内蒙古伊利实业集团股份有限公司2000年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经内蒙古国正会计师事务所审计并出具无保留意见的审 计报告
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
中 期 报 告
（2000年）
一、公司简介
1、公司名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司
INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
英文缩写：NMYILI
2、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市石西路泉源巷31号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四道8号
邮政编码：010080
公司国际互联网网址：http://www.yilinet.com.cn
电子信箱：info@yilinet.com.cn
3、公司法定代表人：郑俊怀 先生
4、公司董事会秘书：杨桂琴 女士
联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四道8号
电 话：(0471)3901621 3901603
传 真：(0471)3901615 3901621
电子信箱：yangguiqin@yilinet.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报
指定的登载公司年度报告互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金
四道8号伊利实业集团股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：伊利股份
股票代码：600887
二、主要财务指标
项 目 单位 2000年1-6月 1999年1-6月
净利润 元 62,304,161.06 58,799,530.37
扣除非经营性损益后的净利润 元 62,009,636.60 58,766,957.48
每股收益 元/股 0.42 0.40
净资产收益率 （%） 7.89 8.02
项 目 单位 2000年6月30日 1999年12月31日
总资产 元 1,134,349,705.06 996,152,228.19
资产负债率 （%） 28.34 26.31
股东权益（不包含少数股东权益）元 789,469,625.71 723,009,877.22
每股净资产 元/股 5.38 4.93
调整后每股净资产 元/股 5.24 4.81
注：2000年中期总股本按146671070股计算。
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
注：本期"扣除非经营性损益后的净利润"指标中，扣除了营业外收支净额294,524.46元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计
一、 未上市流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家持有股份 33028743 33028743
境内法人持有股份 9710220 9710220
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份 24038176 24038176
3、 内部职工股 0
4、 优先股或其他
其中：转配股 10313699 10313699
未上市流通股份合计77090838 77090838
二、 已上市流通股份
1、 人民币普通股 69580232 69580232
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计69580232 69580232
三、股份总数 146671070 146671070
注：报告期内公司股份没有发生变化，董事、监事及高级管理人员持有的股份按规定继续被锁定，不能上市交易。
（二）主要股东持股情况
股 东 名 称 持股数 占总股本（%）
呼和浩特市国有资产管理局（国家股） 33028743 22.52
华世商贸 4021700 2.74
呼和浩特生华联合公司 3930000 2.68
内蒙古财信实业有限公司 3620000 2.47
内蒙古元和建筑集团公司 2881000 1.96
包头市桂圆实业(集团)有限公司 2423000 1.65
上海赢州实业有限公司 2000000 1.36
建包证券 1459751 0.99
北京华冠乳品公司 1354540 0.92
内蒙计华 1310000 0.89
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
公司主要经营范围是：乳制品制造，食品、饮料加工，农畜产品及饲料加工。
报告期内公司以"面向全球化竞争，加快结构调整，构建核心竞争能力，谋求长 期稳定的企业发展和股东收益"为经营总方针，通过规范运作、科学管理、资本经营 、技术合作、开拓市场、引进人材等一系列有效措施，进一步提高了公司的综合竞争能力，在市场竞争日益激烈的情况下,2000年上半年公司继续保持了良好的发展态势 ，经营业绩稳定增长。上半年，公司共完成主营业务收入72352万元；实现利润总额7650万元；实现净利润6230万元；实现税后每股收益0.42元。
（二） 公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内公司没有募集资金，前次配股共募集资金23669万元，根据股东大会 授权，至1999年末实际投入配股资金23261万元，占募股资金的98%，募集资金基本使用完毕，使用情况已经内蒙古国正会计师事务所出具了内国正发审字（2000）65号专项审核报告并公告。
报告期内公司进行了冷饮技改项目投资，其中使用前次配股资金剩余部分408万 元，进一步提高产品的科技附加值，满足市场需求，项目已完工，市场效益良好。
2、 其他投资项目
依据股东大会批准的投资计划，为进一步提高产品的市场竞争能力，适应市场发展的需要，迎接严峻的市场挑战，公司继续围绕乳品业这一主业，本着"投资最小， 收益最大"的原则进行投资。
（1）液态奶项目
液态奶的消费群体与消费规模迅速扩大，为满足市场的需求，依据股东大会决议，报告期内公司继续进行液态奶三期扩建项目，引进具有国际先进水平的生产线和生产设备，扩大生产规模，对1999年已经开出的信用证陆续解付，该项目预计下半年投入试运行，市场预期良好。
（2）收奶中心项目
为进一步稳定和提高产品质量，满足生产需要，报告期内公司投资1309万元进行收奶中心的建设，该项目正在建设中，预计下半年投入运行。项目的建成将进一步提升原奶的收购质量，为扩大生产规模发挥重要作用。
(3)奶源基地建设项目
为了更好地发挥公司的资源优势，增加企业的整体竞争能力，报告期内公司投资2914万元,继续对集中挤奶站进行新建和配套。该项目已开始启动，并陆续投入运行 。
（4）奶粉项目
