星湖科技2006年第三季度报告
股票简称:星湖科技 股票代码:600866
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人钟自荣先生，主管会计工作负责人雷正刚先生，会计机构负责人雷正刚先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 星湖科技 变更前简称(如有) G星湖
股票代码 600866
董事会秘书 证券事务代表
姓名 江鹏 张德华
广东省肇庆市工农北路67号 广东省肇庆市工农北路67号
联系地址
邮编：526040 邮编：526040
电话 （0758）2291130 （0758）2291184
传真 （0758）2239449 （0758）2239449
电子信箱 sl@starlake.com.cn sl@starlake.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产(元) 1,395,341,934.83 1,364,435,882.81 2.27
股东权益(不含少数股东权益)(元) 890,793,126.18 874,662,674.91 1.84
每股净资产(元) 1.71 1.68 1.79
调整后的每股净资产(元) 1.67 1.64 1.83
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 22,736,002.31
每股收益(元) 0.014 0.031 75
净资产收益率(%) 0.83 1.81 增加0.34个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.89 1.83 增加0.46个百分点
非经常性损益项目 金额(元)
短期投资收益 323,386.85
其他非经常性损益项目 -858,787.82
合计 -535,400.97
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 185,786,142.13 154,391,914.98 115,466,073.99 99,232,217.47
减：主营业务成本 141,811,093.77 123,547,172.22 90,102,445.42 80,378,770.78
主营业务税金及附加 1,105,746.28 923,100.63 574,673.30 457,644.23
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 42,869,302.08 29,921,642.13 24,788,955.27 18,395,802.46
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -216,959.92 86,120.21 -162,753.65 38,825.70
减:营业费用 11,016,504.59 4,516,272.86 7,194,120.84 3,154,276.64
管理费用 16,606,866.90 18,433,719.62 10,631,644.73 11,791,697.16
财务费用 5,729,889.43 1,934,606.79 3,697,870.35 1,559,926.82
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,299,081.24 5,123,163.07 3,102,565.70 1,928,727.54
加：投资收益（损失以“-”号填列） 323,386.85 6,530,752.41 3,202,738.93
补贴收入 - 15,490.00 - 15,490.00
营业外收入 78,707.20 78,707.20
减：营业外支出 937,495.02 17,000.00 937,495.02 17,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,763,680.27 5,121,653.07 8,774,530.29 5,129,956.47
减：所得税 1,350,000.00 800,000.00 1,350,000.00 800,000.00
减：少数股东损益 -10,850.02 -8,303.40 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,424,530.29 4,329,956.47 7,424,530.29 4,329,956.47
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 545,371,277.26 412,132,039.90 373,216,961.52 249,993,957.40
减：主营业务成本 425,044,739.75 334,442,866.38 303,932,207.48 208,802,865.00
主营业务税金及附加 2,192,365.80 1,703,239.12 1,019,096.74 513,976.08
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 118,134,171.71 75,985,934.40 68,265,657.30 40,677,116.32
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -531,406.12 300,865.44 -483,651.62 66,102.65
减:营业费用 28,742,380.01 12,933,463.71 18,813,039.95 8,490,782.99
管理费用 53,250,897.07 46,326,834.89 37,484,797.40 34,575,554.76
财务费用 16,322,302.53 3,273,874.85 11,355,323.53 2,811,405.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,287,185.98 13,752,626.39 128,844.80 -5,134,524.52
加：投资收益（损失以“-”号填列） 398,202.08 323,386.85 19,594,222.29 19,230,311.67
补贴收入 181,565.00 307,767.00 181,565.00 307,767.00
营业外收入 115,314.20 77,538.00 115,314.20 77,538.00
减：营业外支出 1,009,495.02 186,008.26 1,009,495.02 186,008.26
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,972,772.24 14,275,309.98 19,010,451.27 14,295,083.89
减：所得税 2,880,000.00 2,150,000.00 2,880,000.00 2,150,000.00
