江苏春兰制冷设备股份有限公司2000年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经江苏天衡会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告
（一）公司简介
1、公司的法定中文名称：江苏春兰制冷设备股份有限公司
英文名称：jiangsu chunlan refrigerating equipment stock co. ltd.
缩写：chunlan
2、公司法定代表人：张鸿志
3、公司董事会秘书：侯再起 联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
联系电话：0523-6661688*306 6663800 传真：0523-6663839
电子邮件信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
4、公司注册地址、办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1 号
邮政编码：225300 公司国际互联网网址：http://www.chunlan.com.cn
电子邮件信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
中期报告备置地点：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1 号本公司证券办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：春兰股份
股票代码：600854
（二）主要财务数据和指标
1、利润表指标： 单位：元
2000年1-6月 1999年1-6月
(未经审计)
净利润： 166448559.75 160747728.74
扣除非经常性损益后的净利润： 155399935.16 160747728.74
每股收益： 0.543 0.525
净资产收益率(%)： 9.77 10.12
2、资产负债表指标： 单位：元
2000年6月30日 1999年12月31日 1999年6月30日
(未经审计)
总资产： 2698031167.84 2323715250.63 2257885632.05
资产负债率(%)： 34.70 31.26 28.57
股东权益： 1702975900.06 1536600812.40 1588304505.88
（不含少数股东权益）
每股净资产： 5.56 5.02 5.19
调整后的每股净资产： 5.56 5.02 5.19
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用-住房周转金负数金额)/年 度末普通股股份总数
注1：以上数据和指标均按合并报表数计算。
注2：扣除非经常性损益为11048624.59元，系让售固定资产收益。
注3：去年同期指标为母公司与苏州春兰空调器有限公司合并报表，其他投资企 业的投资收益未记入的指标。
（三）股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表
数量单位：万股
期初数* 本次变动增减（+、-） 期末数
一、尚未流通股份 小计
1、发起人股份 22651.2 22651.2
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 15958.8 15958.8
外资法人持有股份 6692.4 6692.4
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 22651.2 22651.2
二、已流通股份
1、人民币普通股 7979.4 7979.4
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 7979.4 7979.4
三、股份总数 30630.6 30630.6
2、主要股东持股情况
(1) 本公司前十名股东情况
股东名称 年末持股数 年内股份增减 占总股本的比例 质押或冻结情况
1、春兰（集团）公司 156396240 51.06% 无
2、钟山有限公司 66924000 21.85% 无
3、泰州春兰特种空调器厂 1915056 0.63% 无
4、春兰销售公司 1276704 0.42% 无
5、百乐电器 1235043 0.40%
6、苏州投资 1048800 -150114 0.34%
7、肖顺利 750000 0.24%
8、苏州信托 595000 0.19%
9、海通公司 425000 -203851 0.14%
10、中信深圳 402997 0.13%
泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公司。
（2）持股10%（含10%）以上的法人股东
①春兰（集团）公司 法定代表人：陶建幸
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件。制造销售普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。
②香港钟山有限公司 法定代表人：陆健
经营范围：进出口贸易、国际经济技术合作、投资、融资、旅游、运输、广告、咨询等。
2000年6月14日春兰（集团）公司与香港钟山有限公司签订的《股权转让协议》 ：香港钟山有限公司同意将其持有的公司6692.4万法人股中的1338.48万法人股转让 给春兰（集团）公司，转让总价格为5000万元，并经中国证券监督委员会证监函[2000]153号文同意豁免春兰（集团）公司由于本次受让后累计持有公司股份55.43%而应 履行的要约收购义务；同时香港钟山有限公司与其全资子公司BERNIE INDUSTRIAL LIMITED于2000年7月5日签订了《股权转让协议》：香港钟山有限公司将其持有的公
司5353.92万法人股转让给BERNIEINDUSTRIALLIMITED，转让价款111093840.00港元。上述股权转让事宜已于2000年7月6日在中国证券报公告。
（四）经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
我公司主要是生产、销售各种窗式、柜式、和1.5匹以下壁挂式空调器及洗涤机 械的专业化企业。公司认真贯彻实施1999年度股东大会的决议，通过强化公司的内部管理和目标成本管理，积极开拓国内外两个市场，深入开展科技创新活动，通过研究市场的潜在需求和分析空调器的发展趋势，充分利用掌握的核心技术，瞄准国际先进水平，坚持高起点，采用新技术、新工艺、新材料，优化产品的设计，不断挖掘企业潜力，利用建立的全球采购网络，实施招标定点，存优劣汰，进一步提升了公司的品牌，降低了产品成本，使公司新开发的产品更具有较强的竞争力，从而在激烈的市场竞争中，始终保持着稳健的发展势头，出口产品同比增长137%。报告期内公司共生产空调器27.59万台、洗衣机4.28万台，实现主营业务收入123272万元，其中空调主营 业务收入117749万元，主营业务利润37074万元，继续保持同行业的领先地位。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
公司在报告期内没有募集资金，也没有将上次募集的资金在本期使用。
（2）其它投资情况
公司于2000年5月18日召开的1999年度股东大会通过了如下决议，公司利用自有 资金出资5000万元参与设立春兰电子商务有限公司，注册资本为20000万元，公司占 注册资本的25%。详情已在2000年5月19日《中国证券报》、《上海证券报》披露。
3、报告期内由于公司在产品的设计、采购、内部管理以及营销策略等方面超前 采取了挖潜、创新等措施，所以市场价格的竞争没有对公司的财务状况和经营成果产生大的影响；也没有发生国家的宏观政策、法规等方面的重大变化对公司的财务状况
和经营成果而产生重要的影响。
4、下半年计划
公司所面临的空调市场竞争将会更加激烈，经营环境也将逐步发生变化，为此，公司将采取以下措施：
(1)以科技创新为先导，跟踪国际先进水平，贴紧国内市场，开发具有个性化、 技术领先引导市场消费的新产品。
(2)进一步强化公司内部质量和目标成本管理，积极采用新技术、新工艺、新材 料，优化资源配置，不断挖掘企业潜力，实施招标定点采购，存优劣汰，降低产品成本。
(3)公司参与投资设立的春兰电子商务有限公司，拟构建成现代营销服务体系， 并逐步拓展业务范围，开拓新的销售渠道，进一步提升公司的核心竞争能力。
(4)进一步完善公司目标评价和员工的绩效评价为主题的考核体系，实行用工和 分配制度的改革，强化职工培训，引入竞争机制，优化劳动组合，提高企业的综合竞争能力。
（五）重要事项
1、公司中期不进行利润的分配和公积金转增股本。
2、上年利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。
公司1999年度的分配方案：按现行股本30630.6万股，向全体股东以每10股派发 现金红利5元（含税），不进行公积金转增股本，公告刊登在2000年4月18日《上海证券报》、《中国证券报》上。本报告期内未实施。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司没有发生收购兼并、资产重组的事项。
5、重大关联交易事项
公司所发生的关联交易均依据双方协议，按市场价格进行交易没有损害股东权益 ，重大关联交易事项如下：
