G 伊 利2006年中期报告
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2006年度中期报告全文
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事陈彦先生，因病未能亲自出席本次董事会会议，委托潘刚董事长代为出席并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人潘刚先生，主管会计工作负责人赵成霞女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：伊利股份
公司法定英文名称：INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：NMYILI
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G伊利
公司A股代码：600887
3、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
邮政编码：010080
公司国际互联网网址：http;//www.yili.com
公司电子信箱：info@yili.com
4、公司法定代表人：潘刚
5、董事会秘书：胡利平
电话：0471--3350092
传真：0471--3601621
E-mail：huliping@yili.com
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
公司证券事务代表：旭日
电话：0471--3350092
传真：0471--3601621
E-mail：rxu@yili. com
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》和《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号内蒙古伊利实业集团股份有限
公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年6月4日
公司首次注册登记地点：内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷31号
公司变更注册登记日期：2005年6月30日
公司变更注册登记地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号
公司法人营业执照注册号：1500001001176
公司税务登记号码：150105114153937
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街10号长安大厦三层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产 3,468,782,077.69 2,932,148,637.64
流动负债 3,791,410,449.60 2,686,169,819.58
总资产 6,783,515,960.49 5,450,464,133.95
股东权益（不含少数股东权益） 2,397,603,917.78 2,270,611,808.32
每股净资产(元) 4.64 5.80
调整后的每股净资产(元) 4.30 5.55
报告期
上年同期
（1－6月）
净利润 201,711,352.07 170,699,883.24
扣除非经常性损益的净利润 206,088,619.14 176,646,562.81
每股收益(元) 0.39 0.44
净资产收益率(%) 8.41 7.97
经营活动产生的现金流量净额 448,864,373.60 248,445,757.96
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 18.30
流动负债 41.15
总资产 24.46
股东权益（不含少数股东权益） 5.59
每股净资产(元) -20.00
调整后的每股净资产(元) -22.52
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 18.17
扣除非经常性损益的净利润 16.67
每股收益(元) -11.36
净资产收益率(%) 增加0.44个百分点
经营活动产生的现金流量净额 80.67
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
他长期资产
-221,724.02
产生的损益
各种形式的政府补贴 8,197,452.83
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外
-16,653,200.06
收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,144,236.81
所得税影响数 2,155,967.37
合计 -4,377,267.07
⑴扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出:主要是捐赠支出。
⑵以前年度已计提的各项减值准备转回:主要是坏账准备的转回,转回金额为2,129,587.33元,另14,649.48元是处置固定资产的转回。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金转
数量 比例
股 送
股
一、有限售条件股份 股
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 145,554,278 28.18
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 145,554,278 28.18
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 370,915,506 71.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
370,915,506 71.82
计
三、股份总数 516,469,784 100
股份变动的过户情况
股份均已过户。
本次变动后
数量 比例
其 小
一、有限售条件股份 他 计
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 145,554,278 28.18
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 145,554,278 28.18
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 370,915,506 71.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
370,915,506 71.82
计
三、股份总数 516,469,784 100
股份变动的过户情况
股份均已过户。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,930
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
呼和浩特投资有
其他 9.97 51,504,813
限责任公司
呼和浩特市启元
其他 3.32 17,156,000
投资有限公司
北京天驰亿阳投
其他 2.32 12,000,000
资咨询有限公司
呼和浩特市华世
其他 2.16 11,151,996
商贸有限公司
中国平安人寿保
险股份有限公司
其他 1.96 10,096,717
－分红－银保分
红
内蒙古日信担保
投资（集团）有 其他 1.91 9,851,200
限公司
天华证券投资基
其他 1.65 8,500,053
金
博时价值增长证 其他 1.55 8,000,000
券投资基金
普丰证券投资基
其他 1.49 7,699,900
金
中国人寿保险股
份有限公司-分
其他 1.13 5,835,297
红-个人分红-
005L-FH002沪
股东名称 持有有限售
报告期内 质押或冻结的股
条件股份数
呼和浩特投资有 增减 份数量
量
限责任公司
呼和浩特市启元 51,504,813 质押42,000,000
投资有限公司
北京天驰亿阳投 17,156,000 质押17,156,000
资咨询有限公司
呼和浩特市华世 12,000,000 托管12,000,000
商贸有限公司
中国平安人寿保 11,151,996 质押11,151,996
险股份有限公司
－分红－银保分
红
内蒙古日信担保
投资（集团）有
限公司
天华证券投资基 9,851,200 质押9,851,200
金
博时价值增长证
券投资基金
普丰证券投资基
金
中国人寿保险股
份有限公司-分
红-个人分红-
005L-FH002沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-银保分红 10,096,717
天华证券投资基金 8,500,053
博时价值增长证券投资基金 8,000,000
普丰证券投资基金 7,699,900
招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 6,000,000
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 5,835,297
全国社保基金一零四组合 5,691,960
中国建设银行-宝康消费品证券投资基金 5,546,598
中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 5,182,350
全国社保基金一零二组合 5,074,268
股东名称 股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-银保分红 人民币普通股
天华证券投资基金 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 人民币普通股
普丰证券投资基金 人民币普通股
招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 人民币普通股
中国建设银行-宝康消费品证券投资基金 人民币普通股
中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 人民币普通股
全国社保基金一零四组合与
普丰证券投资基金同属鹏华
基金管理公司。全国社保基
金一零二组合与博时价值增
