广州钢铁股份有限公司2000年年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公 司 简 介
１、公司名称：广州钢铁股份有限公司
英文名称：GUANGZHOU IRON AND STEEL CO.,LTD.
英文缩写：GIS
２、公司法定代表人：陈嘉陵
３、公司董事会秘书：黄立传
联系地址：广州市芳村区白鹤洞广钢证券部
电话并传真：020-81809182
４、公司注册及办公地址：广州市芳村区白鹤洞
邮政编码：510381
公司国际互联网网址：http//www.chinagis.com
公司电子信箱：chinagis@public.guangzhou.gd.cn
５、公司信息披露选定的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年报的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
６、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：广钢股份
公司股票代码：600894
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额构成及现金流量(合并报表) 单位：人民币元
⑴利润总额： 113,651,261.01
⑵净利润 101,226,795.24
⑶扣除非经常性损益后的净利润 42,894,092.24
⑷主营业务利润： 172,335,943.36
⑸其他业务利润： 10,612,097.19
⑹营业利润 70,876,248.98
⑺投资收益： 1,865,340.13
⑻补贴收入： 43,740,621.11
⑼营业外收支净额： -2,830,949.21
⑽经营活动产生的现金流量净额： 268,934,328.75
⑾现金及现金等价物净增加额： 90,378,562.82
注：非经常性损益系指按财政部财会字(1998)29号文规定将公司改制时的评估增值额按10年期平均转销所增加的利润14,864,203元及本年度的电费补贴收入43,468,500元。
(二) 近三年主要会计数据及财务指标
指标项目 2000年度 1999年度
⑴主营业务收入（元） 2,506,834,905.72 2,207,760,954.94
⑵净利润(元) 101,226,795.24 37,957,971.70
⑶总资产(元) 3,431,151,933.85 3,195,812,489.50
⑷股东权益(元 1,611,125,242.76 1,595,407,587.52
指标项目 1998年度(调整后)
⑴主营业务收入（元） 2,368,435,636.94
⑵净利润(元) 79,061,124.92
⑶总资产(元) 3,216,549,647.89
⑷股东权益(元 1,460,550,013.54
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
⑸每股收益(元) 0.148 0.148 0.055 0.056 0.125 0.125
⑹每股净资产(元) 2.35 2.33 2.31
⑺调整后每股净资产（元）2.33 2.32 2.26
⑻净资产收益率(％) 6.28 6.31 2.36 2.39 5.41 5.40
⑼每股经营活动产生
的现金流量净额 0.39 0.37 -0.07
（三）按全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益：
报告期 净资产收益率% 每股收益（元）
利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.70 10.75 0.251 0.251
营业利润 4.40 4.42 0.103 0.103
净利润 6.28 6.31 0.148 0.148
扣除非经常性损益后的净利润 2.66 2.68 0.062 0.062
注：1.全面摊薄的计算方法:
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产＝[年度末股东权益－三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
2.加权平均的计算方法:
每股收益＝净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]；
净资产收益率＝净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]。
（四）报告期内股东权益变动情况：
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
期初数 686,180,000 728,807,337.86 165,549,809.06 51,417,733.23
本期增加 0 0 19,809,377.10 9,904,688.55
本期减少 0 16,891,140.00 0 0
期末数 686,180,000 711,916,197.86 185,359,186.16 61,322,421.78
项 目 未分配利润 股东权益合计
期初数 14,870,440.60 1,595,407,587.52
本期增加 12,799,418.14 32,608,795.24
本期减少 0 16,891,140.00
期末数 27,669,858.74 1,611,125,242.76
变动原因：
1.资本公积金减少16,891,140.00元是因为按财政部财会字(1998)29号文规定将公司改制时的评估增值额按10年期平均转销所致。
2.盈余公积金增加19,809,377.10元是因为本年度按母公司税后利润的10%分别提取了法定盈余公积金和公益金。
3.法定公益金增加9,904,688.55元系本年度按母公司税后利润的10%提取法定公益金。
4.未分配利润增加12,799,418.14元为本年度利润分配后的结余额。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况
<1>股份变动情况表： （单位：股）
期初数 本年增减 期末数
⑴尚未流通股份
①发起人股份 524,489,735 0 524,489,735
其中：
国有法人持有股份 352,969,735 0 352,969,735
外资法人持有股份 171,520,000 0 171,520,000
②其他(转配)
国有法人转配股 2,249,685 -2,249,685 0
尚未流通股份合计 526,739,420 -2,249,685 524,489,735
⑵已流通股份
境内上市的A股 159,440,580 +2,249,685 161,690,265
已流通股份合计 159,440,580 +2,249,685 161,690,265
⑶股份总数 686,180,000 0 686,180,000
<2>股票发行与上市情况
① 1996年2月28日至3月6日，本公司向社会公开发行社会公众股(Ａ股)4313.7万股，发行价为3.60元／股。1996年3月28日,本公司发行的4313.7 万股社会公众股连同占额度的1686.3 万股内部职工股(共6000万股)开始上市流通。
② 1997年7月23日至8月5日,公司以10:2的比例、以每股4.58元的价格向全体股东配股，配股总额为3246.0627万股，其中1800万股已于1997年 8月15日开始在上交所上市流通。
③ 1999年3月3日至3月16日，本公司以10：3的比例、3.6元/股的价格向全体股东配股，所配股份总数为5371.9373万股，其中3240万股可流通股份连同1904.058万股内部职工股于1999年4月5日在上交所上市流通。
④ 经上交所审核批准，本公司法人股转配股2,249,685股于2000年12月8日上市流通。
2、股东情况介绍
(1) 本报告期末公司股东总数为34009户。
(2) 持有本公司5％以上股份的股东有广州钢铁企业集团有限公司和粤海企业(集团)有限公司，其中，广州钢铁企业集团有限公司代表国家持有股份，是本公司的母公司,年末持有本公司股份352,969,735股(本年度持股数量未变)；香港粤海企业(集团)有限公司为外资股东，年末持有本公司股份171,520,000股(本年度持股数量未变).以上两个股东所持股份均没有质押或冻结的情况。
报告期末前十名股东情况(截止2000年12月31日)：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例
① 广州钢铁集团有限公司 352,969,735 51.44％
② 香港粤海企业(集团)有限公司 171,520,000 25.00％
③ 光大证券 8,236,388 1.20％
④ 余杭经投 2,498,909 0.36％
⑤ 穗美林华 1,146,000 0.17％
⑥ 叶廉鸿 720,000 0.10％
⑦ 刘 兵 649,953 0.09％
⑧ 王兆红 586,900 0.09％
⑨ 胡启明 540,405 0.08％
⑩ 钟伟荣 532,309 0.08％
本公司第三至第十名股东为社会公众股东，公司未知其关联关系。
(3) 持股10％(含10％)以上的法人股东情况如下：
① 广州钢铁企业集团有限公司
法定代表人：袁今昔
经营范围：黑色金属冶炼、轧制及其压延加工业。制造、加工锻件、铸件、焦炭及煤制品、煤炭化工产品、工业气体、蒸汽、石灰、耐火材料制品。出口本企业自产的建筑钢材、无缝钢管、机加工件、铸件。进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等。
② 香港粤海企业(集团)有限公司
法定代表人：武捷思
经营范围：进出口贸易、金融、房地产、商业、建材生产等。
(4) 本报告期内控股股东没有变更。
四、股 东 大 会 简 介
公司在2000年 4月11日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于在2000年5月18日召开1999年度股东大会的董事会决议公告,会议如期召开。参加该次股东大会的股东55人，代表股份52477.1852万股，占公司总股本的76.48％。本次股东大会通过了如下决议：
(1) 通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《总经理业务报告》；
(2) 通过了《1999年度财务决算和计提、核销资产减值准备的报告》；
(3) 通过了《关于“四项准备金”的内部控制制度》；
(4) 通过了《1999年度利润分配方案》：
公司1999年度实现净利润37,957,971.17元，分别提取10%的法定公积金、法定公益金后，再加上上一年度结转的未分配利润53,122,063.24元，本年度可供股东分配利润为83,488,440.60元，决定向全体股东每10股派发现金红利1.00(含税)，共68,618,000元，其余14,870,440.60 元结转下一年度分配；
(5) 通过了《2000年生产经营和投资计划》；
(6) 选举陈明德、袁今昔、陈嘉陵、王成立、马建武、王东胜、杨永泉、张若生、赵锦虎、吕林清、苏群等十一人组成公司第三届董事会。
选举薛武军、郑庆潮、凌乃辉等三人和职工代表大会常务委员会选举的职工代表董兆英、刘瑞强等二人共五人组成公司第三届监事会。
本次股东大会决议刊登在2000年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董 事 会 报 告
(一) 公司经营情况
1、公司所处的行业及地位
本公司所处的行业是钢铁行业，为国家大型一类钢铁企业。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
⑴ 本公司主营业务的范围是钢铁产品的生产与销售。全年完成钢产量122.43万吨，钢材产量116.3万吨；完成“以产顶进”5.05万吨；销售钢材113万吨，产销率99.49％；实现主营业务收入250683.49万元(以下除有特别注明外，均指人民币)，利润总额11365.13万元,税后利润10122.68万元；钢材出口13.06万吨，创汇2649万美元，保障了生产经营所需外汇平衡。
(2) 占本公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的产品为钢材。
（单位：万元）
行业 营业收入 营业成本 营业利润
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
冶金 216242.72 244473.93 205691.43 230086.28 10398.73 14387.65
3、本公司控股子公司----广州市金仪自动化有限公司，注册资本200万元，其经营范围是：仪表自动化、电气自动化、计算机网络服务、技术开发、技术咨询；计量仪器仪表、电气自动化设备、计算机设备、办公自动化设备及其配件供应和经营；计量仪器仪表及配件制造。该公司经营情况良好，本年度实现利润55.60万元。
本公司与香港氧气有限公司合资经营粤港气体工业有限公司,注册资本为24,668万元，本公司权益为50％。其经营范围：生产各类气态、液态的气体产品、各类气体的深加工产品和与之相关的配套设备、气体产品的销售及气体技术的开发应用，提供气体贮存及气体国内运输。本年度该公司经营情况良好，实现利润2622.36元。
4、在经营中出现的问题与困难以及解决方案:
2000年是胜利实现“九五”计划目标的一年。这一年，公司经历了前所未有的严峻挑战。年初，钢材价格持续下滑；年中，钢材价格出现多年不遇的恢复性上扬的大好时机；随后，原材料价格相继回升，钢材价格又出现回落。市场形势始终处于动荡多变的严峻局面。公司全体员工坚持以提高企业经济效益为中心，坚持改革、改造、改组和加强企业管理，促进生产经营保持稳定发展的良好势头。各生产单位加强生产联保，大力开展对标挖潜，认真落实各项降本措施，可比产品成本比上年下降5.12％。新技术得到广泛应用和推广，变频调速改造项目已通过验收，连轧切分轧制技术日趋成熟，高炉喷煤达127公斤。技改工程按预期进度组织实施。ISO9002质量体系顺利通过了换证复评，质量体系保持有效。下半年公司对职能机构进行了调整重组，各单位通过加强岗位培训，提高员工操作技能，合理调整人员结构，有计划、有步骤地实施各项减员措施，做到了劳动用工的平稳过渡。
(二)公司财务状况：
1、截止2000年12月31日，公司财务状况如下：
（1）资产总额为343115.19万元，比上年增加23533.94万元，增加7.36％,主要原因是：
①货币资金增加9037.86万元；
②应收款项净额增加11383.12万元；
③存货净额增加5439.72万元；
④在建工程增加7468.23万元；
⑤预付帐款减少2152.12万元。
⑥固定资产净值减少5930.52万元；
⑦应收票据减少1348.15万元；
（2）负债总额为182002.67万元,比上年增加21962.18万元，增加13.72％,主要原因是：
①短期借款增加17150万元；
②应付票据增加13983.10万元；
③预收账款增加2593万元；
④其他应付款增加773万元;
⑤应付股利增加792万元；
⑥应付工资增加510万元。
⑦一年内到期的长期负债减少9977.40万元；
⑧长期借款减少2815万元；
⑨应交税金减少1163万元；
