G 永 久2005年年度报告
上海永久股份有限公司2005年年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华国际会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人顾觉新，主管会计工作负责人孙云芳，会计机构负责人（会计主管人员）霍恩宇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海永久股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海永久
公司英文名称：SHANGHAI FOREVER.CO.,LTD
公司英文名称缩写：SFC
2、公司法定代表人：顾觉新
3、公司董事会秘书：袁志坚
联系地址：上海市辽源西路209号
电话：021-65131177，021-65136974
传真：021-65139966
E-mail：600818@cnforever.com
公司证券事务代表：谷露蓉
联系地址：上海市辽源西路209号
电话：021-65131177；021-65135295
传真：021-65139966
E-mail：cnforever@cnforever.com
4、公司注册地址：上海市南汇区康桥镇康士路17号273室
公司办公地址：上海市辽源西路209号
邮政编码：200092
公司国际互联网网址：www.cnforever.com
公司电子信箱：600818@cnforever.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G永久
公司A股代码：600818
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：永久B股
公司B股代码：900915
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年10月18日
公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2005年7月19日
公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019026号（市局）
公司税务登记号码：国税沪字310048607286578
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华国际会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 24,701,877.85
净利润 35,019,286.98
扣除非经常性损益后的净利润 33,207,521.53
主营业务利润 161,476,962.91
其他业务利润 14,342,618.83
营业利润 24,789,904.12
投资收益 -53,234.12
补贴收入 994,037.00
营业外收支净额 -1,028,829.15
经营活动产生的现金流量净额 31,983,567.33
现金及现金等价物净增加额 -52,570,871.58
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润
项目
本期数 上期数
按中国会计制度 35,019 50,710
按国际会计准则调整项目：
直接计入储备之收入 4
合并附属公司亏损 -8,098
购入附属公司产生之商誉及其摊销 2,140
冲减固定资产的评估增值及有关折旧
361
费用
未确认无形资产及其摊销 48
少数股东权益 -992
按国际会计准则 28,482 47,570
股东权益
项目
期初数 期末数
按中国会计制度 232,678 259,621
按国际会计准则调整项目：
直接计入储备之收入
合并附属公司亏损
购入附属公司产生之商誉及其摊销 -14,547
冲减固定资产的评估增值及有关折旧
-2,626
费用
未确认无形资产及其摊销 -1,812
少数股东权益 -309
按国际会计准则 211,844 240,327
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
-5,376,011.27
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 860,515.93
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-712,733.84
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,306,266.34
所得税影响数 -266,271.71
合计 1,811,765.45
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 1,104,270,956.58 1,100,134,368.85
利润总额 24,701,877.85 45,370,349.70
净利润 35,019,286.98 50,710,827.70
扣除非经常性损益的净利润 33,207,521.53 41,175,948.82
每股收益 0.13 0.19
最新每股收益
净资产收益率（%） 13.49 21.79
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
12.79 17.70
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
13.32 17.70
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 31,983,567.33 70,762,489.14
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.27
2005年末 2004年末
总资产 725,004,854.86 707,705,706.82
股东权益（不含少数股东权益） 259,621,211.83 232,678,644.47
每股净资产 0.97 0.88
调整后的每股净资产 0.95 0.85
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 0.38 876,112,429.05
利润总额 -45.56 34,105,220.63
净利润 -30.94 43,314,412.37
扣除非经常性损益的净利润 -19.35 21,698,959.54
每股收益 -30.94 0.16
最新每股收益
减少8.3个
净资产收益率（%） 27.67
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少4.91个
13.85
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少4.38个
13.85
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -54.8 -17,692,501.23
每股经营活动产生的现金流量净额 -54.80 -0.07
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 2.44 633,333,544.60
股东权益（不含少数股东权益） 11.58 156,552,903.03
每股净资产 10.23 0.59
调整后的每股净资产 11.76 0.56
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 265,659,430 30,152,700.00 10,473,798.62
本期增加 0 3,970.21 273,524.65
本期减少 0 0 0
期末数 265,659,430 30,156,670.21 10,747,323.27
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,267,773.13 -33,354,006.71 232,678,644.47
本期增加 0 34,745,762.33 26,942,567.36
本期减少 0 0 0
期末数 4,267,773.13 1,391,755.62 259,621,211.83
1）、资本公积变动原因：下属子公司债务重组
2）、盈余公积变动原因：下属子公司提取
3)、未分配利润变动原因：经营利润增加
4)、股东权益变动原因：经营利润增加
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例
数量 发行新股 送股 公积金转股
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 25,402,594 9.56
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 148,831,695 56.02
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 174,234,289 65.59
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 22,425,141 8.44
2、境内上市的外资
69,000,000 25.97
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,425,141 34.41
三、股份总数 265,659,430 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 25,402,594 9.56
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 148,831,695 56.02
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 174,234,289 65.59
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 22,425,141 8.44
2、境内上市的外资
69,000,000 25.97
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,425,141 34.41
三、股份总数 265,659,430 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
限售期满新增
有限售条件股 无限售条件股
时间 可上市交易股
份数量余额 份数量余额
份数量
2006-12-13 24,782,971 136,168,347 129,491,083
2006-12-13 13,282,971 136,168,347 129,491,083
2007-12-13 12,119,623 110,765,753 154,893,677
2007-12-13 13,282,971 110,765,753 154,893,677
2008-12-13 110,765,753 0 265,659,430
时间 说 明
2006-12-13
2006-12-13 中路集团持有股份限售价格13.98元/股
2007-12-13
2007-12-13 中路集团持有股份限售价格13.98元/股
2008-12-13 中路集团持有股份限售价格13.98元/股
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司实施了股权分置改革，公司A股流通股股东每10股A股流通股获受5股对价。
除此之外，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 12,665（其中：A股5878人，B股6787人）
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
上海中路（集团）有限公司 其他 51.69 137,331,695
上海市国有资产管理办公室
（上海轻工控股集团公司管 国有股东 9.56 25,402,594
理）
上工股份有限公司 其他 1.68 4,450,500
MERRILL LYNCH FAR EAST
外资股东 1.52 4,036,383
LTD.
BIN LIANG 外资股东 1.06 2,803,787
陈杰 外资股东 0.91 2,422,507
DRAGON BILLION CHINA
外资股东 0.60 1,589,990
RUND
陈尔愈 外资股东 0.49 1,294,500
李天虹 外资股东 0.37 982,789
上海时虹实业发展有限公司 其他 0.24 646,025
持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 年度内增减
股份数量 的股份数量
上海中路（集团）有限公司 -6,308,305 137,331,695 无
上海市国有资产管理办公室
（上海轻工控股集团公司管 -1,166,836 25,402,594 无
理）
上工股份有限公司 0 4,450,500 无
MERRILL LYNCH FAR EAST
113,600 0 未知
LTD.
