广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2004年第一季度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司负责人董事长黄增麟先生，主管会计工作负责人总经理陈超菊女士，会计机
构负责人计财部部长杨达明先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
董事郑大清先生因事未出席董事会会议，委托授权董事长黄增麟先生代为出席会议
并表决。
公司本季度财务会计报告未经审计。
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2004 年4 月19 日
一、公司基本情况
1.1 公司基本信息
股票简称 星湖科技 变更前简称(如有)
股票代码 600866
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈明 杨达明
联系地址 广东肇庆工农北路67号 广东肇庆工农北路67号
电话 0758-2291130 0758-2291130
传真 0758-2239449 0758-2239449
电子邮箱 development@starlake.com.cn development@starlake.com.cn
1.2 财务资料
1.2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末
总资产 1,108,860,465.49 1,171,399,105.96
股东权益(不含少
数股东权益)
921,150,574.50 902,593,659.77
每股净资产 2.83 2.77
调整后的
每股净资产
2.83 2.77
本报告期末 比上年度期
末增(％)
总资产 -5.34
股东权益(不含少
数股东权益)
2.06
每股净资产 6.00
调整后的
每股净资产
6.00
报告期 年初至 本报告期比
报告期期末 上年同期增
减(％)
经营活动产生的
现金流量净额
-23,772,880.42 -23,772,880.42 -256.97
每股收益 0.057 0.057 5.50
净资产收益率 2.01% 2.01% -3.46
扣除非经常性损益
后的净资产收益率
2.0% 2.0% -3.82
注：经营活动产生的现金流量净额比上年同期较大幅度减少的主要原因是一季度公
司生产主要原料受供求关系变化，资金需及时或提前支付采购所致。
非经常性损益 项目金额
补贴收入 231,623.00
1.2.2 利润表
单位:元
2004年1-3月
项目 合并数 公司数
一、主营业务收入 122,284,536.48 95,032,538.93
减：主营业务成本 82,212,280.25 59,547,567.70
主营业务税金及附加 769,338.15 634,553.29
二、主营业务利润 39,302,918.08 34,850,417.94
加：其他业务利润 -647,942.13 -353,231.72
减：营业费用 3,302,728.92 2,320,611.30
管理费用 14,649,549.70 13,081,430.76
财务费用 557,111.85 518,730.07
三、营业利润 20,145,585.48 18,576,414.09
加：投资收益 162,758.40 1,751,877.64
补贴收入 231,623.00 231,623.00
营业外收入 - -
减：营业外支出 3,000.00 3,000.00
四、利润总额 20,536,966.88 20,556,914.73
减：所得税 2,000,000.00 2,000,000.00
少数股东损益 -19,947.85 -
五、净利润 18,556,914.73 18,556,914.73
加：期初未分配利润 91,914,759.16 102,007,708.84
六、可供分配利润 110,471,673.89 120,564,623.57
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 110,471,673.89 120,564,623.57
减：应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 110,471,673.89 120,564,623.57
2003年1-3月
项目 合并数 公司数
一、主营业务收入 135,609,224.87 71,976,588.61
减：主营业务成本 90,541,406.25 48,616,784.88
主营业务税金及附加 762,992.64 254,932.88
二、主营业务利润 44,304,825.98 23,104,870.85
加：其他业务利润 -152,626.55 33.24
减：营业费用 8,991,321.28 5,453,012.72
管理费用 14,082,860.30 8,565,458.76
财务费用 1,207,247.37 625,479.43
三、营业利润 19,870,770.48 8,460,953.18
加：投资收益 38,319.51 11,247,508.95
补贴收入 123,784.00 123,784.00
营业外收入 54,245.50 -
减：营业外支出 1,647.06 -
四、利润总额 20,085,472.43 19,832,246.13
减：所得税 2,142,444.69 2,142,444.69
少数股东损益 253,226.30 -
五、净利润 17,689,801.44 17,689,801.44
加：期初未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25
六、可供分配利润 99,225,807.69 99,225,807.69
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 99,225,807.69 99,225,807.69
减：应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 99,225,807.69 99,225,807.69
1.3 报告期末股东总人数
截止报告期末，公司股东总数为85160 户，其中国家股股东1 户，社会公众股股东
85159 户。
二、管理层讨论与分析
2.1 报告期内经营活动总体情况简要分析
2004 年第一季度，公司面对市场竞争环境依然严峻，主要原材料价格上涨，主导
产品价格继续下滑的不利形势，坚持深挖内潜，节能降耗，推进管理创新与技术创新，
产品生产成本进一步下降，同时加大力度开拓产品市场，产品销量及产品出口有所增长
。2004 年第一季度公司实现主营业务利润3,930.29 万元，净利润1,855.69 万元。
2.1.1 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
单位：元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
调味品制造业 65,971,704.18 53,865,686.70 18.35
化学药品原药制造业 51,144,977.49 23,351,547.39 54.34
调味产品 65,971,704.18 53,865,686.70 18.35
生化制药产品 51,144,977.49 23,351,547.39 54.34
其中：关联交易 - - -
2.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
2.1.3 报告期利润构成情况
项目 2004年1-3月 2003年1-3月
