上海永久股份有限公司二○○一年年度报告
上海永久股份有限公司二○○一年年度报告
重要提示示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。马惠熊董事因病未能出席董事会，全权委托陈荣董事主持董事会并代为行使表决权。王方华董事、严爱民董事因公出差未能出席董事会。
上海立信长江会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
年度报告目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 `公司基本情况简介`
一、公司法定名称：
中文：上海永久股份有限公司
英文：SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩写: SFC
二、公司法定代表人：马惠熊
三、公司董事会秘书：袁志坚
联系地址： 上海市辽源西路209号
电话： 86-21-65131177
传真： 86-21-65139966
证券事务代表： 尚未设立
四、公司注册地址： 上海市周家嘴路1357号
公司办公地址： 上海市辽源西路209号
公司邮政编码： 200092
公司国际互联网网址：http://www.cnforever.com
公司电子信箱： E-mail:forever@cnforever.com
五、公司选定的信息披露报纸名称:
《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书室
六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称：PT永久PT永久B
股票代码：600818 900915
七、其他有关资料：
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
首次注册登记：1995年1月25日在上海市工商行政管理局
最近一次变更注册：2001年9月25日在上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：企股沪总付字第019026号（市局）
税务登记号码：国税沪字310048607286578
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所
办公地址：上海市南京东路61号4楼
第二章 `会计数据与业务数据`摘要
一、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额： 3,359,541.36
净利润： 8,837,276.26
扣除非经常性损益后的净利润： -26,211,827.02
主营业务利润： 44,563,037.01
其它业务利润： 53,836,403.50
营业利润： 6,796,520.44
投资收益： 1,413,707.39
补贴收入： /
营业外收支净额： -4,850,686.47
经营活动产生的现金流量净额： -47,974,495.86
现金及现金等价物净增减额： 31,504,188.62
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 35,049,103.28
(1)周家嘴路地块一、二期转让 46,063,838.69
(2)赔偿及罚没净损益 4,622.54
(3)固定资产清理净收益 150,573.83
(4)工程项目报废损失 -428,623.36
(5)计提固定资产减值准备 -2,161,882.16
(6)对外担保损失 -2,020,000.00
(7)其他 -395,377.32
(8)参照的坏帐 -6,164,048.94
按两种会计准则、制度计算的净利润差异及说明:
股东所占溢利: 按上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计准则审计结果为8,837千元, 浩华中国上海会计师事务所审计为353，347千元,具体差异如下:
项目 股东溢利(千元)
按中国会计准则编制 8,837
按国际会计准则调整项目
预计担保第三方连带负债 -27,500
合并附属公司亏损 -16,792
购入附属公司商誉 247
把直接储备中处理之收入与支出重分类 157,290
呆帐准备 200,567
存货跌价准备 7,348
资产评估盈余及相关折旧 5,480
未确认无形资产及相关摊销 1,469
少数股东损益 -1,679
其他 18,080
按国际会计准则编制 353,347
二、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标:(单位:元)
2000年
指标项目 2001年
调整后 调整前
主营业务收入 370,076,140.70 302,143,023.63 279,728,858.73
净利润 8,837,276.26 -220,475,694.88 -246,669,077.94
总资产 496,647,916.69 476,408,064.03 278,075,636.24
股东权益 63,013,411.47 -173,878,483.10 -341,902,442.50
每股收益 0.03 -0.82 -0.93
每股净资产： 0.24 -0.65 -1.29
调整后的每股净资产 0.24 -0.66 -1.29
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.18 0.05 0.05
净资产收益率 14.02 / /
1999年
指标项目
调整后 调整前
主营业务收入 359,179,789.57 359,179,789.57
净利润 -350,298,751.85 -339,550,060.52
总资产 483,053,515.73 532,508,511.26
股东权益 -94,484,580.73 -54,069,268.23
每股收益 -1.32 -1.28
每股净资产： -0.36 -0.21
调整后的每股净资产 -0.32 -0.65
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.02 0.02
净资产收益率 / /
注: 按照中国证监会《公开发行证券公司披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率:
净资产收益率（%） 每股收益项目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润数 70.72 -38.14 0.17 0.17
营业利润 10.79 -5.01 0.03 0.03
净利润 14.02 -6.56 0.03 0.03
扣除非经常性损益 -41.60 / -0.10 -0.10
后的净利润
三、报告期内股东权益变动情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 265,659,430.00 / /
资本公积 216,521,331.40 231,201,003.47
盈余公积 51,553,984.10 4,963,534.09
法定公益金 1,732,896.91 1,654,511.37
未分配利润 -690,202,987.27 3,873,742.17
股东权益 -173,408,064.03 236,421,475.50
债务重组
项目 期末数 变动原因
股本 265,659,430.00
资本公积 447,722,334.87 债务重组
盈余公积 56,517,518.19 资产置换
法定公益金 3,387,408.28 资产置换
未分配利润 -686,329,245.10
股东权益 63,013,411.47 资产置换
债务重组
第三章 `股本变动及股东情况`
一、股本变动
(一)股份变动情况表(股)
一、未上市流通股份
1．发起人股份
其中：国家持有股份 170,209,430
2．募集法人股 11,500,000
未上市流通股份合计 181,709,430
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 14,950,000
2.境内上市的外资股 69,000,000
已上市流通股份合计 83,950,000
三、股份总数 265,659,430
（二)股票发行与上市情况
1. 至报告期末的前三年，公司未发行过股票及衍生证券
2. 报告期内股份总数及结构均未发生变动
3. 公司目前没有未上市的内部职工股
二、股东情况
（一) 报告期末股东总数为10139人，其中A股股东（包括未上市流通股份持有者）为5694人，B股股东为4445人。
（二）报告期末公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数（万股） 比例（％）
1)国有股 17020.94 64.07
2)上工股份有限公司 445.05 1.69
3)吴鸣霄(B股) 360.00 1.36
4)BINLIANG(B股) 238.2488 0.90
5)陈杰(B股) 236.2767 0.89
6)陈尔愈(B股) 188.0800 0.72
7)闵海波(B股) 150.000 0.56
8)王世学(B股) 129.3900 0.49
9)王锡如(B股) 85.9794 0.31
10)罗丽华(B股) 79.900 0.30
上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司国有股授权管理者，法人代表为张立平，成立于1995年12月26日，注册资本为38亿元，股权结构为国有独资有限责任公司，经营范围为上海市国有资产管理委员会授权范围内的国有资产经营管理，实业投资和国内贸易。其持有股份未发生质押或冻结情况。上海轻工同时也是本公司第二大股东上工股份有限公司的国有股授权管理者，除此之外，其他股东之间未知有关联关系。
报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（以下称中路集团）签订《股权转让协议书》，上海轻工将本公司国有股14364万股有偿转让给中路集团。目前此项转让已报国家有关部门审批，如转让完成，则中路集团成为本公司第一大股东，将持有本公司股份总额的54.07%；上海轻工为本公司第二大股东，将持有本公司股份总额的10%（于2001年7月20日在《上海证券报》、《香港商报》上进行披露）。
中路集团已成为本公司潜在的第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于1998年12月3日，注册资本为3亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。
中路集团因对本公司进行资产重组，并且改组了本公司董、监事会，已成为本公司的实际控制人。陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集团的实际控制人。
陈荣先生，男，43岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任上海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会常委、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
第四章董事、监事、`高级管理人员`和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员
（一）基本情况：
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
马惠熊 男 51 董事长 2001.8-2003.6
王方华 男 54 董事 2000.6-2003.6
孙云芳 女 39 董事 2000.6-2003.6
陈荣 男 43 董事 2001.8-2003.6
严爱民 男 38 董事 2001.8-2003.6
余耶国 男 50 董事 2001.8-2003.6
姚志贤 男 51 董事 2000.6-2003.6
姚佩华 女 44 董事 2000.6-2003.6
顾觉新 男 45 董事兼总经理 2000.6-2003.6
王尔祥 男 54 监事 2000.6-2003.6
吴彭勤 男 45 监事 2001.6-2003.6
易小玉 女 40 监事会主席 2001.8-2003.6
卢柏民 男 42 副总经理 2001.8-2003.6
叶顺强 男 39 副总经理 2001.8-2003.6
冯意林 男 43 副总经理 2001.8-2003.6
陈伟峰 男 44 副总经理 2001.8-2003.6
陈海明 男 36 副总经理 2001.8-2003.6
潘加宝 男 46 财务负责人 2000.6-2003.6
袁志坚 男 41 董事会秘书 2001.4-2003.6
姓名 在股东单位任职及领取报酬津贴情况
马惠熊 1999年至今任中路集团总裁、党委书记。在中路
集团领取报酬。
王方华 不在本公司领取报酬。
孙云芳 1999年至今任上工股份有限公司副总经理、总会
计师。在上工股份有限公司领取报酬。
陈荣 1998年至今任中路集团董事长。在中路集团领取
报酬。
严爱民 1998年至今任中路集团副总裁。在中路集团领取
报酬。
余耶国 在本公司下属子公司中路实业领取报酬。
姚志贤 1987年至今任上海市轻工业工会副主席。在上海
轻工领取报酬。
姚佩华 在本公司领取报酬。
顾觉新 在本公司和中路集团双重领取报酬。
王尔祥 在本公司领取报酬。
吴彭勤 在本公司领取报酬。
易小玉 2001年至今任中路集团副总裁。在中路集团领取
报酬。
卢柏民 在本公司和中路集团双重领取报酬。
叶顺强 在本公司和中路集团双重领取报酬。
冯意林 不在本公司领取报酬，在中路集团领取报酬
陈伟峰 在本公司和中路集团双重领取报酬。
陈海明 在本公司和中路集团双重领取报酬。
潘加宝 在本公司领取报酬。
袁志坚 在本公司领取报酬。
以上所有董事、监事和高级管理人员在报告期内均没有持有公司股票。
（二）年度报酬情况：
《公司章程》规定：董事、监事和高级管理人员的报酬分别应由公司股东大会和董事会决定，公司人事部门有薪酬等级及金额标准的实施细则。
董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为: 16.61万元
年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为： 3.45万元
年度报酬金额最高的前三名高级管理人员总额为：5.77万元
年度报酬金额1-1.5万元为3人；1.5-2万元为6人；2万元以上为1人。
上述报酬金额仅包括在本公司领取部分。
（三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况：
