广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2003年半年度报告
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司负责人董事长黄增麟先生，主管会计工作负责人总经理陈超菊女士，会计机构负责人计财部部长杨达明先生声明：保证半本年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务会计报告未经审计。
目录：
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
会计报表
八、备查文件目录
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称： 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
公司英文名称：STAR LAKE BIOSCIENCE CO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG
英文名称缩写：STAR LAKE SCIENCE
（二）公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： 星湖科技 股票代码： 600866
（三）公司注册及办公地址：广东省肇庆市工农北路67号 邮编：526040
公司互联网网址：http://www.starlake.com.cn
电子信箱：development@starlake.com.cn
（四）公司法定代表人：黄增麟
（五）公司董事会秘书：陈 明
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
电 话： (0758)2291130 传 真： (0758)2239449
电子信箱：development@starlake.com.cn
公司董事会证券事务代表：杨达明
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
电 话： (0758)2291130 传 真： (0758)2239449
（六）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点: 公司办公室、计财部
主要财务数据和指标
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 453,640,241.43 419,703,931.63
流动负债 141,885,570.67 171,206,575.30
总资产 1,069,709,717.71 1,023,825,045.52
股东权益（不含少数股东权益） 875,983,099.54 831,118,209.76
每股净资产 2.69 2.55
调整后的每股净资产 2.68 2.54
单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 44,864,889.78 38,770,445.82
扣除非经常性损益后的净利润 44,741,105.78 38,632,602.82
经营活动产生的现金流量净额 58,048,935.00 57,796,313.72
净资产收益率 5.12 4.66
每股收益 0.138 0.119
注: 扣除的非经常性损益项目和金额
单位:元
项 目 金 额
补贴收入 123,784.00
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换债券转股或其他原因
引起股份总数及结构的变动。
（二）报告期末股东总数
截止报告期末，公司的股东总数为84549户。
（三）主要股东持股情况
单位：股
期末持
名次 股东名称 期末持股数
股比例
1 肇庆市财政局 131,308,627 40.32%
2 广发证券股份有限公司 5,498,326 1.69%
3 易方达平稳增长证券投资基金 4,656,421 1.43%
4 科汇证券投资基金 1,495,000 0.46%
5 第一创业证券有限责任公司 1,041,346 0.32%
6 天同180指数证券投资基金 484,577 0.15%
7 科瑞证券投资基金 447,086 0.14%
8 科翔证券投资基金 433,560 0.13%
9 陕西国信金融电子资讯有限公司 390,000 0.12%
10 华安180指数增强型证券投资基金 346,762 0.11%
注：①肇庆市财政局为国家股股东，报告期内所持股份未发生增减变动；
②报告期内肇庆市财政局所持国家股没有被质押或冻结，本公司未知其余流通股股东所持股份是否存在质押或冻结；
③本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股未发生变化。
（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况
公司2002年年度股东大会审议通过了《独立董事变更议案》，陈信元先生因工作原因不再担任公司独立董事，增选张建军先生为公司独立董事。
公司监事会成员未发生变化。
公司高级管理人员未发生变化。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果及财务状况分析
2003年上半年，面对市场竞争进一步加剧，公司主导产品价格下滑，国际市场环境仍不明朗的不利形势，公司依托管理创新与技术创新，深挖内潜，节能降耗，深入开展“全面降成本促销售”活动，并通过积极推进现有产品上水平和实施主导产品的技改扩建，取得了各项生产技术指标的新突破，产品成本进一步下降，同时在报告期内，公司应对“非典”所带来的利巴韦林及相关产品市场需求的突发性变化，及时调整生产和营销策略，取得了较好的社会效益和经济效益，促进和推动了公司生产经营的稳步运行与提高。2003年上半年，公司实现主营业务利润10,713.2万元，净利润4,486.49万元,分别比去年同期增长了41.46%和15.72%。
相关财务指标的变动情况
单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 289,894,525.57 264,030,313.26
主营业务利润 107,132,046.80 75,733,909.52
净利润 44,864,889.78 38,770,445.82
项目 增减额 增减比%
主营业务收入 25,864,212.31 9.8
主营业务利润 31,398,137.28 41.46
净利润 6,094,443.96 15.72
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 1,069,709,717.71 1,023,825,045.52
股东权益 875,983,099.54 831,118,209.76
项目 增减额 增减比%
总资产 45,884,672.19 4.48
股东权益 44,864,889.78 5.40
项目 2003年1-6月
经营活动产生的现金流量净额 58,048,935
投资活动产生的现金流量净额 -67,277,363.01
筹资活动产生的现金流量净额 37,697.54
现金及现金等价物 -9,190,730.47
项目 2002年1-6月
经营活动产生的现金流量净额 57,796,313.72
投资活动产生的现金流量净额 -35,415,909.55
筹资活动产生的现金流量净额 -63,471,846.70
现金及现金等价物 -41,091,442.53
项目 增减额
经营活动产生的现金流量净额 252,621.28
投资活动产生的现金流量净额 -31,861,453.46
筹资活动产生的现金流量净额 63,509,544.24
现金及现金等价物 31,981,712.06
2、变动原因分析
（1）报告期内主营业务收入、主营业务利润及净利润增长的主要原因是原料药的销售收入增加及公司产品的成本下降所致；
（2）报告期末总资产及股东权益比去年年末总资产及股东权益增加的主要原因是利润增加所致；
（3）报告期内经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是收到销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
（4）报告期内投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是购建固定资产、无形资产增加所致；
（7）报告期内筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是银行借款增加及报告期内未进行股利分配所致；
（二）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及经营情况
本公司属生物制药行业，主营业务范围包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品等。
占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品经营情况
分行业分产品情况表
单位：元
比上年
行业 主要产品 主营业务收入
同期增减
化学 肌苷
药品 利巴韦林
原药 脯氨酸 147,995,582.92 11.17%
制造 腺苷及其他
业
调味 呈味核苷酸
品制 味精、鲜上鲜 141,513,106.22 14.17%
造业 酱油
比上年
行业 主营业务成本 毛利率
同期增减
化学
药品
原药 85,977,735.74 -4.35% 41.91
制造
业
调味
品制 94,223,497.64 +1.89% 33.42
造业
分地区情况表
单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
国内 275,666,050.40 10.87%
国外 14,228,475.17 -7.61%
2、报告期内受“非典”疫情影响，公司利巴韦林原料药产品及与其相关的肌苷产品销量和价格短期内出现一定程度的上扬，增加了主营业务收入与利润，公司的主营业务或其结构、主营业务的盈利能力没有发生重大变化。
3、无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%以上。
4、经营中的问题与困难
2003年上半年，公司的各主导产品的价格均出现了下滑，且产品出口的国际市场环境仍不明朗，影响了公司的盈利能力，给公司的生产经营带来了一定压力。针对上述情况，公司依托管理与技术创新，深入开展了“全面降成本促销售”活动，深挖内部潜力，实行目标责任考核，积极推进了现有产品的生产技术上水平、降成本、减费用，有效应对和消化了市场竞争和价格下降带来的不利影响，同时，公司抓住“非典”带来的影响，及时调整生产与营销策略，保证了公司收入与利润的稳步增长。
（三）报告期内的投资情况
1、募集资金的投资情况
公司2002年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，暂停对年产200吨腺苷原料药项目和年产30吨ATP合成原料药项目的继续投入，调整募集资金共2296.73万元，用于补充公司流动资金，截止报告期末，募集资金已全部投入相关项目并使用完毕。
2、重大非募集资金投资项目
（1）2300吨肌苷扩产工程，报告期内投入56.11万元，累计投入2,425.39万元，项目已基本完成；
（2）公司下属生化药厂技术改造工程，报告期内投入133.1万元，累计投入504.66万元，项目按计划实施进行；
（3）公司技术开发中心项目开发工程，报告期内投入136.02万元，累计投入545.82万元，项目按计划实施进行；
（4）赖氨酸工程项目，报告期内投入4,500万元，累计投入4,500万元，项目按计划实施进行。