主营业务利润 39,302,918.08 44,304,825.98
其他业务利润 -647,942.13 -152,626.55
期间费用 18,509,390.47 24,281,428.95
投资收益 162,758.40 38,319.51
补贴收入 231,623.00 123,784.00
营业外收支净额 -3,000 -52,598.44
占利润总额的比例%
项目 2004年1-3月 2003年1-12月
主营业务利润 191.38 230.91
其他业务利润 -3.16 -0.23
期间费用 90.13 119.32
投资收益 0.79 -11.06
补贴收入 1.12 0.77
营业外收支净额 -0.01 -0.34
以上项目在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因说明
□适用√不适用
2.1.4 主营业务
主营业务收入及其结构与前一报告其相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
2.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用√不适用
2、重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
肇庆星湖制药有限公司于2004 年2 月股权转让完毕，报告期内不再将其并入会计
报表合并范围。
4、经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
5、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
董事长：黄增麟
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2004 年4 月19 日
星湖科技2003年第一季度报告
附录：资产负债表、利润表、现金流量表
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
资产负债表
2004年3月31日
单位：人民币元
2004.3.31
资 产 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 82,941,280.96 77,943,529.76
短期投资 17,188,780.61 16,784,077.51
应收票据 12,432,859.38 8,569,000.00
应收股利 --- ---
应收帐款 107,624,220.89 78,884,744.40
其他应收款 44,879,686.18 187,690,426.84
预付帐款 106,979,048.27 99,952,203.32
存 货 146,538,404.13 74,605,305.04
待摊费用 851,644.40 20,749.01
应收出口退税 7,213,781.79 3,134,382.47
流动资产合计 526,649,706.61 547,584,418.35
长期投资：
长期股权投资 97,057,890.97 175,603,726.71
长期债权投资 --- ---
长期投资合计 97,057,890.97 175,603,726.71
其中:合并价差 --- ---
其中: 股权投资差额 --- ---
固定资产：
固定资产原价 595,919,233.66 410,417,394.36
减：累计折旧 218,622,563.12 127,935,156.78
固定资产净值 377,296,670.54 282,482,237.58
减:固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98
357,369,169.56 262,554,736.60
固定资产净额
在建工程 58,480,717.24 52,285,459.94
固定资产合计 415,849,886.80 314,840,196.54
无形资产及其他资产：
无形资产 68,151,428.97 63,406,076.54
长期待摊费用 1,151,552.14 1,151,552.14
无形资产及其他资产合计 69,302,981.11 64,557,628.68
资产总计 1,108,860,465.49 1,102,585,970.28
2003.12.31
资 产 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 163,295,760.65 143,879,126.53
短期投资 700,243.54 295,540.44
应收票据 13,833,968.80 4,896,350.00
应收股利 --- 2,250,000.00
应收帐款 89,357,384.77 48,644,325.23
其他应收款 35,332,329.45 187,653,488.18
预付帐款 95,621,651.92 78,601,686.76
存 货 159,822,769.15 87,794,648.55
待摊费用 44,983.07 ---
应收出口退税 5,894,484.03 2,375,039.47
流动资产合计 563,903,575.38 556,390,205.16
长期投资：
长期股权投资 95,984,944.76 174,030,167.44
长期债权投资 --- ---
长期投资合计 95,984,944.76 174,030,167.44
其中:合并价差 -1,072,946.21 ---
其中: 股权投资差额 -1,072,946.21 ---
固定资产：
固定资产原价 622,813,369.58 410,008,710.44
减：累计折旧 214,458,989.03 120,902,293.37
固定资产净值 408,354,380.55 289,106,417.07
减:固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98
388,426,879.57 269,178,916.09
固定资产净额
在建工程 45,960,012.81 40,983,013.25
固定资产合计 434,386,892.38 310,161,929.34
无形资产及其他资产：
无形资产 75,225,344.47 64,036,018.25
长期待摊费用 1,898,348.97 1,246,538.68
无形资产及其他资产合计 77,123,693.44 65,282,556.93
资产总计 1,171,399,105.96 1,105,864,858.87
星湖科技2003年第一季度报告
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
资产负债表（续表）
2004年3月31日
单位：人民币元
2004.3.31
负债及股东权益 合并数 公司数
流动负债：
短期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
应付票据 11,092,000.00 11,092,000.00
应付帐款 28,382,135.88 29,010,094.60
预收帐款 438,232.27 ---
应付工资 3,165,500.00 3,165,500.00
应付福利费 3,381,538.07 1,622,517.08
应付股利 --- ---
应交税金 7,828,013.88 8,083,220.44
其他应交款 96,001.70 65,956.47
其他应付款 21,621,309.38 7,743,862.37
预提费用 1,912,031.83 1,559,295.14