2001年4月25日，公司三届四次董事会聘任袁志坚先生为董事会秘书，陈正国先生不再担任董事会秘书。
2001年5月25日，公司三届五次董事会同意郑盛道先生不再担任董事长、董事职务，选举姚志贤先生为董事长。
2001年6月28日，公司第十次股东大会（2000年年会）同意郑盛道先生不再担任董事职务；马以蜀先生、刘士娟女士不再担任监事职务；选举吴彭勤先生、顾兴隆先生为监事。
2001年8月20日，公司第十一次（2001年度临时）股东大会同意陈伟峰先生、杨根兴先生、夏建生先生、张锦泉先生不再担任董事，顾兴隆先生不再担任监事；选举陈荣先生、马惠熊先生、严爱民先生、余耶国先生为董事，易小玉女士为监事。
2001年8月23日，公司三届九次董事会同意姚志贤先生不再担任董事长职务，选举马惠熊先生为董事长；同意孟久来先生、王国良先生不再担任副总经理职务，程懋海先生不再担任总工程师职务；根据总经理顾觉新先生的提名，聘任卢柏民先生、叶顺强先生、冯意林先生、陈伟峰先生、陈海明先生为副总经理。公司三届八次监事会同意王尔祥先生不再担任监事会主席，选举易小玉女士为监事会主席。
二、公司员工情况
至报告期末，本公司共有在册员工为3056人，其中管理人员为134人；工程技术人员为49人；后勤服务人员为56人；生产工人为322人。现有在岗人员661人。
公司员工的教育程度为大专以上74人，中专及高中以上280人；由于目前上海市已全面实行离退休人员的养老及医疗保险的社会统筹，所以，现在本公司需承担具有特殊情况的离退休人员的费用为130人。
第五章`公司治理结构`
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司将在2002年在以下几方面进行完善：1、《公司章程》将按照中国证券监督管理委员会重新颁布的《上市公司章程指引》进行修改加以完善；2、公司将修订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务会计管理和内控制度》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《独立董事工作细则》、《控股股东行为规范》等公司治理实施细则；3、公司重组后，应保持与控股股东间的相互独立；4、公司需建立独立董事制度；5、公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；6、建立董事选举中的累积投票制；7、签订董事聘任合同；8、建立公司绩效评估与激励约束机制；9、建立公司信息披露制度。
二、独立董事履行职责情况
公司尚未建立独立董事制度，但从1997年起就担任公司第二届董事会董事的王方华先生满足中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中独立董事的各项条件。王方华先生基本上能够按公司的要求出席公司的股东大会和董事会，并对公司相关事项发表意见。公司将在2002年6月30日前建立独立董事制度。
三、与控股股东的"五分开"情况
公司与控股股东上海轻工在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司与潜在的控股股东、实际控制方中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1．业务上：
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。
2．人员上：
除公司总经理顾觉新、副总经理陈海明仍分别兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车厂厂长、副厂长外，其他公司副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。公司部分高级管理人员在中路集团领取报酬。
3．资产上：
公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变更。
4．机构上：
公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。
5．财务上：
公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户，但公司金融财务部与上海自行车厂财务科合署办公。
四、公司高级管理人员的考评和激励机制
公司在报告期内尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制，也无相关奖励制度。
第六章 `股东大会情况简介`
报告期内共召开三次股东大会。
一、公司第十次股东大会（2000年年会）
1．公司董事会于2001年5月26日发布召开股东大会的公告，并于2001年6月28日在上海轻工疗养院举行，147位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人员，公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
2．会议审议通过了《公司2000年度董事会工作报告》、《公司2000年度监事会工作报告》、《公司2000年度财务工作报告》、《公司2000年度利润分配预案》、《关于公司所持其它上市公司法人股抵偿中国银行上海市分行债务的议案》、《修改（公司章程）的报告》、《关于调整公司董事的议案》、《关于变更公司监事的议案》。大会决议公告于2001年6月29日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
3．郑盛道先生不再担任董事，马以蜀先生、刘士娟女士不再担任监事，选举吴彭勤先生、顾兴隆先生为公司监事。
二、公司第十一次（2001年临时）股东大会
1．公司董事会于2001年7月21日发布召开股东大会的公告，并于2001年8月20日在上海轻工疗养院举行，63位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人员，公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
2．会议审议通过了《关于调整董事的议案》、《关于调整监事的议案》、《关于公司资产置换的议案》。大会决议公告于2001年8月21日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
3．陈伟峰先生、杨根兴先生、夏建生先生、张锦泉先生不再担任董事，选举陈荣先生、马惠熊先生、严爱民先生、余耶国先生为公司董事；顾兴隆先生不再担任监事，选举易小玉女士为公司监事。
三、公司第十二次（2001年第二次临时）股东大会
1．公司董事会于2001年11月10日发布召开股东大会的公告，并于2001年12月12日在上海轻工疗养院举行，80位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人员，公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
2．会议审议通过了《关于公司本部北区土地抵偿债务的议案》、《关于重组后关联交易和同业竞争的议案》、《关于调整公司审计机构的议案》。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
第七章 `董事会报告`
一、报告期内公司经营情况：
1．主营业务的范围及其经营状况:
公司主营业务范围:自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件，保龄球设备及其相关附件等康体娱乐产品。
2001年公司实现主营业务收入37007万元，比上年增长22.48%；实现净利润883万元，比上年增长104.01%。
公司按行业及地区的主营业务收入和主营业务利润的构成如表：（单位：人民币元）
主营业务收入
行业
境内 境外
自行车等传统产业 234,041,972.02 94,905,061.56
保龄设备等置换进入的康体产业 40,139,950.48 989,156.4
房地产 / /
主营业务利润
行业
境内 境外
自行车等传统产业 17,551,490.95 6,947,011.02
保龄设备等置换进入的康体产业 19,988,018.94 500,908.92
房地产 -424,392.82 /
公司的主要产品自行车类传统业务境内市场占有率为5%，置换进入的保龄设备等康体类产品境内市场占有率为60%。
产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率
自行车 328,947,033.58 304,394,353.86 7.46%
保龄设备 41,129,107.12 20,300,402.82 50.64%
报告期内，公司进行了重大资产置换，主营业务发生了较大变化，公司除继续做好原有传统业务外，积极推动公司的生命工程棗LPG燃气助动车的上市销售，置换进入的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司继续保持原有的市场份额，并积极拓展全自动麻将桌和聚氨脂塑胶跑道等康体娱乐产品。
2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
单位 主要产品或服务 注册资本
苏州公司 生产、销售自行车 23,000,000.00
申丽永久 自行车、助动车制造加工 2,500,000.00
进出口公司 各类自行车、摩托车、健身器材出口 5,000,000.00
永久经销公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 3,700,000.00
中路实业和中路 保龄球设备及相关产品的研制、生产、销 12,580,000.00
制造 售等
永久房产 房地产开发经营、物业管理 8,000,000.00
单位 总资产 净利润
苏州公司 35,486,575.71 -2,418,146.96
申丽永久 9,308,203.70 -3,146,385.16
进出口公司 34,303,411.90 -897,438.16
永久经销公司 14,099,111.80 -2,842,538.41
中路实业和中路 403,651,519.92 278,760.22
制造
永久房产 29,652,285.45 -5,220,651.52
3．主要供应商、客户情况：
本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为7.6%。
本公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为6%。
4．在经营中出现的问题与困难及解决方案：
本公司由于连续三年亏损，报告期内，公司股票被上海证券交易所暂停上市，公司经营面临崩溃，在上海市人民政府和国有控股股东上海轻工的支持和指导下，及时引入中路集团对本公司进行战略性资产重组，将优良资产置换进入本公司，充分整合公司的经营体系，公司的传统业务出现了缓慢的回升，公司生命工程棗LPG燃气助动车已进行上市批量试销。
报告期内，公司本部南区土地置换进展顺利，为此而产生的富裕人员都得到妥善安置，公司借助于资产重组，积极进行了大量债务重组，直接减少债务约达2.7亿元。
二、公司投资情况
1．募集资金使用情况：
报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2．非募集资金投资情况：
报告期内，本公司控股90%的下属子公司上海中路实业有限公司投资1441万元人民币，占9.61%股份，参与发起设立上海海欧数码影像股份有限公司，目前该公司正进入辅导期，接受上市辅导。
3．公司财务状况：
指标 2001年 2000年 变动值
总资产 496,647,916.69 476,408,064.03 20,239,852.66
长期负债 800,000.00 800,000.00 /
股东权益 63,013,411.47 -173,878,483.10 236,891,894.57
主营业务利润 44,563,037.01 18,698,814.36 25,864,222.65
净利润 8,837,276.26 -220,475,694.88 229,312,971.14
指标 增减率 主要原因
总资产 4.25% 重大资产置换和债务重组
长期负债 /
股东权益 136.24% 重大资产置换和债务重组
主营业务利润 138.32%
净利润 104.01% 公司本部土地置换
4．生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响：
随着我国加入世界贸易组织，全球经济趋于一体化，自行车行业作为劳动密集型产业，在争取全球市场，加大出口力度方面有着一定的优势。我国作为世界自行车王国，能够成为全球的自行车加工厂，为全世界提供各种档次的自行车，适应人们康体休闲的需要。随着自行车出口量的增加，一定会改变国内自行车市场低价及假冒泛滥的现象。
上海环保工程棗LPG燃气助动车全面替代燃油助动车项目已正式启动，上海市人民政府将本公司及所属永久牌LPG燃气助动车作为本次替代的特许经营商和指定品牌，替换的总量控制在35万台，这将会给公司的经营带来重大影响。
5．对带解释性说明段无保留意见的审计报告的说明。
上海立信长江会计师事务所有限公司出具的带解释性说明段内容：
1．贵公司根据2001 年8 月20 日的股东大会决议， 以公司应收款项帐面值195,295,469.22元（三年以上）与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权进行置换，故贵公司的应收款项减少195,295,469.22元，相应将以前年度已计提100％的坏帐准备调整年初未分配利润。同时由于贵公司合并报表范围的变化，故共计调增年初未分配利润185,873,687.40元。
2．贵公司控股90% 的子公司上海中路实业有限公司存在"预付帐款"余额6,000万元，系于2001年向中路集团支付用于购买南汇县芦潮港东部人工半岛b1-5-1及b1-5-2地块的土地使用权。由于上述交易未最终达成，故中路集团于2002年3月5日、3月7日、3月8日及3月26日将该笔款项退还公司。
3．贵公司以前年度为棱光实业股份有限公司借款3,843 万元作担保，法院判决棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务， 贵公司需对此承担连带责任。贵公司已对上述部分担保款项预计负债人民币2750万元，并相应调整年初未分配利润。
4．贵公司2001年度对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行了变更。现行坏帐计提比例详见附注3.8.3。本次会计估计变更减少当期净利润6,164,048.94元.
