广州钢铁股份有限公司2002年半年度报告
重要提示：
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目录
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东持股情况
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告
附：公司备查文件
第一节`公司基本情况`
一、公司名称：广州钢铁股份有限公司
英文名称：GUANGZHOU IRON AND STEEL CO.,LTD.
英文缩写：GIS
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：广钢股份
股票代码：600894
三、注册地址：广州市芳村区白鹤洞
办公地址：广州市芳村区白鹤洞
邮政编码：510381
公司电子信箱chinagis@public.guangzhou.gd.cn
互联网网址:http//www.chinagis.com
四、法定代表人：陈嘉陵
五、董事会秘书：黄立传
联系地址：广州市芳村区白鹤洞广钢证券部
电话及传真：020-81809182
电子信箱：zhqub@21cn.com
六、公司信息披露指定的报纸：
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
刊登半年度报告的互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点:本公司证券部
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1993 年12 月6 日
2、企业法人营业执照注册号：企股穗总字第000320 号
3、税务登记号码：国税穗外字440101618402247
地税穗外字618402247
4、公司聘请的会计师事务所是广东正中珠江会计师事务所
办公地址：广州市东风东路555 号粤海集团大厦10 楼
八、公司主要财务数据和指标(合并报表)：
财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月
净利润(元) 34,550,335.95 23,015,390.30
扣除非经常性损益后的净利润(元) 34,602,080.46 24,263,695.19
每股收益(元) 0.05 0.03
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.15 -0.07
净资产收益率(%) 2.19 1.49
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 2.21 1.61
财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日
每股净资产(元) 2.30 2.25
调整后每股净资产(元) 2.25 2.20
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,581,173,304.431,546,622,968.48
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入：568,296.52 元
营业外支出：620,041.03 元
第二节股本变动和`主要股东持股情况`
一、股本变动情况
本报告期内股份总数及结构未发生变化。
二、本报告期末股东总户数24，291 户。
三、主要股东的持股情况
1、持有本公司股份5%以上的股东
（1）广州钢铁企业集团有限公司，报告期内股份未发生变动，报告期末持股352,969,735 股，股份性质为国有法人股，报告期内该股份未发生质押、冻结或托管等情况。
（2）香港粤海企业（集团）有限公司，报告期内股份未发生变动，报告期末持股171,520,000 股，股份性质为外资法人股，报告期内该股份未发生质押、冻结或托管等情况。[注：公司外资法人股股东粤海企业（集团）有限公司于2001 年2 月15 日经国家对外贸易经济合作部批准，将其持有的本公司股份17152 万股中的9971.8831 万股（占本公司股本的14.53%）转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁（香港）金钧有限公司，股权过户手续仍在办理中。]
2、公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 类别
(1) 广钢集团 352,969,735 51.44 国有股
(2) 粤海集团 171,520,000 25.00 外资股
(3) 天津信托 1,160,743 0.169 流通股
(4) 兴业基金 900,000 0.131 流通股
(5) 海丰源 850,000 0.124 流通股
(6) 兴和基金 806,054 0.117 流通股
(7) 湖南高科 700,000 0.102 流通股
(8) 灵器公司 600,000 0.087 流通股
(9) 陈忠明 571,754 0.083 流通股
(10) 张延臣 510,000 0.074 流通股
注：公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系，公司第三至第十名股东为流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系。
四、公司控股股东或实际控制人在报告期内没有发生变更。
第三节董事、监事、`高级管理人员`情况
一、本报告期内董事、监事、高级管理人员所持本公司股份无变动。
二、董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、在2002 年4 月18 日召开的董事会三届六次会议上，赵锦虎辞去了公司董事职务。
2、在2002 年5 月20 日召开的股东大会上，苏群辞去公司董事职务，凌乃辉辞去公司监事职务，是次股东大会补选了黄锡麟为公司董事、胡国良为公司独立董事、曾海鹏为公司监事。
第四节`管理层讨论和分析`
一、经营成果与财务状况分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增加变化：
项目 金额(元) 增减
2002年1-6月 2001年1-6月 (%)
主营业务收入 1,246,859,343.83 1,220,864,471.45 2.13
主营业务利润 119,132,699.34 98,953,950.49 20.39
净利润 34,550,335.95 23,015,390.30 50.12
现金及现金等价物净增加额 -50,991,043.42 -107,009,863.40 --
可比指标发生变化的原因如下：
1）主营业务收入同比增长2.13%，主要是销量增加所致；
2）主营业务利润同比增长20.39%，主要是主营业务收入增长和生产成本降低所致；
3）净利润同比增长50.12%，主要是主营业务利润增长所致；
4）现金及现金等价物增加5602 万元，主要是上半年的投资活动的净流出和2001 年度派发现金红利安排在7 月份发放等因素的影响所致。
2、报告期末总资产、股东权益情况：
项目 金额(元) 增减比率
2002年6月30日 2001年12月31日 (%)
总资产 3,325,470,748.31 3,348,928,211.31 -0.7
股东权益 1,581,173,304.43 1,546,622,968.48 2.23
总资产同比减少的主要原因是货币资金、存货和长期股权投资减少所致。
股东权益增加主要是报告期产生的利润和未分配利润增加所致。
二、报告期内主要生产经营情况
1、主要生产经营情况
今年是我国加入WTO 的第一年，日益国际化的市场竞争环境给传统行业的钢铁产业带来了严峻考验，同时也面临着发展机遇。为此，公司坚持以经济效益为中心，推行全面预算管理，深入开展“对标挖潜、增收节支”活动，加强资金流和物流管理，完善经济责任制考核，改进营销作风，强化成本核算、监督、控制、预测和分析工作，使公司生产经营出现了产量稳步增长，成本逐月降低、效益不断提高的可喜局面。
上半年，公司生产经营稳定增长，钢、生铁和钢材产量全面超过历史最好水平。1 至6 月，共生产钢56.26 万吨和钢材58.55 万吨，分别完成了年度计划的52.09%和53.23%；销售钢材58.66 万吨，产销率达101.98％，完成年计划的54.06％；高线产品首次出口韩国，远销加拿大；实现销售收入12.47 亿元人民币，实现利润总额3917.62 万元，净利润3455.03 万元。
2、主营业务收入、主营业务利润构成情况
产品名称 主营业务收入 比例 主营业务利润
钢材 1,148,999,316.22 94.91% 99,465,776.48
占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品类别有
产品类别 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率(%)
螺纹钢 84,970 78,424 7.7
线材 28,263 25,034 11.4
三、报告期投资情况
公司2002 年技改项目计划投资25000 万元，上半年实际完成投资6204万元，完成年度计划的24.82%。
1、募集资金使用情况
本报告期内无募集资金投资项目（募集资金已使用完毕）。
2、其他投资情况
（1）3 号高炉大修工程项目总投资16000 万元，本报告期投入4025万元。项目投产后，将使公司的炼铁生产工艺得到大幅度提高，周边环境得到较大改善。
（2）公司科技大楼后续工程完善投资317 万元,项目有利于改善公司形象，提高企业管理水平，提高办事效率。
（3）其他小改小革、环保治理、安全治理等项目本报告期完成投资475 万元。
四、下半年经营计划
根据2002 年财务预算安排，公司紧紧把握市场变化带来的机遇，优化生产组织，切实解决存在问题，计划完成主营业务收入121525 万元，主要业务成本力争控制在109464 万元，确保完成全年的赢利目标，下半年重点工作是：
1、为优化公司的资产结构和资源配置，继续探讨资本运营的方针和政策，推进公司产业转型和升级，积蓄公司可持续发展潜能。
2、继续深入开展“对标挖潜、增收节支”活动，努力降低采购成本。
3、精心组织，确保3 号高炉大修工程按期竣工投产。
4、优化人力资源配置，充实生产一线技术力量。认真落实专业技术人员成长与激励制度，调动专业技术人员积极性。
5、加强环境建设，全面提升企业形象。要整体规划，分步实施，主动适应城市发展对环保的要求，为建设花园式的工厂作出应有的贡献。
6、以中国证监会和国家经贸委“建立现代企业制度检查”为契机，进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平。
第五节`重要事项`
一、关于公司治理：今年以来，我公司根据公司治理准则和关于设立独立董事制度的要求，深化规范运作，制定了《股东大会议事规则》、《信息披露规则》、《财务人员守则》和《募集资金管理办法》等制度，并修改了公司章程和《董事会议事规则》，设立了一名独立董事。由于时间紧，上半年，公司只设立了一名独立董事，尚未达到证监会的要求，我们将在近期内再增设一名独立董事，使董事会构成更加合理。
二、本公司股东大会通过2001 年度利润分配方案并已实施，每10 股派现金0.40 元(含税),股权登记日为7 月18 日，除权日为7 月19 日，红利发放日为7 月30 日。
三、公司重大诉讼、仲裁事项：
1、本报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、往年度已发生但本报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项：
①本公司起诉深圳华广钧钢铁贸易公司拖欠货款案现已结案，金额3632.18 万元，已追回3005.54 万元，尚欠626.64 万元，本公司胜诉并正加紧追索。
②本公司起诉珠海华原钢铁发展有限公司拖欠本公司货款571.02 万元已结案，本公司胜诉，正加紧追索。
③公司起诉湖南邵阳市物质贸易公司拖欠钢材款175.01 万元，本案于2000 年9 月22 日开庭，本公司胜诉并已申请执行，现正加紧追索。
四、报告期内，公司无资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
