交通银行：截至2007年3月31日止第一季度业绩公告
股票代码：601328 股票简称：交通银行 编号：临2007-002
交通银行股份有限公司截至2007年3月31日止第一季度业绩公告
一、重要提示：
（一）交通银行股份有限公司（「本银行」）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）本公告是依据本银行2005年6月在香港联合交易所（「香港联交所」）发行H股招股说明书中有关信息披露的承诺，并根据香港联交所《上市规则》的要求编制和披露。由于本公司已于2007年5月15日在上海证券交易所挂牌上市，根据中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》第二条及《上海证券交易所股票上市规则》16.1条的规定,在境内市场同时发布此公告。
（三）本银行及其附属公司（「本集团」）截至2007年3月31日止三个月（「相关期间」），根据国际会计准则委员会颁布的国际会计准则第34号《中期财务报告》编制未经审计的合并财务信息（「第一季度业绩」）。本银行董事会审计委员会已审阅并确认此第一季度业绩。
二、财务信息摘要
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
项目 截至2007年3月31日止3个月期间 截至2006年3月31日止3个月期间
经营指标
净利息收入 10,998 8,787
税前盈利 7,200 4,186
净利润 3,800 2,901
贷款和垫款的减值拨备 (1,251) (1,052)
总资产回报率(附注1) 0.21% 0.19%
股东权益报酬率(附注2) 4.02% 3.37%
每股基本及稀释后盈利（人民币元） 0.08 0.06
2007年3月31日 2006年12月31日
股东权益（附注3） 94,552 90,436
资产总额 1,817,944 1,719,483
每股净资产（人民币元） 2.06 1.97
成本收入比率（附注4） 33.96% 47.66%
减值贷款比率(附注5) 2.36% 2.53%
减值贷款拨备覆盖率(附注5) 75.35% 72.83%
核心资本充足率（附注6） 8.07% 8.52%
资本充足率（附注6） 12.57% 10.83%
附注1：根据当期净利润除以相关期间期末资产总额计算。
附注2：根据当期净利润除以相关期间期末股东权益计算。
附注3：属于本银行股东的权益。
附注4：根据其他营业支出除以营业收入（包括净利息收入，净手续费及佣金收入，股息收入，交易活动所得收益减损失，终止确认投资类证券所得收益减损失，其他经营收入）计算。
附注5：根据相关期间期末减值贷款余额除以拨备前贷款余额计算。
附注6：依照中国人民银行和中国银行业监督管理委员会颁布的公式及依照中国公认会计准则计算。
三、未经审计的简要合并财务信息
（一）未经审计的简要合并利润表
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截止3月31日止3个月期间
2007年 2006年
利息收入 18,841 14,338
利息支出 (7,843) (5,551)
净利息收入 10,998 8,787
手续费及佣金收入 1,451 763
手续费及佣金开支 (243) (142)
净手续费及佣金收入 1,208 621
股息收入 1 1
交易活动所得收益减损失 161 89
终止确认投资类证券所得收益减损失 123 17
其他经营收入 305 132
贷款和垫款的减值拨备 (1,251) (1,052)
其他营业支出 (4,345) (4,409)
税前营业利润 7,200 4,186
所得税 (3,378) (1,285)
净利润 3,822 2,901
其中属于：
银行股东 3,800 2,901
少数股东权益 22 -
3,822 2,901
每股基本及稀释盈利（人民币元） 0.08 0.06
（二）未经审计的简要合并资产负债表
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
2007年3月31日 2006年12月31日
资产
现金及存放中央银行款项 195,163 253,941
存放于同业及其他金融机构的款项 128,273 118,623
用于交易的金融资产 18,560 12,995
客户贷款 1,004,484 910,307
证券投资－贷款及应收款项 57,908 48,050
证券投资－可供出售之证券 125,242 339,823
证券投资－持有至到期 248,967 -
固定资产 26,059 26,284
递延所得税资产 2,070 3,520
其他资产 11,218 5,940
资产总额 1,817,944 1,719,483
负债
同业及其他金融机构存放和拆入 138,388 168,666
用于交易的金融负债 7,248 8,724
客户存款 1,514,835 1,420,331
其他负债 21,698 16,151
应交税金 3,319 2,501
递延所得税负债 324 323
次级债 37,499 12,292
负债总额 1,723,311 1,628,988
所有者权益
属于本银行股东的股本和储备金
股本 45,804 45,804
资本公积 21,540 21,540
其他储备 10,680 10,364
未分配利润 16,528 12,728
94,552 90,436
少数股东权益 81 59
所有者权益合计 94,633 90,495
负债及所有者权益合计 1,817,944 1,719,483
（三）未经审计的简要合并股东权益变动表