5．根据2001年7月签订的股权转让协议，上海中路（集团）有限公司受让上海轻工控股（集团）公司所持有的贵公司54.07％的股权，上述交易需待财政部审核同意并经中国证监会同意豁免要约收购后生效。
对于上述五项说明事项，公司董事会认为其没有明显违反《企业会计准则》及《企业会计制度》，其目的是提请投资者对这五项内容予以关注。
第一项：经公司股东大会批准的重大资产置换，置换资产价值达19530万元，对公司的财务状况构成重大影响。
第二项：系说明报表中预付款数额较大，其中主要系预付购买土地使用的款项，由于该地块能否给公司带来收益存在不确定因素，故撤消该项购买协议，预付款已收回。
第三项：说明公司对于存在的或有负债已充分重视，追溯计提或有负债后，相应的风险也获得释放。
第四项：说明公司采用更为谨慎的会计政策。
第五项：本公司已经实质性资产重组，中路集团已实际控制本公司，批准与否都不会影响本公司的持续发展战略。
6．新年度的经营计划：
2002年公司将以调整结构，管理改造和经济效益为中心，推进企业品牌的发展战略，全面恢复公司的持续经营能力，增强公司的核心竞争力。
1）重整营销体系：
在自行车和电动自行车传统业务上，针对境内不同地区的差异，探索建立新的销售模式，今年内筹备开设260家永久专卖连锁店，继续保持国内销量第一；境外销售以创建全新的国际品牌；着力整个新永久双品牌意识宣传和推介，即车业的永久品牌和康体的中路品牌；以永久营销中心为基地，逐步构建永久大营销格局。
2）加快新产品上市步伐：
中路实业在保持和逐步提高保龄设备、全自动麻将桌的市场占有率的情况下，仍将加大技术开发，在特种健身器材、聚氨脂塑胶跑道和智能床等产品的开发上取得突破，自行车以开发特种材料比赛用车及各种概念车为主，以提高本公司的科技含量，使本公司逐步形成康体娱乐产业链。上海市环保工程棗LPG燃气助动车全面替代燃油助动车工作年内将全面推开，今年力争销售3-4万辆。
3）培育康体娱乐支柱产业：
掌握全自动麻将桌快速发展的极佳时机，引导人们的娱乐趋向，使全自动麻将桌成为本公司新的经济增长点，建设全国一流的全自动麻将桌生产流水线，力争使本公司达到年产全自动麻将桌10万台水平。
4）开拓国际市场：
由于中路保龄设备已成为全球市场的主要品牌，本公司将掌握此次重要的契机，抓住国际保龄设备市场重整的机会，寻求建立国际销售公司，在全球建立国际销售点，策划全新的营销战略。于2002年6月在美国新奥尔良举行的国际保龄设备展览会上将推出全新VIA国际品牌，隆重宣布国际保龄设备V时代的到来。
5）公司奥运战略：
2008年，我国将首次承办奥林匹克夏季运动会，奥运将会给我国带来众多的商机，本公司正在逐步形成康体娱乐产业链，奥运将会给本公司的高速发展创造极佳的时机，本公司的自行车赛车、聚氨脂塑胶跑道及健身器材一定会在奥运会中找到自身的发展定位。
6）加强内部管理：
2002年公司将建立各级考评及激励机制，奖罚到人；建立财务信息系统；建立统一采购中心；加强应收款的分析和管理；继续抓好人员分流。
7）制订公司的发展战略：
根据公司的发展战略，公司将在康体产业领域进行全方位的发展，公司股票恢复上市后，公司将加速营造和全面恢复再融资条件，创造条件建设现代化的大型康体娱乐生产基地，用4-5年的时间，将本公司建设成为我国最大的康体产业制造商，力争使销售收入达到人民币20亿元以上。
公司董事会相信，经过上述的努力工作，公司2002年主营业务收入将大幅度上升，预计主营业务收入约达人民币7亿元。
7．董事会日常工作情况
报告期内，公司共召开了八次董事会。
1）三届四次董事会于2001年4月25日举行，审议通过《公司2000年度总经理工作报告》；《公司2000年度财务工作报告》、《公司2000年度利润分配预案和2001年度利润分配政策》、《公司2000年年度报告及摘要》、《聘任袁志坚先生为董事会秘书》、《撤销三届三次董事会关于转让上工股份法人股给上海轻工实业的议案》，并拟将公司所持有的包括上工股份在内的上市公司法人股予以出让，所得资金用于偿还中国银行上海市分行贷款，并责成公司经营班子寻找合作的转让方；通报了中国证监会上海证管办2000年8月对公司巡检情况。
2）三届五次董事会于2001年5月25日举行，会议审议通过：《郑盛道先生不再担任董事长、董事职务，选举姚志贤先生为董事长》；《关于公司所持其它上市公司法人股以现金方式有偿转让给上海轻工控股（集团）公司的议案》；《将本公司所持上海申丽永久自行车有限公司90%的股权、上海永久房地产开发经营有限公司46.25%的股权、上海永久自行车经销有限公司89.2%的股权质押给上海自行车厂》；《修改（公司章程）的议案》；《关于宽限期申请的决议》；《决定召开公司第十次股东大会（2000年年会）》。
3）三届六次董事会（临时）于2001年6月12日以通讯表决方式举行，决定调整公司第十次股东大会（2000年年会）议程，将公司所持其它上市公司法人股直接抵偿中国银行上海市分行债务。增加《关于变更公司监事的议案》。
4）三届七次董事会（临时）于2001年6月17日举行，会议通报了《公司宽限期重整计划》；通过了《关于宽限期重整计划的决议》；通过了《关于在宽限期内改善公司现状以争取公司股票恢复上市的意见》。
5）三届八次董事会于2001年7月20日举行，会议审议通过了《关于调整董事的议案》；《关于公司资产置换的议案》；《决定召开公司第十一次（2001年临时）股东大会》。
6）三届九次董事会于2001年8月23日举行，会议审议通过了《公司2001年上半年度行政工作报告》；《公司2001年度中期报告及摘要》；《关于审计机构调整的议案》；《关于董事长调整的议案》；《关于经营层调整的议案》。
7）三届十次董事会于2001年10月26日举行，会议审议通过《公司2001年第三季度报告》；《关于公司机构调整的议案》。
8）三届十一次董事会（临时）以通讯表决方式举行。会议审议通过《关于公司本部北区土地抵偿债务的议案》、《关于公司申请借款的议案》、《关于重组后关联交易和同业竞争的议案》、《决定召开公司第十二次（2001年第二次临时）股东大会》。
董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司共召开了三次股东大会，审议通过了14项议案。董事会严格按照《公司章程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已全部执行完毕。
8．利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据《公司法》和《公司章程》的规定，按照《公司2000年年度报告》中有关2001年利润分配政策，经上海立信长江会计师事务所有限公司的审计，公司本年度实现净利润883.73万元，下属子公司中路实业提取法定盈余公积金330.90万元，提取法定公益金165.45万元，弥补上年度的亏损后，可供股东分配的利润为-68632.92万元，董事会建议本年度不分配不转增。
第八章 `监事会报告`
一、监事会工作情况
报告期内，监事会共召开了七次会议。
1．2001年4月25日召开公司三届四次监事会，审议通过《公司2000年度监事会工作报告》、《公司2000年度报告及报告摘要》、《公司2000年度财务工作报告》、《公司2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策》。
2．2001年6月12日召开公司三届五次监事会，审议通过《关于变更公司监事的议案》。
3．2001年6月17日召开公司三届六次监事会，会议通报了《宽限期重整计划》，通过《关于宽限期重整计划的决议》。
4．2001年7月20日召开公司三届七次监事会，审议通过《关于调整监事的议案》、《董事会关于资产置换的议案》。
5．2001年8月23日召开公司三届八次监事会，审议通过《公司2001年中期报告及摘要》、《关于监事会主席调整的议案》、《关于公司董事会工作情况评价》。
6．2001年10月26日召开公司三届九次监事会，审议通过《公司2001年第三季度报告》。
7．2001年11月7日召开公司三届十次监事会，审议通过《董事会关于公司本部北区土地抵偿债务的议案》。
二、监事会对相关事项的独立意见
报告期内，公司监事会按照《公司章程》规定列席了公司董事会，并按照国家的有关法律法规，对股东大会、董事会召开程序及决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，高级管理人员执行公司职务的情况等进行监督，监事会认为：
1．公司董事会2001年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作,改善内部管理机制,未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2．公司2001年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
3．公司近年来无募集资金，1993年首次发行A、B股所募集的资金早已使用完毕。
4．公司重大资产置换、重大债务重组交易价格合理，并经过中介机构的评估和发表意见。并无发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失。
5．公司关联交易公平、公允、公正，没有损害上市公司利益。
6．董事会有关带解释性说明段无保留意见审计报告说明的意见。
上海立信长江会计师事务所有限公司出具的审计报告符合公司的经营现状，公司监事会同意公司董事会为此所作说明。
第九章 `重要事项`
一、报告期内重笏咚稀⒅俨檬孪？ 1．1995年11月,本公司应上海轻工要求, 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款180万美元担保, "协昌"逾期未还； 1999年10月, 判决本公司负连带清偿责任, 现正上诉至最高人民法院（已在2000年年报、2001年中报、2001年第三季度报告中披露）。
2．上海棱光实业股份有限公司分别向中信实业银行借款1093万元；上海银行巾帼支行借款800万元；上海浦东发展银行南市支行借款950万元；福建兴业银行上海分行借款1000万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行（已在2001年中报、2001年第三季度报告中披露）。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同上海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》， 同意免除部分利息1396218.11元，其余本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05元，共分四期偿还，在2003年12月31日前全部清偿完毕。
3．本公司向中国银行上海市分行合计借款达67308782.83元的诉讼，在受审法院的协调下，本公司以所持有的其它上市公司法人股予以抵偿（已于2001年中报中披露）。
4．上海浦东发展银行虹口支行诉本公司贷款逾期未还， 要求本公司偿还本金1000万元及利息等112992元，已判决待执行。上海永生数据股份有限公司作为担保方负连带清偿责任（已在2001年第三季度报告中披露）。
5．交通银行杨浦支行诉本公司贷款逾期未还，要求本公司偿还借款1600万元，判决后双方已达成庭外和解，本公司已陆续偿还900万元，上海丰华（集团）股份有限公司作为担保方负连带清偿责任。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并情况
1．2001年9月，本公司以部分应收帐款（已全部计提坏帐准备）19530万元与中路集团所持有的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司各90%的股权进行置换，该两公司已进入本公司合并范围。本次置换额达到本公司2000年度经审计的总资产的70%，属于重大资产置换。此次置换将助于本公司整合资产，恢复公司的持续经营能力。
2．2001年12月，本公司以本部北区土地62.29亩抵偿中国工商银行上海市虹口支行借款本息16472.2万元，本次重大债务重组可大幅降低本公司的债务，大幅提高本公司的股东权益。
三、报告期内重大关联交易
1．购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物436,995.00元；向上海永久自行车制造有限公司采购货物23,856,739.37元；向上海永久自行车制造有限公司销售货物11,339,675.97元；向上海中路（集团）有限公司销售货物3,655,778,59元；上述关联交易严格按照公司与关联方签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。
2．资产、股权转让发生的关联交易：（见本章二，报告期内收购及出售资产、吸收合并情况中的1）。
3．与关联方债权、债务往来、担保等事项： （单位：人民币元）
其它应收款
应收帐款
上海自行车厂 17,032.00 上海自行车厂
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00
上海永久自行车制造有限公司 11,696,051.24
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68 上海自行车厂
上海永胜自行车有限公司 1,429,775.43 中路集团
应付帐款其它应付款
上海永久助力车有限公司 178,787.76 中路集团
上海永轻汽车修配厂 158,102.71 上海轻工
上海永轻汽车修配厂
应收帐款 其它应收款
上海自行车厂 90,000.00
上海永久助力车九江有限公司
上海永久自行车制造有限公司 预付帐款
上海永久贸易有限公司 361,771.94
上海永胜自行车有限公司 60,000,000.00
应付帐款其它应付款
上海永久助力车有限公司 11,190.87
上海永轻汽车修配厂 14,163,570.00
预收帐款
19,656.00
四、重大合同及其履行情况
