上海永久股份有限公司2000年年度报告摘要
上海永久股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了无保留意见有解释性说明的审计报告，本公司董事会、
监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
(一)公司简介
1 、公司法定名称：
中文名称：上海永久股份有限公司
英文名称：SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩 写:SF
2 、公司法定代表人：郑盛道先生
3 、公司董事会秘书：陈正国先生
授权代表:袁志坚先生
联系地址：上海市周家嘴路1357 号
电 话：021-65419538
传 真：021-65458657
4 、公司注册地址：公司办公地址
上海市周家嘴路1357 号
邮政编码：200092
公司互联网网址：http://www.cnforever.com
公司电子信箱：E-mail:forever@cnforever.com
5 、公司选定的信息披露报刊名称:《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公室
6 、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：ST 永久 ST 永久B
股票代码：600818 900915
(二)会计数据与业务数据摘要
1 、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: (251,401,186.79)
净利润: (246,669,077.94)
扣除非经常性损益后的净利润: (233,938,073.63)
主营业务利润: 18,209,630.52
其它业务利润: 1,083,725.36
营业利润: (175,525,697.19)
投资收益: 8,718,254.54
补贴收入:
营业外收支净额: （84,593,744.14）
经营活动产生的现金流量净额: 12,216,872.38
现金及现金等价物净增加额: 8,437,485.11
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:
公司场中联营厂清算损失： 12,412,889.92
上海永久助力车九江有限公司停业计提减值准备 318,150.39
存货跌价准备： 17,711,814.07
按两种会计制度计算的净利润差异说明:
股东所占溢利:按上海众华会计师事务所审计为-246,669,077.94元,按柏德豪国际会计师行审计为－205,223 千元,具体差异如下:
项 目 股东溢利(千元)
按中国会计准则编制 (246,669)
按国际会计准则调整
(1)房屋、机器及设备折旧 (698)
(2)冲销在建工程 35,204
(3)呆帐准备 39,006
(4)长期投资减值准备 4,973
(5)存货变现准备 8,546
(6)资产评估盈余及无形资产摊销 1,881
(7)其它 (340)
(8)合并附属公司（亏损）／利润 (5,962)
(9)把直接储备中处理文收入及支出重新分类 （41,164）
按国际会计准则编制 （205,223）
2 、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标:(单位:元)
指标项目
2000年 1999年
调整后 调整前
主营业务收入: 279,728,858.73 359,179,789.57 359,179,798.57
净利润: (246,669,077.94) (350,298,751.85) (339,550,060.52)
总资产: 278,075,636.24 483,053,515.73 532,508,511.26
股东权益: (341,902,442.50) (94,484,580.73) (55,184,571.10)
每股收益: (0.93) (1.32) （1.28）
扣除非经常损益后的每股收益 (0.88) (1.28) （1.24）
每股净资产: (1.29) (0.36) (0.21)
调整后的每股净资产: (1.29) (0.32) (0.6537)
每股经营活动产生的现金流量: 0.05 0.02 0.02
净资产收益率: / / /
续上表
指标项目
1998年
调整后 调整前
主营业务收入: 494,493,770.92 494,493,770.92
净利润: (194,602,858.35) (169,624,785.92)
总资产: 959,029,820.22 982,442,927.31
股东权益: 264,791,818.32 288,204,925.41
每股收益: (0.73) (0.6385)
扣除非经常损益后的每股收益
每股净资产: 0.99 1.0849
调整后的每股净资产: (0.94) 0.9912
每股经营活动产生的现金流量: 0.04 0.04
净资产收益率: (73.49) (58.86)
3 、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18,209,630.52 (5.33) (8.36) 0.07 0.07
营业利润 (175,525,697.19) 51.34 80.58 (0.66) (0.66)
净利润 (246,669,077.94) 72.15 113.24 (0.93) (0.93)
扣除非经常损益
后的净利润 (233,938,073.63） 68.42 107.4 (0.61) (0.61)
(三) 股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为10362 人。
(2)报告期末公司前十名股东持股情况:
股 东 名 称持股数 比例（％）
（万股）
1)国有股 17020.94 64.07
2)上工股份有限公司 445.05 1.69
3)蓝毅(B股) 197.03 0.74
4)孟令翠(B股) 110.00 0.41
5)王世学(B股) 97.50 0.37
6)赵展岳(B股) 70.00 0.26
7)孙亚军(B股) 60.11 0.23
8)九百集团 57.50 0.22
9)永胜自车 57.50 0.22
10)王锡如(B股) 56.79 0.21
上海轻工控股(集团)公司为国有股授权经营单位。
法人代表:张立平
经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理,实业投资和国内贸易。
该股东持有股份未有质押，该股东也是上工股份有限公司的国有股代表，其他股东之间没有关联关系。
(四)股东大会简介
公司于2000 年6 月30 日下午在海烟大酒店会议厅召开1999 年度股东大会。决议公告刊登于2000 年7 月1 日的《上海证券报》和《香港商报》。会议审议通过了公司1999 年度董事会、监事会、财务工作报告；1999 年度利润分配预案；公司资产减值准备及损失处理的内部控制制度。选举产生了第三届董、监事会，王方华、孙云芳、张锦泉、陈伟峰、杨根兴、郑盛道、姚志贤、姚佩华、夏建生、顾觉新为董事、马以蜀、王尔祥、刘士娟为监事。
(五)董事会报告
1 、公司经营情况
(1)公司所处行业及地位:
公司属自行车制造业,“永久”商标为中国驰名商标,历史悠久,市场销售额仍属全国前列。
(2)公司主营业务范围及经营状况:
公司主营业务范围:自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件。
2000 年自行车销量为115.18 万辆，同比下降8.51%,主营业务收入27973 万元，同比下降22.2%，净利润－24667 万元，出口创汇1200 万美元，增长18％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
本年度公司经营环境仍相当恶劣，公司用了两年时间解决自上市以来所累积的历史负担，提取了大量的坏帐准备，直接造成了继上年度巨额亏损后，本年度再次出现重大亏损。 公司在此局面下，仍采取了积极措施来稳定有效生产经营、 自行车产品不仅在上海市场保持优势，而且出口整车净增10 万辆，国内销量达87.78 万辆，同时，抓好“永久生命工程”LPG 助力车的开发、试制及批量生产销售工作，该项目在2000 年被列为上海市高新技术成果转化项目，并荣获上海市新产品奖，永久产品继续被评为2000 年上海市名牌产品。