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
长证券投资基金同属博时
基金管理公司。公司其余股东
未知其是否存在关联关系
或一致行动的情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
有限售条 持有的有限
可上
序 件股东名 售条件股份 新增可上市
市交
号 称 数量 交易股份数
易时
量
间
2011
呼和浩特
年4
1 投资有限 51,504,813 51,504,813
月24
责任公司
日
呼和浩特 2007
市启元投 年4
2 17,156,000 17,156,000
资有限公 月24
司 日
北京天驰
亿阳投资
3 12,000,000 12,000,000
咨询有限
公司
呼和浩特 2007
市华世商 年4
4 11,151,996 11,151,996
贸有限公 月24
司 日
内蒙古日 2007
信担保投 年4
5 9,851,200 9,851,200
资(集团) 月24
有限公司 日
内蒙古元 2007
和实业股 年4
6 5,762,000 5,762,000
份有限公 月24
司 日
鄂托克旗 2007
维宝商贸 年4
7 4,000,000 4,000,000
有限责任 月24
公司 日
青岛海协
信托投资 2007
有限公司 年4
8 3,051,646 3,051,646
－上市公 月24
司股权信 日
托二期
2007
华宝信托
年4
9 投资有限 3,038,596 3,038,596
月24
责任公司
日
2007
济南普润
年4
10 投资顾问 2,709,080 2,709,080
月24
有限公司
日
有限售条
序 件股东名 限售条件
号 称
呼和浩特投资有限责任公司将严格履行《上市公司股权分置
改革管理办法》规定的法定限售承诺事项，即：(一)自改革
方案实施之日起，呼和浩特投资有限责任公司所持公司原非
流通股在十二个月内不得上市交易或者转让；(二)在前项规
呼和浩特
定期满后，呼和浩特投资有限责任公司通过证券交易所挂牌
1 投资有限
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例
责任公司
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过
百分之十。另外，呼和浩特投资有限责任公司进一步承诺：
所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交
易所挂牌交易出售。
呼和浩特 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
市启元投 公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
2
资有限公
司
①如果公司2006、2007年度报告正式公告时，出现下列两
北京天驰 种情形之一：
亿阳投资 A、根据公司经审计的财务报告，当年较上年度净利润增长
3
咨询有限 率低于17%；
公司 B、公司当年年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的
审计报告。
第三方账户中12,000,000股股票50%部分将在该年度财务
报告经股东大会审议通过后的10个工作日内，追送给追加
执行对价股权登记日（具体日期将由公司董事会确定并公
告）登记在册的无限售条件的流通股股东。
②如果公司2006、2007年度报告正式公告时，下列两种情
形同时出现：
A、根据公司经审计的财务报告，若当年较上年度净利润增
长率大于或等于17%；
B、公司当年年度财务报告被出具标准无保留意见的审计报
告。
第三方账户中12,000,000股股票50%部分将在该年度财务
报告经股东大会审议通过后的10个工作日内转送给公司激
励对象（特指伊利股份经营管理人员、核心技术人员及业务
骨干人员），具体分配办法由公司董事会制定并实施。
本公司未参与股权分置改革之非流通股股东应严格履行《上
市公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项；
上述非流通股股东所应向公司流通股股东支付的股权分置改
呼和浩特
革股票、现金对价已由呼和浩特投资有限责任公司垫付。在
市华世商
4 此基础之上，若日后上述未参与本次改革之非流通股股东所
贸有限公
持原非流通股份上市流通，须向呼和浩特投资有限责任公司
司
支付所垫付现金、股份及补偿金，并取得呼和浩特投资有限
责任公司同意后，由本公司董事会向上海证券交易所提出该
等股份的上市流通申请。
内蒙古日 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
信担保投 公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
5
资(集团)
有限公司
内蒙古元 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
和实业股 公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
6
份有限公
司
鄂托克旗 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
维宝商贸 公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
7
有限责任
公司
青岛海协 本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
信托投资 公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
有限公司
8
－上市公
司股权信
托二期
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
华宝信托
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
9 投资有限
责任公司
本公司参与股权分置改革之非流通股股东将严格履行《上市
济南普润
公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售承诺事项。
10 投资顾问
有限公司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
由于2005年度
公司公积金转增
股本10转增3.2
杨贵 监事会主席 61,776 88,912 27,136
股和股改非流通
股股东支付对价
等。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，面对激烈的市场竞争，公司在董事会的领导和公司战略的指引下，本着为全体股东创造最大效益的目的，围绕主业,通过深化精确管理、加强资源整合、提升企业管理水平和运营效率、加强奶源基地建设、合理规划生产布局等系列举措，提升企业的竞争力；同时，借助奥运资源，提升企业的品牌形象和品牌价值，为企业的长远和持续发展奠定了良好的基础。
2006年上半年公司实现主营业务收入79.33亿元,较去年同期增长40.17%；实现净利润2.02亿元，比去年同期增长18.17%,实现税后每股收益0.39元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品
(%)
分行业
液体乳及
乳制品制 7,698,265,185.28 5,619,884,024.02 27.00
造业
方便食品
52,216,641.42 43,363,454.06 16.95
制造业
混合饲料
182,233,606.65 160,806,576.55 11.76
制造业
合计 7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 26.58
分产品
液体乳 5,386,087,697.28 3,980,066,277.99 26.10
冷饮产品
1,335,610,828.93 974,938,654.41 27.00
系列
奶粉及奶
976,566,659.06 664,879,091.61 31.92
制品
方便食品 52,216,641.42 43,363,454.06 16.95
混合饲料 182,233,606.65 160,806,576.55 11.76
合计 7,932,715,433.35 5,824,054,054.63 26.58
主营业务 主营业务成
主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
增减（%）
减（％） （％）
分行业
液体乳及
减少3.80个百
乳制品制 40.62 48.35
分点
造业
方便食品 增加1.71个百
64.71 61.38
制造业 分点
混合饲料 减少0.88个百
18.90 20.10
制造业 分点
减少3.64个百
合计 40.17 47.48
分点
分产品
减少5.25个百
液体乳 39.05 49.69
分点
冷饮产品 减少3.72个百
44.66 52.42
系列 分点
奶粉及奶 增加4.20个百
44.12 35.75
制品 分点
增加1.71个百
方便食品 64.71 61.38
分点
减少0.88个百
混合饲料 18.90 20.10
分点
减少3.64个百
合计 40.17 47.48
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华北 2,004,668,817.99 17.65
华南 2,020,432,832.49 61.46
其他 3,907,613,782.87 44.51
合计 7,932,715,433.35 40.17
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、液态奶项目
公司出资44,110万元人民币投资该项目。 项目进度：90%
2)、冷饮项目
公司出资8,716万元人民币投资该项目。 项目进度：95%
3)、酸奶项目
公司出资8,860万元人民币投资该项目。 项目进度：80%
4)、奶粉项目
公司出资11,833万元人民币投资该项目。 项目进度：98%
5)、奶源项目
公司出资544万元人民币投资该项目。
6)、技术、信息、动力等项目
公司出资678万元人民币投资该项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求，不断完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，公司运作规范。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
