广东梅雁企业(集团)股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告已经广东正中珠江会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：广东梅雁企业（集团）股份有限公司
A股简称：梅雁股份
A股代码：600868
公司法定英文名称：GUANG DONG MEI YAN ENTERPRISE （GROUP）CO.，LTD.
英文名称缩写：MEI YAN
（二）公司注册地址：广东省梅州市梅县
公司办公地址：广东省梅州市湾水塘
邮政编码：514011
公司网址：HTTP://WWW.chinameiyan.com
（三）法定代表人姓名：杨钦欢
（四）公司董事会秘书：李海明
联系电话：0753-2218286
联系地址：广东省梅州市湾水塘
传真：0753-2232983
电子信箱：li-haiming@21cn.com
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
（八）经营范围 ：汽车客货运输、建筑业、建筑材料业、房地产开发、旅游、饮食服务、商业、生产制造加工业、养殖业、食品加工业、动物饲养、果类种植业、外引内联、投资业务、藻类养殖。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 80,171,312.02 87,191,551.61
扣除非经常性损益后的净利润* 79,556,052.08 87,191,551.61
总资产 3,387,714,804.29 2,220,111,648.01
资产负债率(%) 22.96 26.33
项目 本期数
股东权益(不含少数股东权益) 2,531,017,508.45
每股收益 0.079
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.079
净资产收益率(%) 3.168
每股净资产 2.500
调整后每股净资产 2.482
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.500
每股经营活动产生的现金流量净额 0.099
项目 上期数
股东权益(不含少数股东权益) 1,586,798,080.19
每股收益 0.132
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.132
净资产收益率(%) 5.800
每股净资产 2.290
调整后每股净资产 2.250
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.250
每股经营活动产生的现金流量净额 0.120
单位：元
项目 2000年
净利润 167,211,847.760
扣除非经常性损益后的净利润 167,211,847.760
每股收益 0.240
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.240
净资产收益率(%) 10.580
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收支净额 615,259.94
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份 19,674.87 3,934.97
境内法人持有股份 15,937.46 3,187.49
募集法人股 3,737.41 747.48
二、已流通股份 49,758.90 14,927.67 12,937.31
境内人民币普通股 49,758.90 14,927.67 12,937.31
股本总数 69,433.77 14,927.67 16,872.29
项 目 本期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 23,609.84
境内法人持有股份 19,124.95
募集法人股 4,484.89
二、已流通股份 77,623.89
境内人民币普通股 77,623.89
股本总数 101,233.73
其他相关情况说明:
0
本期股份总数及结构变动情况说明：
１、公司2000年度配股方案，经中国证监会广州证券监管办公室"广州证监函[2000]354号"文同意，并经中国证券监督管理委员会"证监公司字[2001]36号"文核准。由于公司发起人股股东和募集法人股股东均放弃此次配股权，此次配股实际向社会公众股股东配售149,276,709股。此次配股可流通股份149,276,709股已于2001年4月10日起在上海证券交易所上市交易。本次配股后，公司的股份总额为843,436,614股。
2、公司根据2000年度股东大会通过的关于2000年度利润分配方案的决议，向全体股东按每10股送2股红股并派送0.5元现金红利（送股及派现金均为含税。扣除个人所得税后，社会公众股中的个人股股东为每10股送2股）。公司已向2001年5月31日（股权登记日）交易结束后登记在册的本公司全体股东实施分红派息方案，共计增加股本168,722,887股,其中:社会公众股129,373,148股，已于2001年6月1日上市流通。本次分红送股实施以后，公司的总股本为1,012,337,323股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质
股数 增减情况(+-) 本比例(%) 押或冻结情况
1 粤梅经济 21,019.12 3,523.55 20.76 无
2 粤梅蛋场 2,004.15 334.02 1.98 无
3 粤梅银科 488.82 81.47 0.48 无
4 赵玉兰 97.20 0.10 无
5 黄荣灿 72.00 0.07 无
6 杨钦欢 71.72 0.07 无
7 谢国强 62.80 0.06 无
8 张丽君 60.51 0.06 无
9 陶佳亮 58.80 0.06 无
10 陈必寿 49.92 0.05 无
名次 股东名称 股份性质
1 粤梅经济 法人股
2 粤梅蛋场 法人股
3 粤梅银科 法人股
4 赵玉兰 流通股
5 黄荣灿 流通股
6 杨钦欢 流通股
7 谢国强 流通股
8 张丽君 流通股
9 陶佳亮 流通股
10 陈必寿 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）至本报告期末，公司股东总户数为325,151户。
（2）本公司持股10%以上的法人股东:广东梅县梅雁经济发展总公司。法定代表人:杨涌辉，经营范围:农林牧渔业；采掘业；制造及加工业；电力、煤气及水的生产供应业； 建筑业；地质勘查；交通运输业；仓储业；批发和零售贸易、餐饮业；房地产业；金融业；科学研究和综合技术服务业；社会服务业等。
