上海永久股份有限公司2002年半年度报告
上海永久股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。王方华、吴克忠、陈志明董事未出席审议本报告的公司三届十八次董事会。
本半年度报告未经审计。
第一章`公司基本情况`
一、法定中、英文名称及缩写：
中文：上海永久股份有限公司
英文：SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩写: SFC
二、注册地址、办公地址及其邮政编码、互联网网址、电子邮箱：
注册地址： 上海市周家嘴路1357号
办公地址： 上海市辽源西路209号
邮政编码： 200092
互联网网址：http://www.cnforever.com
电子信箱： forever@cnforever.com
三、法定代表人：陈志明先生
四、公司董事会秘书：袁志坚先生
联系地址： 上海市辽源西路209号
电话： 021-65136974
传真： 021-65139966
五、选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址、半年度报告备置地点：
指定报纸： 《上海证券报》、《香港商报》
指定互联网网址： http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点: 上海市辽源西路209号公司董事会秘书室
六、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称： ST永久 ST永久B
及在报告期内的变动情况：2002年6月28日，公司股票恢复上市时，由PT永久、PT永久B变更为ST永久、ST永久B
股票代码：600818 900915
七、公司主要财务数据和指标单位：元
2002年1月—6月 2001年1月—6月
净利润 57,352,172.33 12,980,939.08
扣除非经常性损益后的净利润 5,474,075.19 -36,444,756.88
净资产收益率 42.89% -4.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.09 /
每股收益 0.22 0.049
每股经营活动产生的现金流量净额 0.052 0.095
2002年6月30日 2001年6月30日
股东权益(不包括少数股东权益) 133,694,205.92 -290,546,332.26
每股净资产 0.50 -1.094
调整后的每股净资产 0.49 -1.84
扣除非经常性损益项目和金额： 51,878,097.14
1．周家嘴路地块三期转让 51,944,537.43
2．赔偿及罚没净损益 -90,898.05
3．其它 24,457.76
第二章 股本变动及`主要股东持股情况`
一、报告期内股份总额及股本结构未发生变动
二、报告期末股东总数为14055户，其中A股为8838户（含未流通股份），B股为5217户
三、报告期末公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 股份类别 备注
1)上海轻工控股(集团)公司 170209430 国有股 部分托管
2)上工股份有限公司 4450500 社会募集法人股
3)BIN LIANG 2382488 B股
4)陈杰 1854400 B股
5)闵海波 1636936 B股
6)王世学 1480400 B股
7)MERRILL LYNCH 1381183 B股
8)陈尔愈 1280000 B股
9)罗丽华 839000 B股
10)沉爱娟 643500 B股
上海轻工控股（集团）公司（下称上海轻工）为上工股份有限公司的国有股授权管理者，两者所持股份均未流通，且没有质押和冻结情况。除此之外，其它股东之间未知有关联关系。
报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（下称中路集团）签订《国有股权托管协议书》，将尚未获得国家有关部门批准的本公司国有股转让部分，计14364万股，占本公司股份总额的54.07%交中路集团托管，并行使除股权处置以外的一切股东权益（于2002年6月18日在《上海证券报》、《香港商报》上披露。
中路集团已成为本公司潜在的第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于1998年12月3日，注册资本为3亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。
中路集团因对本公司进行资产重组，并且改组了本公司董、监事会，已成为本公司的实际控制人。陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集团的实际控制人。
陈荣先生，男， 43岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任上海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会副会长、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
第三章董事、监事、`高级管理人员`和员工情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1．公司董事长马惠熊先生因病于2002年5月8日不幸逝世。公司三届十四次董事会（临时会议）推选顾觉新董事总经理为董事会临时负责人。
2．2002年4月24日，公司三届十三次董事会决定：潘加宝先生因工作变动不再担任公司财务负责人，聘任公司副总经理冯意林先生兼任公司财务负责人。
3．2002年4月24日，公司三届十三次董事会提议：陈荣先生、严爱民先生、余耶国先生不再担任公司董事；推选陈志明先生、吴克忠先生、段祺华先生为公司董事候选人；2002年5月17日，公司三届十五次董事会（临时会议）同意公司控股股东上海轻工的临时提案，提议增补顾弘女士为公司董事候选人。上述议案于2002年5月28日公司第十三次（2001年年会）股东大会获得通过。
4．2002年5月28日，公司三届十六次董事会决定，选举陈志明先生为公司董事长。
5．2002年6月13日，公司三届十七次董事会（临时会议）决定，聘任张彦先生为公司常务副总经理，张彦先生的股东帐户于2002年7月11日申报于上海证券交易所予以锁定。
第四章`管理层讨论与分析`
一、经营成果与财务状况简要分析
报告期内，由于公司实施了重大资产重组，合并范围扩大，主要财务数据与上年同期相比发生了重大变化。
1．主营业务收入，主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额变化情况： 单位：万元
项目 2002年1月-6月 2001年1月-6月