BIN LIANG 0 0 未知
陈杰 750,965 0 未知
DRAGON BILLION CHINA
1,589,990 0 未知
RUND
陈尔愈 -20,000 0 未知
李天虹 910,389 0 未知
上海时虹实业发展有限公司 646,025 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 4,036,383 境内上市外资股
BIN LIANG 2,803,787 境内上市外资股
陈杰 2,422,507 境内上市外资股
DRAGON BILLION CHINA RUND 1,589,990 境内上市外资股
陈尔愈 1,294,500 境内上市外资股
李天虹 982,789 境内上市外资股
上海时虹实业发展有限公司 646,025 人民币普通股
沈爱娟 644,400 境内上市外资股
陈平 641,200 境内上市外资股
WANG PING 573,400 境内上市外资股
上述股东关联关
本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
系或一致行动关
定的一致行动人。
系的说明
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交
易情况
持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
条件股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
限售价格:
上海中路（集团）有限公司 137,331,695 2006-12-13 13,282,971
13.98元/股
上海市国有资产管理办
25,402,594 2006-12-13 13,282,971
公室（上海 轻工控股集团公司管理）
上工股份有限公司 4,450,500 2006-12-13 4,450,500
上海自行车厂 632,500 2006-12-13 632,500
上海九百(集团)有限公司 575,000 575,000
上海祝桥轧钢厂 286,100 2006-12-13 286,100
永久车架 230,000 230,000
上海星翔实业有限公司 230,000 2006-12-13 230,000
上海贝泽贸易有限公司 223,445 2006-12-13 223,445
上海定胜包装印刷有限公司 220,000 2006-12-13 220,000
3、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：上海中路（集团）有限公司
法人代表：陈荣
注册资本：30,000万元人民币
成立日期：1998年12月3日
主要经营业务或管理活动：高科技项目开发，信息与生物技术，国内贸易（除专项规定），投资经营管理，房地产开发与物业管理，文化传播，种植，养殖，农副产品加工（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
（2）自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：陈荣
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：上海中路(集团)有限公司
最近五年内职务：上海中路实业有限公司（以下称中路实业）董事长兼总经理。现任中路集团董事长、政协上海市常委、上海市南汇区人大代表、上海市工商业联合会副会长、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图象■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
任期起始日 任期终止日
姓名 职务 性别 年龄
期 期
王启龙 董事总经理 男 35 2003-05-09 2006-05-09
孙云芳 董事副总经理、总会计师、 女 43 2003-05-09 2006-05-09
财务负责人
李敏 独立董事 男 49 2003-05-09 2006-05-09
何忠源 董事 男 57 2003-05-09 2006-05-09
张彦 副董事长 男 37 2003-05-09 2006-05-09
段祺华 独立董事 男 49 2003-05-09 2006-05-09
顾弘 董事 女 35 2003-05-09 2006-05-09
顾觉新 董事长 男 49 2003-05-09 2006-05-09
唐豪 独立董事 男 50 2003-05-09 2006-05-09
池明权 监事会主席 男 43 2003-05-09 2006-05-09
姚志贤 监事 男 55 2003-05-09 2006-05-09
姚佩华 监事 女 48 2003-05-09 2006-05-09
卢柏民 副总经理 男 46 2003-05-09 2006-05-09
叶顺强 副总经理 男 43 2003-05-09 2006-05-09
陈伟峰 副总经理 男 48 2003-05-09 2006-05-09
陈海明 常务副总经理 男 40 2003-05-09 2006-05-09
袁志坚 董事会秘书 男 45 2003-05-09 2006-05-09
合计 / / / / /
报告期内从
年初 年末 股份
变 公司领取的
姓名 持股 持股 增减
动 报酬总额(万
数 数 数 原 元)
因
王启龙 0 0 12
孙云芳 0 0 12
李敏 0 0 3.85
何忠源 0 0 0
张彦 0 0 12
段祺华 0 0 3.85
顾弘 0 0 0
顾觉新 0 0 14
唐豪 0 0 3.85
池明权 0 0 0
姚志贤 0 0 0
姚佩华 0 0 4．09
卢柏民 0 0 5.76
叶顺强 0 0 5.76
陈伟峰 0 0 5.76
陈海明 0 0 9.63
袁志坚 0 0 6.76
合计 / 99.31
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)王启龙，先后在上海兴拓实业公司、上海上盈企业发展公司、上海鉴开管理咨询公司、上海中路管理咨询公司任职。现任本公司董事总经理、上海市闸北区人大代表。
(2)孙云芳，曾在上工股份有限公司任职、本公司第二、三届董事会董事，现任本公司董事、副总经理兼总会计师、财务负责人。
(3)李敏，任职于上海经隆会计师事务所、上海经隆资产评估有限公司、本公司第三届董事会独立董事，现任上海市司法会计鉴定专家委员会委员、上海经隆会计师事务所、上海经隆资产评估有限公司董事长、主任会计师、总评估师。
(4)何忠源，长期任职于上工股份有限公司，现任本公司董事、上工股份有限公司监事会主席。
(5)张彦，长期任职于上海中路实业有限公司、本公司第三届董事会董事，现任本公司副董事长。
(6)段祺华，任职于段和段律师事务所，现任段和段律师事务所执行合伙人、美国华盛顿州律师协会法律顾问、美国华盛顿州中国关系理事会会员、上海仲裁委员会仲裁员、上海大学国际商学院兼职教授、上海市外商投资企业协会理事、浦东新区人民政府法律顾问团顾问、上海市工商业联合会副会长、政协上海市常委，本公司第三届董事会独立董事。
(7)顾弘，先后在瑞士大昌洋行（上海）有限公司、美国汉纳威尔逊聚合体（上海）有限公司、上海中路（集团）有限公司任职、本公司第三届董事会董事，现任本公司董事。
(8)顾觉新，曾在凤凰股份有限公司、晟隆集团、上海叉车有限公司任职，本公司第三届董事会董事，现任本公司董事长、党委书记，上海市杨浦区人大代表。
(9)唐豪，长期在上海大学任职，现任上海大学国际工商与管理学院教授、副局级巡视员、上海市工商业联合会副会长、政协上海市常委，本公司独立董事。
(10)池明权，先后在中国第一重型机械集团公司、上海复星埃科得科技有限公司、上海中路（集团）有限公司任职，现任本公司监事会主席。2005年8月向公司提出辞去公司监事、监事会主席职务。已从控股股东上海中路（集团）有限公司离职。
(11)姚志贤，长期在上海轻工控股（集团）公司任职，本公司第二、三届董事会董事，现任上海市轻工业工会副主席、上海轻工控股（集团）公司监事、本公司监事。
(12)姚佩华，长期在本公司任职，本公司第二、三届董事会董事，现任本公司工会主席、公司监事。
(13)卢柏民，长期在本公司任职，现任本公司副总经理。
(14)叶顺强，长期在本公司任职，现任本公司副总经理。
(15)陈伟峰，长期在本公司任职，本公司第三届董事会董事，现任本公司副总经理。
(16)陈海明，长期在本公司任职，现任本公司常务副总经理。
(17)袁志坚，长期在本公司任职，本公司第三届董事会秘书，现任本公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
何忠源 上工股份有限公司 监事会主席 2004-11-12
姚志贤 上海轻工控股（集团）公司 监事 2002-03-06
上海轻工业工会 副主席 1987-09-01
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 任期终止日期
津贴
何忠源 上工股份有限公司 2006-05-20 是
姚志贤 上海轻工控股（集团）公司 否
上海轻工业工会 2006-03-06 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
李敏 上海经隆会计师事务所 董事长、主任会计师 1999-12-28
段和段律师事务所 执行合伙人 2001-01-01
上海汽车股份有限公司 独立董事 2004-04-19
段祺华
上海市工商业联合会 副会长 2002-07-05
政协上海市委员会 常委 2003-01-18
政协上海市委员会 常委 2003-01-18
唐豪 上海大学 教授、副局级巡视员 1993-12-18
上海市工商业联合会 副会长 2002-07-05
姚志贤 上海白猫股份有限公司 董事 2002-06-03
上海永久自行车制造有限
陈伟峰 董事长 2001-10-10
公司
是否领取报
姓名 其他单位名称 任期终止日期
酬津贴
李敏 上海经隆会计师事务所 2007-02-28 是
段和段律师事务所 2007-01-01 是
上海汽车股份有限公司 2007-04-19 是
段祺华
上海市工商业联合会 2007-07-05 否
政协上海市委员会 2008-01-18 否
政协上海市委员会 2008-01-18 否
唐豪 上海大学 是
上海市工商业联合会 2007-07-05 是
姚志贤 上海白猫股份有限公司 2007-06-03 否
上海永久自行车制造有限
陈伟峰 否
公司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事津贴经公司股东大会批准,其他人员报酬由公司内定.
