广东肇庆星湖股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:广东肇庆星湖股份有限公司
公司英文名称:STAR LAKE CO.INC ZHAOQING GUANGDONG
英文名称缩写:STARLAKE.CO
2、公司法定代表人:黄增麟
3、公司董事会秘书:陈 明 授权代表:杨达明
联糸地址:广东省肇庆市工农北路67号
联糸电话:(0758)2239449、2272272;传真:2239449
4、公司注册及办公地址:广东省肇庆市工农北路67号
邮政编码:526060
5、年度报告备置地点:公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:星湖股份
股票代码:600866
二、会计数据和业务摘要
(一)本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额: 75,288,186.27
净利润: 70,088,186.27
主营业务利润: 114,045,026.54
其他业务利润: 165,872.73
投资收益: 522,678.00
补贴收入: 1,212,252.00
营业外收支净额: (287,740.39)
经营活动产生的现金流量净额: 71,136,979.26
现金及现金等价物净增加额: (35,371,794.26)
(二)主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元)
30,208.89 28,254.99 36,283.28 34,655.66
净利润(万元) 7,008.82 6,010.93 3,083.94 2,026.76
总资产(万元) 61,379.24 51,091.84 38,532.90 35,932.07
股东权益(万元) 44,825.24 40,309.01 24,148.08 17,181.44
每股收益(元) 0.422 0.47 0.425 0.312
(加权) 0.48 0.541 0.45 0.34
每股净资产(元) 2.70 3.15 3.33 2.64
(加权) 2.56 3.63 3.51 2.88
净资产收益率(％) 15.64 14.91 12.77 11.80
(加权) 16.00 18.65 14.92 12.51
调整后的每股净资产(元)
2.67 3.11 3.31 2.53
注1:98年股本按166,172,812股计算
注2:主要财务数据的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三)股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数
127,825,240.00 185,606,375.34 41,307,606.23 16,548,375.50
48,350,906.15 403,090,127.72
本期增加
38,347,572.00 10,513,227.94 3,504,409.31
70,088,186.27 119,148,986.21
本期减少
73,786,721.74 73,786,721.74
期末数
166,172,812.00 185,606,375.34 51,820,834.17 20,052,784.81
44,652,370.68 448,252,392.19
变动原因:
利润分配 利润分配 利润分配
利润分配
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股 每股面值:1元
期初数 本年度变动增减(+ -) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚末流通股份
发起人股份
国家拥有股份
59,767,240 17,930,172 17,930,172 77,697,412
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
68,058,000 20,417,400 20,417,400 88,475,400
三、股份总数
127,825,240 38,347,572 38,347,572 166,172,812
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为 52,988户。
2、主要股东持股情况:
①持有本公司5%以上股份的股东只有发起人股东肇庆市国有资产管理局,年初持股59767240股,年末持股77697412股,增加17930172股,增加原因是报告期内本公司实施1997年度利润分配每10股送红股3股。肇庆市国有资产管理局所持有本公司的股份无质押和冻结。
②前10名股东情况
股东名称 持股数(股) 比例(%)
肇庆市国资局 77697412 46.76
安信基金 1641325 1.01
盈益投资 1083446 0.67
王新秀 780036 0.48
刘素平 760000 0.47
宝安管理 749530 0.46
黄瑾慧 516824 0.32
胡细态 507757 0.31
朱兴忠 502349 0.31
孙东城 478109 0.30
前10名股东之间无关联关系。