（1）公司销售产品给春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰销售公司，交易金 额117594万元，占同类交易额的94.04%。
（2）公司销售出口产品给春兰（集团）公司下属子公司江苏春兰进出口公司， 交易金额5473万元，占同类交易额的4.34%。
（3）公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰压缩机厂购材料-压缩机，交易金额9420万元，占同类交易额的11.15%。
（4）公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰橡塑公司购材料-橡塑件交易金额3497万元占同类交易额的4.14%。
6、本公司与控股股东实行人员、资产、财务"三分开"，在经营上做到人员独立 、资产完整、财务独立。
7、本报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。
8、本报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化，仍聘请江苏天衡会计师事 务所。
9、本报告期内公司未签定其他重大合同。
10、本报告期内公司未发生更改名称或股票简称的情况。
11、本报告期内高级管理人员变动情况：
（1）公司于2000年5月18日召开了1999年度股东大会，会议通过了如下决议：决 定由张鸿志先生、李家成先生、徐炜先生、许承业先生、朱永祖先生、马绍倩女士、严敦信先生等七人组成公司第三届董事会；决定由赵延山先生、朱大勇先生、刘顺余
先生等三人组成公司第三届监事会。公告刊登在2000年5月19日《上海证券报》、《 中国证券报》上。
（2）2000年5月18日公司召开了第三届一次董事会，会议通过了如下决议：选举 张鸿志先生为公司董事长、法定代表人，李家成先生、徐炜先生为公司副董事长。公告刊登在2000年5月19日《上海证券报》、《中国证券报》上。
（3）2000年5月18日公司召开了第三届一次监事会，会议通过了如下决议：选举 赵延山先生为公司监事会主席。
（4）2000年4月15日公司召开了第二届十三次董事会，会议通过了如下决议：决 定正式聘用侯再起先生为董事会秘书；免去赵延山先生副总经理的职务，聘用侯再起先生、马旭宇先生为公司副总经理。公告刊登在2000年4月18日《上海证券报》、《 中国证券报》上。
12、2000年5月18日公司召开的1999年度股东大会，决定利用公司自有资金参与 春兰（集团）公司共同组建春兰电子商务有限公司，计划拟借助现有硬件网络基础，运用电子商务手段在现有全国星威连销店基础上迅速建立强大的销售网，构建新型营
销服务体系，实现春兰的品牌、核心枝术、营销、服务、培训一体化的现代型企业模式。公告刊登在2000年5月19日《上海证券报》、《中国证券报》上。
（六）财务会计报告(附后)
（七）备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表。
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。
5、 公司章程。
6、 在其它证券市场公布的中期报告文本。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
二○○○年八月九日
审 计 报 告
天衡审字（2000）197号
江苏春兰制冷设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年6月30日的资产负债表、合并资产负债表及2000年1-6月利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2000年1-6月现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审
计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明
中国·南京 中国注册会计师：杨宏斌
2000年8月9日
江苏春兰制冷设备股份有限公司
合并会计报表附注
一、公司简介
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生[1993]66号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第780号文 件批准，由江苏春兰制冷设备有限公司和泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰销售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年2月2日经中国证监会证监发审字（1994）10号文批准，向社会公开发行股票3000万股，并于同年4月25日在上海证券交易所 挂牌交易。1998年4月24日公司将原在上海证券中央登记结算公司登记的发起人股东 江苏春兰制冷设备有限公司恢复登记为春兰（集团）公司及钟山有限公司。
公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电路、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。
公司注册资本为30630.60万元（注册号：3200001104536）。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发 生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在固定资产尚未交付使用前计入在建固定资产成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
（1）坏帐损失采用备抵法核算；
（2）坏帐准备根据期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额采用帐龄 分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏帐准备提取比例如下：
帐 龄 计提比率
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
（3）坏帐确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品；
（2）原材料按计划成本计价，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异， 并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；在产品按实际成本计价，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
A、对由于遭受毁损、全部过时，使成本无法收回的存货，按单个存货项目全额 计提存货跌价损失准备；
B、对于部分陈旧或过时的存货，根据成本扣除估计可变现净值后的差额，按单 个存货项目计提存货跌价损失准备；
C、对于销售价格低于成本的存货，按成本与可变现净值的差额，按单个存货项 目计提存货跌价损失准备。
（5）公司存货采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
A、按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐；
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合 并会计报表。
C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权 益中所占有的份额的差额，在"股权投资差额"核算，并在年度终了分期平均摊销，计入损益。如合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按十年平均摊销。
（2）长期债权投资
A、债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以 及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入
时采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利息。
B、其他债权投资：按实际支付的价款记帐，按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对被投资单位由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在2000元以上并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，并使用年
限超过两年的，也列作固定资产。固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计10%的净残值率确定其分类折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.5%
机器设备 10 9%
运输设备 5 18%
电子设备 5 18%
其他设备 5 18%
11、在建工程核算方法：在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在固定资产尚未交付使用之前，计入在建固定资产成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