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：不详
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
何忠源 是
顾弘 否
池明权 否
姚志贤 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
池明权 监事会主席 辞职，从股东单位离职
范伟 副总经理 公司四届十七次董事会批准
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,413人，需承担费用的离退休职工为31人，实际在岗员工911人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 56
工程技术人员 80
营销人员 178
后勤 31
生产工人 2,068
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 8
大专及以上 199
中专及高中 526
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强公司信息披露工作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司在报告期内修改完善了《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《独立董事工作细则》、《财务会计管理和内控制度》、《投资者关系管理制度》等公司治理实施细则。公司已经建立独立董事制度和公司信息披露制度。公司还将在以下方面不断完善：继续保持与控股股东间的相互独立；公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；建立董事选举中的累积投票制；签订董事聘任合同；签订经理人员聘任合同，加强对经理人员的绩效评价；建立公司薪酬与激励制度；签订有关关联交易协议；加强公司投资者关系管理；加强对投资者权益的保护等。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
李敏 9 8
段祺华 9 7 1
唐豪 9 9
独立董事姓名 缺席（次） 备注
李敏 1
段祺华 1
唐豪
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。
2)、人员方面：公司总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。
3)、资产方面：公司资产产权基本清晰。
4)、机构方面：公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构基本分开。公司建立了行政人事中心、金融财务中心、品质管理中心、科技开发中心、营销管理中心、生产管理中心、品牌管理中心、采购管理中心、审计事务室共9个职能部门。
5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
在报告期内尚未建立与现代企业制度相匹配的公司高级管理人员的考评及激励机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月23日召开第十七次股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月24日的《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
（二）A股市场相关股东会议情况
公司于2005年11月18日召开公司A股市场相关股东会议，决议公告刊登在2005年11月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。》。
经参加A股市场相关股东会议的全体股东和A股流通股东各三分之二股权表决通过公司股权分置改革方案。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、公司总体经营情况：
报告期,公司以康体、绿色产业战略为目标，努力创建成为诚信、规范、透明、高效，具有持续稳定竞争力的行业领导企业。公司积极贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的精神，在公司控股股东和国有股东的大力支持下，在公司流通股股东的积极配合下，公司流通股与非流通股的股权分置改革取得了圆满成功，股东价值逐步趋于一致，股东利益逐步趋于平衡。在和讯网主办的“2005年度财经风云榜”活动中，经过全国70万人次的投资者网络投票，公司被社会公众评选为“2005年度最受公众认可的股改公司”。
2、公司主营业务及其经营状况：
公司主营业务范围:自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，保龄设备、棋牌设备、聚氨酯材料、手动轮椅车、电动轮椅车；技术咨询、投资兴办企业、销售自产产品。
报告期内，公司实现主营业务收入110427.1万元，同比增长0.38%，主营业务利润16147.7万元，同比减少3.14%，净利润3501.93万元，同比减少30.94%，扣除非经常性损益后净利润为3320.7万元，同比减少19.35%。
公司所在的行业为传统制造业，产业进入门槛较低，毛利率较低，行业内缺乏大型骨干领袖企业，行业经营秩序仍呈较散乱的状况。随着世界产业格局的调整，两轮车制造业80%的制造能力集中于我国，公司积极利用自身的品牌优势和行业地位，积极主动地引导并参与行业整合，充分调动行业参与者的积极性，挖掘社会闲散资本，为我所用。公司利用品牌效应在天津、广东等省区组织若干个OEM生产基地，极大地提高了公司产品的市场占有率。公司产品销售网络已遍布全国各地市，要求销售本公司产品客商络绎不绝，公司两轮车产品基本做到款到发货，无新的应收帐款发生，公司经营性现金流量保持着健康的状态。
3、公司资产构成与前一报告期相比发生重大变动的情况及原因：
报告期末，应收帐款比上一报告期末下降3058万元，下降33.55%,其他应收款比上一报告期末上升4607.86万元，上升176%，主要为国际仲裁的垫付款。
4、公司主要供应商客户情况：
报告期内，公司向前五名供应商采购金额为31471.30万元，占年度采购总额的比例为33.41%。
公司向前五名客户销售额为6909.04万元，占年度销售总额的比例为6.26%。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析：
（1）上海中路实业有限公司：主要研制、生产、销售保龄球设备及相关康体产品。注册资本为12580万元，总资产为36915.83万元，净资产为18850.82万元，2005年度实现销售收入为10768.48万元。
（2）上海申丽永久自行车有限公司：主要销售自行车、电动自行车。注册资本为250万元，总资产为1329.34万元，净资产为-2562.54万元，2005年度实现销售收入为28327.04万元。
（3）上海永久自行车经销有限公司：主要生产、销售自行车、电动自行车。注册资本为370万元，总资产为2711.84万元，净资产为-1126.70万元，2005年度实现销售收入为12109.07万元。
（4）上海永久进出口有限公司：主要外销各类自行车、电动自行车、LPG燃气助力车等。注册资本为509万元，总资产为1700.19万元，净资产为210.14万元，2005年度实现销售收入为10999万元。
（5）上海中路永久自行车经销有限公司：主要销售自行车、电动自行车等。注册资本为100万元，总资产为1310.69万元，净资产为-48.27万元，2005年度实现销售收入为19011.38万元。
（6）上海永久电动车经销有限公司：主要销售电动自行车。注册资本为200万元，总资产为721.10万元，净资产为190.28万元，2005年度实现销售收入为3769.91万元。
（7）上海永久股份有限公司苏州公司：主要生产销售自行车。注册资本2300万元，总资产为1746.21万元，净资产为61.51万元，2005年度实现销售收入为2341.73万元。
（8）上海中路永久塑胶工程有限公司：主要为塑胶工程施工。注册资本为300万元，总资产为388.8万元，净资产为-61.42万元，2005年度实现销售收入为1321.29万元。
6、对公司未来发展的展望：
新的一年里，公司新建的中央工厂项目可由试生产转入批量生产，公司产品制造能力将大大提高.但是，公司经营也将面临严峻的局面，公司的生命工程——被列为上海市环保工程之一的LPG燃气助力车替换燃油助动车工作到2006年3月10日已告结束，LPG燃气助力车的销售量将大幅下降，公司将积极拓展境外、上海市外的LPG燃气助力车市场，积极把握电动自行车的销售高峰，加强公司产品技术自主创新的建设，提升传统自行车的附加价值，积极研制新型自行车，扩延自行车的使用，使其向休闲、竞技、健身等康体方向发展。
积极关注公司下属子公司上海中路实业有限公司（以下称中路实业）与美国宾士域保龄球和台球公司（前译为：美国宾士域保龄球和桌球公司）（以下称宾士域）的国际仲裁事项，该仲裁事项已在香港国际仲裁中心完成庭审，目前正在等待最终仲裁裁决，该仲裁事项的结果对本公司的财务状况将产生重大的影响，公司将及时、完整地披露该事项的最新进展情况，以维护全体股东和广大投资人的利益。
由于公司位于南六公路818号的中央工厂,与拟建中的迪斯尼主题公园相邻，公司将慎重地筹划中央工厂二期项目建设，以便发掘更大的潜在价值。
公司将在完成流通股东与非流通股东的股权分置改革的基础上，积极探索A股和股东股权分置改革，进一步使各类股东利益趋于平衡，积极推行公司的股权激励计划，落实公司管理层与股东共同利益机制。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
行业
工业 484,685,653.85 382,986,246.76 20.98
商业 604,447,751.74 548,254,022.64 9.29
施工企业 1,513,750.99 10,636,259.93 29.74
产品
自行车 424,458,669.28 390,024,383.61 8.11
燃气助力车 270,969,466.23 197,353,878.10 27.17
电动自行车 259,393,581.71 234,973,827.59 9.41
康体产业 107,684,772.56 86,265,781.30 19.89
施工业 1,513,750.99 10,636,259.93 29.74
主营业务 主营业务
主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 率比上年增减
年增减 年增减
（%）
（％） （％）
行业
减少0.38个
工业 -0.61 -0.13
百分点
增加0.42个
商业 1.25 1.82
百分点
减少6.36个
施工企业 1.46 11.57
百分点
产品
减少0.12个
自行车 -0.20 -0.07
百分点
增加3.6个百
燃气助力车 -2.31 -6.91
分点
减少1.51个
电动自行车 31.25 33.47
百分点
增加1.42个
康体产业 -42.36 -41.20
百分点
减少6.36个
施工业 1.46 6.87
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
境内 916,123,517.94 -1.37
境外 188,147,438.64 9.83
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为2,667.38万元人民币，比上年增加3,232.43万元人民币，增加的比例为59.8％。主要是收购上海浦江缆索股份有限公司股权和出让上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司股权。
被投资的公司 占被投资
主要经营活动 公司权益 备注
名称
的比例(%)
上海浦江缆索 生产制造悬索桥用主缆预
制平行钢丝束及吊索、斜拉桥 工商登记
39.01
股份有限公司 用拉索、建筑结构用钢索、各
类锚具和拉索群锚体系。 尚未完成
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、中央工厂项目
公司出资12,090万元人民币投资该项目，已完成投资11385万元