2000 年度，公司历经多年的南区土地置换工作取得了实质性进展，拆迁工作进展顺利，南区生产及时转移，已形成由本部、大场、苏州三地具有120 万辆自行车生产能力，以及在公司本部北区形成LPG 助力车和电动车生产基地；公司内部体制由工厂制向公司制迈出实质性步伐。公司国有股权被托管后，资产重组尚无实质性进展。
2 、公司财务状况:
指 标 2000年 1999年 增长率 主要原因
总资产(万元) 27805.56 48305.35 -42% 亏损
长期负债 323.57 264.98 +22%
股东权益 (34190.24) (9448.46) -261% 亏损
主营业务利润 1820.96 (11387.37) +116% 平均成本降低
净利润 (24666.91) (35029.88) +30% 亏损
对上海众华沪银会计师事务所出具的审计报告,公司董事会认为出具的解释性说明基本符合公司的实际经营状况。
3 、公司投资情况:
报告期内公司无重大投资。
4 、新年度的业务发展计划:
2000 年度,公司将继续以资本、产品、人员三大结构调整为重点,以提高经济运行质量为前提,确保扭亏为盈为目标。实现六大转移:①管理方式向公司集团化、单体经营实体化，创造条件民营化转移;②组织结构向精简实用型和市场化转移;③人员面向市场、社会、新经济实体转移;④产品向高科技、高附加值转移;⑤市场由内向外拓展，向国内外热销市场的竞争最激烈区域转移；⑥资产运作按规范、有序、有效原则转移。
2001 年度，公司计划自行车产销量130－135 万辆，实现销售收入32400 万元，LPG 助力车和电动车的大批量面市，保证土地置换的按计划进行，继续进行减员工作，力争减员10％。创造条件，使得公司资产重组能取得实质性进展。
5 、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
①二届十二次董事会于2000 年4 月26 日召开,会议审议并通过了《1999 年度董事会工作报告》、《公司1999 年度财务工作报告》、《关于“四项计提”的暂行规定》、《公司1999 年度报告及摘要》、《公司1999 年度利润分配预案》，聘任顾觉新先生为公司总经理。
②公司二届十三次董事会（通讯方式）于2000 年5 月28 日召开,会议决定：1 、召开公司第九次股东大会（1999 年度年会）；2 、董事会换届改选，郑盛道、姚志贤、顾觉新、姚佩华、陈伟峰、杨根兴、夏建生、张锦泉、王方华、孙云芳为董事候选人。
③三届一次董事会于2000 年6 月30 日召开，会议选举郑盛道先生为董事长，姚志贤先生为副董事长；聘任顾觉新先生为总经理；陈正国先生为董事会秘书；潘加宝先生为公司财务负责人；孟久来先生、王国良先生为副总经理。
④三届二次董事会于2000 年8 月6 日召开，会议审议通过《公司2000年上半年财务报告》、《公司2000 年中期报告及其摘要》
⑤三届三次董事会于2000 年12 月29 日召开，会议决定：将公司所持有的上工股份有限公司法人股477.1 万股以现金方式按每股4.46 元人民币有偿转让给上海轻工实业有限公司。
6 、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
郑盛道 男 董事长 59 2000.6 ～2003.6
姚志贤 男 董事 51 2000.6 ～2003.6
顾觉新 男 董事总经理 44 2000.6 ～2003.6
姚佩华 女 董事 43 2000.6 ～2003.6
夏建生 男 董事 52 2000.6 ～2003.6
杨根兴 男 董事 51 2000.6 ～2003.6
陈伟峰 男 董事 43 2000.6 ～2003.6
孙云芳 女 董事 38 2000.6 ～2003.6
张锦泉 男 董事 59 2000.6 ～2003.6
王方华 男 董事 54 2000.6 ～2003.6
王尔祥 男 监事 54 2000.6 ～2003.6
马以蜀 男 监事 50 2000.6 ～2003.6
刘士娟 女 监事 36 2000.6 ～2003.6
孟久来 男 副总经理 53 2000.6 ～2003.6 1725 1725
王国良 男 副总经理 54 2000.6 ～2003.6 1725 1725
程懋海 男 总工程师 55 2000.6 ～2003.6 1725 1725
潘加宝 男 财务负责人 45 2000.6 ～2003.6
陈正国 男 董事会秘书 50 2000.6 ～2003.6
① 报酬区间及人数:报酬在1.2 ～2.1 万之间,为11 人。郑盛道、姚志贤、杨根兴、孙云芳、刘扬声、张锦泉、王方华不在本公司领取报酬。顾觉新先生从11 月起在本公司领取报酬。
②报告期内本公司董事会、监事会进行了换届改选，陈家谊先生不再担任总经理，聘任顾觉新先生为总经理。
(2)至报告期末,公司共有员工3736 人,大专以上97 人（含研究生2人）,管理人员159 人,工程技术人员55 人,生产工人3522 人,退休职工3636 人。
7 、本次利润分配预案:本年度净利润为-24667 万元，提取法定公积金6.57 万元，提取法定公益金6.57 万元，加年初未分配利润-61713 万元，可供股东分配的利润为 -86393 万元，董事会建议不分配不转增。
8 、2001 年度利润分配政策：本公司未分配利润亏损巨大，可供股东分配的利润为-86393 万元，如有盈利仍不足以弥补，所以本公司2001 年度利润分配仍为不分配不转增。
(六)监事会报告
报告期内，监事会共召开了四次会议，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等法律、法规履行了监督责任，监事会认为：公司能严格按照法律法规及公司章程规范运作；公司决策程序合法，内
部控制制度较完善；公司董事、总经理及高级管理人员能遵章守纪，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为，对公司董事会及经理层2000 年度勤勉尽责的工作予以充分的肯定，并对公司未能在报告期内获取利润予以谅解，同时希望树立信心，积极开拓市场，打好翻身仗，同意公司董事会对上海众华沪银会计师事务所审计报告的意见。
(七)重要事项
1 、 重大诉讼、仲裁事项
(1)1995 年11 月,本公司应控股股东上海轻工控股(集团)公司要求,为上海协昌缝纫机厂向浦东发展银行180 万美元借款担保,“协昌”逾期未还,浦东发展银行向上海市第二中级人民法院起诉,1999 年10 月,“协昌”一审败诉,本公司负连带责任,本公司不服判决,现正上诉至最高人民法院,现正等待二审判决。
(2)上海棱光实业股份有限公司向中级实业银行借款1093 万元，向上海银行巾国支行借款800 万元，逾期未还，本公司作担保方负连带清偿责任，已判决，等待执行。
(3)本公司向中国银行上海分行贷款836 万元逾期未还，现正等待判决。
(4)本公司向中国银行上海分行借款1324 万元逾期未还，上工股份有限公司作担保方负连带清偿责任，现正等待判决。
(5)本公司向中国银行上海分行借款4336 万元逾期未还，已提起诉讼。
(6)公司为关联企业上海永胜自行车有限公司担保涉诉金额合计达到3800 万元，已分别被执行中。
2 、 报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3 、 报告期内,公司董事会、监事会进行换届改选。(见股东大会简介)改聘顾觉新先生为总经理。
4 、报告期内无收购及出售资产、吸收合并等事项。
5 、报告期内无重大关联交易。
6 、（1）、公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运转，公司新聘总经理顾觉新先生仍兼任控股股东下属国有企业上海自行车厂厂长。
（2）、本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套生产系统，及商标等无形资产。公司拥有独立的采购系统和销售系统。
（3）、本公司设立独立的财会部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理系统，独立在银行开户。