3、现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股 本年增加 年末持股
黄增麟 董事长、总经理 21135 6341 27476
谭国基 副董事长 0 0 0
李国雄 董事、常务副总经理 21004 6301 27305
谢福八 董事、副总经理 16906 5072 21978
谢伙林 董事 0 0 0
钟冠曹 董事 0 0 0
苏民杰 董事 21658 6497 28155
黄友球 监事会主席 20900 6270 27170
罗志珊 监事 12778 3833 16611
叶志超 监事 950 285 1235
陈超菊 副总经理 11680 3504 15184
陈 明 副总经理 2000 600 2600
梁成洲 副总经理 3000 900 3900
廖洁明 副总经理 2000 600 2600
上述人员年末持股比年初持股增加的原因,是1997年度利润分配送红股所增加。
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况
股东大会第七次会议于1998年4月15日在公司职工培训中心召开,出席会议股东78人,代表股份6,079.8611万股,占公司总股份的47.56 %,经大会投票表决,审议批准了如下报告和议案。
1、审议通过《1997年度董事会工作报告》;
2、审议通过《1997年度监事会工作报告》;
3、审议通过《1997年度财务决算报告》;
4、审议通过《1997年度利润分配议案》;
1997年度公司净利润60,109,337.96元,提取10%法定公积金6,010,933.80元, 提取10%公益金6,010,933.80元后, 当年度可供股东分配利润48,087,470.36元, 加上年度结转未分配利润2,633,435.79元, 股东实际可分配利润48,350,906.15元。1997年度股利分配向全体股东以1997年末总股本为基数, 每10股送红股3股, 计38,347,572.00元, 留存未分配利润10,003,334.15元。
5、审议通过《关于调整生物工程基地产品品种的议案》;
鉴于公司星湖生化制药厂已对现150吨/年L-脯氨酸生产线进行扩产至250吨/年的技改,经研究决定对生物工程基地一期工程中的400吨/年L-脯氨酸设备改为生产500吨/年肌苷酸+鸟苷酸(I+G)高级食品调味品产品。调整后,生物工程基地一期工程的总投资、建设周期和投资收益按原计划不变。
6、审议通过根据《上市公司章程指引》修订后的《公司章程》;
7、审议通过《关于聘用深圳大华会计师事务所的议案》,由于担任本公司常年审计业务的会计师的任职单位的变更, 经发起人股东提议,为保持公司审计业务的连续性,聘用深圳大华会计师事务所为公司会计审计事项的会计师事务所。
(二)现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年) 年度报酬
黄增麟 董事长 男 57 3 50,227.70
谭国基 副董事长 男 59 3 在公司不受薪
李国雄 董事 男 54 3 45,986.80
谢福八 董事 男 59 3 43,819.30
谢伙林 董事 男 51 3 在公司不受薪
钟冠曹 董事 男 65 3 在公司不受薪
苏民杰 董事 男 62 3 在公司不受薪
黄友球 监事会主席 男 64 3 在公司不受薪
罗志珊 监事 男 37 3 23,467.63
叶志超 监事 男 32 3 17,962.46
本年度公司董事、监事人员无发生变动情况。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、1998年1月21日董事会会议听取了总经理关于1997年度的生产经营总结。
2、1998年3月11日董事会会议审议通过以下议案和报告:1997年度董事会工作报告;1997年度财务审计报告;1997年年报及年报摘要;1997年度利润分配方案;关于调整生物工程基地产品品种的方案;按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》草案;关于召开股东大会第七次会议的有关事项;会议并就以上事项作出决议和公告。
3、1998年7月28日董事会会议审议通过公司1998年度中期报告;听取了总经理的工作汇报。
4、1998年11月25日董事会会议总结了1998年的工作,研究讨论1999年工作计划。
(二)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经深圳大华会计师事务所审核,九八年度公司实现净利润70,088,186.27元。根据公司章程规定,董事会提出以下的九八年度利润分配方案:提取10%作法定盈余公积金计7,008,818.63元; 提取5%作公益金计3,504,409.31元。余下59,574,958.33元, 连同上年度未分配利润10,003,334.15元, 股东实际可分配利润共69,578,292.48元。董事会决议1998年度股利分配为向全体股东以1998年末总股本为基数, 每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发24,925,921.80元。以上预案,需提交一九九八年度股东大会审议通过。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况