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
其他储备
法定盈余 法定一般准可供出售之证券重 固定资产重 海外投资 未分配利润 少数股东
股本 资本公积 公积金 备金 估增值储备 估增值储备 汇差储备 权益 合计
2006年1月1日余额 45,804 21,540 - - 2,603 4,040 (88) 9,183 64 83,146
可供出售之证券公允价值增值，扣
除税项 - - - - 152 - - - - 152
海外机构营运资金汇率折算差异 - - - - - - (16) - - (16)
净利润 - - - - - - - 2,901 - 2,901
2006年3月31日余额 45,804 21,540 - - 2,755 4,040 (104) 12,084 64 86,183
2007年1月1日余额 45,804 21,540 899 4,428 867 4,383 (213) 12,728 59 90,495
可供出售之证券公允价值减值，扣除
税项 - - - - (73) - - - - (73)
海外机构营运资金汇率折算差异 - - - - - - (55) - - (55)
税率变化的影响 - - - - 75 369 - - - 444
净利润 - - - - - - - 3,800 22 3,822
2007年3月31日余额 45,804 21,540 899 4,428 869 4,752 (268) 16,528 81 94,633
（四）未经审计的简要合并现金流量表
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
2007年1-3月 2006年1-3月
经营活动现金流量：
税前净利润： 7,200 4,186
计提贷款减值拨备 1,124 1,093
冲回的存放同业坏账准备金 (52) (31)
计提/（冲回）其他应收款呆账准备金 10 145
固定资产折旧 638 612
员工住房递延支出摊销 5 80
预付房租支出摊销 31 48
土地使用权摊销 1 1
无形资产摊销 57 30
证券投资净收入 (123) (17)
固定资产处置净收入 (5) (43)
可供出售转持有至到期转重估增值的摊销 (35) -
发行次级债券利息支出 207 142
存放于中央银行款项的净增加 (14,890) (4,205)
存放于同业及其他金融机构款项的净（增加）/减少 (6,458) 6,190
用于交易的金融资产的净（增加）/减少 (5,565) 144
客户贷款的净增加 (95,301) (82,974)
其他资产的净增加 (5,359) (1,296)
同业及其他金融机构存放和拆入的净减少 (30,278) (401)
交易性负债的净增加 (1,476) (236)
客户存款的净增加 94,504 78,651
其他负债的净增加 5,289 2,823
应交营业税的净增加 283 30
支付的所得税 (624) (75)
经营活动产生/（使用）的现金流量净额 (50,817) 4,897
投资活动现金流量:
购入证券投资 (117,088) (125,039)
出售或赎回投资类证券 72,888 108,919
购买无形资产支付的现金 (28) (15)
预付房租支出 (17) (43)
购建固定资产 (455) (313)
处置固定资产 47 139
投资活动（使用）/产生的现金流量净额 (44,653) (16,352)
筹资活动流量现金：
发行次级债 25,000 -
支付的股利 (3) -
筹资活动使用的现金流量净额 24,997 -
汇率变动对现金及现金等价物的影响 (55) (95)
现金及现金等价物净减少 (70,528) (11,550)
期初现金及现金等价物 185,723 101,305
期末现金及现金等价物 115,195 89,755
主要非现金交易
海外投资汇率折算差异资本化 (55) 16
补充资料
已收利息 18,750 14,037
已付利息 (7,254) (5,397)
（五）未经审计的简要合并财务信息附注
1、编制基础和会计政策
本未经审计的简要合并财务信息按国际会计准则委员会颁布的《国际会计准则》第34号－"中期财务报告"编制。
本集团未经审计的简要合并财务信息应连同2006年度的财务报告一起阅读。
本集团采用了下列自2007年1月1日以来生效的准则及修订内容。
(1)国际财务报告准则第7号（2007年1月1日生效）－金融工具：披露；
(2)国际会计准则第1号修订内容（2007年1月1日生效）－资本披露；
执行以上新的准则及修订内容对本集团的会计政策并无重大影响，同时对2006年3月31日和2007年3月31日的合并财务报表也无重大影响。
除上述准则及修订内容，在准备本未经审计的简要合并财务信息时所采用的会计政策和计算方法与截至2006年12月31日止的年度财务报告中采用的相一致。
2、净利息收入
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
利息收入
存放于中央银行款项 701 465
存放于同业和其他金融机构款项 1,640 1,421
客户贷款 13,348 10,126
证券投资 3,100 2,287
其他 52 39
18,841 14,338
利息支出
同业及其他金融机构存放和拆入 (1,355) (698)
客户存款 (6,488) (4,853)
(7,843) (5,551)
净利息收入
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