为有效拓展企业规模，促进公司的长远发展，经慎重考察与研究，公司与黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治县合作，投资2000万元进行奶粉项目建设。目前，项目运作正常，并将为公司创造良好的经济效益。
（5）研发和检验设备项目
为确保产品质量，进一步提高公司产品质量监控水平，保障广大消费者的利益，报告期内公司共投资884万元提升研发和检验水平，该项目正在运作中。
（6）信息网络工程项目
为加强公司内部信息化管理，提升整体运行效率，适应经济信息化发展趋势，报告期内公司投资409万元，进行了管理信息系统建设。该项目已开始启动。
（三）生产经营环境、宏观政策等变化对公司生产经营的影响
全球经济发展呈一体化发展趋势，国际化竞争正在形成，同时我国即将加入WTO ，这必将导致市场竞争和分割进一步加剧，国外有竞争力的产品会纷纷涌入国内，消费者对牛奶产品将有更大的选择空间，企业发展将面临更大的挑战和压力，为此公司将继续以满足市场需求出发，主动挑战自我,构建战略发展框架，强化管理，整合市 场工作流程，争创中国乳业第一品牌。
（四）下半年计划
为迎接加入WTO所带来的挑战，把握历史发展机遇，全面提高企业综合竞争力， 增强企业的发展后劲，公司将在股东大会决议方针指引下，以科学技术为先导，规范管理为手段，市场建设为途径，人力资源开发与培养为基础，奶源基地建设为前提，加快企业科技进步和技术创新，继续保持公司健康、持续、高速的发展态势，为实现2000年发展目标及争创中国乳业第一品牌的目标打好基础。
1、全面落实股东大会决议的各项方针和计划，构建公司战略发展的核心竞争能 力，在发展中不断寻求突破，确保2000年经营目标的实现。
2、进一步树立现代营销理念，畅通市场渠道，健全市场网络，完善市场营销体 系，强化市场终端服务，规范市场管理。
3、不断完善科技产品研发机构，提高产品的研发能力，开展广泛的技术合作， 引进先进的生产技术和设备，提升伊利的品牌价值，形成伊利产品的核心技术，提高产品的市场占有率。
4、继续搞好奶源基地及其配套设施建设，完善服务体系，降低原料成本，稳定 奶源质量，增强资源的控制能力，为日益扩大的规模生产提供可靠的保障。
5、加大人力资源开发与管理的力度，引入长期激励机制，培养后备力量，加快 人力资源的提升，搞好企业经营管理者队伍建设，增强企业的凝聚力。
6、以产权为纽带，通过资产重组等多种形式，进行科学有效的资本运作，为实 现公司战略发展创造有利条件。
五、重要事项
（一） 公司2000年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
（二） 公司1999年度利润分配方案及执行情况
经公司1999年度股东大会决议通过，1999年度公司用派送现金红利的形式进行利润分配，即每10股派送现金红利2.80元（含税）。公司董事会根据股东大会的授权，按规定于2000年6月23日在上海证券报刊登了关于1999年分红派息的具体公告并实施 。经公司1999年度股东大会决议通过的2000年配股预案,尚须报中国证监会核准。
（三） 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内公司收购兼并或资产重组事项简介
1、为了进一步拓展生产规模，充分发挥品牌优势和资源优势，实现公司战略发展的目标，公司与黑龙江大庆市杜尔伯特蒙古族自治县达成合作协议，成立杜尔伯特伊利乳业有限责任公司，该公司注册资本3000万元，伊利股份投资2000万元，占注册资本的66.7%，公司达产后将形成年处理鲜奶2万吨的生产能力。
2、为了提高产品的科技含量，进一步调整产品结构，加快产品的更新换代，公 司与德国托菲尔公司达成协议，投资270万马克（占拟成立公司注册资本的75%）引进具有国际先进水平的奶粉生产技术，开发新一代婴儿配方奶粉，目前该项目正在运作中。
（五） 公司无重大关联交易事项
（六） 公司与控股股东的三分开情况：
公司相对于最大股东（呼和浩特国有资产管理局持有占公司总股本22.52%的国家股)在资产、人员、财务方面分界清晰，即人员独立、财务独立、资产完整。
（七） 报告期内公司无其他重大托管、承包、租赁事项。
（八） 公司没有变更会计师事务所仍为：内蒙古国正会计师事务所。
（九） 公司重大合同均依法履行。
（十） 公司无重大担保事项发生。
（十一） 报告期内公司没有更改名称和股票简称。
六、财务会计报告(已经审计)
（一）公司2000年中期财务报告已经内蒙古国正会计师事务所注册会计师付丽君、王爱华审计，并出具了无保留意见的审计报告（内国正发审字[78]号）。
（二）会计报表(见附表)：
（三）会计报表附注：
一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及补充 规定和财政部颁布的相关企业具体会计准则。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制。
计价原则：历史成本（实际成本）。
5、外币业务核算方法：按外币业务发生当月1日的汇率（中间价）折算，期末如有外币余额，按当月月末的汇率（中间价）折算，产生的汇兑差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：公司无需要编制或合并的外币会计报表。
7、现金等价物的确定标准：指持有期限短（3个月或更短时间内）、流动性高、易于转换为已知金额的现金；价值变动风险很小的短期投资。
8、坏帐核算方法：
（1）坏帐确认标准：一是债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；二是债务人逾期未能履行偿债义务已超过三年又未有其他约定的应收款项。
（2）公司采用备抵法对坏帐损失进行提取和核算，按应收帐款和其他应收款期 末余额的8%提取坏帐准备。
9、存货核算方法:
（1）存货按原材料、包装材料、其他材料、低值易耗品、产成品、半成品、开 发成本等分类；入库均以实际成本计价；存货的发出采用移动平均法核算，低值易耗品领用采用"五五"摊销法。存货盘存采用永续盘存制。
（2）存货按成本与可变现净值孰低计价，期中或年度终了对单项存货不可变现 或可变现价值低于帐面价值的差额部分提取存货跌价损失准备计入当年损益。
10、短期投资核算方法:
（1）购入的短期投资以实际支付的价款扣除已宣告发放的股利或利息入帐，在 处置时按所收到收入与帐面差额作为投资损益入帐。
（2）短期投资按成本与市价孰低计价，期中或年度终了按投资总体计提短期投 资跌价准备，提取的短期投资跌价准备计入当期损益。
11、长期投资核算方法:
（1）长期股权投资核算方法：计价原则，长期股权投资按实际支付的价款入帐 ；收益计算，如投资额低于被投资企业权益的20%按成本法核算，超过20%按权益法核算，超过50%或实质上对被投资企业有控制权的按权益法核算并按规定合并报表；投 资差额摊销方法，按直线法10年摊销。
（2）长期债权投资核算方法：按实际支付的价款计价入帐，按权责发生制的原 则计算利息，如有溢价或折价，按直线法摊销。
（3）公司在期中或年度终了计提长期投资减值准备，按单项将预计可收回长期 投资金额低于长期投资帐面价值的差额部分提取长期投资减值准备，计入当年损益。
12、固定资产计价标准和折旧方法：