1．报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产等事项。
2．重大担保：
1)本公司为上海棱光实业股份有限公司担保事项（见本章一报告期内重大诉讼、重大仲裁事项）。
2）本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款3795万元作担保。
3．报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。
4．报告期内本公司控股股东上海轻工豁免本公司债务4751.135万元。
5．报告期内公司本部南区土地置换顺利进行，一、二期转让在本年度给公司创造收益4606.38万元，第三期转让收益将在2002年度产生。
五、报告期内公司及控股股东承诺事项
本公司承诺在宽限期实施重整计划，以恢复持续经营能力，实现公司股票恢复上市。
上海轻工与天津开发区南工投资有限公司和山东淄博华云化工有限公司于2001年6月1日达成终止托管本公司国有股的协议（已于2001年6月5日《上海证券报》、《香港商报》中披露）。
2001年7月18日，上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，将本公司国有股14364万股，占公司股本总额的54.07%转让给中路集团，本次转让已送国家有关部门报批。上海轻工承诺本公司的在册员工继续享受再就业等政策，并在一年内配合做好员工的分流和稳定工作；户名为上海自行车厂的本公司南区、北区、真大路地块的土地权属仍归本公司所有；放弃对本公司全部6300万元的债权；支持本公司作为LPG燃气助动车在上海的唯一特许经营者；中路集团承诺做好员工分流及安置工作；承诺对本公司进行重大的资产置换，将公司业务发展方向延伸到康体产业中，以实现江泽民同志"振兴永久"的期望。
中路集团承诺避免和本公司同业竞争，关联交易做到公平、公允、公正。
六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况
因本公司报告期内进行了重大资产重组，经董事会提议并经公司第十二次（2001年度第二次临时）股东大会通过，聘任上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所为本公司进行双重审计的机构；解聘上海沪银众华会计师事务所、德豪国际会计师事务所；报告期内支付给上海沪银众华会计师事务所审计费用为人民币15万元；支付给德豪国际会计师事务所审计费用为美元48000元；经董事会批准，本报告年度审计费用为55万元。
七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其它重大事件
1．上海轻工将本公司国有股14364万股转让给中路集团（见第三章、二、股东情况）。
2．由于公司资产重组，经营方向向康体娱乐产业转移，经过重大资产置换后，经营范围增加。
3．上海市人民政府将本公司及永久牌LPG燃气助动车作为上海市环保工程棗LPG燃气助动车替代燃油助动车的特许经营商和指定品牌。
第十章 `财务报告`
审计报告
信长会师报字（2002）第10765号
上海永久股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表，2001年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1、贵公司根据2001年8月20日的股东大会决议，以公司应收款项帐面值195,295,469.22元（三年以上）与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权进行置换，故贵公司的应收款项减少195,295,469.22元，相应将以前年度已计提100％的坏帐准备调整年初未分配利润。同时由于贵公司合并报表范围的变化，故共计调增年初未分配利润185,873,687.40元。
2、贵公司控股90% 的子公司上海中路实业有限公司存在"预付帐款"余额6,000万元，系于2001年向中路集团支付用于购买南汇县芦潮港东部人工半岛b1-5-1及b1-5-2地块的土地使用权。由于上述交易未最终达成，故中路集团于2002年3月5日、3月7日、3月8日及3月26日将该笔款项退还公司。
3、贵公司以前年度为上海棱光实业股份有限公司借款3,843 万元作担保，法院判决上海棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务， 贵公司需对此承担连带责任。贵公司已对上述部分担保款项预计负债人民币2,750万元，并相应调减年初未分配利润。
4、贵公司2001年度对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行了变更。现行坏帐计提比例详见附注三（八）3。本次会计估计变更减少当期净利润6,164,048.94元。
5、根据2001年7月签订的股权转让协议，上海中路（集团）有限公司受让上海轻工控股（集团）公司所持有的贵公司54.07％的股权，上述交易需待财政部审核同意并经中国证监会同意豁免要约收购后生效。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海 戴定毅
南京东路61号4楼 朱颖
电话：（021）63606600
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO二年四月二十五日
会计报表附注
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务。
二、会计报表编制基础：
由于本公司累计严重的亏损及面对恶劣的经营环境，本公司于2001年度进行了重大的资产重组。本公司在重组后由重组方上海中路（集团）有限公司注入经营性资产，并使本公司的持续经营能力得到实质性的改善。故重组后能产生盈利及营运资金，并能得到最终控股公司的财务支持。本公司董事会深信公司通过重组后，能够使本公司持续经营，并认为能得到最终控股公司不断的财务支持。故本财务报表是在持续经营的大前提下编制。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
3、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
4、固定资产的分类、使用年限及折旧率：
固定资产类别 使用年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 8-20年 4% 12%-4.80%
运输设备 5-8年 4% 19.2%-12%
办公及其他设备 6-18年 4% 12%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：
在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十五）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经肌？ 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：
1、根据《企业会计制度》及有关规定，本公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，本公司已于2000年度作为会计政策变更进行了调整。
2、会计估计变更：
本公司2001年度对扣除单项计提后的应收款项，按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行了变更。原计提比例：1年以内按5‰，1－2年按5‰，2－3年按30％，3年以上按100％计提；变更后坏帐准备计提比例见附注二（九）3。本次会计估计变更减少当期净利润6,164,048.94元。
（十九）重大会计差错更正：
对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。
（二十）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
四、重大会计差错和重大资产置换事项及影响数：
项目 附注 对2000年初净 其中：对2000年初 对2000年净利润
资产的影响 未分配利润影响 影响
一 (一) --- 29,878,369.55 17,508,227.22
二 (二) -588,672.00 -588,672.00 ---
三 (三) --- --- -1,346,349.33
四 (四) --- --- ---
五 (五) --- --- -27,500,000.00
六 (六) 18,835,012.60 115,886,493.31 8,607,031.79
合计 18,246,340.60 145,176,190.86 -2,731,090.32
项目 对2001年初净资 其中：对2001年初
产影响 未分配利润影响
一 --- 17,508,227.22
二 -588,672.00 -588,672.00
三 -1,346,349.33 -1,346,349.33
四 --- ---
五 -27,500,000.00 -27,500,000.00
六 27,442,044.39 185,873,687.40
合计 -1,992,976.94 173,946,893.29
（一）本公司以前年度将下属子公司上海申丽永久自行车有限公司作为分公司报表进行汇总，将其汇总到母公司报表数据中。本年度在编制比较报表时，将其调整为合并报表范围的子公司。对上海申丽永久自行车有限公司原计入母公司年初未分配利润的累计亏损及母公司对上海申丽公司的长期股权投资进行追溯调整，调整了合并报表年初未分配利润，同时调增合并报表年初未确认投资损失17,508,227.22元。
（二）本公司下属子公司上海永久股份有限公司苏州公司待摊费用中的期初待摊留抵税金1,154,258.83元未摊销，本年度在编制比较报表时对其追溯调整。由于本公司对上海永久股份有限公司苏州公司的股权比例为51％，故调减年初未分配利润588,672.00元。
（三）本公司2000年度销售商品的成本少结转1,346,349.33元，本年度在编制比较报表时对其追溯调整。
（四）本公司下属子公司上海永久股份有限公司苏州公司2000年度将职工公积金存款计入公司货币资金中，并将相应的负债计入住房周转金。本年度在编制合并报表时对其追溯调整，调减年初货币资金2,607,260.27元，并对住房周转金进行相应的追溯调整。
（五）本公司为上海棱光实业股份有限公司借款4,228万元作担保，涉诉金额3,843万元。法院于2000年3月21日、2000年6月12日、2001年3月14日及2001年4月30日分别作出判决，判决上海棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务，本公司需对此承担连带责任。上述情况本公司已在2000年年报中已作为或有事项进行披露。但根据上海棱光实业股份有限公司2001年1月9日所作的预亏公告以及2001年3月27日公布的年报，上海棱光实业股份有限公司自1999年开始，经营状况持续恶化，主营业务收入无明显好转，债务沉重，资信下降，资金严重匮乏，并连续2年亏损。同时，上海棱光实业股份有限公司的贷款银行纷纷起诉，并且涉诉担保金额巨大，其债务的清偿能力严重不足。本公司很可能承担为其贷款担保的连带清偿责任。本公司未能在2000年年报中对其作为资产负债表日后调整事项确认预计负债，故本年度对上述预计负债进行追溯调整。
（六）本公司2001年8月20日召开的第十一次（2001年度临时）股东大会决议，同意以公司应收款项面值19,530万元与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权进行置换，同时对换出的3年以上应收款项的坏帐准备进行追溯调整，由于本年度合并报表范围的改变，追溯调整后，调减合并报表年初未确认投资损失158,431,643.01元，调增合并报表年初未分配利润185,873,687.40元。调整明细见下表：
公司名称 2000年年末三年 2000年年末计提
以上的应收款项 的坏帐准备
上海永久股份有限公司(母公司) 25,184,487.63 25,184,487.63
上海申丽永久自行车有限公司 * 158,431,643.01 158,431,643.01
上海永久股份有限公司苏州公司 1,803,310.71 1,803,310.71
上海永久自行车经销有限公司 1,499,852.35 1,499,852.35
上海永久助力自行车有限公司** 1,957,596.65 1,957,596.65
上海永久贸易有限公司** 6,418,578.85 6,418,578.85
合计 195,295,469.20 195,295,469.20
公司名称 母公司 对合并报表的年初未
投资比例 分配利润影响
上海永久股份有限公司(母公司) --- 25,184,487.63
上海申丽永久自行车有限公司 100.00% 158,431,643.01
上海永久股份有限公司苏州公司 51.00% 919,688.46
上海永久自行车经销有限公司 89.20% 1,337,868.30
上海永久助力自行车有限公司 75.00% ---
上海永久贸易有限公司 100.00% ---
合计 185,873,687.40
* 该公司净资产为负数。
**由于本年度合并报表范围的变化，故对合并报表年初未分配利润无影响。
五、税项：
本公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17％
（二）营业税税率：5％
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的7％
（四）所得税：
母公司及子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久自行车经销有限公司、上海永久进出口有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司及上海申丽永久自行车有限公司的税率为33％。