（3）股东权益(净资产)总额为161112.52万元，比上年增加1571.76万元，增长0.99％。主要原因是：
① 盈余公积金增加1980.94万元；
② 未分配利润增加1279.94万元；
③ 资本公积金减少1,689.11万元。
（4）主营业务利润17233.59万元，比上年增加4303.77万元，增长33.28%。
（5）净利润10122.68万元，比上年增加6326.88万元，增长166.68%,主要原因是：
① 钢材销售价格恢复性回升，平均每吨钢材比上年上升124.81元，与成本上升因素相抵扣，增加销售收入3,720.6万元。
② 折旧费比上年减少1,319.46万元。
2、对广东正中珠江会计师事务所对本公司2000年度会计报表出具的有解释性说明的审计报告的说明：
本公司1993年从中外合资企业改组成股份公司时，经羊城会计师事务所评估并经广州市国有资产管理办公室进行资产界定和确认，评估前净资产663,726,620.99元，评估后净资产为832,638,041.62元，评估增值168,911,420.63元。本公司依据广州市国有资产管理办公室的文件规定，对净资产作如下处理：将331,863,000元作为股本投入股份公司,其余500,775,041.62元转为股份有限公司的资本公积金。
根据以上情况，本公司按照财政部财会字[1998]29号等文的规定，对本公司改组成股份公司时的资产评估增值部分168,911,420.63元,采用了追溯调整法进行会计处理并按10年期限平均转销评估增值金额,此项会计政策变更使2000年末的资本公积金减少16,891,140元,使2000年度净利润增加14,864,203元。
(三) 公司投资情况
1、在报告期内公司对内技改投资总额17889万元，比上年增加5131万元，上升40.2％。
(1) 报告期内公司对募股资金的使用情况： (单位：万元)
项目名称 承诺投资 实际投资
高线改造 16,530.19 9,994
高线改造工程现已进入设备调试阶段，累计投资 14739万元(未含贷款利息)，其中2000年投资9994万元，工程进度80％，本项工程计划于2001年一季度完工并转入试生产使用。尚未使用的募股资金暂存于银行。该项目投资回收期为7.21年。
(2) 公司利用非募集资金投资情况：
① 公司科技大楼总投资6000万元，至2000年12月底，累计完成投资2888万元(未含利息)，其中本报告期完成投资1086万元，工程进度为80％。项目计划于2001年上半年竣工投入使用。项目投产后，有利于改善公司形象，提高企业管理水平，提高办事效率。
② 连轧厂技改项目本报告期完成投资713万元。完成的改造内容有四切分工艺技术改造、主轧跨新增20/5T天车，购置800KW主电机2台、购置螺纹铣床以及上位机系统改造等，工程进度为60％。项目投产后，可使连轧厂生产效率得以进一步的提高，产生可观的效益。
2、为理顺粤港气体有限公司的产权关系,本年度公司对深圳南华气体有限公司追加投资1407.5万元，这将有利于提高气体产品的市场占有率，提高公司的经济效益。
(四) 宏观环境变化对公司生产经营的影响
2000年，国家继续对钢铁行业实行总量控制、限产压库政策，尤其对长线产品实施严格的总量控制，对本公司的生产造成一定的影响。同时，我国即将加入WTO，钢铁企业不仅要面对国内市场的竞争，还要面对国际市场的竞争，这对本公司而言既是挑战又是机遇。
(五)新年度的业务发展计划
1、生产经营的主要目标及措施
钢产量：计划101.3万吨；
钢材产量：计划98万吨；
销售收入(不含税)：计划19.6亿元；
出口创汇：计划2244万美元。
主要措施：
① 大力推进机制创新，加快内涵发展进程。一是由产量导向型向成本导向型转变，发挥新一轮企业内部经济责任制的经济杠杆作用，把各单位的利益、风险与本单位生产经营业绩和公司生产经营业绩紧密联挂起来，以实现成本目标为导向，促使各单位努力拓展挖潜降本的方位和空间。二是逐步向扁平化管理转变，首先，从优化组织机构入手，按照现代企业制度要求完善管理体制，实行管理职能合并重组，精简机构设置，落实减员措施，提高管理效能，创新管理机制；其次，从改善人力资源结构入手，鼓励岗位成才，学以致用，一专多能，大力推行按岗定薪，竞争上岗，真正形成管理人员和普通员工“能上能下、能进能出”的用人机制；再者，从提高员工待遇入手，把员工收入增长幅度与单位完成成本目标和公司实现利润目标相联挂，真正形成“利益共享，风险共担”机制。
② 增强科技增效能力，提高投入产出水平。技改投入要立足于填平补齐和挖潜增效的改造，狠抓投入产出管理。要集中力量开展电炉冶炼电耗攻关、转炉厂吨钢成本攻关、炼铁厂吨铁成本攻关、高线限期竣工投产和达产达效攻关、连轧四切分轧制总量达标攻关。要完善新产品开发机制，把新产品试制与市场开发，以及工艺技术创新密切结合起来，重点抓好60（65）优质碳素结构钢盘条、30MnSi管桩钢筋用盘条、Φ50圆棒材等产品开发。进一步巩固以过程控制为重心的ISO9002质量保证体系，做好ISO9002质量体系文件换版和贯彻实施ISO9004标准组织工作。以贯彻实施ISO9004标准为契机，进一步完善企业管理制度。
③ 加强工序联系和互补，保障生产经营顺利进行。要完善既符合上市公司规范管理要求，又适应企业改革需要的供、产、销协调运行机制，原材料供应除做好月度、季度、年度的有机衔接外，必须落实准日到货。要加强销售信息化建设，提高销售信息分析和决策能力，提高批量生产的计划性，密切配套生产与配套销售的联系。要深入分析和解决产品库存品种、规格与销售品种、规格要求的矛盾。要继续抓好“认真验收上工序，严格控制本工序，优质服务下工序”工作，以用户满意程度作为评价质量意识强弱的标准，持续改进产品质量、工作质量和服务质量。
④ 加快由生产经营向生产经营与资本经营相结合转变的进程。一方面要继续坚持改革、改组、改造和加强企业管理，努力提升企业创利水平；另一方面要通过资本运营、引入高新技术产业等途径改造传统产业结构，实现向生产经营与资本运营相结合过渡，最终向资本经营转变。
2、新建及在建项目的预期进度：
① 高线改造项目计划于2001年一季度全线热负荷试车后投产；
② 公司科技大楼计划于2001年上半年竣工投入使用
（六）董事会日常工作
1、报告期内董事会的会议情况及重要决议内容 ：
⑴ 第二届董事会第九次会议于2000年4月7日在广州粤海大厦召开，出席本次会议的董事共十一人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议作出如下决议：
① 通过了《1999年度董事会工作报告》；
② 通过了《1999年度总经理业务报告》；
③ 通过了《1999年度财务决算和计提、核销资产减值准备的报告》及年度报告；
④ 通过了“四项准备金”的内部控制制度；
⑤ 通过了《1999年度利润分配预案》：
1999年度本公司实现税后利润37,957,971.70元，在充分考虑各种因素的基础上，提出如下方案：按税后利润10%提取法定公积金3,795,797.17元，按税后利润的10％提取法定公益金3,795,797.17元，再加上上一年度结转的未分配利润53,122,063.24元，本年度可供股东分配的利润合计83,488,440.60元，拟向全体股东每10股派现金1.00元(含税)，共计68,618,000元，剩余14,870,440.60元结转下年度一起分配；
⑥ 通过了《2000年度生产经营和投资计划》；
⑦ 通过了董事会换届选举及召开1999年度股东大会的议案；
⑧ 同意马建武先生、王东胜先生辞去公司副总经理职务，同意张若生先生辞去公司总工程师职务，聘任王成立先生为公司常务副总经理，聘任赵锦虎先生为公司副总经理。
⑵ 公司第三届董事会第一次会议于2000年 5月18日在公司本部召开，参加会议的董事共十人，授权出席会议的董事一人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议作出如下决议：
① 选举陈明德先生为公司第三届董事会董事长、袁今昔先生为副董事长；
② 聘任陈嘉陵先生为公司总经理、王成立先生为常务副总经理、杨永泉、赵锦虎先生为副总经理；
③ 聘任陈嘉陵先生为总会计师（兼）；
④ 聘任黄立传先生为董事会秘书。
（3）公司第三届董事会第二次会议于2000年 7月25日在公司本部召开，参加会议的董事共十一人，占全部董事人数的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议作出如下决议：
① 通过了公司2000年度中期报告；
② 决定中期利润不分配、资本公积金不转增股本；
（4）公司第三届董事会第三次会议于2000年 8月11日在广东三水市召开，参加会议的董事共十一人，占全部董事人数的 100％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议作出如下决议：
① 同意陈明德先生辞去公司董事长和董事职务，同意袁今昔先生辞去公司副董事长职务，同意张若生、吕林清先生辞去公司董事职务；
② 选举陈嘉陵先生为公司董事会董事长。
（5）公司临时董事会会议于2000年12月1日在广州粤海大厦举行，本次到会董事七人，符合《公司法》和公司章程的规定，会议通过并作出如下决议：
因工作需要，同意陈嘉陵先生辞去公司总经理职务。
2、董事会对股东大会决议的执行情况(包括董事会对股东大会授权事项的执行情况)：
董事会于2000年7 月执行了股东大会关于1999年度利润分配方案的决议，向全体股东每10股派现金红利1.00元(含税)，股权登记日为 7月13日，除权除息日为 7月14日。
(七) 公司管理层及员工情况：
1、董事、监事及高级管理人员情况：
姓 名 职务 性别 出生年月 任期 年末持股数
袁今昔 董事党委书记 男 1948.2 三年 16380
陈嘉陵 董事长 男 1947.4 三年 19305
王成立 董事常务副总理 男 1957.8 三年 11495
马建武 董事 男 1948.12 三年 19656
王东胜 董事 男 1947.1 三年 19539
杨永泉 董事副总经理 男 1954.5 三年 2439
赵锦虎 董事副总经理 男 1952.9 三年 4000
薛武军 监事会主席 男 1947.6 三年 9074
郑庆潮 监事 男 1945.7 三年 0
董兆英 监事 女 1948.11 三年 1500
刘瑞强 监事 男 1949.11 三年 2120
黄立传 董事会秘书 男 1946.6 三年 6380
苏 群 董事 男 1941.2 三年 17500
凌乃辉 监事 男 1949.11 三年 0
姓 名 本年度报酬(元)
袁今昔 145775.20
陈嘉陵 128743.40
王成立 120438.20
马建武 119020.20
王东胜 118681.00
杨永泉 116649.40
赵锦虎 117429.12
薛武军 117111.20
郑庆潮 79777.25
董兆英 69465.43
刘瑞强 64850.00
黄立传 64222.40
苏 群 不在本公司支付
凌乃辉 不在本公司支付
注1：本年度董事、监事及高级管理人员持股数未发生变化。
注2：本年度报酬按数额区间划分：10万元以上者8人，6—10万元者4人，不在本公司领取报酬者2人。
注3:报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职 务 离任时间 离任原因
陈明德 董事长 2000年8月 工作调动
张若生 董事 2000年8月 工作变动
吕林清 董事 2000年8月 工作变动
注4：、本年度公司聘任或解聘经理、董事会秘书的情况参看前述的董事会决议。
2、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休员工人数情况：
本公司2000年末在册员工（包含外来合同工）5352人，其中生产工人4528人，营销人员109人，技术人员464人，财务人员63人。本科以上学历 232人，大专385 人，中专241人。高级职称 45人，中级职称（含中级技师）203人。退休员工1760人。
(八) 2000年度利润分配预案及预计2001年利润分配政策：
1、股份公司2000年实现净利润9904.69万元， 按10％提取法定公积金990.47万元，按10％提取法定公益金990.47万元，加上上年结转未分配利润1487.04万元，本年度可供股东分配利润为9410.79万元，本公司2000年度拟向全体股东每10股派现金1.00元(含税)，共计6861.8万元，余额2548.99万元结转下一年度分配。
2、预计2001年度利润分配至少进行1次，2001年税后利润的50%--85%用于分配，而2000年度结转的未分配利润中用于分配的部分不低于50%，分配方式将以现金、红股或资本金转增股本的形式进行，其中，现金红利的比例不低于30%。
六、监 事 会 报 告
二ΟΟΟ年，本监事会依据《中华人民共和国公司法》、《证券法》及本公司《章程》的规定，认真贯彻广州上市公司规范发展会议精神，充分行使监事会职权、履行监事会职责，加强对公司财务及其他方面的监督，维护股东合法权益。
1、本监事会通过列席董事会及其生产经营管理会议，直接召开监事会会议，对公司的生产经营、技术改造、财务状况及其他重大事项的决策实施监督，为维护股东、公司和员工的合法权益提出意见和建议。本年度监事会召开了三次会议：
(1)第二届监事会第六次会议于2000年4月7日在粤海大厦会议室举行，会议审议并通过如下决议：
①通过公司1999年度财务决算和计提核销资产减值准备的报告、1999年度报告、“四项准备金”的内部控制制度以及利润分配预案；
②通过1999年监事会工作报告；
③通过监事会换届选举的议案。
（2）第三届监事会第一次会议于2000年5月18日在本公司会议室召开，会议选举薛武军先生为公司第三届监事会主席。
（3）第三届监事会第二次会议于2000年7月25日在公司本部会议室举行，会议并通过如下决议：
①审议通过公司2000年度中期报告。
②决定中期利润不分配，资本公积金不转增股本。
2、本监事会加强了对公司依法运作情况的监督和检查，本会认为，本年度公司的决策程序和经营运作比以往更加科学和规范，已初步建立起行之有效的内部控制制度，为公司今后的发展铺平了道路。2000年度，公司董事会和经营班子在国家实行宏观经济调控、国内钢材市场竞争异常激烈的情况下，紧贴市场，依据市场谨慎作出重大生产经营决策，以空前的勇气和顽强的毅力战胜了重重困难，经受了市场的考验，取得了较好的经营业绩。公司董事、总经理和财务负责人等高级管理人员在经营中严格遵守国家法律、法规、政策和公司章程，尽职尽责，奋发图强，依法经营，以自己的实践实现了对公司、股东和员工的承诺，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、对公司的财务状况和经营成果进行了检查，监事会成员经常阅读公司财务月报，实施实践监督。监事会认为，会计师事务所出具的审计报告内容真实，公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、本年度公司继续使用1999年配股募集资金，公司完全按照配股说明书的要求进行投资，实际投资项目没有变更。
5、本年度公司为理顺粤港气体有限公司对深圳南华气体有限公司的产权关系投资1407.5万元，无内幕交易以及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。
6、本会认为，公司与关联方交易按照市场价格原则定价，交易公平合理，无损害上市公司利益。
7、对广东正中珠江会计师事务所对本公司财务报告出具了有解析性说明的审计报告的说明：