12、无形资产计价及摊销方法：无形资产按实际成本计价，并按其受益期平均摊销。
13、开办费及长期待摊费用的摊销方法：开办费按五年平均摊销；长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14、收入确认原则：销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法：公司合并报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司2000年1-6月的会计报表以及其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
1、流转税：适用增值税，税率为17%；
2、贫业所得税：根据泰州市国家税务局涉外税务分局2000年3月11日泰国税外分函[2000]1号《关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税种的函》及2000年8月3日 《关于免征地方所得税的函》：公司按照国家现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收，所得税税率为24%。
3、地方税及附加：执行国家及地方关于外商投资企业地方税及附加的有关规定 。
四、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 主营业务 所占权益比例 是否合并
苏州春兰空调器
有限公司 苏州市 人民币4000万元 制造及销售空调制冷设备 75% 是
江苏春兰洗涤机
械有限公司 泰州市 美元1800万元 生产及销售洗涤机械 75% 是
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2000年6月30日货币资金余额434772049.41元，其明细项目列示如下：
项 目 币 别 期 初 数
原币金额 汇 率 币人民币金额
现金 人民币 1421.35
银行存款 人民币 362513562.62
外币存款 美元 54696.76 8.2799 452883.70
外币存款 日元 7012137.65 0.0807 565879.51
合 计 363533747.18
(续上表)
项 目 期 末 数
原币金额 汇 率 人民币金额
现金 3645.24
银行存款 399580252.96
外币存款 4184226.96注 8.2780 34637030.78
外币存款 7012156.36 0.078595 551120.43
合 计 434772049.41
注：其中200万美元作为贷款抵押。
2、应收票据：截止2000年6月30日应收票据余额420783750.00元，均系银行承兑汇票，其明细情况如下：
（1）应收票据较期初数增加102.94%，主要系与泰州春兰销售公司销售业务的增加；
（2）本帐户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据；
（3）已贴现尚未到期的银行承兑汇票情况明细情况列示如下：
出票单位 出票日 到期日 金 额 贴现日
泰州春兰销售公司 2000.6.14 2000.07.25 150000000.00 2000.6.20
泰州春兰销售公司 2000.6.30 2000.07.28 50000000.00 2000.6.30
泰州春兰销售公司 2000.5.31 2000.08.02 50000000.00 2000.6.20
泰州春兰销售公司 2000.1.25 2000.07.10 8000000.00 2000.6.23
衡阳市振华摩托车销售公司2000.6.09 2000.11.09 2000000.00 2000.6.27
黄石市家用电器精业有限公司2000.1.31 2000.07.31 1000000.00 2000.6.20
安徽省合山县油脂有限公司2000.5.26 2000.11.25 1000000.00 2000.6.22
阳泉华联商夏家电第二经营部2000.5.31 2000.08.30 400000.00 2000.6.20
浙江通汇股份有限公司 2000.6.05 2000.11.04 300000.00 2000.6.27
泰州春兰销售公司 2000.4.28 2000.07.28 200000.00 2000.6.27
泰州春兰销售公司 2000.4.28 2000.10.14 200000.00 2000.6.27
唐山华联商夏 2000.4.25 2000.10.18 200000.00 2000.6.21
山东潍坊海龙股份有限公司2000.4.28 2000.10.26 200000.00 2000.6.21
淄博钢铁股份有限公司 2000.5.11 2000.11.10 200000.00 2000.6.27
北京市密云县百货商场 2000.2.19 2000.11.18 200000.00 2000.6.27
安徽省华阳国贸商城有限公司2000.6.08 2000.12.07 200000.00 2000.6.27
怀化市勇盛加电批发部 2000.4.18 2000.10.18 100000.00 2000.6.27
宽甸满族自治县辽东大夏家电商场
2000.5.26 2000.11.25 100000.00 2000.6.27
山东省济南工业品贸易中心2000.3.24 2000.09.23 100000.00 2000.6.20
合 计 264400000.00
3、应收股利：截止2000年6月30日应收股利余额5841130.06元，其明细项目列示如下：
单 位 金 额
泰州春兰电子有限公司 5323707.20
西安庆安制冷设备股份有限公司 517422.86
合 计 5841130.06
4、应收帐款：截止2000年6月30日应收帐款余额674387743.94元，其主要情况列示如下:
（1）帐龄分析：
帐 龄 期 初 数
金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 590127640.31 100.00% 5901276.40
一至二年 - - -
合 计 590127640.31 100.00% 5901276.40
(续上表)
帐 龄 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 674360938.93 99.99% 6743.609.40
一至二年 26805.01 0.01% 2680.51
合 计 674387743.94 100.00% 6746289.91
（2）本帐户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）主要往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰销售公司 596178245.06 2000年 销货款
江苏春兰进出口有限公司 56306295.50 2000年 销货款
泰州春兰电子有限公司 14950786.65 2000年 销货款
江苏春兰电器有限公司 6925550.42 2000年 销货款
5、其他应收款：截止2000年6月30日其他应收款余额10698746.28元，其主要情 况列示如下：
（1）帐龄分析：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 5874331.56 46.37% 58743.32 8837766.31 82.61% 88377.67
一至二年 159817.20 1.26% 15981.72 361496.66 3.38% 36149.67
二至三年 1294870.00 10.22% 388461.00 1003483.28 9.38% 301044.99
三至四年 888663.76 7.01% 444331.88 40723.75 0.38% 20361.88
四至五年 4076650.51 32.18% 3259190.36 46500.00 0.43% 37200.00
五年以上 375228.60 2.96% 375228.60 408776.28 3.82% 408776.28
合 计 12669561.63 100.00% 4541936.88 10698746.28 100.00% 891910.49
（2）本帐户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款中欠款金额前五名的往来单位情况：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰空调器厂 5528036.52 2000年 暂欠款
江苏春兰摩托车有限公司 623736.19 2000年 暂欠款
江苏理工大学 510000.00 1998年 暂欠款
泰州春兰除湿设备有限公司 374383.28 1998年 暂欠款
上海力劲机械有限公司 123547.68 1995年 暂欠款
6、预付帐款：截止2000年6月30日预付帐款余额45867908.60元，其主要情况列 示如下:
（1）帐龄分析：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 17840325.89 91.64% 37982670.25 82.81%
一至二年 965848.51 4.96% 7866180.73 17.15%
二至三年 424515.48 2.18% 6388.84 0.01%
三年以上 237644.60 1.22% 12668.78 0.03%