7 、在报告期内,公司无重大托管、承包、租赁等事项。
8 、报告期内,公司聘任的会计师事务所更名为上海众华沪银会计师事务所。
9 、2000 年11 月29 日，公司董事会发布提示性公告：上海轻工控股（集团）公司与天津开发区南工投资有限公司、 山东淄博华云化工有限公司签订了国家股托管协议。并承诺将本公司国有股转让给南工投资和山东淄博华云至报告期末，该项转让并未进行操作。本公司本年度并
无承诺事项披露。
(八)、财务会计报告
审 计 报 告
沪众会字(2001)第856 号
上海永久股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司合并及母公司2000 年12 月31 日的资产负债表和2000 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司合并及母公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的采用遵循了一贯性原则。
贵公司本期根据三废迁建综合治理项目要求，对生产布局及产品结构进行全面调整，对公司资产进行全面清查、处理。并经董事会决议对已丧失使用价值的存货60,850,555.71 元，在建工程4,503,413.76 元，固定资产19,326,861.81 元，予以报废处理。该事项影响本期损益70,707,861.93 元。
此外，鉴于 贵公司累计严重亏损及所面对的恶劣经营环境，在出具审计意见时，我们已考虑财务报表附注二（2）是否已就本财务报表仍在持续经营的前提下编制的恰当性做出充分的披露。公司能否继续营运全赖于公司在未来能产生盈利及营运资金和最终控股公司的财务支持。如财务报表附注二（2）所载，董事会深信公司将可转亏为盈，使公司能持续经营并能得到最终控股公司不断的财务支持。本财务报表并不包括公司如未能得到该些财务支持和转亏为盈而引起的调整。我们认为财务报表对上述情况已作出适当的披露，故不就此出具保留意见。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 孙 勇
中国·上海 二00一年四月二十六日
会计报表附注
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：本公司执行《股份有限公司会计制度》。子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久贸易有限公司、上海永久助力自行车有限公司、上海永久自行车经销有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司和上海永久进出口有限公司执行各自的行业会计制度，本公司在合并会计报表时，已按照《股份有限公司会计制度》对其会计报表进行必要的调整。
2.持续经营：本公司累计严重的亏损及面对恶劣的经营环境。本公司的持续经营全赖于本公司在未来能产生盈利及营运资金和最终控股公司的财务支持。本公司董事会深信公司可转亏为盈，使公司能持续经营，并认为能得到最终控股公司不断的财务支持。故本财务报表是在持续经营的大前提下编制。
3.会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。
4.记账本位币：人民币。
5.记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
6.外币业务折算方法：发生外币业务，以业务发生当日中国人民银行公布的外币市场汇价中间价折算为人民币，期末对货币性资产、负债的外币金额按期末市场汇价中间价重新折算，差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
7.现金等价物的确定标准：本公司将持有的期限短(一般不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.坏账核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。
其他应收款按年末余额的可收现性计提坏帐准备，本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收现性。
应收帐款坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏账准备。其后，扣除单项计提后的应收款项余额再按账龄分析法计提坏账准备。 提取比例为：应收款项账龄在二年以内的，按应收账款余额的 5 ‰
提取坏账准备金；账龄在二至三年的，按应收款项余额的30%提取；账龄在三年及三年以上的按应收款项余额的100%提取坏账准备金。实际发生的坏账于发生时计入当期损益，坏账按下列原则确认：
① 因债务人已经破产，依法清偿后确认无法收回的应收账款；
② 债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确认无法收回的应收账款；
③ 债务人逾期三年未能履行偿债义务，经董事会研究确认无法收回的应收账款。
9．存货核算方法：公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等。各种存货取得时以实际成本计价,并按成本与市价孰低原则计提存货跌价准备。存货日常核算采用计划成本，月末用成本差异将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用五五摊销法。公司于年度中期或终了对存货进行全面清查后，对于遭受毁损、陈旧过时等而导致销售价格低于成本的存货,估计可能形成的损失并提取存货跌价准备。
10.短期投资的核算方法：
① 短期投资以成本计价,并按成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。
② 收到的股利和股息于实际收到时冲减投资账面价值,但收到的已记入应收款项的现金股利或利息除外。
③ 短期投资在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。
11.长期投资核算方法：
①长期债权投资：长期债权投资按实际成本计价，按权责发生制原则确认应计利息，经扣除债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认当期投资收益。长期债券投资溢价或折价在该项债券存续期间内采用直线法摊销。
②长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或依法放弃的非现金资产的公允价值入账。凡公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或者投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算。投资占被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资大于20%但不具有重大影响的采用成本法核算。采用成本法核算的投资，在被投资单位宣告发放取得股权前的股利时，冲减投资成本；发放取得股权后的股利时作为收益。采用权益法核算的投资，年度中期或终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损份额，确定收益或亏损。
③公司长期股权投资差额，按合同规定投资期限或10 年摊销，但被投资单位的所有者权益等于零时，对其相应的股权投资差额同时摊销至零。
④长期投资减值准备:公司于年度中期或终了时对长期投资进行逐项检查，对由于市价持续下跌或已处于停业状态的被投资单位，按可变现价值确定减值准备的计提比例;对于其他被投资单位,按其执行财政部财会字(1999)35 号文件规定后计算的所有者权益确定减值准备的计提比例。
12.固定资产计价和折旧方法：
① 公司将使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上，并且在使用过程中保持其实物形态的资产列做固定资产，以取得时的实际成本入账。公司采用直线法计提折旧，预计残值率4%。
② 固定资产分类及折旧情况如下：
固定资产类别 使用年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