本公司1993年从中外合资企业改组成股份公司时，经羊城会计师事务所评估并经广州市国有资产管理办公室进行资产界定和确认，评估前净资产663,726,620.99元，评估后净资产为832,638,041.62元，评估增值168,911,420.63元。本公司依据广州市国有资产管理办公室的文件规定，对净资产作如下处理：将331,863,000元作为股本投入股份公司,其余500,775,041.62元转为股份有限公司的资本公积金。根据以上情况，本公司按照财政部财会字[1998]29号等文的规定，对改组成股份公司时的资产评估增值部分采用了追溯调整法进行会计处理，并按10年期限平均转销资产评估增值。
2000年，监事会在开展监事工作中发挥了自己应有的作用，但与公司法关于监事会职权的规定和中国证监会的要求尚有一定差距，我们决心继续努力，全面行使监事会职权，履行监事会的职责和义务，为公司繁荣和发展，为股东创造更多的利益作出应有的贡献。
七、重 要 事 项
1、本年度公司发生重大诉讼、仲裁事项如下：
(1)本年度中报已披露但未结案的重大诉讼、仲裁事项：
①本公司起诉深圳华广钧钢铁贸易公司拖欠货款案现已结案，金额3632.18万元，已追回3005.54万元，尚欠626.64万元，本公司正加紧追索。
②本公司起诉珠海华原钢铁发展有限公司拖欠本公司货款571.02万元，现已结案，本公司胜诉，正加紧追索。
（2）中报后涉及本公司的重大诉讼、仲裁事项：
公司起诉湖南邵阳市物质贸易公司拖欠钢材款175.01万元，本案于2000年9月22日开庭，现已结案，本公司胜诉并已申请执行。
2、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。
3、本年度控股股东未变更。
公司第二届董事会任期于今年届满，五月十八日，股东大会选举产生了第三届董事会。
五月十八日，董事会三届一次会议聘任陈嘉陵先生为公司总经理，聘任黄立传先生为公司董事会秘书。
八月十一日，陈明德先生、张若生先生、吕林清先生在董事会三届三次会议上辞去了董事职务，选举陈嘉陵先生为公司董事长。
十二月一日，陈嘉陵先生辞去了公司总经理职务。
4、为理顺粤港气体有限公司的产权关系，本年度公司对深圳南华气体有限公司追加投资1407.5万元,这将有利于扩大气体产品市场占有率，提高公司的经济效益。
5、重大关联交易事项：
报告期内本公司与关联企业之间日常的业务往来和商品购销均按公平的原则进行，交易价格以公允的市场价格由双方协商确定。具体参见《审计报告》会计报表附注“关联方关系及其交易的披露”。
6、公司执行“三分开”情况：
① 人员分开方面：本公司设立了独立完整的劳动、人事及工资管理部门，公司员工完全独立于控股公司。另外，公司高级管理人员全部在本公司领取薪金报酬，均不在控股公司兼职；
② 资产分开方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司按中国证监会广州证管办的检查整改意见，认真做好整改工作，从12月份起，已逐步建立和完善公司的采购和销售系统。公司目前使用的“五羊”牌（钢材产品）和“环角”牌（气体产品）商标的所有权归控股股东拥有，根据协议，本公司可有偿使用这些商标，每年商标使用费按销售额的万分之一计缴，另外，公司可无偿使用控股股东的“冷拔机自调式夹钳机构”专利技术（专利注册号为62400）；
③ 财务分开方面：本公司设立了独立的财务机构，并严格按照上市公司标准制定了相应的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行独立开户。
7、本公司及持股5%以上股东在报告期内无在指定报纸或网站上披露承诺事项。
8、本公司续聘的广东正中会计师事务所已更名为广东正中珠江会计师事务所。
9、本年度公司无对外提供信用担保、租赁经营或委托经营等活动，也无委托存款或委托贷款。
10、报告期内本公司未更改名称和股票简称。
八、财 务 会 计 报 告
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年12月6日，地点：广州
2、企业法人营业执照注册号：企股粤穗总字第000320号
3、税务登记号码：国税穗外字440101618402247号
地税穗外字618402247号
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所
办公地：广州市东风东路555号粤海集团大厦27楼
十、备 查 文 件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签字并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广州钢铁股份有限公司董事会
董事长：陈嘉陵
二OO一年四月九日
审 计 报 告
广会所审字（2001）第81706号
广州钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表、2000年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司及合并之2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司将股份制改组时按评估确认的价值调整了固定资产的账面价值并按调整后的账面价值计提折旧，贵公司根据财政部财会字（1998）29号文“关于贯彻实施《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》有关政策衔接问题的通知”等文的规定，对原账务处理进行了调整。贵公司按10年期限平均转销资产评估增值。此项会计政策使2000年末的资本公积减少16,891,140.00元，使2000年度的净利润约增加14,864,203.00元。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：黄晓霞
中国注册会计师：陈小刚
中国 广州 2001年3月23日
广州钢铁股份有限公司
合并会计报表附注
2000年度
一、公司简介
1、公司历史
（1）广州钢铁股份有限公司（以下简称公司）于1993年6月21日经广州市股份制试
点企业联审小组“穗改股字[1993]24号”文和广州市对外经济贸易委员会“穗外经贸业[1993]626号”文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。公司于1993年12月6日取得企业法人营业执照，注册号为“工商企业合粤穗字第00112号”，注册资本为人民币叁亿伍仟陆佰捌拾陆万叁仟元（￥35,686.3万），业经岭南会计师事务所验证并出具“验证字（93）332号”验资报告。公司于1994年1月1日起按股份制运作。
（2）1996年2月28日，经中国证券监督管理委员会“证监发审字[1996]10号”文和“证监发字[1996]27号”文批准，公司发行社会公众股A股4313.7万股，每股发行价3.60元。是次发行的股票于1996年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。公司上市后总股本为40000万股, 业经广州会计师事务所验证并出具“粤会所（96）第020号”验资报告。公司于1996年4月15日取得企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，注册资本为人民币肆亿元（￥40,000万）。
（3）1996年10月28日公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按10：5的
比例用资本公积金转增股本，转增后公司总股本为60000万股。公司于1996年12月12日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，注册资本为人民币陆亿元（￥60,000万）。
（4）1997年8月5日，经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]027号”文批准，公司实施了1997年增资配股方案，以1996年末股本6亿股为基数，每10股配2股，配售价为4.58元，共配售出3,246.0627万股，是次配股后公司总股本为63,246.0627万股, 业经广州会计师事务所验证并出具“粤会所验字（97）第078号”验资报告。公司于1997年11月17日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320号”，注册资本为人民币陆亿叁仟贰佰肆拾陆万元（￥63,246万）。
（5）1999年3月29日，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]9号”文批准，公司实施了1998年增资配股方案，以1997年末股本63,246.0627万股为基数，每10股配3股，配售价为3.60元，共配售出5,371.9373万股，是次配股后公司总股本为68,618万股, 业经广东正中会计师事务所验证并出具“粤会所验字（99）第30183号”验资报告。公司于2000年11月14日取得变更后的营业执照，注册号为企股粤穗总副字第000320号，注册资本为68,618万人民币。
（6）1999年4月5日，公司内部职工股18812757股（内部职工股总数19,040,580股扣除董事、监事和高级管理人员所持有的227,823股）在上海证券交易所上市流通。
（7）2000年12月8日，公司2,249,685股转配股在上海证券交易所上市流通。
2、公司所属企业类别:为中外合资股份有限公司（上市），属大型钢铁工业企业。
3、公司法定地址：广州市芳村白鹤洞。
4、公司经营范围：生产、加工冶金产品、焦炭化工产品、各种气体、炉料和有关原材料、机械设备、备件、生产工具及其深加工产品、销售本公司产品及其有关技术咨询服务，并兼营汽车运输。
5、公司主要产品：各种圆钢、高拉力螺纹钢、生铁、铸钢件、铸铁件、中低压锅炉用无缝钢管、结构用无缝钢管、高纯氧、高纯氮、高纯氩、焦炭及其副产品等。
6、公司生产经营概况：
公司2000年全年生产钢122.4万吨、钢材116.3万吨，分别同比增长5.08%、1.92%、;全年钢材销售114.94万吨,产销率为98.83%,实现销售收入24.45亿元，出口钢材13.08万吨，创汇2751.44万美元。公司被评为“1999年度全国外商投资双优企业”。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
《股份有限公司会计制度》及其相关补充规定。
2、会计期间
公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
按权责发生制的原则记账，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益，按制度根据不同情况分别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”等文的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，对因公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
根据《股份有限公司会计制度》，公司按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
纳入合并范围的合营公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，在合并时对合营公司按《股份有限公司会计制度》的要求进行适当调整，以使母公司与合营公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
8、短期投资的核算方法
短期投资以实际成本计价，于报告期末按成本与市价孰低计提短期投资减值准备。
9、坏账核算方法
坏账核算采用备抵法，公司按照年末应收款项余额（不含合并报表的各企业之间的内部往来款项）采用账龄分析法计提坏账准备。计提标准如下：
账 龄 计提标准 备 注
1年以内 0%
1—2年 5% 扣减关联单位应收款项
2—3年 10% 扣减关联单位应收款项
3—4年 20% 不扣减关联单位应收款项
4—5年 30% 不扣减关联单位应收款项
5年以上 100% 不扣减关联单位应收款项
坏账确认标准为：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权。
（2）债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，公司董事会经调查后判断确已无法收回的债权。
对于个别应收款项（例如已起诉或准备诉讼等）则按照其预计可能损失计提坏账准备。
10、存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、在产品、自制半成品、产成品等。
公司确定存货的实物数量采用永续盘存法。
原材料、燃料、在产品、自制半成品按计划成本核算，其收入、发出和结存都以计划成本计价，月末再将发出存货的计划成本及月末存货的计划成本调整为实际成本。
产成品入库时按实际成本计算，发出时的单位成本按加权平均法计算。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司于报告期末按照成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资的入账价值及收益确认：按取得债权时实际支付的价款计价，并按权责发生制原则计算应计利息。
（2）长期股权投资：
长期股权投资按取得时实际支付的价款入账。
拥有被投资企业20%以下（不含20%）股权时，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）至50%（含50%）股权且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算；拥有被投资企业50%以上股权或拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法并在期末以合并会计报表方式核算。
对适用权益法核算的合营企业，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
公司长期股权投资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，按投资期限摊销，没有投资期限的，分十年摊销。
（3）长期投资减值准备的计提
公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况持续恶化等原因导致其可回收金额低
于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
12、固定资产的核算方法
（1）固定资产的标准及计价
使用期限超过一年，单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产；固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。公司固定资产分类年折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 预计净残值率