（1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑 物、机器设备、运输设备、电子仪器、以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；使用期限超过两年，并且单位价值在2000元以上的非生产经营使用物品。
（2）固定资产计价：购建的按实际成本计价；经评估的按评估确认的重置完全 价计价。
（3）固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的5%。
明细如下:
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物
其中：框架结构 45年 5% 2.11%
砖混结构 40年 5% 2.38%
附属建筑 8--15年 5% 11.88%-6.33%
机器设备 10年 5% 9.5%
电子设备 5年 5% 19%
其他工器具 5年 5% 19%
大型运输车辆 10年 5% 9.5%
小型货车及轿车 5年 5% 19%
13、在建工程核算方法
（1）利息资本化原则：凡为在建工程发生在交付使用前的贷款利息记入在建工 程成本。
（2）在建工程以实际成本入帐，在工程竣工投入使用并决算后结转固定资产， 若建成已使用但未决算的，暂按预算值预结转固定资产，并于次月计提折旧。办理竣工决算后，按决算价格调整帐面值和相应折旧。
14、无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际成本计价,采用直线法摊销，有规定使用年限的按规定年限摊销 ，无规定使用年限的按不低于10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费按实际成本计价，采用直线法在5年内摊销；长期待摊费用按实际成本计 价,按受益期采用直线法摊销，摊销期最长不得超过10年。
16、收入确认原则：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制。
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业。
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
（5）销售折让在实际发生时冲减当期收入；现金折扣在实际发生时确认为当期 财务费用；售出商品退回冲减当期收入，但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，按《企业会计准则-----资产负债表 日后事项》的规定处理。
17、所得税会计处理方法
本公司采用应付税款法对所得税进行会计处理。
18、合并会计报表的编制方法:
（1）并表原则和范围按财政部财会字[1995]11号《财政部关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会工字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函 》等文件的规定办理。
（2）并表方法是以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表及其他有关资 料为依据，按规定的方法编制而成。合并时，纳入合并范围的母公司对子公司权益性资本投资项目、重大内部交易和资金往来均互相抵销。母公司和纳入合并范围子公司所采用的会计政策和会计处理方法一致。
19、会计政策、会计估计变更：
本期会计政策和会计估计未发生变更。
二、税项
税 种 税 率 计税基数
增值税 17%、13% 当期销项-当期进项
城建税 1%、5%、7% 当期应交增值税
农业特产税 8% 当期牛奶收购金额
土地使用税 1元、5元/平方米 拥有土地总面积
房产税 1.2% 占有房产原值总额的90%
企业所得税 15% 应纳税所得额
根据《企业所得税暂行条例》第八条第（一）款的规定，关于本公司执行15%所 得税率事宜，呼和浩特市人民政府已经向内蒙古自治区人民政府上报申请，目前正在办理过程中。子公司分别交纳所得税，税率按国家有关规定执行。
三、控股子公司及合营企业
子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投 所占权益
(万元) 资额（元） 比例（%）
伊利房地产开发有限责任公司 500.00 房地产开发 6,491,392.62 95.00
伊利集团青山乳业有限责任公司 832.00 奶粉生产 18,050,877.57 74.97
伊利矿泉饮料有限责任公司 670.00 矿泉水产销 974,490.69 67.00
伊利企业发展有限责任公司 500.00 咨询服务业 8,164,588.25 85.00
上海伊利冷冻食品有限责任公司 98.00 冷饮产销 288,894.59 89.80
扎兰屯伊利乳业有限公司 705.00 奶粉生产 7,050,315.16 56.34
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 3000.00 奶粉生产 20,067,255.20 66.70
无合营企业
四、合并报表范围及其变化以及对公司财务状况的影响
(1)合并范围本期增加了杜尔伯特伊利乳业有限责任公司。该公司是公司与黑龙 江大庆市杜尔伯特蒙古族自治县共同出资成立的，注册资本3000万元，伊利公司投资2000万元，占注册资本的66.7%，公司达产后将形成年处理鲜奶2万吨的生产能力。
(2)子公司与母公司执行同一会计政策，因此未发生影响；新增合并的子公司杜 尔伯特伊利乳业有限责任公司本年度开始经营，未对集团以前年度财务状况发生影响。
(3)对子公司企业发展公司投资的上海伊利爱贝食品有限责任公司,根据财会工字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定本期未予合并；另外 ，该公司的减资工作尚在办理。
(4)上海伊利爱贝食品有限公司的主要经济指标分别为：
总资产 73,018,424.21元
净资产 23,047,447.88元
净利润 1,341,185.57元
五、合并会计报表主要项目注释
单位：人民币元
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 136,389.82 189,743.00
银行存款 242,169,519.92 276,457,823.28
合 计 242,305,909.74 276,647,566.28
比期初增长14.17%。
2、短期投资
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
国债 2,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00
委托贷款 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00
合计 2,500,000.00 0.00 11,500,000.00 0.00
3、应收帐款
帐龄 期初金额 比例% 坏帐准备 期末金额 比例% 坏帐准备