主要生产设备 8-20年 4% 12%-4.80%
办公设备及其他 6-18年 4% 16%-5.33%
③ 减值准备：公司对固定资产逐项进行检查，当存在下列情况之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法：
① 在建工程按实际成本计价，于工程完工并投入使用时确认为固定资产。
② 工程借款的利息支出发生在固定资产尚未交付使用前的计入在建工程成本，在交付使用后发生的利息支出计入当期损益。
③ 减值准备：公司对在建工程逐项进行检查，当存在下列情况之一时，计提在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.无形资产计价和摊销方法：
① 按取得时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内摊销。
② 企业年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
B.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15.开办费、长期待摊费用的摊销方法：
开办费按5 年期限平均摊销，长期待摊费用在预计收益期内平均摊销。
16.收入确认原则：
①当公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，于劳务完成时确认收入的实现。劳务开始和完成分属不同的会计年度的，在年度中期和期末资产负债表日能对该项交易结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入的实现；在年度中期和期末资产负债表日不能对交易结果作出可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认为收入的实现。
③提供他人使用本公司资产，按与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，确定营业收入的实现。
17．所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18．合并会计报表的编制方法：按照财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字(96)2 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，进行合并会计报表。
19.会计政策变更事项：公司本期根据财政部财会字(2001)17 号《关于印发<贯彻执行“企业会计制度”有关政策衔接问题的规定>的通知》对固定资产及在建工程计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数据填列。上述会计政策变更的累计影响数为38,157,036.48 元；调减1999 年度净利润10,748,691.33 元，调减了2000 年期初未分配利润38,157,036.48 元；利润及利润分配表上年数的期初未分配利润调减27,408,345.15 元。
三、税项
1.增值税税率：17%
2.营业税税率：5%
3.城建税税率：7%，计税基数为营业税、增值税的应纳税额。
4.房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。
5.消费税税率:10%
6.所得税：
(1)子公司上海永久贸易有限公司税率为15%。
(2)母公司及子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久助力自行车有限公司、上海永久自行车经销有限公司、上海永久进出口有限公司及上海永久股份有限公司苏州公司税率为33%。
四、控股子公司及联营企业
4.1 控股子公司与联营企业情况
被投资企业名称 注册资本 经营范围 原始投资额 公司拥有的权益(%)
（万元） （万元）
上海永久房地产开发经营有限公司
800 房地产开发经营、物业管理 370 46.25%
上海永久贸易有限公司
USD 20 国际贸易、保税区内贸易 170 100%
上海永久助力自行车有限公司
2980 助力自行车、残疾人车、 2,235 75%
自行车及零件
上海永久股份有限公司苏州公司
2300 生产、销售自行车 1,173 51%
上海永久进出口有限公司
500 出口各类自行车、 450 90%
摩托车、健身器材
上海永久自行车经销有限公司
370 自行车、助动车、 330 89.2%
摩托车和零配件销售
上海永胜自行车有限公司
USD 800 生产销售自行车 3,131 45%
上海永士机械有限公司
USD 128 生产销售自行车零部件 336 34.86%
上海永轻汽车修理厂68 助动车、汽车修理 24 45%
上海永久联销公司 120 销售自行车 64 50%
上海永久助力车九江有限公司
100 生产销售定牌助力车 51 51%
注:
① 本公司对上海永久房地产开发经营有限公司仅持有46.25%的股权，但公司参与主要经营管理，有实质控制权且对其生产经营有重大影响，故本期予以合并报表。
② 上海永轻汽车修理厂本期仍处清算阶段，采用成本法核算长期投资，且对永久性减值计提长期投资减值准备。
③ 本公司对上海永久联销公司虽持有50%股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对永久性贬值计提长期投资减值准备。
④ 上海永久助力车九江有限公司本年度基本处于停业状态，准备于2001 年进行清算，故本年度未予合并报表，且对永久性减值计提长期投资减值准备。
未纳入合并报表各子公司财务状况如下: 单位:万元
企业名称 总资产 净资产 净利润
上海永久助力车九江有限公司 130 52 -1
4.2 合并报表范围
本期纳入合并报表范围的子公司包括 ：上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久贸易有限公司、上海永久助力自行车有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司、上海永久自行车经销有限公司、上海永久进出口有限公司。
合并报表范围变更事项：本期母公司原下属分公司-上海永久经销公司改制成立了上海永久自行车经销有限公司，因此本期合并报表范围发生变化。
五、会计报表主要项目注释
5.7 存货
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 51,500,907.15 19,851,816.47 20,828,019.28 4,348,201.01
在产品 30,493,908.51 25,526,645.07 1,344,303.91 543,670.06
产成品 42,769,097.94 18,321,109.31 26,784,535.41 10,436,166.96
低值易耗品 1,096,361.40 233,283.34 841,635.99 224,727.70
房产 5,464,787.37 - 3,730,582.35 -
其他 582,191.41 - 3,069,029.93 2,159,048.34
合计 131,907,253.78 63,932,854.19 56,598,106.87 17,711,814.07
本项目期末较期初减少57%，系公司根据三废迁建综合治理项目要求调整生产布局及产品结构，导致本期存货大量报废，同时转销部分跌价准备。
5.10 固定资产及累计折旧
(1)原值 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 128,469,240.63 1,203,588.03 10,223,681.89 119,449,146.77
机器设备 159,959,461.02 2,187,451.10 75,383,429.60 86,763,482.52
运输设备 32,637,587.24 561,841.88 13,790,278.12 19,409,151.00
办公及其他设备20,055,336.94 62,910.00 11,508,230.00 8,610,016.94
