广东梅雁企业(集团)股份有限公司1999年中期报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
广东梅雁企业(集团)股份有限公司董事会
(一)公司简介
1、法定中文名称:广东梅雁企业(集团)股份有限公司
法定英文名称:GUANG DONG MEI YAN ENTERPRISE(GROUP)CO.,LTD.
(缩写:MEI YAN)
2、公司注册地:广东省梅州市梅县
办公地址:广东省梅州市湾水塘
邮政编码: 5 1 4 0 1 1
公司电子信箱:MZMYGF@PUB.MEIZHOU.GD.CN.
3、公司法定代表人:杨钦欢
4、公司董事会秘书:李忠平
董事会秘书授权人:杨锋源
联系地址:广东省梅州市湾水塘
电话:(0753)2218286
传真:(0753)2232983
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:梅雁股份
股票代码:600868
(二)主要财务指标
1、主要会计数据与财务指标(合并数)
序号 栏目 1999年6月30日 1998年6月30日
(1) 主营业务收入(元) 243357549.72 198875127.01
(2) 净利润(元) 83080499.59 75914993.26
(3) 总资产(元) 1773381069.84 912248407.53
(4) 股东权益(元) 1395968971.13 736629667.27
(5) 每股收益(元/股) 0.12 0.20
(6) 每股净资产(元/股) 2.01 1.95
(7) 净资产收益率(％) 5.95 10.3
(8) 调整后每股净资产(元/股) 2.00 1.93
注1:主要财务指标的计算方法(摊簿法)
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动,固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
(三)股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况数量 单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1 发起人股份 99609120 +19921824 +39843648 +59765472 159374592
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份99609120 +19921824 +39843648 +59765472 159374592
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 23358816 +4671763 +9343527 +14015290 37374106
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计122967936 +24593587 +49187175 +73780762 196748698
二、已流通股份
1、境内上市的 310993143 +62198629 +124397257 +186595886 497589029
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 310993143 +62198629 +124397257 +186595886 497589029
三、股份总数 433961079 +86792216 +173584432 +260376648 694337727
2、主要股东持股情况:
名次 股东名称 报告期内股份 报告期末 占总股份
增减变动 持股 情况
(+,-)(万股) 数(万股) 比例(％)
1 广东梅县梅雁经济发展总公司 +5252.7712 13900.7232 20.02
梅县蛋鸡场 +626.2963 1670.1235 2.41
3 中国工商银行广东省信托投资公司+381.8880 1018.3680 1.47
4 广东发展银行梅州分行 +381.8880 1018.3680 1.47
5 广发证券有限责任公司梅州营业部+161.0382 661.0382 0.95
6 梅县银工实业发展总公司 +229.1328 611.0208 0.88
7 梅州市通宏经济开发服务公司 +229.1328 611.0208 0.88
8 梅州市银科电子服务公司 +152.7552 407.3472 0.59
9 梅县金钟实业发展公司 +114.5664 305.5104 0.44
10 长教水电 +102.0000 272.0000 0.39
3、本公司持股5％以上的法人股东:广东梅县梅雁经济发展总公司。
本报告期内,该公司持有的本公司的股份未有质押、冻结等情况。
(四)经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
(1)本公司是综合性集团公司,实行多元化经营,业务涉及一、二、三产业,经近几年的产业结构调整,主营业务为建筑及安装、建材、房地产,养殖加工业等。公司取得的经济效益,名列梅州市各企业的前茅。公司将不断调整和优化产业结构,逐步将资金投向水电能源等收益稳定的基础产业以及金融证券、生物工程等具有良好发展前景的行业,以保证企业长期稳定的发展。
(2)经广东正中会计师事务所中国注册会计师进行审计,公司1999年上半年主营业务收入243,357,549.72元,比去年同期增长22.37％。公司按照国家和地方政府的有关政策交纳税收后,实现净利润83,080,499.59元,比去年同期增长9.44％。
根据广东正中会计师事务所中国注册会计师审核的资产负债表,本报告期末公司 总资产1,773,381,069.84元,比去年同期增长94％;资产负债率为20.90％;流动比率为3.75,速动比率为3.11。
(3)公司在各级党委、政府的关心扶持下,在全体股东的大力支持下,不断克服经 营过程中的各种困难,发挥集团公司优势互补的作用,充分调动公司全体员工的工作积极性,以完成公司制订的各项经济指标。同时,公司在保证工程质量,服务质量的前提 下,大力缩减各项费用开支,降低生产成本,从而取得较高的经营利润率。