一年以内32,449,668.21 81.74 51,228,213.29 86.61
一至二年 4,762,937.70 12.00 4,661,118.47 7.88
二至三年 1,107,931.40 2.79 1,783,996.17 3.02
三年以上 1,376,348.27 3.47 1,474,539.69 2.49
合计 39,696,885.58 100.00 3175750.85 59,147,867.62 100.00 4731829.41
较期初增长49.00%，原因一是进入销售旺季，销量较大;二是因赊销货款是以最 长一个月为结算期进行滚动结算。无持股5%以上(含5%)股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金 额 欠款期限 欠款原因
上海南浦公司 1,870,426.15 一年以内 货款
山西太原韩国林 1,867,713.34 一年以内 货款
郑州雪龙公司 1,376,992.57 一至二年 货款
武汉蒙特公司 916,626.98 一年以内 货款
山东泰安邵先勇 772,277.16 一年以内 货款
4、其他应收款
帐 龄 期初金额 比例(%) 坏帐准备 期末金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内12,791,526.30 58.49 18,838,008.00 55.41
一至二年 2,712,631.96 12.40 8,840,571.48 26.01
二至三年 1,281,050.44 5.86 1,769,711.72 5.20
三年以上 5,083,353.97 23.25 4,547,322.65 13.38
合 计 21,868,562.67 100.00 1,749,485.01 33,995,613.85 100.00 2719649.11
较期初增长55.45%，主要原因是正值销售旺季代垫机列运费金额较大。无持股5%(含5%)以上股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金额 欠款期限 欠款原因
上海张荣 1,944,244.43 一年以内 代垫机列运费
乌盟粮油集团牧工商开发公司 1,077,892.97 一年以内 代垫费用
呼和浩特金川开发区管委会 1,647,841.53 一至二年 待退投调税
内蒙古供销冷库 854,830.02 二至三年 代垫维修费(抵租金)
上海奥美广告公司北京分公司 800,000.00 一至二年 广告押金(年内抵广告费)
5、预付帐款
帐龄 期初金额 比例(%) 期末金额 比例(%)
一年以内 18,426,231.16 100 24,799,664.89 100
合计 18,426,231.16 24,799,664.89
较期初增长34.59%，主要原因是处于产销旺季，预付材料款及广告费增加。
其中预付金额前五名的单位如下：
预付单位 金 额 付款时间 付款原因
北京利乐包装公司 4,640,183.61 一年以内 预付包装材料款
佛山华新公司 2,281,845.01 一年以内 预付材料款
上海奥美广告公司 1,889,395.45 一年以内 预付广告费
哈尔滨绿乐尔食品公司 1,450,733.24 一年以内 预付加工费
北京今世广告公司 985,600.00 一年以内 预付广告费
6、存货
项 目 期初金额 跌价准备 期末金额 跌价准备
原材料 26,461,417.85 0.00 39,578,598.70 0.00
包装材料 15,122,170.44 0.00 23,299,340.44 0.00
其他材料 3,257,128.45 0.00 5,425,267.42 0.00
低值易耗品 7,349,249.53 0.00 8,630,522.63 0.00
产成品 66,396,240.38 0.00 79,690,778.15 0.00
在产品 529,280.61 0.00 1,071,971.14 0.00
开发成本 1,960,222.67 0.00 1,564,717.76 0.00
合 计 121,075,709.93 0.00 159,261,196.24 0.00
较期初增长31.54%。原因是正值产销旺季购进原材料和产量增加所致。
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 393,668.30 1,405,136.41 794,283.57 1,004,521.14
期初进项税 557,984.60 0.00 0.00 557,984.60
待摊房租 558,013.00 1,252,061.81 686,553.50 1,123,521.31
书报费 17,991.71 1,237.00 17,504.63 1,724.08
广告费 3,436,294.80 1,000.00 3,111,625.00 325,669.80
其他待摊费用1,931,255.99 2,198,442.92 2,319,976.36 1,809,722.55
合 计 6,895,208.40 4,857,878.14 6,929,943.06 4,823,143.48
其中"期初进项税"557,984.60元是因94年的税制改革时发生的，当地税务局通知继续挂帐。
8、长期投资
(1)项 目 期初金额 减值准备 本期增加 本期减少 期末金额 减值准备
长期股权投资
5541020.33 250000.00 4749200.52 10116431.38 173789.47 200000.00
长期债权投资
10014860.25 0.00 0.00 0.00 10014860.25 0.00
合计 15555880.58 250000.00 4749200.52 10116431.38 10188649.72 200000.00
(2) 长期股权投资:
其中:A、其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 占被投资公 减值准备 备 注
司股权比例
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 500000.00 1.11％ 0.00 未流通
内蒙古民族商场股份有限公司 432000.00 0.34％ 0.00 未流通
呼市商城房地产开发公司 300000.00 1.37% 150000.00
呼市驻海口办事处 50000.00 50000.00
上海伊利爱贝食品 有限公司 1500000.00 0.00
小 计 2782000.00 200000.00
其中对上海伊利爱贝食品有限公司的投资是子公司企业发展公司的投资；对以上两家公司计提跌价准备的原因是公司自投资之日起从未取得投资收益。
B、股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额
青山乳业有限责任公司 2434318.72 10年 730295.61 1704023.11
扎兰屯乳有限责任公司 -184700.74 10年 -18470.07 -166230.67
杜尔伯特
伊利乳业有限责任公司 -4146002.97 10年 -4146002.97