五、本公司无资产托管、承包经营、租赁经营等事项，无重大担保或抵押事项，无委托他人进行现金资产管理工作。
六、重大关联交易事项
1 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
广州钢铁企业集团有限公司 广州市芳村白鹤洞 冶金、化工产品 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
广州钢铁企业集团有限公司 有限责任 袁今昔
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
企业名称 本期减少 期末数
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加
企业名称 股份 比例 股份 比例
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
本期减少 期末数
企业名称 股份 比例 股份 比例
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
（2）不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本企业的关系
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 持本公司5%以上股份的股东
广钢集团金兴物资供应有限公司 联营企业
珠江钢铁有限责任公司 母公司的另一子公司
广钢集团金达原料有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金业有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团工程建设有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金色贸易有限公司 母公司的另一子公司
2、关联交易
报告期内本公司与关联企业之间日常的业务往来和商品购销均按公平的原则进行，交易价格以公允的市场价格由双方协商确定，无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
A、采购货物
公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月向关联方采购货物有关资料如下（单位：元）：
2002年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
比广钢集团金业有限公司 54,869,947.67 7.09%
广钢集团金兴物资供应有限公司 229,211,683.10 29.61%
广钢集团金达原料有限公司 188,722,534.39 24.38%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 69,563,115.86 8.99%
2001年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分
比广钢集团金业有限公司 50,598,589.81 5.91%
广钢集团金兴物资供应有限公司 175,444,514.84 20.50%
广钢集团金达原料有限公司 206,773,319.73 24.16%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 186,034,170.09 21.73%
B、销售货物
公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月期间向关联方销售货物有关资料如下：(单位：元)
2002年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 8,076,342.94 0.65%
广钢集团金色贸易有限公司 18,806,369.34 1.52%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 51,594,969.14 4.16%
2001年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 65,173,928.17 5.48%
广钢集团金色贸易有限公司 4,438,219.99 0.37%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 109,298,144.46 9.2%
C、本公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月向母公司广州钢铁企业集团有限公司支付的各项代理费用明细如下：
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
销售代理费 *A 3,342,135.21 7,470,000.00
材料代理费 3,400,000.00 1,200,000.00
新产品技术开发费 *B 1,795,233.97 3,696,036.63
注A、广州钢铁企业集团有限公司（下文称“广钢集团”）负责包销本公司的钢材和水渣，本公司按销售额的一定比例向广钢集团支付销售代理费。
注B、广钢集团负责本公司新产品、新工艺、新技术的研究开发，本公司按当年销售收入的一定比例向广钢集团支付新产品、新技术研究开发费。
3、关联方应收应付款项余额
金额
项目 2002.6.30 2001.12.31
应收票据：
广州钢铁企业集团有限公司 1,907,090.72 -
广州珠江钢铁有限责任公司 - 500,000.00
应收帐款余额：
广钢集团工程建设公司 29,808,857.42 24,994,602.79
其他应收款：
广州钢铁企业集团有限公司 61,459,391.84 59,828,703.75
预付帐款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 49,480,540.22 -
广钢金达原料有限公司 3,317,304.02 22,305,665.47
应付票据：
广钢集团金兴物资供应有限公司 69,000,000 79,000,000
广钢金达原料有限公司 81,500,000 99,500,000
应付帐款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 10,205,205.52 9,229,374.98
广钢集团金兴物资供应有限公司 45,474,885.25 33,976,623.36
其他应付款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 758,809.56 4,607,559.32
七、公司2001 年年报披露的公司尚欠土地出让金3404.49 万元，截止7 月上旬已全部补交完毕。
八、报告期内本公司继续聘任广东正中珠江会计师事务所为本公司会计师事务所。
九、报告期内本公司未更改名称和股票简称。
六、`财务报告`
一、财务报表（见附表）
公司半年度财务报告未经注册会计师审计
二、本报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更和会计差错更正等情况。
七、`备查文件`
备查文件齐备、完整，其中包括下列文件：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
4、公司章程。
广州钢铁股份有限公司
董事长：陈嘉陵
二○○二年八月十九日
`资产负债表`
编制单位： 广州钢铁股份有限公司单位：人民币元
资产 附注 2002.06.30
(合并) (母公司)
流动资产：
货币资金 1 237,460,743.22 205,873,469.14
短期投资 - - -
应收票据 2 65,670,795.49 59,401,829.99
应收股利 3
应收账款 4 362,966,313.62 342,117,201.85
其他应收款 5 84,103,928.66 68,030,531.42
预付帐款 6 54,983,980.56 54,311,034.58
应收补贴款 7 14,115,519.22 14,115,519.22
存货 8 505,195,824.06 495,495,988.96
待摊费用 9 5,165,055.24 3,874,540.18
流动资产合计 1,329,662,160.07 1,243,220,115.34
长期投资：
长期股权投资 10 3,469,377.95 217,356,079.14
长期债权投资 10
长期投资合计 10 3,469,377.95 217,356,079.14
固定资产：
固定资产原值 11 3,384,857,751.73 3,174,266,948.87
减：累计折旧 11 1,587,932,791.19 1,495,953,746.28
固定资产净值 11 1,796,924,960.54 1,678,313,202.59
减：固定资产减值准备 11 56,108,604.88 56,108,604.88
固定资产净额 11 1,740,816,355.66 1,622,204,597.71
在建工程 12 165,845,584.57 165,836,584.57
固定资产合计 1,906,661,940.23 1,788,041,182.28
无形资产及其他资产：
无形资产 13 78,513,389.85 54,159,635.34
长期待摊费用 14 7,163,880.21 6,742,881.87
无形资产及其他资产合计 85,677,270.06 60,902,517.21
资产总计 3,325,470,748.31 3,309,519,893.97
资产 2001.12.31
(合并) (母公司)
流动资产：
货币资金 288,451,786.64 265,117,470.62
短期投资 -
应收票据 39,303,646.61 35,908,646.61
应收股利 1,338,694.63 2,677,389.26
应收账款 318,440,030.25 300,461,230.46
其他应收款 81,235,209.15 65,143,970.66
预付帐款 72,845,549.09 72,208,890.49
应收补贴款 13,801,093.16 13,801,093.16
存货 558,908,331.44 551,776,959.50
待摊费用 1,435,278.31 188,364.10
流动资产合计 1,375,759,619.28 1,307,284,014.86
长期投资：
长期股权投资 4,555,331.41 212,856,079.14
长期债权投资 5,000.00
长期投资合计 4,560,331.41 212,856,079.14
固定资产：
固定资产原值 3,373,733,044.96 3,169,607,609.14
减：累计折旧 1,513,281,922.81 1,428,532,938.84
固定资产净值 1,860,451,122.15 1,741,074,670.30
减：固定资产减值准备 61,588,318.33 61,588,318.33
固定资产净额 1,798,862,803.82 1,679,486,351.97
在建工程 116,992,363.87 112,757,464.52
固定资产合计 1,915,855,167.69 1,792,243,816.49
无形资产及其他资产：
无形资产 45,371,312.30 20,414,707.40
长期待摊费用 7,381,780.63 6,867,750.05
无形资产及其他资产合计 52,753,092.93 27,282,457.45
资产总计 3,348,928,211.31 3,339,666,367.94
资产负债表（续）
单位：人民币元
编制单位： 广州钢铁股份有限公司
负债和股东权益 附注五 2002.06.30
(合并) (母公司)
流动负债：
短期借款 15 1,156,520,000.00 1,151,520,000.00
应付票据 16 219,259,903.70 219,259,903.70