合 计 19468334.48 100.00% 45867908.60 100.00%
（2）本帐户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）预付帐款中预付金额前五名的往来单位情况：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏春兰进出口有限公司 14655464.78 2000年 货款及税款
香港海康公司 13029206.36 2000年 配件款
上海浦东国际机场海关 3984262.89 1999年 关税
上海中亚海陆联运公司 3650488.84 1999年 关税
Q1工厂 1180306.93 1999年 货款
7、应收补贴款：截止2000年6月30日应收补贴款余额20813019.38元，系应收泰 州市财政局给予公司2000年上半年财政定额补贴款项。
8、存货：截止2000年6月30日存货余额46755876.32元，其明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 74150175.65 - 35854507.14 -
低值易耗品 852348.26 - 627342.90 -
在产品 2167632.15 - 1620905.66 -
产成品 9692092.38 - 8653120.62 -
合 计 86862248.44 - 46755876.32 -
存货跌价准备计提的依据为：按2000年6月30日帐面实存的存货，采用单项比较 法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
存货期末余额较期初减少46.17%，主要系库存材料的减少。
9、长期股权投资：截止2000年6月30日长期投资余额517385003.26元，其明细项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 209460.00 - - - 209460.00 -
其他股权投资 292217580.70 - 5322349.77注 10315906.73 287224023.74 -
股权投资差额 234725700.80 - - 4774181.28 229951519.52 -
合 计 527152741.50 - 5322349.77 15090088.01 517385003.26 -
注：其中对被投资单位采用权益法核算增加长期股权投资5317777.89元；调整对西安庆安制冷设备股份有限公司长期股权投资4571.88元。
(1)股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 股权比例 投资金额 减值准备
交通银行 法人股 209460 甚微 209460.00 -
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例 江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025 54972759.08 35%
江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025 77101644.58 30%
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025 81412284.53 40%
西安庆安制冷设备股份有限公司 - 62879983.70 28.51%
泰州春兰电子有限公司 1993-2023 10857351.85 39.58%
合 计 287224023.74
(续上表)
被投资单位名称 按权益法核算 减值准备
本期权益增加额 累计权益增加额
江苏春兰摩托车有限公司 1060983.36 6977641.57 -
江苏春兰动力制造有限公司 364871.55 3212338.76 -
江苏春兰机械制造有限公司 235379.00 8291413.72 -
西安庆安制冷设备股份有限公司2865956.10 3512734.68 -
泰州春兰电子有限公司 790587.88 8368506.38 -
合 计 5317777.89 30362635.11 -
（3）股权投资差额
被投资单位名称 期初金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 93484907.93 24.42年 2031991.14 91452916.79 注
苏州春兰空调器有限公司 141240792.87 27.17年 2742190.14 138498602.73 注
合 计 234725700.80 4774181.28 229951519.52
注：公司按实施1997年度利润分配方案后的总股本20592万股为基数，向全体股 东按10:1.923比例配股，其中：境内法人股股东春兰（集团）公司本次应配1940.4万股，应投入资金29106万元，该股东以其拥有的苏州春兰空调器有限公司的75%的股权
（按收益现值法评估作价18400.5万元）和泰州春兰电子有限公司的39.58%的股权（ 按收益现值法评估作价10705.5万元）投入，上述两公司按收益现值法评估作价金额 与其帐面的净资产所占份额差异情况如下：
被投资单位名称 按现值法评估作价金额 占帐面净资产份额 股权投资差额
泰州春兰电子有限公司 107055000.00 7812552.67 99242447.33
苏州春兰空调器有限公司 184005000.00 34994388.03 149010611.97
合 计 291060000.00 42806940.70 248253059.30
10、固定资产及累计折旧:截止2000年6月30日固定资产原值528764592.39元，累计折旧95260880.77元，固定资产净值433503711.62元，其增减变动情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加（注） 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 116066499.42 37776679.40 - 157674857.52
机器设备 335754420.43 30973594.84 33303170.34 329593166.23
运输设备 8623570.46 407450.00 - 9031020.46
电子设备 31787899.48 677648.70 - 32465548.18
合 计 492232389.79 69835372.94 33303170.34 528764592.39
累计折旧
房屋及建筑物 13631239.63 3461471.57 - 17092711.20
机器设备 55692350.02 19317806.94 17304316.63 57705840.33
运输设备 5668346.80 584911.42 - 6253258.22
电子设备 12379859.06 1829211.96 - 14209071.02
合 计 87371795.51 25193401.89 17304316.63 95260880.77
固定资产净值 404860594.28 433503711.62
（注）其中从在建工程转入固定资产的明细项目如下：
项 目 金 额
房屋及建筑物 37776679.40
机器设备 11500000
运输设备 407450.00
电子设备 463633.00
合 计 38762762.40
11、在建工程：截止2000年6月30日在建工程余额34691375.38元，其主要情况列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期转入无形资产
洗衣机厂厂房工程 27537042.12 15303501.75 37776679.40 -
洗衣机厂设备工程 21247480.76 1450825.72 463633.00 1640130.00
空调配套设备 1459836.61 8113580.82 522450.00
合 计 50244359.49 24867908.29 38762762.40 1640130.00
(续上表)
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
洗衣机厂厂房工程 5063864.47 自筹 95%
洗衣机厂设备工程 20594543.48 自筹 95%
空调配套设备 9032967.43 自筹 95%
合 计 34691375.38
注：在建工程无资本化利息。
12、无形资产：截止2000年6月30日无形资产余额54368500.49元，其明细项目增减变动情况列示如下:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
"春兰"商标非独占使用权 20000000.00 11706666.68 -
土地使用权 22531322.40 20392508.53 -
专有技术 22355460.00 22355460.00
合 计 64886782.40 54454635.21 1640130.00
(续上表)
类 别 本期增加 本期摊销 期末数
"春兰"商标非独占使用权 151111.12 11555555.56
土地使用权 375374.10 20017134.43
专有技术 1640130.00注 1199779.50 22795810.50
合 计 1726264.72 54368500.49
注：系从在建工程转入。