（３）报告期内控股股东未发生变更。
3、上述十名股东之间关联交易情况说明:
无
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）本公司是综合性集团公司，实行多元化经营，业务涉及一、二、三产业， 经近几年的产业结构调整，主营业务为建筑及建筑安装、建筑材料工业、房地产开发、水电能源、养殖加工业等。公司取得了一定的经济效益，公司将不断调整和优化产业结构，逐步将资金投向水电能源等收益稳定的基础产业以及生物工程、高新技术等具有良好发展前景的行业，以保证企业长期稳定的发展。
（2）经广东正中珠江会计师事务所中国注册会计师进行审计,公司2001年上半年主营业务收入418,267,017.97元，公司按照国家和地方政府的有关政策交纳税收后，实现净利润80,171,312.02元。
（3）报告期内占公司主营业务收入10%以上的行业有：
a.建筑安装业务。报告期内公司的建筑安装业务实现营业收入280,476,089.80元，占主营业务收入的67%。
b.转让房产土地业务。报告期内公司转让房产土地业务实现收入61,675,940.00元，占主营业务收入的14.74%。
c.生产制造业务。报告期内公司的生产制造业务实现收入52,305,152.11元，占主营业务收入的12%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内未发生。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股配股 蓬辣滩水电站 1998-08-19 34,964.22
A股配股 丹竹水电站 2001-04-10 29,258.00
A股配股 液晶允酒鞯脊？ 2001-04-10 19,800.00
板项目
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股配股 蓬辣滩水电站 17,709.15 1999-10-01
A股配股 丹竹水电站 30,396.43 1999-10-01
A股配股 液晶显示器导光 5,158.59 2000-09-30
板项目
2、尚未使用的募集资金去向：
本报告期内募集资金承诺投资项目中的丙村水电站以及超薄铜箔项目，目前尚在进行建设前的准备工作，资金暂时未使用。
募集资金未使用部分全部存于银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
未变更。
4、项目进度及收益情况：
（1）蓬辣滩水电站上半年已经完成架通坝顶公路桥及船闸围堰工作，计划今年年底可安装第一台机组。
（2）丹竹水电站于1999年底开始动工，第一台机组已经试运行，全部工程将于年底完成。
（3）液晶显示器导光板项目于2000年9月开始动工，报告期末已完成厂房的建造、设备的订购等工作，预计2001年10月可进行试产。
（4）丙村水电站、超薄铜箔项目尚在进行建设前的准备工作。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
无
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
无
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）做好经营主业转型的研究及相关工作。公司下半年将对下属有关企业进行整合、改制，使之与公司的发展方向及现代企业的管理制度相适应。
（2）严格落实配股募集资金的使用计划。按计划落实好蓬辣滩水电站、丹竹水电站的建设工作；做好丙村水电站及超薄铜箔项目的前期准备工作，预计本年度进行建设；做好TFT彩色液晶显示器导光板项目的各项工作，争取在下半年试产成功，实现收益。
（2）巩固现有的经营业务，努力降低经营成本，争取在下半年实现更好的效益。
（3）完善内部的管理机制。强化内部管理，完善内部控制制度，严格按照上市公司规范运作的要求，进一步健全和完善法人治理结构，努力提升企业的管理水平。
（4）做好资产配置的调整。通过对公司现有资产的研究、分析，采取有效措施如整合、置换等方式，调整资产配置，挖掘潜力，进一步提高资产的盈利能力。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
无
3、其他：
无
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
１、公司2000年度配股方案，经中国证监会广州证券监管办公室"广州证监函[2000]354号"文同意，并经中国证券监督管理委员会"证监公司字[2001]36号"文核准，公司在2001年2月22日的《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《配股说明书》，并分别于2001年3月7日、2001年3月20日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《配股提示性公告》。此次配股方案为：以公司2000年度末总股本694,337,727股为基数，每10股配3股，由于公司发起人股股东和募集法人股股东均承诺放弃本次配股权，向社会公众股股东可配售14,927.6709万股。配股价格为每股人民币6.00元。股权登记日为2001年3月8日，除权交易日为2001年3月9日，配股缴款起止日期为2001年3月9日至2001年3月22日止（期内证券交易日）。此次配股，实际向社会公众股股东配售14,927.6709万股。本次配股募集资金总额为895,660,254.00元，扣除发行及相关费用后，实际募集资金869,686,107元。上述资金已于2001年3月29日全部到位，并已经广东正中珠江会计师事务所出具"广会所验字(2001)第30326号"验资报告验证。此次配股可流通股份149,276,709股已于2001年4月10日起在上海证券交易所上市交易。
2、公司2000年度股东大会通过了公司2000年度分红派息方案：按公司实施2000年度配股后的股份总额843,614,436股为基数，向全体股东每10股送2 股红股并派送现金红利0.5元（均为含税）进行分配，共计分配股利210,903,609元。公司已向2001年5月31日（股权登记日）交易结束后登记在册的本公司全体股东实施分红派息方案，股权登记日为2001年5月31日，除权除息日为2001年6月1日；红利发放日为2001年6月18日。每股税后红股及红利：对于流通股个人股东，公司按20％代扣个人所得税，实际发放红股0.2股，现金红利0元；对于流通股机构投资者，实际发放红股0.2股、红利0.05元（红利委托上海证券中央登记结算公司派发）；对于法人股股东，实际发放红股0.2股、红利0.05元，红利由本公司直接发放。其中向社会公众股派送的股份已于2001年6月1日在上海证券交易所上市流通。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