应付账款 17 157,924,372.68 141,133,343.46
预收账款 18 33,988,641.77 33,914,241.77
应付工资 19 10,780,797.89 10,645,092.18
应付福利费 6,666,741.20 4,209,278.08
应付股利 20 6,467,610.60 6,467,610.60
应交税金 21 8,409,478.08 7,506,607.34
其他应交款 548,925.28 548,925.28
其他应付款 22 37,867,935.91 64,442,899.37
预提费用 23 21,494,223.66 21,182,797.91
一年内到期的长期负债 24 - -
流动负债合计 1,659,928,630.77 1,660,830,699.69
长期负债：
长期借款 25 35,500,000.00 35,500,000.00
长期应付款 26 33,868,813.11 33,868,813.11
长期负债合计 69,368,813.11 69,368,813.11
负债合计 1,729,297,443.88 1,730,199,512.80
少数股东权益 15,000,000.00 -
所有者权益：
股本 27 686,180,000.00 686,180,000.00
资本公积 28 711,916,197.86 711,916,197.86
盈余公积 29 143,970,678.04 143,970,678.04
其中：公益金 52,815,925.08 52,815,925.08
未分配利润 30 39,106,428.53 37,253,505.27
所有者权益合计 1,581,173,304.43 1,579,320,381.17
负债及所有者权益总计 3,325,470,748.31 3,309,519,893.97
负债和股东权益 2001.12.31
(合并) (母公司)
流动负债：
短期借款 1,056,520,000.00 1,051,520,000.00
应付票据 224,905,310.68 224,905,310.68
应付账款 149,870,407.74 144,643,863.04
预收账款 41,179,513.08 41,036,037.46
应付工资 12,249,241.76 12,107,677.79
应付福利费 9,525,560.42 6,415,076.20
应付股利 31,822,681.22 27,447,200.00
应交税金 8,083,309.59 7,025,346.63
其他应交款 1,080,040.86 1,080,040.86
其他应付款 42,175,853.87 69,357,432.79
预提费用 23,490,510.50 23,064,519.65
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 1,600,902,429.72 1,608,602,505.10
长期负债：
长期借款 159,534,000.00 159,534,000.00
长期应付款 26,868,813.11 26,868,813.11
长期负债合计 186,402,813.11 186,402,813.11
负债合计 1,787,305,242.83 1,795,005,318.21
少数股东权益 15,000,000.00 -
所有者权益：
股本 686,180,000.00 686,180,000.00
资本公积 711,916,197.86 711,916,197.86
盈余公积 143,970,678.04 143,970,678.04
其中：公益金 61,322,421.78 61,322,421.78
未分配利润 4,556,092.58 2,594,173.83
所有者权益合计 1,546,622,968.48 1,544,661,049.73
负债及所有者权益总计 3,348,928,211.31 3,339,666,367.94
编制单位： 广州钢铁股份有限公司 单位：人民币元
`利润及利润分配表`
项目 附注五 2002年1-6月
合并
一、主营业务收入 31 1,246,859,343.83
减：主营业务成本 31 1,127,720,017.80
主营业务税金及附加 6,626.69
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 119,132,699.34
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 32 1,448,165.86
减：营业费用 17,630,578.28
管理费用 33 33,800,521.83
财务费用 34 30,203,775.34
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 38,945,989.75
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 35 281,949.21
补贴收入 -
营业外收入 36 568,296.52
减：营业外支出 37 620,041.03
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 39,176,194.45
减：所得税 4,625,858.50
少数股东损益 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 34,550,335.95
加：年初未分配利润 4,556,092.58
盈余公积转入 20,999,191.77
六、可供分配的利润 39,106,428.53
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 39,106,428.53
减：提取任意公积金 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 39,106,428.53
项目 2002年1-6月
母公司
一、主营业务收入 1,210,617,645.02
减：主营业务成本 1,103,252,091.03
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 107,365,553.99
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 1,780,081.08
减：营业费用 14,437,237.09
管理费用 29,941,504.84
财务费用 30,228,321.25
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 34,538,571.89
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 4,500,000.00
补贴收入 -
营业外收入 100,120.00
减：营业外支出 366,724.36
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 38,771,967.53
减：所得税 4,112,636.09
少数股东损益 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 34,659,331.44
加：年初未分配利润 2,594,173.83
盈余公积转入 20,999,191.77
六、可供分配的利润 37,253,505.27
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 37,253,505.27
减：提取任意公积金 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 37,253,505.27
项目 2001年1-6月(调整后)
合并
一、主营业务收入 1,220,864,471.45
减：主营业务成本 1,121,903,559.65
主营业务税金及附加 6,961.31
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 98,953,950.49
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 1,451,012.66
减：营业费用 14,841,852.03
管理费用 31,315,996.50
财务费用 25,801,351.56
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 28,445,763.06
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 426,919.07
补贴收入 -
营业外收入 475,666.21
减：营业外支出 1,923,971.10
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 27,424,377.24
减：所得税 4,408,986.94
少数股东损益 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 23,015,390.30
加：年初未分配利润 -49,375,769.34
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -
减：提取任意公积金 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -
项目 2001年1-6月(调整后)
母公司
一、主营业务收入 1,184,369,548.94
减：主营业务成本 1,097,559,977.19
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 86,809,571.75
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 898,527.02
减：营业费用 11,680,160.28
管理费用 27,735,919.57
财务费用 25,563,194.84
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 22,728,824.08
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 5,835,272.02
补贴收入 -
营业外收入 54,269.62
减：营业外支出 1,694,928.91
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 26,923,436.81
减：所得税 3,799,051.02
少数股东损益 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 23,124,385.79
加：年初未分配利润 -51,555,679.06
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -
减：提取任意公积金 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -
广州钢铁股份有限公司
2002年1-6月
`现金流量表`
单位:人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,036,397,869.73
收到的税费返还 7,144,243.28
收到的其他与经营活动有关的现金 21,798,809.70
现金流入小计 1,065,340,922.71
购买商品、接受劳务支付的现金 743,291,439.84
支付给职工以及为职工支付的现金 117,815,878.59
支付的各项税费 80,804,269.66
支付的其他与经营活动有关的现金 23,336,862.83
现金流出小计 965,248,450.92
经营活动产生的现金流量净额 100,092,471.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 5,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 765,874.41