13、开办费：截止2000年6月30日开办费余额5800553.50元，其增减变动情况列 示如下：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 注 6309562.19 135497.26 644505.95 5800553.50
注：系公司的子公司-江苏春兰洗涤机械有限公司开办费。
14、短期借款：截止2000年6月30日短期借款余额114500000.00元，其明细情况 列示如下:
借款类别 期初数 期末数
信用借款 80000000.00 105500000.00
抵押借款 - 9000000.00 注
担保借款 10000000.00 -
合 计 90000000.00 114500000.00
注：以美元定期存单作为抵押物。
15、应付票据：截止2000年6月30日应付票据余额148114113.78元，本帐户余额 中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
16、应付帐款：截止2000年6月30日应付帐款余额330284546.69元，其中应付持 公司5%（含5%）以上股份的股东的款项明细情况列示如下：
单位名称 金 额
春兰（集团）公司 1086229.13
17、应付股利：截止2000年6月30日应付股利余额153153000.00元，其明细项目 列示如下：
股东名称 期初数 期末数
春兰(集团)公司 78199921.80 78199921.80
香港钟山有限公司 33463917.50 33463917.50
其他法人股东 1592804.20 1592804.20
社会公众股股东 39896356.50 39896356.50
合 计 153153000.00 153153000.00
18、应交税金：截止2000年6月30日应交税金余额91805866.34元，其明细项目列示如下：
税 种 期初数 期末数
增值税 19553396.51 38649099.63
城市维护建设税 136828.92 226594.62
企业所得税 34570028.79 52930172.09
合 计 54260254.22 91805866.34
19、其他应付款：截止2000年6月30日其他应付款余额42419806.68元，其中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项明细情况列示如下：
单位名称 金 额
春兰（集团）公司 21888330.35
20、预提费用：截止2000年6月30日预提费用余额9947721.21元，均为预提的2000年下半年停工期间费用。
21、股本：截止2000年6月30日股本总额为306306000.00元，其股本结构列示如 下：
项 目 期初数 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 226512000.00 226512000.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 159588000.00 159588000.00
境外法人持有股份 66924000.00 66924000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 226512000.00 226512000.00
二、已上市流通股份 79794000.00 79794000.00
1、境内上市的人民币普通股 79794000.00 79794000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79794000.00 79794000.00
三、股份总数 306306000.00 306306000.00
22、资本公积：截止2000年6月30日资本公积余额630019664.04元，本期无变动 。
23、盈余公积：截止2000年6月30日盈余公积余额560254193.69元，其明细项目 列示如下：
项 目 期初数 期末数
法定盈余公积 149856771.61 149856771.61
公益金 149856771.61 149856771.61
任意盈余公积 260540650.47 260540650.47
合 计 560254193.69 560254193.69
24、未分配利润：截止2000年6月30日未分配利润余额206396042.33元，其形成 过程列示如下：
项 目 金 额
本期净利润 166448559.75
加：年初未分配利润 40020954.67
盈余公积转入 -
可供分配的利润 206469514.42
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 73472.09
可供股东分配的利润 206396042.33
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 206396042.33
25、财务费用：2000年1-6月财务费用-1286456.26元，其明细项目列示如下:
项 目 本期发生数 上年同期发生数
(未经审计)
利息支出 3993992.88 1683421.70
减：利息收入 5358890.87 7606797.64
手续费 55868.15 44556.07
汇兑损益 22573.58 -23586.52
合 计 -1286456.26 -5902406.39
26、投资收益：2000年1-6月投资收益543596.61元，其明细项目列示如下：
项 目 本期发生数 上年同期发生数
(未经审计)
股权投资差额摊销 -4774181.28 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减 5317777.89 -
合 计 543596.61 - 注
注：公司上年同期未对应采用权益法核算的被投资单位采用权益法核算，亦未摊销股权投资差额。
27、补贴收入：2000年1-6月补贴收入20813019.38元，系根据泰州市财政局2000年7月3日泰财预[2000]31号《关于给予春兰制冷设备股份有限公司财政定额补贴的通知》给予公司2000年上半年财政定额补贴款。
28、营业外收入：2000年1-6月营业外收入11180171.11元，其明细项目列示如下：
项 目 本期发生数 上年同期发生数
(未经审计)
处理固定资产收益 11048624.59注 352877.27
质量罚款收入 100000.00 114021.77
其他 31546.52 296885.52
合 计 11180171.11 763784.56
注：系公司向泰州春兰空调器厂转让设备而取得的收益，其中：转让设备原值31073072.31元，净值17077408.85元，协议转让价格为28126033.44元。
29、营业外支出：2000年1-6月营业外支出5275650.04元，其明细项目列示如下 ：
项 目 本期发生数 上年同期发生数
(未经审计)
支付解困资金 3000000.00 3000000.00
粮食风险基金 925546.92 313527.65
退休职工医药费 454049.27 -
处理固定资产损失 301546.00 -
捐赠支出 170000.00 -
其他 424507.85 261516.71
合 计 5275650.04 3575044.36
30、支付的其他与经营活动有关的现金：2000年1-6月支付的其他与经营活动有 关的现金150335481.82元，其主要明细项目列示如下：
项 目 金 额
销售佣金 140104890.83
研究发展费 2364146.63
支付解困资金 3000000.00
粮食风险基金 925546.92
差旅费 498395.07
办公费 468354.51
其他 2974147.86
合 计 150335481.82
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收帐款：截止2000年6月30日应收帐款余额466535306.80元，其主要情况列示如下：
(1)帐龄分析：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 446056172.07 100.00% 4460561.72 466508501.79 99.99% 4665085.02
一至二年 - - - 26805.01 0.01% 2680.51
合 计 446056172.07 100.00% 4460561.72 466535306.80 100.00% 4667765.53
（2）本帐户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）主要往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰销售公司 388807787.87 2000年 销货款
江苏春兰进出口有限公司 56013542.76 2000年 销货款
泰州春兰电子有限公司 14950786.65 2000年 销货款
泰州春兰电器有限公司 6736323.21 2000年 销货款
2、长期股权投资：截止2000年6月30日长期投资余额767528656.06元，其明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
股票投资 209460.00 - - - 209460.00 -
其他股权投资544261118.73 - 19835003.90注 26728446.09 537367676.54 -