1997年度利润分配经1998年4月15日股东大会第七次会议审议通过,以1997年末总股本为基数,按全体股东每10股送红股3股方式进行分配。分配方案于1998年6月实施完毕,送红股的股权登记日为6月9日,除权日和红股上市交易日为6月10日。
六、监事会报告
1998年,公司监事会按照《公司法》赋予的职责和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的宗旨,认真规范地履行监事会工作。年度内监事会召开会议四次:
1、1998年1月23日,监事会会议检查了1997年度公司业务和财务状况,讨论了总经理关于1997年度生产经营总结。
2、1998年3月13日,监事会会议讨论了董事会3月11日会议决议,审核了经深圳中华会计师事务所审计的1997年度财务报告,确认如实;审议了董事会拟提交股东大会的各项方案,以及有关召开股东大会第七次会议的有关事项。
3、1998年7月31日,监事会会议审议了1998年度中期报告,肯定了上半年的工作实绩,并对下半年开展的“三创新”劳动竞赛活动和生物工程基地的工作进展情况提出了建议。
4、1998年11月30日,监事会会议检查了1998年度公司业务和财务状况,讨论1999年工作计划。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1998年公司坚持解放思想,实事求是,积极稳中求进,在市场环境严峻的情况下,公司全员以利润最大化为目标,迎难而上,积极开展观念创新、技术创新和管理创新的“三创新劳动竞赛”,取得了持续增长的良好经营业绩,并生物工程基地一期工程建设如期进入试车试产。一年来,工作重点主要是抓了:一是深化内部改革,实施人事制度和分配制度的改革,不断增强全员的危机感和责任感,将市场压力进一步引入企业内部。二是坚持管理创新,不断深入学邯钢,提高生产全过程的成本可控能力,推进生产成本和各项成本的进一步下降。三是坚持技术创新,不断提高企业的实力和活力,使技术开发中心和工厂的技术创新能力进一步提高,推进了生产技术水平创出了历史最好水平,增加了新产品和新技术的储备。四是在下半年实施“让利占市场”的决策,争创营销的新优势,使在国内市场萎缩和出口受阻的情况下,较大幅度地提高各产品的销售量,进一步扩大了市场份额,加速了资金回笼。五是坚持两个文明一齐抓,创造良好的内部环境,确保生产经营健康稳健发展。
1、主营业务情况
1998年公司主营业务业绩在1997年大幅度增长的基础上,继续保持稳定增长,各主导产品生产技术指标创历史最好水平,产品成本进一步下降;产品质量和技术水平继续居国内同行前列。1998年主营业收入30,208.9万元,比上年增长6.9%;主营业利润11,404.5万元,比上年增长3.5%,营业利润占利润总额的98.08%。
各主导产品产销量增加,成本下降。肌苷原料药:产量993.4吨,比上年增长12.5%,产销率81.5 %;味精产量10594吨,比上年增长6.25%,产销率96.2%;L-脯氨酸产量169吨,比上年增长6.94%,产销率101.6%;利巴韦林(病毒唑)产量50.74吨,比上年增长118.6%,产销率109.2%。
2、财务状况
⑴总资产:1998年末公司总资产为61,379.2万元,比上年末增加10,287.4万元, 增加20.13%, 增加的主要原因是生物工程基地项目本年度投入10,437.3万元。年末公司负债比率为26.97%, 流动比率2.29, 速动比率1.54。财务状况稳健,抗御风险能力较强。
⑵长期负债:1998年末长期借款3,458万元,比上年末减少2,192万元,减少38.8%, 是偿还了以往年度借入的利息率较高的贷款,以降低财务费用。现有的长期负债中,5年期的借款2,048万元, 1-2年期的借款1,410万元。
⑶股东权益:本年度末,股东权益为44,825.24万元, 比上年增加4,516.23万元,增长11.2%。股东权益的增加, 是本年度实现的净利润在分配后留存的增加。
⑷主营业务利润:本年度公司主营业利润11,404.5万元, 扣除期间费用后, 实现营业利润7,384.1万元, 营业利润中产品营业收入利润7,367.51万元, 比上年度增加1,075.67万元, 增长17.1%, 主营业收入利润率为24.39%, 比上年度主营业务利润率22.27%增加2.12个百分点,其他转让材料等业务利润16.59万元。主营业务利润的增加,主要是公司主营业产品的产销量增加,产品成本下降所增加。
⑸净利润:本年度公司净利润为7,008.82万元, 比上年度增加997.89万元, 增长16.6%, 净利润增加的原因是主营业务实现的利润增加而相应增加。
(二)公司投资情况
1、募集资金的使用
1997年公司实施配股,募集资金10150万元,资金于1997年7月18日到位,资金按配股说明书计划投入生物工程基地第一期工程。
项目资金投入情况表
单位:(万元)
项目 总投资 1997年投入 1998年投入 累计投入 项目完成
生物工程基地
第一期工程 18,980 1,031 10,437 11468 70%
(1)生物工程基地第一期工程获国家配套贷款9,848万元,由肇庆市建设银行承贷,截止1998年底已借贷2,048万元投入第一期工程。