（1）2005年度利润分配预案：2005年度公司共实现净利润291,993,665.12元，提取10%的法定盈余公积金29,199,366.51元，提取10%的法定公益金29,199,366.51元，加年初未分配利润207,342,409.54元，可供股东分配的利润440,937,341.64元，提取10%的任意盈余公积金29,199,366.51元。以现有股本391,264,988股为基数拟用派送现金红利的形式进行分红，每10股派送现金红利2.60元（含税），共计101,728,896.88元。扣除派送的现金红利后的未分配利润为310,009,078.25元。上述利润分配预案已在公司2005年年度股东大会上获得通过。
（2）公司用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.2股。此预案于公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。详见2006年4月7日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的伊利股份2005年度分红派息及转增股本实施公告。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东
特殊承诺
名称
呼和浩特投资有限责任公司将严格履行《上市公司股
权分置改革管理办法》规
定的法定限售承诺事项，即：(一)自改革方案实施之
日起，呼和浩特投资有限
呼和浩 责任公司所持公司原非流通股在十二个月内不得上
市交易或者转让；(二)在前
特投资 项规定期满后，呼和浩特投资有限责任公司通过证券
交易所挂牌交易出售原非
有限责 流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在
十二个月内不得超过百分之
任公司 五，在二十四个月内不得超过百分之十。
另，呼和浩特投资有限责任公司进一
步承诺：所持股份自获得上市流通权之日起，
在六十个月内不通过交易所挂牌
交易出售。
承诺
股东
履行
名称
情况
没有
呼和浩
违反
特投资
相关
有限责
履行
任公司
承诺
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及版
事项 刊载日期
面
公司五届董事会第五次会议决议公 《中国证券报》,《上 2006年2
告公司 海证券报》C11版 月10日
《中国证券报》,《上 2006年2
公司股权分置改革提示性公告
海证券报》C版 月20日
公司召开2005年年度股东大会和
《中国证券报》,《上 2006年2
2006年第一次临时股东大会及相关
海证券报》C16版 月22日
股东会议公告
公司延期披露股权分置改革方案沟 《中国证券报》,《上 2006年3
通协商情况和结果的公告 海证券报》C11版 月3日
《中国证券报》A14
公司2006年第一次临时股东大会 2006年3
版,《上海证券报》
及相关股东会议延期公告 月8日
C36版
《中国证券报》A14
公司股权分置改革沟通情况及调整 2006年3
版,《上海证券报》
股权分置改革方案的公告 月8日
C36版
《中国证券报》A22
公司2006年第一次临时股东大会 2006年3
版,《上海证券报》
及相关股东会议的第一次催告通知 月9日
C17版
《中国证券报》C16
2006年3
公司五届董事会临时会议决议公告 版,《上海证券报》
月10日
C32版
公司2006年第一次临时股东大会 《中国证券报》C10 2006年3
及相关股东会议的第二次催告通知 版,《上海证券报》 月16日
C30版
《中国证券报》,《上 2006年3
公司清收欠款公告
海证券报》C版 月28日
公司2005年年度股东大会决议公 《中国证券报》,《上 2006年3
告 海证券报》C版 月28日
《中国证券报》A09
2006年3
公司临时公告 版,《上海证券报》
月29日
C16版
《中国证券报》B08
公司2006年第一次临时股东大会 2006年4
版,《上海证券报》
及相关股东会议表决结果的公告 月4日
C24版
《中国证券报》C13
2006年4
公司聘任证券事务代表的公告 版,《上海证券报》C2
月7日
版
《中国证券报》C13
公司2005年年度分红派息及转增 2006年4
版,《上海证券报》C2
股本实施公告 月7日
版
《中国证券报》,《上 2006年4
公司五届董事会临时会议决议公告
海证券报》C24版 月14日
《中国证券报》B24
2006年4
公司更正公告 版,《上海证券报》
月17日
C30版
《中国证券报》B15
2006年4
公司五届董事会临时会议决议公告 版,《上海证券报》
月19日
C65版
《中国证券报》B15
2006年4
公司股权分置改革方案实施公告 版,《上海证券报》
月19日
C65版
《中国证券报》C09
2006年4
公司2006年第一季度报告 版,《上海证券报》
月24日
C27版
《中国证券报》C09
2006年4
公司五届董事会临时会议决议公告 版,《上海证券报》
月24日
C27版
《中国证券报》,《上 2006年4
公司更正公告
海证券报》B32 月26日
《中国证券报》C001
2006年4
公司五届董事会临时会议决议公告 版,《上海证券报》
月29日
B145版
《中国证券报》,《上 2006年5
公司五届董事会临时会议决议公告
海证券报》B19 月18日
《中国证券报》C005
2006年6
公司五届董事会临时会议决议公告 版,《上海证券报》
月27日
B24版
刊载的互联网网站及检索
事项
路径
公司五届董事会第五次会议决议公
http://www.sse.com.cn
告公司
公司股权分置改革提示性公告 http://www.sse.com.cn
公司召开2005年年度股东大会和
2006年第一次临时股东大会及相关 http://www.sse.com.cn
股东会议公告
公司延期披露股权分置改革方案沟
http://www.sse.com.cn
通协商情况和结果的公告
公司2006年第一次临时股东大会
http://www.sse.com.cn
及相关股东会议延期公告
公司股权分置改革沟通情况及调整
http://www.sse.com.cn
股权分置改革方案的公告
公司2006年第一次临时股东大会
http://www.sse.com.cn
及相关股东会议的第一次催告通知
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司2006年第一次临时股东大会
http://www.sse.com.cn
及相关股东会议的第二次催告通知
公司清收欠款公告 http://www.sse.com.cn
公司2005年年度股东大会决议公
http://www.sse.com.cn
告
公司临时公告 http://www.sse.com.cn
公司2006年第一次临时股东大会
http://www.sse.com.cn
及相关股东会议表决结果的公告
公司聘任证券事务代表的公告 http://www.sse.com.cn
公司2005年年度分红派息及转增
http://www.sse.com.cn
股本实施公告
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司更正公告 http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司股权分置改革方案实施公告 http://www.sse.com.cn
公司2006年第一季度报告 http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司更正公告 http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
公司五届董事会临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目 母
合
期末数 期初数
并
公
司
流动资产：
货币资金 1,191,646,027.25 1,566,956,337.59
短期投资
应收票据 36,400,000.00 9,620,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 301,988,581.58 161,344,226.85
其他应收款 102,735,201.99 99,320,139.08
预付账款 279,703,832.51 161,935,330.19
应收补贴款 0 91,853.17
存货 1,395,908,841.65 844,561,728.25
待摊费用 160,399,592.71 88,319,022.51
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,468,782,077.69 2,932,148,637.64
长期投资：
长期股权投资 14,933,194.89 11,643,621.08
长期债权投资
长期投资合计 14,933,194.89 11,643,621.08
其中：合并价差
其中：股权投资差
-7,086,391.53 -7,499,593.35
额
固定资产：
固定资产原价 3,747,805,710.25 2,943,022,638.22
减：累计折旧 914,362,600.97 813,082,161.16
固定资产净值 2,833,443,109.28 2,129,940,477.06
减：固定资产减值
23,122,935.89 23,137,585.37
准备
固定资产净额 2,810,320,173.39 2,106,802,891.69
工程物资 81,310,436.51 8,307,446.97
在建工程 254,365,783.75 278,211,938.45
固定资产清理
固定资产合计 3,145,996,393.65 2,393,322,277.11
无形资产及其他资
产：
无形资产 141,063,735.27 104,656,364.29
长期待摊费用 12,740,558.99 8,693,233.83
其他长期资产
无形资产及其他资
153,804,294.26 113,349,598.12
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,783,515,960.49 5,450,464,133.95
流动负债：
短期借款 485,080,000.00 251,600,000.00
应付票据 233,592,458.43 50,133,080.20