股权投资差额234725700.80 - - 4774181.28 229951519.52 -
合 计 779196279.53 - 19835003.90 31502627.37 767528656.06 -
注：其中对被投资单位采用权益法核算增加长期股权投资19830432.02元；调整 对西安庆安制冷设备股份有限公司长期股权投资4571.88元。
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 股权比例 投资金额 减值准备
交通银行 法人股 209460 甚微 209460.00 -
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例
江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025 54972759.08 35% 江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025 77101644.58 30%
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025 81412284.53 40%
西安庆安制冷设备股份有限公司 - 62879983.70 28.51%
泰州春兰电子有限公司 1993-2023 10857351.85 39.58%
苏州春兰空调器有限公司 1995-2025 64046057.46 75%
江苏春兰洗涤机械有限公司 1997-2027 186097595.34 75%
合 计 537367676.54
(续上表)
被投资单位名称 按权益法核算 减值准备
本期权益增加额 累计权益增加额
江苏春兰摩托车有限公司 1060983.36 6977641.57 -
江苏春兰动力制造有限公司 364871.55 3212338.76 -
江苏春兰机械制造有限公司 235379.00 8291413.72 -
西安庆安制冷设备股份有限公司 2865956.10 3512734.68 -
泰州春兰电子有限公司 790587.88 8368506.38 -
苏州春兰空调器有限公司 13465676.79 37893146.78 -
江苏春兰洗涤机械有限公司 1046977.34 1046977.34 -
合 计 19830432.02 69302759.23 -
（3）股权投资差额
被投资单位名称 期初金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 93484907.93 24.42年 2031991.14 91452916.79
苏州春兰空调器有限公司 141240792.87 27.17年 2742190.14 138498602.73
合 计 234725700.80 4774181.28 229951519.52 注
注：参见合并会计报表附注五9（3）。
3、投资收益：2000年1-6月投资收益15056250.74元，其明细项目列示如下：
项 目 本年发生数 上年同期数
(未经审计)
股权投资差额摊销 -4774181.28 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减 19830432.02 14240851.73
合 计 15056250.74 14240851.73 注
注：公司上年同期仅对子公司-苏州春兰空调器有限公司采用权益法核算，并编 制合并会计报表；对其他被投资单位均未采用权益法核算，对子公司-江苏春兰洗涤 机械有限公司亦未编制合并会计报表；上年同期未摊销股权投资差额。
4、主营业务收入及主营业务成本：2000年1-6月主营业务收入1068733742.88元，主营业务成本744615811.80元，其明细项目列示如下：
种 类 本期发生数 上年同期数(未经审计)
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
空调器 1068733742.88 744615811.80 1138095098.13 822728040.80
七、关联方关系及其交易事项
（一）存在控制关系的关联方
1、企业名称：春兰(集团)公司
注册资本：人民币80000万元
注册地址：江苏省泰州市口泰路68号
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩 托车、电子原器件。
与本公司关系：母公司
经济性质或类型：集体企业
法定代表人：陶建幸
持有公司股份比例：51.06%
2、企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本：美元1800万元
注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围：生产洗涤机械、销售本企业所生产的产品
与本公司关系：控股子公司
经济性质或类型：合资经营（港资）
法定代表人：蔡敏
投资比例：75%
3、企业名称：苏州春兰空调器有限公司
注册资本：人民币4000万元
注册地址：江苏省苏州市河西新区狮山路90号
经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器
与本公司关系：控股子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：蔡敏
投资比例：75%
以上存在控制关系的关联方注册资本本期无增减变化。
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 货币单位 期 初 数 期 末 数
金额 比例 金额 比例
春兰(集团)公司 人民币万元 15639.62 51.06% 15639.62 51.06%
苏州春兰空调器有限公司 人民币万元 3000.00 75.00% 3000.00 75.00%
江苏春兰洗涤机械有限公司 万美元 1350.00 75.00% 1350.00 75.00%
（二）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司关系
1、江苏春兰动力制造有限公司 联营公司，持股30%，且属同一母公司
2、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股40%，且属同一母公司
3、江苏春兰摩托车有限公司 联营公司，持股35%，且属同一母公司
4、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股39.58%，且属同一母公司
5、西安庆安制冷设备股份有限公司 联营公司，持股28.51%
6、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
7、泰州海光机械厂 同属一母公司
8、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
9、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
10、泰州春兰橡塑公司 同属一母公司
11、泰州春兰销售公司 同属一母公司
12、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司
13、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司
14、泰州春兰空调器厂 同属一母公司
（三）关联方交易事项
1、公司应收关联方款项
关联方 2000年6月30日 1999年12月31日
泰州春兰销售公司 994798245.06 723296657.82
江苏春兰进出口有限公司 70961760.28 54862782.73
泰州春兰电子有限公司 15660131.65 -
江苏春兰电器有限公司 6925550.42 -
泰州春兰空调器厂 5528036.52 -
江苏春兰摩托车有限公司 623736.19 -
江苏春兰除湿设备有限公司 374383.28 -
江苏春兰动力制造有限公司 - 2023934.42
2、公司应付关联方款项
关联方 2000年6月30日 1999年12月31日
泰州春兰销售公司 23063291.60 -
春兰(集团)公司 22974559.48 13490897.97
泰州春兰橡塑公司 15831931.74 19984787.99
泰州春兰压缩机厂 12917277.30 4791491.86
泰州春兰电子有限公司 10933738.58 13895026.88
江苏春兰电器有限公司 5662928.86 8931786.57
泰州春兰特种空调器厂 4815471.75 4226223.75
泰州春兰空调器厂 4130380.25 14349272.86
西安庆安制冷设备股份有限公司 2830027.88 5421514.71
泰州海光机械厂 1002132.07 -
江苏春兰机械制造有限公司 165107.12 6064476.58
3、向关联方销售商品
关联方 交易事项 2000年1-6月 1999年1-6月
(未经审计)
泰州春兰销售公司 销售产品 1175939476.79 1257213445.74
江苏春兰进出口有限公司 销售产品 54732642.00 22407988.78
江苏春兰电器有限公司 销售产品 9595151.47 -
4、向关联方销售材料
关联方 交易事项 2000年1-6月 1999年1-6月
（未经审计）
江苏春兰电器有限公司 销售材料 4242235.90 -
