新疆众和股份有限公司2004年半年度报告
一、重要提示、目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事张新先生因工作原因未能出席本次董事会，授权董事刘杰先生代为
出席并表决，公司董事叶丽宁女士因工作原因未能出席本次董事会，授权董事刘
志波先生代为出席并表决。
公司负责人董事长刘杰先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人财务总
监田强先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一、重要提示、目录…………………………………….…………………………1
二、公司基本情况………………………………………………………………….2
三、股本变动和主要股东持股情况……………………………………………….4
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………………………………5
五、管理层讨论与分析……………………………………….……………………5
六、重要事项………………………………………………………………………8
七、财务报告…………………………………………….……………………….. 10
八、备查文件…………………………………………….……………………….. 11
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2004年半年度报告
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：新疆众和股份有限公司
公司简称：新疆众和
公司英文名称：XINJIANG JOINWORLD CO.，LTD.
英文缩写：XJJW
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新疆众和
股票代码：600888
（三）注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18号
办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18号
邮政编码：830013
公司国际互联网网址：http//www.joinworld.com
公司电子信箱：xjzh600888@126.com
（四）公司法定代表人：刘杰
（五）公司董事会秘书：杨波
电子信箱：600888xjzh@126.com
证券事务代表：衡晓英
电子信箱：hxy600888@126.com
联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18号
电话：0991-6689800
传真：0991-6689882
（六）公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《新疆经济报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18
号新疆众和股份有限公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1996年2月13日
公司变更注册登记日期：2003年7月9日
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2004年半年度报告
公司注册登记地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18号
（八）主要财务数据和指标
报告期主要会计数据与财务指标 （单位：元）
本报告期末比年初数增减
项 目 本报告期末 上年度期末
（％）
流动资产 390,280,019.64 405,088,837.70 -3.66
流动负债 573,639,885.96 653,903,610.64 -12.27
总资产 1,375,019,774.60 1,404,162,476.78 -2.08
股东权益（不含少数股
338,714,538.65 306,021,917.34 10.68
东权益）
每股净资产 3.28 2.96 10.81
调整后的每股净资产 2.96 2.60 13.85
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
净利润 32,590,603.66 30,435,345.69 7.08
扣除非经常性损益后 37,286,969.40
31,570,369.57 18.11
的净利润
每股收益 0.32 0.29 10.34
净资产收益率(%) 9.62 10.01 -0.39
经营活动产生的现金 97,417,334.90
115,720,594.32 -15.82
流量净额
非常性损益的项目及金额：
项目 金额（元）
营业外收入 125,591.40
营业外支出 5,721,880.90
短期投资损益 80,886.40
扣除非经常性损益后的所得税影响数 819,037.36
合计 4,696,365.74
注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（9）》要求计算
的利润数据：
年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.70 28.06 0.87 0.87
营业利润 11.91 12.51 0.39 0.39
2004年 净利润 9.62 10.11 0.32 0.32
1-6月 扣除非经常性损益 11.01 11.57 0.36 0.36
后的净利润
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2004年半年度报告
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股本结构未发生变动。
（二）截止2004年6月30日，公司股东总数为：16613户。
（三）报告期内，公司前十名股东持股情况
单位：股
股东名称 报告期内 报告期未持 比例（％）股份类 质押或 股东性质
增减（股）股数量（股） 别 冻结的
股份数
量
特变电工股份有限公司 0 30,419,000 29.42 未流通 无 社会法人股
云南富邦科技实业股份有限 0 26,087,000 25.23 未流通 无 国有法人股
公司
新疆国际信托投资有限责任 0 8,000,000 7.74 未流通 无 社会法人股
公司
上海宝山杨行铜材厂 0 5,219,500 5.05 未流通 质押 社会法人股
上海紫光投资发展有限公司 0 750,000 0.73 未流通 不详 社会法人股
上海颂扬实业有限公司 0 500,000 0.48 未流通 不详 社会法人股
上海晶旌贸易有限公司 0 400,000 0.39 未流通 不详 社会法人股
上海晶灿工贸有限公司 0 300,000 0.29 未流通 不详 社会法人股
上海文杰科贸有限公司 0 270,000 0.26 未流通 不详 社会法人股
上海渝华电话工程有限公司 0 250,000 0.24 未流通 不详 社会法人股
前十名股东关联关系或一致行动的说明 特变电工股份有限公司与其它9名股东不存在关联关系或
一致行动的情况；云南富邦科技实业股份有限公司与其它9
名股东不存在关联关系或一致行动的情况；公司未知其它8
名股东存在关联关系或一致行动的情况。
公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的的情况。
（四）截止2004年6月30日，公司前10名流通股股东持股情况
单位：股
股东名称 报告期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
郭松英 169,060 A股
郑海诚 136,500 A股
区锦堂 119,643 A股
宋德贵 117,539 A股
郭华明 73,300 A股
张家宁 71,149 A股
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2004年半年度报告
任雄利 71,100 A股
叶常林 70,000 A股
黄启录 66,300 A股
王鹏 61,730 A股
前十名流通股股东关联关 公司未知前10名流通股股东之间存在关联关系。
系的说明
公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的的情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司的股票未发生变
动。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1、经公司2004年度第一次临时股东大会选举符庆丰先生为公司董事会董
事（内容详见2004年2月6日《上海证券报》第7版）。
2、公司职工监事张铸先生因工作变动，不再担任公司职工监事，经公司二
届四次临时职工代表组长会议选举苗青先生为公司职工监事（（内容详见2004年7
月17日《上海证券报》第28版）。
五、管理层讨论与分析
（一）公司管理层对财务报告等情况的讨论和分析
2004年是公司发展史上具有里程碑意义的一年，在中央产业政策和金融政策
进行调整的新形势下，上半年公司按照2003年经济工作会议的部署和要求，紧紧
围绕六大任务目标，更新观念，强化管理，开拓发展，在产品结构调整、管理体
制创新、制度化建设、重塑企业形象等方面取得了突出成绩。在公司经营班子的
领导下，在公司全体员工的努力下，公司上半年基本实现了“时间过半、任务过
半”的目标。报告期内，公司实现主营业务收入26833.72万元，比去年同期增长
28.94%，主营业务利润9042.96万元，比去年同期增长4.24%，实现净利润3259.06
万元，比去年同期增长7.08%。
（二）报告期内经营活动的总体状况
1、报告期内，公司积极调整产品结构，集中精力发展高技术含量、高附加值
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2004年半年度报告
的产品。目前，公司行业属性已归口为电子元器件材料制造业，实现了由冶炼行
业向电子新材料行业的转型。报告期内，公司实现主营业务收入26833.72万元、
主营业务利润9042.96万元。
2、占主营业务收入10%以上的主营行业或产品情况
毛利率比
毛利率 主营业务收 主营业务成
主营业务收入 主营业务成本 上年同期
(%) 入比上年同 本比上年同
(元) (元) 增减(%)
期增减（％）期增减（％）
分行业：
铝冶炼 40,297,782.41 28,852,325.79 28.40 68.25 66.15 -11.73
铝加工 25,536,812.59 20,853,458.72 18.34 9.21 35.12 -29.84
电子材料 193,807,352.88 118,666,288.50 38.77 --- -- --
其中：关联交
易
铝冶炼 34,372,471.53 24,480,142.58 28.78 298.51 291.46 1.28
铝加工 272,260.65 240,459.48 11.68 -97.83 -97.10 -22.32
分产品:
普铝锭 40,297,782.41 28,852,325.79 28.40 68.25 66.15 0.90
精铝 62,088,102.31 39,272,291.95 36.75 -4.23 9.72 -8.04
铝杆 25,536,812.59 20,853,458.71 18.34 9.21 35.12 -15.66
电子铝箔 109,351,618.09 59,870,657.37 45.25 30.96 51.38 -7.38
化成、腐蚀箔 22,367,632.48 19,523,339.18 12.72 -- -- --
其中：关联交
易
普铝锭 34,372,471.53 24,480,142.58 28.78 298.51 291.46 1.28
铝杆 272,260.65 240,459.48 11.68 -97.83 -97.10 -22.32
关联交易的 公司与关联方签订的合同以协议价规定：重熔用铝锭以提货当日上海期货交易所铝锭
定价原则 结算价为基础，每吨下浮180元。
其中：报告期内公司向特变电工股份有限公司及其子公司销售产品的关联交易总
金额为：21,510,358.46元。
3、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％）
疆内 74,123,300.06 -39.53
疆外 194,213,907.12 -45.79
4、报告期内，公司主营业务及其结构发生重大变化原因：
（1）公司目前已归口于电子元器件材料制造行业，本报告期内，公司将精铝、
电子铝箔、化成、腐蚀箔产品归入电子材料行业，本报告期，电子材料主营业务
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2004年半年度报告
收入占公司主营业务收入的72.23%，电子材料主营业务毛利占公司主营业务毛利
的81.01%，电子材料已成为公司的支柱产业。
（2）报告期内,化成箔一期完成厂区装修，已投入正常的生产，化成腐蚀箔
产品业务收入占公司主营业收入的8.34%,成为公司新的利润增长点。
5、报告期内，公司利润构成与上年相比发生重大变化的原因：