房屋及建筑物 10-40年 2.38%-9.5% 5%
机器设备 8-25年 3.80%-11.88% 5%
其他设备 10-15年 6.33%-9.5% 5%
运输设备 6-12年 7.92%-15.83% 5%
13、在建工程
在建工程按实际成本计价，与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益在工程尚未交付使用前予以资本化。已完工交付使用的在建工程结转入固定资产核算；已完工交付使用但尚未办理竣工决算的，先暂估入账，在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。
14、无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价。无形资产进行摊销时，有法定年限的按法定年限平均摊销，无法定年限的按预估受益年限平均摊销。
15、开办费核算方法
开办费从开始生产经营的当月起，按不超过五年的期限平均摊销。
16、长期待摊费用核算方法
有法定年限的按法定年限摊销，无法定年限的按预估受益期限平均摊销。
17、收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
（1）增值税
公司为增值税一般纳税人，生产的各类产品中除煤气、蒸气按13%确定销项税外，其余产品均按17%确定销项税；进项税额：煤、矿石、溶剂石按13%、原材料按17%、运输费按7%确定，并以增值税专用发票确定的税项作为抵扣依据。出口产品销项税率为零。
（2）营业税
公司的劳务运输收入按3%计征营业税。
（3）税项附加
公司属外商投资企业，无须计缴城市维护建设税及教育费附加。
（4）所得税
公司经广州市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业，按《中华人民共和国外商投资企业所得税法》及《国务院关于华侨投资优惠的暂行规定》，经广州市国家税务局对外税务分局核准，公司从1996年1月起至2012年10月止享受12%的企业所得税率。
四、控股子公司、合营企业及合并范围
公司的控股子公司、合营企业及合并范围列示如下：
被投资单位全称 注册地 注册资金 投入资金 拥有权益
广州市粤港气体工 广州市芳村 RMB24,668万元 12,334万元 50%
业有限公司 区白鹤洞
广州市金仪自动化 广州市芳村 RMB200万元 120万元 60%
有限公司 区白鹤洞
被投资单位全称 法定代表人经 营 范 围
广州市粤港气体工 陈嘉陵 生产各类气态液态的气体产品,各类气
业有限公司 体的深加工产品,与之相关的配套设备
,销售本公司产品及气体技术的开发应
用;提供气体储存及气体国内运输
广州市金仪自动化 张若生 安装、维修电气自动化工程,仪表自动
有限公司 化计算机网络,计量仪器仪表及其配件
制造。国内商业及物资供销业电子计算
机,电器技术咨询服务
被投资单位全称 是否合并
广州市粤港气体工 是
业有限公司
广州市金仪自动化 否
有限公司
广州市粤港气体工业有限公司是公司与外方各持股50%的合营企业，公司按照比例合并方法对其资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。公司与该合营企业间的债权债务、购销等往来，按相应比例抵销，未抵销部分视为关联交易予以披露。
控股子公司广州市金仪自动化有限公司于1998年9月开始运作，其资产、销售收入及利润均不足母公司的10%，故不列入合并范围。
五、会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 416,519.57 674,685.99
银行存款 254,728,676.56 344,849,072.96
合 计 255,145,196.13 345,523,758.95
银行存款中有港币5,837,560.01元及美元4,823,036.53元，分别按期末国家外汇市场价的中间价，1:1.0606及1:8.2781，折为人民币6,191,316.15元及39,925,578.70元。
货币资金期末余额比期初余额增加90,378,562.82元，增幅为35.42%，主要是因为本年销售量增加，采购量相应增加，需要准备较多现金用于支付货款。
2、应收票据
应收票据2000年12月31日余额为9,347,621.33元，均为银行承兑汇票，比1999
年12月31日余额22,829,111.60元减少了59.05%，主要因为公司将已收应收票据背书转让，年末已背书转让未到期银行承兑汇票为70,620,700.00元，应收票据中期限最长的到期日为2001年6月27日。
应收票据中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，应收关联企业票据参见附注八、3。
出 票 单 位 出票日期 到期日 金额(万元 )
广东日之泉贸易有限公司 2000.12.27 2001.6.27 200
深圳市金属材料公司 2000.12.22 2001.5.10 177.762133
深圳市金属材料公司 2000.12.26 2001.6.15 227
东莞市金中铜业有限公司 2000.9.28 2001.1.31 100
东莞日之泉蒸馏水有限公司 2000.7.27 2001.1.25 50
东莞日之泉蒸馏水有限公司 2000.12.26 2001.3.24 100
苏州泰利电器照明制造有限公司 2000.11.21 2001.5.13 10
广东台山市冶金物资公司 2000.12.29 2001.2.28 70
合计 934.762133
3、应收股利
应收股利1999年12月31日余额为46,368.00元，是公司应收控股子公司广州金仪自动化有限公司1999年分配的股利，本年度已收到。
4、应收账款
期初数 期末数
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
1年以内 205,490,627.06 82.06% 0.00 328,447,705.27
１～２年 34,119,713.58 13.62% 3,968,985.68 19,716,447.31
2～３年 8,067,168.78 3.22% 490,271.51 13,195,971.78
３年以上 2,760,281.83 1.10% 2,160,951.75 10,827,450.61
合 计 250,437,791.25 100.00% 6,620,208.94 372,187,574.97
账 龄 比例(%) 坏账准备
1年以内 88.25% 0.00
１～２年 5.30% 1,733,470.62
2～３年 3.55% 2,556,969.94
３年以上 2.90% 8,766,818.19
合 计 100.00% 13,057,258.75
①应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，应收关联企业账款余额参见附注八、3。
②应收账款余额最大的前五名单位列示如下：
单 位 名 称 所欠金额（万元） 欠款时间 欠款原因
广钢集团金钧企业有限公司 99,573,085.75 1年以内 销货款
广州钢铁企业集团公司 77,508,306.50 1年以内 销货款
广钢集团工程建设有限公司 31,161,344.24 1年以内 销货款
珠海华广钧钢铁联合有限公司和
深圳市华广钧钢铁公司 11,626,272.37 2—3年 销货款 *
广州市直属机关安居工程办公室 10,555,144.61 2年以内 销货款
③珠海华广钧钢铁联合有限公司及深圳市华广钧钢铁联合公司欠款1162.6万元为1998年末余额，公司于本年起诉上述两家公司，并分别经深圳市中级人民法院（2000）深中法经初字第95号及珠海市中级人民法院（2000）珠中法经初字第38号判决书判定胜诉，公司正积极催收此款项。期初公司已对该款项提取坏帐准备240万元，根据稳健性原则，在款项收回前不冲减该坏帐准备。 ④南海市黄岐南村气体经销部欠款1,528,700.21元为1999年末广州粤港气体有限公司余额，公司于2000年向广州市仲裁委员会提出仲裁申请被驳回，估计此项帐款不能收回，公司2000年对其全额提取坏帐准备，按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
⑤应收帐款期末余额比期初余额增加了121,749,783.42元，增幅为48.61%，主要是由于本期钢材销售增加，同时赊销比例增加。
⑥应收帐款坏帐准备期末余额比期初余额增加了6,437,049.81元，增幅为97.23%，主要是由于本期帐龄2年以上的应收帐款余额比期初增加，使相应提取的坏帐准备上升。
5、其他应收款
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额
账 龄
1年以内 21,354,665.41 37.45% 0.00 35,294,531.51
１～２年 1,924,296.40 3.37% 1,800.23 1,807,002.01
２～３年 14,384,996.11 25.23% 316,061.63 1,289,264.39
３年以上 19,357,879.55 33.95% 17,032,792.90 117,417.30
合 计 57,021,837.47 100.00% 17,350,654.76 38,508,215.21
比例(%) 坏帐准备
账 龄
1年以内 91.65% 0.00
１～２年 4.69% 89,015.10
２～３年 3.35% 128,926.44
３年以上 0.31% 100,563.12
合 计 100.00% 318,504.66
①其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，其他应收关联企业账款余额参见附注八、3。
②其他应收款余额最大的前五名单位列示如下：
单 位 名 称 所欠金额（万元） 欠款时间 欠 款 原 因
广州钢铁集团有限公司 27,734,470.82 3年以内 关联单位内部往来
广州制药厂 1,128,624.96 1—3年 蒸汽款
广东新粤交通投资有限公司 1,355,784.84 1—2年 合同保证金
备用金 1,142,167.60 1年以内 备用金
保证金 1,000,000.00 1年以内 银行承兑汇票保证金
③其他应收款期末余额比期初余额减少了18,513,622.26元，减幅为32.47%。主要是由于本年度将广州钢铁企业集团有限公司下属子公司的帐龄在3年以上的应收款项25,579,717.22元划归该公司承担，并已由该公司代为偿还（参见附注八、2、H），使本期帐龄在3年以上的其他应收款大幅减少，相应应计提的坏帐准备也减少。
6、预付帐款
期初数 期末 数
金 额 所占比例（%） 金 额 所占比例（%）
50,457,789.82 98.93% 28,768,103.41 94.07
1年以内
546,195.89 1.07% 168,468.78 0.53
１～２年
----- 546,195.89 1.8
２～３年
---- ---- ---- 3.6
３年以上
51,003,985.71 100.00 29,482,768.08 100.00
合 计
①预付金额前五名的单位列示如下：
单 位 名 称 预付金额 付款时间 预付原因
广钢集团金钧企业有限公司 7,159,418.09 1年以内 购货款
广州金恒冶金技术装备开发有限公司 3,345,000.00 1年以内 购货款
广钢（香港）有限公司 3,907,139.58 1年以内 购货款
广西壮族自治区八一铁合金总厂 952,848.80 1年以内 购货款
安阳市郊中原铁合金 1,029,699.10 1年以内 购货款
②预付帐款期末余额比期初余额减少了21,521,217.63元，减幅为42.20%，主要是本年度购货大部分通过广钢集团，较少使用预付货款结算方式。
7、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额
物资采购 ----- ----- 437,119.98
原材料 242,287,217.00 2,607,073.60 211,807,437.10
燃 料 10,175,515.08 ----- 12,916,467.47
委托加工物资 37,701,344.14 ----- 35,162,046.46
自制半成品 120,636,199.72 ----- 137,439,761.56
产成品 124,031,683.04 ----- 183,303,345.82
低值易耗品 4,541,078.35 ----- 4,185,012.04
外购商品 32,466.12 ----- 28,658.69
材料成本差异 -5,366,075.19 ----- 6,670,960.39
合 计 534,039,418.26 2,607,073.60 591,950,809.51
项 目
跌价准备
物资采购 -----
原材料 -----
燃 料 -----
委托加工物资 -----
自制半成品 6,121,310.29
产成品 -----
低值易耗品 -----
外购商品 -----
材料成本差异 -----
合 计 6.121.310.29
8、待摊费用
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期摊销 期 末 数
保险费 391,554.92 400,056.06 476371.14 315,239.84
养路费 0.00 528,750.00 240,790.00 287,960.00
电费 0.00 479,164.34 479,164.34 0.00
其 他 596,838.01 2,575,492.32 2,791,984.93 380,345.40
合 计 988,392.93 3,983,462.72 3,988,310.41 983,545.24
9、长期投资
（1）
期初数 本期增加 本期减少
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 24,544,340.65 300,000.00 9,164,868.54 9,615,870.00
长期债权投资 1,500,000.00 ------- ------- 1,400,000.00
合计 26,044,340.65 300,000.00 9,164,868.54 11,015,870.00
期末数
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 24,093,339.19 300,000.00
长期债权投资 100,000.00 100,000.00
合计 24,193,339.19 400,000.00
（2）长期股权投资—其他股权投资
1）长期股权投资明细如下：
占被投资公司
投资 注册资本的比
被投资公司名称 期限 投资金额 例
广钢集团金兴物资供应有限公司 20年 4,833,843.70 39%
深圳南华气体工业有限公司 A 18,434,876.24 44%
长期股权投资差额 -2,179,909.71
广东联合期货交易所 950,000.00 0.69%
南海南村气站 8年 121,800.00 15%