占公司主营业务收入10％以上的行业为建筑安装行业,房地产行业,生产行业。
建筑安装是公司的传统业务,公司下属全资企业梅县梅雁建筑工程公司是工民建 二级施工企业。由于行业特点和建筑公司在酝獬薪拥氖┕と挝癫还槐ヂ笨梢猿薪蛹殴镜慕ㄉ柘钅？因此,公司的该项传统业务的经营业绩较稳定并有所增长。
公司的房地产业务,主要是公司在完成梅江南堤改造项目后取得了320亩土地的开发使用权,公司利用逐步回收的投资资金,进入了第二期房地产开发,形成了投资---- 回收----再投资的良性循环,并取得了较好的收益。
被联合国粮农组织誉为“人类二十一世纪最理想食品”的螺旋藻,市场前景广阔,也是公司重点发展的利润增长点之一。公司利用募股资金建成10万平方米养殖面积, 是目前全国最大的螺旋藻养殖基地之一。公司下属全资企业梅县梅雁蓝藻有限公司生产的螺旋藻粉品质优良,符合国家标准;螺旋藻片加工采用新技术一次成型,生产的梅 雁牌螺旋藻片是由国家卫生部批准、中国预防医学科学院监制的具有人体免疫调节、抗辐射作用的保健食品。公司与浙江大学签订了技术开发合同,共同合作进行螺旋藻 高新技术产品的研究和开发。公司将不断提高产品加工能力,开发高科技含量、高附 加值的螺旋藻系列产品,提高该项目的创利能力。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况。
金额单位:万元人民币
募集时承诺 投资金额 实际投资项目 投资金额 1998年度已 1999上半年 累计已投
投资金额 度投资金额 资金额
投资项目
坝头水电站 14,400 坝头水电站 14400 4500 4953 9453
蓬辣滩水电站 35,000 蓬辣滩水电站 35000 1500 1500
合计 49400 49400 6000 4953 10953
说明:1、公司1998年度配股募集资金使用情况见上表。
2、本报告期内,投入坝头水电站项目4,953万元。至本报告期末,坝头水电站项目已投入资金9,453万元。该项目闸坝已基本完成,厂房已完成90％,目前正在安装机组,本年底第一台机组可以提前建成发电。
3、关于推迟投资篷辣滩水电站项目的正式开工时间的说明。
1998年下半年,公司在对蓬辣滩水电站项目的工程准备过程中,有关专家发现该项目电站坝址下移13公里即大埔县三河坝洋桃坪,可减少受淹面积及移民范围,降低投资成本,增大装机容量。为此,经有关专家建议并请示当地党委政府同意,公司委托该项 目原设计单位国家水利部珠江水利委员会勘测设计研究院对新坝址进行设计、可研报告及施工方案等工作,预计1999年9月份可得出结论。公司董事会将本着对全体股东高度负责的精神,对两个方案进行研究比较后,选择最有利方案进行投资建设。因此,决 定将该项目的开工时间推迟至1999年下半年。
4、募集资金未使用部分,全部存于银行。
(2)其他投资情况
非募集资金即是自筹资金投资的主要项目有如下几项:
A、投资开发梅江水力资源梯级发电项目的前期费用。
根据中共梅州市委“梅市复[1999]1号”文《关于同意梅县开发境内梅江水力资 源的批复》,同意梅江水力资源梯级发电开发项目由本公司进行开发。其中,第二级水电站选址梅县丙村镇晒禾滩,第三级水电站选址梅县松南丹竹窝。为此,公司决定投资2000万元,用于上列项目的前期准备工作费用。待条件成熟,经论证立项后,再正式进 行开发建设。
B、投资梅州市东达信息有限公司增资开发二期工程。
本公司参股的梅州市东达信息有限公司,因扩展业务发展的需要,决定增资9,720,060元,建设梅长线(梅城---长沙)、梅蕉线(梅城---蕉岭县城)、梅平线〔梅城---平 远县)、梅白线(梅城---白宫)等有线电视光纤传输工程。本公司拥有该公司48％股权。因此,同意再投资4,665,628.8元。该项目建成后,预计年回报率可达到投资额的15 ％以上。
C、投资创办梅县雁洋水利发展有限公司。
为充分利用梅县山区水力资源,公司与梅县雁洋自来水厂共同投资创办梅县雁洋 水利发展有限公司,主要投资建设水库,小型水电站以及自来水。经1998年度股东大会投票表决,通过投资该项目的决议。该项目总投资12,028万元,并以此为公司注册资本,其中,梅县雁洋自来水厂占51％的股份,出资6,134.28万元,本公司占49％的股份,出 资5,893.72万元。该项目投资收益率为14.5％,公司每年可获收益850万元。本公司投资资金来源依靠自筹解决。本报告期已建成添溪、铜盘、三坎石等小水电六座并陆续投入使用。
D、梅雁轮胎有限公司正进行调试试产工作。
E、上海青浦县土地开发建厂正在进行。
3、下半年展望及业务发展计划
(1)、下半年,公司进入了良好的施工季节,建筑公司施工任务饱满,可望超额完成年度计划,在其带动下,建材及贸易行业将保持平稳的发展势头。宾馆、商场、汽车客运,在进入旅游旺季的下半年,其经营业绩将比上半年更好。
(2)、加速梅州市梅江南堤房地产项目的开发建设进度,加快螺旋藻的生产及其系列产品的开发,使之保持利润增长;
(3)、加强营销管理工作,采用统一的营销策略,充分调动公司干部、职工的积极 性,不断开拓新的市场,确保产品的销售。
(4)、加强员工队伍建设,做好员工考核、培养工作,大力提高员工素质;保证公司的产品质量,提高产品的市场竞争力。
(5)、加强经营管理,缩减费用开支,降低成本,保证公司主营业务产值及利润的稳步增长;
(6)、加强对外投资的管理,确保投资收益的有效实现。
公司预计1999年能够完成年度计划的各项指标。
(五)重要事项
1、公司本年度中期不进行利润分配,也不以公积金转增股份。
2、公司根据1998年度股东大会通过的关于1998年度利润分红方案的决议,向全体股东每10股派送红股2股,并派送0.5元现金红利(送股及派现金均为含税。扣除个人所得税后,社会公众股股东为每10股送2股),同时以资本公积金转增股本,向全体股东按 每10股转增4股。公司已向1999年4月29日(股权登记日)交易结束后登记在册的本公司全体股东实施派送红股及转增股本,共计增加股本260,376,648股。其中,社会公众股 计186,595,886股,已于1999年4月30日上市流通。
3、本报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。
4、按本公司惯例,公司聘请广东正中会计师事务所对本公司1999年中期会计报表进行了审计,并由会计师事务所出具无保留意见的审计报告“粤会所审字(99)第12971号”。