报告期内，铝冶炼行业主营业务收入较上年下降7.21%，主要系公司将精铝
产品归入电子材料行业；铝加工行业主营业务收入较上年下降20.61%，主要系将
电子铝箔产品归入电子材料行业。
6、报告期内，公司主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化原因：
铝杆产品毛利率较上年相比下降了15.58%，主要是受氧化铝大幅涨价和上半
年铝锭价格大幅波动影响,本公司销售铝杆时处于铝锭结算价格低谷,因此铝杆毛
利率较上年相比下降了15.58%。
（五）报告期内，公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（六）报告期内,不存在对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的来源于单
个参股公司的投资收益。
(七)经营中出现的问题与困难及解决方案：
1、经营中出现的问题及困难
（1）国家产业政策及金融政策的调整，给公司外部经营环境带来一些不利影响。
（2）公司历史遗留的或有负债等问题，为公司融资带来了一定的障碍。
（3）公司主要原材料氧化铝的价格长期维持在高位，使公司生产成本与去年同
期相比有较大增加。
2、解决方案
（1）公司大力调整产品结构，实现了由传统冶炼行业向国家政策支持、鼓励的
电子元器件材料制造业的转型。
（2）公司不断规范法人治理结构，并采取积极措施化解和消除历史遗留的或有
负债等问题给公司带来的风险。
（3）公司各经营单位通过推进管理创新和技术创新，努力挖潜增效、节能降耗，
有效降低了生产成本。
（八）报告期内公司投资情况
1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
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2004年半年度报告
2、报告期内重大非募集资金投资项目
序号 投资项目 投资金额(元) 工程完工进 项目收益情况(元)
度（%） (毛利润)
1 电子铝箔二期工程 89,057,970.68 82 16,974,500.00
2 精铝三期工程 44,813,887.86 75 16,486,607.64
3 电解槽改造工程 19,920,406.21 95 3,721,346.58
4 高压化成箔二期工程 105,459,702.76 92 ---
（九）公司完成2004年度计划的进度情况
根据公司2003年度股东大会通过的《公司2004年度财务预算报告》，今年上
半年实现主营业务收入26833.72万元，完成年度计划的39.38%，主营业务利润
为9042.96万元，完成年度计划的47.14%。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的
要求，不断完善公司法人治理结构。公司在法人治理方面基本上达到《上市公司
治理准则》的要求。
（二）公司上年度利润分配方案及其执行情况
公司2003年度股东大会决定：2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积
金转增股本。
（三）报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、
仲裁事项。
（四）报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产
收购、出售及资产重组事项。
（五）报告期内，公司发生的重大关联交易事项
1、购销商品发生的关联交易
（1）经公司董事会三届四次会议审议通过了《关于公司与新疆源泰铝业有限
公司签订贸易合同的议案》，根据协议规定：至2004年12月31日，公司拟销售
给新疆源泰铝业有限公司3000吨重熔用铝锭，以提货当日上海金属交易所期货铝
锭结算价为基础,每吨下浮180元，付款方式为现款结算。本公司按GB1196-2002
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标准供货。截止2004年6月30日。公司销售给新疆源泰铝业有限责任公司货物
13,134,373.72元,占公司主营业务收入4.89%。具体交易情况见下表：
（2）经公司董事会三届五次会议审议通过了《关于公司与特变电工股份有
限公司关联交易的议案》，根据公司与特变电工股份有限公司签订的协议规定：
重熔用铝锭以提货当日上海期货交易所铝锭结算价为基础，每吨下浮180元。公
司按GB1196-2002标准供货，按需方当月提货数量，结清当月所提货款。截止2004
年6月30日，公司销售给特变电工股份有限公司货物21,510,358.46元,占公
司主营业务收入8.02%。
具体交易情况见下表：
交易方 交易内容 交易金额(不含 交易方式 结算方式 占同类交易金
税)(元) 额的比例(%)
新疆源泰铝业有限责任公司 铝锭 13,134,373.72 销售 现款及票据 32.59
特变电工股份有限公司 铝锭 21,238,097.81 销售 现款及票据 52.70
特变电工股份有限公司 铝杆 272,260.65 销售 现款及票据 1.07
特变电工股份有限公司控股 沫煤 624,324.62 购买 现款及票据 4.57
子公司—天池能源股份公司
定价原则 本公司与新疆源泰、特变电工关联方签订的合同以协议价规定：普铝锭和铝杆以上海
金属交易所期货合约当月15日结算价为依据。
关联交易对公司利润的影响 以上关联方为公司常年客户，关联交易为正常产品购销业务。
2、报告期内，公司与关联方未有因资产、股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方不存在债权、债务往来或担保事项。
（六）报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（七）报告期内，公司发生及以前发生但持续到报告期的重大担保事项：
单位：人民币万元
是否为关
是否
担保对 发生日期 担保 联方担保
担保类型 担保期 履行
象名称 （协议签署日） 金额 （是或
完毕
否）
新疆 2003年2月9日 900 连带责任担保 2003.02.09-2004.02.08 否 否
中国 2003年2月27日 1500 连带责任担保 2003.02.27-2004.02.26 否 否
彩棉 2002年12月27日 1000 连带责任担保 2002.12.27-2003.12.27 否 否
股份 2002年12月6日 500 连带责任担保 2002.12.06-2003.12.06 否 否
有限 2003年4月22日 1500 连带责任担保 2003.04.22-2003.10.22 否 否
公司 2003年5月27日 500 连带责任担保 2003.05.27-2004.05.07 否 否
2003年4月24日 1400 连带责任担保 2003.04.24-2004.04.24 否 否
小计 7300
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2004年半年度报告
2002年5月16日 1200 连带责任担保 2002.05.16-2003.05.16 否 否
新
2001年9月17日 300 连带责任担保 2001.09.17-2002.09.17 否 否
疆
2003年1月15日 1000 连带责任担保 2003.01.15-2003.05.14 否 否
中
2002年4月26日 482 连带责任担保 2002.04.26-2003.03.25 否 否
收
2001年8月20日 1000 连带责任担保 2001.08.20-2002.08.11 否 否
农
2003年1月21日 4900 连带责任担保 2003.01.21-2003.08.18 否 否
机
1999年11月12日 1000 连带责任担保 1999.11.10-2002.10.26 否 否
股
1997年9月25日 188 连带责任担保 1997.09.25-2002.09.24 否 否
份
2001年4月16日 350 连带责任担保 2001.04.16-2002.04.16 否 否
有
2001年8月28日 650 连带责任担保 2001.08.28-2002.08.26 否 否
限
2002年8月21日 1300 连带责任担保 2002.08.21-2003.03.18 否 否
公
司
小计 12370
新疆中 2001年12月05日 6485 连带责任保证 2001.12.05-2006.12.04 否 否
基实业 2001年12月05日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.06.05 否 否
股份有 2001年12月05日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.12.05 否 否
限公司 2001年12月05日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2006.06.05 否 否
小计 15485
新疆啤 2003年05月20日 1000 连带责任保证 2003.05.22-2003.11.19 否 否
酒花股 2003年03月18日 3000 连带责任保证 2003.03.18-2004.02.17 否 否
份有限 2003年01月27日 3000 连带责任保证 2003.01.27-2004.01.26 否 否
公司 2002年10月28日 1500 连带责任保证 2002.10.27-2003.10.27 否 否
小计 8500
担保发生额合计 43655
担保余额合计 43655
其中：关联担保余额合计 0
对控股子公司担保发生额合计 0
违规担保总额 21285
担保总额占公司净资产的比例 128.88%
（八）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：
经审慎查验，截止2004年6月30日，公司对外担保余额43655万元，占公
司当期净资产的128.88%，公司对外担保中已有28170万元发生逾期，公司对外担
保存在一定的风险。报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他
关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司
为他人提供担保。
我们认为:新疆众和股份有限公司正在规范对外担保行为，严格控制担保风
险。
（九）公司不存在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大委托
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2004年半年度报告
他人进行现金资产管理的事项。
（十）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%以上）的股东没有发生
或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承
诺事项。
（十一）因公司为新疆中基实业股份有限公司、新疆天彩科技股份有限公司
提供部分贷款担保事项(该事项公司已于2003年10月24日在《上海证券报》刊
登了《公司对外担保补充公告》)未及时披露受到上海证券交易所内部通报批评（上
证上字[2004]88号）。除此之外，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督
管理委员会稽查、行政处罚的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。
（十二）公司在前一定期报告或临时报告中披露过的在报告期内发生以及在
以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项索引：
1、公司为新疆天彩股份有限公司提供的贷款担保逾期1000万元临时公告刊
登于2004年1月15日《上海证券报》第10版。
2、公司为新疆啤酒花股份有限公司提供的贷款担保逾期3000万元临时公告
刊登于2004年2月14日《上海证券报》第16版。
3、公司为新疆啤酒花股份有限公司提供的贷款担保逾期3000万元和新疆天
彩股份有限公司担保逾期2400万元的临时公告刊登于2004年4月2日《上海证
券报》第32版。
4、公司为新疆天彩股份有限公司担保逾期1900万元的临时公告刊登于2004
年7月3日《上海证券报》第23版。
5、公司6100万元贷款逾期的公告刊登于2004年7月14日《上海证券报》
第8版。
七、财务报告
（一）本报告期财务报告未经审计。
（二）财务报表（附后）。
（三）财务报表附注（附后）。
11
2004年半年度报告
八、备查文件
（一）载有董事长刘杰先生亲笔签名的2004年半年度报告文本。
（二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人亲笔签名
并盖章的财务报告文本。
（三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
新疆众和股份有限公司
董事长：刘杰
2004年7月24日
资产负债表
12
2004年半年度报告
2004年6月30日
编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元