个别确定减值的客户贷款的应计利息收入 184 173
存放于同业和金融机构款项减值后余额的应计利息
- -
收入
3、贷款和垫款的减值拨备
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
存放于同业及金融机构和根据买入返售协议购入的
(52) (31)
证券净值
客户贷款 1,308 1,093
减：收回原先核销的贷款 (5) (10)
1,251 1,052
4、所得税
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
本期税项
-中国大陆所得税 1,370 1,264
-香港利得税 71 37
-海外税项 1 1
1,442 1,302
递延税项 1,936 (17)
3,378 1,285
中国大陆所得税是根据本银行及中国大陆境内的各子公司于截至2007年3月31日止3个月期间内按有关中国所得税法规确定的应纳税所得额以33%的法定税率计算得到。
香港分行或香港子公司所赚取利润须按估计应课税利润缴纳香港利得税，截至2007年3月31日止3个月期间内的税率为17.5%。海外利润税项是根据估计应课税利润按截至2007年3月31日止3个月期间内本集团经营所在国家适用税率计算。
本集团的实际税额有别于按本集团的税前利润与33%税率计算所得的理论金额。主要调节事项列示如下：
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
税前利润 7,200 4,186
按33%税率计算的税额 2,376 1,381
其他国家不同税率的影响 10 (1)
免税收入产生的税收抵免（附注1） (265) (231)
不可抵税支出的税务影响（附注2） 66 136
税率变化影响 1,191 -
所得税支出 3,378 1,285
附注1：本集团的免税收入主要指国债的利息收入，根据中国的税法规定，该利息收入是免税的。
附注2：本集团的不可抵税支出主要指业务宣传费、招待费等超过中国税法规定可抵税限额的那部分费用。
2007年3月16日，全国人民代表大会通过了《中华人民共和国企业所得税法》。该项法律将于2008年1月1日生效，国内企业所得税率将从33%降到25%。预计自2008年起，税率降低将直接减少本集团的实际税率。按照国际会计准则第12号的规定，计算递延所得税资产和递延所得税负债所采用的税率应为预期收回该资产或清偿该负债期间适用的税率，因此，上述企业所得税率的变化对本集团截至2007年3月31日止期间财务状况影响如下：
截至2007年3月31日止期间
增加：当期所得税费用 1,191
增加：可供出售之证券重估增值储备 (75)
增加：固定资产重估增值储备 (369)
减少：递延所得税资产 (1,147)
减少：递延所得税负债 400
同时由于截至本会计报表批准报出日，实施新所得税法的具体办法尚未颁布，上述估计数尚未考虑新企业所得税法的具体办法或其他相关法规中关于应纳税所得额的计算、具体的税收优惠政策、税收优惠政策的过渡办法等对本集团可能产生的影响。本集团将在上述具体办法及其他相关规定颁布后，进一步评价新所得税法对本集团未来期间的经营结果和财务状况的影响。
5、每股基本和稀释盈利
每股基本和稀释盈利是以银行股东享有净利润除以相关期间内已发行普通股的加权平均数计算。
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
截至3月31日止3个月期间
2007年 2006年
银行股东享有利润 3,800 2,901
已发行普通股加权平均数 45,804 45,804
每股基本和稀释盈利(每股人民币元) 0.08 0.06
6、分部报告
下表呈列本集团经营业绩、资产及负债的分部报告。地区分类如下：
（1）华北-包括以下城市及省份：北京、天津、河北、山西、内蒙古；
（2）东北区-包括以下省份：辽宁、吉林、黑龙江；
（3）华东-包括总行、以下城市及省份：上海、江苏、浙江、安徽、福建、江西及山东；
（4）华中及华南-包括以下省份：河南、湖南、湖北、广东、广西、海南；
（5）中国西部-包括以下城市及省份：重庆、四川、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏及新疆；
（6）海外-包括海外附属公司和以下分行：香港、纽约、新加坡、东京及首尔。
地区分部报告
（除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示）
华北 东北区 华东华中及华南 中国西部 海外 抵销 总计
截至2007年3月31日
资产
现金及存放于中央银行的款项 5,023 3,329 173,457 8,783 4,329 242 - 195,163
存放于同业及其他金融机构的款项 21,601 444 80,953 4,249 802 22,946 (2,722) 128,273
用于交易的金融证券 - - 13,684 - - 4,876 - 18,560
客户贷款 170,086 58,340 419,331 196,227 85,652 70,859 3,989 1,004,484
证券投资-贷款及应收款项 3,809 2,586 44,226 5,545 1,742 - - 57,908
证券投资-可供出售之证券 23,450 15 78,509 2,370 18 20,880 - 125,242
证券投资-持有至到期 12,600 16,010 176,892 28,100 12,751 2,614 - 248,967
其他资产 10,866 6,974 3,962 14,969 7,315 11,989 (16,728) 39,347