合计 341,121,625.83 4,015,791.01 110,905,619.61 234,231,797.23
(2)累计折旧 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 64,815,449.22 3,917,541.38 3,109,349.89 65,623,640.71
机器设备 99,460,686.12 3,730,983.10 50,968,256.67 52,223,412.55
运输设备 24,720,630.77 1,194,187.50 11,633,862.76 14,280,955.51
办公及其他设备
12,970,970.26 670,740.76 7,324,680.73 6,317,030.29
合计 201,967,736.37 9,513,452.74 730,361,50.05 138,445,039.06
(3)减值准备 期初数 期末数
房屋及建筑物 224,547.80 224,547.80
机器设备 23,683,737.15 23,683,737.15
运输设备 2,106,764.89 2,106,764.89
办公及其他设备 737,100.01 737,100.01
合计 26,752,149.85 26,752,149.85
(4)净值 112,401,739.61 69,034,608.32
固定资产本期增加中在建工程转入合计3,442,039.13 元。
本期由于公司会计政策变更，计提了减值准备，并进行了追溯调整。
本项目期末较期初减少31%，系公司根据三废迁建综合治理项目要求调整生产布局及产品结构，根据董事会决议报废固定资产所致。
本期由于公司会计政策变更，计提了减值准备，并进行了追溯调整。
本项目期末较期初减少31%，系公司根据三废迁建综合治理项目要求调整
生产布局及产品结构，根据董事会决议报废固定资产所致。
5.11 在建工程
工程名称
期初余额 本期增加 本期转入 本期报废 其他减项 期末余额
17#电镀机
5,104,649.90 - - 5,104,649.90
三废工程
10,575,187.6 333,165.63 - 10,908,353.23
周家嘴路市政动迁
1,700,000.00 10,000.00 - 1,710,000.00
修理工程
4,616,064.25 70,171.87 - - 4,686,236.12
生产大楼
22,247,991.6 - - - - 22,247,991.68
综合楼
8,950,103.58 - - 8,950,103.58 - -
大场分部材料复制项目
2,717,613.05 - - 2,717,613.05 - -
车圈自动线工艺及制造
1,934,198.34 - - 1,934,198.34 - -
其他零星项目
15,167,983.0 4,946,890.92 3,442,039.13 13,178,495.66 380,997.00
3,113,342.19
合计
73,013,791.4 5,360,228.42 3,442,039.13 44,503,413.76 5,067,233.12
25,361,333.87
续上表：
工程名称 减值准备
17#电镀机
三废工程
周家嘴路市政动迁
修理工程
生产大楼 22,247,991.68
综合楼
大场分部材料复制项目
车圈自动线工艺及制造
其他零星项目 454,854.00
合计 22,702,845.68
本项目期末较期初减少65%，系公司根据三废迁建综合治理项目要求调整
生产布局及产品结构，导致大量在建工程毁损、报废。
本期由于公司会计政策变更，计提了减值准备，并进行了追溯调整。
八、关联方关系及其交易的披露
8.1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
上海轻工控股(集 上海肇嘉浜 市国资委授权范围 母公司 国有 张立平
团)公司 路376号 内的国有资产经营
管理实业投资，
国内贸易(除专项
规定)
上海永久房地产 崇明县城内 房地产开发经营， 子公司 有限责任 顾觉新
开发经营有限 秀山路8号 房地产信息咨询，
公司 131室 物业管理
上海永久贸易 上海外高桥 国际贸易；保税区 子公司 有限责任 叶顺强
有限公司 保税区F区2 企业间的贸易等
号综合楼
4200室
上海永久助力自 上海浦东新 助力自行车，残疾人 子公司 有限责任 陈伟峰
行车有限公司 区张桥镇张 车，自行车及零件
谈村
上海永久股份 苏州市上方 生产、销售自行车 子公司 有限责任 郑盛道
有限公司苏州 山麓
公司
上海永久自行车 上海市杨浦 自行车、助动车、摩 子公司 有限责任 孟久来
经销有限公司 区辽源西路 托车和零配件销售
209号
上海永久进出口 上海东大名 生产、销售自行车； 子公司 有限责任 郑盛道
有限公司 路359号11楼 出口相关或同类商品
A室
上海永久助力车 九江市庐峰 生产销售定牌助力车 子公司 有限责任 单慧钢
九江有限公司 路44号
8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
上海轻工控股(集团)公司 419,941.00 - - 419,941.00
上海永久房地产开发经营公司 500.00 300.00 - 800.00
上海永久贸易有限公司 USD 20.00 - - USD 20.00
上海永久助力自行车有限公司 2,980.00 - - 2,980.00
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00 - - 2,300.00
上海永久自行车经销有限公司 - 370.00 - 370.00
上海永久进出口有限公司 500.00 - - 500.00
上海永久助力车九江有限公司 100.00 - - 100.00
8.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (单位：万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数
金额 % 金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司
17,020.943 64.07% - - - -
上海永久房地产开发经营公司
500.00 100% - - 130.00 53.75%
上海永久贸易有限公司
USD20.00 100% - - - -
上海永久助力自行车有限公司
2,235.00 75% - - - -
上海永久股份有限公司苏州公司
1,173.00 51% - - - -
上海永久进出口有限公司
450.00 90% - - - -
上海永久自行车经销有限公司
- - 330.00 89.20% - -
上海同协房地产开发有限公司
475.00 95% - - 475.00 95%
上海永久助力车九江有限公司
51.00 51% - - - -
上海永久物业管理有限公司
90.00 90% - - 90.00 90%
续上表：
企业名称 年末数
金额 %
上海轻工控股(集团)公司 17,020.943 64.07%
上海永久房地产开发经营公司 370.00 46.25%
上海永久贸易有限公司 USD20.00 100%
上海永久助力自行车有限公司 2,235.00 75%
上海永久股份有限公司苏州公司1,173.00 51%
上海永久进出口有限公司 450.00 90%
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20%
上海同协房地产开发有限公司
上海永久助力车九江有限公司 51.00 51%
上海永久物业管理有限公司
8.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
上海自行车厂 同一母公司控制下的子公司
上海永久股份有限公司顾村分厂 联营企业
上海永久联销公司 联营企业
上海永胜自行车有限公司 联营企业
上海永士机械有限公司 联营企业
上海永轻汽车修理厂 联营企业
8.5 关联交易
(1)销售货物
①定价标准：按双方合同规定的价格标准。
②交易金额明细资料 (单位：万元)
企业名称 2000年 1999年
上海永久股份有限公司顾村分厂 - 134