序号 项目 注释 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 1 37,171,328.60 40,487,122.99 33,781,233.73 35,635,562.13
2 短期投资 2 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00
3 应收票据 3 15,500,694.43 25,078,980.60 14,455,694.43 24,745,955.60
4 应收股利 - - - -
5 应收利息 - - - -
6 应收账款 4 131,312,924.28 153,179,594.96 129,401,045.74 148,954,311.00
7 其他应收款 4 59,830,609.87 69,359,857.88 59,628,359.97 69,098,637.82
8 预付账款 5 20,001,113.02 11,361,546.19 18,533,693.72 7,164,801.71
9 应收补贴款 - - - -
10 存货 6 126,276,860.48 104,322,264.08 119,129,491.09 98,276,163.15
11 待摊费用 7 186,488.96 186,488.96
21 一年内到期的长期债权投资 - - - -
24 其他流动资产 - - - -
30 流动资产合计 390,280,019.64 405,088,837.70 375,116,007.64 385,174,902.41
长期投资：
31 长期股权投资 8 86,062,665.04 85,557,314.42 94,679,302.94 95,248,303.37
32 长期债权投资 - - - -
33 长期投资合计 86,062,665.04 85,557,314.42 94,679,302.94 95,248,303.37
34 其中：合并价差 - - - -
35 其中：股权投资差额 - - - -
固定资产：
39 固定资产原值 9 959,230,883.75 938,022,569.38 945,347,371.21 924,141,606.84
40 减：累计折旧 9 256,592,369.82 237,207,638.82 253,760,381.17 235,039,561.93
41 固定资产净值 702,638,513.93 700,814,930.56 691,586,990.04 689,102,044.91
42 减：固定资产减值准备 4,271,350.71 1,729,136.10 4,271,350.71 1,729,136.10
43 固定资产净额 698,367,163.22 699,085,794.46 687,315,639.33 687,372,908.81
44 工程物资 10 19,911,358.81 36,144,447.09 30,209,507.16 44,905,098.10
45 在建工程 11 173,276,093.04 171,016,582.06 176,680,338.34 173,901,639.30
46 固定资产清理 - - - -
50 固定资产合计 891,554,615.07 906,246,823.61 894,205,484.83 906,179,646.21
无形资产及其他资产：
51 无形资产 12 7,122,474.85 7,269,501.05 7,122,474.85 7,269,501.05
52 长期待摊费用 - - - -
53 其他长期资产 - - - -
54 无形资产及其他资产合计 7,122,474.85 7,269,501.05 7,122,474.85 7,269,501.05
递延税项：
55 递延税款借项 - - -
60 资产总计 1,375,019,774.60 1,404,162,476.78 1,371,123,270.26 1,393,872,353.04
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(续)
13
2004年半年度报告
2004年6月30日
编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元
序号 项目 注释 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 13 343,000,000.00 385,000,000.00 343,000,000.00 385,000,000.00
62 应付票据 14 49,688,712.51 111,369,787.09 49,288,712.51 108,869,787.09
63 应付账款 15 100,757,540.88 88,232,504.68 95,102,901.74 79,363,847.80
64 预收账款 16 10,786,771.10 9,056,469.00 10,640,500.51 8,800,277.91
65 应付工资 - - - -
66 应付福利费 8,119,794.49 6,426,514.28 7,590,979.10 5,962,971.96
67 应付股利 17 7,845,799.98 7,845,799.98 7,845,799.98 7,845,799.98
68 应交税金 18 9,942,609.32 7,804,458.82 10,585,343.86 8,660,708.64
69 其他应交款 1,214,736.28 1,122,417.69 542,267.90
70 其他应付款 20 28,398,484.85 28,974,406.77 28,179,138.17 28,858,941.64
71 预提费用 19 5,385,436.55 5,385,436.55 59,400.00
72 预计负债 21 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
78 一年内到期的长期负债 - - - -
79 其他流动负债 - - - -
80 流动负债合计 573,639,885.96 653,903,610.64 567,241,230.11 642,464,002.92
长期负债：
81 长期借款 22 449,138,269.09 431,635,002.00 449,138,269.09 431,635,002.00
82 应付债券 - - - -
83 长期应付款 - - - -
84 专项应付款 11,340,000.00 10,190,000.00 11,340,000.00 10,190,000.00
85 其他长期负债 - - - -
87 长期负债合计 460,478,269.09 441,825,002.00 460,478,269.09 441,825,002.00
88递延税款：
89 递延税款贷项 231,916.40 231,916.40 231,916.40
90 负债合计 1,034,350,071.45 1,095,960,529.04 1,027,951,415.60 1,084,520,921.32
91少数股东权益 1,955,164.50 2,180,030.40 -
股东权益：
92 股本 23 103,389,000.00 103,389,000.00 103,389,000.00 103,389,000.00
93 资本公积 24 106,296,382.52 106,296,382.52 106,296,382.52 106,296,382.52
94 盈余公积 25 30,982,280.83 30,982,280.83 30,644,083.04 30,644,083.04
95 其中：法定公益金 15,533,415.15 15,491,140.41 15,322,041.53 15,322,041.53
96 减：未确认投资损失 464,321.62 -
97 未分配利润 26 98,511,196.92 65,920,593.26 102,842,389.10 69,021,966.16
98 外币报表折算差额 - -
99 股东权益合计 338,714,538.65 306,021,917.34 343,171,854.66 309,351,431.72
100 负债和股东权益总计 1,375,019,774.60 1,404,162,476.78 1,371,123,270.26 1,393,872,353.04
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表
14
2004年半年度报告
2004年1-6月
编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 合并 母公司
序号
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1 一、主营业务收入 27 268,337,207.18 208,116,962.59 258,040,613.68 193,749,031.18
2 减：主营业务成本 27 175,585,583.80 118,737,816.20 165,155,454.18 106,546,269.66
3 主营业务税金及附加 2,322,029.64 2,628,402.83 2,287,023.57 2,534,269.57
4 二、主营业务利润 90,429,593.74 86,750,743.56 90,598,135.93 84,668,491.95
5 加：其他业务利润 28 5,686,970.10 1,243,212.69 5,586,561.90 1,243,212.69
6 减：营业费用 29 6,740,589.14 4,338,012.08 6,458,423.55 3,731,462.76
7 管理费用 30 24,297,187.78 26,964,016.50 22,681,327.79 25,122,682.32
8 财务费用 31 24,742,091.97 21,735,309.30 24,730,688.49 20,557,610.81
10 三、营业利润 40,336,694.95 34,956,618.37 42,314,258.00 36,499,948.75
11 加：投资收益 32 586,237.02 -1,423,979.14 -488,114.06 -1,949,413.10
12 补贴收入 - - - -
13 营业外收入 33 125,591.40 271,266.75 125,591.40 271,266.75
14 减：营业外支出 34 5,721,880.90 1,406,290.63 5,672,735.08 1,345,436.99
15 四、利润总额 35,326,642.47 32,397,615.35 36,279,000.26 33,476,365.41
16 减：所得税 2,858,887.07 2,170,177.82 2,458,577.32 1,971,240.26
17 少数股东损益 -224,865.91 -207,908.16 -
18 加：未确认投资损失 -102,017.65 - -
20 五、净利润 32,590,603.66 30,435,345.69 33,820,422.94 31,505,125.15
21 加：年初未分配利润 65,920,593.26 43,684,826.34 69,021,966.16 44,619,760.97
22 其他转入 - - - -
25 六、可供分配的利润 98,511,196.92 74,120,172.03 102,842,389.10 76,124,886.12
26 减：提取法定盈余公积 - - - -
27 提取法定公益金 - - - -
28 提取职工奖励及福利基金 - - - -
35 七、可供股东分配的利润 98,511,196.92 74,120,172.03 102,842,389.10 76,124,886.12
36 减：应付优先股股利 - - - -
37 提取任意盈余公积 - - - -
38 应付普通股股利 - - - -
39 转作股本的普通股股利 - - - -
40 八、未分配利润 98,511,196.92 74,120,172.03 102,842,389.10 76,124,886.12
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
15
2004年半年度报告
2004年1-6月
编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元
序号 项目 行次 合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 1 256,856,649.19 253,897,399.23
2 收到的税费返还 2 - -
3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 13,611,420.31 13,349,534.45
5 经营活动现金流入小计 9 270,468,069.50 267,246,933.68
6 购买商品、接受劳务支付的现金 10 100,706,144.12 97,554,627.91