广州市金仪自动化有限公司 1,712,728.96 60%
世纪文化发展有限公司 120,000.00 8%
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00 5.56%
合 计 24,093,339.19
本期权益增减额（+累计
被投资公司名称 减值准备 、-）
广钢集团金兴物资供应有限公司 249,038.27
深圳南华气体工业有限公司 A 10,652,368.99
长期股权投资差额 --
广东联合期货交易所 300,000.00 --
南海南村气站 --
广州市金仪自动化有限公司 223,371.00
世纪文化发展有限公司 120,000.00
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00
合 计 300,000.00 11,344,778.26
权益增减额（+
被投资公司名称 、-）
广钢集团金兴物资供应有限公司 1,199,929.14
深圳南华气体工业有限公司 A 12,402,225.24
长期股权投资差额 --
广东联合期货交易所 --
南海南村气站 --
广州市金仪自动化有限公司 512,728.97
世纪文化发展有限公司 120,000.00
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00
合 计 14,334,883.35
A、对深圳南华气体工业有限公司的股权投资为公司本期受让公司合营企业广州市粤港气体工业有限公司转出股权所得。（参见附注八、关联交易）
2）、长期股权投资—股权投资差额
被 投 资 公 司 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
深圳南华气体工业有限公司 2,179,909.71 10年 ------ 2,179,907.71
本项目为公司本期向合营企业广州粤港气体工业有限公司购入深圳南华气体工业有限公司股权时，按比例享有其净资产额与投资成本的差额。
（3）、债权投资—其他债权投资
借 款 单 位 本 金 年限 年利率 到期日 减值准备
三峡工程基金 100,000.00 2年 2000年 100,000.00
合 计 100,000.00 100,000.00
借 款 单 位 备 注
三峡工程基金 到期未能收回本息
合 计
10、固定资产及累计折旧:
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
原 值
房屋及建筑物 986,996,351.12 18,479,722.59 493,168.35
机器设备 1,480,452,733.65 55,481,934.58 7,012,796.06
运输设备 165,051,319.62 6,606,583.51 1,347,900.00
其他设备 302,497,215.96 21,095,527.58 2,171,390.92
合 计 2,934,997,620.35 101,663,768.26 11,025,255.33
累计折旧
房屋及建筑物 474,081,739.11 34,770,107.61 493,168.35
机器设备 551,188,928.71 65,478,744.74 4,711,956.87
运输设备 90,364,491.62 14,145,255.70 1,448,954.76
其他设备 85,812,954.89 44,518,739.21 2,315,020.84
合 计 1,201,448,114.33 158,912,847.26 8,969,100.82
净 值 1,733,549,506.02
项 目 期 末 数
原 值
房屋及建筑物 1,004,982,905.36
机器设备 1,528,921,872.17
运输设备 170,310,003.13
其他设备 321,421,352.62
合 计 3,025,636,133.28
累计折旧
房屋及建筑物 508,358,678.37
机器设备 611,955,716.58
运输设备 103,060,792.56
其他设备 128,016,673.26
合 计 1,351,391,860.77
净 值 1,674,244,272.51
固定资产增加中有95,331,626.40元由在建工程转入。
固定资产中有原值38,186.93万元的机器设备已用于银行贷款抵押。
11、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出
专有技术 11,400,583.44 --- ----
专有技术 2,010,795.79 2,770,871.91 ----
其他工业产权 12,751.21 ---- ----
工业产权小计 13,424,130.44 2,770,871.91 ----
场地使用权 13,689,871.16 --- ----
征地补偿及开发费 12,985,416.68 --- ----
土地出让金 8,629,290.72 ---- ----
土地使用权小计 35,304,578.56 ---- ----
合计 48,728,709.00 2,770,871.91
种 类 本期摊销 期末数 备注
专有技术 777,312.48 10,623,270.96 A
专有技术 2,665,833.85 2,115,833.85 B
其他工业产权 5,276.28 7,474.93 C
工业产权小计 3,448,422.61 12,746,579.74
场地使用权 328,556.94 13,361,314.22 D
征地补偿及开发费 282,291.66 12,703,125.02 E
土地出让金 317,708.34 8,311,582.38 F
土地使用权小计 928,556.94 34,376,021.62
合计 4,376,979.55 47,122,601.36
A、是公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公司的专有技术。原值31,092,500.00元，分20年摊销，2000年12月31日余额为21,246,541.92元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
B、专有技术是公司于1999年4月与德国巴登钢铁工程公司签订关于电弧炉炼钢专项技术转让合同,共支付技术转让费130万德国马克，公司按两年进行摊销。
C、公司进行ISO9000达标费用。
D、是公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公司的场地使用权。原值30,899,510.00元，分50年摊销，2000年12月31日余额为26,722,628.44元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
E、征地补偿及开发费系公司股份制改组时按广州市国土局、房地产管理局有关征用农地补偿标准确认的评估值，经原广州市国有资产管理办公室确认。自1998年1月1日开始按48年进行摊销。
F、公司于1995年10月12日与广州市国土局签订购买国有土地使用权合同，合同总金额为42,848,927.00元。由于广州市政建设征用了公司生产用地，使公司要拆迁部分建筑物及重新征地，公司已就该款项的支付时间及金额向广州市人民政府提交了请示报告。1998年公司支付了其中4,100,000.00元，1999年公司支付了其中3,750,000.00元, 尚余34,044,927.94元未支付. （参见附注九）.
12、在建工程
其中利息资
工程项目 期初金额 本化金额
转炉改造 7,630,953.31 617,948.00
五号供水管 4,608,183.98 842,820.30
40吨电炉除尘 10,830,796.50 1,468,001.48
焦炉改造 14,502,237.74 3,918,703.43
转炉1号连铸 7,624,218.63 1,067,830.21
科技大楼 18,020,367.50 3,079,146.16
电炉扩建供电 22,307,223.32 3,902,357.00
连轧厂技改 10,129,637.30 1,904,173.00
电炉连铸120方坯 4,802,000.62 674,643.00
中轧改造 47,450,833.61 569,300.00
转炉,炼铁除尘 5,105,470.98 914,678.00
码头泵房及山顶电缆沟 4,102,404.46 759,015.00
100万吨钢配套设施 1,668,290.14 293,511.00
二总降静补装置 1,485,382.00 94,693.00
新技术新产品开发 4,690,975.62 299,050.00
广钢电网改造 11,094,244.30
无缝厂轧管机项目 2,263,288.65
小改小革 3,463,825.06 816,262.21
其 他 73,818,494.89 17,395,580.43
新管道氮工程 524,135.59
财务部电脑网络 56,790.00
合 计 242,822,221.25 38,617,712.22
其中利息资 本期转入固
工程项目 本期增加数 本化金额 定资产数
转炉改造 0.00
五号供水管 2,444,405.14 323,726.30 7,052,589.12
40吨电炉除尘 18,113.50 604,483.52 10,848,910.00
焦炉改造 636,748.00 48,615.07
转炉1号连铸 275,683.33 21,048.15
科技大楼 10,864,964.65 829,529.19 9,000,000.00
电炉扩建供电 12,636,174.00 964,759.25
连轧厂技改 5,913,740.03 451,508.14 2,773,264.80
电炉连铸120方坯 118,040.08 9,012.24
中轧改造 99,944,023.33
转炉,炼铁除尘 5,105,470.98
码头泵房及山顶电缆沟 1,516,160.10 115,757.31 5,618,564.56
100万吨钢配套设施 1,827,500.00 139,527.80 3,495,790.14
二总降静补装置 55,000.00 4,199.20
新技术新产品开发 9,289,754.01 709,263.43 4,479,427.43
广钢电网改造 847,034.46
无缝厂轧管机项目 172,799.83
小改小革 16,666,109.68 1,806,883.81 15,979,032.14
其 他 3,315,663.45 955,539.05 30,454,441.64
新管道氮工程 524,135.59
财务部电脑网络 10,000.00
合 计 178,889,612.25 8,003,686.75 95,331,626.40
其中利息资
工程项目 本化金额
转炉改造
五号供水管 1,166,546.60
40吨电炉除尘 2,072,485.00
焦炉改造
转炉1号连铸
科技大楼 1,000,000.00
电炉扩建供电
连轧厂技改 119,211.56
电炉连铸120方坯
中轧改造
转炉,炼铁除尘 914,678.00
码头泵房及山顶电缆沟 874,772.31
100万吨钢配套设施 433,038.80
二总降静补装置
新技术新产品开发 192,552.67
广钢电网改造
无缝厂轧管机项目
小改小革 944,790.68
其 他 1,109,850.14
新管道氮工程
财务部电脑网络
合 计 8,827,925.76
期末余额
其中利
息资本 其中利息资
工程项目 其他减少数 化金额 本化金额
转炉改造 7,630,953.31 617,948.00
五号供水管 ----
40吨电炉除尘 ----
焦炉改造 15,138,985.74 3,967,318.50
转炉1号连铸 7,899,901.96 1,088,878.36
科技大楼 19,885,332.15 2,908,675.35
电炉扩建供电 34,943,397.32 4,867,116.25
连轧厂技改 13,270,112.53 2,236,469.58
电炉连铸120方坯 4,920,040.70 683,655.24
中轧改造 147,394,856.94 569,300.00
转炉,炼铁除尘 ----
码头泵房及山顶电缆沟 ----
100万吨钢配套设施 ----
二总降静补装置 1,540,382.00 98,892.20
新技术新产品开发 9,501,302.20 815,760.76
广钢电网改造 11,094,244.30 847,034.46
无缝厂轧管机项目 2,263,288.65 172,799.83
小改小革 4,150,902.60 1,678,355.34
其 他 8,875,705.90 37,804,010.80 17,241,269.34
新管道氮工程 ----
财务部电脑网络 66,790.00
合 计 8,875,705.90 317,504,501.20 37,793,473.21
资金 项目
工程项目 来源 进度
转炉改造 贷款 10%
五号供水管
40吨电炉除尘
焦炉改造 贷款 6%
转炉1号连铸 贷款 95%
科技大楼 贷款 80%
电炉扩建供电 贷款 85%
连轧厂技改 贷款 70%
电炉连铸120方坯 贷款 95%
中轧改造 贷款 80%
转炉,炼铁除尘
码头泵房及山顶电缆沟
100万吨钢配套设施
二总降静补装置 贷款 70%
新技术新产品开发 贷款 50%
广钢电网改造 贷款 55%
无缝厂轧管机项目 贷款 15%
小改小革 贷款 75%
其 他 贷款 85%
新管道氮工程 合营
企业
财务部电脑网络
在建
工程
合 计
项目
13、短期借款：
借款类 别
银行借款：
其中：抵押借款 15,000,000.00 2,500,000.00 以机器设备作抵押
担保借款 741,720,000.00 925,720,000.00 全部由广钢集团担保
合 计 756,720,000.00 928,220,000.00
14、应付票据：
应付票据2000年12月31日余额为232,381,000.00元,比去年增加139,831,000.00元，升幅为151.08%，主要是由于公司2000年购货增加采用票据形式付款。应付票据中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。应付关联企业票据参见附注八、3。
15、应付账款
应付账款2000年12月31日余额为218,733,078.18元。应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。应付关联企业账款参见附注八、3。
16、预收账款
预收账款2000年12月31日余额40,864,839.37元，比去年增加25,934,374.24元，升幅为173.70 %，主要是由于公司2000年销售额上升。
预收账款中有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。预收关联企业账款参见附注八、3。
17、应付工资
应付工资2000年12月31日余额9,287,453.03元，比去年增加5,106,328.19元，升幅为122.13%,，主要是由于公司2000年期末部分应付未付职工承包工资及承包奖金尚未支付。
