广钢股份2006年第三季度报告
股票简称:广钢股份 股票代码:600894
广州钢铁股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本报告经董事会五届三次会议审议通过，公司独立董事陆景煃先生因事在外，未能出席本次会议，已委托独立董事陈功玉先生代为表决。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张若生,主管会计工作负责人马建武,会计机构负责人（会计主管人员）齐秋琼声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 广钢股份 变更前简称(如有) G广钢
股票代码 600894
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨耀兴
联系地址 广州市荔湾区白鹤洞广州钢铁股份有限公司
电话 020－81809182
传真 020－81809183
电子信箱 yangyx@gise.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产(元) 4,945,303,908.04 4,688,894,510.06 5.47
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,574,527,078.95 1,570,662,865.38 0.25
每股净资产(元) 2.07 1.53 35.29
调整后的每股净资产(元) 2.05 1.51 35.76
年初至报告期期末 本报告期比上年同期
报告期(7-9月)
(1-9月) 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 296,172,053.83 416,672,001.08 不适用
每股收益(元) 0.003 0.005 -25.00
净资产收益率(%) 0.15 0.25 下降0.08个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.13 0.23 增加0.01个百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
279,939.86
收入、支出
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 1,183,678,169.42 1,448,597,058.76 1,157,506,723.97 1,363,942,986.77
减：主营业务成本 1,112,125,540.17 1,375,911,494.01 1,106,604,267.86 1,314,036,538.64
主营业务税金及附加 195,351.56 121,684.39
二、主营业务利润（亏损以“-”
71,357,277.69 72,563,880.36 50,902,456.11 49,906,448.13
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
2,980,783.25 1,103,121.78 4,441,566.47 2,386,166.22
号填列）
减:营业费用 24,712,202.06 21,206,940.97 20,351,659.95 13,792,050.37
管理费用 18,544,697.15 18,913,641.61 13,461,443.15 10,839,416.43
财务费用 28,202,241.97 29,376,511.46 27,391,242.02 29,135,375.73
三、营业利润（亏损以“-”号
2,878,919.76 4,169,908.10 -5,860,322.54 -1,474,228.18
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
142,781.77 234,833.30 7,500,000.00 6,000,000.00
填列）
补贴收入
营业外收入 1,290,463.96 1,811,348.00 997,192.80 20,000.00
减：营业外支出 984,754.50 283,514.62 288,025.60 238,935.74
四、利润总额（亏损总额以“-”
3,327,410.99 5,932,574.78 2,348,844.66 4,306,836.08
号填列）
减：所得税 1,004,232.75 1,581,734.64
减：少数股东损益 28,831.32 98,492.80
五、净利润（亏损以“-”号填
2,294,346.92 4,252,347.34 2,348,844.66 4,306,836.08
列）
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 3,489,972,519.04 5,496,626,233.50 3,278,776,737.65 5,077,967,232.00
减：主营业务成本 3,302,955,866.12 5,252,970,276.45 3,158,927,373.55 4,913,790,154.91
主营业务税金及附加 476,042.48 548,913.07
二、主营业务利润（亏损以“-”
186,540,610.43 243,107,043.98 119,849,364.10 164,177,077.09
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
7,877,819.09 10,170,800.53 12,103,642.46 12,826,044.18
号填列）
减:营业费用 58,105,520.32 72,004,605.63 43,174,096.86 43,227,205.23
管理费用 51,583,351.55 42,656,108.00 35,974,970.60 25,307,132.42
财务费用 78,760,230.20 72,551,403.53 75,862,057.04 69,645,322.99
三、营业利润（亏损以“-”号
5,969,327.47 66,065,727.35 -23,058,117.94 38,823,460.63
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
957,171.13 1,909,927.71 26,015,980.21 24,954,601.48
填列）
营业外收入 1,455,678.28 2,027,007.13 1,009,792.80 178,168.46
减：营业外支出 1,175,738.42 -117,878.11 432,654.38 -221,656.02
四、利润总额（亏损总额以“-”
7,206,438.46 70,120,540.30 3,535,000.69 64,177,886.59
号填列）
减：所得税 2,293,220.27 12,294,011.42 6,636,882.10
减：少数股东损益 1,049,004.62 449,008.61
五、净利润（亏损以“-”号填
3,864,213.57 57,377,520.27 3,535,000.69 57,541,004.49
列）