7 支付给职工以及为职工支付的现金 12 32,862,841.89 31,352,119.09
8 支付的各项税费 13 28,525,154.43 27,990,274.79
9 支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,956,594.16 9,936,861.04
10 经营活动现金流出小计 20 173,050,734.60 166,833,882.83
11 经营活动现金流量净额 97,417,334.90 100,413,050.85
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 22 1,096,000.48 1,096,000.48
13 其中：出售子公司收到的现金 - -
14 取得投资收益所收到的现金 23 80,886.37 80,886.37
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 25 24,770,437.50 24,770,437.50
16 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - -
17 投资活动现金流入小计 29 25,947,324.35 25,947,324.35
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 78,214,845.22 79,749,095.17
19 投资所支付的现金 31 - -
20 支付的其他与投资活动有关的现金 35 150,379.00 150,379.00
22 投资活动现金流出小计 36 78,365,224.22 79,899,474.17
25投资活动产生的现金流量净额 37 -52,417,899.87 -53,952,149.82
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 38 - -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 - -
28 借款所收到的现金 40 196,000,000.00 196,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 43 1,211,117.58 1,211,117.58
30 筹资活动现金流入小计 44 197,211,117.58 197,211,117.58
31 偿还债务所支付的现金 45 225,727,001.26 225,727,001.26
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 19,357,261.73 19,357,261.73
33 其中：支付少数股东的股利 - -
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 442,084.02 442,084.02
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - -
36 筹资活动现金流出小计 53 245,526,347.01 245,526,347.01
40筹资活动产生的现金流量净额 54 -48,315,229.43 -48,315,229.43
41四、汇率变动对现金的影响 55 - -
42五、现金及现金等价物净增加额 56 -3,315,794.40 -1,854,328.40
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
16
2004年半年度报告
2004年1-6月
编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元
序号 项目 行次 合并期末数母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润 57 32,590,603.66 33,820,422.94
44 加：少数股东损益 58 224,865.91 -
45 减：未确认的投资损失 102,017.65 -
46 加：计提的资产减值准备 59 6,489,086.54 6,489,086.54
47 固定资产折旧 60 25,879,964.31 25,216,052.56
48 无形资产摊销 61 152,436.96 152,436.96
49 长期待摊费用摊销 64 - -
50 待摊费用的减少 65 112,982.04 112,982.04
51 预提费用的增加 66 5,326,036.55 5,326,036.55
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 67 - -
53 固定资产报废损失 68 2,582,876.86 2,582,876.86
54 财务费用 69 24,604,039.96 24,641,719.79
55 投资损失 70 488,114.06 488,114.06
56 递延税款贷项 71 231,916.40 231,916.40
57 存货的减少 72 18,251,486.03 21,878,275.14
58 经营性应收项目的减少 73 5,508,415.08 6,352,337.78
59 经营性应付项目的增加 74 -24,920,921.81-26,879,206.77
60 其他 75 -2,550.00 -
65 经营活动产生的现金流量净额 76 97,417,334.90 100,413,050.8
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本 77
67 一年内到期的可转换公司债券 78
68 融资租入固定资产 79
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 80 37,171,328.59 33,781,233.73
70 减：现金的期初余额 81 40,487,122.99 35,635,562.13
71 加：现金等价物的期末余额 82 - -
72 减：现金等价物的期初余额 83 - -
73 现金及现金等价物净增加额 84 -3,315,794.40 -1,854,328.40
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备表
17
2004年半年度报告
2004年1-6月
会企01表附表1
编制单位：新疆众和股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 32,657,694.84 4,216,341.10 3,848,643.62 33,025,392.32
其中：应收账款 20,816,707.49 4,514,105.03 3,443,328.50 21,887,484.02
其他应收款 11,840,987.35 -297,763.93 405,315.12 11,137,908.30
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 8,679,335.35 - - 8,679,335.35
其中：库存商品 8,679,335.35 8,679,335.35
原材料
四、长期投资减值准备合计 - - - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,729,136.10 2,895,847.12 353,532.51 4,271,450.71
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,729,136.10 2,895,847.12 353,532.51 4,271,450.71
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表附表（一）
2004年1-6月
会企02表附表1
编制单位：新疆众和股份有限公司 单位：人民币元
年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.70 28.06 0.87 0.87
营业利润 11.91 12.51 0.39 0.39
2004年 净利润 9.62 10.11 0.32 0.32
1-6月 扣除非经常性损益 11.01 11.57 0.36 0.36
后的净利润
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
新疆众和股份有限公司合并会计报表注释
18
2004年半年度报告
2004年1-6月
一、公司简介
新疆众和股份有限公司（以下简称公司），是由新疆维吾尔自治区国有资产投
资经营公司、新疆有色金属工业公司、新疆新保房地产开发公司、深圳大通实业
股份有限公司共同发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年2
月13日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册。公司可流通社会公众股股
票于1996年2月15日在上海证券交易所挂牌交易。公司期末股本为10,338.90
万元，其中社会公众股2,925.00万元。行业属性已归口为电子元器件材料制造业。
年度内 比例 质押或冻结
股东名称 报告期末持股数量 股份类别 股东性质
增减 (%) 的股份数量
特变电工股份有限公司 0 30,419,000 29.42 未流通 无 社会法人股
云南富邦科技实业股份有限
0 26,087,000 25.23 未流通 无 国有法人股
公司
新疆国际信托投资有限公司 0 8,000,000 7.74 未流通 无 社会法人股
上海宝山杨行铜材厂 0 5,219,500 5.05 未流通 质押 社会法人股
上海紫光投资发展有限公司 0 750,000 0.73 未流通 不详 社会法人股
上海颂扬实业有限公司 0 500,000 0.48 未流通 不详 社会法人股
上海晶旌贸易有限公司 0 400,000 0.39 未流通 不详 社会法人股
上海晶灿工贸有限公司 0 300,000 0.29 未流通 不详 社会法人股
上海文杰科贸有限公司 0 270,000 0.26 未流通 不详 社会法人股
上海渝华电话工程有限公司 0 250,000 0.24 未流通 不详 社会法人股
公司主要经营范围：精铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔、电子元器件原料的
生产，销售；铝及铝制品的生产，销售；炭素的生产，销售；金属材料、机电产
品、汽车二级维护；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；
经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。煤炭生产、销售。发电、道路运输。
本企业生产废旧物资的销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
19
2004年半年度报告
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、现金等价物的确定标准
现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本
公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小
的投资。
6、坏账核算方法
(1).坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿
后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年且有明
显特征表明无法收回的应收款项。
(2).坏账损失的核算方法为备抵法。
(3).坏账准备的计提方法和计提比例:
账 龄 计提比例(%)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 20
三至四年 30
四至五年 40
五年以上 100
7、存货核算方法
(1)存货的分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托代销商品、
分期收款发出商品、库存商品等。
(2)存货的取得按实际成本核算。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和
其他成本。
（3）存货发出的计价：采用移动加权平均法计价
（4）500元以上的低值易耗品于领用时采用分期摊销法，500元以下的低值易
耗品采用一次摊销法核算。
(5)存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司对会计期末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（6）存货的盘存制度：采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的
盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