减：少数股东损益 -37,679.03 -19,773.91 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 16,130,451.27 12,145,083.89 16,130,451.27 12,145,083.89
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 79,450
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
广州市绿建园林工程有限公司 1800000 人民币普通股
曾淡莲 900000 人民币普通股
张坚鸿 812680 人民币普通股
唐虎延 712700 人民币普通股
杜世明 667800 人民币普通股
戴发祥 664053 人民币普通股
范康林 600000 人民币普通股
朱莉萍 600000 人民币普通股
陈高帆 566600 人民币普通股
黄欣 545500 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年第三季度，公司加大力度开拓产品的销售市场与销售渠道，生化原料药类及调味品类主导产品产销量及利润率水平继续保持了稳定增长态势；饲料添加剂苏氨酸受市场竞争激烈影响，产品价格持续下滑，公司正在加快进行产品扩产和技术改进，力求进一步降低该产品成本，提高产品质量，实现产品最终盈利。2006年第三季度，公司实现主营业务收入18,578.61万元，净利润742.45万元，分别比去年同期增长20.33%和71.47%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
化学药品原药制造业 68,660,674.11 48,119,200.94 29.92
调味品制造业 93,233,491.22 68,806,317.20 26.20
饲料添加剂制造业 17,082,453.11 19,325,199.56 -13.13
分产品
生化制药产品 68,660,674.11 48,119,200.94 29.92
调味产品 93,233,491.22 68,806,317.20 26.20
饲料添加剂产品 17,082,453.11 19,325,199.56 -13.13
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
依据本公司与上海博德基因开发有限公司（以下简称博德公司）投资设立上海博星基因芯片有限责任公司之《投资协议》6.3.1条的有关约定，博德公司应支付本公司按《投资协议》约定应获得的投资收益差额6700万元及延期支付该差额的利息，本公司委托北京中伦金通律师事务所就博德公司依据《投资协议》应承担的投资收益保证责任和义务及毛裕民个人应承担的保证责任，向肇庆市中级人民法院提起了诉讼（案件有关情况可参见公司2005年年度报告重大诉讼仲裁事项）。
2005年10月24日，肇庆市中级人民法院裁定（2005肇中法民商初字第139号），本公司与博德公司的合作投资关系纠纷应交由中国国际经济贸易委员会仲裁解决，继续保留本公司对毛裕民个人的诉讼请求，但由于公司与毛裕民之间的担保关系要以公司与博德公司的仲裁结果为依据，故暂时中止诉讼。
被告博德公司与毛裕民不服肇庆市中级人民法院裁定书，向广东省高级人民法院提起了上诉，要求撤消原裁定，驳回本公司的诉讼请求，广东省高级人民法院于2006年9月15日，作出终审裁定，博德公司认为本案不应裁定递交仲裁的理由成立，变更原裁定为驳回本公司对被告博德公司的起诉；毛裕民的上诉理由不成立，予以驳回，肇庆市中级人民法院对本公司诉毛裕民的担保合同纠纷拥有管辖权。
本公司与博德公司均在争议发生后向中国国际经济贸易仲裁委员会提出了仲裁申请并获得受理，2006年10月17日，中国国际经济贸易仲裁委员受理的博德公司提出《投资协议》争议仲裁案（案号SDV2005-159）在上海开庭，仲裁庭决定由双方在庭审结束之日起十五日内在仲裁庭主持下提出调解方案，如意见一致可进行调解；中国国际经济贸易仲裁委员受理的本公司提出《投资协议》争议仲裁案（案号DX20060062）定于2006年10月27日在北京开庭。
由于本案仍未有最终仲裁或判决结果。本公司目前仍难以预期该案对公司经营业绩和财务状况的影响。我公司目前仍在积极与相关关联方进行协商，以最大程度维护公司的权益。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名
特殊承诺 承诺履行情况
称
肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会承诺（下称肇庆市国
肇庆市 资委）：在符合减持比例限制的前提下（非流通股份自获得流 履行承诺,其持有的有
人民政 通权之日起12个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后 限售条件的股票目前
府国有 的12个月内，减持比例不超过总股本的5%，24个月内减持比 仍不能通过二级市场
资产监 例不超过总股本的10%），只有当公司年度股东大会通过会计师 挂牌交易，其持有的
督管理 出具的标准无保留意见的年度审计报告，且该年经审计的净资 股份在报告期内没有
委员会 产收益率达到6%或以上之后，肇庆市国资委所持有的股票才具 变动。
有在以后年度通过二级市场挂牌交易的权利。
法定代表人:
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2006年10月28日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并数 公司数
资 产
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 80,805,816.79 119,774,465.64 69,006,971.83 91,384,126.50
短期投资 - 289,317.79 - 289,317.79
应收票据 25,859,804.24 21,105,085.03 7,348,579.50 8,241,733.92
应收股利 - - - -
应收帐款 84,752,943.51 78,041,118.45 55,153,020.53 57,126,765.72
其他应收款 16,994,430.43 20,254,916.42 84,625,827.25 115,134,975.88
预付帐款 42,251,515.63 46,218,631.14 29,308,939.43 32,847,046.02
存 货 175,472,973.11 127,593,512.74 134,949,912.11 82,808,270.01
待摊费用 69,859.11 159,923.69 - 144,649.26
应收出口退税 10,538,671.33 3,172,803.06 9,365,289.01 3,172,803.06
流动资产合计 436,746,014.15 416,609,773.96 389,758,539.66 391,149,688.16
长期投资：
长期股权投资 81,744,864.69 81,744,864.69 214,757,094.92 195,561,074.71