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 36,804
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
刘敬 1,270,000 人民币普通股
张国伟 1,129,000 人民币普通股
李志端 1,074,850 人民币普通股
董秀烨 1,000,000 人民币普通股
中国华电电站装备工程（集团）总公司 929,900 人民币普通股
杨安 833,900 人民币普通股
丁金兴 787,000 人民币普通股
董腾鳌 743,400 人民币普通股
何景麟 628,800 人民币普通股
张东晓 620,720 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，国内钢材市场价格小幅下降、政府宏观调控力度加大、铁矿石涨价19%以及交通运输费用的持续上涨，都给公司的盈利能力造成了相当大的影响。公司根据实际生产经营态势，充分发挥机构调整后各总厂内部资源的优化配置，全面推行低成本战略，深入开展精细化管理。报告期，公司产钢37.45万吨、生铁30.22万吨、钢材43.14万吨；实现净利润229.43万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
制造业 1,209,860,360.29 1,142,141,922.15 5.60
贸易业 191,813,779.96 187,979,588.85 2.00
小计 1,401,674,140.25 1,330,121,511.00 5.10
内部抵消 217,995,970.83 217,995,970.83 0
合计 1,183,678,169.42 1,112,125,540.17 6.04
分产品
圆钢螺纹钢 1,035,419,214.07 996,124,403.45 3.80
气体产品 67,560,899.84 49,545,356.64 26.67
其他产品 106,880,246.38 96,472,162.06 9.74
合计 1,209,860,360.29 1,142,141,922.15 5.60
其中:关联交易 53,247,014.48 50,552,715.55 5.06
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易 占同类交易金 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易金额
定价原则 额的比例(%) 结算方式
广州钢铁企业集 钢坯、备件、原
市场价 141,694,285.18 5.84 银行转帐
团有限公司 燃料、辅料等
废钢、辅料、钢
广钢集团金业有 市场价 67,567,780.01 2.78 银行转帐
坯、备件
限公司
绿化费 协议价 1,389,150.00 100 银行转帐
广钢集团金达原
燃料、矿石 市场价 14,271,299.47 0.59 银行转帐
料有限公司
废钢、生铁、铁
广钢集团金兴物 市场价 7,404,590.79 0.30 银行转帐
皮
资供应有限公司
代理费 协议价 2,630,159.35 100 银行转帐
广钢集团金钧国
进口矿石 市场价 103,434,769.01 4.26 银行转帐
际贸易公司
广钢集团工程建
备件及维修 市场价 10,307,164.97 0.42 银行转帐
设有限公司
广州市金属回收
废钢、生铁 市场价 18,188,328.08 0.75 银行转帐
公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 占同类交易 关联交
关联方名称 关联交易内容 易定价 关联交易金额 金额的比例 易结算
原则 (%) 方式
广钢集团金 供电、供水、供气、钢材、 银行转
市场价 22,332,633.78 0.64
业有限公司 辅料、油料、废钢等 帐
广州钢铁企 供电、供水、供气、备件、
银行转
业集团有限 辅料炉料合金、铁水、铁块、市场价 9,838,360.04 0.28
帐
公司 废钢、焦粉等
银行转
广州珠江钢 辅料炉料、气体产品 市场价 11,608,955.04 0.33
帐
铁有限责任
银行转
公司 代理费 协议价 4,600,000.00 100
帐
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用□不适用
业绩警示期间：2006年1月1日至2006年12月31日
业绩警示情况：扭亏。
业绩警示原因说明：
报告期,公司经营情况正常，1～9月已实现净利润386.42万元。预计公司2006年度将实现扭亏为盈，但前提是2006年第四季度钢铁市场的价格走势和原材料价格走势不发生较大变动。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
承诺履
股东名称 特殊承诺
行情况
（1）其持有的非流通股份自方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
自方案实施之日起十二个月后至第二十四个月内不上市交易。自方案实施之日起
二十四个月后至第三十六个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股
股份，出售数量占该公司股份总数的比例不得超过百分之五；
（2）自方案实施之日起二十四个月后的十二个月内，只有当二级市场股票价格不
低于3.00元时（若公司股票按照上海证券交易所交易规则做除权、除息处理，
上述价格按照除权、除息规则相应调整），才可以通过上海证券交易所挂牌交易
广州钢铁
出售广钢股份股票,在上述承诺期间内，若其以低于3.00元的价格出售广钢股份 未违反
企业集团
股票，则出售股票所获资金应作为违约金全部支付给广钢股份； 承诺
有限公司
（3）承诺提议广钢股份2005年至2007年连续三年的利润分配比例不低于当年实
现可分配利润（非累计未分配利润）的50%，并在股东大会表决时投赞同票；
（4）在本次股权分置改革方案实施后，承诺按国家、省、市政策规定建立广钢股
份管理团队股权激励制度。具体方案授权广钢股份董事会待政策明朗后制定实
施；
（5）金钧公司的对价安排由广钢集团代为缩减。本次股改完成后，金钧公司持
有的股份一并获得流通权，且广钢集团不再追偿代为支付的股权。
金钧有限 未违反
同上
公司 承诺
粤海企业
未违反
（集团） 同上
承诺
有限公司
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
广州钢铁股份有限公司
法定代表人：张若生
二○○六年十月十九日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 850,784,227.47 402,611,530.81 799,091,218.54 349,119,869.24
短期投资
应收票据 92,327,740.09 133,490,998.50 98,647,804.59 105,536,127.65
应收股利
应收利息
应收账款 619,421,197.55 252,196,129.79 607,826,105.54 176,930,822.02
其他应收款 2,178,289.13 28,142,948.14 18,859,219.70 30,164,231.06
预付账款 86,004,071.41 56,374,222.32 52,314,735.90 44,582,888.29