六、重要事项
（一）公司治理状况
本公司《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》及相关法规制度的规定，不断健全完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护和保证全体股东的股东权益和平等地位，基本达到了上市公司规范治理的要求。本公司也将依据《上市公司治理准则》，进一步制定完善相关制度文件，完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，以进一步提高公司规范治理的水平。
（二）利润分配方案情况
本公司2002年度利润分配方案为不分配和不进行资本公积金转增股本，该利润分配方案已经公司2002年年度股东大会审议通过。
公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置事项。
（五）报告期内公司未发生重大关联交易事项。
（六）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（七）报告期内公司无重大担保事项；
（八）报告期内公司无重大委托他人进行理财事项。
（九）2003年6月组建肇庆市科汇贸易有限公司，注册资本450万元，营业范围：“销售：建材，化工原料（不含化学危险品），电子产品，纺织品，五金交电，办公用品，汽车、摩托车。自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），公司持股90%，肇庆星湖制药有限公司持股10%；
（十）公司及持有公司5%以上的股东肇庆市国资局在报告期内无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（十一）报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十二）已披露重要信息索引
1、2003年4月24日，公司公布了年度报告、年度报告摘要及相关议案审议的《董事会决议公告》及包括监事会独立意见的《监事会决议公告》，公告刊登于当日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
2、2003年5月27日，公司公布了关于相关议案审议的《股东大会决议公告》，公告刊登于当日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》，投资者可通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查询股东大会相关资料。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（未经审计、附后）
（二）会计报表附注
附注1. 公司简介
本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广东省体改委以粤体改（1992）7号文批准，于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020 号文批准，本公司公开发行股票，并于1994年8月在上海证券交易所上市。1997年3月经本公司股东大会第六次会议（1996年年度会议）审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000年5月26日经一九九九年度股东大会审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司”，领取注册号4412011001970号企业法人营业执照，注册资本现为人民币325,689,081.00元。
本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：本企业及企业成员的进出口业务；法律法规禁止的，不得经营；应经审批的，按批准事项经营，未获审批的不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
附注2 . 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）,期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。
（8）坏账核算：
本公司采用备抵法核算坏账损失，按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的6%提取坏账准备。对合并范围内的内部应收账款和其他应收款，不计提坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：
A． 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的；
B． 债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的。
确定无法收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
（9）存货:
本公司存货主要包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用一次摊销法；
期末，存货按成本与可变现净值计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低按个别计提。详见附注5.注释7。
（10）长期投资：
a．长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
b．长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
c．股权投资差额按10年摊销。
d．期末长期投资计提减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。
长期投资明细详见附注5.注释9。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司单位价值在2000元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
固定资产减值准备以个别资产按成本与可收回净值孰低法计提，详见附注5.注释10。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75%
机器设备 10年 9.50%
动力设备 15年 6.333%
电子设备 5年 19%
运输工具 6-8年 11.875-15.833%
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
只有同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才将借款费用资本化。资本化金额为至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并不超过实际发生的借款费用。（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。
（14）无形资产
无形资产按实际支付的金额入账，其摊销期限如下：
a.土地使用权按16-50年摊销；
b.矿泉水资源按16年摊销
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（15）长期摊销费用：
长期待摊费用的摊销期为5年。
（16）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
房地产销售：以房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证时确认销售收入的实现。
（17）所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（18）合并会计报表的编制基础：
合并报表编制方法：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
本公司对上海博星基因芯片有限责任公司的投资，占该公司50%的股权，但因由另一方股东上海博德基因开发有限公司实质控制，本公司认为，上海博星基因芯片有限责任公司属于本公司的联营公司。对该公司的投资，本公司不采用比例合并法合并。
附注3 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率：公司所得税率为15%，根据国家税务总局国税发（2000）13号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经肇庆市地方税务局核定，采用应付税款法上缴。
附注4 .控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
控股公司名称 注册资本
广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元
肇庆星湖天然药物有限公司 RMB360万元
肇庆星湖制药有限公司 RMB257万元
肇庆星湖调味品有限公司 RMB500万元
肇庆星湖医药销售有限公司 * RMB200万元
肇庆市科汇贸易有限公司 RMB450万元
控股公司名称 经营范围
广东肇庆星湖生物化学制药厂 生化原料药等
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 房地产开发等
肇庆星湖天然药物有限公司 天然药物、销售保健食品等
肇庆星湖制药有限公司 胶囊剂、化学原料药等
肇庆星湖调味品有限公司 酱油、调味品
肇庆星湖医药销售有限公司 * 销售中成药等
肇庆市科汇贸易有限公司 国内、外贸易
控股公司名称 投资额
广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元
肇庆星湖天然药物有限公司 RMB270万元
肇庆星湖制药有限公司 RMB180万元
肇庆星湖调味品有限公司 RMB450.6万元
肇庆星湖医药销售有限公司 * RMB180万元
肇庆市科汇贸易有限公司 RMB405万元
控股公司名称 持股比例
广东肇庆星湖生物化学制药厂 100.00%
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 100.00%
肇庆星湖天然药物有限公司 75.00%
肇庆星湖制药有限公司 70.00%
肇庆星湖调味品有限公司 90.12%
肇庆星湖医药销售有限公司 * 90.00%
肇庆市科汇贸易有限公司 90.00%
2．联营企业：
法定
联营企业名称 注册地 注册资本
代表人
广东南海星湖有限公司 南海市 叶兆布 RMB800万元
上海博星基因芯片有限责任公司
* 上海市 毛裕民 RMB1.6亿元
持股
联营企业名称 投资额 经营范围
比例
销售味精、化
广东南海星湖有限公司 RMB392万元 49%
工原料等
上海博星基因芯片有限责任公司 基因芯片生
RMB8000万元 50%
* 产、经营等
* 本公司持有该公司50%的股权但无实质控制权，采用权益法核算。
附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
种 类 币种 原币余额 折算汇率
现 金 人民币 57,657.00 1.0000
美 元 1,747.00 8.2650
小 计
银行存款 人民币 77,002,892.18 1.0000
美 元 104,692.42 8.2650
小 计
其他货币资金 人民币 408,362.94 1.0000
合 计
种 类 期末数
现 金 57,657.00
14,438.96