泰州春兰销售公司 销售材料 4055834.19 2409776.07
泰州春兰橡塑公司 销售材料 1424694.88 -
泰州春兰空调器厂 销售材料 437882.06 -
泰州春兰电子有限公司 销售材料 399000.00 1432817.10
江苏春兰进出口有限公司 销售材料 77647.01 -
5、向关联方转让设备
根据2000年公司与泰州春兰空调器厂签订的协议书：公司转让一批设备，设备原值31073072.31元，净值17077408.85元，转让价格28126033.44元，公司取得设备转 让收益11048624.59元。
6、从关联方采购货物
关联方 交易事项 2000年1-6月 1999年1-6月
(未经审计)
泰州春兰压缩机厂 压缩机 94196344.45 119182042.74
泰州春兰橡塑公司 橡塑件等 34969082.65 27910898.92
泰州春兰电子有限公司 电子配件 9255427.70 13352891.42
泰州春兰电器有限公司 空调 304463.96 -
泰州春兰空调器厂 模块等 162925.56 1672655.20
7、向关联方支付销售费用
关联方 交易事项 2000年1-6月 1999年1-6月
(未经审计)
泰州春兰销售公司 销售费用 注 137270610.10 96544534.55
江苏春兰电器有限公司 销售费用 注 2834280.73 41837753.22
注：根据公司2000年4月15日董事会关于《2000年生产经营计划》并于2000年5月18日经股东大会通过：2000年度销售费用按销售净额的12.19%计提，主要用于销售人员的差旅费、广告宣传费、储运费、售后服务费等。
8、向关联方支付研究发展费
关联方 交易事项 2000年1-6月 1999年1-6月
(未经审计)
春兰(集团)公司 研究发展费 注 9631508.13 1430185.15
注：根据公司2000年4月15日董事会关于《2000年生产经营计划》并于2000年5月18日经股东大会通过：2000年度研究发展费用按销售净额的1%计提，主要用于企业的中长期发展、技术储备、基础研究等。
八、或有事项
截止2000年6月30日公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
公司三届一次董事会《关于参与投资设立春兰电子商务有限公司》并于2000年5 月18日经股东大会通过：公司与春兰（集团）公司共同投资设立春兰电子商务有限公司，公司出资5000万元，占注册资本的25%。
十、资产负债表日后非调整事项
截止报告日公司无重大需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项说明
1、2000年6月14日春兰（集团）公司与香港钟山有限公司签订的《股权转让协议》：香港钟山有限公司同意将其持有的公司6692.4万法人股中的1338.48万法人股转 让给春兰（集团）公司，转让总价格为5000万元，并经中国证券监督委员会证监函[2
000]153号文同意豁免春兰（集团）公司由于本次受让后累计持有公司股份55.43%而 应履行的要约收购义务；同时香港钟山有限公司与其全资子公司BERNIE INDUSTRIAL LIMITED于2000年7月5日签订了《股权转让协议》：香港钟山有限公司将其持有的公 司5353.92万法人股转让给BERNIEINDUSTRIALLIMITED，转让价款111093840.00港元。上述股权转让事宜已于2000年7月6日在中国证券报公告。
2、公司2000年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 434772049.41 388085375.29 363533747.18 296799965.07
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 420783750.00 401032539.36 207344360.00 203964360.00
应收股利 5841130.06 5841130.06
应收利息
应收帐款 674387743.94 466535306.80 590127640.31 446056172.07
其他应收款 10698746.28 9198839.11 12669561.63 11405338.99
减：坏帐准备 7638200.40 5542546.90 10443213.28 8989856.37
应收款项净额 677448289.82 470191599.01 592353988.66 448471654.69
预付帐款 45867908.60 43092498.96 19468334.49 15046855.55
应收补贴款 20813019.38 20813019.38 11130679.19 11130679.19
存货 46755876.32 33876764.23 86862248.44 40764994.94
减：存货跌价准备
存货净额 46755876.32 33876764.23 86862248.44 40764994.94
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1652282023.59 1362932926.29 1280693357.96 1016178509.44
长期投资：
长期股权投资 517385003.26 767528656.06 527152741.50 779196279.53
长期债权投资
长期投资合计 517385003.26 767528656.06 527152741.50 779196279.53
其中：合并价差 229951519.52 234725700.80
减：长期投资减值准备
长期投资净额 517385003.26 767528656.06 527152741.50 779196279.53
固定资产：
固定资产原价 528764592.39 287743915.29 492232389.79 317067971.23
减：累计折旧 95260880.77 71035974.12 87371795.51 71279165.47
固定资产净值 433503711.62 216707941.17 404860594.28 245788805.76
工程物资
在建工程 34691375.38 10574197.43 50244359.49 2650124.72
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 468195087.00 227282138.60 455104953.77 248438930.48
无形资产及其他资产：
无形资产 54368500.49 11555555.56 54454635.21 11706666.68
开办费 5800553.50 6309562.19
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
60169053.99 11555555.56 60764197.40 11706666.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2698031167.84 2369299276.51 2323715250.63 2055520386.13
流动负债：
短期借款 114500000.00 90000000.00 10000000.00
应付票据 148114113.78 134117867.69 41762438.94 25615630.60
应付帐款 330284546.69 218484732.43 306311568.86 212926492.41
预收帐款
代销商品款
应付工资 22450833.68 22214527.94 18889825.77 18739960.77
应付福利费 17274402.53 17512689.17 17014760.94 17113295.98
应付股利 153153000.00 153153000.00 153153000.00 153153000.00
应交税金 91805866.34 77876685.62 54260254.22 48092474.61
其他应交款 862862.18 862862.18 503570.62 502413.72
其他应付款 42419806.68 29724379.70 38681080.83 28755337.31
预提费用 9947721.21 9000000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 930813153.09 662946744.73 720576500.18 514898605.40
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 5295687.15 3376631.72 5801605.14 4020968.33
长期负债合计 5295687.15 3376631.72 5801605.14 4020968.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 936108840.24 666323376.45 726378105.32 518919573.73
少数股东权益 58946427.54 60736332.91
股东权益：
股本 306306000.00 306306000.00 306306000.00 306306000.00