无
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
详见审计报告会计报表附注。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
（1）报告期内公司以每股1元的价格受让第一大股东梅县梅雁经济发展总公司下属公司梅县雁洋自来水厂持有的梅县雁洋水利发展有限公司5532.88万股的股份，总价为5532.88万元，受让后，公司持有梅县雁洋水利发展有限公司11426.6万股股份，占总股份的95%，款项已于2001年5月28日支付完毕。详见公司刊登于2000年12月27日上的《中国证券报》、《上海证券报》关联交易公告及刊登于2001年5月24日上的《中国证券报》、《上海证券报》股东大会决议公告。
（2）报告期内公司向第一大股东梅县梅雁经济发展总公司下属梅县东方房地产开发有限公司购买位于梅州市客都新村的底层店铺15479.47平方米的房产，受让价格为42,155,269.00元，受让价格是以梅州市广厦房地产评估所出具的房地产估价报告所确认的评估值为基础，款项已于2001年5月28日支付完毕。详见公司刊登于2000年12月27日上的《中国证券报》、《上海证券报》关联交易公告及刊登于2001年5月24日上的《中国证券报》、《上海证券报》股东大会决议公告。
（3）报告期内公司向第一大股东梅县梅雁经济发展总公司购买位于梅县丙村镇新圩村河堤土地A、B、C、D、E、F、G段共七块，总面积为609,112平方米，本次交易价格是以广东大正联合资产评估有限责任公司确认的评估价格为基础，以每平方米260元总价为158,369,120.00元进行，款项已于2001年5月28日支付完毕。详见公司刊登于2001年4月18日上的《中国证券报》、《上海证券报》关联交易公告及刊登于2001年5月24日上的《中国证券报》、《上海证券报》股东大会决议公告。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
（1）公司向中国银行梅州市分行申请1年期1000万借款，由广东梅县梅雁经济发展总公司提供担保。
（2）公司向深圳发展银行广州分行申请1年期3000万借款，由广东梅县梅雁经济发展总公司提供担保。
4、其他重大关联交易：
无
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面建立了独立的管理体系；公司经理、副经理等高级管理人员一贯在公司领取报酬，在股东单位未担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
在财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
无
（八）、其他重大合同及其履行情况：
无
（九）、公司对外担保事项：
无
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
未更改。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
无
（十三）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
无
（十四）、其它重要事项：
无
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
广东梅雁企业（集团）股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 广东梅雁企业（集团）股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 508,232,629.54 720,076,752.43
短期投资 注1 315,433,527.88
应收票据 400,000.00
应收股利 18,944,261.85
应收利息 1,668,217.50 186,084.79
应收帐款 注2 113,197,320.57 111,244,747.51
其他应收款 注3 74,362,740.80 88,710,692.03
预付帐款 注4 28,435,894.53 26,188,517.89
应收补贴款
存货 注5 219,610,697.63 255,261,325.20
待摊费用 注6 2,683,996.77 934,354.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 967,135,759.19 1,518,436,002.65
长期投资：
长期股权投资 注7 205,805,645.80 205,308,794.76
长期债权投资 注8 3,476,380.00 3,570,160.00
长期投资合计 注9 209,282,025.80 208,878,954.76
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 934,106,084.01 978,606,229.11
减：累计折旧 注11 82,588,818.73 94,725,180.38
固定资产净额 注12 851,517,265.28 883,881,048.73
减：固定资产减值准备 40,739,215.62 40,739,215.62
工程物资
在建工程 431,289,003.07 590,313,633.40
固定资产清理
固定资产合计 1,242,067,052.73 1,433,455,466.51
无形资产及其他资产：
无形资产 57,151,119.53 214,988,606.93
长期待摊费用 11,454,509.27 11,955,773.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 68,605,628.80 226,944,380.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,487,090,466.52 3,387,714,804.29
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 486,500,000.00 321,900,000.00
应付票据
应付帐款 67,069,222.22 58,202,856.86
预收帐款 10,570,756.30 7,938,606.33