小 计 72,095.96
银行存款 77,002,892.18
865,282.85
小 计 77,868,175.03
其他货币资金 408,362.94
合 计 78,348,633.93
种 类 期初数
现 金 34,781.73
14,460.44
小 计 49,242.17
银行存款 82,689,878.71
4,391,880.58
小 计 87,081,759.29
其他货币资金 408,362.94
合 计 87,539,364.40
注释2.短期投资
（1）明细项目：
期末数
项目 投资金额 跌价准备
股权投资 29,851,821.72 14,176,746.94
其他投资（基金） 300,000.00 47,081.88
合计 30,151,821.72 14,223,828.82
期初数
项目 投资金额 跌价准备
股权投资 29,851,821.72 14,176,746.94
其他投资（基金） 300,000.00 47,081.88
合计 30,151,821.72 14,223,828.82
（2）股票投资:
期末数
股票项目 投资金额 市价 跌价准备
流通股 29,851,821.72 15,675,074.78 14,176,746.94
其他投资（基金） 300,000.00 252,918.12 47,081.88
小计 30,151,821.72 15,927,992.90 14,223,828.82
期初数
股票项目 投资金额 市价 跌价准备
流通股 29,851,821.72 15,675,074.78 14,176,746.94
其他投资（基金） 300,000.00 252,918.12 47,081.88
小计 30,151,821.72 15,927,992.90 14,223,828.82
本公司根据2002年12月31日所持流通股的市场价值来确定期末市价。
短期投资跌价准备 期初数
股票投资跌价准备 14,176,746.94
基金投资跌价准备 47,081.88
合计 14,223,828.82
短期投资跌价准备 本期增加 本期转回
股票投资跌价准备 --- ---
基金投资跌价准备 --- ---
合计 --- ---
短期投资跌价准备 期末数
股票投资跌价准备 14,176,746.94
基金投资跌价准备 47,081.88
合计 14,223,828.82
本公司认为不存在投资变现的重大限制。
注释3. 应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,986,785.50 10,129,166.68
合 计 12,986,785.50 10,129,166.68
应收票据期末余额较上期余额增加2,857 ,618.82元，增加28.21%，主要系本期销售收入收到的应收票据增加所致。
注释4. 应收账款
期末数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 66,690,359.44 60.52 4,001,421.57
一年以上至二年以内 9,421,721.30 8.55 565,303.28
二年以上至三年以内 30,920,877.16 28.06 1,855,252.63
三年以上 3,162,612.88 2.87 442,858.13
合 计 110,195,570.78 100.00 6,864,835.61
期初数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 74,736,143.17 57.80 4,484,168.59
一年以上至二年以内 9,827,282.20 7.60 589,636.93
二年以上至三年以内 42,305,851.00 32.72 2,538,351.06
三年以上 2,431,134.16 1.88 145,868.05
合 计 129,300,410.53 100.00 7,758,024.63
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收账款中前五名的金额合计为44,173,680.48元，占应收账款总额的比例为40.09%。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款公司数明细列示如下：
期末数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 51,367,695.08 82.05 3,006,648.12
一年以上至二年以内 7,281,002.97 11.63 436,860.18
二年以上至三年以内 2,973,754.44 4.75 178,425.27
三年以上 982,904.10 1.57 58,974.25
合计 62,605,356.59 100.00 3,680,907.82
期初数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 55,115,849.16 79.15 3,306,950.95
一年以上至二年以内 9,421,402.04 13.53 565,284.12
二年以上至三年以内 3,957,465.00 5.68 237,447.90
三年以上 1,141,078.62 1.64 68,464.72
合计 69,635,794.82 100.00 4,178,147.69
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收账款中前五名的金额合计为28,694,856,58元，占应收账款总额的比例为45.83%。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释5. 其他应收款
期末数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 4,713,608.15 27.41 183,863.05
一年以上至二年以内 11,375,599.37 66.15 3,956,151.61
二年以上至三年以内 631,117.91 3.67 37,867.07
三年以上 476,347.85 2.77 28,580.87
合计 17,196,673.28 100.00 4,206,462.60
期初数
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 7,666,077.48 37.55 459,964.62
一年以上至二年以内 11,386,101.53 55.77 3,956,781.75
二年以上至三年以内 787,472.19 3.86 47,248.34
三年以上 576,518.54 2.82 34,591.11
合计 20,416,169.74 100.00 4,498,585.82
本公司对一年以上至二年以内的其他应收款中11,288,329.84元计提了3,950,915.44元的特别准备。占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 内容
鼎湖城市信用社 10,000,000.00 存款转入
合计 10,000,000.00
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
其他应收款中前五名的金额合计为13,237,656.38元，占其他应收款总额的比例为76.98%。
本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
其他应收款公司数明细列示如下：
期末数
占总额比
账龄 金额 例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 166,410,596.58 93.84 416,483.30
一年以上至二年以内 10,196,727.73 5.75 3,512,766.64
二年以上至三年以内 461,069.43 0.26 28,141.24
三年以上 266,001.59 0.15 17,039.72
合计 177,334,395.33 100.00 3,974,430.90
期初数
占总额比
账龄 金额 例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 196,081,244.72 94.70 416,483.30
一年以上至二年以内 10,212,777.39 4.93 3,512,766.64
二年以上至三年以内 469,020.60 0.23 28,141.24
三年以上 283,995.32 0.14 17,039.72
合计 207,047,038.03 100.00 3,974,430.90
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
其他应收款中前五名的金额合计为147,586,343.08元，占其他应收款总额的比例为83.22%。
本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释6. 预付账款
期末数
账龄 余额 占该账项金额比例
RMB %
一年以内
67,141,860.17 97.04
一年以上至二年以内 2,035,647.16 2.94
二年以上至三年以内 8,690.43 0.01
三年以上 3,005.17 0.01
合计 69,189,202.93 100.00
期初数
账龄 余额 占该账项金额比例
RMB %
一年以内 33,475,597.80 79.88
一年以上至二年以内 8,420,970.54 20.09
二年以上至三年以内 8,525.00 0.02
三年以上 2,503.23 0.01
合计 41,907,596.57 100.00
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是工程款暂未结算。
预付账款期末余额较上期余额增加27,281,606.36元，增加65.10%，主要系本年增加的工程，工程款未结算款项增加所致。
注释7.存货及存货跌价准备
期末数
类别 账面余额 账面价值
原材料 28,737,382.81 28,737,382.81
包装物 1,009,428.56 1,009,428.56
低值易耗品 3,196.96 3,196.96
库存商品 91,981,471.27 91,981,471.27
在产品 22,612,258.55 22,612,258.55
开发成本 3,789,880.43 3,789,880.43
开发产品 10,655,797.22 8,826,088.28
合计 158,789,415.80 156,959,706.86
期初数
类别 账面余额 账面价值
原材料 22,976,660.98 22,976,660.98
包装物 446,508.80 446,508.80
低值易耗品 2,318.46 2,318.46
库存商品 61,249,018.34 61,249,018.34
在产品 24,893,077.51 24,893,077.51
开发成本 3,789,880.43 3,789,880.43
开发产品 11,233,290.31 9,403,581.37
合计 124,590,754.83 122,761,045.89
存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数
开发产品 1,829,708.94 --- --- 1,829,708.94
合计 1,829,708.94 --- --- 1,829,708.94
存货期末计价按成本与可变现净值孰低确定。
除房地产开发产品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。