应付账款 2,041,982,972.98 1,306,601,012.59
预收账款 193,606,769.73 309,752,433.97
应付工资 147,217,980.41 176,124,437.20
应付福利费 86,230,447.69 65,606,151.48
应付股利 14,611,968.01 11,974,950.07
应交税金 -41,276,529.20 -2,998,466.96
其他应交款 1,917,613.83 2,213,400.07
其他应付款 401,596,432.35 477,915,683.72
预提费用 217,868,521.24 23,490.00
预计负债
一年内到期的长期
8,981,814.13 37,223,647.24
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,791,410,449.60 2,686,169,819.58
长期负债：
长期借款 34,629,000.00 34,629,000.00
应付债券
长期应付款 32,712,695.96 33,032,680.22
专项应付款 162,695,016.43 97,344,279.88
其他长期负债
长期负债合计 230,036,712.39 165,005,960.10
递延税项：
递延税款贷项 1,926,235.02 1,926,235.02
负债合计 4,023,373,397.01 2,853,102,014.70
少数股东权益 362,538,645.70 326,750,310.93
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
516,469,784.00 391,264,988.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
516,469,784.00 391,264,988.00
本）净额
资本公积 927,122,977.45 1,021,319,820.76
盈余公积 453,047,266.17 453,047,266.17
其中：法定公益金 147,074,466.03 147,074,466.03
未分配利润 511,720,430.32 411,737,975.13
拟分配现金股利 101,728,896.88
外币报表折算差额
减：未确认投资损
10,756,540.16 6,758,241.74
失
所有者权益（或股
2,397,603,917.78 2,270,611,808.32
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 6,783,515,960.49 5,450,464,133.95
计
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 604,342,373.73 1,042,167,707.20
短期投资
应收票据 27,900,000.00 4,720,000.00
应收股利 11,583,263.76
应收利息
应收账款 563,505,974.21 289,246,521.36
其他应收款 240,197,539.22 207,172,382.42
预付账款 206,491,222.09 129,126,291.20
应收补贴款
存货 710,233,923.63 399,456,158.77
待摊费用 126,926,114.71 74,506,324.57
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,479,597,147.59 2,157,978,649.28
长期投资：
长期股权投资 1,880,356,201.30 1,371,632,752.94
长期债权投资
长期投资合计 1,880,356,201.30 1,371,632,752.94
其中：合并价差
其中：股权投资差
-3,976,110.61 -4,389,312.43
额
固定资产：
固定资产原价 1,523,298,073.39 1,306,929,688.76
减：累计折旧 492,065,694.86 463,788,590.69
固定资产净值 1,031,232,378.53 843,141,098.07
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 1,031,232,378.53 843,141,098.07
工程物资
在建工程 72,796,404.53 128,204,519.25
固定资产清理
固定资产合计 1,104,028,783.06 971,345,617.32
无形资产及其他资
产：
无形资产 35,258,221.54 35,345,735.66
长期待摊费用 3,729,390.59 4,234,225.51
其他长期资产
无形资产及其他资
38,987,612.13 39,579,961.17
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,502,969,744.08 4,540,536,980.71
流动负债：
短期借款 230,000,000.00
应付票据 311,864,458.43 45,106,187.20
应付账款 1,794,615,184.23 1,325,031,209.31
预收账款 174,388,516.42 282,344,799.05
应付工资 113,391,882.75 145,728,454.83
应付福利费 64,916,020.21 51,318,597.37
应付股利 11,957,682.04 10,434,123.00
应交税金 -75,430,122.50 -21,876,302.81
其他应交款 706,032.50 1,095,067.89
其他应付款 332,863,677.37 377,622,873.67
预提费用 101,694,327.32
预计负债
一年内到期的长期
6,006,507.43 18,008,544.85
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,066,974,166.20 2,234,813,554.36
长期负债：
长期借款 289,000.00 289,000.00
应付债券
长期应付款 13,569,179.39 13,569,179.39
专项应付款 11,850,705.53 12,568,961.88
其他长期负债
长期负债合计 25,708,884.92 26,427,141.27
递延税项：
递延税款贷项 1,926,235.02 1,926,235.02
负债合计 3,094,609,286.14 2,263,166,930.65
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
516,469,784.00 391,264,988.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
516,469,784.00 391,264,988.00
本）净额
资本公积 927,122,977.45 1,021,319,820.76
盈余公积 426,200,606.81 426,200,606.81
其中：法定公益金 136,915,837.79 136,915,837.79
未分配利润 538,567,089.68 438,584,634.49
拟分配现金股利 101,728,896.88
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
2,408,360,457.94 2,277,370,050.06
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 5,502,969,744.08 4,540,536,980.71
计
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目 母
合
本期数 上年同期数
并
公
司
一、主营业务收
7,932,715,433.35 5,659,393,507.47
入
减：主营业务成
5,824,054,054.63 3,949,118,822.43
本
主营业务税金及
37,544,165.46 26,927,975.12
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 2,071,117,213.26 1,683,346,709.92
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 12,456,582.01 3,391,739.58
号填列）
减:营业费用 1,528,812,490.84 1,207,922,058.35
管理费用 262,026,022.10 196,079,211.12
财务费用 6,842,211.20 601,685.19
三、营业利润
（亏损以“-”号 285,893,071.13 282,135,494.84
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 9,868,864.64 1,085,684.60
填列）
补贴收入 8,197,452.83 4,176,208.01
营业外收入 3,074,293.33 3,663,227.20
减：营业外支出 19,727,493.39 11,831,164.87
四、利润总额
（亏损总额以“- 287,306,188.54 279,229,449.78
”号填列）
减：所得税 68,560,380.37 79,106,023.72
减：少数股东损
21,035,177.27 30,904,786.93
益
加：未确认投资
损失(合并报表填 4,000,721.17 1,481,244.11
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 201,711,352.07 170,699,883.24
列）
加：年初未分配
411,737,975.13 305,158,656.54
利润
其他转入
六、可供分配的
613,449,327.20 475,858,539.78
利润
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
613,449,327.20 475,858,539.78