5、重大关联交易事项
销售方 采购方 1999.1-6
母公司 梅县东方房地产开发有 51517620.00
限公司
广东梅县梅雁蓝藻有限公司 广东梅雁销售有限公司 8290598.31
梅县金雁水泥有限公司 梅县金盘贸易部 8625186.20
梅县金盘贸易部 梅县梅雁建筑工程公司 19790756.55
6、公司上市以来一直聘请广东正中会计师事务所有限公司(原广州会计师事务所)审计公司会计报表。
7、其他重大事项
(1)1999年4月21日,经梅州市委以梅市复[1999]1号文《关于同意梅县开发境内梅江水力资源的批复》,梅江水力资源梯级发电开发项目由本公司进行开发。
(2)本公司接中国农业银行广东省分行授信函,该行评定本公司信用等级为黄金客户,并授予本公司1999年度总信用额度人民币叁亿元(包括本外币贷款、银行承兑汇票、国内外信用证、贴现等)。在授信额度内,本公司的各项融资需求,只要符合国家法 律、法规和该行信贷管理的有关规定,该行将及时给予支持。
(3)公司第三届董事会第七次会议,于1999年6月17在公司会议室召开。会议同意 总经理关于调整公司高级管理人员班子的方案。为提高公司管理层的办事效力,逐步 使管理层成员年轻化,总经理室会议决定,同意李忠平、杨涌辉辞去副总经理职务,夏 文梅辞去总经理助理职务。新的管理层班子组成为:杨钦欢任总经理、万文胜任副总 经理、叶新英任财务总监。
(4)期后事项:根据1999年7月20日第三届董事会第八次会议决议同意受让广东梅 县梅雁经济发展有限公司所持的广发证券有限责任公司的股份8623.65万股,受让价格为每股人民币1.25元。
(5)计算机2000年问题
由于现阶段公司计算机的应用范围为文字处理、档案管理、信息通讯、数据统计和工程设计,计算机2000年问题对公司的影响主要集中在数据资料的统计及处理方面 。公司就计算机2000年问题作了测试,公司使用的各种软件可根据各大软件公司推出 的2000年问题升级软件进行转换;下属企业有影响的生产设备,都和设备供应方联系过,由设备供应方负责处理其设备的计算机2000年问题,因受影响的设备少,处理费用少,对公司的生产经营影响小。公司对计算机2000年问题已基本准备就绪。
(六)财务报告
公司财务报告经广东正中会计师事务所有限公司中国注册会计师熊永忠、张岚审计,并出具无保留意见的审计报告[粤会所审字(99)第12971号]。
1、会计报表
(1)资产负债表(附表一);
(2)利润表及利润分配表(附表二);
(3)现金流量表(附表三)
2、会计报表附注
一、公司简介
1、广东梅雁企业(集团)股份有限公司组建于1990年,主要经营建筑业、汽车客运业、建材工业、旅游饮食服务业、商业、畜牧养业等,是一个多元化综合集团公司。1992年报经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审(1992)67号文批准,同意广东梅雁企业集团公司改组为广东梅雁企业(集团)股份有限公司, 为法人和内部职工混合持股的内部公司,总股本为人民币肆仟捌佰叁拾万元。1994年6月9日经国家证监委证监发审字[1994]23号文批准,同意广东梅雁企业(集团)股份有限公司向社会公开发行面值总额为人民币壹仟陆佰壹拾万元的普通股。公司通过1994年至1999年6月30日止的送、配股后,总股本变更为陆亿玖仟肆佰叁拾叁万柒仟柒佰贰拾柒股。
2、公司现持有注册号4414211030098企业法人营业执照,注册资本为人民币陆亿 玖仟肆佰叁拾叁万柒仟柒佰元正。
3、公司经营范围:汽车客货运输、建筑业、建筑材料工业、房地产开发、旅游、饮食服务、商业、生产制造加工业、养殖业、食品加工业、动物饲养,果类种植业、 外引内联、投资业务、藻类养殖。
4、公司法定地址:广东梅州市湾水塘
二、公司的主要会计政策
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以历史成本为记帐基础,按权责发生制进行会计核算。
5、外币业务核算方法:涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行 公布的市场汇价的中间价进行调整,其差额计入当期损益。
6、合并报表根据财政部会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的 通知》:
(1)、合并范围的确定原则:公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业;母公司虽然没有拥有被投资企业的半数以上权益性资本,母公司对被投资企业的经营活动能够实施控制。
(2)、合并所采用的会计方法:对公司与子公司、子公司相互间的内部交易及内部债权债务、内部投资等内部会计事项进行抵销;对于子公司与母公司所采用的会计政 策不一致时,按照统一会计政策对子公司的会计报表进行调整。
7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
(1)、坏帐的确认标准:
A、因债务人破产或死亡,其破产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款。
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)、坏帐损失核算方法:备抵法。
(3)、坏帐准备的计提方法和计提比例:年末应收帐款余额的3‰计提。
9、存货
A、包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
B、存货收到时,按实际成本计价,存货发出时,按加权平均法计价;低值易耗品采 用在领用时一次摊销法核算。
C、不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
A、短期投资的计价:采用成本与市价孰低计价。
B、短期投资收益确认方法:权益性投资在投资出售、转让时确认本期的投资收益;债权性投资在投资转让或到期兑付时确认投资收益。
C、以单项投资为基础计算并确定计提跌价损失准备。
11、长期投资核算