应付工资 1,250,906.56 1,763,172.81
应付福利费 12,601,830.29 16,177,124.31
应付股利 43,668,078.80 1,103,143.80
应交税金 9,526,607.36 47,200,553.54
其他应交款 172,168.73 274,052.00
其他应付款 12,465,959.10 6,248,209.94
预提费用 3,201,505.66 2,422,280.80
预计负债
一年内到期的长期负债 13,500,000.00 4,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计 660,527,035.02 467,930,000.39
长期负债：
长期借款 108,850,000.00 308,650,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,270,000.00
其他长期负债
长期负债合计 108,850,000.00 309,920,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 769,377,035.02 777,850,000.39
少数股东权益 136,553,342.07 78,847,295.45
股东权益：
股本 注13 694,337,727.00 1,012,337,323.00
减：已归还投资
股本净额 694,337,727.00 1,012,337,323.00
资本公积 465,198,081.68 1,185,607,479.68
盈余公积 151,156,530.59 151,156,530.59
其中：法定公益金 50,237,829.91 50,237,829.91
未分配利润 270,467,750.16 181,916,175.18
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,581,160,089.43 2,531,017,508.45
负债和股东权益总计 2,487,090,466.52 3,387,714,804.29
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 445,095,247.81 517,353,897.61
短期投资
应收票据
应收股利 18,944,261.85
应收利息 1,668,217.50 186,084.79
应收帐款
其他应收款 7,856,495.91 21,830,802.32
预付帐款 4,355,961.16 4,296,168.88
应收补贴款
存货 376,874.46 376,874.46
待摊费用 2,025,135.59 405,635.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来 285,872,365.57 747,025,590.22
流动资产合计 766,194,559.85 1,291,475,053.87
长期投资：
长期股权投资 1,313,010,397.90 1,599,261,836.03
长期债权投资 3,476,380.00 3,570,160.00
长期投资合计 1,316,486,777.90 1,602,831,996.03
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 130,936,452.25 138,999,059.90
减：累计折旧 21,080,540.86 20,871,371.90
固定资产净额 109,855,911.39 118,127,688.00
减：固定资产减值准备 1,409,229.86 1,409,229.86
工程物资
在建工程 27,449,537.84 35,962,200.73
固定资产清理
固定资产合计 135,896,219.37 152,680,658.87
无形资产及其他资产：
无形资产 12,711,910.75 170,653,498.75
长期待摊费用 1,089,053.80 1,030,323.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,800,964.55 171,683,821.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,232,378,521.67 3,218,671,530.74
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 474,100,000.00 320,000,000.00
应付票据
应付帐款 4,750,000.00 4,750,000.00
预收帐款
应付工资 30,909.00 75,629.00
应付福利费 3,634,799.82 10,008,279.58
应付股利 43,668,078.80 1,528,091.50
应交税金 898,136.69 36,772,444.34
其他应交款 1,653.55 92,513.91
其他应付款 718,700.00 164,767.90
预提费用 1,066,154.38 912,296.06
预计负债
一年内到期的长期负债 13,500,000.00 4,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计 542,368,432.24 379,004,022.29
长期负债：
长期借款 108,850,000.00 308,650,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 108,850,000.00 308,650,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 651,218,432.24 687,654,022.29
少数股东权益
股东权益：
股本 694,337,727.00 1,012,337,323.00
减：已归还投资
股本净额 694,337,727.00 1,012,337,323.00
资本公积 465,198,081.68 1,185,607,479.68
盈余公积 151,156,530.59 151,156,530.59
其中：法定公益金 50,237,829.91 50,237,829.91
未分配利润 270,467,750.16 181,916,175.18