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 101,728,896.88 97,816,247.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 511,720,430.32 378,042,292.78
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收
7,439,423,805.91 5,323,133,379.46
入
减：主营业务成
6,197,107,222.07 4,234,526,377.32
本
主营业务税金及
26,327,256.31 20,427,467.34
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 1,215,989,327.53 1,068,179,534.80
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 5,799,463.04 202,016.94
号填列）
减:营业费用 969,778,144.43 784,943,752.78
管理费用 183,364,411.72 131,581,810.65
财务费用 -1,924,360.71 -7,158,151.00
三、营业利润
（亏损以“-”号 70,570,595.13 159,014,139.31
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 187,527,902.27 82,996,813.27
填列）
补贴收入 3,352,123.90 1,270,439.09
营业外收入 2,693,095.73 2,147,574.96
减：营业外支出 18,875,131.41 11,304,589.85
四、利润总额
（亏损总额以“- 245,268,585.62 234,124,376.78
”号填列）
减：所得税 43,557,233.55 63,424,493.54
减：少数股东损
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 201,711,352.07 170,699,883.24
列）
加：年初未分配
438,584,634.49 332,005,315.90
利润
其他转入
六、可供分配的
640,295,986.56 502,705,199.14
利润
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
640,295,986.56 502,705,199.14
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 101,728,896.88 97,816,247.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 538,567,089.68 404,888,952.14
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,806,273,175.43
收到的税费返还 8,289,306.00
收到的其他与经营活动有关的现金 83,426,067.48
现金流入小计 8,897,988,548.91
购买商品、接受劳务支付的现金 6,080,076,459.95
支付给职工以及为职工支付的现金 337,993,225.42
支付的各项税费 508,248,848.18
支付的其他与经营活动有关的现金 1,522,805,641.76
现金流出小计 8,449,124,175.31
经营活动产生的现金流量净额 448,864,373.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,390,840.50
处置固定资产、无形资产和其他长期
6,002,137.40
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,392,977.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
924,749,323.95
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 924,749,323.95
投资活动产生的现金流量净额 -917,356,346.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 377,247,520.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 377,247,520.00
偿还债务所支付的现金 172,009,353.11
分配股利、利润或偿付利息所支付的
112,056,504.78
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 284,065,857.89
筹资活动产生的现金流量净额 93,181,662.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -375,310,310.34
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 201,711,352.07
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
21,035,177.27
列)
减：未确认的投资损失 4,000,721.17
加：计提的资产减值准备 14,656,493.23
固定资产折旧 118,809,600.08
无形资产摊销 2,724,246.58
长期待摊费用摊销 6,079,437.14
待摊费用减少（减：增加） -72,080,570.20
预提费用增加（减：减少） 217,845,031.24
处理固定资产、无形资产和其他长期
221,724.02
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,969,515.46
投资损失（减：收益） -9,868,864.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -551,347,113.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -299,641,662.29
经营性应付项目的增加(减：减少) 791,750,728.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 448,864,373.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,191,646,027.25
减：现金的期初余额 1,566,956,337.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -375,310,310.34
母公司数
项目
一、经营活动产生的现金流量： 8,121,552,762.90
销售商品、提供劳务收到的现金 3,352,123.90
收到的税费返还 12,751,233.72
收到的其他与经营活动有关的现金 8,137,656,120.52
现金流入小计 6,625,905,505.67
购买商品、接受劳务支付的现金 208,842,948.14
支付给职工以及为职工支付的现金 377,098,688.05
支付的各项税费 1,026,516,795.39
支付的其他与经营活动有关的现金 8,238,363,937.25
现金流出小计 -100,707,816.73
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金 22,874,104.26
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 5,929,854.07
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 28,803,958.33
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 185,596,623.13
资产所支付的现金 296,472,000.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 482,068,623.13
现金流出小计 -453,264,664.80
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金 230,000,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 230,000,000.00
现金流入小计 12,002,037.42
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的 101,850,814.52
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金 113,852,851.94
现金流出小计 116,147,148.06
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 -437,825,333.47
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量： 201,711,352.07
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失 9,739,906.26
加：计提的资产减值准备 44,865,228.20
固定资产折旧 1,251,738.52
无形资产摊销 1,598,744.40
长期待摊费用摊销 -52,419,790.14
待摊费用减少（减：增加） 101,694,327.32
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期 229,750.03
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 1,645,476.68
财务费用 -187,527,902.27
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） -310,777,764.86