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 81,744,864.69 81,744,864.69 214,757,094.92 195,561,074.71
其中:合并价差 - - - -
其中:股权投资差额 - - - -
固定资产：
固定资产原价 979,859,114.22 983,459,992.57 778,835,812.88 781,237,403.52
减：累计折旧 335,663,772.25 291,774,511.73 217,808,461.48 182,340,646.94
固定资产净值 644,195,341.97 691,685,480.84 561,027,351.40 598,896,756.58
减:固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98 19,927,500.98 19,927,500.98
固定资产净额 624,267,840.99 671,757,979.86 541,099,850.42 578,969,255.60
工程物资 - - - -
在建工程 161,581,369.33 101,790,382.99 140,640,813.86 95,540,956.92
固定资产合计 785,849,210.32 773,548,362.85 681,740,664.28 674,510,212.52
无形资产及其他资产：
无形资产 87,416,433.88 92,046,234.95 79,373,283.74 83,853,329.47
长期待摊费用 3,585,411.79 486,646.36 3,585,411.79 486,646.36
无形资产及其他资产合计 91,001,845.67 92,532,881.31 82,958,695.53 84,339,975.83
资产总计 1,395,341,934.83 1,364,435,882.81 1,369,214,994.39 1,345,560,951.22
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表（续表）
2006年9月30日
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并数 公司数
负债及股东权益
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 206,804,821.94 146,000,000.00 206,804,821.94 146,000,000.00
应付票据 29,360,000.00 2,170,000.00 29,360,000.00 2,170,000.00
应付帐款 33,254,413.44 70,868,480.75 21,687,591.16 55,917,182.19
预收帐款 7,209,708.85 8,055,398.28 756,394.37 5,027,191.57
应付工资 - - 0.00 -
应付福利费 1,467,671.00 4,147,204.21 282,956.67 2,661,632.89
应付股利 - - - -
应交税金 7,443,096.39 5,329,132.85 4,856,427.71 6,374,900.37
其他应交款 168,262.35 245,620.89 64,740.97 190,058.84
其他应付款 18,272,558.07 12,817,990.90 17,424,352.58 12,621,170.68
预提费用 6,405,361.01 938,785.39 3,184,582.81 936,139.77
流动负债合计 310,385,893.05 250,572,613.27 284,421,868.21 231,898,276.31
长期负债:
长期借款 194,000,000.00 239,000,000.00 194,000,000.00 239,000,000.00
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
长期负债合计 194,000,000.00 239,000,000.00 194,000,000.00 239,000,000.00
负 债 合 计 504,385,893.05 489,572,613.27 478,421,868.21 470,898,276.31
少数股东权益:
少数股东权益 162,915.60 200,594.63 - -
所有者权益:
股本 521,102,529.00 521,102,529.00 521,102,529.00 521,102,529.00
资本公积 165,084,285.08 165,084,285.08 165,084,285.08 165,084,285.08
盈余公积 108,816,234.85 108,816,234.85 108,816,234.85 108,816,234.85
其中:公益金 38,618,609.78 38,618,609.78 38,618,609.78 38,618,609.78
未分配利润 95,790,077.25 79,659,625.98 95,790,077.25 79,659,625.98
已宣告现金股利 - - - -
股东权益合计 890,793,126.18 874,662,674.91 890,793,126.18 874,662,674.91
负债及股东权益总计 1,395,341,934.83 1,364,435,882.81 1,369,214,994.39 1,345,560,951.22
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表一
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 185,786,142.13 154,391,914.98 115,466,073.99 99,232,217.47
减：主营业务成本 141,811,093.77 123,547,172.22 90,102,445.42 80,378,770.78
主营业务税金及附加 1,105,746.28 923,100.63 574,673.30 457,644.23
二、主营业务利润 42,869,302.08 29,921,642.13 24,788,955.27 18,395,802.46
加：其他业务利润 -216,959.92 86,120.21 -162,753.65 38,825.70
减:营业费用 11,016,504.59 4,516,272.86 7,194,120.84 3,154,276.64
管理费用 16,606,866.90 18,433,719.62 10,631,644.73 11,791,697.16
财务费用 5,729,889.43 1,934,606.79 3,697,870.35 1,559,926.82
三、营业利润 9,299,081.24 5,123,163.07 3,102,565.70 1,928,727.54
加：投资收益 323,386.85 - 6,530,752.41 3,202,738.93