20
2004年半年度报告
8、短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时实际成本计价。即实际支付的全部价款（包括税金、手
续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债
券利息。
(2)短期投资的收益按处置该项短期投资时取得的收入与取得该项短期投资成
本之间的差额确认。
(3)短期投资期末按成本与市价孰低法计价，跌价准备按单项短期投资的成本
高于市价的差额计提，并计入当期损益。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或投资不足20%但有重大影
响的，采用权益法核算，并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以
上的，编制合并会计报表。
(2)长期投资减值准备：会计期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶
化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价
值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价
值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
10、固定资产计价及其折旧
（1）固定资产的标准为，同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较
高。
（2）固定资产的计价方法：
外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；
自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，作为入账价值；
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值；
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额
不应超过该固定资产的可收回金额；
盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
A.同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，
减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；
B.同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金
流量现值，作为入账价值；
非货币性交易换入的固定资产，入账价值按《企业会计准则-非货币性交易》
的规定确认；
债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则-债务重组》的规
定确认；
(3).固定资产折旧方法：
21
2004年半年度报告
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已经提足折旧仍继续使用的固定资
产外的所有固定资产按规定采用平均年限法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，
预计残值率为4%，分类、估计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20─40 4.80—2.40
专用及通用设备 10─30 9.60—3.20
运输设备 8 12.00
(4).固定资产减值准备的计提方法：
会计期末，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减
值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当期损益。公司的固定资
产存在下列情况之一的应当全额计提固定资产减值准备：
①.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产;
③.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则应
当按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和
折旧额。因固定资产减值准备调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不
作调整。
11、在建工程核算方法
(1).在建工程以实际成本核算。
(2).在建工程以所建造的固定资产达到预定可使用状态时，作为确认固定资
产的时点。如果未进行工程决算，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产，
按规定计提折旧。办理竣工决算后再对折旧进行调整。
(3).在建工程减值准备：期末，在建工程存在下列一项或若干项情况的，应
当计提在建工程减值准备：
①.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、借款费用的核算方法
(1).借款费用的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
22
2004年半年度报告
额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成
本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用。因安排
借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，
在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。若辅助费用的金
额较小，于发生的当期确认为费用。
(2).借款费用资本化期间
①.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A：资产支出已经发生；
B：借款费用已经发生；
C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活
动重新开始。
③.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款
费用的资本化。
(3).借款费用资本化金额
在应予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定
资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
(4).资本化率的确定原则
企业为购建固定资产只借入一笔借款，资本化率为该项借款的利率；企业为
购建固定资产借入一笔以上的借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
13、无形资产计价和摊销方法
(1).按取得时的实际成本计价，在自取得当月起在预计使用年限内分期平均
摊销。
(2).减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差
额并按单项无形资产计提减值准备。
14、其他资产核算方法
(1).长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。
(2).筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，
在开始生产经营当月一次计入损益。
15、收入确认原则
(1).销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
23
2004年半年度报告
商品实施控制;
③.与交易相关的经济利益能够流入企业;
④.相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2).提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
①.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入;
②.如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3).他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:
①.与交易相关的经济利益能够流入企业;
②.收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
本公司及子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1).合并范围的确定原则：本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11号），以本公司和纳入合并会计报
表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。
（2）.本公司对合营企业（持50%股权）不纳入合并范围。
（3）.子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报
表范围内各公司间的重大交易与资金往来等，在合并时抵销。
三、税项
1、增值税：
产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率17%、13%。
2、营业税
按属营业税征缴范围的应税收入和税率3%、5%计缴。
3、城市维护建设税:
按应缴增值税税额、应缴营业税额之7%计缴。
4、教育费附加:
按应缴增值税税额、应缴营业税额之3%计缴。
5、所得税：
根据新疆维吾尔自治区人民政府的《关于同意对上市公司所得税进行减征
的批复》(新政函[2000]137号)，公司按14.85%的所得税率计缴所得税，期限暂
定5年；分公司及子公司按33%的所得税率计缴所得税。
根据新疆维吾尔自治区地方税务局直属征收局《关于新疆众和股份有限公
24
2004年半年度报告
司精铝生产线技术改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的通知》（新地税
直征函[2003]108号）及《关于新疆众和股份有限公司实施电子铝箔生产线技术
改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的通知》（新地税直征函[2003]109
号），本公司本年1-6月办理抵免企业所得税4,682,867.12元。
四、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
1、弥补亏损
2、按10%提取法定盈余公积
3、按10%提取法定公益金
4、提取任意盈余公积
5、支付股利
五、控股子公司及主要合营企业基本情况
子公司及合营公司名称 注册资本 主要经营范围 本公司投资额 权益比例
无锡众和电子铝箔有限责任公司 1000万 电子元器件及材料 800万元 80.00%
吉林省天丰机电设备制造有限责任公司 200万 机械、电子设备等 140万元 70.00%
武汉源泰铝业有限公司 11050万 铝型材及铝制品 5012万元 40.14%
六、合并会计报表主要项目注释
注释1 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 71,187.85 39,701.44
银行存款 39,186,027.59 37,082,845.51
其他货币资金 1,229,907.55 48,781.65
合 计 40,487,122.99 37,171,328.60
注释2 短期投资和短期投资跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
合 计 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
注释3 应收票据
项 目 期 初 数 期 末 数
25
2004年半年度报告
银行承兑汇票 24,774,086.45 15,500,694.43
商业承兑汇票 304,894.15 0.00
合 计 25,078,980.60 15,500,694.43
注释4 应收账款、其他应收款
1.应收账款
2004年6月30日净额为人民币131,312,924.28元
(1)按账龄分
期 初 数 期 末 数
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
(%) (%)
一年以内 133,304,097.66 76.51 6,665,204.87 79,922,499.07 52.08 3,994,592.29
一年至二年 15,764,657.16 9.05 1,576,465.72 55,572,141.62 36.21 5,557,214.16
二年至三年 4,295,353.54 2.47 859,070.71 478,590.86 0.31 95,718.17
三年至四年 5,333,019.80 3.06 1,599,905.94 10,959.72 0.01 3,287.92