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,581,160,089.43 2,531,017,508.45
负债和股东权益总计 2,232,378,521.67 3,218,671,530.74
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,745,859.28 935,790.43 420,440.31
其中：应收账款 2,194,397.03 420,440.31
其他应收款 551,462.25 935,790.43
二、短期投资跌价准备合计 354,514.52
其中：股票投资 354,514.52
债券投资
三、存货跌价准备合计 130,392.05 296,336.20
其中：库存商品 130,392.05 151,232.32
原材料 137,918.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
濉⒐潭ㄗ什踔底急负霞？ 40,739,215.62
其中：房屋、建筑物 39,611,945.12
机器设备 1,127,270.50
六、无形资产减值准备 276,349.94
其中：专利权 163,624.94
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,261,209.40
其中：应收账款 1,773,956.72
其他应收款 1,487,252.68
二、短期投资跌价准备合计 354,514.52
其中：股票投资 354,514.52
债券投资
三、存货跌价准备合计 426,728.25
其中：库存商品 281,624.37
原材料 137,918.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 40,739,215.62
其中：房屋、建筑物 39,611,945.12
机器设备 1,127,270.50
六、无形资产减值准备 276,349.94
其中：专利权 163,624.94
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 1,012,337,323.00 694,337,727.00
期初余额 694,337,727.00 694,337,727.00
本期增加数 317,999,596.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入 168,722,887.00
新增资本（或股本） 149,276,709.00
本期减少数
期末余额 1,012,337,323.00 694,337,727.00
二、资本公积： 1,185,607,479.68 465,198,081.68
期初余额 465,198,081.68 465,158,154.13
本期增加数 720,409,398.00 39,927.55
其中：资本（或股本）溢价 720,409,398.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额 39,927.55
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,185,607,479.68 465,198,081.68
三、法定和任意盈余公积： 100,918,700.68 88,076,547.09
期初余额 100,918,700.68 88,076,547.09
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 100,918,700.68 88,076,547.09
其中：法定盈余公积 84,841,561.49 72,003,267.07
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 50,237,829.91 35,456,160.74
期初余额 50,237,829.91 35,456,160.74
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 50,237,829.91 35,456,160.74
五、未分配利润： 181,916,175.18 266,070,545.55
期初未分配利润 270,467,750.16 178,878,993.94
本期净利润 80,171,312.02 87,191,551.61
本期利润分配 168,722,887.00
期末未分配利润 181,916,175.18 266,070,545.55
利润及利润分配表
编制: 广东梅雁企业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 254,518,657.60 418,267,017.97
减：主营业务成本 146,766,263.13 272,818,852.69
主营业务税金及附加 7,660,675.67 14,772,959.41
二、主营业务利润 100,091,718.80 130,675,205.87
加：其他业务利润 48,353.00 359,546.50
减：营业费用 3,157,428.04 5,225,468.89
管理费用 14,749,702.31 38,567,844.82
财务费用 7,607,361.53 20,985,158.44
三、营业利润 74,625,579.92 66,256,280.22
加：投资收益 注14 16,911,144.04 25,916,554.55
补贴收入
营业外收入 179,980.10 884,944.86
减：营业外支出 123,495.00 174,910.19
四、利润总额 91,593,209.06 92,882,869.44
减：所得税 4,337,157.58 15,628,290.24
少数股东损益 64,499.87 -2,916,732.82
五、净利润 87,191,551.61 80,171,312.02
加：年初未分配利润 178,878,993.94 270,467,750.16
其他转入
六、可供分配的利润 266,070,545.55 350,639,062.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 266,070,545.55 350,639,062.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 168,722,887.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 266,070,545.55 181,916,175.18