主营业务收入 22213 14658
主营业务利润 3094 730
净利润 5735 1298
现金及现金等价
物净增加额： -1074 402
项目 同比 原因
主营业务收入 +51% 因资产重组，合并范围扩大
主营业务利润 +323% 因资产重组，合并范围扩大
净利润 +341% 因资产重组，合并范围扩大
现金及现金等价
物净增加额： -367% 对外投资增加
2．总资产、股东权益变化情况: 单位：万元
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
总资产 53406 49665
股东权益 13370 6301
二、报告期内主要经营情况
公司主营业务范围主要有：自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件，保龄球设备及其相关附件等康体娱乐产品。
行业 主营业务收入
境内 境外
自行车等传统产业 137,539,035.81 35,934,291.98
保龄设备等康体产业 45,889,277.68 2,776,797.68
行业 主营业务成本
境内 境外
自行车等传统产业 126,113.472.45 33,490.308.54
保龄设备等康体产业 29,580,933.95 1,633,787.43
行业 主营业务毛利
境内 境外
自行车等传统产业 11,425,563.36 2,443,983.44
保龄设备等康体产业 16,308,343.73 1,143,010.25
上半年度公司产品市场占有率:自行车为6%, 保龄设备为60%, 全自动麻将桌为25%。
三、报告期内投资情况
报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内情况。
报告期内，公司下属子公司上海中路实业有限公司（下称中路实业）和法国迪卡侬股份有限公司在中国合作投资迪卡侬中路体育用品零售有限公司项目仍在报批中。中路实业拟出资2190.8万元收购上海市浦东新区公路管理署持有的上海浦东路桥建设股份有限公司股权1460万元事项尚未完成。
四、报告期经营成果与期初计划比较
报告期内公司实现主营业务收入22139万元，仅完成全年计划的三分之一。其主要原因是公司生命工程LPG燃气助动车全面替代工程未能达到公司预期的销售量，公司按照目前持有99式牌照可参与替代的使用者情况，按照保守估计，制订出全年LPG燃气助动车销售3—4万辆，但由于原燃油助动车替换方式及用户拖延心理等一系列因素，致使上半年实际替代仅为约6000辆，从实际经营情况看，此种替代销售方式对公司经营影响较大。
五、下半年经营计划
公司下半年度将围绕品牌经营拓展自行车、电动自行车、LPG燃气助动车的营销力度，加强保龄设备出口，加大全自动麻将桌的广告宣传，积极培育中路全自动麻将桌的市场知名度，加速公司向康体产业的转移，迎合以人为本的产业发展趋势。
下半年公司计划实现销售收入3亿元，原定全年销售收入计划将调低至5.2亿元，LPG燃气助动车全年产销1.5万辆。
六、公司下一报告期经营成果警示
由于公司于2001年9月份实施了重大资产重组，合并范围相应扩大；公司采取了诸如影视广告等综合手法加强营销，致使公司其它康体类产品销售情况良好，如全自动麻将桌等。预计公司第三季度（包括1-9月）的经营业绩将比去年同期有较大幅度的增长，估计增长幅度为50%以上。
第五章`重要事项`
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》，针对本公司的现状，公司将在以下方面进行不断完善： 1、《公司章程》将按照中国证监会即将重新颁布的《上市公司章程指引》进行全面修订； 2、公司将修订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《财务会计管理和内控制度》、《控股股东行为规范》等公司治理实施细则； 3、公司重组后，应保持与控股股东间的相互独立；4、公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；5、建立董事选举中的累积投票制；6、签订董事聘任合同；7、建立公司绩效评估与激励约束机制；8、建立公司信息披露制度。
公司与控股股东上海轻工、实际控制方中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开。
1．业务上：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。
2．人员上：除公司副总经理陈海明兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车厂厂长外，其它公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。公司部分高级管理人员在中路集团领取报酬。
3．资产上：公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变更。
4．机构上：公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。
5．财务上：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。
二、报告期内公司无利润分配方案、公积金转赠股本方案、发行新股方案及其此类待执行情况。
三、重大诉讼、仲裁事项
1．1995年11月,本公司应上海轻工要求, 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款180万美元担保, “协昌”逾期未还，法院判决本公司负连带清偿责任（已在此前定期报告中多次披露）。2002年5月28日本公司会同上海浦东发展银行、上海协昌有限公司、上海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，达成和解，商订由上海轻工代为清偿并负责具体清偿事宜（于2002年6月21日在《上海证券报》、《香港商报》上披露）。
2．上海棱光实业股份有限公司分别向中信实业银行借款1093万元；上海银行巾帼支行借款800万元；上海浦东发展银行南市支行借款950万元；福建兴业银行上海分行借款1000万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行（已在2001年中报、2001年第三季度报告、2001年年报中披露）。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同上海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利息1396218.11元，其余本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05元，共分四期偿还，在2003年12月31日前全部清偿完毕。其中福建兴业银行上海分行一案，由于该行向上海市第二中级人民法院提出执行申请，致使本公司部分财产被查封。公司所持有的上海中路实业有限公司90%的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工商银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封（于2002年6月21日在《上海证券报》、《香港商报》上披露）。