(1)长期债权投资计价及收益的确认:购入的在一年内(不含一年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资为长期债权投资,长期债权投资一般按摊余价值或 摊余成本计价。但是,如果长期债权投资发生价值减损,按摊余价值扣除有关投资减值准备后的余额计价,长期债权投资按权责发生制计算应计利息,确认投资收益,或者在 到期收回或未到期提前处置长期债权投资时,确认投资收益。
(2)长期债权投资溢折价的处理:溢价和折价摊销方法采用直线法。
(3)长期股权投资计价及收益的确认:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,期末长期股权投资按帐面余额扣除已提的减值准备后的帐面价值计价,对拥有20％以下股权或虽拥有20％或20％以上股权但不具有重大影响的投资项目,采 用成本法核算;对拥有20％或20％以上股权或虽不足20％但有重大影响的投资项目,采用权益法核算;对拥有50％以上股权或者实质上拥有控制权的长期投资项目采用权益 法且合并其会计报表的方式核算。
(4)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为长期投资损失。
(5)长期股权投资采用权益法时,按投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定期限平均摊销计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年摊销。
12、固定资产及其折旧
(1)固定资产的标准及计价
固定资产以使用年限一年以上、单位价值在2000元以上为标准,按照历史成本计 价。
(2)折旧方法、年限、折旧率
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的使用年限和估计残值(按原价的5 ％计算)确定其分类折旧率。
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 50 1.9％
专用设备 5 19％
通用设备 3 31.67％
运输设备 5 19％
其他设备 3 31.67％
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在交付使用后确认为固定资产。 为工程所借款项的借款利息,属于固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本。
14、无形资产及其摊销:无形资产按取得时实际支付的价款计价,按平均年限法在合约中约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。
15、开办费及其摊销:开办费核算公司在筹建期间发生的费用,自开始生产经营的当月起,5年内平均摊销。
16、收入实现的确认:
(1)商品销售
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
如果提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的 实现;如果劳务开始和完成分属不同的会计年度,按照完工百分比法确认营业收入的实现。
(3)提供他人使用本公司资产,按有关合同、协议规定的收费时间和方法确认营业收入。
17、所得税会计处理方法:采用应付税款法核算应交所得税。
18、其它:资产负债表1998年12月31日有关科目余额已按新的会计准则要求进行 重分类。
三、税项
(1)流转税
项 目 税费率
增值税—销项税额 一般纳税企业17％小规模纳税企业6％
进项税额 17％
营业税 5％或3％(从税法规定)
消费税 5％
*城市维护建设税 7％
*教育费附加 3％
*按应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、增值税。
公司根据梅州市政府“梅市府(1995)39号文决定″土地办理出让时,免收土地出 让金,第一次转让时,免收土地增值税。
(2)所得税
总公司根据广东省梅县地方税务局“梅县地税发[1999]08号″文的批复,应交企 业所得税于1999年度按16.5％计缴。
公司之全资子公司珠海南珠分公司、二建珠海分公司、珠海客都宾馆、珠海南珠装璜公司、二建珠海基础工程分公司及珠海南珠消防工程公司按15％计缴企业所得税。
公司之全资子公司梅县梅雁蓝藻有限公司根据广东省梅县地方税务局“梅县地税发[1999]10号”文的批复于1999年度免交企业所得税。
公司之全资子公司梅县莲花饮料公司根据“梅县地税发[1999]13号”文于1999年度免征企业所得税。公司之子公司梅县金雁水泥有限公司为中外合作经营企业,其所 得税依税法规定,从获利年度起二年免缴,三年减半计缴,1999年度是第二年获利年度 。
公司之全资子公司梅县梅雁建筑工程公司根据“梅税发[1993]128号”文和梅州 市地税局所得税带征率规定,按营业收入的0.5％带征所得税。公司之全资子公司梅雁建筑工程公司装饰分公司按营业收入的1％带征所得税,其中土建工程部分按营业收入的0.5％带征。
公司之其余子公司则根据《中华人民共和国所得税暂行条例》及《企业所得税若干政策问题的规定》计缴所得税。
四、控股子公司及合营企业
企业名称 成立 注册 注册 拥有 主要业务 法定代表人
年度 地点 资金 权益％
1 梅县梅雁建 1988 梅县 15130000 100％ 土木工程建筑 杨钦欢
筑工程公司
2 梅县顺风客
运公司 1985 梅县 1800000 100％ 汽车客运 黄增孝
3 梅县客都宾馆 1989 梅县 1800000 100％ 住宿、饮食、小汽 杨钦欢
车出租
4 梅县客都商场 1990 梅县 1100000 100％ 五金交电、日用百 杨清超
货、针棉超织品、
罐头酒食、旅游用
品等
5 梅县惠民
贸易公司 1984 梅县 400000 100％ 五金交电、油漆、 黄丰锐
建材、钢材等
6 梅县梅雁建 1988 梅县 510000 100％ 室内外装饰、装璜 叶侨发
筑工程公司装 灯箱等
饰分公司
7 梅县梅雁石油
液化气公司 1988 梅县 300000 100％ 石油液化气 叶福声
8 梅县综合养
殖示范场 1989 梅县 1000000 100％ 猪、禽、蛋、鱼、 杨钦欢
水果、果苗、鸡苗、
鱼苗
9 梅县雁洋
灰砂砖厂 1990 梅县 300000 100％ 灰砂砖 陈坤彩
10 梅县顺风小
汽车出租公司 1993 梅县 600000 100％ 出租汽车营运 黄增孝