子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的2001年度所得税，按应计提增值税及营业税收入的0.5%－3％带征。
六、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元）
被投资单位全称 注册资 经营范围 本公司实
本 际投资额
上海永久房地产开发经营 房地产开发经营、物业管
有限公司 800 理 757
上海永久股份有限公司苏 2,300 生产、销售自行车 1,173
州公司
上海永久进出口有限公司 500 出口各类自行车、摩托 450
车、健身器材
上海永久自行车经销有限 370 自行车、助动车、摩托车 330
公司 和零配件销售
上海申丽永久自行车有限 250 自行车、助动车制造加 225
公司 工、办公用品、针棉制
品、健身器材、五金交
电、百货粮油等
上海中路实业有限公司 2,580 保龄球设备、球道、保龄 12,053.6
球、保龄瓶、木地板、皮
鞋、服装制造加工等
上海中路保龄设备制造有 10,000 保龄球设备及相关产品的 7,476
限公司 研制、生产、销售；保龄
球场馆的建设与经营
上海欧凯房地产开发有限 800 房地产开发经营 560
公司
上海永久贸易有限公司 USD20 国际贸易、保税区内贸易 170
上海永久助力自行车有限 2,980 助力自行车、残疾人车、 2,235
公司 自行车及零件
上海永胜自行车有限公司 USD 800 生产销售自行车 3,131
上海永士机械有限公司 USD 128 生产销售自行车零部件 336
上海永轻汽车修理厂 68 助动车、汽车修理 24
上海永久联销公司 120 销售自行车 64
上海永久助力车九江有限 100 生产销售定牌助力车 51
公司
上海永久三和电动自行车 200 电动自行车、其他电动车 36.4
有限公司 辆和其他高科技产品的开
发、生产
被投资单位全称 本公司所占 是否合并 备注
权益比例
上海永久房地产开发经营
有限公司 94.625% 是 ---
上海永久股份有限公司苏 51% 是 ---
州公司
上海永久进出口有限公司 88.4% 是 ---
上海永久自行车经销有限 89.2% 是 ---
公司
上海申丽永久自行车有限 90% 是 ---
公司
上海中路实业有限公司 90% 是 ---
上海中路保龄设备制造有 90% 是 ---
限公司
上海欧凯房地产开发有限 70% 是 ---
公司
上海永久贸易有限公司 100% 否 清算中
上海永久助力自行车有限 75% 否 清算中
公司
上海永胜自行车有限公司 45% 否 ---
上海永士机械有限公司 34.86% 否 注1
上海永轻汽车修理厂 45% 否 注2
上海永久联销公司 50% 否 注3
上海永久助力车九江有限 51% 否 停业
公司
上海永久三和电动自行车 51% 否 注4
有限公司
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士企业公司签订的承包经营协议，对其采用成本法核算。
注2：上海永轻汽车修理厂本期仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并已对其贬值计提长期投资减值准备。
注3：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对其贬值计提长期投资减值准备。
注4本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对其贬值计提长期投资减值准备。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制，故仍然未予合并报表，且对其贬值计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度未予合并报表。
（3）上海永久助力自行车有限公司由于其净资产为负数，上海永久助力自行车有限公司董事会于2001年6月作出清算决议,决定对上海永久助力自行车有限公司进行清算，故本年度未予合并报表。
2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况：
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海永久贸易有限公司 7,420,218.24 -2,282,141.15 ---
上海永久助力自行车有限公司 14,311,864.15 -8,981,388.64 -5,126,252.37
合计 21,732,082.39 -11,263,529.79 -5,126,252.37
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位2家：
公司名称 原因
上海中路实业有限公司 2001年9月资产置换进入本公司
上海中路保龄设备制造有限公司 2001年9月资产置换进入本公司
与上年相比本年减少合并单位2家：
公司名称 原因
上海永久贸易有限公司 清算
上海永久助力自行车有限公司 清算
（四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：
本年度受让上海中路实业有限公司、上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权（详见附注十三（三）），上述股权变更已经上海立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字（2001）第21464号及信长会师报字（2001）第21465号验资报告验证。本公司从2001年9月开始对其进行合并。
七、合并会计报表主要项目注释：
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 255,629.10 145,191.34
银行存款 50,502,828.09 19,109,077.23
合计 50,758,457.19 19,254,268.57
其中美元：外币金额 33,581.92 969,544.97
折算汇率 8.2766 8.2781
折合人民币 277,944.12 8,025,990.22
货币资金期末数比期初数增加31,504,188.62元，增加比例为163.62％，增加原因为：本年度公司新增合并报表范围，上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司两家公司的货币资金增加所致。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 (12月31日日交易市价) 帐面余额
股票投资 531,144.15 188,544.15 342,600.00
项目 期初数
跌价准备
股票投资 37,111.72 ---
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
（12月31日交易市价）
粤武商A 7,000 62,373.99 6.24 43,680.00
化意压缩 20,000 222,209.78 7.13 142,600.00
有色鑫光 14,000 143,989.89 5.68 79,520.00
沪昌特钢 10,000 102,570.49 7.68 76,800.00
小计 531,144.15 342,600.00
2、短期投资跌价准备计提的原因：
根据12月31日上海证券交易所公布的股票收盘价，期末补提成本与市价的差额。
（三）应收票据：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,757,115.33 6,000,380.73
本项目中无占公司5%以上股东欠款。
（四）应收补贴款：
项目 期末数 期初数
应收出口退税 8,919,918.18 9,685,434.88
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 73,801,708.74 60.6% 5% 4,216,138.80
1至2年 22,521,614.83 18.5% 10% 2,252,161.48
2至3年 8,969,236.22 7.4% 30% 2,730,124.63
3年以上 16,416,949.44 13.5% 100% 16,416,949.44
合计 121,709,509.23 100.0% 25,615,374.35
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例计 提比例
1年以内 27,551,593.11 11.7% 5‰ 137,757.96
1至2年 8,932,563.53 3.7% 5‰ 44,662.82
2至3年 13,317,074.00 5.6% 30% 4,002,343.41
3年以上 187,006,249.37 79.0% 100% ---
合计 236,807,480.01 100.0% 4,184,764.19
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为25,194,290.50元，占应收帐款总金额的20.7％。
3、本年度公司将下属新品分公司及材料复制厂的应收帐款共计6户、金额10,191,881.50元，根据上海永久自行车制造有限公司与本公司签订的协议，将其转让给上海永久自行车制造有限公司。（详见附注九（三）4）
4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、应收帐款期末数比期初数减少115,097,970.78元，减少比例为48.60％，主要原因为本公司将帐龄三年以上应收帐款与上海中路（集团）有限公司持有的上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权进行置换。（详见附注十三（三））
（六）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 8,090,348.65 12.5% 5% 1,299,642.04
1至2年 3,511,598.86 5.4% 10% 351,159.98
2至3年 6,318,243.42 9.8% 30% 1,895,473.02
3年以上 46,548,425.99 72.3% 100% 46,548,425.99
合计 64,468,616.92 100.0% 50,094,701.03
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 30,141,733.94 36.1% --- ---
1至2年 622,724.26 0.7% --- 1,280,000.00
2至3年 1,547,894.22 1.9% --- ---
3年以上 51,067,999.02 61.3% --- 48,165,006.90
合计 83,380,351.44 100.0% 49,445,006.90
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为46,162,462.30元，占其他应收款总金额的比例为71.6％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100% 时间较长，可能无法收回
分厂其他应收款 4,845,340.87 100% 时间较长，可能无法收回
3年以上预付帐款 2,758,919.44 100% 时间较长，可能无法收回
上海永胜自行车公司 1,428,743.20 100% 时间较长，可能无法收回
永兴房产公司 1,280,000.00 100% 时间较长，可能无法收回
零星26户 2,416,595.11 100% 时间较长，可能无法收回
合计 46,548,425.99
4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明：
欠款人名称 收回或重组 收回方式 原估计计提 原估计计提
债权金额 比例理由 比例的合理性
上海永胜自行车公司 12,441,140.14 现金及重组 时间较长 合理
5、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
7、其他应收款期末数比期初数减少18,911,734.52元，减少比例为22.7％，减少原因主要为：
（1）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应收款的土地转让成本结转了其他业务支出；
（2）本公司将部分已全额计提坏帐装备的其他应收款与上海中路（集团）有限公司持有的上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权进行置换。（详见附注十三（三））
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 90,388,576.28 98.2% 6,097,470.43 45.2%
1至2年 1,393,089.21 1.5% 2,737,829.95 20.3%
2至3年 257,895.66 0.3% 4,363,305.86 32.3%
3年以上 --- --- 290,738.17 2.2%
合计 92,039,561.15 100.0% 13,489,344.41 100.00
注：本公司期末1－2年、2－3年预付帐款1,650,984.87元，主要为供货单位的发票未到所致。
2、预付帐款含本公司重组方上海中路（集团）有限公司的欠款60,000,000.00元。（详见附注十二）