3．上海浦东发展银行虹口支行诉本公司贷款1000万元逾期未还， 上海永生数据股份有限公司作为担保方负连带清偿责任（在公司2001年第三季度报告和公司2001年度报告中披露）。公司在报告期内已陆续清偿600万元，目前尚欠400万元。
4．交通银行杨浦支行诉本公司贷款1600万元逾期未还，上海丰华（集团）股份有限公司作为担保方负连带清偿责任（在公司2001年度报告中披露）。公司在报告期内已陆续逐步清偿完毕，诉案已撤销。
四、报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项及其持续至报告期情况。
五、重大关联交易
1．购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物745,169.62元；向上海永久自行车制造有限公司采购货物1,479,124.52元；向上海永久自行车制造有限公司销售货物2,532,885.66元；上述关联交易严格按照公司与关联方签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。
2．关联方债权、债务或担保事项：
应收帐款： 预付帐款：
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00元 上海自行车厂
上海永久自行车制造有限公司 22,493,628.79元 应付帐款：
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68元 上海永轻汽车修配厂
其它应收款： 其它应付款：
上海自行车厂 390,638.25元 上海轻工控股(集团)公司
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20元 预收帐款：
上海永轻汽车修配厂
应收帐款：
上海永久助力车九江有限公司 745,169.62元
上海永久自行车制造有限公司
上海永久贸易有限公司 158,102.71元
其它应收款：
上海自行车厂 2,306,296.90元
上海永胜自行车有限公司
19,656.00元
3．其它重大关联交易：
本公司下属子公司中路实业向中路集团收取上海证券大厦13楼1-6月租赁费222.60万元。
六、重大合同及其履行情况
1．报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产等事项，也没有延续到报告期的此类事项。
2．报告期内及延续到报告期的重大担保合同（见本章三、重大诉讼、仲裁事项）。
3．报告期内无重大委托现金资产管理事项，也无延续到报告期的此类事项。
七、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项：
公司控股股东上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，已报送至国家有关部门，但至今尚未获得批准。
八、报告期内，公司没有发生过未曾在临时报告中披露过的其它重要事项。
九、重要事项索引
1．上海轻工豁免本公司债务4751.135万元（于2002年1月7日在《上海证券报》和《香港商报》披露临时报告，编号：临2002-001）。
2．上海市环保工程LPG燃气助动车全面替代燃油助动车项目于2002年2月20日正式启动（于2002年3月2日在《上海证券报》和《香港商报》披露临时报告，编号：临2002-004）。
3．本公司国有股托管公告（于2002年6月18日在《上海证券报》和《香港商报》披露临时报告，编号：临2002-017）。
4．公司部分财产遭查封（于2002年6月21日在《上海证券报》和《香港商报》披露临时报告，编号：临2002-021）。
5．公司股票恢复上市公告书（于2002年6月21日在《上海证券报》和《香港商报》披露临时报告，编号：临2002-022）。
第六章`财务报告`（未经审计）会计报表附注
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清
偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其它应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其它相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其它应收款按100％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其它应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
(九）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
3、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
4、固定资产的分类、使用年限及折旧率：
固定资产类别 使用年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 8-20年 4% 12%-4.80%
运输设备 5-8年 4% 19.2%-12%
办公及其它设备 6-18年 4% 12%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其它新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其它长期待摊费用摊销方法：
在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十五）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：
根据《企业会计制度》及有关规定，本公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，本公司已于2000年度作为会计政策变更进行了调整。
（十九）重大会计差错更正：
对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。