资产总额 247,435 87,698 991,014 260,243 112,609 134,406 (15,461) 1,817,944
负债
同业及其他金融机构存放和拆入 (24,708) (2,252) (64,220) (16,041) (3,404) (27,763) - (138,388)
- - (424) - - (6,824) - (7,248)
用于交易的金融负债
客户存款 (272,870) (128,221) (579,430) (316,456) (145,275) (72,416) (167) (1,514,835)
其他负债 (4,230) (1,470) (42,531) (4,420) (2,114) (23,703) 15,628 (62,840)
负债总额 (301,808) (131,943) (686,605) (336,917) (150,793) (130,706) 15,461 (1,723,311)
资产负债表头寸净值 (54,373) (44,245) 304,409 (76,674) (38,184) 3,700 - 94,633
物业和设备及无形资产收购成本 31 24 324 52 30 2 - 463
截至2007年3月31日止3个月期间
利息收入 3,145 1,188 10,340 3,462 1,449 1,647 (2,390) 18,841
利息支出 (1,485) (571) (5,062) (1,281) (567) (1,223) 2,346 (7,843)
净利息收入 1,660 617 5,278 2,181 882 424 (44) 10,998
手续费和佣金收入 103 60 839 161 63 225 - 1,451
手续费和佣金支出 (32) (13) (101) (28) (9) (60) - (243)
净手续费和佣金收入 71 47 738 133 54 165 - 1,208
股息收入 - - 1 - - - - 1
交易活动所得收益减损失 89 15 18 48 9 27 (45) 161
终止确认投资类证券所得收益减损失 - - 43 - - 80 - 123
其他经营收入 22 5 204 23 7 44 - 305
贷款的减值拨备(亏损)/冲回 (145) (282) (627) (184) (14) 1 - (1,251)
其他营业支出 (609) (421) (2,040) (591) (396) (288) - (4,345)
税前营业利润／（亏损） 1,088 (19) 3,615 1,610 542 453 (89) 7,200
所得税 (326) (67) (2,390) (350) (145) (100) - (3,378)
期间净利润／(亏损) 762 (86) 1,225 1,260 397 353 (89) 3,822
固定资产及无形资产折旧及摊销 (70) (70) (362) (105) (63) (25) - (695)
华北 东北区 华东 华中及华南中国西部 海外 抵销 总计
截至2006年12月31日
资产
现金及存放于中央银行的款项 51,808 3,910 180,153 11,046 6,007 1,017 - 253,941
存放于同业及其他金融机构的款项 21,239 497 72,037 5,508 472 22,971 (4,101) 118,623
用于交易的金融证券 - - 8,599 - - 4,396 - 12,995
客户贷款 162,029 55,830 376,947 179,744 79,490 53,667 2,600 910,307
证券投资-贷款及应收款项 2,564 1,514 38,788 3,384 1,800 - - 48,050
证券投资-可供出售之证券 31,462 17,042 228,981 27,449 10,221 24,668 - 339,823
其他资产 11,229 8,241 29,155 13,129 7,227 7,646 (40,883) 35,744
资产总额 280,331 87,034 934,660 240,260 105,217 114,365 (42,384) 1,719,483
负债
同业及其他金融机构存放和拆入 (70,829) (1,277) (76,127) (12,608) (2,150) (5,675) - (168,666)
用于交易的金融负债 - - (419) - - (8,305) - (8,724)
客户存款 (257,469) (129,916) (533,531) (291,467) (137,982) (69,647) (319) (1,420,331)
其他负债 (3,408) (1,103) (37,046) (3,520) (1,521) (27,372) 42,703 (31,267)
负债总额 (331,706) (132,296) (647,123) (307,595) (141,653) (110,999) 42,384 (1,628,988)
资产负债表头寸净值 (51,375) (45,262) 287,537 (67,335) (36,436) 3,366 - 90,495
491 283 1,970 647 325 92 2 3,810
物业和设备及无形资产收购成本
截至2006年3月31日止3个月期间
利息收入 2,360 1,017 8,024 2,527 1,124 1,165 (1,879) 14,338
利息支出 (1,046) (492) (3,758) (951) &nbs