(2)生物工程基地第一期工程原计划是投入基地的基本建设和年产500吨肌苷生产线、年产400吨L-脯氨酸生产线。鉴于公司已于1997年对星湖生物化学制药厂的年产150吨L-脯氨酸生产线进行了扩产至年产250吨的技改,根据市场需求情况,经董事会提议,股东大会第七次会议审议通过,决定将原年产400吨的L-脯氨酸生产线改为生产年产500吨I+G(肌苷酸+鸟苷酸)高级食品调味品产品,调整后项目的总投入和预期的收益不变。
(3)生物工程基地第一期工程的动力供应及年产500吨肌苷生产线于1998年12月18日进入试车试产,整体项目按进度将于1999年下半年投产产生效益。
2、公司对外投资
截止一九九八年末,本公司对外投资555万元,比上年增加147万元,增加的投资是于1998年12月23日公司与广东省南海市南海工商经济开发公司共同投资组建南海星湖有限公司,该公司注册资本300万元人民币,本公司投资147万元,占该公司权益49%。南海星湖有限公司主要营业范围是销售调味品、副食品、保健品(药品除外)、化工原料(危险品除外);调味品及副食品加工、技术服务等。
(三)1999年业务发展计划
1999年公司将进一步发挥生物工程发酵行业的优势和本公司的技术和管理的创新优势,立足主营业务的发展,以现有主导产品为基础,继续调整产品结构,开发新产品,以成本、质量和服务为竞争实力,以利润最大化为目标,继续推进效益的持续稳定增长。
工作重点:
1999年的工作重点是抓市场,创佳绩;降成本,抓质量,创名牌。
1、着力抓市场,练外功,挖外潜,向市场要效益。发挥优势,主动引导市场,稳定和理顺产品价格;加大力度开拓国外市场,并取得新突破;抓好新产品I+G的市场开拓,使新产品尽快形成新的经济增长点;进一步降低原材料和物资的采购成本。
2、继续深学邯钢,深化内部改革,深挖内潜,以管理创新和技术创新为推动力,稳定和提高生产水平和产品质量,争创国际名牌,全面降低生产成本求效益。
3、进一步明确和完善产品成本中心、市场营销中心、技术创新中心、部办联动服务中心、资产管理中心的“五大中心”运作体系,充分发挥各自和联动的效能,提高现代企业管理水平,适应市场竞争和公司发展的需要。
4、抓好生物工程基地第一期工程的建设和投产工作。抓紧设备工艺的调试工作和GMP认证工作,抓紧I+G项目的实施,争取在下半年进入试产,形成新的经济增长点。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)由于担任本公司常年审计业务的注册会计师的任职单位的变更,为了保持公司审计业务的连续性,经股东大会第七次会议批准,聘用深圳大华会计师事务所为本公司会计审计事项的会计师事务所。
(三)本年度公司无重大收购、兼并、资产重组事项。
(四)本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款事项。
(五)1998年12月15日肇庆市人民政府批准,肇庆市国有资产管理局将本公司的国家股权授权肇庆星湖集团有限公司经营。肇庆星湖集团有限公司是国有独资企业,注册资本6163万元,经营范围主要为生产销售,研究开发氨基酸、核苷酸类生物发酵产品和生物合成半合成产品、医药原料及成品;销售中药材、中成药、保健品、医疗器械;房地产开发。
(六)本公司计算机现为单机运行,主要是文字处理和财务管理等,财务管理软件已更新并经过测试,计算机“2000年问题”对本公司无影响。
九、财务报告
(一)审计意见:公司1998年度财务报告经深圳大华会计师事务所中国注册会计师李秉心、张存福审核,出具了无保留意见的审计报告深华(99)股审字第006号。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
附注1.公司简介
本公司(原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”)根据国家有关法律、法规的规定,经广东省体改委粤体改(1992)7号文批准,于一九九二年四月八日经股份改组而成立.一九九三年十二月六日经广东省证券委员会粤证委发字(1993)020号批准,本公司公开发行A股,已于1994年8月在上海证券交易所上市,领取注册号19527675-1号企业法人营业执照, 一九九七年三月股东大会第六次会议(1996年年会)审议通过, 将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”,并已办妥工商、税务变更手续,至1998年末,注册资本为人民币166,172,812.00元。
本公司主要的经营业务包括:生产、销售化学原料药、核苷(酸)类及氨基酸类生化产品;食用调味剂、调味产品;饮用天然矿泉水;国内贸易;本企业及企业成员的进出口业务。
附注2.重要会计政策
(1)本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
本公司采用公历年为会计年度,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并报表编制基础
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资,内部往来,内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并。
(4)记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记帐基础,资产计价原则采用历史成本法。
