广钢股份2007年第三季度报告
股票代码：600894 股票简称：广钢股份
广州钢铁股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本报告经董事会五届九次会议审议通过，公司董事叶志平先生和钟藻积先生因事在外,未能出席本次会议，已分别委托副董事长马建武先生和副董事长张伟涛先生代为表决。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张若生,主管会计工作负责人张伟涛及会计机构负责人（会计主管人员）齐秋琼声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 4,289,398,469.71 4,601,795,760.64 -6.79
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,630,718,327.54 1,601,564,914.08 1.82
每股净资产(元) 2.15 2.11 1.90
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1-9月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 229,680,005.66 -39.20
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.30 -39.20
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7-9月） （1-9月） 期增减(%)
净利润(元) 7,855,334.84 29,153,413.46 265.10
基本每股收益(元) 0.01 0.04 265.10
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.04 -
稀释每股收益(元) 0.01 0.04 265.10
净资产收益率(%) 0.48 1.78 增加0.26个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.46 1.71 增加0.30个百分点
2.2非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
年初至报告期期末合并金额
非经常性损益项目
（1-9月）
营业外收入 16,624,792.10
营业外支出 15,497,802.93
合计 1,126,989.17
2.3报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 83,696
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国银行－华夏大盘精选证券投
7,509,958 人民币普通股
资基金
许诗发 1,765,620 人民币普通股
应豪 630,979 人民币普通股
聂承灏 630,000 人民币普通股
韩路军 592,600 人民币普通股
于英慧 525,900 人民币普通股
钟坚 513,400 人民币普通股
梁兆辉 441,377 人民币普通股
吴雅思 427,000 人民币普通股
邓洁 419,400 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1本报告期公司实现净利润为785.53万元，比去年同期增加了265.10％，盈利指标大幅增长的主要原因是：1、国内建筑钢材市场大幅好转，建筑材价格上升幅度大于原材料成本的上升幅度；2、公司严格执行零基预算、加强内部控制，成功遏制了成本的上升；3、公司精心组织生产，钢材产量较去年同期有明显的提高；4、公司进行机构改革、强化管理后，大小修费用和物流费用有较大幅度的下降。
3.1.2经营活动产生的现金流量净额为2.30亿元，同比减少39.20％，主要原因是公司针对当前原材料价格不断上涨的情况，通过预付款方式结算的原材料采购付款额度对比去年同期有所增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履
股东名称 承诺事项
行情况
（1）其持有的非流通股份自方案实施之日起，12个月内不上市交易或者
转让。自方案实施之日起12个月后至第24个月内不上市交易。自方案实
广州钢铁企业 施之日起24个月后至第36个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售原非
集团有限公司 流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例不得超过百分之五；
（2）自方案实施之日起24个月后的十二个月内，只有当二级市场股票
价格不低于3.00元时（若公司股票按照上海证券交易所交易规则做除
权、除息处理，上述价格按照除权、除息规则相应调整），才可以通过
上海证券交易所挂牌交易出售广钢股份股票,在上述承诺期间内，若其以
未违反
低于3.00元的价格出售广钢股份股票，则出售股票所获资金应作为违约
承诺
金钧有限公司
金全部支付给广钢股份；
（3）承诺提议广钢股份2005年至2007年连续三年的利润分配比例不低
于当年实现可分配利润（非累计未分配利润）的50%，并在股东大会表决
时投赞同票；
（4）在本次股权分置改革方案实施后，承诺按国家、省、市政策规定建
粤海企业（集 立广钢股份管理团队股权激励制度。具体方案授权广钢股份董事会待政
团）有限公司 策明朗后制定实施；
（5）金钧公司的对价安排由广钢集团代为缩减。本次股改完成后，金钧
公司持有的股份一并获得流通权，且广钢集团不再追偿代为支付的股权。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
广州钢铁股份有限公司
法定代表人：张若生
二○○七年十月二十五日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 405,450,738.78 403,993,421.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 252,123,106.98 121,308,505.09
应收账款 353,419,704.54 421,886,535.69
预付款项 288,423,552.33 659,471,335.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,336,159.35 16,265,998.63
买入返售金融资产
存货 1,011,748,898.55 928,698,519.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 232,620.42
流动资产合计 2,345,502,160.53 2,551,856,935.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 303,721,551.68 282,351,770.77
投资性房地产
固定资产 1,517,513,769.52 1,657,628,548.36
在建工程 21,981,743.17 5,608,309.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,717,908.93 100,179,006.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,209,853.74
递延所得税资产 2,961,335.88 2,961,335.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,943,896,309.18 2,049,938,824.78
资产总计 4,289,398,469.71 4,601,795,760.64
流动负债：
短期借款 1,384,355,957.21 1,306,435,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 273,000,103.84 518,206,815.21
应付账款 381,135,066.33 352,339,480.52
预收款项 134,462,328.83 112,942,711.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,392,257.26
应交税费 20,334,458.14 46,101,853.77
应付利息
应付股利 -93,494.49
其他应付款 77,603,643.44 66,731,474.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 420,000,000.00
其他流动负债 10,381,427.72
流动负债合计 2,490,891,557.79 2,835,437,525.97
非流动负债：