存货的减少（减：增加） -421,320,530.22
经营性应收项目的减少(减：增加) 508,601,647.28
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他 -100,707,816.73
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 604,342,373.73
现金的期末余额 1,042,167,707.20
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -437,825,333.47
现金及现金等价物净增加额
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
因资
项目 期初余额 本期增加数 产价
值回
升转
回数
坏账准备合计 39,819,370.07 14,656,493.23
其中：应收账款 18,802,102.45 13,579,533.65
其他应收款 21,017,267.62 1,076,959.58
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,320,303.27
其中：库存商品
原材料 1,077,043.27
包装材料 3,243,260.00
长期投资减值准备
350,000.00
合计
其中：长期股权投
350,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备 23,137,585.37
合计
其中：房屋、建筑
3,900,000.00
物
机器设备 19,237,585.37
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 1,241,030.35
委托贷款减值准备
资产减值合计 68,868,289.06 14,656,493.23
本期减少数
其他
项目 期末余额
原因
合计
转出
数
坏账准备合计 2,129,587.33 52,346,275.97
其中：应收账款 1,349,589.77 31,032,046.33
其他应收款 779,997.56 21,314,229.64
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,320,303.27
其中：库存商品
原材料 1,077,043.27
包装材料 3,243,260.00
长期投资减值准备
350,000.00
合计
其中：长期股权投
350,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备 14,649.48 23,122,935.89
合计
其中：房屋、建筑
3,900,000.00
物
机器设备 14,649.48 19,222,935.89
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 1,241,030.35
委托贷款减值准备
资产减值合计 2,144,236.81 81,380,545.48
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
因资
项目 期初余额 本期增加数 产价
值回
升转
回数
坏账准备合计 27,405,061.48 10,735,481.81
其中：应收账款 13,302,984.42 10,182,544.92
其他应收款 14,102,077.06 552,936.89
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
包装材料
长期投资减值准备
350,000.00
合计
其中：长期股权投
350,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 27,755,061.48 10,735,481.81
本期减少数
其他
项目 期末余额
原因
合计
转出
数
坏账准备合计 995,575.55 37,144,967.74
其中：应收账款 882,094.52 22,603,434.82
其他应收款 113,481.03 14,541,532.92
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
包装材料
长期投资减值准备
350,000.00
合计
其中：长期股权投
350,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 995,575.55 37,494,967.74
公司法定代表人:潘刚 主管会计工作负责人:赵成霞 会计机构负责人:
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 86.38 88.60 4.01 4.01
营业利润 11.92 12.23 0.55 0.55
净利润 8.41 8.63 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的净利润 8.60 8.82 0.40 0.40
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其差额计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
（1）资产负债表
①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。
④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。
⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。
（2）利润表和利润分配表
①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折算。
②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。
③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填列。
④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。
⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，按投资总体计提短期投资跌价准备。
短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为8％，对三年以上应收款项进行个别分析计提，根据债务人的偿债能力单独确定。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类:原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。
（2）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法计价，低值易耗品的领用采用五五摊销法核算。
（3）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的部分，计提存货跌价准备。
（4）存货可变现净值按其形态分别确定：
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定；其他存货，按现行重置成本确定。
（5）存货盘点采取永续盘存制,每年盘点一次。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
①长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
②长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但对被投资单位不具有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。
③股权投资差额及其摊销方法
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
（2）长期债权投资的计价及其收益的确认方法
①长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
②长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
③长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
（3）长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
①本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
A、市价持续二年低于账面价值；
B、该项投资暂停交易一年或一年以上；
C、被投资单位当年发生严重亏损；
D、被投资单位持续二年发生亏损；
E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
②无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
D、有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 10年 5 9.5
电子设备 5年 5 19
运输设备其中:大型运输车辆 10年 5 9.5
小型货车及轿车 5年 5 19
房屋及建筑物其中：框架结构 45年 5 2.11
砖混结构 40年 5 2.38
附属建筑 8-15年 5 11.88-6.33
①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值；
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的5%。
(2)减值准备的计提方法：本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入帐；在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经评估确认的价值记帐。
（2）无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