(5)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:现金及银行存款.现金等价物是期限短、流动性强、易于转换和价值变动风险很小的短期债券投资。
(6)坏帐核算
采用备抵法,按年末应收帐款余额的0.5%提取坏帐准备。
坏帐的确认标准:
A.债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产清偿后,仍无法收回的。
B.债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的。
确定无法收回的应收款项,经董事会批准后作为坏帐损失,并转销提取的坏帐准备。
(7)存货
本公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品等。
各类存货的购入与入库按实际计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
生产成本按品种方法在完工产品和在产品之间进行分配;低值易耗品和包装物采用一次摊销法;本公司不计提存货跌价损失准备,详见注释6。
(8)长期投资
长期债权投资按实际计价.溢价或者折价在投资期内摊销。
长期股权投资时对持股在50%以上的控股子公司和持股20%以上(含20%)的非控股联营公司按权益法核算.持股20%以下的联营企业按成本法核算。
长期投资明细详见注释14。
本公司不计提长期投资减值准备。
(9)固定资产计价及其折旧方法
a.本公司单位价值在2000元以上和使用在一年以上归入固定资产.
b.固定资产按实际成本计价.
c.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75％
机器设备 10年 9.50％
动力设备 15年 6.333％
电子设备 5年 19％
运输工具 6-8年 11.875-15.833％
(10)在建工程:
在建工程按成本价值入帐核算反映工程成本,本年度已将相关工程应承担的利息资本化(详见注释11),以验收入帐为在建工程确认为固定资产的时点。
(11)无形资产按实际支付金额入帐,其摊销期限如下:
a.土地使用权按16-50年摊销
b.矿泉水资源按16年摊销
(12)开办费和长期待摊费用:
开办费的摊销期限为10年;长期待摊费用的摊销期为5年。
(13)收入确认原则:
商品销售:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风验和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现.
房地产销售:以收到售房款,开出发票作为销售实现。
(14)利润分配:
根据公司董事会向股东大会提议,1998年度的利润分配比例是:提取法定盈余公积为10%;提取公益金为5%;分配股利按普通股每10股分配现金股利1.50元。
附注3.税项
本公司适用的主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税率为17%;营业税税率为5%;城市维护建设税为流转税额的5-7%;教育费附加为流转税额的3%;治安科技教育基金为流转税额的6%;补充退休养老金为流转税额的1%.企业所得税按15%计交并享受广东省新产品优惠政策,由肇庆市财政局、税务局采用应付税款法核定上缴。
附注4.控股子公司及合营企业
a.控股子公司:
子公司名称 注册地 法定代表 注册资本
或负责人 RMB
持股比例 主营业务
广东肇庆星湖股份有限公司
肇庆味精厂 肇庆市 罗志珊 ---- ---- 食用味精
广东肇庆星湖股份有限公司
石龙山矿泉水分公司 新兴县 陈超菊 ---- ---- 生化原料药等
广东肇庆星湖生物化学制药厂 肇庆市 廖洁明 1000万元 100% 生化原料药
肇庆星湖生物化学制药厂二厂
(原生物工程基地) 鼎湖区 罗 宁 800万元 100% 生化原料药
广东肇庆星湖广益房地产
有限公司 肇庆市 黄增麟 220万元 100% 房地产开发等
b.合营企业:
公司名称
注册地 法定代表 注册资本 持股比例 主营业务
RMB
广东南海星湖有限公司
南海市 叶兆布 300万元 49% 销售味精、化工原料等
附注5.会计报表主要项目注释
注释1.短期投资
债券投资 期末余额 期初余额
国库券 ---- 26,000.00
注释2.应收帐款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 占该帐项 金 额 占该帐项
RMB 金额比例 RMB 金额比例
一年以内 43,363,434.95 64.14% 50,449,414.57 70.13%
一年以上二年以内
12,066,268.02 17.85% 14,677,440.06 20.40%
二年以上三年以内
10,071,728.12 14.90% 4,054,227.58 5.64%
三年以上者 2,104,047.14 3.11% 2,755,380.50 3.83%
合 计 67,605,478.23 100% 71,936,462.71 100%
无持股5%以上股东欠款。
本公司三年以上应收帐款未作坏帐的原因是该等欠款无任何证据表明无法收回,并已提了坏帐准备.