应收补贴款
存货 1,175,575,411.65 1,592,287,301.36 1,117,126,631.63 1,551,941,940.11
待摊费用 6,045,163.37 1,105,979.95 39,809.39 456,719.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,832,336,100.67 2,466,209,110.86 2,693,905,525.29 2,258,732,597.96
长期投资：
长期股权投资 41,527,737.72 41,563,424.16 333,200,182.65 327,796,407.05
长期债权投资
长期投资合计 41,527,737.72 41,563,424.16 333,200,182.65 327,796,407.05
其中：合并价差 -2,960,159.43 -3,443,002.46
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 3,645,099,744.52 3,622,070,108.94 3,060,517,531.13 3,061,533,619.38
减：累计折旧 1,761,823,449.83 1,588,975,334.17 1,489,177,673.59 1,348,122,776.51
固定资产净值 1,883,276,294.69 2,033,094,774.77 1,571,339,857.54 1,713,410,842.87
减：固定资产减值准备 18,542,628.35 18,819,695.37 17,545,322.54 17,822,389.56
固定资产净额 1,864,733,666.34 2,014,275,079.40 1,553,794,535.00 1,695,588,453.31
工程物资
在建工程 78,308,828.83 33,041,340.33 74,834,175.25 30,275,067.28
固定资产清理
固定资产合计 1,943,042,495.17 2,047,316,419.73 1,628,628,710.25 1,725,863,520.59
无形资产及其他资产：
无形资产 125,756,811.12 128,635,401.09 100,676,290.79 102,449,853.11
长期待摊费用 2,640,763.37 5,170,154.22 1,236,193.88 3,251,565.41
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 128,397,574.49 133,805,555.31 101,912,484.67 105,701,418.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,945,303,908.04 4,688,894,510.06 4,757,646,902.86 4,418,093,944.12
流动负债：
短期借款 1,582,851,000.00 1,563,960,256.42 1,473,001,000.00 1,439,351,000.00
应付票据 488,998,859.96 492,236,103.88 437,998,859.96 424,345,360.30
应付账款 418,435,821.84 430,329,044.02 466,663,570.54 423,122,172.94
预收账款 133,860,304.19 95,719,197.71 123,346,352.71 83,598,513.32
应付工资 5,029,056.89 3,250,013.81 5,494,600.07 1,346,774.28
应付福利费 1,348,195.38 1,454,604.45 611,104.44 436,281.53
应付股利 8,309,331.78
应交税金 -5,986,669.56 -30,607,248.24 -6,185,253.29 -34,360,284.45
其他应交款 1,057,066.84 3,516,500.76 952,290.49 3,319,193.24
其他应付款 82,217,952.18 73,230,421.17 36,672,242.79 29,649,261.89
预提费用 27,631,698.75 9,167,544.46 27,439,007.85 9,167,544.46
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,743,752,618.23 2,642,256,438.44 2,565,993,775.56 2,379,975,817.51
长期负债：
长期借款 613,000,000.00 463,000,000.00 610,000,000.00 460,000,000.00
应付债券
长期应付款 8,052,510.00 8,052,510.00 8,052,510.00 8,052,510.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 621,052,510.00 471,052,510.00 618,052,510.00 468,052,510.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,364,805,128.23 3,113,308,948.44 3,184,046,285.56 2,848,028,327.51
少数股东权益 5,971,700.86 4,922,696.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 762,409,623.00 1,029,270,000.00 762,409,623.00 1,029,270,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 663,099,208.59 396,238,831.59 663,099,208.59 396,238,831.59
盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58 221,142,227.58 221,142,227.58
其中：法定公益金
未分配利润 -72,123,980.22 -75,988,193.76 -73,050,441.87 -76,585,442.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,574,527,078.95 1,570,662,865.38 1,573,600,617.30 1,570,065,616.61
负债和所有者权益（或股东权
4,945,303,908.04 4,688,894,510.06 4,757,646,902.86 4,418,093,944.12
益）总计
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:马建武 会计机构负责人:齐秋琼
利润表