注释8. 待摊费用
类 别 期末数 期初数 年末结存原因
保险费 --- 77,581.87
其他 405,360.47 --- 本年新发生
合 计 405,360.47 77,581.87
注释9. 长期投资
（1）明细列示如下：
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 115,740,184.71 --- 115,740,184.71
其中：对子公司投资 -1,149,585.22 --- -1,149,585.22
对联营企业投资 111,715,579.93 --- 111,715,579.93
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 115,740,184.71 --- 115,740,184.71
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 111,163,545.69 --- 111,163,545.69
其中：对子公司投资 -1,026,224.24 --- -1,026,224.24
对联营企业投资 107,015,579.93 --- 107,015,579.93
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 111,163,545.69 --- 111,163,545.69
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
投资 占被投资单位
被投资单位名称 初始投资成本
期限 注册资本比例
广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00
小计 5,174,190.00
本期 本期
被投资单位名称 期初余额 期末余额
增加 减少
广发证券有限责任公司 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00
小计 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00
II．权益法核算的其他股权投资
投 占被投
被投资单位名 资 资单位
初始投资成本 期初余额
称 期 注册资
限 本比例
广东南海星湖
有限公司 * 无 49.00% 1,470,000.00 6,573,659.34
上海博星基因
芯片有限责任 无 50.00% 100,000,000.00 100,441,920.59
公司
肇庆星湖医药
销售有限公司 无 90.00% 2,000,000.00 200,000.00
**
肇庆市科汇贸
易有限公司 无 90.00% 4,500,000.00 ---
小计 107,970,000.00 107,215,579.93
被投资单位名 本期权益 分得现金
称 增减额 红利额
广东南海星湖
有限公司 * --- ---
上海博星基因
芯片有限责任 --- ---
公司
肇庆星湖医药
销售有限公司 --- ---
**
肇庆市科汇贸
易有限公司 --- ---
小计 --- ---
被投资单位名 累计权益
期末余额
称 增减额
广东南海星湖
有限公司 * 5,103,659.34 6,573,659.34
上海博星基因
芯片有限责任 16,041,920.59 100,441,920.59
公司
肇庆星湖医药
销售有限公司 -1,800,000.00 200,000.00
**
肇庆市科汇贸
易有限公司 --- 4,500,000.00
小计 19,345,579.93 111,715,579.93
b.股权投资差额
形成 摊销
被投资单位 初始金额
原因 期限
肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年
小计
被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值
肇庆星湖制药有限公司 -1,226,224.24 76,639.02 -1,149,585.22
小计 -1,226,224.24 76,639.02 -1,149,585.22
*对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00 元，股权购买日为2000年12月31日，肇庆星湖制药有限公司在2000年12月31日的净资产额为4,761,114,71元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 172,802,888.95 --- 172,802,888.95
其中：对子公司投资 52,913,119.02 --- 52,913,119.02
对联营企业投资 111,715,579.93 --- 111,715,579.93
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 169,802,888.95 --- 169,802,888.95
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 173,978,157.86 --- 173,978,157.86
其中：对子公司投资 61,788,387.93 --- 61,788,387.93
对联营企业投资 107,015,579.93 --- 107,015,579.93
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 173,978,157.86 --- 173,978,157.86
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
占被投资
投资
被投资单位名称 单位注册 初始投资成本
期限
资本比例
广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00
小计 5,174,190.00
本期 本期
被投资单位名称 期初余额
增加 减少
广发证券有限责任公司 5,174,190.00 --- ---
小计 5,174,190.00 --- ---
被投资单位名称 期末余额
广发证券有限责任公司 5,174,190.00
小计 5,174,190.00
II．权益法核算的其他股权投资
投 占被投资
被投资单位 资
单位注册 初始投资成本 期初余额
名称 期
限 资本比例
广东南海星
湖有限公司* 无 49.00% 1,470,000.00 6,573,659.34
上海博星基
因芯片有限 无 50.00% 100,000,000.00 100,441,920.59
责任公司
广东肇庆生
化制药厂 无 100.00% 10,000,000.00 47,587,678.72
广益房地产
有限公司 无 100.00% 5,000,000.00 3,349,518.37
肇庆星湖制
药有限公司 无 70.00% 1,800,000.00 5,150,223.31
肇庆星湖天
然药物有限 无 75.00% 2,700,000.00 1,838,200.10
公司
肇庆星湖调
味品有限公司 无 90.12% 4,506,000.00 3,709,489.40
肇庆星湖医
药销售有限 无 90.00% 1,800,000.00 ---
公司
肇庆市科汇
贸易有限公司 无 90.00% 4,050,000.00 ---
小计 127,276,000.00 168,650,689.83
被投资单位 本期权益增减 分得现金红利
名称 额 额
广东南海星
湖有限公司* --- ---
上海博星基
因芯片有限 --- ---
责任公司
广东肇庆生
化制药厂 27,257,643.02 ---
广益房地产
有限公司 -201,872.45 ---
肇庆星湖制
药有限公司 1,583,229.86 360,000.00
肇庆星湖天
然药物有限 -58,868.32 ---
公司
肇庆星湖调
味品有限公司 -584,842.95 ---
肇庆星湖医
药销售有限 --- ---
公司
肇庆市科汇
贸易有限公司 --- ---
小计 27,995,289.16 360,000.00
被投资单位
累计权益增减额 期末余额
名称
广东南海星
湖有限公司* 5,103,659.34 6,573,659.34
上海博星基
因芯片有限 10,441,920.59 100,441,920.59
责任公司
广东肇庆生
化制药厂 114,756,932.89 74,845,321.74
广益房地产
有限公司 -1,852,354.08 3,147,645.92
肇庆星湖制
药有限公司 4,468,584.39 6,373,453.17
肇庆星湖天
然药物有限 -920,668.22 1,779,331.78
公司
肇庆星湖调
味品有限公司 -1,381,353.55 3,124,646.45
肇庆星湖医
药销售有限 -1,800,000.00 ---
公司
肇庆市科汇
贸易有限公司 --- 4,050,000.00
小计 128,816,721.36 200,335,978.99
b.股权投资差额
形成 摊销
被投资单位 初始金额 原因 期限
肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年
小计
被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值
肇庆星湖制药有限公司 -1,226,224.24 76,639.02 -1,149 ,585.22
小计 -1,226,224.24 76,639.02 -1,149 ,585.22
*对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00 元，股权购买日为2000年12月31日，肇庆星湖制药有限公司在2000年12月31日的净资产额为4,761,114,71元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。
注释10.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额
房屋及建筑物 160,017,355.07
机器设备 251,898,631.43
电子设备 38,162,386.25
运输工具 13,825,473.51
动力设备 56,361,621.92
合计 520,265,468.18
固定资产原值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 6,672,280.39 ---
机器设备 30,702,265.39 ---
电子设备 2,111,146.60 ---
运输工具 206,218.00 ---
动力设备 8,863,602.13 ---
合计 48,555,512.51 ---
固定资产原值 期末余额
房屋及建筑物 166,689,635.46
机器设备 282,600,896.82
电子设备 40,273,532.85
运输工具 14,031,691.51
动力设备 65,225,224.05
合计 568,820,980.69
累计折旧 期初余额
房屋及建筑物 37,965,430.70
机器设备 99,021,040.67
电子设备 12,248,853.80
运输工具 8,027,529.32
动力设备 18,758,729.30
合计 176,021,583.79
累计折旧 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 3,364,195.76 ---
机器设备 10,427,623.87 ---
电子设备 2,821,460.41 ---