注释3.其他应收款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 占该帐项 金 额 占该帐项
RMB 金额比例 RMB 金额比例
一年以内 7,899,129.85 51.09% 4,974,270.22 46.46%
一年以上二年以内
5,261,022.58 34.03% 5,227,297.97 48.83%
二年以上三年以内
2,262,744.00 14.64% 497,532.86 4.65%
三年以上者 37,683.47 0.24% 6,500.00 0.06%
合 计 15,460,579.90 100% 10,705,601.05 100%
无持股5%以上股东欠款。
本公司认为帐款三年以上的其他应收款,无任何证据表明无法收回。
其中应收非关联公司往来款15,460,579.90元,占全部其他应收款总额的100%;10%以上欠款单位如下:
欠款单位 金 额 性质 内 容
RMB
肇庆市财政局 6,200,000.00 往来 暂付款
注释4:长期投资
其他投资
被投资单位名称 投资比例 期末余额 初始投资金额
(RMB) (RMB)
广发证券有限责任公司 0.4% 4,080,000.00 4,080,000.00
广东南海星湖有限公司 49% 1,470,000.00 1,470,000.00
合计 5,550,000.00 5,550,000.00
注释5.固定资产及累计折旧
固定资产类别
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物
84,525,892.65 4,328,094.53 ---- 88,853,987.18
机器设备
110,241,010.84 14,920,797.82 422,140.63 124,739,668.03
动力设备
29,629,281.66 (744,990.28) 100,437.00 28,783,854.38
运输工具
8,030,456.06 533,180.77 186,000.00 8,377,636.83
电子设备
5,062,474.55 134,762.61 17,110.10 5,180,127.06
合 计
237,489,115.76 19,171,845.45 725,687.73 255,935,273.48
累计折旧
房屋建筑物
16,796,008.74 2,733,570.79 ---- 19,529,579.53
机器设备
39,299,367.58 7,867,574.92 184,370.03 46,982,572.47
动力设备
7,864,471.41 1,408,514.88 12,508.08 9,260,478.21
运输工具
4,112,493.31 891,895.33 176,700.00 4,827,688.64
电子设备
2,765,521.50 616,117.20 11,218.95 3,370,419.75
合 计
※70,837,862.54 13,517,673.12 384,797.06 83,970,738.60
净 值
166,651,253.22 171,964,534.88
固定资产本期增加中有在建工程转入19,046,675.99元.本公司已将上列固定资产中的部分房屋建筑物和机器设备共计6628.71万元作为抵押,(详见附注9)。
※固定资产中含原对西江食品厂投入的固定资产原值27,894,135.34,累计折旧7,966,634.36元,净值19,927,500.98元,已停计折旧.其原因是:广东肇庆星湖股份有限公司租赁经营西江食品厂租赁期已届满,已移交给原单位继续经营,其净值应由西江食品厂归还,现正由肇庆市人民政府与高要市人民政府和两厂之间就有关事宜进行协调。
注释6.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转资产 本期其他转出 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
资金 项目
来源 进度
味精厂技改工程
1827627.19 2433704.62 1167010.19 85413.04 3008908.58
其他 90%
脯氨酸工程
174576.51 2022504.47 148437.41 7857.14 2040786.43
其他 90%
肌苷技改工程
12793380.13 5964513.19 13249564.08 3601741.50 1906587.74
其他 95%
生物工程基地
10308563.13 104373747.03 ---- ---- 114682310.16
募股、 70%
贷款
其中:利息资本化
---- 2132493.34 ---- ---- 2132493.34
职工宿舍
4450364.85 2253599.29 3948483.54 2755480.60 ----
其他 90%
其他零星工程
372295.54 2562446.42 533180.77 201841.77 2199719.42
其他 50%
合 计
29926807.35 119610515.02 19046675.99 6652334.05 123838312.33
1.在建工程本年度增加93,911,504.98元,增幅313.8%,原因是建设生物工程基地(制药厂二厂)项目投入的资金。
2.在建工程中利息资本化金额2,132,493.34元,期初无余额,全是本期发生。
注释7.长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装饰费 47,640.21 ---- 31,758.72 15,881.49
注释8.其他业务利润
本期数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润
商标及材料转让 1,559,556.12 1,393,683.39 165,872.73
续上表：