2)、中路实业购买土地使用权
公司出资2,295万元人民币投资该项目，已完成投资1975万元
中央工厂已经具备试生产能力，预计2006年可投产。公司控股子公司上海中路实业有限公司于2005年10月与上海三灶工业园区发展有限公司签订购买土地使用权协议。该地块位于上海市南汇区宣桥镇三灶工业园区发展东路南侧，即现中央工厂与中路实业中间连接地块,面积约135亩。
（四）董事会对会计师事务所非标意见的说明
公司在2003年、2004年年度报告及2004年和2005年的其它定期报告中，先后披露了公司持股90%的子公司中路实业与宾士域的仲裁事项。由于该跨国仲裁事项形成原因复杂，虽然于2005年8月在香港国际仲裁中心结束了庭审，但是仲裁裁决却出人意料地至今还没作出。
报告期内，中路实业为该项仲裁事项垫付了40,191,681.45元。根据中路实业聘请的律师提供的“律师意见函”中“关于对上海中路实业有限公司在该仲裁案中的诉求得到仲裁庭支持的可能性比较大”的说明，中路实业管理层一致认为中路实业的索赔应将获得仲裁庭的支持，且相应律师费和仲裁费等涉及仲裁事项的款项依照仲裁规则将由败诉方承担，且该仲裁裁决预计在2006年应会作出，其垫付的款项将会获得补偿。
基于上述原因，本公司管理层同意中路实业管理层对该事项的判断，对该笔款项作挂帐处理。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月18日召开四届十二次（临时）董事会会议，决议公告刊登在2005年1月19日的上海证券报、香港商报
2)、公司于2005年3月4日召开四届十三次董事会会议，决议公告刊登在2005年3月8日的上海证券报、香港商报
3)、公司于2005年4月21日召开四届十四次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月23日的上海证券报、香港商报
4)、公司于2005年6月6日召开四届十五次（临时）董事会会议，决议公告刊登在2005年6月7日的上海证券报、香港商报
5)、公司于2005年6月20日召开四届十六次（临时）董事会会议，决议公告刊登在2005年6月23日的上海证券报、香港商报
6)、公司于2005年8月16日召开四届十七次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月18日的上海证券报、香港商报
7)、公司于2005年10月8日召开四届十八次董事会会议，决议公告刊登在2005年10月10日的上海证券报、香港商报
8)、公司于2005年10月23日召开四届十九次（临时）董事会会议，审议并通过《公司2005年第三季度报告》，决议公告刊登在2005年10月25日的上海证券报、香港商报
9)、公司于2005年12月4日召开四届二十次（临时）董事会会议，决议公告刊登在2005年12月6日的上海证券报、香港商报
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司共召开了一次股东大会，审议通过了八项议案。董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已得到有序的执行。
报告期内，公司召开A股市场相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，该方案已在报告期内实施完毕。
（六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司2005年末可供股东分配的利润仅为139.18万元，无法对每一位股东进行分配。
公司未分配利润的用途和使用计划:增加公司经营的流动资金。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、四届四次监事会，审议通过了：1．公司2004年年度报告中的监事会报告；2．公司2004年度财务决算和2005年度财务预算；3．公司2004年度利润分配预案。
报告期内,公司监事会本着维护全体股东利益和员工利益的原则,依据《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，认真履行了股东大会赋予的各项职责，了解公司的生产经营情况，检查董事会提交的相关资料，监督公司财务及资金运作等情况，对公司董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，保证董事会决策和公司经营的运作规范、治理完善。
一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会召开一次会议，公司监事参加了公司2004年年度股东大会和公司A股市场相关股东会议，列席了9次公司董事会会议。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会依据法律、法规等要求，对公司股东大会、董事会的召集、召开和决策程序，对股东大会决议的执行情况，公司董事及高级管理人员的执行职务情况和公司内部控制等情况进行监督。监事会认为：公司董事会的决策程序合法，公司内部控制制度已逐步趋于完善；公司董事及高级管理人员能认真贯彻落实股东大会和董事会决议，经营决策科学、合理，为公司的稳定发展作出了辛勤的工作，在执行公司职务时没有违反法律、法规和《公司章程》及公司治理细则，没有损害公司和投资者利益的行为发生。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司的财务制度执行情况和财务状况进行了认真的检查。监事会认为：公司董事会对下属子公司上海中路实业有限公司和美国宾士域保龄球和台球公司的国际仲裁所涉相关费用进行挂帐处理是正确的，上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所为本公司2005年度财务报告出具的强调事项无保留意见的审计报告是客观公正的，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司10年来无募集资金，1993年首次发行A、B股所募集的资金在本报告期前早已使用完毕。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司收购上海浦江缆索股份有限公司部分股权的价格合理，交易公平，未发生内募交易行为，没有损害公司的利益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司的关联交易遵循公平、公正、公开的原则，定价采用市场公允价格，公司利益没有因关联交易而受损害。监事会认为：公司应努力缩减经常性关联交易，对于必要之关联交易应当签订框架性协议加以约束关联双方的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大仲裁
1)、宾士域要求下属子公司中路实业赔偿不少于10万美元一案，中路实业向香港国际仲裁中心积极提起反诉，要求原告承担多项经济赔偿责任。现已结束庭审，正在等待最终仲裁裁决，将对公司财务状况产生重大影响。，
2、重大诉讼仲裁事项的说明
报告期内，宾士域向香港国际仲裁中心提起仲裁，要求下属子公司中路实业赔偿不少于10万美元一案，中路实业向香港国际仲裁中心积极提起反诉，要求原告承担多项经济赔偿责任。该仲裁已于2005年3月-4月、5月、6月、8月在香港进行正式庭审，2005年8月起，仲裁庭进入闭庭审议，起草仲裁裁决。
报告期内，中路实业为该项仲裁已垫付了4019余万元。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交
关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额
易内容
原则
参照市
上海自行车
LPG附件 场价协 8,651,586.18 8,651,586.18
商确定
上海永久自 参照市
行车制造有 自行车 场价协 61,617,319.74 61,617,319.74
限公司 商确定
参照市
天津路邦工
自行车 场价协 22,928,795.71 22,928,795.71
贸有限公司
商确定
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
上海自行车
38.45 现金
厂
上海永久自
行车制造有 14.52 现金
限公司
天津路邦工
5.40 现金
贸有限公司
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向控股股东上海中路（集团）有限公司受让上海浦江缆索股份有限公司部分股权，该交易产生损益0元人民币，定价的原则是以审计评估后的净资产值为定价依据，该事项已于2005年12月6日刊登在上海证券报、香港商报上。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
上海自行车厂 股东的子公司 121.46 0
上海永久助力车九江有限公司 控股子公司 0 1.48
上海永久自行车制造有限公司 股东的子公司 342.89 1,453.46
上海永久贸易有限公司 控股子公司 0 196.26
上海永车实业总公司 股东的子公司 71.52 4.92
上海永胜自行车有限公司 控股子公司 0 112.78
上海中路（集团）有限公司 控股股东 1,602.21 1,602.21
天津市路邦工贸有限公司 参股子公司 53.75 0
上海三斯自行车有限公司 参股子公司 25.17 0
合计 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
上海自行车厂 373.78 0
上海永久助力车九江有限公司 0 0
上海永久自行车制造有限公司 442.07 0
上海永久贸易有限公司 0 0
上海永车实业总公司 68.2 0
上海永胜自行车有限公司 0 0
上海中路（集团）有限公司 0 0
天津市路邦工贸有限公司 53.75 0
上海三斯自行车有限公司 25.17 0
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1602.21万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1602.21万元人民币。
关联债权债务形成原因：公司向控股股东收购上海浦江缆索股份有限公司股权。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
2500万元
公司为控股子公司上海中路实业有限公司借款2500万元提供担保。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
公司控股股东上海中路（集团）有限公司承诺在12个月禁售期后，在今后84个月内（2013年12月13日前）公司A股股价在历史最高价20.97元（经过对价安排后调整为13.98元）以下不减持；在公司股权分置改革方案实施后的两个月内，若公司A股股价连续3个交易日收盘价低于4.50元/股，则将自其下一个交易日开始通过上海证券交易所交易系统以集中竞价的方式，在4.50元/股以下的价格（含4.5元）择机购买公司A股，直至两个月期满之日收盘价不低于4.5元/股或累计买足500万股。
公司前二大非流通股股东承诺禁售期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量不超过本公司总股份的5%，24个月内不超过本公司总股份的10%。
截止2006年2月13日公司股权分置改革方案实施已满两个月，在此期间，本公司A股二级市场价格未出现触及4.50元/股或以下的情况，未触发增持条件，因此中路集团的股份增持承诺不再需要履行。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
公司原聘任浩华国际会计师事务所为公司的境外审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。公司现聘任浩华国际会计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
公司合并支付报告期审计酬金共人民币70万元，公司不承担其他费用。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
信长会师报字(2006)第10988号