运输工具 588,018.39 ---
动力设备 1,647,801.74 ---
合计 18,849,100.17 ---
累计折旧 期末余额
房屋及建筑物 41,329,626.46
机器设备 109,448,664.54
电子设备 15,070,314.21
运输工具 8,615,547.71
动力设备 20,406,531.04
合计 194,870,683.96
减值准备 期初余额
房屋及建筑物 ---
机器设备 19,927,500.98
电子设备 ---
运输工具 ---
动力设备 ---
合计 19,927,500.98
净值 324,316,383.41
减值准备 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 --- ---
机器设备 --- ---
电子设备 --- ---
运输工具 --- ---
动力设备 --- ---
合计 --- ---
净值 --- ---
减值准备 期末余额
房屋及建筑物 ---
机器设备 19,927,500.98
电子设备 ---
运输工具 ---
动力设备 ---
合计 19,927,500.98
净值 354,022,795.75
固定资产本期增加额中有在建工程转入47,436,375.65元。
固定资产抵押或担保情况见附注10。
注释11. 在建工程
工程项目名称 预算数 期初数
味精三废综合治理工程 10,000,000.00 2,704,453.20
味精厂生产设施改造工程 2,500,000.00 1,449,887.59
生物发酵工程生产基地 171,140,000.00 13,654,746.44
内皮细胞抑制素（EDN）项目 32,220,000.00 13,037,128.74
1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 47,707,400.00 27,069,000.78
2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 21,376,000.00 94,297.88
利巴韦林FDA认证工程 3,343,500.00 2,869,584.20
阿地福韦酯原料的临床前开发 4,000,000.00 2,801,654.00
2000吨肌苷扩产工程 13,038,800.00 12,989,293.63
2300吨肌苷扩产工程 11,645,000.00 10,703,464.17
生化药厂技术改造工程 18,715,120.00 3,715,536.67
生化药厂零星工程 2,269,500.00 190,333.62
开发中心项目开发工程 6,643,700.00 4,097,943.94
纳豆激酶项目 10,000,000.00 4,486,632.00
基因药物工程 2,000,000.00 2,000,000.00
赖氨酸项目 260,000,000.00 ---
其他零星工程 2,100,000.00 2,105,957.51
合计 618,699,020.00 103,969,914.37
本期转入
工程项目名称 本期增加 固定资产
味精三废综合治理工程 15,061.47 2,719,514.67
味精厂生产设施改造工程 341,856.0 ---
生物发酵工程生产基地 --- 13,654,746.44
内皮细胞抑制素（EDN）项目 --- ---
1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 6,220,251.63 31,062,114.54
2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 13,206,290.94 ---
利巴韦林FDA认证工程 --- ---
阿地福韦酯原料的临床前开发 --- ---
2000吨肌苷扩产工程 83,443.78 ---
2300吨肌苷扩产工程 477,649.09 ---
生化药厂技术改造工程 1,331,015.76 ---
生化药厂零星工程 388,792.27 ---
开发中心项目开发工程 1,360,218.14 ---
纳豆激酶项目 --- ---
基因药物工程 --- ---
赖氨酸项目 1,840,546.20 ---
其他零星工程 578,346.55 ---
合计 25,843,471.83 47,436,375.65
本期其他减
工程项目名称 少数 期末数
味精三废综合治理工程 --- ---
味精厂生产设施改造工程 --- 1,791,743.59
生物发酵工程生产基地 --- ---
内皮细胞抑制素（EDN）项目 --- 13,037,128.74
1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 --- 2,227,137.87
2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 --- 13,300,588.82
利巴韦林FDA认证工程 --- 2,869,584.20
阿地福韦酯原料的临床前开发 --- 2,801,654.00
2000吨肌苷扩产工程 --- 13,072,737.41
2300吨肌苷扩产工程 --- 11,181,113.26
生化药厂技术改造工程 --- 5,046,552.43
生化药厂零星工程 --- 579,125.89
开发中心项目开发工程 --- 5,458,162.08
纳豆激酶项目 --- 4,486,632.00
基因药物工程 2,000,000.00 ---
赖氨酸项目 --- 1,840,546.20
其他零星工程 --- 2,684,304.06
合计 2,000,000.00 80,377,010.55
资金 项目
工程项目名称 来源 进度
味精三废综合治理工程 配股 100.00%
味精厂生产设施改造工程 配股 90.00%
生物发酵工程生产基地 配股 100.00%
内皮细胞抑制素（EDN）项目 配股 80.00%
1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 配股 100.00%
2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 配股 80.00%
利巴韦林FDA认证工程 自筹 75.00%
阿地福韦酯原料的临床前开发 自筹 67.00%
2000吨肌苷扩产工程 自筹 90.00%
2300吨肌苷扩产工程 自筹 97.00%
生化药厂技术改造工程 自筹 90.00%
生化药厂零星工程 自筹 80.00%
开发中心项目开发工程 自筹 85.00%
纳豆激酶项目 自筹 45.00%
基因药物工程 自筹
赖氨酸项目 贷款、自筹 0.70%
其他零星工程 自筹
合计
本公司估计，在建工程的可收回价值不低于帐面价值。
其中，借款费用资本化的金额如下：
本期 本期转入固定
工程项目名称 期初余额 增加额 资产额
生物发酵工程生产基地 514,117.57 --- ---
合计 514,117.57 --- ---
本期其他
工程项目名称 减少额 期末金额 备注
生物发酵工程生产基地 --- 514,117.57
合计 --- 514,117.57
注释12. 无形资产
取得
类别 方式 原始金额 期初余额
土地使用权（公司） 转让 2,599,663.35 1,582,934.44
土地使用权（双酶糖 转让 2,675,500.00 2,461,459.84
车间）
土地使用权（前沙街） 转让 1,164,083.00 1,140,801.32
土地使用权（石龙山） 214,375.00 106,451.68
土地使用权（二厂） 47,839,839.31 46,000,667.97
土地使用权(制药公
司)** 购入 5,228,594.00 5,036,878.96
矿泉水资源 690,625.00 468,600.52
非专利技术* 投入 900,000.00 720,000.00
土地使用权（调味品
公司） 转入 1,950,000.00 1,950,000.00
非专利技术 研制 2,229,280.48 2,229,280.48
非专利技术 转让 1,500,000.00 ---
商标 转让 800,000.00 ---
合计 65,491,960.14 61,697,075.21
类别 本期增加额 本期转出额 本期摊销额
土地使用权（公司） --- --- 25,789.80
土地使用权（双酶糖 --- --- 26,755.02
车间）
土地使用权（前沙街） --- --- 11,640.84
土地使用权（石龙山） --- --- 6,699.24
土地使用权（二厂） --- --- 477,416.58
土地使用权(制药公
司)** --- --- 52,285.92
矿泉水资源 --- --- 21,582.00
非专利技术* --- --- ---
土地使用权（调味品
公司） --- --- 19,500.00
非专利技术 --- --- ---
非专利技术 1,500,000.00 --- ---
商标 800,000.00 --- 19,999.98
合计 2,300,000.00 --- 661,669.38
剩余
类别 累计摊销额 期末余额 摊销年限
土地使用权（公司） 1,042,518.71 1,557,144.64 40年
土地使用权（双酶糖 240,795.18 2,434,704.82 46年
车间）
土地使用权（前沙街） 34,922.52 1,129,160.48 49年
土地使用权（石龙山） 114,622.56 99,752.44 10年
47-49
土地使用权（二厂） 2,316,587.92 45,523,251.39
土地使用权(制药公 年
司)** 244,000.96 4,984,593.04 48年
矿泉水资源 243,606.48 447,018.52 14年
非专利技术* 180,000.00 720,000.00 8年
土地使用权（调味品
公司） 19,500.00 1,930,500.00 50年
非专利技术 --- 2,229,280.48 10年
非专利技术 --- 1,500,000.00 10年
商标 19,999.98 780,000.02 10年
合计 4,456,554.31 63,335,405.83
*该非专利技术是由深圳市明尔康科技开发有限公司以“聪尔健”的处方、制造工艺、试验资料及前期所有成果的无形资产作价人民币900,000.00元出资成立肇庆星湖天然药物有限公司所形成的，该非专利技术的价值已由广东越星房地产评估有限公司评估，并出具了粤星资评字（2000）第0069号资产评估报告，评估价值为人民币1,509,000.00元。
**该土地使用权是属于肇庆星湖制药有限公司，土地使用权的金额是按照评估价值确认的，评估价值为人民币5,228,594.00元，与入帐价值一致。
本公司估计，无形资产的可收回价值不低于帐面价值。
注释13.长期待摊费用
类别 原始发生额 期初余额 本期增加额
装修费 1,600,450.72 1,195,544.68 ---
2002年公司大楼装修 582,000.00 572,300.00 ---
空调净化设备工程 800,000.00 520,000.04 ---
制药公司技改项目费用 823,620.59 686,350.49 ---
药物研制费用 157,807.33 --- 157,807.33
合 计 3,963,878.64 2,974,195.21 157,807.33
类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
装修费 202,453.02 343,812.90 993,091.66
2002年公司大楼装修 58,200.00 67,900.00 514,100.00