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 772,674.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,799,295.98
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 93,799,295.98
投资活动产生的现金流量净额 -93,026,621.57
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,399,520,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,399,520,000.00
偿还债务所支付的现金 1,423,554,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,856,998.51
支付的其他与筹资有关的现金 165,895.13
现金流出小计 1,457,576,893.64
筹资活动产生的现金流量净额 -58,056,893.64
四、汇率变动对现金的影响
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,901,480.40
收到的税费返还 7,144,243.28
收到的其他与经营活动有关的现金 16,769,446.81
现金流入小计 1,029,815,170.49
购买商品、接受劳务支付的现金 737,083,384.05
支付给职工以及为职工支付的现金 113,388,184.15
支付的各项税费 75,205,206.27
支付的其他与经营活动有关的现金 22,400,744.35
现金流出小计 948,077,518.82
经营活动产生的现金流量净额 81,737,651.67
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 8,750,962.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 712,537.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,463,499.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,523,480.06
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 92,523,480.06
投资活动产生的现金流量净额 -83,059,980.62
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,399,520,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,399,520,000.00
偿还债务所支付的现金 1,423,554,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,721,777.40
支付的其他与筹资有关的现金 165,895.13
现金流出小计 1,457,441,672.53
筹资活动产生的现金流量净额 -57,921,672.53
四、汇率变动对现金的影响
现金流量表附注:
单位:人民币元
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 34,550,335.95
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 90,923,777.20
无形资产摊销 902,850.40
长期待摊费用摊销 217,900.43
待摊费用减少(减：增加) -3,729,776.93
预提费用增加(减：减少) -1,996,286.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -22,178.70
固定资产报废损失
财务费用 31,501,157.28
投资损失(减：收益) -281,949.21
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 57,485,148.31
经营性应收项目的减少(减：增加) -98,748,191.29
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,710,314.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 100,092,471.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 237,460,743.22
减：现金的期初余额 288,451,786.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -50,991,043.42
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 34,659,331.44
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 83,622,010.80
无形资产摊销 300,000.00
长期待摊费用摊销 124,868.18
待摊费用减少(减：增加) -3,686,176.08
预提费用增加(减：减少) -1,881,721.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 31,293,504.25
投资损失(减：收益) -4,500,000.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 56,280,970.54
经营性应收项目的减少(减：增加) -90,454,478.87
经营性应付项目的增加(减：减少) -24,020,656.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 81,737,651.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 205,873,469.14
减：现金的期初余额 265,117,470.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,244,001.48
广州钢铁股份有限公司
接上：
2002 年半年度会计报表附注
一、公司简介
11、公司历史
（1）广州钢铁股份有限公司（以下简称公司）于1993 年6 月21 日经广州市股份制试点企业联审小组“穗改股字[1993]24 号”文和广州市对外经济贸易委员会“穗外经贸业[1993]626 号”文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。公司于1993 年12 月6 日取得企业法人营业执照，注册号为“工商企业合粤穗字第00112 号”，注册资本为人民币叁亿伍仟陆佰捌拾陆万叁仟元（￥35,686.3 万），业经岭南会计师事务所验证并出具“验证字（93）332号”验资报告。公司于1994 年1 月1 日起按股份制运作。
（2）1996 年2 月28 日，经中国证券监督管理委员会“证监发审字[1996]10 号”文和“证监发字[1996]27 号”文批准，公司发行社会公众股A 股4313.7 万股，每股发行价3.60元。是次发行的股票于1996 年3 月28 日在上海证券交易所挂牌交易。公司上市后总股本为40000 万股, 业经广州会计师事务所验证并出具“粤会所（96）第020 号”验资报告。公司于1996 年4 月15 日取得企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320 号”，注册资本为人民币肆亿元（￥40,000 万）。
（3）1996 年10 月28 日公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按10：5 的比例用资本公积金转增股本，转增后公司总股本为60000 万股。公司于1996 年12 月12 日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320 号”，注册资本为人民币陆亿元（￥60,000 万）。
（4）1997 年8 月5 日，经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]027 号”文批准，公司实施了1997 年增资配股方案，以1996 年末股本6 亿股为基数，每10 股配2 股，配售价为4.58 元，共配售出3,246.0627 万股，是次配股后公司总股本为63,246.0627 万股, 业经广州会计师事务所验证并出具“粤会所验字（97）第078 号”验资报告。公司于1997 年11月17 日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为“企股粤穗总字第000320 号”，注册资本为人民币陆亿叁仟贰佰肆拾陆万元（￥63,246 万）。
（5）1999 年3 月29 日，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]9 号”文批准，公司实施了1998 年增资配股方案，以1997 年末股本63,246.0627 万股为基数，每10股配3 股，配售价为3.60 元，共配售出5,371.9373 万股，是次配股后公司总股本为68,618万股, 业经广东正中会计师事务所验证并出具“粤会所验字（99）第30183 号”验资报告。公司于2000 年11 月14 日取得变更后的营业执照，注册号为“企股粤穗总副字第000320号”，注册资本为68,618 万人民币。
（6）1999 年4 月5 日，公司内部职工股18812757 股（内部职工股总数19,040,580 股扣除董事、监事和高级管理人员所持有的227,823 股）在上海证券交易所上市流通。
（7）2000 年12 月8 日，公司2,249,685 股转配股在上海证券交易所上市流通。
2、公司所属企业类别：为中外合资股份有限公司（上市），属大型钢铁工业企业。
3、公司法定地址：广州市芳村白鹤洞。
4、公司经营范围：生产、加工冶金产品、焦炭化工产品、各种气体、炉料和有关原材料、机械设备、备件、生产工具及其深加工产品、销售本公司产品及其有关技术咨询服务，并兼营汽车运输。
5、公司主要产品：各种圆钢、高拉力螺纹钢、生铁、铸钢件、铸铁件、中低压锅炉用无缝钢管、结构用无缝钢管、高纯氧、高纯氮、高纯氩、焦炭及其副产品等。
6、公司生产经营概况：
公司2002 上半年生产钢56.26 万吨、钢材58.55 万吨；钢材销售58.66 万吨,产销率为101.98%，实现总销售收入12.47 亿元，其中钢材销售收入11.49 亿元。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，2000 年公司执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部有关通知要求，已对2000 年度的会计报表按《企业会计制度》的规定进行追溯调整。
2、会计期间
公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
按权责发生制的原则记账，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益，按制度根据不同情况分别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11 号“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”等文的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，对因公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
根据《企业会计制度》，公司按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资的核算方法
短期投资以实际成本计价，于报告期末按成本与市价孰低计提短期投资减值准备。
9、坏账核算方法
坏账核算采用备抵法，公司按照年末应收款项余额（不含合并报表的各企业之间的内部往来款项）采用账龄分析法计提坏账准备。计提标准如下：
账龄 计提标准 备注
1年以内 0%
1--2年 5% 扣减关联单位应收款项
2--3年 10% 扣减关联单位应收款项
3--4年 20% 不扣减关联单位应收款项
4--5年 30% 不扣减关联单位应收款项
5年以上 100% 不扣减关联单位应收款项
坏账确认标准为：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权。
（2）债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，公司董事会经调查后判断确已无法收回的债权。
对于个别应收款项（例如已起诉或准备诉讼等）则按照其预计可能损失计提坏账准备。
10、存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、在产品、自制半成品、产成品等。
公司确定存货的实物数量采用永续盘存法。
原材料、燃料、在产品、自制半成品按计划成本核算，其收入、发出和结存都以计划成本计价，月末再将发出存货的计划成本及月末存货的计划成本调整为实际成本。
产成品入库时按实际成本计算，发出时的单位成本按加权平均法计算。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司于报告期末按照成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资的入账价值及收益确认：按取得债权时实际支付的价款计价，并按权责发生制原则计算应计利息。
（2）长期股权投资：
长期股权投资按取得时实际支付的价款入账。
拥有被投资企业20%以下（不含20%）股权时，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）至50%（含50%）股权且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算；拥有被投资企业50%以上股权或拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法并在期末以合并会计报表方式核算。
对适用权益法核算的合营企业，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
公司长期股权投资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，按投资期限摊销，没有投资期限的，分十年摊销。
（3）长期投资减值准备的计提
公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况持续恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
12、固定资产的核算方法
（1）固定资产的标准及计价
使用期限超过一年，单位价值在2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产；固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产减值准备的计提
公司对固定资产在期末进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的金额，计提固定资产减值准备。
（3）固定资产的折旧方法：
①固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。
②已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；
③公司固定资产分类年折旧率如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋及建筑物 10-40年 2.38%-9.5% 5%
机器设备 8-25年 3.80%-11.88% 5%
运输设备 6-12年 7.92%-15.83% 5%
其他设备 10-15年 6.33%-9.5% 5%
13、在建工程
在建工程采用实际成本核算，在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，按《企业会计制度—借款费用》的规定应予资本化的工程借款利息计入在建工程，在建工程在达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实际成本调整固定资产账面价值。
公司于期末对在建工程逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，对可收回金额低于账面价值的金额，计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价。无形资产进行摊销时，有法定年限的按法定年限平均摊销，无法定年限的按预估受益年限平均摊销。
公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果发现预计可回收金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的金额，计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用的摊销方法：
开办费在开始正常生产经营当月一次计入开始正常生产经营当月的损益。长期待摊费用有法定年限的按法定年限摊销，无法定年限的按预估受益期限平均摊销。
16、借款费用的核算方法：
为购建固定资产的专门借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态之前发生的，在同时满足资本支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的情况下，予以资本化，计入有关固定资产的购建成本；其余借款费用均计入当期财务费用。
17、收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、会计政策变更及其影响
三、税项
（1） 增值税
公司为增值税一般纳税人，生产的各类产品中除煤气、蒸气按13%确定销项税外，其余产品均按17%确定销项税；进项税额：煤、矿石、溶剂石按13%、原材料按17%、运输费按7%确定，并以增值税专用发票确定的税项作为抵扣依据。
（2） 营业税
公司的劳务运输收入按3%计征营业税，出租收入按5%计征营业税。
（ 3）税项附加
公司属外商投资企业，无须计缴城市维护建设税及教育费附加。
（4） 所得税
公司经广州市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业，按《中华人民共和国外商投资企业所得税法》及《国务院关于华侨投资优惠的暂行规定》，经广州市国家税务局对外税务分局核准，公司从1996 年1 月起至2012 年10 月止享受12%的企业所得税率。
四、控股子公司、合营企业及合并范围
公司的控股子公司、合营企业及合并范围列示如下：
被投资单位 注册地 注册资金 投入资金 拥有 法定代表人
全称 权益
广州市粤港 广州市 RMB24,668万元 12,334万元 50% 王成立
气体工业有 芳村区
限公司 白鹤洞
深圳南华气 深圳市 HK$3975万元 1,599.44万元 50% 王成立
体工业有限 南山区
公司 南头第
五工业
区
广州鑫飞光 广州科 RMB5000万元 3500万元 70% 张若生
纤有限公司 学城西
区
广州市金仪 广州市 RMB200万元 120万元 60% 张若生
自动化有限 芳村区
公司 白鹤洞
被投资单位 经营范围 是否
全称 合并
广州市粤港 生产各类气态液态的气体产 是
气体工业有 品，各类气体的深加工产品，
限公司 与之相关的配套设备，销售本
公司产品及气体技术的开发
应用；提供气体储存及气体国
内运输
深圳南华气 生产经营高纯度工业用特殊 是
体工业有限 气体
公司
广州鑫飞光 生产、销售光材料、光纤光缆、 是
纤有限公司 光电器件、承包相关工程所需
的设备、配套及安装<涉证项
目凭证经营>，计算机网络及
软件开发等
广州市金仪 安装、维修电气自动化工程， 否
自动化有限 仪表自动化计算机网络，计量
公司 仪器仪表及其配件制造。国内
商业及物资供销业电子计算
机，电器技术咨询服务
注：1、广州市粤港气体工业有限公司是公司与外方各持股50%的合营企业，合并报表时按50%的比例以比例合并的方法进行合并。
2、公司于2001 年出资收购了深圳南华气体工业有限公司6%的股权，从而持有了该公司50%股权，按照合并报表编制原则，从2001 年起该公司纳入合并范围。合并报表时按50%以比例合并的方法进行合并。
3、公司于2001 年出资组建了广州鑫飞光纤有限公司，持有该公司70%股权且已于工商管理部门办理相关手续，根据有关协议从出资到位日起该公司纳入合并范围。
4、控股子公司广州市金仪自动化有限公司于1998 年9 月开始运作，其资产、销售收入及利润均不足母公司的10%，故不列入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项目 2001.12.31 2002.06.30
现金 422,200.87 526604.49
银行存款 258,029,585.77 215642738.93
其他货币资金 30,000,000.00 21291399.8-
合计 288,451,786.64 237460743.22
2、应收票据
2001.12.31 2002.06.30
种类 金额 比例 金额 比例
银行承兑汇票 39,303,646.61 100% 65670795.49 100%
合计 39,303,646.61 100% 65670795.49 100%
2002 年6 月30 日余额比2001 年12 月31 日余额增加了20098183.38 元，增幅为67.08%，主要是因为公司为了增强销货竞争力及加快资金流通，本期较多采用票据结算方式所致。
3、应收股利
4、应收账款
2001.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 288,332,068.30 86.80% -
1～2年 12,021,237.85 3.62% 601,061.89
2～3年 5,224,718.94 1.57% 1,210,386.98
3年以上 26,594,143.33 8.01% 11,920,689.30
合计 332,172,168.42 100.00% 13,732,138.17
2002.06.30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 332858351.67 88.36%
1～2年 12021237.85 3.19% 601061.89
2～3年 5224718.94 1.39% 1210386.98
3年以上 26594143.33 7.06% 11920689.3
合计 376698451.79 100.00% 13732138.17
5、其他应收款
2001.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 78,750,634.98 96.34% -
1～2年 576,451.27 0.71% 28,822.57
2～3年 1,513,694.40 1.85% 151,369.44
3年以上 900,612.06 1.10% 325,991.55
合计 81,741,392.71 100.00% 506,183.56
2002.06.30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 81,619,354.49 96.47% -
1～2年 576,451.27 0.68% 28,822.57
2～3年 1,513,694.40 1.79% 151,369.44
3年以上 900,612.06 1.06% 325,991.55
合计 84,610,112.22 100.00% 506,183.56
6、预付账款
2001.12.31 2002.06.30
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 72,067,670.68 98.93% 54,206,102.15 98.58%
1～2年 609,409.63 0.84% 609,409.63 1.11%
2～3年 168,468.78 0.23% 168,468.78 0.31%
3年以上 - - - -
合计 72,845,549.09 100.00 54,983,980.56 100.00
7、应收补贴款
应收补贴款2002 年6 月30 日余额14,115,519.22 元，是公司应收2001 年的钢材出口退税款。
8、存货
2001.12.31 2002.06.30
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 4,972,651.36 - 1,411,643.34 -
原材料 252,373,686.78 7,414,226.30 220,292,131.33 7,414,226.30-
燃料 44,403,358.94 - 40,232,096.33 -
委托加工物资 3,189,541.50 - 11,106,191.46 -
自制半成品 86,973,907.23 - 84576174.29
产成品 177,920,472.14 - 152,094,868.86 -
库存商品 101,922.52 - 88,967.89 -
低值易耗品 3,950,062.52 - 3,570,791.76 -
外购商品 21,734.91 - 43,008.02 -
材料成本差异 -7,584,780.16 - -805,822.92 -
合计 566,322,557.74 7,414,226.30 512,610,050.36 7,414,226.30
存货可变现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
9、待摊费用
项目 2001.12.31 2002.06.30 结存原因
保险费 393,925.36
养路费 440,950.50
维修费 527,808.59 3,919,334.33 跨期费用支出
其他 72,593.86 1245720.92 跨期费用支出
合计 1,435,278.31 5,165,055.24
10、长期投资
（1）长期投资分类
2002.06.30
项目 金额 减值准备 净额 本期增加
长期股权投资 3,769,377.95 300,000.00 3,469,377.95 -
长期债权投资 - -
合计 3,769,377.95 300,000.00 3,469,377.95
2001.12.31
项目 本期减少 金额 减值准备 净额
长期股权投资 4,855,331.41 300,000.00 4,555,331.41
长期债权投资 105,000.00 100,000.00 5,000.00
合计 4,960,331.41 400,000.00 4,560,331.41
（2）长期股权投资—其他股权投资
1）长期股权投资明细如下：
被投资公司 名称 期限投资金额 占被投资公司注
投资 册资本的比例
广钢集团金兴物资供应 20年 3,681,084.62 39%
有限公司
长期股权投资差额 -3,972,089.17
广东联合期货交易所 950,000.00 0.69%
南海南村气站 8年 121,800.00 15%
广州市金仪自动化有限 2,768,582.50 60%
公司
广州金世纪文化发展有 120,000.00 8%
限公司
广州广钢金泰物资供销 100,000.00 5.56%
有限公司
合计 3,769,377.95
被投资公司 减值准备 本期权益增减额 累计权益增减额
(+、-) (+、-)
广钢集团金兴物资供应 47,170.06
有限公司
长期股权投资差额 -277,443.45
广东联合期货交易所 300,000.00 --
南海南村气站 --
广州市金仪自动化有限 389144.69 1568582.51
公司
广州金世纪文化发展有 - 120,000.00
限公司
广州广钢金泰物资供销 - 100,000.00
有限公司
合计 300,000.00 389144.69 1558309.12
11、固定资产及累计折旧：
项目 2001.12.31 本期增加
原值
房屋及建筑物 1,048,600,453.16
机器设备 1,802,588,319.91 22,908,301.83
运输设备 171,801,291.38 1,329,313.00
其他设备 350,742,980.51 5,899,068.02
合计 3,373,733,044.96 30,136,682.85
累计折旧
房屋及建筑物 542,150,489.47 12,652,075.29
机器设备 712,517,714.36 56,740,991.35
运输设备 110,491,214.79 3,302,386.37
其他设备 148,122,504.19 13,689,510.62
合计 1,513,281,922.81 86,384,963.63
净值 1,860,451,122.15
固定资产减值准备
房屋及建筑物 18,057,089.44 -
项目 本期减少 2002.06.30
原值
房屋及建筑物 75,680.00 1,048,524,773.16
机器设备 16,960,677.78 1,808,535,943.96
运输设备 1,855,170.00 171,275,434.08
其他设备 120,448.00 356,521,600.53
合计 19,011,96708 3,384,857,751.73
累计折旧
房屋及建筑物 74,564.81 554,727,999.95
机器设备 10,327,755.72 758,930,949.99
运输设备 1,253,706.05 112,539,895.11
其他设备 78,068.67 161,733,946.14
合计 11,734,095.25 1,587,932,791.19
净值 1,796,924,960.54
固定资产减值准备
房屋及建筑物 - 493,796,773.21
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.06.30
机器设备 41,582,309.54 - 1,049,604,993.97
运输设备 464,127.97 - 58,735,538.97
其他设备 1,484,791.38 194,787,654.39
合计 61,588,318.33 - 1,796,924,960.54
固定资产净额 1,798,862,803.82 1,740,816,355.66
12、在建工程
工程项目 预算数 期初金额 其中利息资本 本期增加数
(万元) 化金额
转炉改造 3,000 7630953.31 617948
焦炉改造 26,000 1601825.74 4041158.5
股份公司环境整治 2153427
科技大楼 6,000 3076188
电炉扩建供电 3,256 34992922.5 4867116.25 15398.93
连轧技改 4,990 3341314.1 1096713.42 3606806.05
中轧改造 21,515 1254524
二总降静补装置 155
电炉煤氧喷吹新技术 2,000 4592574.28 845765.34 78730
广钢电网改造 2,500 22331762.57 1847510.08 417973
无缝轧管机项目 2,500 16806382.51 961913.13 1892075.45
小改小革 12046150.37 2053703.64 3831249.9
电炉除尘改造 1,500 5003003.74 228828.33 289200
技改前期工作 3472769.38 311329.95 48000
电炉废钢供料 2071929.44 229984.16
配建大电炉 2100000
工程项目 其中：利息资本 本期转入 其中利息资
化金额 固定资产数 本化金额
转炉改造
焦炉改造
股份公司环境整治 270000
科技大楼
电炉扩建供电
连轧技改 2472982.05
中轧改造 497475
二总降静补装置
电炉煤氧喷吹新技术 411035.8
广钢电网改造 269973
无缝轧管机项目 410510.1
小改小革 4202286.82 135999.82
电炉除尘改造 5292203.74 228828.33
技改前期工作
电炉废钢供料
配建大电炉
工程项目 其他减少数 其中利 期末余额
息资本
化金额
转炉改造 7630953.31
焦炉改造 16012825.74
股份公司环境整治 1883427
科技大楼 3076188
电炉扩建供电 2100000 32908321.43
连轧技改 4475138.1
中轧改造 1254524
二总降静补装置
电炉煤氧喷吹新技术 4260268.48
广钢电网改造 1000000 1000000 21749735.57
无缝轧管机项目 18698457.96
小改小革 11675113.45
电炉除尘改造
技改前期工作 3520769.38
电炉废钢供料 2071929.44
配建大电炉 2100000
工程项目 其中利息 资金 项目
资本化金额 来源 进度
转炉改造 617948 贷款 10%
焦炉改造 4041158.5 贷款 6%
股份公司环境整治
科技大楼 贷款
电炉扩建供电 4867116.25 贷款 85%
连轧技改 1096713.42 贷款 85%
中轧改造 497475 募股
贷款
二总降静补装置 贷款
电炉煤氧喷吹新技术 845765.34 贷款
广钢电网改造 1117483.08 贷款 95%
无缝轧管机项目 1372423.23 贷款 95%
小改小革 1917703.82 贷款
电炉除尘改造 贷款 35%
技改前期工作 311329.95 贷款
电炉废钢供料 229984.16 贷款 90%
配建大电炉 - 自有
工程项目 预算数 期初金额 其中利息资本 本期增加数
(万元) 化金额
小轧一火成材 3,500 790000
炼铁3#高炉改造 16,000 4900424.1 47765250
合营企业在建项目 4234899.35
其他 27518868.65 16788392.05 9648555.33
减：在建工程减值准备 47964416.17
合计 116992363.87 33890362.85 76967377.66
工程项目 其中：利息资本 本期转入 其中利息资
化金额 固定资产数 本化金额
小轧一火成材
炼铁3#高炉改造
合营企业在建项目 4225899.35
其他 6892165.93 360071.67
减：在建工程减值准备
合计 1177958.1 23766573.69 724899.82
工程项目 其他减少数 其中利 期末余额 其中利息
息资本 资本化金额
化金额
小轧一火成材 790000
炼铁3#高炉改造 52665674.1
合营企业在建项目 9000
其他 1247583.27 29027674.78 16428320.38
减：在建工程减值准备 47964416.17
合计 4347583.27 1000000 165845584.57 33343421.13
工程项目 资金 项目
来源 进度
小轧一火成材 自有
炼铁3#高炉改造 自有 33%
合营企业在建项目 自有
其他 贷款
减：在建工程减值准备
合计
2002 年6 月30 日在建工程减值准备余额47,964,416.17 元，明细如下：
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30
转炉改造 7,630,953.31 - - 7,630,953.31
焦炉改造 16,012,825.74 - - 16,012,825.74
电炉煤氧喷吹新技术 4,592,574.28 - - 4,592,574.28
小改小革 1,763,196.37 - - 1,763,196.37
技改前期工作 2,502,769.38 - - 2,502,769.38
其他 15,462,097.09 - - 15,462,097.09
合计 47,964,416.17 - - 47,964,416.17
项目 计提原因
转炉改造 停建
焦炉改造 停建
电炉煤氧喷吹新技术 效果不理想
小改小革 停产
技改前期工作 停建
其他 实验失败及无效益
合计
13、无形资产
种类 2001.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销
专有技术 9,845,958.48 - - 388,656,.24
专有技术 - - -
其他工业产权 2,198.65 - - 2,198.65
工业产权小计 9,848,157.13
场地使用权 13,032,757.27 - - 164,278.46
征地补偿及开发费 12,420,833.36 - -
土地出让金 7,993,874.04 34,044,927.94 - 300,000.00
场地使用权 2,075,690.50 -
土地使用权小计 35,523,155.17 - 47,717.04
合计 45,371,312.30 34,044,927.94 0.00 3,922,413.64
种类 2002.06.30 剩余摊销年限 备注
专有技术 9,457,302.24 12年3个月 A
专有技术 B
其他工业产权 C
工业产权小计 9,848,157.13
场地使用权 12,868,478.81 39年2个月 D
征地补偿及开发费 12,420,833.36 44年 E
土地出让金 41,738,801.98 24年6个月 F
场地使用权 2,075,690.50 21年9个月 G
土地使用权小计 2,027,973.46
合计 78,513,389.85
A、公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公司的专有技术。原值31,092,500.00 元，分20 年摊销，2002 年06 月30 日余额为18,914,604.48 元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
B、系公司合营企业广州粤港气体工业有限公司成立时，公司作为资本投入合营公司的场地使用权。原值30,899,510.00 元，分50 年摊销，2002 年6 月30 日余额为25,736,957.61元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
C、征地补偿及开发费系公司股份制改组时按广州市国土局、房地产管理局有关征用农地补偿标准确认的评估值，经原广州市国有资产管理办公室确认。自1998 年1 月1 日开始按48 年进行摊销。
D、公司于1995 年10 月12 日与广州市国土局签订购买国有土地使用权合同，合同总金额为42,848,927.00 元。
E 系公司合营企业深圳南华气体工业有限公司的土地使用权，原值5,344,307.00 元，2002年6 月30 日余额为4,055,946.92 元。公司按比例合并方法，将其50%并入合并报表。
14、长期待摊费用
种类 2000.12.3 1 本期摊销 2002.06.30 剩余摊销年限
环境整治 6,867,750.05 124,868.18 6,742,881.87 5年
其他 700,095.08 420,998.34
合计 7,381,780.63 124,868.18 7,163,880.21
15、短期借款
借款类别 2001.12.31 2002.06.30
银行借款
其中：抵押借款 -
担保借款 1,054,520,000.00 1,156,520,000.00
其他单位借款：
其中：信用借款 2,000,000.00 -
合计 1,056,520,000.00 1,156,520,000.00
16、应付票据
项目 2001.12.31 2002.06.30
银行承兑汇票 204,000,000.00 159,388,164.99
商业承兑汇票 20,905,310.68 59,871,738.71
合计 224,905,310.68 219,259,903.70
17、应付账款
应付账款2002 年06 月30 日余额为157,924,372.68 元，比期初增加8053964.94 元，增幅5.37%。
18、预收账款
预收账款 2002年06月30日 余额33,988,641.77 元。
19、应付工资
应付工资2002 年6 月30 日余额10780797.89 元，比期初减少1468443.87 元，降幅为11.99%,，主要是本期支付前期未支付的各项保险金。
20、应付股利
项目 2001.12.31 2002.06.30
国有法人股股利 14,118,789.40
外资法人股股利 6,860,800.00
流通股股利 6,467,610.60 6467610.6
合营公司应付外方股东股利* 4,375,481.22
合计 31,822,681.22 6467610.6
21、应交税金
税种 2001.12.31 2002.06.30
营业税 39,234.36 40,817.50
增值税 5,533,148.72 5,756,416.03
个人所得税 259,603.17 270,078.38
企业所得税 2,248,681.26 2,342,166.17
城建税 2,642.08 -
合计 8,083,309.59 8,409,478.08
22、其他应付款
其他应付款2002 年06 月30 日余额为37,867,935.91 元。
23、预提费用
税种 2001.12.31 2002.06.30 备注
水电费 15,330,780.00 10873613.25 按权责发生制计提
大修理费 1,626,756.00 4931313.66 按权责发生制计提
代理费、服务费 6,106,983.65 3180323.03 按权责发生制计提
其他 425,990.85 2508973.72 按权责发生制计提
合计 23,490,510.50 21494223.66
25、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
市财政局 2,000,000.00 1999.08.03--无限期 免息 信用
建行芳村支行 33,500,000.00 2001.2.16--2004.2.16 5.94 担保
合计 35,500,000.00
26、长期应付款
欠款单位 2001.12.31 2002.06.30
广州钢铁企业集团有限公司 24,868,813.11 29,868,813.11
广州市财政局 2,000,000.00 4000000
合计 26,868,813.11 33868813.11
27、股本
数量单位：股
2001.12.31 2002.06.30
一、尚未流通股份
1、发起人股 524,489,735.00 524,489,735.00
其中：
国有法人持有股份 352,969,735.00 352,969,735.00
外资法人持有股份 171,520,000.00 171,520,000.00
尚未上市流通股份合计 524,489,735.00 524,489,735.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 161,690,265.00 161,690,265.00
已上市流通股份合计 161,690,265.00 161,690,265.00
股份总数 686,180,000.00 686,180,000.00
公司外资法人股股东粤海企业（集团）有限公司于2001 年2 月15 日经国家对外贸易经济合作部批准，将其持有的本公司股份17152 万股中的9971.8831 万股转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁（香港）金钧有限公司，股权过户手续正在办理中。
28、资本公积
项目 2002.06.30 本期增加 本期减少 2001.12.31
股本溢价 520,141,234.50 - - 520,141,234.50
固定资产评估增值准备 61,934,191.18 - - 61,934,191.18
股权投资准备 122,058,433.79 - - 122,058,433.79
被投资单位股权投资准备 2,651,361.89 - - 2,651,361.89
其他资本公积转入 5,130,976.50 - - 5,130,976.50
合计 711,916,197.86 - - 711,916,197.86
29、盈余公积
项目 2002.06.30 本期增加 本期转出 2001.12.31
法定盈余公积 40630379.92 3,534,279.28 - 61,629,571.69
公益金 52815925.08 1,767,139.64 - 52,815,925.08
任意盈余公积 50,524,373.04 - 20,999,191.77 29,525,181.27
合计 143970678.04 5,301,418.92 20,999,191.77 143,970,678.04
30、未分配利润
2002 年6 月30 日未分配利润余额为39，106，428.53 元。
31、其他业务利润
2001年1-6
项目 收入 成本 利润
原材料销售 22,073,121.65 22,141,699.19 -68,577.54
租金 1,787,053.18 1,234,632.86 552,420.32
其他 2,359,918.13 1,392,748.25 967,169.88
合计 26,220,092.96 24,769,080.30 1,451,012.66
2002年1-6
项目 收入 成本 利润
原材料销售 17,607,541.92 17,456,654.00 150,887.92
租金 - - -
其他 9,224,302.36 7,927,024.42 1,297,277.94
合计 26,831,844.28 25,383,678.42 1,448,165.86
32、管理费用
管理费用比去年同期增加了2484525.33 元，增幅为7.93%。
33、财务费用
类别 2001年1-6 2002年1-6
利息支出 28,252,681.18 32,221,830.80
减：利息收入 2,419,642.19 807,325.76
汇兑损益 -318252.13 505449.66
其他 286564.70 -1,716,179.36
合计 25,801,351.56 30,203,775.34
34、投资收益
项目 2001年1-6月 2002年1-6月
债权投资收益 -
权益法核算的股权投资收益 426919.07 281949.21
股权投资差额摊销 -
合计 426919.07 281949..21
35、营业外收入
项目 2001年1-6 2002年1-6
罚款收入 260.00
处理流动资产收益 300.00 -
处理固定资产收益 13,375.76 -
地产地销销项税转出 406,995.83 -
违约收入 -
其他 54,734.62 568,296.52
合计 475,666.21 568,296.52
36、营业外支出
项目 2001年1-6月 2002年1-6月
计提的固定资产减值准备 1,306,667.20
处理固定资产净损失 889.07
罚款支出 36,563.89
合同补偿金 446.25
抚恤金 344,286.00 285,910.86
地产地销进项税转出 190,046.98 -
捐赠支出 10,000.00 -
其他 35,071.71 334,130.17
合计 1,923,971.10 620,041.03
六、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
2001.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 271,958,696.41 86.82% -
1～２年 11,456,011.20 3.65% 572,800.56
2～3年 3,437,303.19 1.10% 343,730.32
3年以上 26,404,186.34 8.43% 11,878,435.80
合计 313,256,197.14 100.00% 12,794,966.68