（2）本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。
（3）如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。
（4）如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
17、收入确认原则：
（1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现；
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；
（3）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法核算。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上，或虽然不足50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。
（2）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据。根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项－当期进项13%、17% 17%、13%
营业税 营业额3%、5% 3%、5%
城建税 当期应交流转税额1%、5%、7% 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额33% 33%
(四)控股子公司及合营企业
单位:元币种:人民币
法
单位 注册
定 注册资本 经营范围
名称 地
代
表
包头 人
包头伊利
稀土
乳业有限 120,000,000.00
潘 牛奶收购、加工销售
开发
责任公司
区 刚
杜尔伯特
伊利乳业 大庆
杨 198,940,300.00 奶粉生产
有限责任 市 吉
公司 武
呼伦贝尔
伊利乳业 牙克
11,060,910.00 乳制品生产销售
有限责任 石 陈
公司 彦
廊坊伊利
乳品有限 廊坊 孙 45,000,000.00 液态牛奶生产
公司 东
宏
内蒙古领
鲜食品有 呼和
4,880,000.00 速冻食品
限责任公 浩特 徐
司 军
唐山市伊
利芦台乳
唐山 杨 9,463,900.00 奶粉生产
业有限责 吉
任公司 武
内蒙古伊
利奶食品 呼和 杨 1,000,000.00 奶食品生产
有限责任 浩特 吉
公司 武
呼和浩特
市伊利奶 呼和 韩 11,000,000.00 奶牛饲养
业发展有 浩特
玉
限公司 堂
内蒙古青
山乳业有 呼和 杨 8,220,000.00 奶粉生产
限责任公 浩特 吉
司 武
上海伊利
冷冻食品 上海 980,000.00
徐 冷饮生产销售
有限公司 军
内蒙古牧
泉元兴饲
呼和
料饲料有 韩 4,048,100.00 饲料产销
浩特
限责任公 玉
司 堂
天津伊利 津南
康业冷冻 经济
42,006,000.00 冷饮生产销售
食品有限 开发 徐
公司 区 军
内蒙古伊
利托菲尔 呼和 詹 360万德国马克 奶粉生产
婴儿乳品 浩特 永
有限公司 宽
大庆市伊
利乳业有 大庆
杨 10,000,000.00 乳制品生产、销售
限责任公 市 吉
司 武
扎兰屯伊
扎兰
利乳业有 杨 19,536,000.00 奶粉生产
屯
限公司 吉
武
肇东市伊 肇东
利乳品有 市宋 孙 9,000,000.00 乳制品生产、销售
限责任公 站开 东
司 发区 宏
肇东市伊
利乳业有 肇东 孙 70,000,000.00 乳制品生产、销售
限责任公 市 东
司 宏
内蒙古伊
利企业发 呼和
赵 5,000,000.00 咨询服务业
展有限责 浩特 成
任公司 霞
陕西伊利
西安
食品有限 5,000,000.00 冷食品、乳制品的制造
市 徐
责任公司 军
武汉伊利
武汉
食品有限 4,000,000.00
徐 乳制品、冷饮生产销售
市
责任公司 军
吉林市伊
利食品有 吉林
6,000,000.00 乳制品、冷饮生产销售
限责任公 市 徐
司 军
西安伊利
西安 奶牛饲养,奶及奶制品生
泰普克饮 孙 1725.37万美元
市
品有限公 东 产、销售
宏
司
朔州伊利
山西 孙 奶牛饲养、牛奶收购、奶及
乳业有限 8,000,000.00
山阴 东 奶制品生产、销售
责任公司
沈阳伊利 宏
沈阳 奶牛饲养、牛奶收购、奶及
乳业有限 孙 15,000,000.00
市 奶制品生产、销售
责任公司 东
林甸伊利 宏
林甸 孙 奶牛饲养、牛奶收购、奶及
乳业有限 40,000,000.00
县 东 奶制品生产、销售
责任公司
宏
齐齐哈尔
伊利乳业 齐齐 奶牛饲养、牛奶收购、奶及
孙 15,000,000.00
有限责任 哈尔 东 奶制品生产、销售
公司 宏
赤峰伊利
赤峰
乳业有限 孙 奶牛饲养、牛奶收购、奶及
30,000,000.00
市
责任公司 东 奶制品生产、销售
杜尔伯特 宏
伊利饲料 大庆 韩 5,400,000.00 加工销售饲料
有限责任 市 玉
公司 堂
安达伊利
安达 孙 牛奶收购、奶及奶制品生
乳业有限 54,727,300.00
市 东 产、销售
责任公司
定州伊利 宏 乳制品、含乳饮料及其他饮
乳业有限 定州 孙 60,000,000.00 料制造销售、牛奶收购、销
责任公司 东 售等
伊利苏州 苏州 宏
郝 奶牛饲养、牛奶收购、酸
乳业有限 工业 75,000,000.00
奶、奶酪、液态奶等
责任公司 园区 林
科
济南伊利 乳、乳制品及乳饮料的生产
乳业有限 济南 孙 120,000,000.00销售、奶牛饲养、牛奶收
责任公司 东 购、销售等
宏
内蒙古金
乳制品、含乳饮料及相关原
川伊利乳 呼和 孙 130,000,000.00 辅材料的制造销售、饲养奶
业有限责 浩特 东 牛、牛奶收购等
任公司 宏
内蒙古伊
奶牛饲养、牛奶收购、酸
利金山乳 呼和 杨 10,000,000.00 奶、奶酪液态奶等的生产与
业有限责 浩特 吉 销售
任公司 武
佛山伊利
佛山 郝 乳及乳制品加工销售、奶牛
乳业有限 30,000,000.00
市 林 饲养、牛奶收购等
责任公司
合肥伊利 科
合肥 奶牛饲养、牛奶收购、乳制
乳业有限 孙 100,000,000.00
市 品开发、销售等
责任公司 东
宏
辽宁伊利
沈阳 孙 乳及乳制品、乳饮料的生
乳业有限 50,000,000.00
市 产、奶牛饲养、牛奶收购
责任公司 东
宏
阜新伊利
阜新 孙 乳及乳制品、乳饮料的生
乳业有限 40,660,000.00
市 东 产、奶牛饲养、牛奶收购
责任公司
内蒙古华 呼和 宏
5,000,000.00房地产开发与经营、咨询
兴盛业房 浩特 赵
成
地产开发 霞
有限责任
公司
湖北黄冈
乳及乳制品、乳饮料及冰淇
伊利乳业 黄冈
孙 20,000,000.00淋的制造及销售、奶牛饲
有限责任 市 东 养、牛奶收购
公司 宏
对本企业资产、对工业、种
内蒙古伊 植业、养殖业、农产品加工
呼和
利投资有 王 100,000,000.00 业及其相关行业投资、对企
浩特
限公司 瑞 业投资购并重组提供咨询服
生 务、财务咨询。
间接控股
子公司
名称
上海伊利
爱贝食品 上海 750万美元 冷饮产销
徐
有限公司 军
呼市土左
旗伊利原 呼和 韩 2,000,000.00 饲料销售、牛奶收购
奶有限责 浩特 玉
任公司 堂
权益比例(%)
单位 是
投资额
名称 否
直接 间接
合
并
包头伊利
乳业有限
80,000,000.00 66.67 是
责任公司
杜尔伯特
伊利乳业
173,898,700.00 87.41 是
有限责任
公司
呼伦贝尔
伊利乳业
6,960,630.66 62.93 是
有限责任
公司
廊坊伊利
乳品有限 33,748,000.00 75.00 是
公司
内蒙古领
鲜食品有
4,092,000.00 95.90 是
限责任公
司
唐山市伊
利芦台乳
4,826,600.00 51.00 是
业有限责
任公司
内蒙古伊
利奶食品 850,000.00 85.00 是
有限责任
公司
呼和浩特
市伊利奶 10,000,000.00 90.91 是
业发展有
限公司
内蒙古青
山乳业有 7,191,678.00 87.49 是
限责任公
司
上海伊利
冷冻食品
880,000.00 89.80 是
有限公司
内蒙古牧
泉元兴饲
料饲料有 2,610,200.00 64.50 是
限责任公
司
天津伊利
康业冷冻
23,103,278.65 55.00 是
食品有限
公司
内蒙古伊
利托菲尔 11,985,001.49 74.51 是
婴儿乳品
有限公司
大庆市伊
利乳业有
7,481,000.00 74.81 是
限责任公
司
扎兰屯伊
利乳业有 11,230,232.00 57.48 是
限公司
肇东市伊
利乳品有 4,950,000.00 55.00 是
限责任公
司
肇东市伊
利乳业有 67,500,000.00 84.26 是
限责任公
司
内蒙古伊
利企业发
4,250,000.00 85.00 是
展有限责
任公司
陕西伊利
食品有限 4,500,000.00 90.00 是
责任公司
武汉伊利
食品有限
3,600,000.00 90.00 是
责任公司
吉林市伊
利食品有
5,400,000.00 90.00 是
限责任公
司
西安伊利
泰普克饮 92,690,000.00 65.00 是
品有限公
司
朔州伊利
乳业有限 4,800,000.00 60.00 是
责任公司
沈阳伊利
乳业有限 8,250,000.00 55.00 是
责任公司
林甸伊利
乳业有限 30,000,000.00 75.00 是
责任公司
齐齐哈尔
伊利乳业
9,000,000.00 60.00 是
有限责任
公司
赤峰伊利
乳业有限
18,000,000.00 60.00 是
责任公司
杜尔伯特
伊利饲料 2,800,000.00 51.85 是
有限责任
公司
安达伊利
乳业有限 30,100,000.00 55.00 是
责任公司
定州伊利
乳业有限 58,800,000.00 98.00 是
责任公司
伊利苏州
乳业有限 73,500,000.00 98.00 是
责任公司
济南伊利
乳业有限 117,600,000.00 98.00 是
责任公司
内蒙古金
川伊利乳 128,050,000.00 98.50 是
业有限责
任公司
内蒙古伊
利金山乳 9,500,000.00 95.00 是
业有限责
任公司
佛山伊利
乳业有限 28,500,000.00 95.00 是
责任公司
合肥伊利
乳业有限 98,000,000.00 98.00 是
责任公司
辽宁伊利
乳业有限 35,000,000.00 70.00 是
责任公司
阜新伊利