空调净化设备工程 139,999.98 419,999.94 380,000.06
制药公司技改项目费用 137,270.10 274,540.20 549,080.39
药物研制费用 --- --- 157,807.33
合 计 537,923.10 1,106,253.04 2,594,079.44
剩余摊销
类别 年限
装修费 42个月
2002年公司大楼装修 53个月
空调净化设备工程 18个月
制药公司技改项目费用 2年
药物研制费用 5年
合 计
注释14. 短期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币
信用借款 60,000,000.00 53,000,000.00
小 计 60,000,000.00 53,000,000.00
抵押借款 24,950,000.00 4,950,000.00
小 计 24,950,000.00 4,950,000.00
合 计 84,950,000.00 57,950,000.00
短期借款期末余额较上期余额减少27,000,000.00元，减少31.78%，主要系归还借款所致。
注释15.应付票据
种类 出票日期 金额
银行承兑汇票 2003-02-27 5,000,000.00
银行承兑汇票 2003-03-18 2,950,000.50
银行承兑汇票 2003-04-15 1,650,000.00
合 计 9,600,000.00
无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
注释16. 应付账款
期末余额44,726,159.51元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。应付账款期末余额较上期余额减少2,549,376.70元，减少 5.39%，主要系与供应商结算上期欠款所致。
注释17. 预收账款
期末余额435,216.59元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。
注释18. 应交税金
税 项 期末余额 期初余额
增值税 -305,607.37 1,973,623.22
营业税 7,189.71 30,766.48
固定资产调节税 --- ---
城市维护建设税 76,884.94 197,118.28
企业所得税 --- 99,396.96
代扣代缴个人所得税 3,854,909.65 3,831,808.41
土地增值税 (8,916.42 ) (1,843.39)
养老保险调节基金 4,036.32 4,036.32
产品税 60,109.78 60,109.78
合 计 3,688,606.61 6,195,016.06
应交税金期末余额较上期余额减少2,506,409.45元，减少40.46%，主要系本期应交增值税结算所致。
注释19. 其他应付款
期末余额8,085,679.69元。
无持本公司5%（含5%以上）股东单位。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质 内容
肇庆土地开发公司 2,281,500.00 应付款 应付地价款
西江厂 * 2,139,980.00 应付款 租赁费
* 因涉及固定资产计提减值准备的资产有关，暂未清理，挂账。
注释20. 预提费用
项目 期末余额 期初余额
大修理费 715,231.98 6,773.08
电费 320,000.00 300,000.00
广告费 1,797,486.71 985,298.71
利息 270,186.70 19,956.75
其他 1,700,000.00 ---
合计 4,802,905.39 1,312,028.54
注释21.长期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币
信用借款 680,000.00 35,580,000.00 35,580,000.00
小 计 680,000.00 35,580,000.00 35,580,000.00
抵押借款 5,000,000.00 --- ---
小 计 5,000,000.00 --- ---
合 计 5,680,000.00 35,580,000.00 35,580,000.00
借款类型 备注
其中580,000.00元为肇庆星湖制药有限
信用借款 公司的借款，已逾期
小 计
抵押借款
小 计
合 计
长期借款期末余额较上期余额增加29,900,000.00元，增加526.41%，主要系增加赖氨酸项目借款所致。
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途
广东发展银行 580,000.00 4.2% 空调机改造
贷款单位 逾期原因 预计还贷期
广东发展银行 未续签借款合同 2003年
注释22.长期应付款
期末余额
种类 期限 初始金额 应计利息 原币
借款 2000-9-30 6,490,000.00 5,512,298.87 12,002,298.87
合计 6,490,000.00 5,512,298.87
种类 人民币
借款 12,002,298.87
合计 12,002,298.87
该借款为借肇庆市财政局借款，已逾期。
注释23. 股本
项目 期初余额
一、尚未流通股份 131,308,627.00
1.发起人股份 131,308,627.00
其中：国家持有股份 131,308,627.00
尚未流通股份合计 131,308,627.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 194,380,454.00
已流通股份合计 194,380,454.00
三、股份总数 325,689,081.00
本期变动增减
项目 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
已流通股份合计
三、股份总数
项目 期末数
一、尚未流通股份 131,308,627.00
1.发起人股份 131,308,627.00
其中：国家持有股份 131,308,627.00
尚未流通股份合计 131,308,627.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 194,380,454.00
已流通股份合计 194,380,454.00
三、股份总数 325,689,081.00
本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字（2001）第062号验资报告验证。
注释24. 资本公积
项目 期初数
股本溢价 284,600,791.25
资产评估增值准备 48,274,093.40
股权投资准备 73,990.75
合计 332,948,875.40
项目 本期增加 本期减少
股本溢价 --- ---
资产评估增值准备 --- ---
股权投资准备 --- ---
合计 --- ---
项目 期末数
股本溢价 284,600,791.25
资产评估增值准备 48,274,093.40
股权投资准备 73,990.75
合计 332,948,875.40
注释25. 盈余公积
项目 期初数
法定盈余公积金 82,012,941.85
其中：法定公积金 48,919,019.40
法定公益金 33,093,922.45
任意盈余公积金 8,931,305.26
合计 90,944,247.11
项目 本期增加数 本期减少数
法定盈余公积金 --- ---
其中：法定公积金 --- ---
法定公益金 --- ---
任意盈余公积金 --- ---
合计 --- ---
项目 期末数
法定盈余公积金 82,012,941.85
其中：法定公积金 48,919,019.40
法定公益金 33,093,922.45
任意盈余公积金 8,931,305.26
合计 90,944,247.11
注释26.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
81,536,006.25 44,864,889.78 --- 126,400,896.03
注释27. 主营业务收入与成本
本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
生化药销售 147,995,582.92 85,977,735.74
调味品销售 141,513,106.22 94,223,497.64
房地产等其他
销售 385,836.43 577,493.09
合 计 289,894,525.57 180,778,726.47
上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
生化药销售 133,123,800.19 89,887,436.35
调味品销售 123,953,593.37 92,472,434.12
房地产等其他
销售 6,952,919.70 5,187,778.76
合 计 264,030,313.26 186,547,649.23
本公司前五名客户销售收入总额为60,989,535.61元，占全部销售收入的比例为21.04%。
收入地区分类
本期数
分地区分类 营业收入 营业成本
国内销售 275,666,050.40 174,376,906.77
出口销售 14,228,475.17 6,401,819.70
合 计 289,894,525.57 180,778,726.47
上期数
分地区分类 营业收入 营业成本
国内销售 248,629,837.90 178,814,649.24
出口销售 15,400,475.36 7,732,999.99
合 计 264,030,313.26 186,547,649.23
主营业务收入与成本公司数明细如下：
本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
生化药销售 9,337,779.10 3,283,480.63
调味品销售 139,531,884.03 92,033,382.44
合计 148,869,663.13 95,316,863.07
上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
生化药销售 24,444,037.39 17,072,480.93
调味品销售 123,857,626.99 92,398,812.04
合计 148,301,664.38 109,471,292.97
本公司前五名客户销售收入总额为60,989,535.61元，占全部销售收入的比例为40.97%。
注释28. 主营业务税金及附加
税种 本期数 上期数
营业税 19,291.82 25,329.66
城市维护建设税 1,372,398.75 1,199,454.12
教育费附加 586,274.18 515,081.30
土地增值税 5,787.55 7,598.90
其他 --- 1,290.53
合计 1,983,752.30 1,748,754.51
注释29. 其他业务利润
其他业务类别 本期数 上期数
原材料销售 6,920.68 22,122.63
其他 (175,937.05) 44,913.73
合计 (169,016.37) 67,036.36
注释30. 财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 2,699,908.52 4,696,601.98
减：利息收入 536,981.71 608,038.78
汇兑损失 1,805.09 ---
减：汇兑收益 --- 8,505.85
其他 83,717.88 73,880.87
合计 2,248,449.78 4,153,938.22