11 梅县顺风
货运公司 1993 梅县 430000 100％ 汽车货运 黄增孝
12 梅县梅雁设
备安装公司 1992 梅县 200000 100％ 安全阀校验、锅 叶福声
炉、压力容器及其
他机械设备安装
维修及配件销售
13 梅县梅雁集
团公司珠海 1992 珠海 10000000 100％ 汽车运输业、建筑 杨钦欢
南珠分公司 业、建筑材料、旅游业、
商业
14 珠海客
都宾馆 1993 珠海 1800000 100％ 旅馆业、娱乐中心、 杨钦欢
咖啡喜厅、浴池业、
美容业、商务中心、
医疗卫生保健
15 珠海市南
珠装璜公司 1993 珠海 500000 100％ 装修、装璜、装饰 李豪华
材料
16 梅县第二建 1994 珠海 800000 100％ 土木工程建筑 朱新镜
筑工程公司
珠海分公司
17 珠海市南珠
消防工程公司 1994 珠海 10000000 100％ 消防系统和火灾自 温国良
动报警系统
18 梅县长运
蓄电池厂 1993 梅县 1000000 100％ 蓄电池制造 李江平
19 广东梅县莲
花饮料公司 1993 梅县 1000000 100％ 矿泉水 叶思宗
20 梅县金雁水
泥有限公司 1993 梅县 22000000 70％ 白水泥 杨氵勇辉
21 梅县梅雁蓝
藻有限公司 1995 梅县 1000000 100％ 加工、销售螺旋藻 李江平
及制品
22 梅县梅雁螺
旋藻养殖场 1997 梅县 100000 100％ 螺旋藻养殖 张依健
23 梅县蓬辣滩
水电站 1999 梅县 350000000 100％ 电站建设 万文胜
24 梅县坝头
水电站 1999 梅县 150000000 80％ 电站建设 万文胜
五、会计报表项目附注
注(1)货币资金
项目 1998.12.31 1999.6.30
现金 590747.49 449361.24
银行存款 556695605.26 553249132.96
合计 557286352.75 553698494.20
注(2)应收帐款
帐龄 1998.12.31 1999.6.30
一年以内 64257213.41 97381193.88
1--2年 30909653.99 8148751.51
2--3年 11405951.00 10277250.42
3年以上 3422955.68 771295.00
合计 109995774.08 116578490.81
持本公司5％以上股份的主要股东欠款:
股东名称 金额 款项内容
梅县梅雁经济发展总公司 18,947,012.18 应收工程款
帐龄在三年以上的应收帐款未有足够依据证明不能收回,故未作坏帐处理。
注(4)其他应收款
帐龄 1998.12.31 1999.6.30
一年以内 91239912.35 112187692.73
1--2年 285726.47 15910452.70
2--3年 121800.00 863883.20
3年以上 774254.00 609522.20
合计 92421692.82 129571550.83
持本公司5％以上股份的主要股东欠款:
股东名称 金额 款项内容
梅县梅雁经济发展总公司 5,969,720.90 代垫材料款
其他应收款本期末比上年增长40％,主要是轮胎厂投资款超额投入部份转入所致 。
注(5)待摊费用
类别 1998.12.31 1999.6.30
财产保险费 678721.18 273103.10
其他 163650.03 108191.68
合计 842371.21 381294.78
注(6)存货
项目 1998.12.31 1999.6.30
原材料 2883422.14 3469637.46
在产品 313756.00 1841591.95
工程施工* 86337267.84 157707633.06
低值易耗品 50000.00 7185.25
库存商品 27712065.09 20694943.84
包装物 192489.04
合计 117,296,511.07 183913480.60
工程施工:
(1)确定合同完工进度的方法:合同完工程度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
(2)主要合同总金额:49408万元。
(3)应收款中尚未收到主要的工程进度款:4775.69万元。
(4)主要工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利分别为:19,243.36万元和10,995.07万元。
存货本期末较上年末增加56.79％,主要是建筑公司的未结算工程价款结转所致。
注(10)在建工程
工程 期初数 本期 本期转入 本 期 期末数 资金
项目 增加 固定资产数 减少数 来源 成本 利息 成本 利息 成本 利息 成本 利息 成本 利息
梅县南华
二期工程829736 319116 46843 876579 319116 自筹
梅县宿舍
住宅工程176000 65523 176000 65523 自筹
梅县水库43714733 16593513 390615 59917632 募股
及水电站 资金
工程
梅县阴那
山植物园197572 197572 自筹
上海青
浦厂房 177738 177738 自筹
梅县城东
水果市场 48635 1696979 1745615 自筹
梅县蓝
藻工程 6623240 11086293 17709534 募股
资金
珠海住
宅工程12197726 414125 204010 51447 12401737 465573 自筹
金雁水泥厂生产线
及配套
工程 2340391 818952 3159343 自筹
臭氧机 36040 36040 自筹
梅州三角镇工地 1310000 1310000 自筹
梅县扶大工地 64200 64200 自筹
梅县关爷坳工地 750000 750000 自筹
上海延安路房产 4311733 4311733 自筹
梅县雁洋火车站 3104268 3104268 自筹
梅县丙村库区 5000000 5000000 自筹
合计66305774 798765 45022836 51447 390615 110937995 850213
本期在建工程资本化利息51,447.73元。
在建工程本期末较上年末增长66.59％,主要是本年度公司未完工固定资产投入增加.