3、预付帐款期末数比期初数增加78,550,216.74元，增加比例为582.3％，原因为本年度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司，故导致本年度预付帐款增加。
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数 期初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 27,483,588.90 368,194.02 18,112,400.99 3,858,755.29
委托加工物资 279,704.31 - - -
在产品 5,416,502.61 - 1,159,340.74 358,706.89
自制半成品 5,699,464.58 - - -
产成品 38,288,017.77 7,866,265.43 24,699,267.06 7,344,351.05
低值易耗品 128,405.06 - 814,469.22 197,560.93
房产 1,418,163.23 307,333.23 3,730,582.35 -
合计 78,713,846.46 8,541,792.68 48,516,060.36 11,759,374.16
1、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备， 确定可变现净值的依据为市场价。
2、存货期末数比期初数增加30,197,786.10元， 增加比例为62.24％ ， 增加原因为本年度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司， 故导致本年度存货增加。存货跌价准备的减少， 系由于本公司由自行生产整车改为定牌加工整车， 将库存零件对外销售给定牌加工生产厂家上海永久自行车制造有限公司， 并转销了存货跌价准备所致（ 详见附注九（三）2）。
（九）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
低值易耗品摊销 273,275.90 --- 273,275.90 ---
其他 488,141.37 --- 488,141.37 ---
合计 761,417.27 --- 761,417.27 ---
（十）一年内到期的长期债权投资：
期末数 期初数
苏州电力建设债券 4,000.00 ---
上海电力建设债券 272,000.00 ---
合计 276,000.00 ---
（十一）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 55,050,476.91 11,950,893.53 39,324,689.41 11,845,667.91
长期债权投资 --- --- 288,000.00 ---
合计 55,050,476.91 11,950,893.53 39,612,689.41 11,845,667.91
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 上市法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市法人股 506,000 <5%
恒通实业 非上市法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市法人股 1,115,000 <5%
森威集团 非上市法人股 100,000 <5%
小计
被投资公司名称 帐面 减值准备
余额
第一百货 47,865.75 ---
长江经济联合 708,400.00 ---
恒通实业 18,300.00 ---
盐城橡胶股份 30,000.00 ---
武汉钢电股份 1,115,000.00 ---
森威集团 100,000.00 ---
小计 2,019,565.75 ---
（2）其他股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资
期限 注册资本比例 成本
权益法核算
上海永胜自行车有限公司 50年 45% 31,309,303.66
上海永久助力车有限公司 --- 75% 22,350,000.00
上海永久贸易有限公司 --- 100% 1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 --- 51% 510,000.00
成本法核算：
上海永士机械有限公司 20年 34.86% 3,364,149.25
上海永久联销公司 --- 50% 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- --- 200,000.00
永久综合服务公司 --- --- 200,000.00
中联技术发展经营部 --- --- 347,000.00
厂工会三产 --- --- 200,000.00
苏州自行车零件二厂 --- --- 259,446.00
上海轻工装备公司技校 --- --- 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 --- --- 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 --- 51% 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- 9.61% 14,410,000.00
小计 76,105,039.53
被投资单位名称 期初余额 本期权益 累计权益
增减额 增减额
权益法核算
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 --- -21,891,601.14
上海永久助力车有限公司 --- --- -22,350,000.00
上海永久贸易有限公司 --- --- -1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 --- -191,849.61
成本法核算：
上海永士机械有限公司 3,936,700.01 --- 202,494.34
上海永久联销公司 638,369.00 --- ---
上海永车实业有限公司 200,000.00 --- ---
永久综合服务公司 200,000.00 --- ---
中联技术发展经营部 347,000.00 --- ---
厂工会三产 200,000.00 --- ---
苏州自行车零件二厂 259,446.00 --- ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00 --- ---
上海永轻汽车修理厂 240,000.00 --- ---
上海永久三和电动自行车有限公司 --- --- ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- --- ---
小计 15,782,367.92 --- -45,918,056.41
被投资单位名称 本期 期末余额
增减额
权益法核算
上海永胜自行车有限公司 --- 9,417,702.52
上海永久助力车有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司 -370,056.42 3,566,643.59
上海永久联销公司 --- 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- 200,000.00
永久综合服务公司 --- 200,000.00
中联技术发展经营部 --- 347,000.00
厂工会三产 --- 200,000.00
苏州自行车零件二厂 -259,446.00 ---
上海轻工装备公司技校 --- 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 --- 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00 14,410,000.00
小计 14,145,169.20 29,927,537.12
被投资单位名称 减值准备
权益法核算
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52
上海永久助力车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司 ---
上海永久联销公司 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
苏州自行车零件二厂 ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 ---
小计 11,950,893.53
注1：上海永士机械有限公司本年度减少额系收回现金股利370,056.42元。
注2：本年度公司以苏州自行车零件二厂的股权抵偿苏州自行车零件总厂的债务，同时结转原先计提的长期股权投资减值准备。
（3）构成合并价差的股权投资差额：
投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额
上海永久股份有限公司苏州公司 --6,568,081.98 10年 -4,597,666.38
上海中路实业有限公司 29,588,757.32 10年 ---
上海中路保龄设备制造有限公司 -3,734,677.18 10年 ---
上海永久房地产开发经营有限公司 2,104,575.14 10年 ---
小计 21,390,573.30 -4,597,666.38
投资单位名称 本期增加 本期摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 --- -656,802.20
上海中路实业有限公司 29,588,757.32 986,291.92
上海中路保龄设备制造有限公司 -3,734,677.18 -124,489.24
上海永久房地产开发经营有限公司 2,104,575.14 52,614.38
小计 27,958,655.28 257,614.86
投资单位名称 期末余额 累计摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -3,940,864.18 -2,627,217.80
上海中路实业有限公司 28,602,465.40 986,291.92
上海中路保龄设备制造有限公司 -3,610,187.94 -124,489.24
上海永久房地产开发经营有限公司 2,051,960.76 52,614.38
小计 23,103,374.04 -1,712,800.74
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限公司苏州公司51％的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额-6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款120,536,363.59元，受让获得上海中路实业有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为101,052,895.86元，产生股权投资差额29,588,757.32元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注3：本公司于2001年9月以应收款74,759,105.61元，受让获得上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为87,215,314.21元，产生股权投资差额-3,734,677.18元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注4：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于2001年9月以人民币4,300,000.00元，受让获得上海永久房地产开发经营有限公司53.75％的股权。根据上海永久房地产开发经营有限公司2001年2月2日股东会决议，2000年12月31日前的所有权益归本公司所有，从2001年1月起，按股权比例分享新增权益。2001年1－9月上海永久房地产开发经营有限公司的净利润为-3,915,488.61元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为-2,104,575.14元，产生股权投资差额2,104,575.14元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。2001年10－12月按持股比例确认投资损益。
2、长期投资期末数比期初数增加15,437,787.50元，增加比例为39％，增加原因为本年度公司增加了对上海海鸥数码影象股份有限公司的投资。
（十二）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值
房屋及建筑物 119,307,228.49 60,839,507.61 92,100,022.51 88,046,713.59
机器设备 83,875,366.13 12,721,097.25 8,299,858.90 88,296,604.48
运输设备 18,924,809.12 3,033,847.42 3,506,693.41 18,451,963.13
办公及其他设备 7,914,526.96 128,915.00 1,240,799.76 6,802,642.20
合计 230,021,930.70 76,723,367.28 105,147,374.58 201,597,923.40
其中：在建工程转入固定资产原值为3,244,055.43元。
本公司用于租赁的固定资产原值57,165,675.01元.