小 计 -1896384.99 711825.54 -2608210.53
以上股权投资差额的形成原因均是投资时投资金额小于（或大于）所占被投资单位的所有者权益金额，中期未作摊销。
(3)长期债权投资：
其中：债券投资
债券 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期 期末应 减值准备 备注
种类 收利息 利息 收利息
记帐式国债100 3.3% 10000000.00 2009/9/23
国债 14860.25 扎兰屯的投资
小计 10014860.25
长期投资余额较期初降低34.50%，原因是投资杜尔伯特伊利乳业有限责任公司形成的股权投资差额所致。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 其他 期末数 工程 资金
固定资产数 减少数 进度 来源
无菌奶项目 股票筹资
129295622.99 1286660.81 11918654.47 0.00 118663629.33 70% 自筹资金
奶源基地及配套工程 股票筹资
7664495.02 7119782.24 0.00 0.00 14784277.26 50% 自筹资金
办公楼工程
326000.00 0.00 326000.00 0.00 0.00 完工
生活园工程
2192302.61 0.00 0.00 0.00 2192302.61 完工 公益金
冰淇淋技术改造工程 自筹资金
33479861.51 15561153.10 49041014.61 0.00 0.00 完工 股票筹资
信息网络工程0.00 682718.50 0.00 0.00 682718.50 20% 自筹资金
收奶中心工程0.00 3010199.12 0.00 0.00 3010199.12 30% 自筹资金
零星工程
3896023.81 141489.09 3931202..90 106310.00
总计176854305.94 27802002.86 65216871.98 139439436.82
以上除零星工程外其他项目均经股东大会批准，本年度配股资金到位前资金来源为公司自筹资金。在建工程无资本化利息。
10、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
租入资产改良支出 2,475,376.17 106,560.00 339,933.00 2,242,003.17
候车亭广告使用权 486,901.24 0.00 88,171.98 398,729.26
待抵扣进项税 236,698.72 0.00 78,899.57 157,799.15
电增容使用权 3,740,096.14 0.00 277,352.70 3,462,743.44
电话初装费 331,912.93 3,400.00 93,425.39 241,887.54
质量认证费 84,053.59 0.00 23,325.73 60,727.86
其它 3,230,676.31 375,464.15 433,170.43 3,172,970.03
合 计 10,585,715.10 485,424.15 1,334,278.80 9,736,860.45
11、应付帐款
期初数 期末数
88,285,801.87 148,282,217.36
较期初增长67.96%,主要原因是进入产销旺季，购进原材料增多，未到付款期。 无欠持股5%(含5%)以上股东的款项。
12、应付股利
投资者 应付股利金额 欠付原因
呼市国有资产经营公司 8,038,832.12 99年度股利部分未领取
生华联合 1,100,400.00 99年分配未领取
桂园实业 660,113.16 99年分配未领取
赢州实业 560,000.00 99年分配未领取
思特信息 83,630.40 99年分配未领取
其他投资者 3,400,239.70 已分配未领取
合计 13,843,215.38
13、财务费用
类别 去年同期数 本年数
利息支出 1,734,425.38 500,924.04
减:利息收入 4,408,271.34 1,345,760.75
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 18,030.70 22,386.91
合计 -2,655,815.26 -822,449.80
较去年同期降低69.03%，原因是利息收入减少。
14、其它业务利润
去年同期数 本年数
657,197.35 2,723,758.03
较去年同期增加2,066,560.68元,主要是残料销售及废旧物资处理形成。
15、投资收益
项 目 去年同期数 本年数
股权投资收益 444,266.79 0.00
债券投资收益
摊销股权投资差额
长期投资减值准备
合 计 444,266.79 0.00
16、营业外收入
去年同期数 本年数
216,370.83 1,196,712.14
较去年同期增加980,341.31元，主要是无法付出的应付款项收入。
17、营业外支出
项 目 去年同期数 本年数
捐赠支出 1006.00 6,866.00
固定资产清理损失 17,017.71 745.79
其它支出 165,774.23 894,575.89
合 计 183,797.94 902,187.68
较去年同期增加718,389.74元，主要是债务重组形成的损失。
18、其他变动幅度超过30%的项目
（1）应收票据
期初数 期末数
550,000.00 5,619,322.90
较期初增加5,069,322.90元，主要原因是本年新增票据未到兑现期。
（2）开办费
期初数 期末数
149,233.97 63,570.71
较期初降低57.40%,原因是本年摊销所致。
（3）预收帐款
期初数 期末数
5,475,724.16 12,678,088.75
较期初增长131.53%，主要原因是销售旺季销售业务扩大所致。
（4）应交税金
期初数 期末数
-4,360,282.62 9,598,040.43
经营旺季，当月实现税金额较大。
（5）其他应交款
期初数 期末数
3,331,694.31 4,756,417.62
较期初增长42.76%，主要是当月实现教育费附加额较大，工会经费未缴清。
（6）预提费用
期初数 期末数
5,790,800.08 21,574,101.75
较期初增长272.56%，主要是预提生产淡季设备大型检修费和按规定提取的教育 经费。
（7）应付工资
期初数 期末数
12,349,883.40 16,573,035.82
较期初增长34.20%，主要是生产经营旺季当月的应付工资额较大。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐龄 期初金额 比例(%) 坏帐准备 期末金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 34,197,209.61 85.04 53,118,868.46 89.35
一至二年 4,361,887.68 10.85 4,731,515.35 7.96
二至三年 1,556,897.65 3.87 1,565,587.18 2.63
