中信银行2007年第三季度报告
股票代码：601998 股票简称：中信银行
中信银行股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2本公司第一届董事会第十次会议以通讯表决方式表决通过了公司2007年第三季度报告。
1.3本报告期财务报告未经审计。
1.4本公司董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作行长助理曹国强、计划财务部负责人王康，保证本行2007年第三季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 中信银行
股票代码 601998（A股）
上市证券交易所 上海证券交易所
股票简称 中信银行
股份代号 0998（H股）
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书
姓名 罗焱
联系地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
电话 86-10-65541585
传真 86-10-65541230
电子信箱 ir_cncb@citicbank.com
2.2主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：人民币百万元
本报告期末比上年度
项 目 本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
总资产 928,918 706,859 31.41
股东权益（不含少数股东权益） 81,036 31,819 154.68
每股净资产（元） 2.08 1.02 103.55
年初至报告期末 比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 56,561 -
每股经营活动产生的现金流量净
1.59 -
额（元）
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期末
增减（%）
净利润（不含少数股东权益） 2,042 5,247 -
扣除非经常性损益后净利润 2,041 5,229 -
基本每股收益（元） 0.05 0.15 -
基本每股收益（元）
0.05 0.15 -
（扣除非经常性损益）
稀释每股收益（元） 0.05 0.15 -
稀释每股收益（元）
0.05 0.15 -
（扣除非经常性损益）
全面摊薄净资产收益率（年率） 10.08% 8.63% -
全面摊薄净资产收益率（年率）
10.07% 8.60% -
（扣除非经常性损益）
加权平均净资产收益率（年率） 13.83% 11.85% -
加权平均净资产收益率（年率）
13.72% 11.81% -
（扣除非经常性损益）
非经常性损益项目项目 年初至报告期末
营业外收支净额
－固定资产清理净收入 (2)
－租金收入 21
－抵债资产处置净收入/(损失) 1
－公益救济性捐赠支出 (1)
－赔偿金、违约金及罚金 (2)
－其他净损益 11
非经常性损益净额 28
非经常性损益所得税影响额 (10)
非经常性损益税后利润影响净额 18
2.2.2按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2007年9月30日止报
告期本行股东应占净利润和报告期末本行股东应占权益的差异
单位：人民币百万元
净资产 净利润
2007年 2006年
2007年7－9月 2007年1－9月
9月30日 12月31日
根据《国际财务报告准
80,924 31,689 2,048 5,271
则》编制的本行报告金额
固定资产和其它资产重
112 136 (6) (24)
估产生的差异
根据中国《企业会计准
81,036 31,825 2,042 5,247
则》编制的本行报告金额
2.3报告期末股东总数及前10名流通股东持股情况
2.3.1 股东总数
截至报告期末，本公司股东总数为593,556户，其中A股股东538,999户，
H股股东54,557户。
2.3.2 前十名股东持股情况
报告期末 占股本 股份质押
序号 股东名称 股东性质 股份类别
持股数（股） 比例（%）或冻结数
1 中国中信集团公司 国有 A股 24,329,608,919 62.33 无
2 中信国际金融控股公司 外资 H股 5,855,002,200 15.00 未知
香港中央结算（代理人）
3 外资 H股 4,839,787,000 12.40 未知
有限公司
4 西班牙对外银行① 外资 H股 1,885,311,281 4.83 未知
5 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,000 0.17 未知
6 全国社会保障基金理事会 国有 H股 68,259,000 0.17 未知
中国人民财产保险
7 国有 H股 68,259,000 0.17 未知