本公司周家嘴路地块出售的房屋原值为53,175,802.24元。
本公司用以抵偿银行债务的辽源西路地块上的房屋原值为34,574,648.63元。
本公司报废清理的固定资产的原值为17,396,923.71元
本公司用于抵押借款的房屋原值为35,523,556.43元。
2、累计折旧：
类别 期初数 本年增加 本年提取
房屋及建筑物 65,079,328.84 4,342,019.33 2,657,287.40
机器设备 52,263,388.12 3,891,864.32 2,184,146.56
运输设备 14,299,776.71 1,961,493.99 894,546.44
办公及其他设备 5,837,124.02 --- 294,582.89
合计 137,479,617.69 10,195,377.64 6,030,563.29
类别 本年减少 期末数
房屋及建筑物 48,876,094.74 23,202,540.83
机器设备 6,480,339.37 51,859,059.63
运输设备 3,075,279.30 14,080,537.84
办公及其他设备 1,095,828.63 5,035,878.28
合计 59,527,542.04 94,178,016.58
注：累计折旧本年增加10,195,377.64元，是2001年9月公司通过资产置换增加的子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的2001年8月末累计折旧。
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 497,753.37 --- ---
机器设备 20,371,616.61 2,161,882.16 477,990.32
运输设备 2,106,764.89 --- 273,974.56
办公及其他设备 583,826.22 --- 30,353.47
合计 23,559,961.09 2,161,882.16 782,318.35
类别 期末数 计提原因
房屋及建筑物 497,753.37 封存不使用
机器设备 22,055,508.45 封存不使用
运输设备 1,832,790.33 封存不使用
办公及其他设备 553,472.75 封存不使用
合计 24,939,524.90
4、经营租出固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 30,754,082.96 2,678,168.12 28,075,914.84
机器设备 26,411,592.05 14,165,542.07 12,246,049.98
合计 57,165,675.01 16,843,710.19 40,321,964.82
（十三）工程物资：
类别 期末数 期初数
工程材料 13,888.00 846,172.64
（十四）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
零星技改项目 2,658,488.19 1,519,794.63 3,244,055.43
工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源
零星技改项目 509,667.60 424,559.79 自筹
（十五）固定资产清理：
项目 清理未完的固定资产帐面价值 转入清理原因
周家嘴路3期地块房屋成本 7,723,968.11 3期土地上的房屋
已拆除,待结转
（十六）无形资产：
类别 取得方式 原值 期初数 本期增加
土地使用权 划拨 19,910,525.00 17,023,498.87 ---
土地使用权 购买 14,891,980.38 --- 14,321,294.60
无产权职工住宅 714,328.60 628,609.17 ---
水源贴费 2,400,000.00 2,052,000.00 ---
商标权及商誉 14,208,062.00 3,907,217.60 ---
合计 52,124,895.98 23,611,325.64 14,321,294.60
类别 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权 12,266,736.47 258,667.94 3,145,694.07
土地使用权 --- 164,843.96 735,529.74
无产权职工住宅 --- 14,286.58 100,006.01
水源贴费 --- 48,000.00 396,000.00
商标权及商誉 --- 1,420,806.20 11,721,650.60
合计 12,266,736.47 1,906,604.68 16,098,880.42
类别 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 4,498,094.46 41年9个月
土地使用权 14,156,450.64 46年11个月
无产权职工住宅 614,322.59 43年
水源贴费 2,004,000.00 41年9个月
商标权及商誉 2,486,411.40 1年9个月
合计 23,759,279.09
公司无形资产本年增加数14,321,294.60元是本公司的合并报表范围新增加的上海中路实业有限公司的无形资产并入合并报表。
本期转出数是本公司转让周家嘴路地块一、二期及抵偿中国工商银行上海虹口支行债务的辽源西路地块土地使用权成本。
（十七）长期待摊费用：
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
房屋装修费 450,000.00 --- 450,000.00 37,500.00
模具费 2,392,395.91 --- 844,070.15 844,070.15
合计 2,842,395.91 --- 1,294,070.15 881,570.15
项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
房屋装修 37,500.00 412,500.00 1年10个月
模具费 2,392,395.91 ---
合计 2,429,895.91 412,500.00
（十八）短期借款、一年内到期的长期负债：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 76,000,000.00 ---
抵押借款 22,000,000.00 ---
担保借款 33,142,000.00 267,838,447.82
质押借款 --- 23,852,000.00
合计 131,142,000.00 291,690,447.82
期末无外币借款。
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 2,600,000.00 4,800,000.00
3、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金未按期
用途偿还原因
交通银行杨浦支行 8,000,000.00 6.43% 流动资金资金紧缺
浦发银行虹口支行 10,000,000.00 6.75% 流动资金资金紧缺
上海银行福民支行 2,442,000.00 7.05% 流动资金资金紧缺
建设银行上海市分行 2,600,000.00 3.00% 住宅贷款资金紧缺
建设银行上海市分行 1,200,000.00 4.23% 三废动迁资金紧缺
小计 24,242,000.00
4、短期借款期末数比期初数减少160,548,447.82元，减少比例为55.0%，减少的原因为本公司以辽源西路地块抵偿了工商银行虹口支行贷款本息。（详见附注十三（二）2）
（十九）应付帐款：
期末数 期初数
83,498,524.06 94,059,971.92
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（二十）预收帐款：
期末数 期初数
20,581,723.07 21,005,208.53
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（二十一）其他应付款：
期末数 期初数
80,691,628.71 119,812,833.32
1、期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为14,163,570.00元。（详见附注九（三）3）
2、金额较大的其他应付款：
名称 金额
上海轻工控股(集团)公司 11,163,570.00
周家嘴路土地专款 8,600,000.00
劳资管理 8,595,939.28
拆迁费用 6,000,455.00
公积金 4,404,331.08
上海轻工控股(集团)公司 3,000,000.00
名称 性质或内容
上海轻工控股(集团)公司 资助款
周家嘴路土地专款 周家嘴路土地税金(详见附注十三(二)3)
劳资管理 职工遣散费
拆迁费用 周家嘴路一、二期拆迁成本
公积金 欠交的职工公积金
上海轻工控股(集团)公司 暂借款
3、其他应付款期末数比期初数减少39,121,204.61元，减少比例为32.7％，减少原因主要为：
（1）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应付款的土地预收款结转了其他业务收入；
（2）本公司本年度支付了上年度预提的职工遣散费。
（二十二）应付股利：
投资者名称或类别期末欠付股利金额
本公司由于资金紧张，故本年度未支付以前年度结欠的股利。
（二十三）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 20,494,816.69 14,984,385.87 17%
营业税 267,008.39 245,481.87 3%、5%
城建税 939,047.40 816,707.89 7%
企业所得税 291,311.30 -320,772.41 附注五(四)
个人所得税 71,853.85 ---
合计 22,064,037.63 15,725,803.22
1、应交税金期末数比期初数增加6,338,234.41元，增加比例为40.3％，增加原因为本年度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司,上述公司的应交税金并入合并报表。
2、超过法定纳税期限的税款：
税种 金额 主管税务机关的批准文件
增值税 17,912,156.68 无
3、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率：
子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的2001年度所得税，按应计提增值税及营业税收入的0.5%－3％带征。
（二十四）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 1,783,901.51 1,742,815.12 4%、5%
堤防费 856,468.67 790,734.83 1%
义务兵优待金 129,345.22 121,766.04 3‰
河道管理费 9,681.95 -2,730.83 2.5‰
市场物价调节基金 451,266.05 451,266.05
人防经费 23,925.00 23,925.00
防洪保安基金 216,770.75 216,770.75
合计 3,471,359.15 3,344,546.96
（二十五）预提费用：
类别 期末数 结存原因 期初数
利息 1,029,615.54 欠息 25,111,179.97
电费 341,164.81 12月份电费 592,043.85
审计费 --- 1,290,000.00
合计 1,370,780.35 26,993,223.82
预提费用期末数比期初数减少25,622,443.47元，减少比例为94.9％，减少原因为本公司通过债务重组偿还了各借款银行的利息并归还了欠付的审计费用。
（二十六）预计负债：
项目 期末数 期初数 备注
对外提供担保 27,500,000.00 27,500,000.00 详见附注四（五）
（二十七）长期借款：
借款条件 期末数 期初数 借款期限
担保借款 800,000.00 800,000.00 2000年9月22日-2003年9月21日
（二十八）股本：
期末数 比例 期初数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 181,709,430.00 68.4% 181,709,430.00 68.4%
其中：
国家持有股份 170,209,430.00 64.1% 170,209,430.00 64.1%
境内法人持有股份 11,500,000.00 4.3% 11,500,000.00 4.3%
(2)募集法人股份 --- --- --- ---
(3)内部职工股 --- --- --- ---
(4)优先股或其他 --- --- --- ---
其中：转配股
未上市流通股份合计 181,709,430.00 68.4% 181,709,430.00 68.4%
2、已上市流通股份
人民币普通股 14,950,000.00 5.6% 14,950,000.00 5.6%
境内上市的外资股 69,000,000.00 26.0% 69,000,000.00 26.0%
已上市流通股份合计 83,950,000.00 31.6% 83,950,000.00 31.6%
3、股份总数 265,659,430.00 100.0% 265,659,430.00 100.0%
股本本期无变化。
（二十九）资本公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 215,005,733.36 --- ---
接受损赠非现金资产准备 2,700.00 --- ---
股权投资准备 150,000.00 --- ---
其他资本公积 1,362,898.04 231,201,003.47 ---
合计 216,521,331.40 231,201,003.47 ---
项目 期末数
股本溢价 215,005,733.36
接受损赠非现金资产准备 2,700.00
股权投资准备 150,000.00
其他资本公积 232,563,901.51
合计 447,722,334.87
资本公积期末数比期初数增加231,201,003.47元，增加比例为106.8％，增加原因详见附注十三（二）。
（三十）盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38,912,213.67 3,309,022.72 --- 42,221,236.39
公益金 1,732,896.91 1,654,511.37 --- 3,387,408.28
任意盈余公积 10,908,873.52 --- --- 10,908,873.52
合计 51,553,984.10 4,963,534.09 --- 56,517,518.19
本年度盈余公积的增加数为下属子公司上海中路实业有限公司提取的法定盈余公积及公益金。
（三十一）未分配利润：
金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 -863,936,072.98 ---