流动负债合计 126,916,763.01 111,342,446.10
长期负债:
长期借款 59,000,000.00 59,000,000.00
长期应付款 --- ---
专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
负 债 合 计 186,916,763.01 171,342,446.10
少数股东权益:
少数股东权益 793,127.98 ---
所有者权益:
股本 325,689,081.00 325,689,081.00
资本公积 332,958,375.40 332,958,375.40
盈余公积 103,178,082.06 103,178,082.06
其中:公益金 37,171,867.43 37,171,867.43
未分配利润 110,471,673.89 120,564,623.57
已宣告现金股利 48,853,362.15 48,853,362.15
股东权益合计 921,150,574.50 931,243,524.18
负债及股东权益总计 1,108,860,465.49 1,102,585,,970.28
2003.12.31
负债及股东权益 合并数 公司数
流动负债：
短期借款 73,950,000.00 69,000,000.00
应付票据 43,387,500.00 38,387,500.00
应付帐款 58,748,003.95 27,752,575.95
预收帐款 4,649,248.54 682,823.00
应付工资 3,165,500.00 3,165,500.00
应付福利费 5,644,548.88 2,718,522.50
应付股利 34,706.00 ---
应交税金 5,641,599.88 5,056,426.98
其他应交款 80,352.66 40,793.71
其他应付款 15,795,182.46 8,904,107.28
预提费用 1,933,600.90 1,470,000.00
流动负债合计 213,030,243.27 157,178,249.42
长期负债:
长期借款 40,580,000.00 35,000,000.00
长期应付款 12,208,275.17 ---
专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
长期负债合计 53,788,275.17 36,000,000.00
负 债 合 计 266,818,518.44 193,178,249.42
少数股东权益:
少数股东权益 1,986,927.75 ---
所有者权益:
股本 325,689,081.00 325,689,081.00
资本公积 332,958,375.40 332,958,375.40
盈余公积 103,178,082.06 103,178,082.06
其中:公益金 37,171,867.43 37,171,867.43
未分配利润 91,914,759.16 102,007,708.84
已宣告现金股利 48,853,362.15 48,853,362.15
股东权益合计 902,593,659.77 912,686,609.45
负债及股东权益总计 1,171,399,105.96 1,105,864,858.87
公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计
机构负责人：杨达明
星湖科技2003年第一季度报告
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
利润及利润分配表
2004年1-3月
单位：人民币元
2004年1-3月
项 目 合并数 公司数
一、主营业务收入 122,284,536.48 95,032,538.93
减：主营业务成本 82,212,280.25 59,547,567.70
主营业务税金及附加 769,338.15 634,553.29
二、主营业务利润 39,302,918.08 34,850,417.94
加：其他业务利润 -647,942.13 -353,231.72
减：营业费用 3,302,728.92 2,320,611.30
管理费用 14,649,549.70 13,081,430.76
财务费用 557,111.85 518,730.07
三、营业利润 20,145,585.48 18,576,414.09
加：投资收益 162,758.40 1,751,877.64
补贴收入 231,623.00 231,623.00
营业外收入 - -
减：营业外支出 3,000.00 3,000.00
四、利润总额 20,536,966.88 20,556,914.73
减：所得税 2,000,000.00 2,000,000.00
少数股东损益 -19,947.85 -
五、净利润 18,556,914.73 18,556,914.73
加：期初未分配利润 91,914,759.16 102,007,708.84
六、可供分配利润 110,471,673.89 120,564,623.57
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 110,471,673.89 120,564,623.57
减：应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 110,471,673.89 120,564,623.57
2003年1-3月
项 目
合并数 公司数
一、主营业务收入 135,609,224.87 71,976,588.61
减：主营业务成本 90,541,406.25 48,616,784.88
主营业务税金及附加 762,992.64 254,932.88
二、主营业务利润 44,304,825.98 23,104,870.85
加：其他业务利润 -152,626.55 33.24
减：营业费用 8,991,321.28 5,453,012.72
管理费用 14,082,860.30 8,565,458.76
财务费用 1,207,247.37 625,479.43
三、营业利润 19,870,770.48 8,460,953.18
加：投资收益 38,319.51 11,247,508.95
补贴收入 123,784.00 123,784.00
营业外收入 54,245.50 -
减：营业外支出 1,647.06 -
四、利润总额 20,085,472.43 19,832,246.13
减：所得税 2,142,444.69 2,142,444.69
少数股东损益 253,226.30 -
五、净利润 17,689,801.44 17,689,801.44
加：期初未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25
六、可供分配利润 99,225,807.69 99,225,807.69
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 99,225,807.69 99,225,807.69
减：应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 99,225,807.69 99,225,807.69
公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会
计机构负责人：杨达明
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
现金流量表
2004 年1-3 月
单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量 合并数