18、应付股利
项 目 期 初 数 期 末 数
国有法人股股利 35,296,973.50 35,296,973.50
外资法人股股利 17,152,000.00 17,152,000.00
流通股股利 16,169,026.50 16,169,026.50
合营公司应付外方股东股利 * ----- 7,917,325.82
合 计 68,618,000.00 76,535,325.82
* 合营公司应付外方股东股利15,834,651.64元，按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
19、应交税金
税种 期 初 数 期 末 数
营业税 56,567.18 131,668.32
增值税 13,995,064.87 2,195,597.13
个人所得税 43,393.08 -68,841.14
所得税 4,283,056.50 4,487,312.59
合计 18,378,081.63 6,745,736.90
应交税金期末余额比期初减少了11,632,344.73元，减幅为63.29%，主要是公司在本期支付了应付的增值税。
20、其他应付款
其他应付款2000年12月31日余额为37,703,843.58元。
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。其他应付关联企业款项参见附注八、3。
21、预提费用
类别 期 初 数 期 末 数 备 注
水电费 13,950,276.23 12,436,841.24 按权责发生制计提
利 息 1,250,000.00 1,364,406.00 按权责发生制计提
其 他 - 200,000.00 按权责发生制计提
合计 15,200,276.23 14,001,247.24
22、一年内到期的长期负债
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 备 注
银行借款：
其中：抵押借款 175,500,000.00 -----
担保借款 90,500,000.00
信用借款 16,774,000.00 -----
其他单位借款：
其中：抵押借款 - 2,000,000.00 已逾期
合 计 192,274,000.00 92,500,000.00
一年内到期的长期负债余额比期初减少了99,774,000.00，减幅为51.89%，主要是公司在本期偿还了到期的长期负债。
23、长期借款
借 款 单 位 金 额 借 款 期 限
工商银行下九支行 13,670,000.00 2000.11.28—2003.10.15
工商银行下九支行 18,180,000.00 2000.12.12—2003.11.18
市财政局 2,000,000.00 1999.08.03—无限期
建行芳村支行 92,184,000.00 98.11.12—2003 .11.12
合计 126,034,000.00
借 款 单 位 年利率（%） 借款条件
工商银行下九支行 5.94 担保
工商银行下九支行 5.94 担保
市财政局 免息 信用
建行芳村支行 6.36 抵押
合计
24、长期应付款
欠 款 单 位 期 初 数 期 末 数
广州钢铁企业集团有限公司 24,868,813.11 24,868,813.11
合 计 24,868,813.11 24,868,813.11
长期应付款为原广州钢铁有限公司自改组评估基准日（1992.12.31）后至广州钢铁股份有限公司成立前产生的盈余公积金及原拨入技改扶持金余额。
25、股本
2000年度公司股份变动情况为： 数量单位：股
本次变动前 本期变动增减（+\-）
转配股流通
( + \ - )
一、尚未流通股份
1、发起人股 524,489,735.00
其中：
国有法人持有股份 352,969,735.00
外资法人持有股份 171,520,000.00
2、国有法人转配股 2,249,685.00 -2,249,685.00
尚未上市流通股份合计 526,739,420.00 -2,249,685.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 159,440,580.00 2,249,685.00
已上市流通股份合计 159,440,580.00 2,249,685.00
股 份 总 数 686,180,000.00 0.00
期 末 数
其他 小 计
( + \ - ) （+ \ - ）
一、尚未流通股份
1、发起人股 524,489,735.00
其中：
国有法人持有股份 352,969,735.00
外资法人持有股份 171,520,000.00
2、国有法人转配股 -2,249,685.00 0.00
尚未上市流通股份合计 -2,249,685.00 524,489,735.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 2,249,685.00 161,690,265.00
已上市流通股份合计 2,249,685.00 161,690,265.00
股 份 总 数 0.00 686,180,000.00
根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知》和上海证券交易所的安排，公司2,249,685股转配股于2000年12月8日上市流通。
26、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
股本溢价 520,141,234.50 ---- ----
固定资产评估增值准备 78,825,331.18 ---- 16,891,140.00
股权投资准备 122,058,433.79 ---- ----
被投资单位股权投资准备 2,651,361.89 ---- ----
其他资本公积转入 5,130,976.50 ---- ----
合 计 728,807,337.86 ----- 16,891,140.00
项 目 期末数
股本溢价 520,141,234.50
固定资产评估增值准备 61,934,191.18
股权投资准备 122,058,433.79
被投资单位股权投资准备 2,651,361.89
其他资本公积转入 5,130,976.50
合 计 711,916,197.86
资本公积本期减少数是公司按财政部财会字（1998）29号文有关规定将已入帐之固定资产评估增值按10年期限予以冲减本期制造费用。
27、盈余公积：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 58,464,240.20 9,904,688.55 --- 68,368,928.75
公益金 51,417,733.23 9,904,688.55 --- 61,322,421.78
任意盈余公积 55,667,835.63 - --- 55,667,835.63
合 计 165,549,809.06 19,809,377.10 --- 185,359,186.16
本期增加数为根据公司2000年度利润分配预案，按税后利润的10%提取法定盈余公积和公益金。
28、其他业务利润
上 期 数
项 目 收 入 成 本 利 润
原材料销售 130,880,035.09 123,763,779.28 7,116,255.81
其他 20,286,430.47 15,099,761.38 5,186,669.09
合计 151,166,465.56 138,863,540.66 12,302,924.90
本 期 数
项 目 收 入 成 本 利 润
原材料销售 85,198,886.14 84,033,627.61 1,165,258.53
其他 31,832,252.10 22,385,413.44 9,446,838.66
合计 117,031,138.24 106,419,041.05 10,612,097.19
29、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 61,848,220.71 52,349,923.29
减：利息收入 18,166,059.27 7,781,129.08
汇兑损失 117,030.09 71,994.27
减：汇兑收益 158,215.64 176,010.97
其 他 213,802.62 462,624.23
合 计 43,854,778.51 44,927,401.74
30、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
债权投资收益 515,100.00 -42,000.00
股权投资收益 2,545,426.74 1,907,340.13
合 计 3,060,526.74 1,865,340.13
31、补贴收入
项 目 上期数 本期数
电费补贴 * ---- 43,468,500.00
税负返还 506,567.75 272,121.11
合计 506,567.75 43,740,621.11
* 根据广东省财政厅粤财企[2000]203号文“关于拨付优惠电价差补贴资金的通知”及粤财[2000]11号文“关于取消优惠电政策后，对原用优惠电单位给予财政补贴问题的通知”，公司本年度收到电费补贴43,468,500元，按规定列入补贴收入。
32、营业外收入
项 目 上年发生数 本年发生数
罚款收入 108,132.40 1,200.00
其他 1,986,764.11 2,138,802.97
处理固定资产收益 383,877.32 -----
固定资产评估增值转销 16,891,140.52 -----
违约收入 ---- 6,050.00
合计 19,369,914.35 2,146,052.97
营业外收入本期发生额比上期减少了17,223,861.38元，减幅为88.92%，原因是上期固定资产评估增值转销16,891,140.52元列入营业外收入，本年冲减了制造费用。
33、营业外支出
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 292,860.33 647,851.51
其他 945,664.65 410,660.74
罚款支出 --- 5,365.54
合同补偿金 --- 100,583.68
抚恤金 --- 508,732.90
银行未达帐清理损失 --- 3,303,807.81
合计 1,238,524.98 4,977,002.18
营业外支出本年发生数比上年增加了3,738,477.20元，增幅为301.85%，主要是因为本年度对积年银行未达帐进行清理发生净损失
六、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
账 龄
1年以内 195,701,603.76 81.61% 0.00 317,611,492.39
１～２年 33,819,299.18 14.10% 3,953,964.96 17,870,183.20
２～３年 8,067,168.78 3.36% 423,924.78 13,126,752.28
３年以上 2,232,803.13 0.95% 1,633,473.05 10,675,344.61
合 计 239,820,874.85 100.00% 6,011,362.79 359,283,772.48
比例(%) 坏账准备
账 龄
1年以内 88.41% 0.00
１～２年 4.97% 893,509.16
２～３年 3.65% 2,550,047.99
３年以上 2.97% 8,721,186.39
合 计 100.00% 12,164,743.54
①、应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，应收关联企业账款余额参见附注八、3。
②、应收账款余额最大的前五名单位列示如下：
单 位 名 称 所欠金额（万元） 欠款时间 欠款原因
广钢集团金钧企业有限公司 99,573,085.75 1年以内 销货款
广州钢铁企业集团有限公司 77,508,306.50 1年以内 销货款
广钢集团工程建设有限公司 31,161,344.24 1年以内 销货款
珠海华广钧钢铁联合有限公司 11,626,272.37 2—3年 销货款*
和深圳市华广钧钢铁联合公司
广州市直属机关安居工程办公室 10,555,144.61 2年以内 销货款
*珠海华广钧钢铁联合公司和深圳市华广钧钢铁联合有限公司欠款1162.6万元为1998年末余额，期初公司已为此计提240万元的坏帐准备。公司本年度对上述两家公司提起上诉并胜诉。（参见附注九重大事项），根据稳健性原则，在款项收回前，不冲减已计提之坏帐准备。
③、应收帐款2000年12月31日余额比1999年12月31日增加119,462,897.63元，增幅为49.81%，是因为本年度销售额增加，同时赊销比例增大。
2、其他应收款
期 初 数 期末数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
账 龄
1年以内 20,736,790.52 36.79% 0.00 34,643,285.82
１～２年 1,914,116.19 3.40% 1,291.22 1,685,003.54
２～３年 14,377,965.09 25.51% 315,358.52 812,419.78
３年以上 19,339,707.38 34.30% 17,029,158.46 117,417.30
合 计 56,368,579.18 100.00% 17,345,808.20 37,258,126.44
比例(%) 坏账准备
账 龄
1年以内 92.98% 0.00
１～２年 4.52% 84,250.18
２～３年 2.18% 81,241.98
３年以上 0.32% 100,563.12
合 计 100.00% 266,055.28
①、其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。应收关联企业款项余额参见附注八、3。
②、其他应收款余额最大的前五名单位列示如下：
单 位 名 称 所欠金额（万元） 欠款时间
广州钢铁企业集团有限公司 27,734,470.82 3年以内
广州制药厂 1,128,624.96 1—3年
广东新粤交通投资有限公司 1,355,784.84 1—2年
备用金 1,142,167.60 1年以内
保证金 1,000,000.00 1年以内
单 位 名 称 欠 款 原 因
广州钢铁企业集团有限公司 集团内部往来
广州制药厂 蒸汽费
广东新粤交通投资有限公司 合同保证金
备用金 备用金
保证金 银行承兑汇票保证金
③、其他应收款本期末余额比上期减少了19,110,452.74元，减幅为33.90%，主要是由于本年度将广州钢铁企业集团有限公司下属子公司的帐龄在3年以上的应收款项25,579,717.22元划归该公司承担，并已由该公司代为偿还（参见附注八、2、H），使本期帐龄在3年以上的其他应收款大幅减少，相应应计提的坏帐准备也减少。
3、长期投资
（1）
期 初 数 本期增加
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 174,957,427.26 300,000.00 26,097,488.54
26,500,521.64
长期债权投资 1,500,000.00 ---- --