三年以上 96,319.97 0.24 34,503.38 0.06
合计 40,212,314.91 100.00 4112935.32 59,450,474.37 100.00 4143971.02
较期初增长47.84%，原因一是进入销售旺季，销量较大;二是因赊销货款是以最 长一个月为结算期进行滚动结算；无持股5%以上(含5%)股东欠款。
其中欠款金额前五名的单位如下：
欠款单位 金 额 欠款期限 欠款原因
青山乳业有限责任公司 4,633,264.01 一年以内 奶款及原材料款
上海冷冻食品有限责任公司 2,505,977.93 一年以内 货款
上海南浦公司 1,870,426.15 一年以内 货款
山西太原韩国林 1,867,713.34 一年以内 货款
郑州雪龙公司 1,376,992.57 一至二年 货款
2、长期投资
(1) 项 目 期初金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 38,063,567.13 250,000.00 24,749,200.52
长期债权投资 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 48,063,567.13 250,000.00 24,749,200.52
项 目 本期减少 期末金额 减值准备
长期股权投资 442,953.57 62,369,814.08 200,000.00
长期债权投资 0.00 10,000,000.00 0.00
合计 442,953.57 72,369,814.08 200,000.00
(2) 长期股权投资:
其中: 其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 占被投资公 减值准备 备注
司股权比例
伊利房地产开发有限责任公司 6,491,392.62 95.00% 0.00
伊利集团青山乳业有限责任公司 18,050,877.57 74.97% 0.00
伊利企业发展有限责任公司 8,164,588.25 85.00% 0.00
上海伊利冷冻食品有限责任公司 288,894.59 89.80% 0.00
扎兰屯伊利乳业有限责任公司 7,050,315.16 56.34% 0.00
伊利矿泉饮料有限责任公司 974,490.69 67.00% 0.00
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 20,067,255.20 66.70% 0.00
内蒙古金宇（集团）股份有限公司 500,000.00 1.11% 0.00 未流通
内蒙古民族商场股份有限公司 432,000.00 0.34％ 0.00 未流通
呼市商城房地产开发公司 300,000.00 1.37％ 150,000.00
呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00
小 计 62,369,814.08 200,000.00
（3）长期债权投资：
其中：债券投资
债券 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期 期末应 减值 备注
种类 收利息 利息 收利息 准备
国债 100.00 3.3% 10000000.00 2009/9/23
较期初增长50.57%，主要原因是新投资了杜尔伯特伊利乳业有限责任公司。
3、投资收益
项 目 去年同期数 本年数
股权投资收益 3,842,064.13 4,356,246.95
债券投资收益
摊销股权投资差额
长期投资减值准备
合 计 3,842,064.13 4,356,246.95
七、关联方关系及其交易
存在控制关系关联方：
子公司全称 注册地 法人代表 经营范围 注册资本 原持股比例 现持股
伊利房地产开发 比例
有限责任公司 呼市 郑俊怀 房地产开发 500万元 95% 95%
伊利集团青山乳
业有限责任公司 呼市 詹永宽 奶粉生产 832万元 61.43% 74.97%
伊利矿泉饮料
有限责任公司 呼市 温润月 矿泉水产销 670万元 67% 67%
伊利企业发展
有限责任公司 呼市 郑俊怀 咨询服务业 500万元 85% 85%
上海伊利冷冻食
品有限责任公司 上海 郭天俊 冷饮产销 98万元 89.8% 89.8%
扎兰屯伊利
乳业有限公司 扎兰屯 詹永宽 奶粉生产 705万元 56.34%
杜尔伯特伊利乳业
有限责任公司 大庆市 郑俊怀 奶粉生产 3000万元 66.70%
无合营企业，无关联方交易。
(1)存在控制关系关联方本年注册资金无变化。
(2)无非控制关系关联方。
八、承诺事项
无承诺事项
九、或有事项
无或有事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
七、备查文件
1、 载有董事长郑俊怀亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的2000年中期审计报告 正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿；
5、 公司章程；
董事长：郑俊怀
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
董 事 会
2000年8月5日
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 276647566.28 256043793.08 242305909.74 235456376.07
短期投资 11500000.00 10000000.00 2500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
11500000.00 10000000.00 2500000.00
应收票据 5619322.90 5619322.90 550000.00 550000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 59147867.62 59450474.37 39696885.58 40212314.91
其他应收款33995613.85 35604575.63 21868562.67 25089187.23
减：坏帐准备
7451478.52 6639177.98 4925235.86 4112935.32
应收款项净额
85692002.95 88415872.02 56640212.39 61188566.82
预付帐款 24799664.89 23167832.69 18426231.16 17506949.23
应收补贴款
存货 159261196.24 139928514.51 121075709.93 91257037.94
减：存货跌价准备
存货净额 159261196.24 139928514.51 121075709.93 91257037.94
待摊费用 4823143.48 4213643.08 6895208.40 5649800.31
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