上海永久助动车九江有限公司 - 1.48
(2)采购货物
①定价标准：按双方合同规定的价格标准。
②交易金额明细资料 (单位：万元)
企业名称 2000年 1999年
上海永胜自行车有限公司 - 10.44
(3)关联方应收应付款项期末余额 (单位：元)
项目 2000年 1999年
应收账款
上海永胜自行车有限公司 111,001.61 111,001.61
上海永久助力车九江有限公司 - 14,800.00
其他应收款
上海永胜自行车有限公司 13,869,883.34 13,869,883.34
上海自行车厂 447,463.93 4,357,286.20
预付账款
上海永士机械有限公司 - 60,000.00
应付账款
上海永胜自行车有限公司 - 90,819.91
上海永士机械有限公司 1,590.00 -4,770.00
其他应付款
上海自行车厂 7,549,000.00 -
上海轻工控股（集团）公司 20,163,570.00 19,169,329.00
同协房地产开发公司 - 3,686,600.00
预收账款
上海自行车厂 32,778.65 32,778.65
九、承诺事项及或有事项
9.1 担保
被担保单位 担保金额 期限 备注
(万元)
上海工业缝纫机股份有限公司 11,530.00 短期
棱光实业股份有限公司 4,228.00 短期 已逾期
上海永胜自行车有限公司 3,795.00 短期 已逾期
上海永畅物资有限公司 380.00 短期
上海永久助力车有限公司 192.00 短期 已逾期
上海永久房地产开发经营有限公司 840.00 短期 已逾期
合计 20,960.00 一
9.2 或有事项
9.2.1 本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司借款3,795 万元作担保，已有3,795 万元涉诉，法院判决上海永胜自行车有限公司履行归还借款及利息的义务，本公司需对此承担连带责任。由于上海永胜自行车有限公司已处于停业清算阶段，公司对其借款担保有可能形成负债。
9.2.2 本公司为棱光实业股份有限公司借款4,228 万元作担保，至2001年4 月26 日，涉诉借款金额3,843 万元，法院判决棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务，本公司需对此承担连带责任。
十、其他事项
10.1 1999 年12 月，本公司与上海自行车厂、上海同协房地产开发有限公司、上海欣成经济发展有限公司、上海京汇房地产开发有限公司签署“周家嘴路1265-1375 号地块拆迁补偿协议”。 至2001 年4 月26 日，拆迁、动迁工作正在进行中。
10.2 至2001 年4 月26 日，本公司的部分债权人已对公司提起诉讼，要求偿付货款,金额约为515 万元。
十一、期后事项
11.1 本公司从中国银行上海分行借入6,287 万元短期借款，由于本公司资金紧张，逾期未还，中国银行上海分行于2000 年提起诉讼，2001年2月27日法院冻结了本公司对子公司 ——上海永久进出口有限公司90%的股权。
11.2 截止2000年12月31日，公司账面“住房周转金”项目余额2435693.98元。根据财政部财企（2000）295号、878号及财会（2001）5号文相关规定此余额将于2001年调整2001年期初未分配利润。
十二、债务重组事项。
公司本期通过转让法人股抵偿债务，从而获得免除部分债务的债务重组收益1154390.80元，该收益转入“资本公积—其他资本公积。”
上海永久股份有限公司董事长:郑盛道
二ＯＯ一年四月二十八日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
资产
期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金 22,011,928.06 10,868,854.73 13,574,442.95 6,341,636.07
短期投资 37,111.72 37,111.72 6,248,549.98 6,248,549.98
减：短期投资跌价准备 - - 2,051,541.09 2,051,541.09
短期投资净额 37,111.72 37,111.72 4,197,008.89 4,197,008.89
应收票据 6,000,380.73 821,712.50 14,177,327.14 444,326.00
应收股利
应收利息
应收帐款 229,109,649.09 227,720,338.10 251,518,133.21 242,505,464.65
其他应收款 86,604,693.23 71,578,631.00 69,475,503.35 65,890,998.88
减：坏帐准备
246,927,180.27 235,735,610.17 190,497,304.55 180,322,326.50
应收款项净额
68,787,162.05 63,563,358.93 130,496,332.01 128,074,137.03
预付帐款 13,489,344.41 8,910,456.02 13,830,487.86 11,941,744.10
应收补贴款
存货 56,598,106.87 28,365,099.86 131,907,253.78 101,990,101.88
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
17,711,814.07 11,394,122.94 63,932,854.19 57,861,785.47
存货净额 38,886,292.80 16,970,976.92 67,974,399.59 44,128,316.41
待摊费用 1,915,676.10 761,417.27 10,385,696.54 9,231,437.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产
流动资产合计
151,127,895.87 101,933,888.09 254,635,694.98 204,358,606.21
长期投资：
长期股权投资
39,324,689.41 71,125,600.07 47,369,259.24 71,394,801.29
长期债权投资 288,000.00 272,000.00 424,000.00 408,000.00
长期投资合计
39,612,689.41 71,397,600.07 47,793,259.24 71,802,801.29
减：长期投资减值准备
11,845,667.91 11,605,667.91 11,527,517.52 11,287,517.52
长期投资净额
27,767,021.50 59,791,932.16 36,265,741.72 60,515,283.77
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
-4,597,666.38 - -5,254,468.58 -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
-4,597,666.38 -4,597,666.38 -5,254,468.50 -5,254,468.58
固定资产：
固定资产原价
234,231,797.23 183,692,675.58 341,121,625.83 287,256,740.49
减：累计折旧
138,445,039.06 107,783,767.24 201,967,736.37 167,400,830.93
固定资产减值准备
26,752,149.85 17,002,205.41 26,752,149.85 17,002,205.41
固定资产净值
69,034,608.32 58,906,702.93 112,401,739.61 102,853,704.15
工程物资 846,172.64 846,172.64 846,172.64 846,172.64
在建工程 2,658,488.19 2,056,595.97 50,310,945.78 50,310,945.78
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