财务费用本期数较上期数减少1,905,488.44元，减少45.87%，主要系平均占用银行借款减少，利息支出减少所致。
注释31. 投资收益
类别 本期数 上年同期数
股票投资收益 --- (17,111.59)
债权投资收益 --- ---
期末调整的被投资公司所 64,677.37 5,323,386.85
有者权益净增减额
股权投资差额摊销 76,639.02 76,639.02
合计 141,316.39 5,382,914.28
投资收益公司数明细如下：
类别 本期数 上年同期数
股票投资收益 --- (17,111.59)
债权投资收益 --- ---
期末调整的被投资公司所有 28,059,966.53 23,092,902.75
者权益净增减额
股权投资差额摊销 76,639.02 76,639.02
合计 28,136,605.55 23,152,430.18
注释32. 补贴收入
类别 本期数 上期数
出口补贴 123,784.00 137,843.00
合计 123,784.00 137,843.00
注释33. 营业外收支
1.营业外收入
支出项目 本期数 上期数
处置固定资产净收益 --- ---
其他 57,079.50 29,266.41
合 计 57,079.50 29,266.41
2.营业外支出
支出项目 本期数 上期数
捐赠支出 160,845.86 410,000.00
处理固定资产损失 --- ---
罚款 --- ---
非常损失 --- ---
其他 152,757.06 13,306.11
合 计 313,602.92 423,306.11
注释34. 其他与经营活动有关的现金
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
材料转让收入 1,202,395.18
收到的往来款及其他 5,689,261.22
合 计 6,891,656.40
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
广告费 3,737,627.03
修理费 3,437,856.46
运输费 6,116,429.84
排污费 1,690,501.90
研究开发费 627,651.50
-差旅费 1,232,072.84
支付的往来款及其他 7,316,804.73
合 计 24,158,944.30
附注6.关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联公司
关联方名称 企业类型 法定代表人 注册资本
肇庆市财政局 --- --- ---
肇庆星湖医药销售有限公司 有限责任公司 罗志珊 RMB200万元
关联方名称 业务范围 与本公司关系
肇庆市财政局 --- 控股股东
肇庆星湖医药销售有限公司 销售中成药等 子公司
（2）关联公司交易
本公司在本报告期内，无关联交易。
（3）关联公司往来
本公司在本报告期内，无关联往来。
附注7.或有事项
本公司在本报告期内，无或有事项。
附注8.承诺事项
本公司在本报告期内，无承诺事项。
附注9.资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司在本报告期内，无资产负债表日后事项。
附注10.其他重要事项
抵押及质押贷款明细如下：
抵押物 原值或评估值 贷款金额 备注
厂房等 评估值1,294.77万元 995万 其中长期借款500万
附注11.净资产收益率和每股收益
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.23% 12.23%
营业利润 5.66% 5.66%
净利润 5.12% 5.12%
扣除非经常性损益后的净利润 5.11% 5.11%
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.33 0.33
营业利润 0.15 0.15
净利润 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.14
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二） 载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三） 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四） 公司章程文本；
（五） 其他有关资料。
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2003年8月14日
资产负债表
2003年6月30日
单位：人民币元
资产 注释 期末数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 1 78,348,633.93 65,281,472.99
短期投资 2 15,927,992.90 15,927,992.90
应收票据 3 12,986,785.50 7,000,000.00
应收帐款 4 103,330,735.17 58,924,448.77
其他应收款 5 12,990,210.68 173,359,964.43
预付帐款 6 69,189,202.93 62,888,827.13
存货 7 156,959,706.86 94,861,861.14
待摊费用 8 405,360.47 254,508.06
应收出口退税 3,501,612.99 3,501,612.99
流动资产合计 453,640,241.43 482,000,688.41
长期投资：
长期股权投资 9 115,740,184.71 169,802,888.95
长期债权投资 9
长期投资合计 115,740,184.71 169,802,888.95
其中：合并价差 -1,149,585.22 -1,149,585.22
其中：股权投资差额 -1,149,585.22 -1,149,585.22
固定资产：
固定资产原价 10 568,820,980.69 383,686,599.95
减：累计折旧 10 194,870,683.96 107,957,651.03
固定资产净值 10 373,950,296.73 275,728,948.92
减：固定资产减值准备 10 19,927,500.98 19,927,500.98
固定资产净额 10 354,022,795.75 255,801,447.94
在建工程 11 80,377,010.55 50,382,420.25
固定资产合计 434,399,806.30 306,183,868.19
无形及其他资产：
无形资产 12 63,335,405.83 51,971,032.31
长期待摊费用 13 2,594,079.44 1,507,191.66
无形及其他资产合计 65,929,485.27 53,478,223.97
资产总计 1,069,709,717.71 1,011,465,669.52
资产 期初数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 87,539,364.40 72,098,518.63
短期投资 15,927,992.90 15,927,992.90
应收票据 10,129,166.68 3,780,000.00
应收帐款 121,542,385.90 65,457,647.13
其他应收款 15,917,583.92 203,072,607.13
预付帐款 41,907,596.57 28,307,661.34
存货 122,761,045.89 56,035,249.94
待摊费用 77,581.87 ---
应收出口退税 3,901,213.50 3,901,213.50
流动资产合计 419,703,931.63 448,580,890.57
长期投资：
长期股权投资 111,163,545.69 173,978,157.86
长期债权投资
长期投资合计 111,163,545.69 173,978,157.86
其中：合并价差 -1,226,224.24 -1,226,224.24
其中：股权投资差额 -1,226,224.24 -1,226,224.24
固定资产：
固定资产原价 520,265,468.18 336,036,170.37
减：累计折旧 176,021,583.79 96,232,212.80
固定资产净值 344,243,884.39 239,803,957.57
减：固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98
固定资产净额 324,316,383.41 219,876,456.59
在建工程 103,969,914.37 76,286,852.36
固定资产合计 428,286,297.78 296,163,308.95
无形及其他资产：
无形资产 61,697,075.21 51,760,915.77
长期待摊费用 2,974,195.21 1,767,844.68
无形及其他资产合计 64,671,270.42 53,528,760.45
资产总计 1,023,825,045.52 972,251,117.83
资产负债表（续表）
2003年6月30日
单位：人民币元
负债及股东权益 注释 期末数
合并数 公司数
流动负债
短期借款 14 57,950,000.00 53,000,000.00
应付票据 15 9,600,000.00 9,600,000.00
应付帐款 16 44,726,159.51 22,312,432.71
预收帐款 17 435,216.59 ---
应付工资 6,617,500.00 6,617,500.00
应付福利费 5,906,279.35 1,212,986.83
应付股利 17,956.00 ---
应交税金 18 3,688,606.61 3,227,338.11
其他应交款 55,267.53 12,583.45
其他应付款 19 8,085,679.69 7,523,657.44
预提费用 20 4,802,905.39 1,976,071.44
流动负债合计 141,885,570.67 105,482,569.98
长期负债：
长期借款 21 35,580,000.00 30,000,000.00
长期应付款 22 12,002,298.87 ---
长期负债合计 47,582,298.87 30,000,000.00
负债合计 189,467,869.54 135,482,569.98
少数股东权益：
少数股东权益 4,258,748.63 ---
所有者权益：
股本 23 325,689,081.00 325,689,081.00
资本公积 24 332,948,875.40 332,948,875.40
盈余公积 25 90,944,247.11 90,944,247.11
其中：公益金 25 33,093,922.45 33,093,922.45
未分配利润 26 126,400,896.03 126,400,896.03
股东权益合计 875,983,099.54 875,983,099.54
负债及股东权益总计 1,069,709,717.71 1,011,465,669.52
负债及股东权益 期初数
合并数 公司数
流动负债
短期借款 84,950,000.00 80,000,000.00
应付票据 16,536,992.50 16,536,992.50
应付帐款 47,275,536.21 29,157,066.70
预收帐款 589,168.50 ---
应付工资 --- ---
应付福利费 3,259,254.93 -376,935.53
应付股利 4,556.00 ---
应交税金 6,195,016.06 6,163,179.99
其他应交款 102,154.87 66,580.23