上期数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润
商标及材料转让 957,065.00 ---- 957,065.00
注释9.投资收益
债券投资收益 其他投资收益
类别 成本法 备 注
短期投资 12,678.00 ---- 国库券利息收入
长期投资 ---- 510,000.00 广发证券公司分来现金
合 计 12,678.00 510,000.00
注释10.补贴收入
类别 本期数 依 据
退税收入 1,212,252.00 粤经科(1996)060号
依“广东省新产品税收优惠政策实施办法的通知”本年退回的增值税。
注释11.经营活动产生的现金流量
(1)收到的其他与经营活动有关的现金 2,924,532.86
其中:商标转让收入 38,170.00
利息收入 681,276.60
打假收入 113,549.49
违约金 5,000.00
押金、职工预交房款等 2,086.536.71
(2)支付的其他与经营活动有关的现金 26,685,113.22
其中:广告费 1,294,507.85
差旅费 1,448,077.48
银行手续费 397,936.41
运输、包装、修理费 6,142,611.03
管理费用 17,401,980.45
附注6.关联方关系及交易
本公司无关联交易和关联往来。
附注7.或有事项
本公司固定资产中的部分房屋建筑物和机器设备共计6628.71万元作为借款抵押。
附注8.承诺事项
1.根据国家计委计机轻(1996)2722号文件批准兴建的生物工程基地,原计划总投入人民币1.898亿元,截止1998年12月31日已投入11,468.23万元,1999年尚需继续投入,预计1999年8月可完工交付使用。
2.经广东省南海市工商行政管理局核准登记,南海市工商经济开发公司和广东肇庆星湖股份有限公司共同出资组建广东南海星湖有限公司,本公司投入资本金人民币147万元,占注册资本的49%,已于1998年12月29日将投资款汇出。
附注9.资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项。
十、公司其他事项
1、报告期内公司变更注册日期:1998年6月12日
2、会计师事务所:深圳大华会计师事务所
地址:深圳市华强北路3号C座4楼
3、1998年12月18日生物工程基地一期工程经肇庆市鼎湖区工商管理局批准,注册为本公司全资附属企业“肇庆星湖生物化学制药厂二厂”。
十一、备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、《公司章程》
广东肇庆星湖股份有限公司
一九九九年四月十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：广东肇庆星湖股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 104951672.28 140323466.54
短期投资 26000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 26000.00
应收票据 8435000.00 4024200.00
应收股利
应收帐款 67605478.23 71936462.71
减：坏帐准备 345883.48 359682.32
应收帐款净额 67259594.75 71576780.39
预付帐款 6032720.55 2602642.80
其他应收款 15460579.90 10705601.05
存货 97438077.64 75870755.39
存货净额 212099.55 248860.69
流动资产合计 299789744.67 305378306.86
长期投资：
长期股权投资 5550000.00 4080000.00
长期投资合计 5550000.00 4080000.00
固定资产：
固定资产原价 255935273.48 237489115.76
减：累计折旧 83970738.60 70837862.54
固定资产净值 171964543.88 166651253.22
工程物资 5465200.40
在建工程 123838312.33 29926807.35
待处理固定资产损失
固定资产合计 301268047.61 196578060.57
无形资产及其他资产：
无形资产 5266054.96 2698707.04
开办费 1902670.00 2135650.00
长期待摊费用 15881.49 47640.21
无形资产及其他资产合计 7184606.45 4881997.25
资产总计 613792398.73 510918364.68
资产负债表(续页)
1998年12月31日
编制单位：广东肇庆星湖股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 57300000.00 20000000.00
应付票据 3000000.00
应付帐款 9933639.89 528742.24
预收帐款 7404317.53 7338047.69
应付股利 24925921.80
应付福利费 4351926.07 4302517.89
其他应交款 241404.86 245642.07
应交税金 1953359.02 3499018.15
其他应付款 11511427.91 9424891.20
预提费用 2638009.46 1989377.72
一年内到期的长期负债 7700000.00 4000000.00
流动负债合计 130960006.54 51328236.96
长期负债：
长期借款 34580000.00 56500000.00
长期负债合计 34580000.00 56500000.00
负债合计 165540006.54 107828236.96
股东权益
股本 166172812.00 127825240.00
资本公积 185606375.34 185606375.34
盈余公积 51820834.17 41307606.23