调整期初未分配利润(调增为＋，调减为--) 173,733,085.71 ---
调整后期初未分配利润 -690,202,987.27 ---
加：本期净利润 8,837,276.26 ---
减：提取法定盈余公积 3,309,022.72 10%
提取法定公益金 1,654,511.37 5%
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
年末未分配利润 -686,329,245.10 ---
调整年初未分配利润173,733,085.71元，其中：
1、依据财政部财企（2000）295号文、878号及财会（2001）5号文相关规定，对住房周转金采用追溯调整，调增年初未分配利润717,532.17元；
2、本年度公司由于合并范围减少了上海永久贸易有限公司及上海永久助力自行车有限公司，年初未分配利润相应减少931,339.75元。
3、由于重大会计差错更正及重大资产置换影响，调增年初未分配利润173,946,893.29元（详见附注四）；
（三十二）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
业 项目 本年数 上年数
1.工业 436,938,813.06 382,080,568.14
务 2.商业 --- ---
3.房地产业 --- 1,532,232.72
分 4.旅游饮食服务业 --- ---
小计 436,938,813.06 383,612,800.86
部 公司内各业务分部相互抵销 66,862,672.36 81,469,777.23
合计 370,076,140.70 302,143,023.63
主营业务成本
业 项目 本年数 上年数
1.工业 391,125,228.93 366,273,483.50
务 2.商业 --- ---
3.房地产业 432,200.11 943,326.90
分 4.旅游饮食服务业 --- ---
小计 391,557,429.04 367,216,810.40
部 公司内各业务分部相互抵销 66,862,672.36 83,865,098.57
合计 324,694,756.68 283,351,711.83
主营业务毛利
业 项目 本年数 上年数
1.工业 45,813,584.13 15,807,084.64
务 2.商业 --- ---
3.房地产业 -432,200.11 588,905.82
分 4.旅游饮食服务业 --- ---
小计 45,381,384.02 16,395,990.46
部 公司内各业务分部相互抵销 --- -2,395,321.34
合计 45,381,384.02 18,791,311.80
公司向前五名客户销售总额为22,782,481.14元，占公司全部主营业务收入的6.2％。
（三十三）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数
营业税 3% 219,988.58
城建税 7% 206,816.26
教育费附加4%、 5% 391,508.84
堤防费 1% 21.50
义务兵优待金 3‰ 11.83
合计 818,347.01
（三十四）其他业务利润：
类别 本年发生数
收入 成本 利润
周家嘴路地块一、二期转让 110,500,000.00 64,436,161.31 46,063,838.69
材料物资销售 6,006,273.95 4,632,471.21 1,373,802.74
商标使用费 5,045,736.00 428,160.38 4,617,575.62
设备租赁费 1,530,000.00 1,217,922.67 312,077.33
房屋租赁 2,010,161.00 541,051.88 1,469,109.12
合计 125,092,170.95 71,255,767.45 53,836,403.50
（三十五）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12,482,609.03 22,877,452.41
减：利息收入 417,089.24 712,166.36
汇兑损失 181,116.77 188,239.42
减：汇兑收益 --- ---
其他 478,405.74 525,925.82
合计 12,725,042.30 22,879,451.29
本年度财务费用较年度减少了10,154,408.99元，减少原因为本年度公司与贷款银行达成重组协议，偿还了大部分银行借款。
（三十六）投资收益：
类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 2,224,538.02 --- --- ---
长期股权投资 --- --- --- ---
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 2,224,538.02 --- --- ---
类别 股权投资 股权转 跌价准备 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -188,544.15 2,035,993.87
长期股权投资 -257,614.86 --- -364,671.62 -622,286.48
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 -257,614.86 --- -553,215.77 1,413,707.39
本年度公司的短期投资收益中，投资B股的收益为2,193,393.87元。
（三十七）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 150,573.83 147,830.17
赔偿及罚款收入 41,722.54 21,843.00
其他 121,581.16 52,218.04
合计 313,877.53 221,891.21
（三十八）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 --- 13,263,233.44
捐赠 201,000.00 ---
罚款支出 37,100.00 296,498.41
债务重组损失 97,544.00 ---
存货报废 --- 6,877,586.36
固定资产报废 --- 19,326,861.81
在建工程报废 428,623.36 44,503,413.76
计提固定资产减值准备 2,161,882.16 ---
对外担保损失 2,020,000.00 27,500,000.00
其他 218,414.48 540,409.57
合计 5,164,564.00 112,308,003.35
本年度公司对外担保损失是为上海永胜自行车有限公司贷款担保承担的连带责任。（详见附注十（三）2）
（三十九）支付的其他与经营活动有关的现金：34,421,001.11
项目 金额
支付营业管理费用 18,625,553.29
支付往来单位款 15,795,447.82
合计 34,421,001.11
八、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 46,818,191.51 87.5% 5% 1,657,608.34
1至2年 2,271,949.16 4.2% 10% 227,194.92
2至3年 1,580,088.69 3.0% 30% 474,026.60
3年以上 2,858,477.10 5.3% 100% 2,858,477.10
合计 53,528,706.46 100.0% 5,217,306.96
期末数 期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 185,851,757.74 81.6% 5‰ 75,567.46
1至2年 7,501,390.62 3.3% 5‰ 37,506.95
2至3年 9,248,887.00 4.1% 30% 2,771,750.07
3年以上 25,184,487.63 11.0% 100% ---
合计 227,786,522.99 100.0% 2,884,824.48
注：本公司对合并报表范围内的并表单位的内部往来未计提坏帐准备。
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,419,912.47元，占应收帐款总金额的40.02％。
3、本年度公司对帐龄3年以上以及涉及诉讼等，经分析可能无法收回的应收帐款全额计提坏帐准备。
4、本年度公司将下属新品分公司及材料复制厂的应收帐款共计6户、金额10,191,881.50元，根据上海永久自行车制造有限公司与本公司签订的协议，将其转让给上海永久自行车制造有限公司。（详见附注九（三）4）
5、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、应收帐款期末数比期初数减少169,775,098.68元，减少比例为75.5％，减少的原因为本年度公司将3年以上的应收帐款与上海中路（集团）有限公司的股权进行了资产置换。（详见附注十三（三））
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 231,440.00 0.5% 5% 11,572.00
1至2年 --- --- --- ---
2至3年 --- --- --- ---
3年以上 42,904,029.64 99.5% 100% 42,904,029.64
合计 43,135,469.64 100.0% 42,915,601.64
期初数
帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 18,365,055.80 25.9% --- ---
1至2年 1,273,092.80 1.8% --- ---
2至3年 1,240,846.00 1.8% --- ---
3年以上 50,122,868.28 70.5% --- 48,165,006.91
合计 71,001,862.88 100.0% --- 48,165,006.91
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为40,876,532.44元，占其他应收款总金额的比例为94.8％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提 比例理由
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100% 欠款时间长
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20 100% 欠款时间长
摩托分厂 4,845,340.87 100% 欠款时间长
永健公司 307,324.80 100% 欠款时间长
3年以上预付帐款 2,007,390.63 100% 欠款时间长
职工借款 496,402.77 100% 欠款时间长
合计 42,904,029.64
4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明：
欠款人名称 收回或重组 收回方式 原估计计提比例理由
债权金额
上海永胜自行车有限公司 12,441,140.14 置换、现金 时间较长
欠款人名称 原估计计提比例的合理性
上海永胜自行车有限公司
5、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
7、其他应收款期末数比期初数减少27,866,393.24元，减少比例为39.2％，减少原因为：
（1）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应收款的土地转让成本结转了其他业务支出；
（2）本公司将部分帐龄3年以上的其他应收款与上海中路（集团）有限公司持有的上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权进行置换。（详见附注十三（三））
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 233,973,004.40 11,346,221.91 72,794,484.83 11,605,667.91
长期债权投资 --- --- 272,000.00 ---
合计 233,973,004.40 11,346,221.91 73,066,484.83 11,605,667.91
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 上市法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市法人股 506,000 <5%
恒通实业 非上市法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市法人股 1,115,000 <5%
小计
被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价
余额
第一百货 47,865.75 --- ---
长江经济联合 708,400.00 --- ---
恒通实业 18,300.00 --- ---
盐城橡胶股份 30,000.00 --- ---
武汉钢电股份 1,115,000.00 --- ---
小计 1,919,565.75
（2）其他股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资
期限 注册资本比例 成本
权益法核算:
上海永久股份有限公司 --- 51% 11,730,000.00
苏州公司
上海永久房地产开发 --- 46.25% 3,700,000.00
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- 88.4% 2,250,000.00
有限公司
上海永久自行车经销 --- 89.2% 3,300,000.00
有限公司
上海永久进出口有限 --- 90% 4,503,932.19
公司
上海中路实业有限公司 --- 90% 120,536,363.59
上海中路保龄设备制造 --- 90% 74,759,105.61
有限公司
上海永胜自行车有限公司 50年 45% 31,309,303.66
上海永久助力车有限公司 --- 75% 22,350,000.00
上海永久贸易有限公司 --- 100% 1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 --- 51% 510,000.00
成本法核算：
上海永士机械有限公司 20年 34.86% 3,364,149.25
上海永久联销公司 --- 50% 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- --- 200,000.00
永久综合服务公司 --- --- 200,000.00
中联技术发展经营部 --- --- 347,000.00
厂工会三产 --- --- 200,000.00
苏州自行车零件二厂 --- --- 259,446.00
上海