资本公积 630019664.04 630019664.04 630019664.04 630019664.04
盈余公积 560254193.69 550005080.13 560254193.69 550005080.13
其中：公益金 149856771.61 144732214.83 149856771.61 144732214.83
未分配利润 206396042.33 216645155.89 40020954.67 50270068.23
外币报表折算差额
股东权益合计 1702975900.06 1702975900.06 1536600812.40 1536600812.40
负债和股东权益总计2698031167.84 2369299276.51 2323715250.63 2055520386.13
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1232720174.38 1068733742.88 1281147429.89 1138095098.13
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1232720174.38 1068733742.88 1281147429.89 1138095098.13
减：主营业务成本 860780311.35 744615811.80 921484089.09 822728040.80
主营业务税金及附加 1200925.33 638666.03 1342398.51 627179.58
二、主营业务利润 370738937.70 323479265.05 358320942.29 314739877.75
加：其他业务利润 699713.31 625605.00 1181397.63 1089514.53
减：存货跌价损失
营业费用 142470620.32 128880022.49 143614304.18 127882267.68
管理费用 36019101.13 24518903.58 25117256.77 16400298.89
财务费用 -1286456.26 -2647778.03 -5902406.39 -6251239.12
三、营业利润 194235385.82 173353722.01 196673185.36 177798064.83
加：投资收益 543596.61 15056250.74 14240851.73
补贴收入 20813019.38 20813019.38
营业外收入 11180171.11 11056103.51 763784.56 651102.79
减：营业外支出 5275650.04 5275650.04 3575044.36 3575044.36
四、利润总额 221496522.88 215003445.60 193861925.56 189114974.99
减：所得税 50210411.75 48628357.94 28367246.25 28367246.25
减：少数股东损益 4837551.38 4746950.57
五、净利润 166448559.75 166375087.60 160747728.74 160747728.74
加：年初未分配利润 40020954.67 50270068.23 66786097.35 70686000.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润 206469514.42 216645155.89 227533826.09 231433728.74
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
73472.09
七、可供股东分配的利润206396042.33 216645155.89 227533826.09 231433728.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 70686000.00 70686000.00
八、未分配利润 206396042.33 216645155.89 156847826.09 160747728.74
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1197023884.57 1106907596.41
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 16610573.51 11717000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 131546.52 7478.92
经营活动现金流入小计 1213766004.60 1118632075.33
购买商品、接收劳务所支付的现金 906151485.75 790834877.85
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14483132.45 11233044.45
支付的增值税款 55028025.87 51253520.05
支付的所得税款 37466991.69 31973418.18
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 750711.17 278217.57
支付的其他与经营活动有关的现金 150335481.82 133429492.80
经营活动现金流出小计 1164215828.75 1019002570.90
经营活动产生的现金流量净额 49550175.85 99629504.43
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 774776.67 774776.67
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 774776.67 774776.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3737628.56 516147.08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3737628.56 516147.08
投资活动产生的现金流量净额 -2962851.89 258629.59
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 98500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2919376.82 1444605.70
筹资活动现金流入小计 101419376.82 1444605.70
偿还债务所支付的现金 74000000.00 10000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2745824.97 31000.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 76745824.97 10031000.00
筹资活动产生的现金流量净额 24673551.85 -8586394.30
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -22573.58 -16329.60
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 71238302.23 91285410.12
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 166448559.75 166375087.66
加：少数股东损益 4837551.38
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2805012.87 -3447309.47
固定资产折旧 20761080.68 12628804.07
无形资产摊销 1570917.67 151111.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-11048624.59 -11048624.59
固定资产报废损失 301546.00 301546.00
财务费用 -150978.27 -1397276.10
投资损失（减：收益） -543596.61 -15056250.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 12995850.98 6888230.71
经营性应收项目的减少（减：增加） -336166032.77 -235540852.19
经营性应付项目的增加（减：减少） 193348914.50 179775038.06
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 49550175.85 99629504.53
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 434772049.41 388085375.294
减：货币资金的期初余额 363533747.18 296799965.07
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 71238302.23 91285410.22
备 注：