其中：公益金 20052784.81 16548375.50
未分配利润 44652370.68 48350906.15
股东权益合计 448252392.19 403090127.72
负债及股东权益总计 613792398.73 510918364.68
利润及利润分配表
1998年度
编制单位：广东肇庆星湖股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 302088927.51 282549888.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额 302088927.51 282549888.55
减：主营业务成本 184228638.85 168372338.24
主营业务税金及附加 3815262.12 3995279.82
二、主营业务利润 114045026.54 110182270.49
加：其他业务利润 165872.73 957065.00
减：存货跌价损失
营业费用 8889726.82 10950148.39
管理费用 20830023.76 23880242.16
财务费用 10650152.03 12433397.18
三、营业利润 73840996.66 63875547.76
加：投资收益 522678.00
补贴收入 1212252.00 404749.64
营业外收入 130387.09 9774.51
减：营业外支出 418127.48 680733.95
四、利润总额 75288186.27 63609337.96
减：所得税 5200000.00 3500000.00
五、净利润 70088186.27 60109337.96
加：年初未分配利润 48350906.15 29279275.79
盈余公积转入
六、可供分配的利润 118439092.42 89388613.75
减：提取法定盈余公积 7008818.63 6010933.80
提取法定公益金 3504409.31 6010933.80
七、可供股东分配的利润 107925864.48 77366746.15
应付普通股股利 63273493.80 29015840.00
八、未分配利润 44652370.68 48350906.15
现金流量表
1998年度
编制单位：广东肇庆星湖股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349786185.18
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1212252.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2924532.86
现金流入小计 353922970.04
购买商品、接受劳务支付的现金 207357378.55
支付给职工以及为职工支付的现金 16898186.80
支付的增值税款 22733041.85
支付的所得税款 4250000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4862270.36
支付的其他与经营活动有关的现金 26685113.22
现金流出小计 282785990.78
经营活动产生的现金流量净额 71136979.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 26000.00
分得股利或利润所收到的现金 510000.00
取得债券利息收入所收到的现金 12678.00
现金流入小计 548678.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
113733959.24
权益性投资所支付的现金 1470000.00
现金流出小计 115203959.24
投资活动产生的现金流量净额 (114655281.24)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 139140000.00
现金流入小计 139140000.00
偿还债务所支付的现金 120060000.00
偿付利息所支付的现金 10932980.87
现金流出小计 130992980.87
筹资活动产生的现金流量净额 8147019.13
四、汇率变动对现金的影响 (511.41)
五、现金及现金等价物净增加额 (35371794.26)
现金流量表
1998年度
编制单位：广东肇庆星湖股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 70088186.27
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 (13798.84)
固定资产折旧 13517673.12
无形资产摊销 372890.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
261946.68
固定资产报废损失
财务费用 10933492.28
投资损失(减收益) (522678.00)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (21567322.25)
经营性应收项目的减少(减增加) (15639258.58)
经营性应付项目的增加(减减少) 13705847.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 71136979.26
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 104951672.28
减:货币资金的期初余额 140323466.54
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (35371794.26)