72,539,269.15 61,809,471.54 163,558,858.03 154,010,822.57
无形资产及其他资产：
无形资产 26,641,449.72 23,611,325.64 28,593,221.00 25,492,628.92
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
26,641,449.72 23,611,325.64 28,593,221.00 25,492,628.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 278,075,636.24 247,146,617.43 483,053,515.73 444,377,341.47
流动负债：
短期借款 294,010,447.82 286,890,447.82 300,394,447.82 290,086,447.82
应付票据 2,353,340.05 2,353,340.05 28,586,240.96 28,586,240.96
应付帐款 93,878,966.47 81,135,957.08 104,361,449.95 90,194,653.48
预收帐款 21,483,734.29 8,515,889.13 12,611,606.01 5,907,374.16
代销商品款
应付工资 13,457,274.89 4,770,402.31 16,415,626.99 8,377,423.17
应付福利费 1,332,967.65 56,954.00 1,384,252.40 251,315.14
应付股利 12,511,350.00 12,511,350.00 20,811,350.00 20,811,350.00
应交税金 5,376,350.54 15,628,204.26 9,166,735.87 13,514,604.34
其他应交款 3,344,546.96 2,504,314.61 3,939,268.52 2,625,700.69
其他应付款
122,067,944.60 135,162,060.88 43,902,088.94 52,976,786.30
预提费用 27,361,624.83 26,083,608.28 14,800,587.86 12,896,916.54
一年内到期的长期负债
6,550,000.00 1,750,000.00 6,750,000.00 1,750,000.00
其他流动负债
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计
603,728,548.10 577,362,528.42 563,123,655.32 527,978,812.60
长期负债：
长期借款 800,000.00 800,000.00 - -
应付债券
长期应付款
住房周转金 2,435,693.98 -120,828.83 2,229,075.23 -175,265.73
其他长期负债 - - 420,724.21 -
长期负债合计,235,693.98 679,171.17 2,649,799.44 -175,265.73
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 606,964,242.08 578,041,699.59 565,773,454.76 527,803,546.87
少数股东权益（合并报表填列）
13,013,836.66 - 11,764,641.70 -
股东权益：
股本 265,659,430.00 265,659,430.00 265,659,430.00 265,659,430.00
待转销汇兑差异
资本公积 216,521,331.40 216,521,331.40 215,366,940.60 215,366,940.60
盈余公积 52,888,155.17 49,079,982.33 52,756,799.43 49,079,982.33
其中：公益金
2,385,251.89 495,896.02 2,319,574.02 495,896.02
未确认的投资损失
-13,035,286.09 - -11,132,111.46 -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
-863936,072.98 -862,155,825.89 -617,135,639.30-613,532,558.33
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
-341902,442.50 -330,895,082.16 -94,484,580.73 -83,426,205.40
负债和股东权益总计
278,075,636.24 247,146,617.43 483,053,515.73 444,377,341.47
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
项目
本年实际累计数 上年实际累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
279,728,858.73 151,971,645.18 359,179,789.57 219,495,991.02
减：销售折让
主营业务收入净额
279,728,858.73 151,971,645.18 359,179,789.57 219,495,991.02
减：主营业务成本
261,419,361.60 150,084,130.45 471,860,479.11 351,279,448.68
主营业务税金及附加
99,866.61 154,547.78 1,193,006.50 607,982.23
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
18,209,630.52 1,732,966.95 -113,873,696.04-132,391,439.89
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
1,083,725.36 3,614,103.75 6,218,106.48 9,445,823.38
减：存货跌价损失
7,751,929.23 7,505,306.82 5,918,684.30 4,937,016.27
营业费用 13,142,300.87 3,086,672.64 13,463,190.08 5,679,457.15
管理费用 150,753,421.52 140,480,766.27 180,844,148.71 166,509,010.97
财务费用 23,171,401.45 27,288,589.18 23,417,168.12 22,433,156.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-175525,697.19 -173,014,264.21 -331,298,780.77-322,504,257.40
加：投资收益（损失以“-”号填列）
8,718,254.54 8,596,829.85 -11,994,106.27 -14,511,009.65
补贴收入
营业外收入 221,891.21 155,057.88 1,101,949.56 1,100,876.13
减：营业外支出
84,815,635.35 84,360,891.08 15,053,454.49 14,405,089.15
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-251401,186.79-248,623,267.56 -357,244,391.97-350,319,480.07
减：所得税 359,774.65 - - -
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
-3,188,708.87 - -1,813,230.98 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