销售商品、提供劳务收到的现金 100,680,647.26
收到的税费返还 231,623.00
收到其它与经营活动有关的现金 134,352.25
现金流入小计 101,046,622.51
购买商品、接受劳务支付的现金 97,513,163.05
支付给职工及为职工支付的现金 9,359,401.36
支付的各项税费 7,617,348.41
支付的其它与经营活动有关的现金 10,329,590.11
现金流出小计 124,819,502.93
经营活动产生现金流量净额 -23,772,880.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -5,172,075.72
其中：转让出售子公司收到的现金 1,828,800.00
其中：该转让子公司上期末现金余额 7,000,875.72
取得投资收益所收到的现金 2,250,000.00
现金流入小计 -5,172,075.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,679,257.49
投资所支付的现金 16,488,537.07
现金流出小计 54,167,794.56
投资活动产生的现金流量净额 -59,339,870.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 ---
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ---
借款所收到的现金 41,000,000.00
现金流入小计 41,000,000.00
偿还债务所支付的现金 37,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 738,677.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 503,051.75
现金流出小计 38,241,728.99
筹资活动产生的现金流量净额 2,758,271.01
四、汇率变动对现金的影响额 ---
五、现金及现金等价物净增加额 -80,354,479.69
一、经营活动产生的现金流量 公司数
销售商品、提供劳务收到的现金 68,897,911.22
收到的税费返还 231,623.00
收到其它与经营活动有关的现金 52,081.49
现金流入小计 69,181,615.71
购买商品、接受劳务支付的现金 68,798,253.63
支付给职工及为职工支付的现金 6,551,322.01
支付的各项税费 5,901,839.17
支付的其它与经营活动有关的现金 7,021,072.72
现金流出小计 88,272,487.53
经营活动产生现金流量净额 -19,090,871.82
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,828,800.00
其中：转让出售子公司收到的现金 ---
其中：该转让子公司上期末现金余额 ---
取得投资收益所收到的现金
现金流入小计 4,078,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,193,258.89
投资所支付的现金 16,488,537.07
现金流出小计 53,681,795.96
投资活动产生的现金流量净额 -49,602,995.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 ---
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ---
借款所收到的现金 41,000,000.00
现金流入小计 41,000,000.00
偿还债务所支付的现金 37,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 738,677.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 503,051.75
现金流出小计 38,241,728.99
筹资活动产生的现金流量净额 2,758,271.01
四、汇率变动对现金的影响额 ---
五、现金及现金等价物净增加额 -65,935,596.77
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
现金流量表（续表）
2004 年1-3 月
单位：人民币元
项目 合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租赁固定资产 ---
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18,556,914.73
加：少数股东损益 -19,947.85
计提的资产减值准备 ---
固定资产折旧 10,605,344.24
无形资产摊销 629,941.71
长期待摊费用摊销 94,986.54
待摊费用减少(减：增加) -806,661.33
预提费用增加(减：减少) -21,569.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) ---
财务费用 557,111.85
投资损失(减：收益) -162,758.40
存货的减少(减：增加) 7,650,116.97
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,531,192.13
经营性应付项目的增加(减：减少) -44,325,167.68
经营活动产生现金流量净额 -23,772,880.42
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 82,941,280.96
减：现金的期初余额 163,295,760.65
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初额 ---
现金及现金等价物净增加额 -80,354,479.69
项目 公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租赁固定资产 ---
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18,556,914.73
加：少数股东损益 ---
计提的资产减值准备 ---
固定资产折旧 7,032,863.41
无形资产摊销 629,941.71
长期待摊费用摊销 94,986.54
待摊费用减少(减：增加) -20,749.01
预提费用增加(减：减少) 89,295.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) ---
财务费用 518,730.07
投资损失(减：收益) -1,751,877.64
存货的减少(减：增加) 13,189,343.51
经营性应收项目的减少(减：增加) -31,059,869.38
经营性应付项目的增加(减：减少) -26,370,450.90
经营活动产生现金流量净额 -19,090,871.82
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 77,943,529.76
减：现金的期初余额 143,879,126.53
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初额 ---
现金及现金等价物净增加额 -65,935,596.77
公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊
会计机构负责人：杨达明