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 1,183,678,169.42 1,448,597,058.76 1,157,506,723.97 1,363,942,986.77
减：主营业务成本 1,112,125,540.17 1,375,911,494.01 1,106,604,267.86 1,314,036,538.64
主营业务税金及附加 195,351.56 121,684.39
二、主营业务利润（亏损以“-”
71,357,277.69 72,563,880.36 50,902,456.11 49,906,448.13
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
2,980,783.25 1,103,121.78 4,441,566.47 2,386,166.22
号填列）
减:营业费用 24,712,202.06 21,206,940.97 20,351,659.95 13,792,050.37
管理费用 18,544,697.15 18,913,641.61 13,461,443.15 10,839,416.43
财务费用 28,202,241.97 29,376,511.46 27,391,242.02 29,135,375.73
三、营业利润（亏损以“-”号
2,878,919.76 4,169,908.10 -5,860,322.54 -1,474,228.18
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
142,781.77 234,833.30 7,500,000.00 6,000,000
填列）
补贴收入
营业外收入 1,290,463.96 1,811,348.00 997,192.80 20,000
减：营业外支出 984,754.50 283,514.62 288,025.60 238,935.74
四、利润总额（亏损总额以“-”
3,327,410.99 5,932,574.78 2,348,844.66 4,306,836.08
号填列）
减：所得税 1,004,232.75 1,581,734.64
减：少数股东损益 28,831.32 98,492.80
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
2,294,346.92 4,252,347.34 2,348,844.66 4,306,836.08
列）
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:马建武 会计机构负责人:齐秋琼
利润表
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 3,489,972,519.04 5,496,626,233.50 3,278,776,737.65 5,077,967,232.00
减：主营业务成本 3,302,955,866.12 5,252,970,276.45 3,158,927,373.55 4,913,790,154.91
主营业务税金及附加 476,042.48 548,913.07
二、主营业务利润（亏损以“-”
186,540,610.43 243,107,043.98 119,849,364.10 164,177,077.09
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
7,877,819.09 10,170,800.53 12,103,642.46 12,826,044.18
号填列）
减:营业费用 58,105,520.32 72,004,605.63 43,174,096.86 43,227,205.23
管理费用 51,583,351.55 42,656,108.00 35,974,970.60 25,307,132.42
财务费用 78,760,230.20 72,551,403.53 75,862,057.04 69,645,322.99
三、营业利润（亏损以“-”号
5,969,327.47 66,065,727.35 -23,058,117.94 38,823,460.63
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
957,171.13 1,909,927.71 26,015,980.21 24,954,601.48
填列）
补贴收入
营业外收入 1,455,678.28 2,027,007.13 1,009,792.80 178,168.46
减：营业外支出 1,175,738.42 -117,878.11 432,654.38 -221,656.02
四、利润总额（亏损总额以“-”
7,206,438.46 70,120,540.30 3,535,000.69 64,177,886.59
号填列）
减：所得税 2,293,220.27 12,294,011.42 6,636,882.10
减：少数股东损益 1,049,004.62 449,008.61
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
3,864,213.57 57,377,520.27 3,535,000.69 57,541,004.49
列）
公司法定代表人:张若生 主管会计工作负责人:马建武 会计机构负责人:齐秋琼
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,423,437,197.77 2,132,696,159.80
收到的税费返还 30,132,654.74 30,084,075.01
收到的其他与经营活动有关的现金 30,832,532.83 16,610,815.61
现金流入小计 2,484,402,385.34 2,179,391,050.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,705,090,049.08 1,503,629,676.62
支付给职工以及为职工支付的现金 208,369,614.83 195,428,880.17
支付的各项税费 102,669,752.27 85,798,464.35
支付的其他与经营活动有关的现金 51,600,968.09 24,096,021.39
现金流出小计 2,067,730,384.26 1,808,953,042.53
经营活动产生的现金流量净额 416,672,001.08 370,438,007.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 992,857.57 20,612,204.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,654,346.13 1,628,478.63
收到的其他与投资活动有关的现金 5,656.88
现金流入小计 2,652,860.58 22,240,683.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,648,325.28 49,541,695.99
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59,648,325.28 49,541,695.99
投资活动产生的现金流量净额 -56,995,464.71 &nb