注(13)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数
转出
装修费 1958061.90 2935814.09 1081808.14 3812067.85
客车或路牌费 607042.00 109204.00 497838.00
文化馆租赁费 180000.00 10000.00 170000.00
液化气检测费 7240.00 1260.00 5980.00
合计 2752343.90 2935814.09 1202272.14 4485885.85
注(14)短期借款
借款类别 1998.12.31 1999.6.30
抵押借款 94100000.00 183300000.00
担保借款 11230000.00 11250000.00
信用借款 14500.00 300000.00
合计 105344500.00 194850000.00
短期借款本期末比上年增长84.96％,主要是由于本期新增加银行借款所致。
注(19)股本
本次增减变动(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 99609120 19921824 39843648 59765472 159374592
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 99609120 19921824 39843648 59765472 159374592
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 23358816 4671763 9343527 14015290 37374106
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计122967936 24593587 49187175 73780762 196748698
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 310993143 62198629 124397257 186595886 497589029
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 310993143 62198629 124397257 186595886 497589029
三、股份总数 433961079 86792216 173584432 260376648 694337727
说明:本期增加数是根据公司98年度股东大会决议分配数转入。
注(20)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 638742586.33 173584432.20 465158154.13
合计 638742586.33 173584432.20 465158154.13
说明:本期减少数是根据公司1998年度股东大会决议:以资本公积金转增股本,向 全体股东按每10股转增4股。
注(23)财务费用
类别 1998.06.30 1999.06.30
利息支出 5270822.72 9470155.77
减:利息收入 1062769.63 11937679.03
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 -189407.00
合计 4208053.09 -2656930.26
财务费用本期末比上年同期减少163.14％,主要是因为上期配股资金尚未使用,以专户存款所产生的利息收入所致。
注(24)投资收益
项目 1998.06.30 1999.06.30
债权投资收益 382522.44 581730.00
非控股公司分配来的利润 8998875.23 143721.00
合计 9381397.67 725451.00
投资收益本期末比上年同期减少92.27％主要是由于公司投资于广发证券有限责 任公司和广东证券公司的股利分红未能结转所致。
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
1998.06.30 1999.06.30 1998.06.30 1999.06.30 1998.06.30 1999.06.30
生产行业 30653400 26224001.81 14258178.60 16208784.56 16395221.98 10015217
商业行业 18359183 20066315.30 15745808.54 16892916.02 2613375.13 3173399
建筑安
装行业 112488210 161265723.96 72325681.68 103457734 40162528.88 57807989 交通运
输行业 2605844 2880507.70 873644.49 948688.70 1732200 1931819
旅游、饮
食行业 1325090 1731513.50 104206.42 387302.51 1220884 1344210
转让房产
土地收入 39869220 56115420 9529241.32 13322793.20 30339978 42792626
公司内行业
相互抵减 6425823 24925932 6235342.80 17322219.59 190480 7603712
合计 198875127 243357549 106601418.25 133895999.66 92273708 109461550
七、关联方关系及其交易的披露:
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
梅县恒力高能电池有限公司 发起人中外合作企业
梅县金盘贸易部 发起人所属子公司
梅县梅雁生物工程研究所 发起人所属子公司
梅县嘉运宾馆 发起人所属子公司
广东梅雁轮胎有限公司 中外合作企业
广东梅雁覆铜板厂 发起人所属子公司
梅县东方房地产开发有限公司 发起人所属子公司
广东梅雁销售有限公司 发起人所属子公司
梅县庆发药业有限公司 发起人中外合作企业
梅县梅雁电器厂 发起人所属子公司
(二)存在控制关系的关联方披露见上项四,并包括梅县梅雁经济发展总公司:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
梅县梅雁经济
发展总公司 梅州市 湾水塘种养、 发起人 集体所有制 杨钦欢
建筑、购销、制造
(三)提供工程施工
公司1999年1-6月份与其关联企业提供工程施工收入、成本、税金、费用如下:
企业名称 收入 成本 税金 费用 利润
广东梅雁轮胎有限公司 300000.00 210000.00 9720.00 17873.85 62406.15
梅县梅雁经济
发展总公司 23000000.00 14730000.00 752400.00 1370328.77 6147271.23
梅县东方房地产
开发有限公司 2400000.00 1680000.00 79200.00 142990.83 497809.17
梅县梅雁生物
工程研究所 2200000.00 1540000.00 72600.00 131074.92 456325.08
(四)关联方应收应付款项余额
项目 1998.12.31 1999.6.30
应收帐款:
梅县东方房地产开发有限公司 12978896.30 47500120.00
梅县金盘贸易部 374700.48 169854.28
广东梅雁销售有限公司 12576700.00 13276700.00
梅县梅雁经济发展总公司 4754543.09 18947012.18
广东梅雁轮胎有限公司 1030911.02 300000.00
梅县梅雁生物工程研究所 4450000.00
其他应收款:
梅县梅雁经济发展总公司 26310000.00 5969720.90
梅县梅雁生物工程研究所 243872.00
梅县金盘贸易部 1066593.65 3045562.14
广东梅雁轮胎有限公司 93962905.12
预付帐款:
广东梅雁轮胎有限公司 36693703.91
梅县梅雁经济发展总公司 31200000.00
(五)关联方销售货物交易金额列示如下:
销售方 采购方 1998.1-6 1999.1-6