股份有限公司
8 中国人寿保险（集团）公司 国有 H股 34,129,000 0.09 未知
9 中国人寿保险股份有限公司 国有 H股 34,129,000 0.09 未知
10 中国船舶工业集团公司 国有 A股 29,310,000 0.08 无
截至2007年9月30日，中国中信集团公司持有中信国际金融控股公司55.18%的股份，为其控股股东；BBVA亦持有中信国际金融控股公司14.52%的股份；除此以外，本行未知上述股东之间关联关系。
2.3.3 前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份类别
1 香港中央结算（代理人）有限公司 4,839,787,000 H股
中国人寿保险股份有限公司－传统 A
2 15,360,465 股
－普通保险产品－005L－CT001沪
交通银行－易方达50指数证券投 A股
3 13,499,909
资基金
4 中船重工财务有限责任公司 10,954,916 A股
5 上海汽车集团财务有限责任公司 10,954,916 A股
6 中国银行－嘉实沪深300指数证券 10,261,897 A股
①以下简称“BBVA”。
投资基金
7 中国华能财务公司 9,024,754 A股
8 中粮财务有限责任公司 8,204,792 A股
新华人寿保险股份有限公司－分红 A股
9 7,832,000
－个人分红－018L－FH002沪
新华人寿保险股份有限公司－分红 A
10 7,068,000 股
－团体分红－018L－FH001沪
注：除部分股东属于统一法人管理之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
3公司重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司本季度变动较大的资产负债表主要项目及变动原因如下：
单位：人民币百万元
资产负债 2007年 与上年末
变动主要原因
主要变动项目 9月30日 变动比率
存放同业 13,776 49.42% 资金充裕，存款大幅增加
拆出资金 37,147 615.82% 资金资本市场活跃，拆借资金增加
交易性金融资产 8,110 71.65% 同业存款增加带动投资力度加大
衍生产品交易量增大，公允价值重估正值
衍生金融工具资产 767 69.86%
增加
可供出售金融资产 53,404 69.52% 同业存款增加带动投资力度加大
持有至到期投资 112,782 65.38% 同业存款增加带动投资力度加大
不良资产核销及税率变化转回减少递延
递延所得税资产 946 (57.80%)
所得税资产
同业及其他金融机构存放款项 101,063 222.67% 股市活跃带动同业存款增加
为降低融资成本而改变融资方式，减少高
拆入资金 654 79.18%
成本拆借资金
交易性金融工具负债 1,795 2172.14% 卖空债券投资增加
衍生产品交易量增大，公允价值重估负值
衍生金融负债 1,031 78.94%
增加
卖出回购款项 8,404 381.76% 融入低成本资金
机构扩张、人员规模增加使得人工成本增
应付职工薪酬 2,063 54.37%
加
应交税金 3,285 92.51% 利润快速增长使得应缴所得税增加
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明书及2007年中期报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
初始投资金额 持股数量 占该公司股
持有对象名称 期末账面价值（元）
（元） （股） 权比例（%）
中国银联股份有限公司70,000,000.00 87,500,000 4.24 113,750,000.00
董事长：孔丹
中信银行股份有限公司董事会
二○○七年十月二十九日
中信银行股份有限公司
合并资产负债表(未经审计)
(除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
2007年9月30日 2006年12月31日
资产
现金及存放中央银行款项 93,399 74,650
存放同业 13,776 9,219
拆出资金 37,147 5,190
交易性金融资产 8,110 4,725
衍生金融工具资产 767 452
买入返售款项 57,353 44,811
应收利息 2,573 1,996
客户贷款及垫款 537,808 453,381
可供出售投资 53,404 31,503
持有至到期投资 112,782 68,196
固定资产 8,171 8,393
无形资产 386 370
递延所得税资产 946 2,241
其他资产 2,296 1,732
资产合计 928,918 706,859
负债和所有者权益
负债
向中央银行借款 - 160
同业及其他金融机构存放款项 101,063 31,321
拆入资金 654 3,142
交易性金融负债 1,795 79