其他应付款 10,981,867.69 9,279,251.10
预提费用 1,312,028.54 306,773.08
流动负债合计 171,206,575.30 141,132,908.07
长期负债：
长期借款 5,680,000.00 ---
长期应付款 12,002,298.87 ---
长期负债合计 17,682,298.87 ---
负债合计 188,888,874.17 141,132,908.07
少数股东权益：
少数股东权益 3,817,961.59 ---
所有者权益：
股本 325,689,081.00 325,689,081.00
资本公积 332,948,875.40 332,948,875.40
盈余公积 90,944,247.11 90,944,247.11
其中：公益金 33,093,922.45 33,093,922.45
未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25
股东权益合计 831,118,209.76 831,118,209.76
负债及股东权益总计 1,023,825,045.52 972,251,117.83
公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明
利润及利润分配表
2003年1-6月
单位：人民币元
项目 注释 本期数
合并数 公司数
一、主营业务收入 27 289,894,525.57 148,869,663.13
减：主营业务成本 27 180,778,726.47 95,316,863.07
主营业务税金及附加 28 1,983,752.30 569,871.07
二、主营业务利润 107,132,046.80 52,982,928.99
加：其他业务利润 29 -169,016.37 19,779.71
减：营业费用 20,203,722.13 13,088,132.23
管理费用 34,917,313.98 18,252,000.95
财务费用 30 2,248,449.78 899,130.60
三、营业利润 49,593,544.54 20,763,444.92
加：投资收益 31 141,316.39 28,136,605.55
补贴收入 32 123,784.00 123,784.00
营业外收入 33 57,079.50 ---
减：营业外支出 33 313,602.92 16,500.00
四、利润总额 49,602,121.51 49,007,334.47
减：所得税 4,142,444.69 4,142,444.69
少数股东损益 594,787.04 ---
五、净利润 44,864,889.78 44,864,889.78
加：期初未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25
六、可供分配利润 126,400,896.03 126,400,896.03
减：提取法定盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
七、可供股东分配的利润 126,400,896.03 126,400,896.03
减：应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
八、未分配利润 126,400,896.03 126,400,896.03
项目 上期数
合并数 公司数
一、主营业务收入 264,030,313.26 148,301,664.38
减：主营业务成本 186,547,649.23 109,471,292.97
主营业务税金及附加 1,748,754.51 836,165.39
二、主营业务利润 75,733,909.52 37,994,206.02
加：其他业务利润 67,036.36 9,392.60
减：营业费用 15,690,005.83 7,738,038.69
管理费用 18,019,439.18 8,382,721.95
财务费用 4,153,938.22 1,992,665.34
三、营业利润 37,937,562.65 19,890,172.64
加：投资收益 5,382,914.28 23,152,430.18
补贴收入 137,843.00 137,843.00
营业外收入 29,266.41 ---
减：营业外支出 423,306.11 410,000.00
四、利润总额 43,064,280.23 42,770,445.82
减：所得税 4,000,000.00 4,000,000.00
少数股东损益 293,834.41 ---
五、净利润 38,770,445.82 38,770,445.82
加：期初未分配利润 14,666,993.10 14,666,993.10
六、可供分配利润 53,437,438.92 53,437,438.92
减：提取法定盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
七、可供股东分配的利润 53,437,438.92 53,437,438.92
减：应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
八、未分配利润 53,437,438.92 53,437,438.92
公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明
现金流量表
2003年1-6月
单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量 注释 合并数
销售商品、提供劳务收到的现金 249,695,042.93
收到的税费返还 1,444,786.71
收到其它与经营活动有关的现金 34 6,891,656.40
现金流入小计 258,031,486.04
购买商品、接受劳务支付的现金 120,526,418.64
支付给职工及为职工支付的现金 26,724,744.30
支付的各项税费 28,572,443.80
支付的其它与经营活动有关的现金 34 24,158,944.30
现金流出小计 199,982,551.04
经营活动产生现金流量净额 58,048,935.00
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 424,677.37
现金流入小计 424,677.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 63,202,040.38
的现金
投资所支付的现金 4,500,000.00
现金流出小计 67,702,040.38
投资活动产生的现金流量净额 -67,277,363.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 ---
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ---
借款所收到的现金 106,450,000.00
现金流入小计 106,450,000.00
偿还债务所支付的现金 103,550,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 2,862,302.46
现金流出小计 106,412,302.46
筹资活动产生的现金流量净额 37,697.54
四、汇率变动对现金的影响额 ---
五、现金及现金等价物净增加额 -9,190,730.47
一、经营活动产生的现金流量 公司数
销售商品、提供劳务收到的现金 183,410,183.13
收到的税费返还 1,444,786.71
收到其它与经营活动有关的现金 8,932,471.56
现金流入小计 193,787,441.40
购买商品、接受劳务支付的现金 90,411,662.66
支付给职工及为职工支付的现金 18,931,534.44
支付的各项税费 13,028,454.23
支付的其它与经营活动有关的现金 16,286,239.26
现金流出小计 138,657,890.59
经营活动产生现金流量净额 55,129,550.81
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 424,677.37
现金流入小计 424,677.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 59,327,121.78
的现金
投资所支付的现金 4,050,000.00
现金流出小计 63,377,121.78
投资活动产生的现金流量净额 -62,952,444.41
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 ---
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ---
借款所收到的现金 106,000,000.00
现金流入小计 106,000,000.00
偿还债务所支付的现金 103,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 1,994,152.04
现金流出小计 104,994,152.04
筹资活动产生的现金流量净额 1,005,847.96
四、汇率变动对现金的影响额 ---
五、现金及现金等价物净增加额 -6,817,045.64
现金流量表（续表）
2003年1-6月
单位：人民币元
补充资料 注释 合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租赁固定资产 ---
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44,864,889.78
加：少数股东损益 594,787.04
计提的资产减值准备 ---
固定资产折旧 19,741,660.30
无形资产摊销 661,669.38
长期待摊费用摊销 397,923.12
待摊费用减少（减：增加） -327,778.60
预提费用增加（减：减少） 3,490,876.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
---
（减：收益）
财务费用 2,248,449.78
投资损失（减：收益） -141,316.39
存货的减少（减：增加） -34,198,660.97
经营性应收项目的减少（减：增加） 27,359,505.66
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,643,070.95
经营活动产生现金流量净额 58,048,935.00
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 78,348,633.93
减：现金的期初余额 87,539,364.40
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初额 ---
现金及现金等价物净增加额 -9,190,730.47
补充资料 公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租赁固定资产 ---
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44,864,889.78
加：少数股东损益 ---
计提的资产减值准备 ---
固定资产折旧 12,568,178.65
无形资产摊销 589,883.46
长期待摊费用摊销 260,653.02
待摊费用减少（减：增加） -254,508.06
预提费用增加（减：减少） 1,669,298.36
处置固定资产