母公司 梅县东方房地产开发有限公司 33660240.00 51517620.00
广东梅县梅雁蓝藻有限公司 广东梅雁销售有限公司 14147623.96 8290598.31
梅县金雁水泥有限公司 梅县金盘贸易部 9948965.36 8625186.20
(六)关联方采购货物交易金额列示如下:
采购方 销售方 1998.1-6 1999.1-6
梅县梅雁建筑工程公司 梅县金盘贸易部 10473116.10 19790756.55
(七)其他交易
公司在1999年1-6月与其关联企业发生的其他交易额如下:
企业名称 1998.1-6 1999.1-6 内容
广东梅雁轮胎有限公司 2,466,592.80 --- 计收土地占用费
(八)关联交易的作价原则以市价为标准。
八、或有负债
截至1999年6月30日止公司无对外担保等重大或有负债和损失。
九、期后事项
根据1999年7月20日第三届董事会第八次会议决议同意受让广东梅县梅雁经济发 展有限公司所持的广发证券有限责任公司的股份8623.65万股,受让价格为每股人民币1.25元。
十、其他重要事项
1999年4月21日,经梅州市委以梅市复[1999]1号文《关于同意梅县开发境内梅江 水力资源的批复》,梅江水力资源梯级发电开发项目由本公司进行开发。
(七)备查文件
1、公司董事长兼总经理杨钦欢先生亲笔签名的中期报告正本;
2、公司法定代表人杨钦欢先生、财务总监叶新英女士、会计主管谢歆盛先生亲 笔签名并盖章的会计报表;
3、广东正中会计师事务所有限公司盖章,中国注册会计师熊永忠、张岚亲笔签名并盖章的“粤会所审字(99)第12971号”审计报告正本;
4、公司章程。
广东梅雁企业(集团)股份有限公司
董事会
一九九九年八月七日
资产负债表
编制单位:广东梅雁企业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1998年12月31日 1999年6月30日
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 557286352.75 527071461.85 553698494.20 547797389.17
应收利息 7246478.00 7246478.00 19138173.00 19138173.00
应收帐款 109995774.08 12978896.30 116578490.81 39447620.00
减：坏帐准备 654033.17 85748.94 374417.89 118342.86
应收帐款净额 109341740.91 12893147.36 116204072.92 39329277.14
预付帐款 55737038.81 47330102.80 69107726.13 26281399.88
其他应收款 92421692.82 69006006.07 129571550.83 103530691.63
待摊费用 842371.21 567618.19 381294.78 172420.11
存货 117296511.07 21544310.38 183913480.60 12648228.88
内部往来 0.00 338152989.44 0.00 425502873.52
待处理流动资产净损 271655.44 0.00 271655.44 0.00
流动资产合计 940443841.01 1023812114.09 1072286447.90 1174400453.34
长期投资：
长期股权投资 247812361.04 370813616.36 232187510.69 398952749.76
长期债权投资 16599085.00 16589085.00 14835215.00 14825215.00
长期投资净额 264411446.04 387402701.36 247022725.69 413777964.76
固定资产：
固定资产原价 340183612.50 124477510.21 380898184.55 105233326.31
减：累计折旧 52612669.29 26178559.48 58221440.68 25450630.51
固定资产净值 287570943.21 98298950.73 322676743.87 79782695.80
在建工程 67104540.20 1814322.44 111788209.01 18401367.92
固定资产合计 354675483.41 100113273.17 434464952.88 98184063.72
无形资产及其他资产：
无形资产 13690698.45 6663073.51 13539798.45 6590173.51
开办费 1274723.83 0.00 1581259.07
长期待摊费用 2752343.90 436615.21 4485885.85 1508646.22
无形资产及
其他资产合计 17717766.18 7099688.72 19606943.37 8098819.73
资产总计 1577248536.64 1518427777.34 1773381069.84 1694461301.55
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 105344500.00 88200000.00 194850000.00 178200000.00
应付帐款 22273264.66 30863.20 43171410.38 957142.90
预收帐款 759455.72 0.00 2889767.96
应付福利费 797074.73 174783.19 3728144.73 2127994.29
应付股利 21698053.95 21698053.95 10609724.89 10596206.46
应交税金 5136113.79 2240496.02 1144319.24 21407.06
其他应交款 45233.06 45000.00 47210.61
其他应付款 5646595.65 2286487.44 9372004.42 7078628.71
应付工资 381001.47 13622.00 358135.71 10951.00
预提费用 2065253.64 35000.00 1781596.16
一年内到期的
长期负债 20400000.00 18100000.00 18100000.00 18100000.00
流动负债合计 184546546.67 133139305.80 286052314.01 0217092330.42
长期负债：
长期借款 73200000.00 72400000.00 84450000.00 81400000.00
长期应付款
长期负债合计 73200000.00 72400000.00 84450000.00 81400000.00
负债合计 257746546.67 205539305.80 370502314.10 298492330.42
少数股东权益 6613518.43 0.00 6909784.61
股东权益
股本 433961079.00 433961079.00 694337727.00 694337727.00
资本公积 638742586.33 638742586.33 465158154.13 465158154.13
盈余公积 96329361.58 96329361.58 96329361.58 963298361.58
其中：公益金 26356616.92 26356616.92 26356616.92 26356616.92
未分配利润 143855444.63 143855444.63 140143728.42 140143728.42
股东权益合计 1312888471.54 1312888471.54 1395968971.13 1395968971.13
负债及股东
权益总计 1577248536.64 1518427777.34 1773381069.84 1694461301.55
利润及利润分配表
1999年1-6月
编制单位:广东梅雁企业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年1-6月 1999年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 198875127.01 39869220.00 243357549.72 56115420.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 198875127.01 39869220.00 243357549.72 56115420.00