长期借款 153,000,000.00 153,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,205,510.00 4,482,510.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 160,205,510.00 157,482,510.00
负债合计 2,651,097,067.79 2,992,920,035.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 762,409,623.00 762,409,623.00
资本公积 666,669,208.59 666,669,208.59
减：库存股
盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58
一般风险准备
未分配利润 -19,502,731.63 -48,656,145.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益 7,583,074.38 7,310,810.59
所有者权益合计 1,638,301,401.92 1,608,875,724.67
负债和所有者权益总计 4,289,398,469.71 4,601,795,760.64
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 350,361,239.68 345,809,096.54
交易性金融资产
应收票据 256,092,968.98 114,335,043.89
应收账款 313,065,992.32 390,289,370.69
预付款项 236,882,476.77 623,098,151.16
应收利息
应收股利
其他应收款 18,339,903.16 6,204,828.00
存货 970,973,669.20 897,413,905.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 152,156.92
流动资产合计 2,145,716,250.11 2,377,302,553.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 353,666,793.72 332,274,201.04
投资性房地产
固定资产 1,441,251,805.44 1,578,710,011.09
在建工程 20,707,389.12 4,155,513.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,643,349.89 100,085,103.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 564,403.37
递延所得税资产 1,832,449.95 1,832,449.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,915,101,788.12 2,017,621,682.66
资产总计 4,060,818,038.23 4,394,924,235.70
流动负债：
短期借款 1,321,615,957.21 1,221,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 197,000,103.84 449,456,815.21
应付账款 377,545,704.16 357,213,779.48
预收款项 113,964,267.05 113,636,277.09
应付职工薪酬 2,611,579.00
应交税费 20,807,557.83 45,786,630.07
应付利息
应付股利
其他应付款 23,043,653.95 17,742,987.63
一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 420,000,000.00
其他流动负债 10,381,427.72
流动负债合计 2,273,977,244.04 2,637,829,496.20
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,205,510.00 4,482,510.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 157,205,510.00 154,482,510.00
负债合计 2,431,182,754.04 2,792,312,006.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 762,409,623.00 762,409,623.00
资本公积 666,669,208.59 666,669,208.59
减：库存股
盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58
未分配利润 -20,585,774.98 -47,608,829.67
所有者权益（或股东权益）合
1,629,635,284.19 1,602,612,229.50
计
负债和所有者权益（或股东权
4,060,818,038.23 4,394,924,235.70
益）总计
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业总
1,400,983,591.30 1,145,384,847.05 4,179,693,210.06 3,494,605,260.64
收入
其中：营业
1,400,983,591.30 1,145,384,847.05 4,179,693,210.06 3,494,605,260.64
收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总
1,400,107,294.09 1,150,806,244.62 4,172,377,046.49 3,506,393,920.26
成本
其中：营业
1,319,109,581.11 1,083,723,647.74 3,957,642,486.42 3,331,092,592.70
成本
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净
额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及
1,716,004.82 357,333.90 8,968,041.49 953,507.03
附加
销售费用 21,026,348.26 22,157,306.96 63,245,446.80 50,848,561.67
管理费用 19,583,965.48 16,556,525.29 56,158,090.80 45,763,679.00
财务费用 38,671,394.42 28,011,430.73 86,362,980.98 77,735,579.86
资产减值损
失
加：公允价
值变动收益
(损失以
“－”号填
列）
投资收益
（损失以
7,150,000.00 7,020,938.20 22,120,247.83 15,895,715.27
“－”号填
列）
其中：对联
营企业和合
营企业的投
资收益
汇兑收益
（损失以
“-”号填
列）
三、营业利
润（亏损以
8,026,297.21 1,599,540.62 29,436,411.40 4,107,055.65
“－”号填
列）
加：营业外
12,441,190.16 1,292,215.18 16,624,792.10 1,396,553.41
收入
减：营业外
12,127,365.16 329,331.08 15,497,802.93 574,175.83
支出
其中：非流
动资产处置
净损失
四、利润总
额（亏损总
8,340,122.21 2,562,424.72 30,563,400.57 4,929,433.23
额以“－”
号填列）
减：所得税
401,730.19 367,161.31 1,137,723.32 386,303.77
费用
五、净利润
（净亏损以
7,938,392.02 2,195,263.41 29,425,677.25 4,543,129.46
“－”号填
列）
归属于母公
司所有者的 7,855,334.84 2,151,565.15 29,153,413.46 3,435,868.29
净利润
少数股东损
83,057.18 43,698.26 272,263.79 1,107,261.17
益
六、每股收
益：
（一）基本
0.01 0.003 0.04 0.005
每股收益
（二）稀释
0.01 0.003 0.04 0.005
每股收益
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业收入 1,351,037,932.40 1,175,837,277.83 3,964,442,270.83 3,329,687,405.11
减：营业成本 1,279,004,016.51 1,120,493,255.25 3,770,239,064.66 3,197,734,398.55
营业税金及附加 1,429,622.50 8,217,230.10