补贴收入 - 15,490.00 - 15,490.00
营业外收入 78,707.20 - 78,707.20 -
减：营业外支出 937,495.02 17,000.00 937,495.02 17,000.00
四、利润总额 8,763,680.27 5,121,653.07 8,774,530.29 5,129,956.47
减：所得税 1,350,000.00 800,000.00 1,350,000.00 800,000.00
减：少数股东损益 -10,850.02 -8,303.40 - -
五、净利润 7,424,530.29 4,329,956.47 7,424,530.29 4,329,956.47
加：年初未分配利润 88,365,546.96 75,793,421.74 88,365,546.96 75,793,421.74
六、可供分配的利润 95,790,077.25 80,123,378.21 95,790,077.25 80,123,378.21
利润表二
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 545,371,277.26 412,132,039.90 373,216,961.52 249,993,957.40
减：主营业务成本 425,044,739.75 334,442,866.38 303,932,207.48 208,802,865.00
主营业务税金及附加 2,192,365.80 1,703,239.12 1,019,096.74 513,976.08
二、主营业务利润 118,134,171.71 75,985,934.40 68,265,657.30 40,677,116.32
加：其他业务利润 -531,406.12 300,865.44 -483,651.62 66,102.65
减:营业费用 28,742,380.01 12,933,463.71 18,813,039.95 8,490,782.99
管理费用 53,250,897.07 46,326,834.89 37,484,797.40 34,575,554.76
财务费用 16,322,302.53 3,273,874.85 11,355,323.53 2,811,405.74
三、营业利润 19,287,185.98 13,752,626.39 128,844.80 -5,134,524.52
加：投资收益 398,202.08 323,386.85 19,594,222.29 19,230,311.67
补贴收入 181,565.00 307,767.00 181,565.00 307,767.00
营业外收入 115,314.20 77,538.00 115,314.20 77,538.00
减：营业外支出 1,009,495.02 186,008.26 1,009,495.02 186,008.26
四、利润总额 18,972,772.24 14,275,309.98 19,010,451.27 14,295,083.89
减：所得税 2,880,000.00 2,150,000.00 2,880,000.00 2,150,000.00
减：少数股东损益 -37,679.03 -19,773.91 - -
五、净利润 16,130,451.27 12,145,083.89 16,130,451.27 12,145,083.89
加：年初未分配利润 79,659,625.98 67,978,294.32 79,659,625.98 67,978,294.32
六、可供分配的利润 95,790,077.25 80,123,378.21 95,790,077.25 80,123,378.21
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
2006年1-9月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
一、经营活动产生的现金流量 合并数 公司数
销售商品、提供劳务收到的现金 436,611,053.99 370,525,956.36
收到的税费返还 4,729,036.70 4,729,036.70
收到其它与经营活动有关的现金 6,724,766.91 5,611,433.24
现金流入小计 448,064,857.60 380,866,426.30
购买商品、接受劳务支付的现金 288,732,534.71 246,396,394.11
支付给职工及为职工支付的现金 46,811,987.76 35,872,842.56
支付的各项税费 30,904,668.54 19,862,753.33
支付的其它与经营活动有关的现金 58,879,664.28 51,502,802.91
现金流出小计 425,328,855.29 353,634,792.91
经营活动产生现金流量净额 22,736,002.31 27,231,633.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 364,133.02 364,133.02
其中：转让出售子公司收到的现金 - -
其中：该转让子公司上期末现金余额 - -
取得投资收益所收到的现金 323,386.85 323,386.85
现金流入小计 687,519.87 687,519.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,527,716.64 49,431,853.54
投资所支付的现金 - -
现金流出小计 61,527,716.64 49,431,853.54
投资活动产生的现金流量净额 -60,840,196.77 -48,744,333.67
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - -
借款所收到的现金 130,767,094.52 130,767,094.52
现金流入小计 130,767,094.52 130,767,094.52
偿还债务所支付的现金 115,000,000.00 115,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 16,631,548.91 16,631,548.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 131,631,548.91 131,631,548.91
筹资活动产生的现金流量净额 -864,454.39 -864,454.39
四、汇率变动对现金的影响额 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -38,968,648.85 -22,377,154.67
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表（续表）
2006年1—9月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项 目 合并数 公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -