厦门机场发展股份有限公司2000年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
厦门机场发展股份有限公司董事会
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：厦门机场发展股份有限公司
英文名称：Xiamen Airport Development Co. Ltd .
公司英文名称缩写：XADC
2、公司注册地址：厦门高崎国际机场
办公地址：厦门高崎国际机场内厦门国际航空港集团办公楼三楼
邮政编码：361006
电子信箱：airengn@public.xm.fj.cn
3、公司法定代表人：王倜傥先生
4、公司董事会秘书：王建港先生
联系地址：厦门机场发展股份有限公司
电话：（0592）6022936-6005
传真：（0592）6022936-8888
5、公司董事会证券事务代表：钱进群先生
联系地址：厦门机场发展股份有限公司
电话：（0592）6022936-8006
传真：（0592）6022936-8988
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司办公地点、福建省华福证券厦门营业部。
7、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：厦门机场
股票代码：600897
（二）主要财务数据和指标
序号 项目 2000年1-6月 1999年1-6月
调整前 调整后
1 净利润（万元） 2385.48 2394.97 2391.11
2 扣除非经常性损益后的净利润（万元）2300.97 2310.47 2389.67
3 每股收益（元/股） 0.0884 0.0887 0.0886
4 净资产收益率（%） 2.104 2.113 2.202
序号 项目 2000年6月30日 1999年12月31日
5 总资产（万元） 126068.03 126231.86
6 资产负债率（%） 10.07 12.08
7 股东权益（万元） 113370.27 110983.84
8 每股净资产（元/股） 4.199 4.111
9 调整后每股净资产（元/股）4.195 4.107
1、主要财务指标计算方法：
·每股收益＝净利润÷报告期末普通股股份总数
·每股净资产＝报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
·净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
·调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用－ 待处理（流动、固定）资产净损失-开办费－长期待摊费用-住房周转金负数余额）÷报告期末普通股股份总数
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：1999年"14号台风"保险理赔款90万元整。
2、2000年中期主要财务指标"调整前"指与1999年中期财务指标口径一致，尚未 进行"四项准备"计提时的财务数据；"调整后"是指由于进行"四项准备"计提，主要是坏帐准备计提范围和比例发生变化后的财务数据。
（三）股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 202500000 202500000
其中：国有法人持有股份202500000 202500000
未上市流通股份合计 202500000 202500000
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股67500000 67500000
已上市流通股份合计 67500000 67500000
三、股份总数 270000000 270000000
报告期内公司股本未发生变动。
2、主要股东持股情况
（1）本报告期末股东数量
至报告期末，公司股东总户数为64383户。
（2）主要股东持股情况(前十名)
名次 股东名称 持股数（股） 所占比例（%）
1 厦门国际航空港集团有限公司 202500000 75.000
2 尹翔 545305 0.202
3 李伟 457806 0.170
4 杨洪伟 258478 0.096
5 苏州投资 236050 0.087
6 卞克成 221100 0.082
7 长春证券 202500 0.075
8 孟惠英 178089 0.066
9 兴和基金 171400 0.063
10 李少丽 127000 0.047
上述股东间无关联交易。
（3）持股5%（含5％）以上的法人股东情况
厦门国际航空港集团有限公司在公司首次发行股票时持股数为8100万股，占公司总股本75％。因96年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案的实施，持股数增加至16200万股；在97年度配股中，足额认购了获配股份4050万股，本年末股本总数为20250万股，占公司总股本比例不变。该公司的法定代表人为王倜傥先生，经营范围主要有：办理航空运输业务；对国内外飞机提供机务保障；为飞机提供地面技术及设备服务；汽车的客货运输等。所持股份未发生质押、冻结等情况。
（4）报告期内公司控股股东无变更。
（四）经营状况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营状况
公司属民航机场服务业，客货吞吐量一直排名国内机场前列。
公司经营范围为：为国内外航空运输企业和厦门国际航空港集团有限公司提供候机楼设施的使用保障和服务；经营出租候机楼内的航空营业场地、商业场地和办公场所；广告经营、经营出租候机楼内的商场、餐厅、休闲娱乐设施，为中外过港旅客提供其它服务等。
2000年上半年，公司在董事会的领导下，在坚持安全生产、优质服务的同时，加大内部管理及内部控制力度，积极拓展外部市场，报告期内经营情况良好，业绩平稳增长。
（1）生产经营情况：上半年厦门机场共保障飞机起降22295架次，公司旅客吞吐量为173.29万人次，货邮吞吐量为4.85万吨，分别比去年同期增长5.62%、2.33%、1.72%。公司上半年实现主营业务利润35376705.51元，较上年同期增长6.59%，实现净 利润23949735.34元，较上年同期增长0.16%。
（2）经营管理情况：公司在强调安全生产的同时，致力于为中外航空公司和过 港旅客提供优质高效服务。上半年公司获得"99旅客话民航"机场组（吞吐量200万-350万人次）第一名。这是公司蝉联该项活动的"四连冠"。为了提升三号候机楼内商业 场所的文化艺术品味，使之与现代化的候机楼软硬件设施相匹配，公司对楼内所有商业场所进行重新布局、装修，该项工程已于六月份完工。装修后楼内商业场所面积有所增加，购物环境舒适，物业管理更加规范，取得了良好的经济效益与社会效益。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
公司97年度配股募集资金全部用于配股说明书所承诺的用途，无任何变更。
（2）其他投资项目
报告期内公司无其他投资项目。
3、宏观政策对公司的影响
（1）中国加入WTO对厦门机场而言，既是机遇，也是挑战。入关后，国际间的频繁交往，一方面将繁荣空港，带来的新的货源、客流、新的经济增长点，另一方面，将加强国际间先进机场管理经验的交流，进一步提升厦门机场的品质，促进公司的可持续发展。
（2）随着民航体制改革的深入，各航空公司正在进行新一轮的重组，票价政策 更加贴近市场，航空公司对机票价格的制定会有一定的自主权，预计航空市场将吸引更多的客源回流，厦门机场和全国其它机场一样，将是这种政策的受益者。
（3）国家宏观经济面的向好，消费需求的增长，将进一步拉动公司业务的发展 。
4、下半年计划
（1）继续强调安全生产优质服务的同时，加强内部管理及自身素质建设，以国 际化空港的高标准来建设厦门机场。
（2）推行经营机制的转换，采取多元化经营，在保障航空主业的同时，大力开 展非航空业务。利用公司在杭州萧山机场商业地块中标之契机，积极向外拓展业务，在寻找新的经济增长点的同时树立公司形象。
（3）继续做好公司三号侯机楼的决算工作。
（五）重要事项
1、公司中期利润分配预案、公积金转增股本预案：据公司第二届董事会第五次 会议决议，公司2000年中期利润不分配，也不进行资本公积转增。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况：根据公司1999年度股东大会决议，1999年度，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购、兼并及资产重组事项。
5、报告期内公司重大关联交易事项：
（1）公司地面服务费收入由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公 司结算，根据中国民航总局〔总局财发（1996）34号〕批文规定的比例进行收入划分，并支付给本公司。本公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别
为85%和44%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到帐款后支付给本公司。2000年1-6月本公司共应收取旅客过港服务费收入45760430.00元、运输服务费收入11305290.08元。本期末本公司应收厦门国际航空港集团有限公司过港服务费及运输服 务费分成款14451355.76元。
(2)本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立水电费代付协议，由厦门国际航 空港集团有限公司代收代付本公司水电费。由于2000年1-6月水电费尚未完全结算完 毕，本公司比照1999年同期水电耗用量及市场水电费价格，本期内预提水电费8901000元，已支付厦门国际航空港集团有限公司水电费8100000元，还应支付801000元。
(3)本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立3号候机楼停车场租赁合同，期限5年，自1996年起至2000年。2000年1-6月公司预提应付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费735900元，款项尚未结算。
(4)本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公司订立3号候机楼值机柜台、售票柜台、头等舱贵宾室等场地租赁合同，期限1年，自2000年1月1日起至2000年12 月31日。2000年1-6月本公司应收取该项租金2809632.00元，款项尚未结算。
(5)本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立3号候机楼免税店租赁合同，期限4年，自1999年起至2002年12月31日。2000年1-6月本公司应收取该项租金2000000.00元，款项尚未结算。
(6)本公司与厦门兴航综合服务公司订立3号候机楼商业场地租赁合同。2000年1-6月本公司已收取该项租金1135454.54元，本期末尚应收取22605.12元。
(7)本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立3号候机楼卫生保洁合同。由于2000年1-6月保洁费尚未完全结算完毕，本公司比照1999年同期保洁费支出，本期内 预提保洁费700000.00元，已支付400000元，本期末尚应付厦门国际航空港大酒店有 限公司保洁费300000.00元。
以上交易作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、批文、行业收费标准或双方的协议，作价公平合理、运作符合常规，不损害公司和关联交易方的利益。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务三分开情况
（1）人员分开方面：公司努力做好与控股股东在人员方面的分开；公司财务人员没有在关联公司兼职情况；公司的劳动人事及工资管理完全独立。
（2）资产完整方面：公司资产完整；并拥有独立的资产运作系统；没有与控股股东从事相同产品生产经营的同业竞争情况。
（3）财务分开方面：公司财务完全独立，独立的财务机构、独立的财务核算体系，规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司没有与控股股东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。
7、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。
8、报告期内，公司继续聘任厦门天健会计师事务所有限公司为公司的审计机构 。
9、报告期内公司没有发生担保行为。
10、报告期内公司未更改名称或股票简称。
11、报告期内，公司无其他重大事项。
12、公司本次中期报告信息披露的报纸为：《上海证券报》。
公司本次中期报告信息披露的日期为：2000年8月10日
（六）财务会计报告（未经审计）
1、财务报告（见附表）
（1） 资产负债表
（2） 利润及利润分配表
（3） 现金流量表
2、会计报表附注
（七）备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。
4、公司章程。
厦门机场发展股份有限公司
二ＯＯＯ年八月十日
会 计 报 表 附 注
一、 公司简介
厦门机场发展股份有限公司（以下简称公司）系由厦门国际航空港集团有限公司独家发起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其当时拥有的分公司"厦门国际航空港集团候机楼分公司"、全资子公司"厦门国际航空港集团 广告有限公司"以及在建中的3号候机楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市财政局厦财国管【1996】03号《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折成8100万股国有法人股；根据中国证券监督管理委员会证监发审字【1996】23号《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》，公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股2700万股。
二、 公司主要会计政策
1、会计制度
公司根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补 充规定进行日常的会计核算和会计报表的编制。
2、会计年度
公司执行公历年制，本会计期间从2000年1月1日至2000年6月30日。
3、记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法记帐，并以实际（历史）成 本作为计价基础。
5、合并会计报表的编制范围及方法
（1）合并会计报表的编制范围
公司将拥有50％以上股权或拥有实质性控制权的子公司纳入合并会计报表的编制 范围。
（2）合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表根据财政部财会字【1995】11号《关于印发<合并会计报表暂 行规定>的通知》的规定进行编制。公司与子公司之间以及子公司之间的重大交易及 其未实现利润在合并时均已抵销。
6、现金等价物的确定标准
公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，以及公司存放在厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心的经营结算款项。
7、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失。公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益。坏帐准备计提标准列示如下：
帐龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
注：应收公司关联方款项不计提坏帐准备。
公司确认坏帐损失的标准为：
（1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备 。
8、存货核算方法
公司的存货包括外购库存商品、厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数和低值易耗品。
存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本计价方法为：外购库存商品采用售价金额核算法；厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工采用具体辨认法；低值易耗品采用五五摊销法。
公司按成本与可变现净值孰低的标准确认存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益类帐项。
9、长期投资核算方法
公司的长期投资均为长期股权投资。
公司对长期股权投资的核算方法为：对公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时，以成本法核算；对公司拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时，以权益法核算；对公司拥有被投资公司50%以上的权益性资本时，以权益法核算并对会计报表予以
合并。
司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
公司长期股权投资均为对子公司投资，已纳入合并报表，不必计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值在人民币800元以上的生产经 营用的实物资产及使用期限在两年以上、单位价值在人民币2000元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产按实际成本计价，按直线法分类计提折旧。各类固定资产的折旧年限、残值率、年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 残值率 年折旧率(%)
生产性房屋建筑物 30 5% 3.17
候机楼中央空调 20 5% 4.75
机器设备 10 5% 9.50
电子设备 5-8 5% 11.88-19.00
运输设备 10 5% 9.50
其他设备 5-10 5% 9.50-19.00
11、在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本计价，房屋及建筑物中的厂房、职工住宅与安装中的机器设备包括建筑成本、机器设备成本以及于建筑期或安装期内为该项固定资产所发生的借款利息支出和外币折算差额，在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
12、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按取得成本计价，摊销方法如下：
有偿取得的厦门国际航空港1、2、3号候机楼经营用地的土地使用权自1995年7月1日起，分50年摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费系子公司筹建期间所发生的费用（不包括资本性支出），按实际发生金额计算，自开始经营当月起分5年摊销。公司其他长期待摊费用按实际发生金额计 算并自发生当月起分5年摊销。
14、收入确认原则
公司营业收入在同时满足下列条件时予以确认：
（1） 与交易相关的经济利益能够流入；
（2） 相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
公司按应付税款法核算企业所得税。
三、 税项
公司主要应纳税项列示如下：
1、流转税
税 基 税 种 税 率
过港费、地面运输服务费 营业税 3%
广告、其他服务收入 营业税 5%
零售商品销售收入 增值税 4%
公司及其子公司按增值税、营业税税额的7%计缴城市维护建设税、3.5％计缴基 础设施建设附加、3%计缴教育费附加；按增值税税额的3%、营业税税额的4%计缴社会事业发展费；按广告收入所缴营业税税额的3%计缴文化事业建设费。
2、企业所得税
公司及其子公司的企业所得税税率为15%。
3、房产税
公司自用房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；出租房产按房产收入为纳税基准，税率为12%。房产税系由公司及其子公司按规定自行申报缴纳。
4、个人所得税
公司员工个人所得税由公司及其子公司代扣代缴。
四、控股子公司及合营企业
公司直接拥有50%以上权益性资本纳入合并会计报表范围的子公司概况列示如下 ：
公司名称 注册 注册成立时间 注册资本 投资额 拥有权益 主营业务
地址
1.厦门国际航空港 厦门 1995.03.27 1000000.00元 1000000.00元 100% 广告业务
集团广告有限公司
2.厦门国际航空港 厦门 1996.11.14 10000000.00元 9500000.00元 100%*机电安装
维修调试
机电工程有限公司
*注：直接拥有95％股权，间接拥有5％股权。
五、合并会计报表主要项目注释
以下系对公司合并资产负债表、合并利润表及利润分配表以及合并现金流量表主要项目的注释，除特指外，货币单位均为人民币元。
注释1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
原 币 汇率 折人民币 原 币 汇率 折人民币
现 金 - - 44398.90 - - 52042.79
银行存款-人民币 - - 10000000.00 - - 11101378.48
合 计 - - 10044398.90 - - 11153421.27
注：1999年12月31起，公司将存放于厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心的款项作为其他应收款列示。
注释2、应收款项
(1)应收帐款的帐龄分析列示如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 20631527.91 91.12 124284.34 20146552.96 95.80 37778.26
1-2年 1888608.45 8.34 164076.05 802848.00 3.82 55000.00
2-3年 123000.00 0.54 36900.00 80000.00 0.38 24000.00
合 计 22643136.36 100.00 325260.39 21029400.96 100.00 116778.26
欠款金额前五名单位如下：
名 称 期 初 数 期 末 数 欠款原因
厦门国际航空港集团有限公司 18576784.00 14879203.76 主要系应收过港费、运输
费分成款
厦门国际航空港集团客货运 0 2809632.00 应收场地租金
代理有限公司
厦门国际航空港集团保税品 0 2000000.00 应收场地租金
有限公司
安徽阜阳机场 550000.00 550000.00 应收设备款
厦门天威实业有限公司 398721.00 503955.00 应收场地租金
合 计 19525505.00 20742790.76
本期末应收帐款中除应收母公司厦门国际航空港集团有限公司14879203.76元外，无其他持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)其他应收款的帐龄分析列示如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 168990710.51 99.99 77532.08 195081406.04 99.99 166251.32
1-2年 11778.00 0.01 - 11778.00 0.01 -
2-3年 737.29 - 221.19 737.29 221.19
合 计 169003225.80 100.00 77753.27 195093921.33 100.00 166472.51
欠款金额前五名单位如下：
名 称 期 初 数 期 末 数 欠款原因
厦门国际航空港集团有限公司 166365145.98 190783301.80 主要系存放财务结
算中心结算款
中国民航计算机信息中心 1081666.68 1732667.83 应收离港系统分成款
武汉航空公司 1046196.73 612220.07 待结算款
厦门航空公司 0 347857.80 应收代垫工程款
福建会堂筹建处 65000.00 65000.00 应收工程保修款
合 计 168549009.39 193541047.50
期末其他应收款中除应收母公司厦门国际航空港集团有限公司190783301.80元外无其他持有本公司5%以上股份的股东欠款。存放厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心的结算款项按照同期银行存款利率计息。
注释3、预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1589350.28 92.78 1098914.93 74.22
1-2年 123644.85 7.22 381761.20 25.78
合 计 1712995.13 100.00 1480676.13 100.00
欠款金额前五位单位如下：
名 称 期初 数 期 末 数 欠款原因
深圳建筑装饰（集团）有限公司 80000.00 1685000.00 预付商场柜台
装修工程进度款
江苏迅达电梯有限公司 381761.20 381761.20 预付设备款
厦门森江工贸有限公司 0 194700.00 预付工程款
法国IER公司 170313.34 170313.34 预付设备款
闽船钢结构有限公司 0 118630.00 预付广告工程款
合 计 632074.54 2550404.54
预付帐款中没有预付持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
注释4、存货
存货及存货跌价准备明细项目如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 1104719.25 - 1148415.78 -
受托代销商品 57187.15 - -
低值易耗品 5506.07 - -
其他存货 111288.31 - 153237.88 合 计 1278700.78 - 1301653.66
注释5、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
广告位租金 167450.00 167450.00 0
店面租金 6000.00 6000.00 0
合 计 173450.00 173450.00 0
注释6、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称 期初数 本年增加 本年转入固定资产
1、2号候机楼改建工程 30000000.00 - 30000000.00 仓库工程 351212.00 - - 合 计 30351212.00 - 30000000.00 (接上表:)
工程名称 其他减少 期末数 资金来源 项目进度
1、2号候机楼改建工程 - 0 自有
仓库工程 - 351212.00 自有 已完工*
合 计 - 351212.00
*注：已完工但尚未办理决算。
注释7、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告制作成本摊销 519408.91 478964.42 241604.96 756768.15
合 计 519408.91 478964.42 241604.96 756768.15
注释8、其他应付款
其他应付款期末余额为17865732.11元，其中除应付母公司厦门国际航空港集团 有限公司13724916.78元外 无其他应付持有本公司5%以上股份的股东的款项。
注释9、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债明细项目列示如下：
借款类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
免息财政贷款 2500.00 2500.00 0
合 计 2500.00 2500.00 0
上述负债为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基 金提供的1.5亿元用于3号候机楼土建工程的10年免息贷款，还贷期限为1994年1月1日至2003年12月31日，分期偿还，2000年到期2500.00万元，报告期已偿还该款项。
注释10、长期应付款
长期应付款为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基金提供的1.5亿元用于3号候机楼土建工程的10年免息贷款，还贷期限为1994年1月1日至2003年12月31日，分期偿还。明细项目列示如下：
借款单位 借款金额 (万元) 借款期限 年利率 厦门国际航空 15000.00 1994.1.1-2003.12.31 _ 港集团有限公司
合 计 15000.00 _ (接上表:)
借款单位 期初数 (万元) 本期增加(万元) 本期减少(万元) 期末数
(万元)
厦门国际航空 10000.00 0.00 0.00 10000.00
港集团有限公司
合 计 10000.00 0.00 0.00 10000.00
注释11、其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
项 目 其他业务收入 其他业务支出
上期数 本期数 上期数 本期数
停车场停车费收入 2041903.32 2202778.35 639900.00 735900.00
广告专卖店收入 233338.06 588881.59 0 441954.37 合 计 2275241.38 2791659.94 639900.00 1177854.37 (接上表;)
项 目 其他业务利润
上期数 本期数
停车场停车费收入 1402003.32 1466878.35
广告专卖店收入 233338.06 146927.22
合 计 1635341.38 1613805.57
注释12、财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
类 别 上期发生数 本期发生数
利息支出 - -
减：利息收入 991662.16 909368.26
银行手续费支出 604.28 1316.72
合 计 -991057.88 -908051.54
注释13、营业外收支净额
营业外收支净额本期数为845052.45，其中营业外收入为937919.00元，主要是"14号台风"损坏设备保险理赔款900000元。
六、分行业资料
公司各主要行业营业收入、营业成本及营业毛利明细项目列示如下：
行业名称 营业收入 营业成本
上期数 本期数 上期数 本期数
航空服务收入 77912941.91 79914345.56 43545471.81 45192989.28
广告服务收入 2827950.12 4356293.71 909711.90 1748141.84 机电工程收入 1610941.00 4393972.56 995788.39 2339647.14 公司内行业间 213110.78 353922.75 33500 194150.04 相互抵减
合 计 82138722.25 88310689.08 45417472.10 49086628.22
(接上表:)
行业名称 营业毛利
上期数 本期数
航空服务收入 34367470.10 34721356.28
广告服务收入 1918238.22 2608151.87
机电工程收入 615152.61 2054325.42
公司内行业间 179610.78 159772.71
相互抵减
合 计 36721250.15 39224060.86
七、关联方关系及其交易
1. 关联方关系明细项目列示如下:
A.存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
厦门国际航空
港集团有限公司 厦门 综合 母公司 国有独资 王倜傥
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
金额：人民币万元
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
厦门国际航空港集团有限公司 21800.00 - - 21800.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
金额：人民币万元
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
厦门国际航空港集团有限公司20250.00 75 - - - - 20250.00 75
D.不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联公司名称 公司性质 与本公司关系
厦门兴航综合服务有限公司 有限责任 同一母公司
厦门国际航空港大酒店有限公司 有限责任 同一母公司
厦门国际航空港集团保税品有限公司 有限责任 同一母公司
厦门国际航空港集团客货运代理有限公司 有限责任 同一母公司
2.关联方交易
公司母子公司之间、子公司之间的关联交易已在编制合并报表时予以抵销。
公司与上述关联公司的关联交易包括：
(1)公司地面服务费收入由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司 结算，根据中国民航总局〔总局财发（1996）34号〕批文规定的比例进行收入划分，并支付给本公司。本公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别为
85%和44%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到帐款后支付给本公司。2000年1-6月本公司共应收取旅客过港服务费收入45760430.00元、运输服务费收入11305290.08元。本期末本公司应收厦门国际航空港集团有限公司过港服务费及运输服务 费分成款14451355.76元。
(2)本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立水电费代付协议，由厦门国际航 空港集团有限公司代收代付本公司水电费。由于2000年1-6月水电费尚未完全结算完 毕，本公司比照1999年同期水电耗用量及市场水电费价格，本期内预提水电费8901000元，已支付厦门国际航空港集团有限公司水电费8100000元，还应支付801000元。
(3)本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立3号候机楼停车场租赁合同，期限5年，自1996年起至2000年。2000年1-6月本公司预提应付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费735900元，款项尚未结算。
(4)本公司与厦门国际航空港集团客货运代理有限公司订立3号候机楼值机柜台、售票柜台、头等舱贵宾室等场地租赁合同，期限1年，自2000年1月1日起至2000年12 月31日。2000年1-6月本公司应收取该项租金2809632.00元，款项尚未结算。
(5)本公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立3号候机楼免税店租赁合同，期限4年，自1999年起至2002年12月31日。2000年1-6月本公司应收取该项租金2000000.00元，款项尚未结算。
(6)本公司与厦门兴航综合服务公司订立3号候机楼商业场地租赁合同。2000年1 -6月本公司已收取该项租金1135454.54元，本期末尚应收取22605.12元。
(7)本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立3号候机楼卫生保洁合同。由于2000年1-6月保洁费尚未完全结算完毕，本公司比照1999年同期保洁费支出，本期内 预提保洁费700000.00元，已支付400000元，本期末尚应付厦门国际航空港大酒店有
限公司保洁费300000.00元。
3.关联方往来明细列示如下：
关联方名称 期 初 数 期 末 数
项目 金 额 占该帐项金 金 额 占该帐项金
额的比例 额的比例
应收帐款 厦门国际航空港集团有限公司 18576784.00 82.04% 14879203.76 70.75%
应收帐款 厦门国际航空港集团客货运代
理有限公司 - - 2809632.00 13.36%
应收帐款 厦门国际航空港集团保税品有限公司 - - 2000000.00 9.51%
应收帐款 厦门兴航综合服务有限公司 - - 22605.12 0.11%
其他应收款
厦门国际航空港集团有限公司166365145.98 98.39% 190783301.80 97.79%
其他应付款
厦门国际航空港集团有限公司 996046.48 19.30% 13724916.78 76.82%
其他应付款
厦门国际航空港大酒店有限公司 400000.00 7.75% 300000.00 1.68%
4、其他关联事项
(1)本公司日常经营中发生的营业收入与营业支出以及其他经营结算业务均通过 厦门国际航空港集团有限公司财务结算中心进行，2000年6月30日本公司存放在该结 算中心结算款余额为190599008.31元，本年度共取得结算款利息收入909368.26元。
(2)本公司长期应付款为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础 设施还贷基金提供的1.5亿元用于3号候机楼土建工程的10年免息贷款，还贷期限为：1994年1月1日至2003年12月31日。2000年1-6月本公司已偿还2000年度应偿还该项长 期应付款计2500.00万元，期末余额为1亿元。
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 11153421.27 11132314.36 10044398.90 10039121.91
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息 762272.50 748000.00
应收帐款 21029400.96 19802930.79 22643136.36 20121447.54
其他应收款 195093921.33 180024188.96 169003225.80 155348114.19
减：坏帐准备 283250.77 156919.82 403013.66 276682.71
应收款项净额 215840071.52 199670199.93 191243348.50 175192879.02
预付帐款 3143211.05 2688253.05 1712995.13 1480676.13
应收补贴款
存货 1301653.66 87314.45 1278700.78 153880.80
减：存货跌价准备
存货净额 1301653.66 87314.45 1278700.78 153880.80
待摊费用 173450.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 231438357.50 213578081.79 205215165.81 187614557.86
长期投资：
长期股权投资 22211715.80 20170425.98
长期债权投资
长期投资合计 22211715.80 20170425.98
其中：合并价差
减：长期投资减值准备
长期投资净额 22211715.80 20170425.98
固定资产：
固定资产原价 1201546171.54 1200505405.36 1169752249.61 1168725112.78
减：累计折旧 198104722.32 197717039.74 168620762.94 168320837.88
固定资产净值 1003441449.22 1002788365.62 1001131486.67 1000404274.90
工程物资
在建工程 351212.00 351212.00 30351212.00 30351212.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1003792661.22 1003139577.62 1031482698.67 1030755486.90
无形资产及其他资产：
无形资产 24377850.00 24377850.00 24648715.00 24648715.00
开办费 314665.80 367200.00
长期待摊费用 756768.15 519408.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
25449283.95 24377850.00 25535323.91 24648715.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1260680302.67 1263307225.21 1262233188.39 1263189185.74
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 521250.43 99876.88 984401.76 99876.88
预收帐款 153136.71 25697.41 279316.91 25697.41
代销商品款
应付工资 83681.45 724825.06 687143.76
应付福利费 3369672.87 3004010.83 2993231.25 2695061.64
应付股利
应交税金 4703734.69 4347197.56 17236426.01 16659816.23
其他应交款 19841.46 12696.83 91022.66 64647.83
其他应付款 17865732.11 22115017.75 5163789.53 8203949.38
预提费用 260525.00 7182.60
一年内到期的长期负债 25000000.00 25000000.00
其他流动负债
流动负债合计 26977574.72 29604497.26 52480195.78 53436193.13
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 100000000.00 100000000.00 100000000.00 100000000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 100000000.00 100000000.00 100000000.00 100000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 126977574.72 129604497.26 152480195.78 153436193.13
少数股东权益
股东权益：
股本 270000000.00 270000000.00 270000000.00 270000000.00
资本公积 625869164.51 625869164.51 625869164.51 625869164.51
盈余公积 76741127.84 76741127.84 76741127.84 76741127.84
其中：公益金 32991226.78 32991226.78 32991226.78 32991226.78
未分配利润 161092435.60 161092435.60 137142700.26 137142700.26
外币报表折算差额
股东权益合计 1133702727.95 1133702727.95 1109752992.61 1109752992.61
负债和股东权益总计
1260680302.67 1263307225.21 1262233188.39 1263189185.74
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 88310689.08 79914345.56 82138722.25 77912941.91
减：折扣与折让
主营业务收入净额 88310689.08 79914345.56 82138722.25 77912941.91
减：主营业务成本 49086628.22 45192989.28 45417472.10 43545471.81
主营业务税金及附加 3847355.35 3381221.19 3531624.17 3232383.47
二、主营业务利润 35376705.51 31340135.09 33189625.98 31135086.63
加：其他业务利润 1613805.57 1466878.35 1635341.38 1402003.32
减：存货跌价损失
营业费用 443061.00 295.70 231467.03 744.00
管理费用 10124394.84 8791058.99 7468304.41 7195992.97
财务费用 -908051.54 -875989.59 -991057.88 -941492.36
三、营业利润 27331106.78 24891648.34 28116253.80 26281845.34
加：投资收益 2041289.82 1559986.70
补贴收入
营业外收入 937919.00 937360.00 26984.10 26114.10
减：营业外支出 92866.55 54366.55 12552.23 12552.23
四、利润总额 28176159.23 27815931.61 28130685.67 27855393.91
减：所得税 4226423.89 3866196.27 4219602.84 3944311.08
减：少数股东损益
五、净利润 23949735.34 23949735.34 23911082.83 23911082.83
加：年初未分配利润 137142700.26 137142700.26 98866818.38 98866818.38
盈余公积转入
六、可供分配的利润 161092435.60 161092435.60 122777901.21 122777901.21
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
七、可供股东分配的利润161092435.60 161092435.60 122777901.21 122777901.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 161092435.60 161092435.60 122777901.21 122777901.21
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 77257852.86 67948506.82
收取的租金 15555591.00 15555591.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款 76239.80 76239.80
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2639428.84 2013031.54
经营活动现金流入小计 95529112.50 85593369.16
购买商品、接收劳务所支付的现金 19498483.29 14192455.47
经营租赁所支付的现金 6302.00 6302.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5649295.01 3724807.02
支付的增值税款 122439.78 76112.47
支付的所得税款 538193.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14927230.93 14410271.20
支付的其他与经营活动有关的现金 1151684.68 448272.76
经营活动现金流出小计 41893628.93 32858220.92
经营活动产生的现金流量净额 53635483.57 52735148.24
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1625306.31 1625306.31
投资活动现金流入小计 1625306.31 1625306.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3568833.57 3316004.18
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3568833.57 3316004.18
投资活动产生的现金流量净额 -1943527.26 -1690697.87
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 25000000.00 25000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25000000.00 25000000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -25000000.00 -25000000.00
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 26691956.3100 26044450.37
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 23949735.34 23949735.34
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -119762.89 -119762.89
固定资产折旧 29483959.38 29396201.86
无形资产摊销 579669.96 270865.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-937360.00 -937360.00
固定资产报废损失
财务费用 -892217.00 -875989.59
投资损失（减：收益） -2041289.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22952.88 66566.35
经营性应收项目的减少（减：增加） 135393.04 593700.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 1459718.79 2433182.16
增值税增加净额（减：减少） -700.17 -700.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 53635483.57 52735148.24
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 11153421.27 11132314.36
减：货币资金的期初余额 10044398.90 10039121.91
现金等价物的期末余额 190599008.31 179059939.80
减：现金等价物的期初余额 165016074.37 154108681.88
现金及现金等价物净增加额 26691956.3100 26044450.3700