1,903,174.63 - 5,132,409.14 -
购并日前的净利润
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-246669,077.94 -248,623,267.56 -350,298,751.85 -350,319,480.07
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-617135,639.30 -613,532,558.33 -266,585,944.31 -263,213,078.26
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
-863804,717.24 -862,155,825.89 -616,884,696.16 -613,532,558.33
减：提取法定盈余公积金
65,677.87 - 125,471.57 -
减：提取法定公益金
65,677.87 - 125,471.57 -
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
住房周转金转入
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
-863936,072.98 -862,155,825.89 -617,135,639.30 -613,532,558.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
-863936,072.98 -862,155,825.89 -617,135,639.30 -613,532,558.33
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
2000年度
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 344,082,497.85 175,421,013.25
收到的租金
收到的税费返还 8,947,378.44 -
收到的其他与经营活动有关的现金 20,703,690.08 48,443,038.98
经营活动现金流入小计 373,733,566.37 223,864,052.23
购买商品、接收劳务所支付的现金 302,364,965.76 165,579,220.16
经营租赁所支付的现金 532,661.96 -
支付给职工以及为职工支付的现金 26,526,709.87 20,507,941.32
实际缴纳的增值税款
支付的所得税款 354,117.25 -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1,635,338.02 916,934.23
支付的其他与经营活动有关的现金 30,102,901.13 26,430,017.29
经营活动现金流出小计 361,516,693.99 213,434,113.00
经营活动产生的现金流量净额 12,216,872.38 10,429,939.23
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 18,104,962.28 12,454,962.28
分得股利或利润所收到的现金 645,622.40 645,622.40
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2,852,545.90 2,772,345.90
收到的其他与投资活动有关的现金
收到的银行利息
减少三个月以上定期存款所收到的现金
投资活动现金流入小计 21,603,130.58 15,872,930.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5,407,933.33 2,316,237.16
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
增加三个月以上定期存款所收到的现金
投资活动现金流出小计 5,407,933.33 2,316,237.16
投资活动产生的现金流量净额 16,195,197.25 13,556,693.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3,500,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 93,720,000.00 85,620,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 32,357.37 -
筹资活动现金流入小计 97,252,357.37 85,620,000.00
偿还债务所支付的现金 99,004,000.00 88,016,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 8,800,000.00 8,300,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 8,921,658.35 8,760,838.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 500,000.00 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 117,225,658.35 105,076,838.45
筹资活动产生的现金流量净额 -19,973,300.98 -19,456,838.45
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额 -1,283.54 -2,575.54
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 8,437,485.11 4,527,218.66
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） -246,669,077.94 -248,623,267.56
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
-3,188,708.87 -
减：未确认的投资损失 1,903,174.63 -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 10,208,835.60 8,945,621.14
固定资产折旧 9,513,452.74 7,422,530.11
无形资产、长期待摊费用摊销 1,951,771.28 1,881,303.28
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
64,051,274.73 63,988,415.35
固定资产盘亏报废损失 19,326,861.81 19,326,861.81
财务费用 23,178,024.59 22,641,232.16
投资损失（减：收益） -8,718,254.54 -8,596,829.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 75,309,146.91 73,625,002.02
经营性应收项目的减少（减：增加） 27,195,567.46 20,009,137.67
经营性应付项目的增加（减：减少） 41,961,153.24 49,809,933.10
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,216,872.38 10,429,939.23
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 22,011,928.06 10,868,854.73
减：货币资金的期初余额 13,574,442.95 6,341,636.07
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,437,485.11