上海永久股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海永久股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基矗
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人注意，如会计报表附注八（一）所述，贵公司持股90%的控股子公司上海中路实业有限公司与美国宾士域保龄球&桌球公司之间关于《供应和全球分销合同》的纠纷正在香港国际仲裁中心仲裁，该项仲裁结果将会对贵公司的财务状况产生重大影响。本项内容不影响已发表的审计意见类型。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司
戴定毅
朱耀中
中国 上海 二OO六年四月二十六日
上海永久股份有限公司二OO五年度会计报表附注
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。1993年10月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司）。同年11月15日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌交易，1994年1月28日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车（含燃气助力车）、特种车辆和与自行车相关的配套产品、保龄设备、棋牌设备、聚氨酯材料、手动轮椅车、电动轮椅车产品；技术咨询、投资兴办企业，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。
本公司于2005年11月18日召开了A股市场相关股东会议，并通过了公司的股权分置方案，自2005年12月13日起，本公司的人民币普通股（A股）在上海证券交易所的简称改为“G永久”。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：
外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：
采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按5％计提坏帐准备。
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、委托加工物资、在产品、工程施工等。
2、取得和发出的计价方法：
生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价；月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价值。
4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
类 别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 3-20年 4% 32%-4.80%
运输设备 5-12年 4% 19.2%-8%
办公及其他设备 5-18年 4% 19.2%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
预付给社会保障局协议保留劳动关系的公司职工至退休日的社会保险费按十年平均摊销。
（十六）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十八）收入确认原则：
1、销售商品：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十九）所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
（二十）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17%
（二）营业税税率：3%、5%
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的1％及7％
（四）所得税：
单位名称 税率
上海永久股份有限公司（母公司） 27%
上海永久房地产开发经营有限公司
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司
上海永久自行车经销有限公司 33%
上海申丽永久自行车有限公司
上海中路永久技术服务有限公司
上海永久电动车经销有限公司
上海中路实业有限公司 注1
上海中路永久自行车经销有限公司
注2
上海永久自行车零配件销售有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司
注3
上海中路永久塑胶工程有限公司
注1：上海中路实业有限公司根据南国税政康免（2005）117号文批准，从2005年1月1日至2005年12月31日，所得税减按15％计征。
注2：注册在上海市浦东新区的有限公司，按15％的所得税税率征收。
注3：按应计提增值税及营业税收入的1%带征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围（单位：人民币万元）：
被投资单位全称 注册资本
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00
上海永久进出口有限公司 509.00
上海永久自行车经销有限公司 370.00
上海申丽永久自行车有限公司 250.00
上海中路实业有限公司 12,580.00
上海中路保龄设备安装有限公司 500.00
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00
上海永久自行车零配件销售有限公司 50.00
上海中路永久塑胶工程有限公司 300.00
上海中路永久技术服务有限公司 50.00
上海永久电动车经销有限公司 200.00
上海永久贸易有限公司 USD20.00
上海永久助力车九江有限公司 100.00
被投资单位全称 经营范围
上海永久房地产开发经营有限公司 房地产开发经营、房地产信息咨询、建筑装
潢材料、五金交电的销售
上海永久股份有限公司苏州公司 生产、销售自行车
上海永久进出口有限公司 经营和代理各类商品及技术的进出口业务
上海永久自行车经销有限公司 自行车、助动车、童车、特种非机动车辆的
制造、加工销售，摩托车和零配件销售等
上海申丽永久自行车有限公司 自行车、童车、助动车制造加工、办公用品、
健身器材、五金交电、金属材料等
保龄球设备、球道、保龄球、保龄瓶、保龄
球鞋、全自动麻将桌、聚氨酯塑胶跑道等
上海中路实业有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司 保龄设备安装维修
上海中路永久自行车经销有限公司 自行车、童车、助动车、摩托车及零配件、
五金交电等
上海永久自行车零配件销售有限公司 自行车、电动自行车、燃气助动车、自动棋
牌桌的零配件生产销售
上海中路永久塑胶工程有限公司 塑胶田径运动尝篮球尝网球场及各类塑
胶地面材料的铺设等
上海中路永久技术服务有限公司 自行车、电动车及特种自行车及零部件和相
关配套产品零售和批发、维修服务
上海永久电动车经销有限公司 自行车、电动车、童车及零配件、五金交电
、百货的销售
上海永久贸易有限公司 国际贸易、保税区内贸易
上海永久助力车九江有限公司 生产销售定牌助力车
本公司实 本公司所占权益比例
被投资单位全称
际投资额 直接 间接
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 46.25% 53.75%
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00% ---
上海永久进出口有限公司 450.00 88.40% ---
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20% ---
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00％ ---
上海中路实业有限公司 19,529.60 90.00% ---
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00 --- 90.00%
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00 --- 90.00%
上海永久自行车零配件销售有限公司 45.00 --- 90.00%
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00 --- 90.00%
上海中路永久技术服务有限公司 50.00 --- 100.00%
上海永久电动车经销有限公司 200.00 --- 100.00%
上海永久贸易有限公司 170.00 100.00％ ---
上海永久助力车九江有限公司 51.00 51.00% ---
是否
被投资单位全称 备注
合并
上海永久房地产开发经营有限公司 是 ---
上海永久股份有限公司苏州公司 是 ---
上海永久进出口有限公司 是 ---
上海永久自行车经销有限公司 是 ---
上海申丽永久自行车有限公司 是 ---
上海中路实业有限公司 是 ---
上海中路保龄设备安装有限公司 是 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 是 ---
上海永久自行车零配件销售有限公司 是 注
上海中路永久塑胶工程有限公司 是 ---
上海中路永久技术服务有限公司 是 ---
上海永久电动车经销有限公司 是 ---
上海永久贸易有限公司 否 清算
上海永久助力车九江有限公司 否 停业
注：上海永久自行车零配件销售有限公司2005年8月向工商行政管理局申请变更名称，由上海永久自动棋牌桌销售有限公司变更为上海永久自行车零配件销售有限公司，并获批准。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制，故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度仍未予合并报表。
2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况：
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海永久贸易有限公司 7,420,218.24 -2,282,141.15 ---
3、本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年无新增同时也无减少合并单位。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金：
项 目 年末数 年初数
现 金 388,749.03 420,553.53
银行存款 106,313,981.82 158,854,284.39
其他货币资金 62,807.06 61,571.57
合 计 106,765,537.91 159,336,409.49
其中美元：外币金额 148,043.89 614,848.34
折算汇率 8.0702 8.2765
折合人民币 1,194,743.80 5,088,792.28
1、货币资金年末数比年初数减少52,570,871.58元，减少比例为32.99％，减少原因主要为本年度预付上海浦江缆索股份有限公司的股权收购款2,500万元以及预付土地使用权出让金1,975万元，详见附注十一（二）。
2、年末其他货币资金62,807.06元，均为证券交易保证金。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
年末数 年初数
项 目
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 419,639.26 342,269.26 419,639.26 285,679.26
年末市价总额
项 目
（12月31日交易市价）
股票投资 77,370.00
1、股票投资年末数：
年末市价总额
年末每
股票名称 股数 投资成本 （12月31日交易市
股市价
价）
天地源 10,000 102,170.49 2.58 25,800.00