176,457,427.26
合 计 300,000.00 26,097,488.54
本期减少 期 末 数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资
174,554,394.15 300,000.00
长期债权投资 1,400,000.00 100,000.00 100,000.00
合 计 27,900,521.64 174,654,394.15 400,000.00
（2）长期股权投资—其他股权投资
1）长期股权投资明细如下
投资
被投资公司名称 投资 金额
期限
深圳南华工业气体有限公司 A -- 18,434,876.24
长期股权投资差额 -4,359,819.43
广钢集团金兴物资供应有限公司 20年 4,833,843.70
广州市粤港气体工业有限公司 50年 152,762,764.68
广东联合期货交易所 -- 950,000.00
广州市金仪自动化有限公司 -- 1,712,728.96
广州金世纪文化发展有限公司 -- 120,000 .00
广州广钢金泰物资供销有限公司 100,000.00
合 计 174,554,394.15
占被投资公司注投资金额 本期权益增减
被投资公司名称
册资本的比例 减值准备 额（+、-）
深圳南华工业气体有限公司 44% --- ---
长期股权投资差额 --- --- ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 39% --- 249,038.27
广州市粤港气体工业有限公司 50% --- -5,554,629.18
广东联合期货交易所 0.69% 300,000.00 --
广州市金仪自动化有限公司 60% --- 223,371.00
广州金世纪文化发展有限公司 8% --- -----
广州广钢金泰物资供销有限公司 5.56% --- -----
合 计 300,000.00 -5,082,219.91
累计权益增减额（
被投资公司名称
+、-）
深圳南华工业气体有限公司 ---
长期股权投资差额 ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 1,199,929.14
广州市粤港气体工业有限公司 29,425,844.15
广东联合期货交易所 --
广州市金仪自动化有限公司 512,728.97
广州金世纪文化发展有限公司 ----
广州广钢金泰物资供销有限公司 -----
合 计 31,138,502.26
A、对深圳南华工业气体有限公司股权投资为公司本期受让合营企业广州市粤港气体工业有限公司转出股权所得。参见附注八关联交易。
2）、长期股权投资—股权投资差额
被 投 资 公 司 初始金额 摊销期限 本期摊销额
深圳南华工业气体有限公司 4,359,819.43 10年 —
被 投 资 公 司 摊余金额
深圳南华工业气体有限公司 4,359,819.43
股权投资差额为本期公司向合营企业粤港气体购入深圳南华气体工业有限公司股权时，按比例享有其净资产额与投资成本的差额。
（3）长期债权投资—其他债权投资
借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 减值准备
三峡工程基金 100,000.00 2年 2000年 100,000.00
合 计 100,000.00 100,000.00
借款单位 备 注
三峡工程基金 到期未能收回本息
合 计
4、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
债权投资收益 515,100.00 -42,000.00
股权投资收益 11,512,264.48 11,802,431.72
合 计 12,027,364.48 11,760,431.72
七、分行业资料
营 业 收 入
本 期 数 上 期 数
工业产品销售收入 2,506,834,905.72 2,207,760,954.94
营 业 成 本 营 业 毛 利
本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数
?2,334,363,290.06 2,076,796,080.72 172,471,615.66 130,964,874.22
八、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
广州钢铁企业集团有限公司 广州市芳村白鹤洞 冶金、化工产品
广州市金仪自动化有限公司 广州市芳村白鹤洞 仪器、仪表自动化工程
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
广州钢铁企业集团有限公司 母公司 有限责任 陈明德
广州市金仪自动化有限公司 子公司 有限责任 张若生
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2000.12.31 1999.12.31
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00 1,425,390,000.00
广州市金仪自动化有限公司 2,000.000.00 2,000,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2000.12.31 所占股比 1999.12.31
广州钢铁集团有限公司 352,969,735.00 51.44% 352,969,735.00
广州市金仪自动化有限公司 1,200,000.00 60.00% 1,200,000.00
企业名称 所占股比
广州钢铁集团有限公司 51.44%
广州市金仪自动化有限公司 60.00%
（2）不存在控制关系的关联方:
企 业 名 称 与本企业的关系
香港粤海企业(集团)有限公司 持本公司5%以上股份的股东
广州粤港气体工业有限公司 合营企业
珠江钢铁有限责任公司 母公司的另一子公司
广钢中澳不锈钢有限公司 母公司的另一子公司
深圳南华气体工业有限公司 联营企业
广钢集团金业有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金钧企业有限公司 母公司的另一子公司
广州钢铁（香港）金钧有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团工程建设有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团广东气体有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团贸易有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团房地产开发有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金兴物资供应有限公司 本公司的联营企业
广钢集团物资经销公司 母公司的另一子公司
广州广钢科技开发公司 母公司的另一子公司
珠海广钢金翔贸易有限公司 母公司的另一子公司
广钢金泰物资供销有限公司 联营企业
广钢钢材交易中心 母公司的另一子公司
广州金世纪文化发展有限公司 联营企业
澳门金科有限公司 母公司的另一子公司
广钢恒安建筑公司 母公司的另一子公司
广州广钢金桥贸易公司 母公司的另一子公司
广钢建材购销公司 母公司的另一子公司
深圳市广钢建材联营企业公司 母公司的另一子公司
广钢金辉贸易公司 母公司的另一子公司
广州钢铁企业集团有限公司工会拓展部 母公司的另一子公司
广州市南方钢铁厂 母公司的另一子公司
阳江广钢经济发展联营公司 母公司的另一子公司
广钢经济技术开发公司 母公司的另一子公司
广钢集团金达原料有限公司 母公司的另一子公司
金力(香港)有限公司 母公司的另一子公司
广州金骏科技咨询服务公司 母公司的另一子公司
广州钢管厂 母公司的另一子公司
广钢（香港）有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团珠海联营公司 母公司的另一子公司
广钢集团汕头联营公司 母公司的另一子公司
2、关联交易
公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、燃料等均参照市场价进行。
A、为避免集团内部竞争，减少内耗，降低成本和费用，公司于2000年1月至11月期间将原材料采购和产品销售部门合并到母公司广钢企业集团有限公司，由该公司负责管理，统一采购原料和销售产品，公司共计向该公司采购货物1,492,282,824.42元，占本公司年度采购总额的90.67%；向该公司销售2,200,270,254.94元，占本公司年度销售总额的83.86%（具体参见附注八 2关联交易B、C）；并因此向该公司支付销售代理费4,852,567.01元及向该公司支付采购代理费757,033.66元。公司按照中国证监会广州证管办的检查整改意见，认真做好整改工作，从12月份起已逐步建立和完善公司的采购和销售系统。 B、采购货物：
公司2000年及1999年期间向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）：
1999年度
企 业 名 称 金 额 占全年购货百分比
广钢集团贸易有限公司 6,471,361.79 0.42%
广钢集团金业有限公司 9,768,280.53 0.64%
广州钢铁集团有限公司 21,947,232.29 1.44%
广钢集团金兴物资供应有限公司 662,729,113.92 43.66%
广钢集团气体工业有限公司 1,500,684.22 0.09%
广钢集团工程建设有限公司 16,386,927.64 1.07%
广钢集团金达原料有限公司 28,385,307.55 1.87%
广钢金泰物资供销有限公司 21,289,604.95 1.40%
广钢金辉贸易公司 5,081,535.77 0.33%
广州金骏科技咨询服务公司 1,945,234.01 0.12%
广州市南方钢铁厂 169,850.85 0.0112%
广州金世纪文化发展有限公司 105,000.00 0.0069%
广钢集团金均企业有限公司 17,962,074.93 1.18%
广州珠江钢铁有限责任公司 ---- ----
广钢集团工会拓展部 ---- ----
广钢集团金仪自动化公司 ---- ----
广钢技校 ---- ---- 6
广州钢管厂 92,576.83 0.0061%
2000年度
企 业 名 称 金 额 占全年购货百分比
广钢集团贸易有限公司 --- ---
广钢集团金业有限公司 118,075,031.57 7.17%
广州钢铁集团有限公司 24,834,253.79 1.51%
广钢集团金兴物资供应有限公司 646,311,256.23 39.27%
广钢集团气体工业有限公司 53,094,720.01 3.23%
广钢集团工程建设有限公司 39,301,495.10 2.39%
广钢集团金达原料有限公司 409,963,142.43 24.91%
广钢金泰物资供销有限公司 --- ----
广钢金辉贸易公司 --- ----
广州金骏科技咨询服务公司 --- ---
广州市南方钢铁厂 23,210,159.75 1.41%
广州金世纪文化发展有限公司 68,052.17 0.0041%
广钢集团金均企业有限公司 158,659,398.72 9.64%
广州珠江钢铁有限责任公司 12,256,403.18 0.74%
广钢集团工会拓展部 831,219.85 0.05%
广钢集团金仪自动化公司 4,976,957.12 0.30%
广钢技校 69,321.70 0.04%
广州钢管厂 31,412.87 0.0019%
C、销售货物
公司2000年及1999年期间向关联方销售货物有关明细资料如下：(单位:元)
1999年度
企 业 名 称 金 额 占全年销货百分比
广钢集团贸易有限公司 109,869,531.13 4.66%
广钢集团工程建设公司 81,314,482.96 3.45%
广钢集团金业有限公司 44,307,696.01 1.0%
广钢集团气体工业有限公司 32,718,144.32 1.88%
广钢集团金钧企业有限公司 203,825,671.62 8.64%
广州钢铁集团有限公司 67,988,366.04 2.88%
广钢金侨贸易公司 28,829,707.47 1.22%
广钢科技开发公司 10,380,367.72 0.44%
广钢建材购销公司 6,784,082.79 0.29%
广钢集团珠海金翔贸易有限公司 79,037,642.42 3.35%
深圳广钢建材联营企业公司 13,885,375.01 0.59%
广州金世纪文化发展有限公司 33,488,977.04 1.42%
广钢金泰物资供销有限公司 12,101,174.91 0.51%
广钢金辉贸易公司 3,036,646.12 0.13%
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 62,762,375.31 2.66%
广钢集团金兴物资供应有限公司 27,631,785.47 1.17%
广钢集团金达原料有限公司 16,087,994.43 0.68%
2000年度
企 业 名 称 金 额 占全年销货百分比
广钢集团贸易有限公司 6,767,723.08 0.26%
广钢集团工程建设公司 59,106,149.57 2.25%
广钢集团金业有限公司 15,697,573.50 0.60%
广钢集团气体工业有限公司 25,216,348.72 0.96%
广钢集团金钧企业有限公司 187,510,648.72 7.15%
广州钢铁集团有限公司 1,652,102,799.62 62.96%
广钢金侨贸易公司 ---- ----
广钢科技开发公司 5,896,441.03 0.22%
广钢建材购销公司 ---- ----
广钢集团珠海金翔贸易有限公司 ---- ----
深圳广钢建材联营企业公司 ---- ----
广州金世纪文化发展有限公司 15,530,548.30 0.59%
广钢金泰物资供销有限公司 3,236,996.58 0.12%
广钢金辉贸易公司 ---- ----
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 154,893,275.39 5.90%
广钢集团金兴物资供应有限公司 59,099,764.96 2.25%
广钢集团金达原料有限公司 15,211,985.47 0.58%
D、在建工程
①、本公司2000年及1999年期间由关联方承建的工程有关明细资料如下:（单位：元）
1999年
企 业 名 称 金 额 占全年在建工程百分比
广钢集团工程建设有限公司 92,337,000.00 72.8%
广州市金仪自动化有限公司 ----- ------
2000年
企 业 名 称 金 额 占全年在建工程百分比
广钢集团工程建设有限公司 133,090,000.00 71.60%
广州市金仪自动化有限公司 10,781,000.00 5.80%
②、公司2000年将代垫广州钢铁企业集团有限公司的环保工程6,689,731.03元划归该公司承建。
E、担保
公司2000年末向银行借入短期借款92,572万元及长期借款12,135万元，由母公司广州钢铁企业集团有限公司担保。