四年至五年 8,638,523.40 4.96 3,455,409.36 8,299,242.58 5.41 3,319,697.03
五年以上 6,889,687.36 3.95 6,889,687.36 9,179,218.42 5.98 9,179,218.42
合 计 174,225,338.92 100.00 21,045,743.96 153,462,652.27 100 22,149,727.99
注：（1）.本公司应收账款中有持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款，内
容详见“九、关联方关系及其关联交易”。
(2).本公司期末应收账款前五名金额合计为62,698,600.99元，占应收账款
总额的41.08%。
(3).本公司应收账款总额期末数比期初数减少了11.92%即20,762,686.65
元，主要原因系对历史陈欠应收帐款进行清理,并对应收帐款严格管理,减少赊销
比例,加快应收帐款周转速度。
2.其他应收款
2004年6月30日净额为人民币59,830,609.87元
(1)按账龄分:
期 初 数 期 末 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 37,174,279.03 45.77 3,271,170.35 27.199.587.79 38.32 2,773,512.85
一年至二年 3,648,679.16 4.49 364,867.92 727.262.12 1.03 72,726.21
二年至三年 5,431,718.81 6.69 977,486.46 8.601.981.61 12.12 1,611,539.02
三至四年 592,195.55 0.73 3,453.89 612.431.02 .86 9,524.53
四至五年 666,369.37 0.82 2,180.00 710.846.02 1.00 19,970.66
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2004年半年度报告
五年以上 33,701,509.63 41.50 7,235,735.05 33.130.695.72 46.67 6,664,921.14
合 计 81,214,751.55 100.00 11,854,893.67 70,982,804.28 100.00 11,152,194.41
注：（1）.本公司其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
（2）.其他应收款中包含“应收四期工程2,825.16万元”，具体情况如下：
该款项系本公司受新疆维吾尔自治区国有资产管理局委托管理的四期工程项目
款。本公司拟用2000年度、2001年度应付新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有
限责任公司股利484.19万元冲抵（根据新疆维吾尔自治区财政厅和新疆维吾尔自
治区国有资产管理局联合下发的《对“关于处理乌鲁木齐铝厂四期电解铝工程损
失和对湖南怀化铝厂长期投资主体的请示”的批复》(新财工字[1997]057号)）；
另，本公司2000年11月向新疆维吾尔自治区国有资产管理局借款2100万元，拟
与应收四期工程款相抵。
“应收四期工程2,825.16万元”的账龄确认为五年以上。
*注：新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意乌鲁木齐铝厂产权界定问题的
批复》（新政[1994]210号）、自治区国资局1995年12月30日《关于委托乌鲁木
齐铝厂处理四期设备委托书》，原乌鲁木齐铝厂四期电解工程未进入改制后的新疆
众和股份有限公司，该四期工程的产权归自治区国资局所有；自治区国资局委托
新疆众和股份有限公司运用各种有效手段及合法途径收回四期工程售出的设备
款。新疆驰远天合会计师事务所出具了《关于新疆众和股份有限公司受托管理的
原乌鲁木齐铝厂第四期电解槽扩建工程截止2001年12月20日止“资金来源及资
金占用情况”的专项审计报告》（驰天会审字[2002]1-301号），初步确定四期工程
款为2,825.16万元。该结果正与自治区国资局协商确认。
（3）本公司期初其他应收款-新疆中国彩棉（集团）股份有限公司
25,000,000.00元，1-6月收回欠款3,000,000.00元，期末尚有22,000,000.00
元未收回。
（4）本公司期末其他应收款前五名金额合计为58,531,622.06元,占其他应
收款总额的82.46%。
(5)本期期末其他应收账款比期初数减少了12.60%即10,231,947.27元,原因
系对其他应收账款加大了清收力度。
27
2004年半年度报告
注释5 预付账款
2004年6月30日余额为人民币20,001,113.02元
期 初 数 期 末 数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 11,361,546.19 100.00 19,316,242.23 96.58
一至二年 684,870.79 3.42
合 计 11,361,546.19 100.00 20,001,113.02 100.00
注：本公司预付账款期末数比期初数增加了76.04%即8,639,566.83元，
主要原因是预付材料款所致。
注释6 存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 31,084,858.55 0.00 35,119,526.37
库存商品 26,759,461.22 8,679,335.35 77,356,644.90 8,679,335.35
在产品 55,157,279.66 0.00 22,480,024.56
合 计 113,001,599.43 8,679,335.35 134,956,195.83 8,679,335.35
注：存货跌价准备根据2004年6月30日存货账面成本低于可变现净值的金额计
提。
注释7 待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
养路费 299,471.00 149,730.00 149,741
修理费 64,955.88 28,207.92 36,747.96
合 计 299,471.00 64,955.88 177,937.92 186,488.96
28
2004年半年度报告
注释8 长期投资
(1) 期初数 本期账面净额 期末数
项
目 跌价 跌价
账面净额 投资净值 增加 减少 账面净额 投资净值
准备 准备
长期
股
85,557,314.42 85,557,314.42 5058,350.62 86,062,665.04 86,062,665.04
权投
资
(2) 长期股权投资-其他股权投资
投 资 投资比 本期权益
名 称 投资金额 期初余额 期末余额 累计增减额
日 期 例(%) 增减额
中色恒达发展有限公司 1994.04 454,500.00 2.50 454,500.00 454,500.00
乌鲁木齐市商业银行 25,000,000.00 3.24 25,238,500.00 25,238,500.00 238,500.00
中国交通银行 1993.07 300,000.00 300,000.00 300,000.00
武汉源泰铝业有限公司 1999.06 50,120,000.00 40.14 59,564,314.42 505,350.62 60,069,665.04 9,496,665.04
合 计 -- 75,874,500.00 -- 85,557,314.42 505,350.62 86,062,665.04 10,188,165.04
注：对武汉源泰铝业有限公司投资中有1,000万元的出资相关手续仍在办理中。
注释9 固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 329,241,691.85 15,967,085.01 3,666,473.96 341,542,302.90
专用及通用设备 587,880,236.64 14,127,786.39 5,499,268.73 596,508,754.30
运输工具 20,900,640.89 395,185.66 116,000.00 21,179,826.55
合 计 938,022,569.38 30,490,057.06 9,281,742.69 959,230,883.75
(2)累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 61,156,089.69 7,309,795.65 3,074,704.65 65,391,180.69
专用及通用设备 169,494,794.00 17,603,456.90 3,309,168.67 183,789,082.23
运输工具 6,556,755.13 966,711.77 111,360.00 7,412,106.90
合 计 237,207,638.82 25,879,964.32 6,495,233.32 256,592,369.82
(3)固定资产账面
700,814,930.56 702,638,513.93
价值
(4)固定资产减值 1,729,136.10 2,895,847.12 353,632.51 4,271,350.71
(5)确定减值后的
699,085,794.46 698,367,163.22
固定资产账面价值
注:（1）本公司期末因向银行借款而抵押的固定资产净值为605,537,369.97元。
（2）本公司期末固定资产中已提足累计折旧仍然继续使用的固定资产原值
61,982,739.53元。
(3)本报告期，公司经营租赁出的低压废酸处理部分的固定资产账面价值为
3,450,000.00元。
29
2004年半年度报告
注释10 工程物资
类 别 期初数 期末数
工程材料 457,209.87 457,209.87
工程设备 0.00 3,582,500.00
预付设备款 35,687,237.22 15,871,648.94
合计 36,144,447.09 19,911,358.81
注释11 在建工程
本期转入固定资 工程
工 程名称 期初余额 本期增加 转出 期末余额 资金来源
产 进度
精铝三期工程 29,373,958.84 8,428,930.22 2,384,000.39 35,418,888.67 借款及自筹 75%
高压箔二期 87,650,511.75 17,823,606.94 14,415.93 105,459,702.76 自 筹 90%
铝箔二期工程 2,017,712.45 787,776.93 2,805,489.38 借款及自筹 82%
一期电解槽改造 18,939,172.81 981,233.40 19,920,406.21 自 筹 95%
天一大厦(办公楼) 13,363,440.05 13,363,440.05 借款及自筹
综合库房 939,887.60 939,887.60 自 筹
碳素改造 13,789,455.03 1,073,955.38 14,386,636.00 476,774.41 自 筹 98%
厂区规划工程 4,922,443.53 2,728,338.08 28,450.00 7,622,331.61 借款及自筹 72%
铲车车房 20,000.00 5,846.68 25,846.68
小区勘界费 0.00 10,200.0 0.00 10,200.00
煤矿 1,562,300.00 1,562,300.00
-
合 计 171,016,582.06 33,402,187.63 28,715,810.33 2,426,866.32 173,276,093.04 - -
-
注：（1）本公司期末因向银行借款而抵押在建工程为 116,857,595.45元。
（2）本期在建工程中有碳素改造工程、铝箔二期工程、精铝二期部分、煤矿
改造主井井口工程项目已经达到预计可使用状态，碳素改造工程、精铝三期工程
部分已达到预计可使用状态,按在建工程实际发生数预转入固定资产。
注释12 无形资产
剩余摊销期
类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
限
土地使用权 9,755,966.5 7,274,911.85 0.00 152,436.96 7,122,474.85 24年
8
注：上述土地使用权均因本公司期末向银行借款而抵押。
注释13 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 221,000,000.00 199,000,000.00
担保借款 131,000,000.00 111,000,000.00
信用借款 33,000,000.00 33,000,000.00
合 计 385,000,000.00 343,000,000.00
30
2004年半年度报告
注：本公司短期借款期末数较期初数下降10.91%%即4200万元，主要原因
系本期长、短期借款结构调整，相应减少了流动资金借款所致。
注释14 应付票据
类别 期初数 期末数
银行承兑汇票 2,554,257.62 400,000.00
商业承兑汇票 108,815,529.47 49,288,712.51