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 28,090,660.00 61,675,940.00
减：主营业务成本 8,354,975.60 37,332,750.00
主营业务税金及附加 1,517,014.30 4,008,936.10
二、主营业务利润 18,218,670.10 20,334,253.90
加：其他业务利润 48,353.00 267,146.50
减：营业费用
管理费用 -2,471,028.60 12,157,414.28
财务费用 5,303,895.31 21,172,954.97
三、营业利润 15,434,156.39 -12,728,968.85
加：投资收益 74,255,806.01 92,710,895.40
补贴收入
营业外收入 1,299.50 357,105.36
减：营业外支出 123,000.00 167,719.89
四、利润总额 89,568,261.90 80,171,312.02
减：所得税 2,376,710.29
少数股东损益
五、净利润 87,191,551.61 80,171,312.02
加：年初未分配利润 178,878,993.94 270,467,750.16
其他转入
六、可供分配的利润 266,070,545.55 350,639,062.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 266,070,545.55 350,639,062.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 168,722,887.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 266,070,545.55 181,916,175.18
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 596,648,414.77 43,187,660.00
减：主营业务成本 358,684,101.63 14,581,511.83
主营业务税金及附加 18,035,027.95 3,639,419.30
二、主营业务利润 219,929,285.19 24,966,728.87
加：其他业务利润 48,353.00 48,353.00
减：营业费用 8,235,917.37
管理费用 58,840,957.44 10,419,343.03
财务费用 23,928,697.40 20,837,753.54
三、营业利润 128,972,065.98 -6,242,014.70
加：投资收益 40,607,674.89 172,829,422.71
补贴收入
营业外收入 2,428,519.82 1,972,581.23
减：营业外支出 2,665,951.48 1,348,141.48
四、利润总额 169,342,309.21 167,211,847.76
减：所得税 7,361,318.83
少数股东损益 -5,230,857.38
五、净利润 167,211,847.76 167,211,847.76
加：年初未分配利润 178,878,993.94 178,878,993.94
其他转入
六、可供分配的利润 346,090,841.70 346,090,841.70
减：提取法定盈余公积 16,721,184.77 16,721,184.77
提取法定公益金 16,721,184.77 16,721,184.77
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 312,648,472.16 312,648,472.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 42,180,722.00 42,180,722.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 270,467,750.16 270,467,750.16
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 5.16 6.36
营业利润 2.62 3.22
净利润 3.17 3.90
扣除非经常性损 3.14 3.87
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.129 0.140
营业利润 0.065 0.070
净利润 0.079 0.090
扣除非经常性损 0.080 0.080
益后的净利润
现金流量表
编制: 广东梅雁企业（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 380,519,719.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,615,778.92
现金流入小计 400,135,498.90
购买商品、接受劳务支付的现金 261,082,107.90
支付给职工以及为职工支付的现金 17,321,547.58
支付的各项税费 17,446,760.09
支付的其他与经营活动有关的现金 4,266,820.96
现金流出小计 300,117,236.53
经营活动产生的现金流量净额 100,018,262.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 464,154,770.04
取得投资收益所收到的现金 44,259,020.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 110,318.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 508,524,109.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 395,990,075.21
付的现金
投资所支付的现金 864,283,171.38
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,260,273,246.59
投资活动产生的现金流量净额 -751,749,137.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 895,660,254.00