减：主营业务成本 106601418.25 9529241.32 133895999.66 13322793.20
主营业务税金及附加 4281708.08 0.00 5553363.24
二、主营业务利润 87992000.68 30339978.68 103908186.82 42792626.80
(亏损以"-"号填列)
加：其他业务利润 2811207.72 2811207.72 172794.60 171006.10
(亏损以"-"号填列)
减：营业费用 2321136.86 0.00 2414562.15
管理费用 12498837.07 1847835.07 13674484.47 3627049.21
财务费用 4208083.09 1970244.20 -2656930.26 -4782153.87
三、营业利润 71775181.38 29333107.13 90648865.06 44118737.56
(亏损以"-"号填列)
加：投资收益 9381397.67 51089108.36 725451.00 45803608.47
(损失以"-"号填列)
营业外收入 487084.40 332543.93 210954.07 9807.00
减：营业外支出 8758.73 0.00 328598.00 325569.00
加:以前年度损益调整
四、利润总额 81634904.72 80754759.42 91256672.13 89606584.03
(亏损总额以"-"号填列)
减：所得税 5617810.46 4839766.16 7866387.93 6526084.44
少数股东本期收益 102101.00 0.00 309784.61
五、净利润 75914993.26 75914993.26 83080499.59 83080499.59
(净亏损以"-"号填列)
加：年初未分配利润 121364425.39 121364425.39 57063228.83 57063228.83
盈余公积转入
六、可供分配的利润 197279418.65 197279418.65 140143728.42 140143728.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利99994632.00 99994632.00
八、未分配利润 97284786.65 97284786.65 140143728.42 140143728.42
现金流量表
1999年6月30日
编制单位:广东梅雁企业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236774832.99 29647800.00
收取的租金 171006.10 171006.10
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的其他与经营活动有关的现金 3757954.54 2998143.67
现金流入小计 240703793.63 32816949.77
购买商品、接受劳务Ц兜南纸稹 ？17626110.00 3500000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7954323.50 4842925.95
支付的增值税款 3268289.15
支付的所得税款 9724580.17 8745173.40
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5998450.80
支付的其他与经营活动有关的现金 9870005.75
现金流出小计 254441759.37 17088099.35
经营活动产生的现金流量净额 -13737965.74 15728850.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2000000.00 2000000.00
分得股利或利润所收到的现金 41758.20 41758.20
取得债券利息收入所收到的现金 345600.00 345600.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 9807.00 9807.00
收到的其他与投资活动有关的现金 69037200.00 12329914.54
现金流入小计 71434365.20 14727079.74
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 77988228.76 27222383.14
权益性投资所支付的现金 60508507.30 60508507.30
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1048971.24 898253.60
现金流出小计 139545707.30 88629144.04
投资活动产生的现金流量净额 -68111342.10 -73902064.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 119450000.00 115000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 378172.42 39364.33
现金流入小计 119828172.42 115039364.33
偿还债务所支付的现金 20994500.00 16000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11101847.49 11101847.49
偿付利息所支支付的现金 9470375.64 9038375.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 41566723.13 36140223.13
筹资活动产生的现金流量净额 78261449.29 78899141.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3587858.55 20725927.32
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 83080499.59 83080499.59
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -279615.28 36593.92
固定资产折旧 7794536.42 1373817.83
无形资产摊销 1480428.26 403515.21
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -9807.00 -9807.00
固定资产报废损失
财务费用 -2656930.26 -4782153.87
投资损失(减收益) -725451.00 -45803608.47
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -61896584.81 8896081.50
经营性应收项目的减少(减增加) -50873715.02 -53714337.34
经营性应付项目的增加(减减少) 10348673.36 26248249.05
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13737965.74 15728850.42
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 553698494.20 547797389.17
减:货币资金的期初余额 557286352.75 527071461.85
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3587858.55 20725927.32
摘自《上海证券报》1999.08.07