合 计 111,369,787.09 49,688,712.51
注:（1）.本公司无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）.本公司应付票据期末数比期初数减少了55.38%即61,681,074.58元，
主要原因系公司本期承兑了到期的应付票据,同时减少了新办商业承兑汇票结算
方式所致。
（3）.本公司期末没有已到期而未承兑的应付票据。
注释15 应付账款
项 目 期初数 期末数
应付账款 88,232,504.68 100,757,540.88
其中:三年以上的未付款项 1,017,021.79 1,137,148.73
合 计 88,232,504.68 100,757,540.88
注：本公司有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项,内容详见“九、
关联方关系及其关联交易”。
注释16 预收账款
项 目 期初数 期末数
预收账款 9,056,469.00 10,786,771.10
其中:一年以上的未结转款项 1,499,233.30 1,737,652.49
合 计 9,056,469.00 10,786,771.10
注：本公司预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注释17 应付股利
名 称 期末数
上海高德投资咨询有限公司 11,000.00
吴江市亚大物资有限公司 25,200.00
上海海岚船舶物资有限公司 22,000.00
31
2004年半年度报告
上海益仁工贸有限公司 22,000.00
上海平港建材贸易有限公司 55,000.00
上海好安顿商务有限公司 11,000.00
哈尔滨市汇鼎经贸有限公司 11,000.00
上海崇加通信设备有限公司 11,000.00
上海阜烨物资贸易有限公司 11,000.00
上海晶旌贸易有限公司 72,000.00
上海颂扬实业有限公司 90,000.00
天津华麟行投资有限责任公司 2,608,700.00
上海晶灿工贸有限公司 54,000.00
新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司 4,841,900.00
流通股 -0.02
合 计 7,845,799.98
注：截止本期末应付股利未付完主要原因是如注释4.2中所述,新疆维吾尔自治
区国有资产投资经营有限责任公司的股利拟与应收四期工程款冲抵。
注释18 应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 5,965,117.76 5,022,508.19
所得税 1,950,682.34 4,398,651.20
营业税 9,894.33 16,332.43
城建税 -713,514.41 358,284.07
资源税 23,917.95 5,223.47
房产税 113,175.16 0.03
土地使用税 448,988.08 0.00
个人所得税 6,197.61 141,609.93
合 计 7,804,458.82 9,942,609.32
注：本公司应交税金期末数较期初数增加27.40%即2,138,150.50元，主要原因系
本期公司部分所得税正在办理购买国产设备抵免手续。
32
2004年半年度报告
注释19 预提费用
项 目 期初数 期末数
水资源费等 59,400.00 0．00
借款利息 550,640.00
修理费用 1,218,798.91
劳务费 1,921,268.06
过网费 280,000.00
排污费 720,000.00
安全生产费 62,681.58
其他 632,048.00
合 计 59,400.00 5,385,436.55
注释20 其他应付款
项 目 期 初 数 期 末 数
其他应付款 28,974,406.77 28,398,484.35
其中:三年以上的未付款项 983,395.69 1,283,808.34
合 计 28,974,406.77 28,398,484.85
注：1、本公司其他应付款中没有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
2、本公司原股东-新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司2000
年11月20日与本公司签订借款合同，借给本公司21,000,000,00元，年利率4.85%。
3、本公司其他应付款主要明细项目如下：
欠 款 金 占其他应
单位名称 欠款时间 欠款性质
额 付款比例
新疆维吾尔自治区国有资
24,681,947.00 86.91% 3-4年 借款
产投资经营有限责任公司
4、本公司其他应付款期末数比期初数降低了2%即575,921.92元，主要原
因系公司本期支付了以前的欠款。
注释21 预计负债
类别 期初数 期末数
8,500,000.00 8,500,000.00
合 计 8,500,000.00 8,500,000.00
33
2004年半年度报告
注：截止2004年6月30日，本公司为新疆啤酒花股份有限公司8500万元银行
借款提供担保。鉴于新疆啤酒花股份有限公司目前情况，财务风险存在较大的不
确定性，本公司可能因承担相应的责任而发生损失，因此本公司已于2003年12
月31日按8500万元担保金额的10%预计负债850万元。
注释22 长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 284,000,000.00 302,481,462.50
担保借款 79,000,000.00 79,123,987.50
信用借款 68,635,002.00 67,532,819.09
合 计 431,635,002.00 449,138,269.09
注：本公司长期借款期末较期初增长4.06%即17,503,267.09元，系公司本期正
常长期借款业务。
注释23 股本
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
公积
项 目 期初数 配 股权 期末数
送股 金 小 计
股 转让
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 7,413.90 7,413.90
其中:
国家持有股份 2,608.70 2,608.70
境内法人持有股份 4,805.20 4,805.20
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份合计 7,413.90 7,413.90
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 2,925.00 2,925.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计 2,925.00 2,925.00
股份总计 10,338.90 10,338.90
34
2004年半年度报告
注释24 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 溢 价 97,908,817.41 97,908,817.41
铜材厂免税 327,209.84 327,209.84
股权投资准备 1,546,109.37 1,546,109.37
拨款转入 5,420,000.00 5,420,000.00
无法支付的款项 1,094,245.90 1,094,245.90
合 计 106,296,382.52 106,296,382.52
注释25 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,491,140.42 15,491,140.42
法定公益金 15,491,140.41 15,491,140.41
合 计 30,982,280.83 30,982,280.83
注释26 未分配利润
项 目 2004年1-6月
年 初 余 额 65,920,593.26
加:本期净利润 32,590,603.66
减:本期提取盈余公积
减:应付普通股股利
年 末 余 额 98,511,196.92
注释27 主营业务收入、成本、毛利
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
上 期 数 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数 本 期 数
铝锭 23,950,501.03 40,297,782.41 17,365,177.05 28,852,325.79 6,585,323.98 11,445,456.62
精铝 64,833,137.97 62,088,102.31 35,793,932.04 39,272,291.95 29,039,205.93 22,815,810.36
铝 杆 23,382,955.12 25,536,812.59 15,433,472.98 20,853,458.71 7,949,482.14 4,683,353.88
电子
83,496,960.50 109,351,618.09 39,548,778.74 59,870,657.37 43,948,181.76 49,480,960.72
铝箔
腐蚀、
22,367,632.48 19,523,339.18 2,844,293.30
化成箔
其 他 12,453,407.97 8,695,259.30 10,596,455.39 7,213,510.80 1,856,952.58 1,481,748.50
合 计 208,116,962.59 268,337,207.18 118,737,816.20 175,585,583.80 89,379,146.39 92,751,623.38
注：（1）.本公司主营业务毛利2004年1-6月较2003年1-6月增长3.77%即
35
2004年半年度报告
3,372,476.99元，主要原因系：本期高附加值的产品电子铝箔、腐蚀、化成箔的
销售量较上期有大幅增长。
（2）.本公司本期向前五名客户销售额111,312,831.50元,占全部主营业务
收入的41.48%。
注释28 其他业务利润
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
其他业务利润 1,243,212.69 5,686,970.10
注：本公司其他业务利润2004年1-6月较2003年1-6月增长了357.44%
即4,443,757.41元，主要原因系本公司本期销售电子铝箔废料所致。
注释29 营业费用
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
营业费用 4,338,012.08 6,740,589.14
注：本公司营业费用2004年1-6月较2003年1-6月增长55.38%即2,402,577.06
元，主要原因系公司本期运费支出增加所致。
注释30 管理费用
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
管理费用 26,964,016.50 24,297,187.78
注释31 财务费用
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
利息支出 21,960,537.13 24,843,577.97
减：利息收入 234,213.53 166,954.69
手续费 9,693.37 55,738.07
加：汇兑损失 9,730.62
减：汇兑收益 707.67
合 计 21,735,309.30 24,742,091.97
36
2004年半年度报告
注释32 投资收益
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
长期股权投资权益法取得收益 2,819,821.38 505,350.62
长期股权投资成本法取得收益 0.00 0.00
短期投资收益 -389,414.00 80,886.40
短期投资跌价准备 356,366.74
长期投资跌价准备 -4,132,053.26
其他 -78,700.00
合 计 -1,423,979.14 586,237.02
注释33 营业外收入
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
营业外收入 271,266.75 125,591.40
注释34 营业外支出
项 目 2003年1-6月 2004年1-6月
营业外支出 1,406,290.63 5,721,880.90
注：本公司营业外支出2004年1-6月较2003年1-6月增长306.88%即4,315,590.27
元，主要系以下原因所致：
1、本公司本年进行厂区规划改建拆除部分房屋、建筑物发生固定资产清理损
失2,582,876.86元
2、本公司还对部分闲置的固定资产计提了固定资产减值准备2,895,847.12
元。
八、母公司会计报表主要项目注释
注释1 应收账款、其他应收款
1.应收账款
2004年6月30日净额为人民币129,401,405,74元
(1)按账龄分
期 初 数 期 末 数
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
(%) (%)