借款所收到的现金 663,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,558,660,254.00
偿还债务所支付的现金 636,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,453,667.97
支付的其他与筹资活动有关的现金 28,031,588.30
现金流出小计 695,085,256.27
筹资活动产生的现金流量净额 863,574,997.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 211,844,122.89
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 80,171,312.02
加：少数股东损益 -2,916,732.82
计提的资产减值准备 1,166,200.84
固定资产折旧 14,763,058.76
无形资产摊销 643,867.94
长期待摊费用摊销 3,625,360.02
待摊费用减少（减：增加） 1,749,641.85
预提费用增加（减：减少） -779,224.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -447,105.36
失（减：收益）
固定资产报废损失 55,771.31
财务费用 20,985,158.44
投资损失(减：收益) -26,271,069.07
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -35,650,627.57
经营性应收项目的减少(减：增加) -1,542,878.26
经营性应付项目的增加(减：减少) 44,465,529.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 100,018,262.37
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 720,076,752.43
减:现金的期初余额 508,232,629.54
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 211,844,122.89
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 61,804,125.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,094,660.67
现金流入小计 62,898,785.67
购买商品、接受劳务支付的现金 474,030.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,953,779.09
支付的各项税费 2,564,761.16
支付的其他与经营活动有关的现金 3,828,072.29
现金流出小计 9,820,642.54
经营活动产生的现金流量净额 53,078,143.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 28,176,227.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 17,000,000.00
现金流入小计 45,176,227.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 209,422,761.00
付的现金
投资所支付的现金 387,863,095.86
支付的其他与投资活动有关的现金 303,269,451.67
现金流出小计 900,555,308.53
投资活动产生的现金流量净额 -855,379,081.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 895,660,254.00
借款所收到的现金 663,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,558,660,254.00
偿还债务所支付的现金 626,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,969,077.57
支付的其他与筹资活动有关的现金 28,031,588.30
现金流出小计 684,100,665.87
筹资活动产生的现金流量净额 874,559,588.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 72,258,649.80
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 80,171,312.02
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 140,443.42
固定资产折旧 1,800,670.09
无形资产摊销 427,532.00
长期待摊费用摊销 381,175.38
待摊费用减少（减：增加） 1,619,500.00
预提费用增加（减：减少） -153,858.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -357,105.36
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 21,172,954.97
投资损失(减：收益) -92,710,895.40
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) 25,693.59
经营性应付项目的增加(减：减少) 40,560,720.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 53,078,143.13
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 517,353,897.61
减:现金的期初余额 445,095,247.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72,258,649.80
广东梅雁企业（集团）股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会【2000】25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》及财政部财会【2001】17号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会通过，2001年度会计政策的变更如下：