2002.06.30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 313,614,667.80 88.36% -
1～２年 11,456,011.20 3.22% 572,800.56
2～3年 3,437,303.19 0.98% 343,730.32
3年以上 26,404,186.34 7.44% 11,878,435.80
合计 354,912,168.53 100.00% 12,794,966.68
2、其他应收款
2001.12.31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 63,166,958.21 96.30% -
1～２年 530,171.81 0.81% 26,508.59
2～3年 998,676.36 1.52% 99,867.64
3年以上 900,262.06 1.37% 325,721.55
合计 65,596,068.44 100.00% 452,097.78
2002.06.30
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 65,601,421.19 96.43% -
1～２年 530,171.81 0.78% 26,508.59
2～3年 998,676.36 1.47% 99,867.64
3年以上 900,262.06 1.32% 325,721.55
合计 68,030,531.42 100.00% 452,097.78
其他应收款欠款金额较大的单位列示如下：
单位名称 所欠金额（元） 欠款原因
广州钢铁企业集团有限公司 61,459,391.84 关联往来
其他应收款本期末余额比期初增加了1630688.09 元，增幅为2.73%，主要是本期母公司广州钢铁企业集团有限公司欠款增加所致。
3、长期投资
（1）长期投资分类
2001.12.31
项目 金额 减值准备 净额 本期增加
长期股权投资 213,156,079.14 300,000.00 212,856,079.14 -
长期债权投资 100,000.00 100,000.00 - -
合计 213,256,079.14 400,000.00 212,856,079.14 -
2002.06.30
项目 本期减少 金额 减值准备 净额
长期股权投资 220,356,079.14 300,000.00 217,356,079.14
长期债权投资 - 100,000.00 100,000.00 -
合计 221,356,079.14 400,000.00 217,356,079.14
（2）长期股权投资—其他股权投资
1）长期股权投资明细如下：
被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资公司注
期限 册资本的比例
深圳南华工业气体有限公司A 25年 24,320,503.29 50%
长期股权投资差额 -4,458,909.77 -
广钢集团金兴物资供应有限公司 20年 3,681,084.62 39%
广州市粤港气体工业有限公司 50年 155,174,818.50 50%
广东联合期货交易所 - 950,000.00 0.69%
广州市金仪自动化有限公司 2,768,582.50 60%
广州金世纪文化发展有限公司 - 120,000.00 8%
广州广钢金泰物资供销有限公司 - 100,000.00 5.56%
广州鑫飞光纤有限公司B - 35,000,000.00 70%
合计 217,656,079.14
被投资公司名称 减值准备 本期权益增减额 累计权益增减额
(+、-) (+、-)
深圳南华工业气体有限公司A - 856,501.22 5,885,627.05
长期股权投资差额 - -99,090.34
广钢集团金兴物资供应有限公司 - 47,170.06
广州市粤港气体工业有限公司 - 3,254,354.09 31,837,897.97
广东联合期货交易所 300,000.00 - -
广州市金仪自动化有限公司 - 389,144.69 1,568,582.51
广州金世纪文化发展有限公司 - - -
广州广钢金泰物资供销有限公司 - - -
广州鑫飞光纤有限公司B - - -
合计 300,000.00 4,500,000.00 39,240,187.25
4、投资收益
项目 2001年度 2002年06.30
债权投资收益 ---
权益法核算的股权投资收益 9,937,891.01 4,500,000.00
股权投资差额摊销 495,434.42 -
合计 10,433,325.43 4,500,000.00
七、分行业资料
营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数
工业产品销售收入 2,446,110,721.47 2,506,834,905.72 2,223,115,196.58
营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数
工业产品销售收入 2,329,001,439.53 222,995,524.89 177,833,466.19
八、关联方关系及其交易的披露
1 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
广州钢铁企业集团有限公司 广州市芳村白鹤洞 冶金、化工产品 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
广州钢铁企业集团有限公司 有限责任 袁今昔
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
企业名称 本期减少 期末数
广州钢铁企业集团有限公司 1,425,390,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加
企业名称 股份 比例 股份 比例
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
本期减少 期末数
企业名称 股份 比例 股份 比例
广州钢铁企业集团有限公司 352,969,735.00 51.44%
（2）不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本企业的关系
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 持本公司5%以上股份的股东
广钢集团金兴物资供应有限公司 联营企业
珠江钢铁有限责任公司 母公司的另一子公司
广钢集团金达原料有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金业有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团工程建设有限公司 母公司的另一子公司
广钢集团金色贸易有限公司 母公司的另一子公司
2、主要关联方的关联交易
报告期内本公司与关联企业之间日常的业务往来和商品购销均按公平的原则进行，交易价格以公允的市场价格由双方协商确定，无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
A、采购货物
公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月向关联方采购货物有关资料如下（单位：元）：
2002年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 54,869,947.67 7.09%
广钢集团金兴物资供应有限公司 229,211,683.10 29.61%
广钢集团金达原料有限公司 188,722,534.39 24.38%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 69,563,115.86 8.99%
2001年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 50,598,589.81 5.91%
广钢集团金兴物资供应有限公司 175,444,514.84 20.50%
广钢集团金达原料有限公司 206,773,319.73 24.16%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 186,034,170.09 21.73%
B、销售货物
公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月期间向关联方销售货物有关资料如下：(单位：元)
2002年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 8,076,342.94 0.65%
广钢集团金色贸易有限公司 18,806,369.34 1.52%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 51,594,969.14 4.16%
2001年1-6月
企业名称 金额 占半年购货百分比
广钢集团金业有限公司 65,173,928.17 5.48%
广钢集团金色贸易有限公司 4,438,219.99 0.37%
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 109,298,144.46 9.2%
C、本公司2002 年1-6 月及2001 年1-6 月向母公司广州钢铁企业集团有限公司支付的各项代理费用明细如下：
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
销售代理费*A 3,342,135.21 7,470,000.00
材料代理费 3,400,000.00 1,200,000.00
新产品技术开发费*B 1,795,233.97 3,696,036.63
注A、广州钢铁企业集团有限公司（下文称“广钢集团”）负责包销本公司的钢材和水渣，本公司按销售额的一定比例向广钢集团支付销售代理费。
注B、广钢集团负责本公司新产品、新工艺、新技术的研究开发，本公司按当年销售收入的一定比例向广钢集团支付新产品、新技术研究开发费。
3、主要关联方应收应付款项余额
金额
项目 2002.6.30 2001.12.31
应收票据：
广州钢铁企业集团有限公司 1,907,090.72 -
广州珠江钢铁有限责任公司 - 500,000.00
应收帐款余额：
广钢集团工程建设公司 29,808,857.42 24,994,602.79
其他应收款：
广州钢铁企业集团有限公司 61,459,391.84 59,828,703.75
预付帐款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 49,480,540.22 -
广钢金达原料有限公司 3,317,304.02 22,305,665.47
应付票据：
广钢集团金兴物资供应有限公司 69,000,000 79,000,000
广钢金达原料有限公司 81,500,000 99,500,000
应付帐款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 10,205,205.52 9,229,374.98
广钢集团金兴物资供应有限公司 45,474,885.25 33,976,623.36
其他应付款：
广钢集团(香港)金钧企业有限公司 758,809.56 4,607,559.32
九、财务承诺及或有事项
根据公司于1995 年10 月12 日与广州市国土局签订的购买国有土地使用权合同，公司应于1996 年内支付土地使用权出让金人民币29,994,248.00 元，1997 年3 月31 日前支付11,900,679.94 元。截至2002 年7 月上旬为止，公司已将剩余资金全部交完。
十十、、重重大大事事项项
公司外资法人股股东粤海企业（集团）有限公司于2001 年2 月15 日经国家对外贸易经济合作部批准，将其持有的本公司股份17152 万股中的9971.8831 万股（占本公司股本的14.53%）转让给母公司广州钢铁企业集团有限公司之子公司广州钢铁（香港）金钧有限公司，股权过户手续仍在办理中。