568342896.74 527388978.28 448393271.62 411608730.37
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
长期投资：
长期股权投资 173789.47 62369814.08 5541020.33 38063567.13
长期债权投资 10014860.25 10000000.00 10014860.25 10000000.00
长期投资合计 10188649.72 72369814.08 15555880.58 48063567.13
其中：合并价差
减：长期投资减值准备
200000.00 200000.00 250000.00 250000.00
长期投资净额 9988649.72 72169814.08 15305880.58 47813567.13
固定资产：
固定资产原价 462383745.05 392412940.08 382163903.12 327742280.30
减：累计折旧 108067978.29 87539493.58 86819559.03 68374233.84
固定资产净值 354315766.76 304873446.50 295344344.09 259368046.46
工程物资 24469.00 12000.00 12000.00
在建工程 139439436.82 134917931.45 176854305.94 174794712.37
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 493779672.58 439791377.95 472210650.03 434174758.83
无形资产及其他资产：
无形资产 52438054.86 38999208.10 49507476.89 39834776.65
开办费 63570.71 27766.53 149233.97 34430.43
长期待摊费用 9736860.45 8457091.70 10585715.10 9273122.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
62238486.02 47484066.33 60242425.96 49142329.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1134349705.06 1086834236.64 996152228.19 942739386.11
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 12000000.00 13350000.00
应付票据 13191387.90 9602670.40 11943330.25 11843330.25
应付帐款 148282217.36 164098632.49 88285801.87 80642877.09
预收帐款 12678088.75 10189863.70 5475724.16 4354343.77
代销商品款
应付工资 16573035.82 14415334.52 12349883.40 9555599.23
应付福利费 12588034.97 11592046.41 11189480.15 10206676.89
应付股利 13843215.38 12084705.37 54603651.42 52252741.41
应交税金 9598040.43 6602148.82 -4360282.62 -12747718.51
其他应交款 4756417.62 4162388.33 3331694.31 2750308.50
其他应付款 46842462.53 45895945.89 50669280.68 55034804.83
预提费用 21574101.75 18431875.00 5790800.08 5547545.43
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 311927002.51 297075610.93 252629363.70 219440508.89
长期负债：
长期借款 8894585.20 289000.00 8797216.00 289000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 660257.18 660257.18
其他长期负债
长期负债合计 9554842.38 289000.00 9457473.18 289000.00
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 321481844.89 297364610.93 262086836.88 219729508.89
少数股东权益
23398234.46 11055514.09
股东权益：
股本 146671070.00 146671070.00 146671070.00 146671070.00
资本公积 426751920.85 426751920.85 422596333.42 422596333.42
盈余公积 96739300.88 96739300.88 96739300.88 96739300.88
其中：公益金
28791895.89 28791895.89 28791895.89 28791895.89
未分配利润
119307333.98 119307333.98 57003172.92 57003172.92
外币报表折算差额
股东权益合计
789469625.71 789469625.71 723009877.22 723009877.22
负债和股东权益总计
1134349705.06 1086834236.64 996152228.19 942739386.11
备 注：
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 723519119.62 712672103.74 593736682.39 577428375.86
减：折扣与折让
主营业务收入净额 723519119.62 712672103.74 593736682.39 577428375.86
减：主营业务成本 525545678.45 531967111.57 426428448.26 426877238.03
主营业务税金及附加3464721.51 2952152.59 3265820.75 2598886.03
二、主营业务利润 194508719.66 177752839.58 164042413.38 147952251.80
加：其他业务利润 2723758.03 2479025.85 657197.35 519632.80
减：存货跌价损失
营业费用 99416144.20 95184485.75 77318244.03 74521184.35
管理费用 22437767.43 18701628.19 18425796.66 13416991.87