衍生金融工具负债 1,031 576
卖出回购款项 8,404 1,744
客户存款 711,608 618,412
应付职工薪酬 2,063 1,337
应交税金 3,285 1,706
应付利息 3,749 3,178
应付次级债 12,000 12,000
递延所得税负债 6 141
其他负债 2,219 1,233
负债合计 847,877 675,029
2007年9月30日 2006年12月31日
负债和所有者权益（续）
所有者权益
股本 39,033 31,113
资本公积 36,756 (14)
盈余公积 - -
法定一般风险准备 - -
未分配利润 5,247 726
归属于本行股东权益合计 81,036 31,825
少数股东权益 5 5
所有者权益合计 81,041 31,830
负债和所有者权益总计 928,918 706,859
孔丹 陈小宪 曹国强 王康 公司盖章
法定代表人 行长 行长助理 计划财务部负责人
2007年9月30日 2006年12月31日
资产
现金及存放中央银行款项 93,396 74,650
存放同业 13,773 9,214
拆出资金 37,670 5,662
交易性金融资产 8,110 4,725
衍生金融工具资产 767 452
买入返售款项 57,353 44,811
应收利息 2,577 1,996
客户贷款及垫款 537,569 453,204
可供出售投资 53,086 31,234
持有至到期投资 112,736 68,101
长期股权投资 86 86
固定资产 8,145 8,365
无形资产 386 370
递延所得税资产 946 2,241
其他资产 2,295 1,731
资产合计 928,895 706,842
负债和所有者权益
负债
向中央银行借款 - 160
同业及其他金融机构存放款项 101,063 31,321
拆入资金 654 3,142
交易性金融负债 1,795 79
衍生金融工具负债 1,031 576
卖出回购款项 8,404 1,744
客户存款 711,608 618,416
应付职工薪酬 2,063 1,337
应交税金 3,282 1,706
应付利息 3,749 3,178
应付次级债 12,000 12,000
递延所得税负债 - 140
其他负债 2,217 1,224
负债合计 847,866 675,023
2007年9月30日 2006年12月31日
负债和所有者权益（续）
所有者权益
股本 39,033 31,113
资本公积 36,767 (7)
盈余公积 - -
法定一般风险准备 - -
未分配利润 5,229 713
所有者权益合计 81,029 31,819
负债和所有者权益总计 928,895 706,842
孔丹 陈小宪 曹国强 王康 公司盖章
法定代表人 行长 行长助理 计划财务部负责人
2007年7-9月 2007年1-9月
利息收入 10,902 29,025
利息支出 (3,986) (10,853)
净利息收入 6,916 18,172
手续费及佣金收入 518 1,233
手续费及佣金支出 (69) (179)
手续费及佣金净收入 449 1,054
公允价值变动收益 (96) (236)
投资(损失)/收益 184 243
汇兑净收益 (68) (22)
其他业务收入 35 88
营业收入 7,420 19,299
营业税金及附加 (498) (1,398)
业务及管理费 (2,424) (6,675)
资产减值损失 (784) (1,946)
营业支出 (3,706) (10,019)
营业利润 3,714 9,280
加:营业外收入 11 47
减:营业外支出 (9) (19)
利润总额 3,716 9,308
减:所得税 (1,674) (4,061)
净利润 2,042 5,247
可分配给:
本行股东 2,042 5,247
少数股东 - -
可分配给本行股东的基本
和稀释每股收益(人民币元) 0.05 0.15
孔丹 陈小宪 曹国强 王康 公司盖章
法定代表人 行长 行长助理 计划财务部负责人
2007年7-9月 2007年1-9月
利息收入 10,902 29,029
利息支出 (3,987) (10,854)
净利息收入 6,915 18,175
手续费及佣金收入 518 1,233
手续费及佣金支出 (69) (179)
手续费及佣金净收入 449 1,054
公允价值变动收益 (96) (236)
投资(损失)/收益 184 232
汇兑净收益 (66) (20)
其他业务收入 36 86
营业收入 7,422 19,291
营业税金及附加 (498) (1,398)
业务及管理费 (2,424) (6,672)
资产减值损失 (784) (1,946)
营业支出 (3,706) (10,016)
营业利润 3,716 9,275
加:营业外收入 11 47
减:营业外支出 (9) (20)
利润总额 3,718 9,302
减:所得税 (1,674) (4,060)
净利润 &nbs