华意压缩 10,000 111,104.89 2.28 22,800.00
鑫光（注） 14,000 143,989.89 0.27 3,780.00
鄂武商A 7,000 62,373.99 3.57 24,990.00
合计 419,639.26 77,370.00
注：已退出主板市场，在三板市场交易。
2、短期投资跌价准备增减变动的原因：
本年度公司按所投资股票的年末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增加计提了年末短期投资跌价准备。
（三）应收票据：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 179,340.00 590,746.00
商业承兑汇票 15,609,234.00 22,352,528.00
合计 15,788,574.00 22,943,274.00
其中，已贴现的商业承兑汇票金额为15,000,000.00元。
出票单位 出票日期 到期日期
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-07-28 2006-01-27
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-07-25 2006-01-26
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-11-17 2006-04-25
合计
出票单位 贴现日期 票据面额 贴现实收金额
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-08-01 5,464,624.00 5,341,784.72
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-08-01 7,525,056.00 7,356,855.95
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005-11-17 2,010,320.00 1,969,725.61
合计 15,000,000.00 14,668,366.28
（四）应收补贴款：
项 目 年末数 年初数
应收出口退税 1,728,249.05 1,817,454.50
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
年末数
坏帐准备
帐龄 计提比例
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
（除个别认
定）
1年以内 52,590,404.64 49.02% 5% 7,276,192.89
1－2年 9,675,804.71 9.02% 10% 2,925,614.19
2－3年 15,337,418.19 14.29% 30% 6,850,365.01
3年以上 29,688,034.12 27.67% 100% 29,688,034.12
合计 107,291,661.66 100.00% 46,740,206.21
年 初 数
坏帐准备
帐龄 计提比例
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
（除个别认
定）
1年以内 64,973,139.53 48.31% 5% 7,396,229.91
1－2年 28,156,944.54 20.94% 10% 2,815,694.45
2－3年 11,734,726.26 8.73% 30% 3,520,417.88
3年以上 29,619,096.62 22.02% 100% 29,619,096.62
合计 134,483,906.95 100.00% 43,351,438.86
2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为31,434,020.73元，占应收帐款总金额的29.30％。
3、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例
上海永久自行车制造有限公司 7,692,671.43 100%
上海自行车厂南翔分厂 4,858,868.14 100%
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68 100%
永久宾馆 1,890,395.00 100%
其他零星户 26,883,194.92 50%-100%
合计 43,287,736.17
欠款人名称 理由
上海永久自行车制造有限公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海自行车厂南翔分厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海永久贸易有限公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
永久宾馆 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长或涉及诉讼，预计可收回金额低于帐面价值
合计
4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款：
1、帐龄分析：
年 末 数
坏帐准备
帐龄 计提比例
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
（除个别
认定）
1年以内 47,003,727.07 44.50% 5% 2,350,186.36
1－2年 9,218,456.89 8.73% 10% 1,372,743.93
2－3年 2,280,951.73 2.16% 30% 697,155.25
3年以上 47,132,416.97 44.61% 100% 47,132,416.97
合 计 105,635,552.66 100.00% 51,552,502.51
年 初 数
坏帐准备
帐龄 计提比例
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
（除个别
认定）
1年以内 5,621,382.85 9.79% 5% 1,074,893.80
1－2年 3,611,076.58 6.29% 10% 361,107.66
2－3年 297,123.55 0.52% 30% 89,137.07
3年以上 47,904,551.61 83.40% 100% 47,904,551.61
合 计 57,434,134.59 100.00% 49,429,690.14
2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为88,899,893.08元，占其他应收款总金额的比例为84.16％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100%
分厂其他应收款 4,716,840.87 100%
三年以上预付款 3,794,921.74 100%
上海永胜自行车公司 1,127,825.43 100%
其他零星户 4,190,607.16 100%
合计 47,649,022.57
欠款人名称 理由
亚洲ABC自行车厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
分厂其他应收款 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
三年以上预付款 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海永胜自行车公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
合计
4、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 低比例计提的理由
美国宾士域保龄球&桌球公司 40,191,681.45 5% 预计可收回
5、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
美国宾士域保龄球&桌球公司 40,191,681.45 仲裁垫付款
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 往来款
上海至正企业发展有限公司 6,700,000.00 往来款
6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、其他应收款年末数比年初数增加48,201,418.07元，增加比例为83.92%，增加原因主要为本年度发生的与美国宾士域保龄球&桌球公司仲裁案有关的仲裁垫付款。
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
年 末 数 年 初 数
帐 龄
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 76,641,303.85 97.69% 47,415,300.59 99.08%
1－2年 1,660,319.86 2.12% 347,428.86 0.72%
2－3年 146,568.00 0.19% 93,901.46 0.20%
合 计 78,448,191.71 100.00% 47,856,630.91 100.00%
2、本公司帐龄为1-2年、2-3年预付帐款1,806,887.86元，主要为供货单位的发票未到所致，本公司对上述存货已估价入帐。
3、年末预付帐款中预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为16,022,100.00元，详见附注十一（二）1。
4、预付帐款年末数比年初数增加30,591,560.80元，增加比例为63.92％，增加原因主要为本年度公司预付股权收购款2,500万元，详见附注十一（二）1。
（八）存货及存货跌价准备：
年末数
项 目
帐面余额 跌价准备
原材料 62,681,626.90 1,521,245.09
包装物 45,818.18 ---
低值易耗品 48,588.84 ---
库存商品 26,850,738.98 6,522,857.65
产成品 38,693,478.44 732,455.54
在产品 10,422,468.32 ---
委托加工物资 1,212,293.40 ---
工程施工 2,223,714.39 1,614,489.39
合计 142,178,727.45 10,391,047.67
年初数
项 目
帐面余额 跌价准备
原材料 59,562,987.34 1,035,295.81
包装物 53,667.15 ---
低值易耗品 17,684.46 ---
库存商品 24,065,499.42 3,601,823.41
产成品 34,216,959.96 269,839.89
在产品 10,405,494.90 ---
委托加工物资 1,378,724.32 ---
工程施工 3,468,737.54 345,793.79
合计 133,169,755.09 5,252,752.90
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市场售价减去预计费用后的净值。
（九）待摊费用：
类 别 年初数 本年增加 本年摊销
租赁费 55,297.00 236,508.00 212,436.00
类 别 年末数 年末结存原因
租赁费 79,369.00 06年度租赁费
（十）长期投资：
项 目 年末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 46,291,737.15 11,950,893.53
项 目 年初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 54,181,257.27 11,950,893.53
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
（股） 注册资本比例
第一百货 上市公司法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市公司法人股 416,000 <5%