乳业有限 24,396,000.00 60.00 是
责任公司
内蒙古华
5,000,000.00 100 是
兴盛业房
地产开发
有限责任
公司
湖北黄冈
伊利乳业
20,000,000.00 100 是
有限责任
公司
内蒙古伊
利投资有 100,000,000.00 100 是
限公司
间接控股
子公司
名称
上海伊利
爱贝食品 2,949,203.80 75.00
是
有限公司
呼市土左
旗伊利原 2,000,000.00 100.00 是
奶有限责
任公司
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 9,886,150.10 3,138,403.74
银行存款： 1,142,204,119.39 1,518,460,185.40
其他货币资金： 39,555,757.76 45,357,748.45
合计 1,191,646,027.25 1,566,956,337.59
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 36,400,000.00 9,620,000.00
合计 36,400,000.00 9,620,000.00
增加原因：本期销售收到的银行承兑汇票增加所致。
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 313,660,628.12 94.19 25,092,850.25
一至二年 12,510,365.74 3.76 2,921,217.58
二至三年 4,047,764.20 1.21 349,440.22
三年以上 2,801,869.85 0.84 2,668,538.28
合计 333,020,627.91 100 31,032,046.33
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 167,498,792.50 92.98 13,399,903.41
一至二年 9,031,373.99 5.01 2,642,898.24
二至三年 848,612.26 0.47 93,508.06
三年以上 2,767,550.55 1.54 2,665,792.74
合计 180,146,329.30 100 18,802,102.45
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
②应收账款前五名金额为20482787.30元，占总金额的比例是6.15%。
③增加原因：主要是货款在途所致。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数
合计
应收帐款坏帐准备 18,802,102.45 13,579,533.65 1,349,589.77
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 31,032,046.33
坏帐准备变动原因：应收帐款的期末余额与期初余额相比增加，相应据公司会计政策计提的坏帐准备也增加。
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合
20,482,787.30 6.15 6,186,867.88 3.43
计及比例
(4)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
本期无新增全额计提坏帐的应收账款。
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 39,448,997.89 31.80 3,155,919.82
一至二年 64,835,992.46 52.27 5,186,879.40
二至三年 7,383,707.46 5.95 590,696.60
三年以上 12,380,733.82 9.98 12,380,733.82
合计 124,049,431.63 100 21,314,229.64
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 35,738,527.19 29.70 3,590,327.65
一至二年 65,775,505.68 54.66 4,674,993.35
二至三年 5,379,117.79 4.47 430,190.37
三年以上 13,444,256.04 11.17 12,321,756.25
合计 120,337,406.70 100 21,017,267.62
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位欠款。
②本期末奶户购牛周转金借款合计余额为53,939,278.50元。
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 21,017,267.62 1,076,959.58 779,997.56 21,314,229.64
其他应收款坏帐准备变动的说明:其他应收款期末余额与期初余额相比增加，相应据公司会计政策计提的坏帐准备也增加。
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
10,211,421.34 8.23 11,574,896.08 9.70
合计及比例
(4)其他应收款坏帐计提情况
本期无新增的全额坏账。
(5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 277,767,380.24 99.31 160,998,416.89 99.42
一至二年 1,778,225.76 0.64 800,136.78 0.50
二至三年 27,033.99 0.01 5,584.00 0.00
三年以上 131,192.52 0.05 131,192.52 0.08
合计 279,703,832.51 100 161,935,330.19 100.00
预付帐款增加的主要原因：本期预付材料款增加。
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出口退税 91,853.17 91,853.17 0
合计 91,853.17 91,853.17 0
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材
570,389,356.20 1,077,043.27 569,312,312.93
料
在产
30,900,254.88 30,900,254.88
品
产成
452,402,579.48 452,402,579.48
品
包装
212,656,183.10 3,243,260.00 209,412,923.10
物
低值
易耗 23,157,381.22 23,157,381.22
品
自制
半成 49,884,997.43 49,884,997.43
品
委托
加工 60,838,392.61 60,838,392.61
物资
合计 1,400,229,144.92 4,320,303.27 1,395,908,841.65
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材
407,702,884.86 1,077,043.27 406,625,841.59
料
在产
6,309,126.45 6,309,126.45
品
产成
302,267,873.29 302,267,873.29
品
包装
89,808,706.09 3,243,260.00 86,565,446.09
物
低值
易耗 15,341,841.58 15,341,841.58
品
自制
半成 14,423,785.20 14,423,785.20
品
委托
加工 13,027,814.05 13,027,814.05
物资
合计 848,882,031.52 4,320,303.27 844,561,728.25
8、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数
保险费 673,387.42
养路费 179,374.70
租赁费 5,139,778.04
书报费 40,018.36
待抵扣
81,368,336.03
进项税
其他待摊
918,127.96
费用
合计 88,319,022.51
类别 期末数 期末结存原因
保险费 1,045,781.74 2006年车辆保险费
养路费 322,155.39 2006年车辆养路费
租赁费 9,285,679.51 2006年厂房、设备租赁费
书报费 22,349.22 2006年书报费
待抵扣
120,457,425.05 增值税发票未验
进项税
其他待摊
29,266,201.80
费用
合计 160,399,592.71 /
增加原因：本期期末待抵扣进项税增加所致。
9、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少
其他股权投资 19,493,214.43 2,876,371.99
股权投资差额 -7,499,593.35 5,596.00 -407,605.82
合计 11,993,621.08 2,881,967.99 -407,605.82
减：长期股权投资减值准备 350,000.00
长期股权投资净值合计 11,643,621.08 / /
项目 期末数
其他股权投资 22,369,586.42
股权投资差额 -7,086,391.53
合计 15,283,194.89
减：长期股权投资减值准备 350,000.00
长期股权投资净值合计 14,933,194.89
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称 与母公司关系 占被投资公司注册资本比例(%)
呼市商城房地产开发公司 对联营企业投资 1.37
被投资单位名称 投资成本 期末余额
呼市商城房地产开发公司 300,000.00 300,000.00
2)其他股权投资
占被投资公司
被投资单位名称 注册资本比例 投资成本 本期增减额
(%)
呼市驻海口办事
50,000.00
处
内蒙古金宇集团
1.11 500,000.00
股份有限公司
内蒙古时代科技
0.25 432,000.00
股份有限公司
新疆四方实业股
1.91 1,000,000.00
份有限公司
内蒙古牛妈妈乳
10.65 800,000.00
业有限公司
爱生雅（呼和浩
特）包装有限公 20.0011,000,000.00 -78,568.10
司
泰安伊特乳业有
30.00 4,500,000.00 877,783.76
限责任公司
合计