一年以内 128,976,186.24 75.97 6,448,809.30 80,582,265.45 53.26 4,027,580.60
一年至二年 15,638,248.15 9.21 1,563,824.82 52,856,686.73 34.94 5,285,668.67
二年至三年 4,295,353.54 2.53 859,070.71 360,156.85 .24 72,031.37
三年至四年 5,333,019.8 3.14 1,599,905.94 10,959.72 .01 3,287.92
37
2004年半年度报告
四年至五年 8,638,523.40 5.09 3,455,409.36 8,299,242.58 5.48 3,319,697.03
五年以上 6,889,687.36 4.06 6,889,687.36 9,179,218.42 6.07 9,179,218.42
合 计 169,771,018.49 100.00 20,816,707.49 151,288,529.75 100.00 21,887,484.01
注：（1）.本公司应收账款中有持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款，内
容详见“九、关联方关系及其关联交易”。
（2）.本公司期末应收账款前五名金额合计为62,698,600.99元,占应收账款
总额的41.44%。
(3).本公司应收账款总额期末数比期初数减少了10.89%即18,482,488.74
元，主要原因系对历史陈欠应收帐款进行清理,并对应收帐款严格管理,减少赊销
比例,加快应收帐款周转速度。
2.其他应收款
2004年6月30日净额为人民币59,628,359.97元
(1)按账龄分:
年 初 数 期 末 数
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
(%) (%)
一年以内 36,902,152.65 45.59 3,257,564.03 26,983,051.78 38.13 2,759,226.74
一年至二年 3,645,679.16 4.50 364,567.92 727,262.12 1.03 72,726.21
二年至三年 5,431,718.81 6.71 977,486.46 8,601,981.61 12.16 1,611,539.02
三年至四年 592,195.55 0.73 3,453.89 612,431.02 0.87 9,524.53
四年至五年 666,369.37 0.82 2,180.00 710,846.02 1.0 19,970.66
五年以上 33,701,509.63 41.65 7,235,735.05 33,130,695.72 46.81 6,664,921.14
合 计 80,939,625.17 100.00 11,840,987.35 70,766,268.27 100.00 11,137,908.30
注：（1）本公司其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款中包含“应收四期工程2,825.16万元”，具体情况如下：该
款项系本公司受新疆维吾尔自治区国有资产管理局委托管理的四期工程项目款。
本公司拟用2000年度、2001年度应付新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责
任公司股利484.19万元冲抵（根据新疆维吾尔自治区财政厅和新疆维吾尔自治区
国有资产管理局联合下发的《对“关于处理乌鲁木齐铝厂四期电解铝工程损失和
对湖南怀化铝厂长期投资主体的请示”的批复》(新财工字[1997]057号)）；另本
公司2000年11月向新疆维吾尔自治区国有资产管理局借款2100万元，拟与应收
四期工程款相抵。
根据实际情况，本公司期末将”应收四期工程2,825.16万元”的账龄(五年
以上)坏账准备按一年内账龄计提。
*注：新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意乌鲁木齐铝厂产权界定问题的
批复》（新政[1994]210号）、自治区国资局1995年12月30日《关于委托乌鲁木
齐铝厂处理四期设备委托书》，原乌鲁木齐铝厂四期电解工程未进入改制后的新疆
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2004年半年度报告
众和股份有限公司，该四期工程的产权归自治区国资局所有；自治区国资局委托
新疆众和股份有限公司运用各种有效手段及合法途径收回四期工程售出的设备
款。新疆驰远天合会计师事务所出具了《关于新疆众和股份有限公司受托管理的
原乌鲁木齐铝厂第四期电解槽扩建工程截止2001年12月20日止“资金来源及资
金占用情况”的专项审计报告》（驰天会审字[2002]1-301号），初步确定四期工程
款为2,825.16万元。该结果正与自治区国资局协商确认。
(3)本公司期初其他应收款-新疆中国彩棉（集团）股份有限公司
25,000,000.00元，1-6月收回欠款300,000.00元，期末尚有22,000,000.00元
未收回。
（4）本公司期末其他应收款前五名金额合计为58,531,622.06元,占其他应收
款总额的82.71%。
注释2 长期投资
(1) 期初数 本期账面净额 期末数
项
跌价
目 账面净额 投资净值 增加 减少 账面净额 跌价准备 投资净值
准备
长期股权
95,248,303.37 0.00 95,248,303.37 569,000.43 94,679,302.94 94,679,302.94
投资
(2) 长期股权投资-其他股权投资
投 资 投资比
名 称 投资金额 期初余额 本期权益增减额 期末余额 累计增减额
日 期 例(%)
中色恒达发展有限公司 1994.04 454,500.00 2.50 454,500.00 454,500.00 0.00
乌鲁木齐市商业银行 25,000,000.00 3.24 25,238,500.00 25,238,500.00 238,500.00
中国交通银行 1993.07 300,000.00 300,000.00 300,000.00 0.00
武汉源泰铝业有限公司 1999.06 50,120,000.00 40.14 59,564,314.42 505,350.62 60,069,665.04 9,949,665.04
无锡众和电子铝箔有限公司 2001.12 8,000,000.00 80.00 9,690,988.95 -1,074,351.05 8,616,637.90 616,637.90
吉林天丰机电设备制造有限公司 2002.07 1,400,000.00 70.00 0.00 0.00 -1,400,000.00
合 计 -- 85,274,500.00 -- 95,248,303.37 -569,000.43 94,679,302.94 9,404,802.94
注：本公司对武汉源泰铝业有限公司投资中有1,000万元的出资相关手续仍在办
理中。
注释3 投资收益
项 目 上 期 数 本 期 数
长期股权投资权益法取得收益 2,294,387.42 -569,000.43
长期股权投资成本法取得收益 0.00
短期投资收益 -389,414.00 80,886.37
短期投资跌价准备 356,366.74
长期投资跌价准备 -4132,053.26 0.00
其他 -78,700.00
合 计 -1,949,413.10 -488,114.06
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2004年半年度报告
注释4 主营业务收入、成本、毛利
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
上 期 数 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期数 本 期 数
铝锭 23,950,501.03 40,297,782.41 17,365,177.05 28,852,325.79 6,585,323.98 11,445,456.62
精铝 64,833,137.97 62,088,102.31 35,793,932.04 39,272,291.95 29,039,205.93 22,815,810.36
铝 杆 23,382,955.12 25,536,812.59 15,433,472.98 20,853,458.71 7,949,482.14 4,683,353.88
电子
69,129,029.09 109,351,618.09 27,357,232.20 59,870,657.37 41,771,796.89 49,480,960.72
铝箔
腐蚀、
12,071,038.98 9,093,209.56 2,977,829.42
化成箔
其 他 12,453,407.97 8,695,259.30 10,596,455.39 7,213,510.80 1,856,952.58 1,481,748.50
合 计 193,749,031.18 258,040,613.68 106,546,269.66 165,155,454.18 87,202,761.52 92,885,159.50
注：（1）本公司2004年1-6月主营业务毛利较2003年1-6月增长6.52%即
5,682,397.98元，主要原因系：本期高附加值的产品电子铝箔、腐蚀、化成箔的
销售量较上年有大幅增长。
（2）本公司本期向前五名客户销售额为111,312,831.50元,占全部主营业
务收入的43.14%。
九、关联方关系及其关联交易：
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
单位名称 与本企业关系
特变电工股份有限公司 股东
云南富邦科技实业股份有限公司 股东
新疆国际信托投资有限责任公司 股东
武汉源泰铝业有限公司 联营企业
中色恒达发展有限公司 联营企业
2.销售货物
（1）.本公司本期销售给武汉源泰铝业有限公司的控股子公司--新疆源泰铝
业有限责任公司货物13,134,373.72元,占本期主营业务收入4.89%。
(2).本公司本期销售给特变电工股份有限公司货物21,510,358.46元,占本
期主营业务收入8.02%。
3.购买货物
（1）、本公司本期购入特变电工股份有限公司的控股子公司--新疆天池能源有
限责任公司货物624,324.62元。
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2004年半年度报告
4、关联方应收应付款项
企业名称 科 目 性质 期末数 期初数
新疆源泰铝业有限公司 应收票据 货 款 900,000.00
新疆源泰铝业有限公司 应收账款 货 款 9,152,068.34 9,477,457.95
特变电工股份有限公司 应收账款 货 款 2,148,865.08 5,976,922.50
特变电工股份有限公司 工程物资-预付设备款设备款 1,304,650.00 -876,670.00
特变电工股份有限公司 应付账款 货 款 7473.8 290,000.00
十、或有事项
1、本公司报告期内无未决诉讼事项。
2、本公司报告期对外担保事项如下：
被担保单位 担保金额 财务影响
中收农机股份有限公司 12,370万元，已全部逾期 注1
新疆中基实业股份有限公司 15,485万元，均未逾期 暂无影响
新疆中国彩棉（集团）股份有限公司 7,300万元，已全部逾期 注2
新疆啤酒花股份有限公司 8,500万元，已全部逾期， 注3
合计 43,655.00万元
注1：依据乌鲁木齐市国有资产管理委员会办公室2004年1月18日的回复：“新
疆众和股份有限公司为中收农机股份有限公司提供担保是历史遗留的国有企业
间的担保。……市党委、政府高度重视众和公司的中收农机担保逾期的问题,……
正在研究协商处理此事,初步拟订以资产置换的方式解决众和公司的或有负债的
问题。”目前，该事项正在协商办理中，因此，本公司预计该逾期担保事项暂不
会对本公司产生不利影响。
注2：新疆中国彩棉（集团）股份有限公司2004年1月增资扩股,并由新疆生产
建设兵团国有资产经营公司及新疆中垦国际贸易(集团)有限公司控股,其逾期银
行贷款正在解决过程中,本公司预计逾期担保事项暂不会对本公司产生不利影
响。
注3：新疆啤酒花股份有限公司正在重组过程中，本公司预计逾期担保事项暂不
会对本公司产生不利影响，并于2003年度已计提预计负债850万元。
十一、承诺事项
本公司报告期内无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1、由于本公司互保单位新疆中基实业股份有限公司未按双方2001年11月
26日签订的《银行贷款等额互保协书》为本公司6100万元银行贷款提供担保，
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2004年半年度报告
公司该笔到期贷款已发生逾期，公司拟通过其它方式解决该贷款逾期问题。
2、本公司第二大股东云南富邦科技实业股份有限公司于2004年6月24日
起正式变更为“云南博闻科技实业股份有限公司”。经上海证券交易所核准，于
2004年7月8日起将证券简称变更为“博闻科技”。
十三、其他说明事项
本公司报告期内无其他说明事项。
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