恒通实业 非上市公司法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市公司法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市公司法人股 1,115,000 <5%
森威集团 非上市公司法人股 100,000 <5%
合计
被投资公司名称 年末数 减值准备 年初数
第一百货 47,865.75 --- 47,865.75
长江经济联合 708,400.00 --- 708,400.00
恒通实业 18,300.00 --- 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00 --- 30,000.00
武汉钢电股份 1,115,000.00 --- 1,115,000.00
森威集团 100,000.00 --- 100,000.00
合计 2,019,565.75 --- 2,019,565.75
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称
起止期 注册资本比例
上海永士机械有限公司（注1） 20年 34.86%
上海永久联销公司（注2） --- 50.00%
上海永车实业有限公司 --- ---
永久综合服务公司 --- ---
中联技术发展经营部 --- ---
厂工会三产 --- ---
上海轻工装备公司技校 --- ---
天津路邦工贸有限公司（注3） --- 40.00%
上海三斯自行车有限公司（注3） --- 40.00%
天津市雪铁龙自行车有限公司（注3） --- 40.00%
天津科力电动自行车有限公司（注3） --- 38.00%
天津市娇子电动车有限公司（注3） --- 20.00%
上海永轻汽车修理厂（注4） --- ---
上海永久三和电动自行车有限公司（注5） --- 51.00%
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- 9.61%
上海顺理物业管理有限公司 --- 90.00%
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司 --- 35.00%
合计
本年投资增减
被投资单位名称 年初数
额
上海永士机械有限公司（注1） 3,364,149.25 ---
上海永久联销公司（注2） 638,369.00 ---
上海永车实业有限公司 200,000.00 ---
永久综合服务公司 200,000.00 ---
中联技术发展经营部 347,000.00 ---
厂工会三产 200,000.00 ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00 ---
天津路邦工贸有限公司（注3） --- 2.00
上海三斯自行车有限公司（注3） --- 3.00
天津市雪铁龙自行车有限公司（注3） --- 1.00
天津科力电动自行车有限公司（注3） --- 1.00
天津市娇子电动车有限公司（注3） --- 1.00
上海永轻汽车修理厂（注4） 240,000.00 ---
上海永久三和电动自行车有限公司（注5） 364,671.62 ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00 ---
上海顺理物业管理有限公司 453,338.31 -453,338.31
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司 5,297,126.45 -5,297,126.45
合计 25,739,654.63 -5,750,456.76
被投资单位名称 年末数
上海永士机械有限公司（注1） 3,364,149.25
上海永久联销公司（注2） 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
天津路邦工贸有限公司（注3） 2.00
上海三斯自行车有限公司（注3） 3.00
天津市雪铁龙自行车有限公司（注3） 1.00
天津科力电动自行车有限公司（注3） 1.00
天津市娇子电动车有限公司（注3） 1.00
上海永轻汽车修理厂（注4） 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司（注5） 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00
上海顺理物业管理有限公司 ---
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司 ---
合计 19,989,197.87
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但对其无重大影响，故采用成本法核算。
注2：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注3：本年度公司以人民币2元收购了天津路邦工贸有限公司40%的股权、以人民币3元收购了上海三斯自行车有限公司40%的股权、以人民币1元收购了天津市雪铁龙自行车有限公司40%的股权、以人民币1元收购了天津科力电动自行车有限公司38%的股权、以人民币1元收购了天津市娇子电动车有限公司20%的股权，但对于上述被收购公司，本公司未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算。
注4：上海永轻汽车修理厂本年度仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注5：本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
B.权益法核算的股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 年初余额
期限 注册资本比例 本年合计
上海永胜自行车有限公司 50年 45.00% 9,417,702.52 ---
上海永久贸易有限公司 --- 100.00% --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- 51.00% 318,150.39 ---
合计 9,735,852.91 ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
上海永胜自行车有限公司 --- --- --- ---
上海永久贸易有限公司 --- --- --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- --- --- ---
合计 --- --- --- ---
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
上海永胜自行车有限公司 31,309,303.66 -21,891,601.14 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 1,687,100.00 -1,687,100.00 ---
上海永久助力车九江有限公司 510,000.00 -191,849.61 318,150.39
合计 33,506,403.66 -23,770,550.75 9,735,852.91
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 --- ---
上海永久联销公司 638,369.00 --- ---
上海永车实业有限公司 200,000.00 --- ---
永久综合服务公司 200,000.00 --- ---
中联技术发展经营部 347,000.00 --- ---
厂工会三产 200,000.00 --- ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00 --- ---
上海永轻汽车修理厂 240,000.00 --- ---
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 --- ---
11,950,893.5
--- ---
合计 3
被投资单位名称 年末数 计提原因
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 预计可收回价值低于账面价值
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 预计可收回价值低于账面价值
上海永久联销公司 638,369.00 预计可收回价值低于账面价值
上海永车实业有限公司 200,000.00 预计可收回价值低于账面价值
永久综合服务公司 200,000.00 预计可收回价值低于账面价值
中联技术发展经营部 347,000.00 预计可收回价值低于账面价值
厂工会三产 200,000.00 预计可收回价值低于账面价值
上海轻工装备公司技校 25,000.00 预计可收回价值低于账面价值
上海永轻汽车修理厂 240,000.00 预计可收回价值低于账面价值
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 预计可收回价值低于账面价值
11,950,893.5
合计 3
3、构成合并价差的股权投资差额：
形成 摊销
被投资单位名称 初始金额 年初余额
原因 期限
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98 注1 10年 -1,970,457.50
上海中路实业有限公司 25,854,080.14 注2 10年 17,236,053.35
上海永久房地产开发经营有限公
2,104,575.14 注3 10年 1,420,588.13
司
合计 21,390,573.30 16,686,183.98
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
上海永久股份有限公司苏州公司 -656,802.24 -5,254,426.72 -1,313,655.26
上海中路实业有限公司 2,585,408.04 11,203,434.83 14,650,645.31
上海永久房地产开发经营有限公
210,457.56 894,444.57 1,210,130.57
司
合计 2,139,063.36 6,843,452.68 14,547,120.62
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限公司苏州公司51%的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额-6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款195,295,469.20元，受让获得上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权。当时上述两家公司的净资产为188,268,210.07元，产生股权投资差额25, 854,080.14元。公司根据财政部有关规定按10年摊销。2002年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价值转入上海中路实业有限公司的股权投资差额，并在剩余年限内摊销。
注3：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于2001年9月以人民币4,300,000.00元，受让获得上海永久房地产开发经营有限公司53.75％的股权。根据上海永久房地产开发经营有限公司2001年2月2日股东会决议，2000年12月31日前的所有权益归本公司所有，从2001年1月起，按股权比例分享新增权益。2001年1-9月上海永久房地产开发经营有限公司的净利润为-3,915,488.61元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为-2,104,575.14元，产生股权投资差额2,104,575.14元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