销售费用 16,317,478.46 20,351,659.95 50,884,279.72 43,174,096.86
管理费用 15,827,275.38 13,461,443.15 45,852,459.64 35,974,970.60
财务费用 38,262,451.32 27,391,242.02 84,918,504.68 75,862,057.04
资产减值损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 7,150,000.00 7,020,938.20 22,120,247.83 15,895,715.27
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
二、营业利润
（亏损以“－” 7,347,088.23 1,160,615.65 26,450,979.86 -7,162,402.67
号填列）
加：营业外收入 5,154.16 997,192.80 10,598,539.59 1,009,792.80
减：营业外支出 236,952.00 288,025.60 10,026,464.76 432,654.38
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额
（亏损总额以 7,115,290.39 1,869,782.85 27,023,054.69 -6,585,264.25
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净
亏损以“－”号 7,115,290.39 1,869,782.85 27,023,054.69 -6,585,264.25
填列）
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,030,537,758.72 2,754,036,308.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,092,345.33 30,084,075.01
收到其他与经营活动有关的现金 63,330,828.56 36,260,797.49
经营活动现金流入小计 3,109,960,932.61 2,820,381,181.34
购买商品、接受劳务支付的现金 2,432,437,185.08 2,096,913,146.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 189,730,508.01 204,976,406.44
支付的各项税费 173,606,163.49 95,195,642.77
支付其他与经营活动有关的现金 84,507,070.37 45,547,369.51
经营活动现金流出小计 2,880,280,926.95 2,442,632,564.74
经营活动产生的现金流量净额 229,680,005.66 377,748,616.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 727,655.15 20,612,204.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,191,706.00 1,628,478.63
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,919,361.15 22,240,683.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
39,375,491.22 49,778,392.09
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,375,491.22 49,778,392.09
投资活动产生的现金流量净额 -27,456,130.07 -27,537,708.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 1,987,105,957.21 1,749,701,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,850,401.88
筹资活动现金流入小计 1,987,105,957.21 1,759,551,401.88
偿还债务支付的现金 2,108,180,000.00 1,567,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,437,802.93 85,604,509.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,909,225.76 3,457,340.12
筹资活动现金流出小计 2,187,527,028.69 1,656,711,849.21
筹资活动产生的现金流量净额 -200,421,071.48 102,839,552.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -345,486.66 -469,417.64
五、现金及现金等价物净增加额 1,457,317.45 452,581,042.78
加：期初现金及现金等价物余额 403,993,421.33 390,806,746.37
六、期末现金及现金等价物余额 405,450,738.78 843,387,789.15
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,362,970,074.08 2,132,696,159.80
收到的税费返还 16,092,345.33 30,084,075.01
收到其他与经营活动有关的现金 16,118,126.30 16,610,815.61
经营活动现金流入小计 2,395,180,545.71 2,179,391,050.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,799,948,328.54 1,503,629,676.62
支付给职工以及为职工支付的现金 179,688,363.96 195,428,880.17
支付的各项税费 167,263,010.90 85,798,464.35
支付其他与经营活动有关的现金 42,032,209.22 24,096,021.39
经营活动现金流出小计 2,188,931,912.62 1,808,953,042.53
经营活动产生的现金流量净额 206,248,633.09 370,438,007.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 727,655.15 20,612,204.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,191,706.00 1,628,478.63
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,919,361.15 22,240,683.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
36,114,904.26 49,541,695.99
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,114,904.26 49,541,695.99
投资活动产生的现金流量净额 -24,195,543.11 -27,301,012.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,929,215,957.21 1,664,851,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 9,850,401.88
筹资活动现金流入小计 1,929,215,957.21 1,674,701,401.88
偿还债务支付的现金 2,028,600,000.00 1,482,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,925,515.81 81,846,019.02
支付其他与筹资活动有关的现金 1,845,901.58 3,401,611.06
筹资活动现金流出小计 2,106,371,417.39 1,567,397,630.08
筹资活动产生的现金流量净额 -177,155,460.18 107,303,771.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -345,486.66 -469,417.64
五、现金及现金等价物净增加额 4,552,143.14 449,971,349.30
加：期初现金及现金等价物余额 345,809,096.54 349,119,869.24
六、期末现金及现金等价物余额 350,361,239.68 799,091,218.54
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