财务费用 -822449.80 -1566499.52 -2655815.26 -4243825.53
三、营业利润 76201015.86 67912251.01 71611385.30 64777533.91
加：投资收益 4356246.95 444266.71 3842064.13
补贴收入
营业外收入 1196712.14 1150784.15 216370.83 167571.44
减：营业外支出 902187.68 889016.19 183797.94 150181.95
加:以前年度损益调整 -998155.25
四、利润总额 76495540.32 72530265.92 73086380.15 68636987.53
减：所得税 12116817.79 10226104.86 12044234.82 9837457.16
减：少数股东损益 2074561.47 2242614.96
五、净利润 62304161.06 62304161.06 58799530.37 58799530.37
加：年初未分配利润57003172.92 57003172.92 40042358.59 40042358.59
盈余公积转入
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
六、可供分配的利润 119307333.98 119307333.98 98841888.96 98841888.96
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 119307333.98 119307333.98 98841888.96 98841888.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 119307333.98 119307333.98 98841888.96 98841888.96
备 注：
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 708757681.86 696917038.62
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款 110465083.80 108452174.45
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4172051.05 3876390.88
经营活动现金流入小计 823394816.71 809245603.95
购买商品、接收劳务所支付的现金 424444739.26 452771298.95
经营租赁所支付的现金 2505267.17 2505267.17
支付给职工以及为职工支付的现金 67244520.51 60059085.83
支付的增值税款 103593197.18 91891948.47
支付的所得税款 7444337.76 3600000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费14832883.14 10828880.99
支付的其他与经营活动有关的现金 102625032.31 90854289.70
经营活动现金流出小计 722689977.33 712510771.11
经营活动产生的现金流量净额 100704839.38 96734832.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1050000.00 50000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
500000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1550000.00 50000.00
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
16107051.56 12095879.31
权益性投资所支付的现金 15500000.00
债权性投资所支付的现金 10000000.00 10000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26107051.56 37595879.31
投资活动产生的现金流量净额 -24557051.56 -37545879.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1350000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 41375950.28 40168036.04
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 -919819.00 -1566499.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41806131.28 38601536.52
筹资活动产生的现金流量净额 -41806131.28 -38601536.52
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 34341656.54 20587417.01
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 62304161.06 62304161.06
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2526242.66 2526242.66
固定资产折旧 21269673.47 19186513.95
无形资产摊销 847787.72 511934.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-4254.21 -4254.21
固定资产报废损失
财务费用 -822449.80 -1566499.52
投资损失（减：收益） -4356246.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -36855673.35 -47341663.61
经营性应收项目的减少（减：增加）-33084577.22 -31291014.82
经营性应付项目的增加（减：减少）54442402.38 69580455.12
增值税增加净额（减：减少） 5929879.15 15618218.51
其他 24151647.52 11566985.77
经营活动产生的现金流量净额 100704839.38 96734832.84
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 276647566.28 256043793.08
减：货币资金的期初余额 242305909.74 235456376.07
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34341656.54 20587417.01
备 注：