（十一）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价
房屋及建筑物 98,589,461.40 77,600.00 --- 98,667,061.40
机器设备 84,449,110.29 5,023,902.23 16,149,508.32 73,323,504.20
运输设备 15,340,512.26 2,257,652.92 1,192,870.86 16,405,294.32
办公及其他设备 3,964,168.68 589,387.76 645,465.66 3,908,090.78
合计 202,343,252.63 7,948,542.91 17,987,844.84 192,303,950.70
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为3,702,983.22元。
本年新增固定资产中尚须支付的金额为853,980.00元。
本年出售或报废固定资产原价为17,987,844.84元。
本年置换入固定资产原价为1,257,639.38元。
年末抵押或担保的固定资产原价为64,001,258.52元，详见附注九（三）。
2、累计折旧：
类别 年初数 本年提取
房屋及建筑物 31,324,338.79 3,085,381.41
机器设备 44,672,331.96 4,599,277.30
运输设备 10,898,735.10 495,269.68
办公及其他设备 2,702,116.89 307,751.02
合计 89,597,522.74 8,487,679.41
类别 本年减少 年末数
房屋及建筑物 --- 34,409,720.20
机器设备 8,953,732.71 40,317,876.55
运输设备 951,578.29 10,442,426.49
办公及其他设备 478,686.03 2,531,181.88
合计 10,383,997.03 87,701,205.12
3、固定资产减值准备：
固定资产类别 年初数 本年增 本年减少
加
房屋及建筑物 497,753.37 --- ---
机器设备 17,673,659.91 --- 7,096,261.64
运输设备 1,474,596.06 --- 189,219.46
办公及其他设备 62,107.17 --- 45,548.96
合计 19,708,116.51 --- 7,331,030.06
固定资产类别 年末数 计提原因
房屋及建筑物 497,753.37 封存不使用
机器设备 10,577,398.27 封存不使用
运输设备 1,285,376.60 封存不使用
办公及其他设备 16,558.21 封存不使用
合计 12,377,086.45
注：本年转销的固定资产减值准备为7,331,030.06元。
4、经营租出固定资产：
类别 帐面原价 累计折旧 帐面净值
机器设备 3,355,202.53 1,347,768.87 2,007,433.66
运输设备 805,346.97 773,936.48 31,410.49
办公及其他设备 62,901.00 51,977.82 10,923.18
合计 4,223,450.50 2,173,683.17 2,049,767.33
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类 别 帐面原价 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 3,067,336.66 2,966,681.38 100,655.28
机器设备 14,609,603.94 13,995,475.33 614,128.61
运输设备 7,816,501.68 7,480,021.86 336,479.82
办公及其他设备 1,242,589.00 1,189,808.97 52,780.03
合计 26,736,031.28 25,631,987.54 1,104,043.74
6、暂时闲置的固定资产：
类 别 帐面原价 累计折旧 减值准备
房屋及建筑物 1,111,146.63 603,109.36 508,037.27
机器设备 19,216,390.25 8,849,537.69 10,366,852.56
运输设备 2,273,515.16 900,842.39 1,372,672.77
办公及其他设备 418,938.65 289,414.80 129,523.85
合计 23,019,990.69 10,642,904.24 12,377,086.45
7、准备处置的固定资产：
类 别 帐面原价 累计折旧
房屋及建筑物 30,754,082.96 6,573,685.30
类 别 减值准备 帐面净值
房屋及建筑物 --- 24,180,397.66
（注）
注：截止报告日已出售，详见附注十（二）。
（十二）在建工程：
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加
大场基建工程 --- --- 453,489.00
中央工厂建设 52,350,000.00 15,398,399.94 35,757,468.14
中央工厂土地（转让金） 68,550,000.00 67,500,000.00 1,050,000.00
中央工厂土地（税费） --- 1,176,960.00 2,009,167.43
零星项目 --- 2,285,277.81 2,314,740.47
合计 86,360,637.75 41,584,865.04
本年减少
工程项目名称 年末数
转入固定资产 其他减少
大场基建工程 233,489.00 --- 220,000.00
中央工厂建设 --- --- 51,155,868.08
中央工厂土地（转让金） --- --- 68,550,000.00
中央工厂土地（税费） --- --- 3,186,127.43
零星项目 3,469,494.22 --- 1,130,524.06
合计 3,702,983.22 --- 124,242,519.57
资金 工程投入占预
工程项目名称
来源 算比例
大场基建工程 自有 ---
中央工厂建设 自有 97.72%
中央工厂土地（转让金） 自有 100.00%
中央工厂土地（税费） 自有 ---
零星项目 自有 ---
合计
注：截止报告日，本公司中央工厂一期工程的建造已基本结束，已进入小规模试生产阶段。
1、在建工程减值准备：
项目名称 年初数 本年增加 本年减少
电镀直线改造项目 --- 497,680.00 ---
项目名称 年末数 计提原因
电镀直线改造项目 497,680.00 项目长期处于停顿状态
2、年末在建工程中的中央工厂土地使用权已部分抵押，详见附注九（三）。
3、在建工程年末数比年初数增加37,881,881.82元，增加比例为43.86％，增加原因为本年度对中央工厂的建设投资增加。
（十三）无形资产：
项目 取得方式 原值 年初数 本年增加
土地使用权 划拨
1,960,000.00 1,518,999.88 ---
（注）
土地使用权 出让
16,663,589.40 14,660,424.21 ---
（注）
财务软件 357,350.00 269,264.43 ---
水源贴费 2,400,000.00 1,860,000.00 ---
无产权职工住宅 714,328.60 571,462.80 ---
网络保密系统 12,000.00 --- 12,000.00
合计 22,107,268.00 18,880,151.32 12,000.00
项目 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限
土地使用权
39,200.04 480,200.16 1,479,799.84 37年9个月
（注）
土地使用权
333,271.79 2,336,436.98 14,327,152.42 42年11个月
（注）
财务软件 72,157.40 160,242.97 197,107.03 2年7个月
水源贴费 48,000.00 588,000.00 1,812,000.00 37年9个月
无产权职工住宅 14,286.60 157,152.40 557,176.20 39年
网络保密系统 1,200.00 1,200.00 10,800.00 4年6个月
合计 508,115.83 3,723,232.51 18,384,035.49
注：该土地使用权年末已抵押，详见附注九（三）。
（十四）长期待摊费用：
项目 原始发生额 年初数 本年增加
预付协保人员社保费 10,000,000.00 8,000,000.00 ---
项目 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期
预付协保人员社保费 1,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 7年
（十五）短期借款：
借款类别 年末数 年初数 备注
抵押借款 143,000,000.00 61,000,000.00 附注九（三）
保证借款 27,000,000.00 94,000,000.00
商业承兑汇票贴现 15,000,000.00 22,352,528.00
合 计 185,000,000.00 177,352,528.00
（十六）应付票据：
种类 金额
商业承兑汇票 9,812,442.80
（十七）应付帐款：
年末数 年初数
134,565,908.68 144,614,261.72
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十八）预收帐款：
年末数 年初数
26,217,628.71 31,744,041.28
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（十九）其他应付款：
年末数 年初数
46,758,102.00 47,293,215.73
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 性质或内容
土地置换专款 8,600,000.00 预计土地置换成本
中央工厂工程款 8,494,515.53 未付工程款
（二十）应付股利：
投资者名称或类别 年末欠付股利金额
法人股股利 87,402.00
（二十一）应交税金：
税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 23,122,150.18 22,141,166.00 17%
营业税 1,694,811.58 1,231,680.99 3%、5%
城建税 904,054.10 916,556.66 1%、7%
企业所得税 236,812.93 91,305.40 附注三（四）
个人所得税 1,755.04 844.91
土地使用税、印花税 40,810.19 97,020.90
房产税 211,692.69 211,692.69
合计 26,212,086.71 24,690,267.55
（二十二）其他应交款：
项 目 年末数 年初数 计缴标准
教育费附加 1,738,914.17 1,760,093.43 3%
堤防费 808,983.65 808,983.65 ---
义务兵优待金 129,545.48 129,545.48 ---
河道管理费 43,771.34 40,203.28 1%
其他 4.00 5,179.48 ---
合计 2,721,218.64 2,744,005.32
（二十三）预提费用：
类 别 年末数 年初数
利息 311,176.00 229,856.41
产品促销费 1,515,114.45 2,491,863.04
加工费 347,934.40 2,754,150.00
合计 2,174,224.85 5,475,869.45
（二十四）一年内到期的长期负债：
1、一年内到期的长期借款：
借款条件 年 末 数 年 初 数
保证借款 800,000.00 800,000.00
2、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 借款期限
建设银行上海第二支行 800,000.00 2.97% 2000年9月22日-2003年9月21日
（二十五）股本：
1、非流通股份 年初数 比例％ 本年变动
股权分置改革