（1）期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备；
（2）期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备；
（3）期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备；
（4）开办费原按5年期限摊销，现采取从开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法。
2、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
3、坏帐核算方法:
坏帐准备的核算采用备抵法。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 3.00
2-3年以内 10.00
3年以上 50.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 3.00
2-3年以内 10.00
3年以上 50.00
4、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
对于会计政策的变更，公司采用追溯调整法进行会计处理，其累积影响数为-52,667,281.09元，其中计提固定资产减值准备累积影响数为-40,124,900.22元，计提无形资产减值准备累积影响数为-276,349.94元，开办费处理方法改变的累积影响数为 -12,266,030.93元。因此分别调减2000年度的净利润13,838,377.56元，2000年初留存收益38,828,903.53元，其中调减2000年初未分配利润数为33,004,568.00元。此外，由于开办费会计政策变更，调增本年度利润1,397,930.35元。
本年度已根据《企业会计制度》对比较会计报表的上年数进行了重新表述。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
2001年公司新增合并会计报表子公司：梅县雁洋水利发展有限公司，注册资本120,280,000元，持股比例95%； 2001年未纳入合并会计报表子公司：梅县长运蓄电池厂，注册资本1,000,000.00元，于2001年已作撤消。
梅县雁洋水利发展有限公司由于本年增加投资达到控股比例，纳入合并会计报表范围，同时调整了2001年合并会计报表期初数。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
生产制造业 52,305,152.11
商业贸易业务 24,833,847.25
建筑安装业务 280,476,089.80
交通运输业务 4,014,921.09
旅游饮食业务 14,638,267.25
电力生产业务 9,705,216.26
转让房产土地业务 61,675,940.00
（四）、所得税的会计处理方法:
采用应付税款法核算应交所得税。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计 315,433,527.88
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计 315,433,527.88
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计 315,433,527.88
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计 315,433,527.88
短期投资期末帐面价值315,433,527.88元，所持基金市值315,701,746.27元，主要是增加投资基金所致。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 73,782,300.18 63.94
1-2年 37,403,169.44 33.42 1,156,799.05
2-3年 1,096,034.60 1.06 121,781.62
3年以上 915,816.35 1.58 915,816.36
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 113,197,320.57 100.00 2,194,397.03
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 107,732,210.43 95.32
1-2年 694,358.22 0.63 21,475.00
2-3年 1,198,909.29 1.18 133,212.14
3年以上 1,619,269.57 2.87 1,619,269.58
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 111,244,747.51 100.00 1,773,956.72
应收帐款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 71,128,191.03 94.95 83,830,305.10
1-2年 1,146,561.53 1.58 35,460.67 3,699,901.90
2-3年 1,768,485.01 2.62 196,498.34 378,739.98
3年以上 319,503.23 0.85 319,503.24 801,745.05
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 74,362,740.80 100.00 551,462.25 88,710,692.03
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 92.94
1-2年 4.23 114,429.96
2-3年 0.47 42,082.22
3年以上 2.36 1,330,740.50
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,487,252.68
其他应收款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 25,846,249.81 90.89 21,994,160.60 83.98
1-2年 1,039,680.28 3.65 2,718,565.81 10.38
2-3年 377,255.68&n