F、长期股权投资转让
为优化公司的资产质量，理顺与粤港气体有限公司的产权关系，公司2000年将对东莞麻冲南洲填土工程按账面价9,615,870元转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司。
G、收购长期股权投资
本年度公司合营企业广州粤港气体工业有限公司将其持有的深圳南华气体工业有限公司44%的股权以评估确认价14,075,056.81元转让给本公司，公司已于12月支付该款项。
H、债权转让
为进一步理顺公司与母公司广州钢铁企业集团有限公司双方债权债务关系，优化公司的资产质量，公司与母公司签订协议将对属于母公司下属子公司的应收款项25,579,717.22元划归母公司承担，并已由母公司代为偿还。
I、收取资金占用费
公司2000年度拆借资金8,000万元给母公司广州钢铁企业集团有限公司的子公司珠江钢铁有限责任公司，并按年息5.85%计收资金占用费469万元，资金本息均在年底全部收回
J、支付管理费
公司本年度向母公司广州钢铁企业集团有限公司支付了管理费470万元，1999年度支付了270万元。
3、关联方应收应付款项余额
金 额
2000.12.31 1999.12.31
项 目
应收票据:
金泰物资供销有限公司 --- 300,000.00
广钢集团有限公司 --- 2,000,000.00
广钢集团贸易有限公司 --- 2,400,000.00
应收账款：
广钢集团金钧企业有限公司 99,573,085.75 109,332,747.93
澳门金科有限公司 15,729,472.95 23,306,848.70
广钢金桥贸易公司 295,730.04 1,166,615.31
广州金世纪文化发展有限公司 --- 798,300.21
广钢金泰物资供销有限公司 --- 127,283.24
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 --- 59,959.36
广州钢铁集团有限公司 77,508,306.50 ---
广钢集团工程建设有限公司 31,226,102.28 1,195,452.71
广州市金装贸易公司 --- 3,000,000.00
广钢集团金业有限公司 407,265.30 2,967.21
广钢集团金兴物资供应有限公司 400,160.96 ---
珠海广钢金翔贸易有限公司 535,491.26 ---
广钢科技开发公司 5,975,195.96 ---
广钢集团金达原料有限公司 8,285,244.22 ---
广钢集团贸易有限公司 530,680.54 ---
广钢气体总公司 427,596.50 ---
珠江钢铁有限责任公司 328,573.50 ---
其他应收款：
珠海联营公司 1,518,000.00
阳江市物资贸易公司 1,000,000.00
气体工业公司 5,552,138.16
汕头联营公司 3,500,000.00
广州钢铁企业集团有限公司 27,734,470.82 21,767,925.22
应付票据：
广钢集团金兴物资供应有限公司 136,800,000.00 52,000,000.00
广钢集团金达原料有限公司 64,000,000.00 10,500,000.00
广钢金泰物资供销公司 --- 1,000,000.00
广钢集团金业有限公司 10,000,000.00 ---
应付账款：
广钢集团金钧企业有限公司 2,434,097.95 12,108,222.04
金力（香港）有限公司 0.00 7,863,383.31
广钢金达原料有限公司 26,548,630.63 ---
广钢气体总公司 13,575,775.75 1,064,047.96
广钢集团工程建设有限公司 9,238,948.63 3,397,118.41
广钢（香港）有限公司 17,614,809.37 372,781.36
广州南方钢厂 15,239,059.87 203,470.39
广钢集团金业有限公司 24,902,994.42 ---
广钢集团金仪自动化公司 2,926,328.00 ---
广州粤港气体工业有限公司 2,606,754.12 ---
广州金世纪文化发展有限公司 21,002.22 ---
广钢科技开发公司 1,531,370.27 ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 34,707,198.38 ---
珠江钢铁有限责任公司 8,815,083.60 ---
其他应付款：
广州市粤港气体工业有限公司 --- 6,983,176.20
广州珠江钢铁有限公司 972,549.00 ---
广钢集团金钧企业有限公司 4,607,559.32 3,900,000.00
预收账款：
广钢科技开发公司 --- ---
珠海广钢金翔贸易有限公司 --- 70,166.26
广钢集团贸易有限公司 129,337.65 123,334.60
广钢集团金业有限公司 411,051.46 29,830.50
广钢建材购销公司 12,615.43
广钢集团金钧企业有限公司 134,134.49 134,134.49
广钢集团工程建设有限公司 2,422,718.48 ---
广钢金泰物资供销有限公司 105,966.40 60,000.00
广钢现代环境装饰公司 100,000.00 100,000.00
厂工会技术服务部 --- 30,000.00
广州钢铁集团有限公司 52,506.40 ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 227,863.25 ---
广州珠江钢铁有限责任公司 130,000.00 ---
广州钢管厂 14,146.80 ---
预付账款：
广钢集团金仪自动化公司 300,000.00 ---
广钢集团金钧企业有限公司 7,159,418.09 ---
广州粤港气体工业有限公司 1,128.60 ---
广钢金达原料有限公司 --- 36,290,200.19
长期应付款：
广州钢铁企业集团有限公司 24,868,813.11 2,486,813.11
占相应科目期末余额比重
2000.12.31 1999.12.31
项 目
应收票据:
金泰物资供销有限公司 --- 1.31%
广钢集团有限公司 --- 8.76%
广钢集团贸易有限公司 --- 10.51%
应收账款：
广钢集团金钧企业有限公司 26.75% 43.66%
澳门金科有限公司 4.23% 9.31%
广钢金桥贸易公司 0.08% 0.47%
广州金世纪文化发展有限公司 --- 0.32%
广钢金泰物资供销有限公司 --- 0.05%
广州钢铁集团有限公司工会拓展部 --- 0.02%
广州钢铁集团有限公司 20.83% ---
广钢集团工程建设有限公司 8.39% 0.48%
广州市金装贸易公司 --- 1.20%
广钢集团金业有限公司 0.11% 0.00%
广钢集团金兴物资供应有限公司 0.11% ---
珠海广钢金翔贸易有限公司 0.14% ---
广钢科技开发公司 1.61% ---
广钢集团金达原料有限公司 2.23% ---
广钢集团贸易有限公司 0.14% ---
广钢气体总公司 0.12% ---
珠江钢铁有限责任公司 0.09% ---
其他应收款：
珠海联营公司 2.66%
阳江市物资贸易公司 1.75%
气体工业公司 9.74%
汕头联营公司 6.14%
广州钢铁企业集团有限公司 72.02% 38.17%
应付票据：
广钢集团金兴物资供应有限公司 58.62% 56.18%
广钢集团金达原料有限公司 27.42% 11.35%
广钢金泰物资供销公司 --- 1.08%
广钢集团金业有限公司 4.28% ---
应付账款：
广钢集团金钧企业有限公司 1.11% 7.23%
金力（香港）有限公司 0.00% 4.69%
广钢金达原料有限公司 12.49% ---
广钢气体总公司 6.21% 0.64%
广钢集团工程建设有限公司 4.22% 2.03%
广钢（香港）有限公司 8.05% 0.22%
广州南方钢厂 6.97% 0.12%
广钢集团金业有限公司 11.39% ---
广钢集团金仪自动化公司 1.34% ---
广州粤港气体工业有限公司 3.20% ---
广州金世纪文化发展有限公司 0.01% ---
广钢科技开发公司 0.70% ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 15.87% ---
珠江钢铁有限责任公司 4.03% ---
其他应付款：
广州市粤港气体工业有限公司 --- 23.30%
广州珠江钢铁有限公司 2.58% ---
广钢集团金钧企业有限公司 12.22% 13.01%
预收账款：
广钢科技开发公司 --- ---
珠海广钢金翔贸易有限公司 --- 0.47%
广钢集团贸易有限公司 0.32% 0.83%
广钢集团金业有限公司 1.01% 0.20%
广钢建材购销公司 0.00% 0.08%
广钢集团金钧企业有限公司 0.33% 0.90%
广钢集团工程建设有限公司 6.43% ---
广钢金泰物资供销有限公司 0.26% 0.40%
广钢现代环境装饰公司 0.24% 0.67%
厂工会技术服务部 --- 0.20%
广州钢铁集团有限公司 0.13% ---
广钢集团金兴物资供应有限公司 0.56% ---
广州珠江钢铁有限责任公司 0.32% ---
广州钢管厂 0.03% ---
预付账款：
广钢集团金仪自动化公司 0.98% ---
广钢集团金钧企业有限公司 23.41% ---
广州粤港气体工业有限公司 0.00 ---
广钢金达原料有限公司 --- 71.15%
长期应付款：
广州钢铁企业集团有限公司 100% 100%
九、财务承诺及或有事项
根据公司于1995年10月12日与广州市国土局签订的购买国有土地使用权合同，公司应于1996年内支付土地使用权出让金人民币29,994,248.00元，1997年3月31日前支付11,900,679.94元。截至本报告日止，公司已支付7,850,000.00元，尚余34,044,927.94元未支付，原因是：广州市政建设（鹤洞大桥建设、广中公路和芳村大道扩建、外环高速公路建设）征用了公司生产用地（尤其是公路码头），使公司要拆迁重建部分建筑物及重新征地，公司已就该款项的支付时间及数额向广州市人民政府提交了“钢股字[1997]06号”请示报告。
十、重大诉讼
2000年度公司涉及重大法律诉讼事项如下：
1、公司诉湖南省邵阳市物资贸易总公司拖欠货款175万元案，经湖南省邵阳市中级人民法院（2000）邵中法经初字第69号判决书判定胜诉，公司正积极催收此款。
2、公司1997年至1998年相继与珠海华广钧钢铁联合有限公司和深圳华广钧钢铁联合有限公司签定钢材购销合同，因上述两公司在合同执行过程中严重违反合同有关规定，一直拖欠货款达1162.6万元，公司于本年起诉上述两家公司，并分别经深圳市中级人民法院（2000）深中法经初字第95号及珠海市中级人民法院（2000）珠中法经初字第38号判决书判定胜诉，公司正积极催收此款项。
十一、资产负债表日后事项
1、公司外资法人股股东粤海企业（集团）有限公司于2001年2月15日经国家对外贸易经济合作部批准，将其持有的本公司股份17152万股中的9971.8831万股（占本公司股本的14.53%）转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁（香港）金钧有限公司。
2、公司合营企业广州粤港气体工业有限公司之原子公司深圳南华气体有限公司的外方股东—香港氧气有限公司将其拥有的该公司6%的股权以相当于人民币1,919,325.93元的港币价格转让给本公司，本公司已于2001年1月份支付该款项；股权转让以后，公司与香港氧气有限公司将各拥有深圳南华气体有限公司股权的50%。
3、董事会决定之公司2000年度利润预分配方案为按净利润的10%分别提取法定盈余公积和公益金，并按公司本期末总股本68，618万股为基数，每10股派现金红利1.00（含税）。
十二、比较数字
为保持会计报表的可比性，本年度对会计报表的个别项目上年比较数字做了重分类调整。
资产负债表
单位：（人民币）元
资产 期末数
合并
流动资金：
货币资金 345,523,758.95
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 9,347,621.33
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 372,187,574.97
其他应收款 38,508,215.21
减：坏帐准备 13,375,763.41
应收款项净额 397,320,026.77
预付帐款 29,482,768.08
应收补贴款 -
存货 591,950,809.51
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 6,121,310.29
存货净额 585,829,499.22
待摊费用 983,545.24
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,368,487,219.59
长期投资：
长期股权投资 24,093,339.19
长期债权投资 100,000.00
其他投资
长期投资合计 24,193,339.19
减：长期投资减值准备 400,000.00
长期投资净额 23,793,339.19
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 3,025,636,133.28
减：累计折旧 1,351,391,860.77
减:固定资产减值准备
固定资产净值 1,674,244,272.51
工程物资 -
在建工程 317,504,501.20
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 1,991,748,773.71
无形资产及其他资产：
无形资产 47,122,601.36
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 47,122,601.36
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 3,431,151,933.85
流动负债：
短期借款 928,220,000.00
应付票据 232,381,000.00
应付帐款 218,733,078.18
预收帐款 40,864,839.37
代销商品款 -
应付工资 9,287,453.03
应付福利费 10,959,268.71
应付股利 76,535,325.82
应交税金 6,745,736.90
其他应交款 1,192,085.15
其他应付款 37,703,843.58
预提费用 14,001,247.24
一年内到期的长期负债 92,500,000.00
其他流动负债 -
预计负债
流动负债合计 1,669,123,877.98
长期负债：
长期借款 126,034,000.00
应付债券 -
长期应付款 24,868,813.11
住房周转金 -
其他长期负债 -
长期负债合计 150,902,813.11
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