（二十）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
本公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17％
（二）营业税税率：5％
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的7％
（四）所得税：
母公司及子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久自行车经销有限公司、上海永久进出口有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司及上海申丽永久自行车有限公司的税率为33％。
子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的所得税，按应计提增值税及营业税收入的0.5%－3％带征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元）
被投资单位全称 注册资本 经营范围
上海永久房地产开发经营有限公司 800 房地产开发经营、物业管理
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300 生产、销售自行车
上海永久进出口有限公司 500 出口各类自行车、摩托车、
健身器材
上海永久自行车经销有限公司 370 自行车、助动车、摩托车和
零配件销售
上海申丽永久自行车有限公司 250 自行车、助动车制造加工、
办公用品、针棉制品、健身
器材、五金交电、百货粮油
等
上海中路实业有限公司 12,580 保龄球设备、球道、保龄
球、保龄瓶、木地板、皮
鞋、服装制造加工等
上海欧凯房地产开发有限公司 800 房地产开发经营
上海永久贸易有限公司 USD20 国际贸易、保税区内贸易
上海永久助力自行车有限公司 2,980 助力自行车、残疾人车、自
行车及零件
上海永胜自行车有限公司 USD800 生产销售自行车
上海永士机械有限公司 USD128 生产销售自行车零部件
上海永轻汽车修理厂 68 助动车、汽车修理
上海永久联销公司 120 销售自行车
上海永久助力车九江有限公司 100 生产销售定牌助力车
电动自行车、其它电动车辆
上海永久三和电动自行车有限公司 200 和其它高科技产品的开发、
生产
自行车、童车、助动车、摩
托车及零配件、五金交电、
化工原料(除危险品)、百
上海中路永久自行车经销有限公司 100 货、金属材料的销售，普通
机械的制造、加工及销售，
咨询服务(涉及许可经营的
凭许可证经营)
自动棋牌桌及零配件的销
上海中路永久自动棋牌桌销售有限 50 售。(涉及许可经营的凭许
公司 可证经营)
保龄设备及用品，批发、零
上海中路永久保龄设备销售有限公 50 售。(涉及许可经营的凭许
司 可证经营)
塑胶田径运动场、篮球场、
网球场及各类工厂塑胶地面
材料，塑胶防水材料，运动
上海中路永久塑胶材料销售有限公 50 场围栏设施，场地灯具，篮
司 球架，网球架等体育场地设
施。(涉及许可经营的凭许
可证经营)
被投资单位全称 本公司实 本公司所占
际投资额 权益比例
上海永久房地产开发经营有限公司 757 94.625%
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173 51%
上海永久进出口有限公司 450 88.4%
上海永久自行车经销有限公司 330 89.2%
上海申丽永久自行车有限公司 225 90％
上海中路实业有限公司 19,529.6 90%
上海欧凯房地产开发有限公司 560 70％
上海永久贸易有限公司 170 100％
上海永久助力自行车有限公司 2,235 75％
上海永胜自行车有限公司 3,131 45%
上海永士机械有限公司 336 34.86%
上海永轻汽车修理厂 24 45%
上海永久联销公司 64 50%
上海永久助力车九江有限公司 51 51%
上海永久三和电动自行车有限公司 36.4 51％
上海中路永久自行车经销有限公司 81 81％
上海中路永久自动棋牌桌销售有限 40.5 81%
公司
上海中路永久保龄设备销售有限公 40.5 81％
司
上海中路永久塑胶材料销售有限公 40.5 81％
司
被投资单位全称
上海永久房地产开发经营有限公司 是否 备注
上海永久股份有限公司苏州公司 合并
上海永久进出口有限公司 是 ---
是 ---
上海永久自行车经销有限公司 是 ---
上海申丽永久自行车有限公司 是 ---
上海中路实业有限公司 是 注1
上海欧凯房地产开发有限公司 是
上海永久贸易有限公司 否 清算中
上海永久助力自行车有限公司 否 清算中
上海永胜自行车有限公司 否 ---
上海永士机械有限公司 否 注2
上海永轻汽车修理厂 否 注3
上海永久联销公司 否 注4
上海永久助力车九江有限公司 否 停业
上海永久三和电动自行车有限公司 否 注5
上海中路永久自行车经销有限公司
上海中路永久自动棋牌桌销售有限
公司 是
上海中路永久保龄设备销售有限公
司 是 注6
上海中路永久塑胶材料销售有限公
司 是 注6
注1：公司下属子公司上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司于2002年6月由上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公司，新中路实业有限公司注册资本为12，580万元，原上海中路保龄设备制造有限公司注销。
注2：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士企业公司签订的承包经营协议，对其采用成本法核算。
注3：上海永轻汽车修理厂本期仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并已对其贬值计提长期投资减值准备。
注4：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对其贬值计提长期投资减值准备。
注5: 本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对其贬值计提长期投资减值准备。
注6: 本公司下属子公司上海中路永久保龄设备销售有限公司和上海中路永久塑胶材料销售有限公司还未开始生产经营。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制，故仍然未予合并报表，且对其贬值计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度未予合并报表。
（3）上海永久助力自行车有限公司由于其净资产为负数，上海永久助力自行车有限公司董事会于2001年6月作出清算决议,决定对上海永久助力自行车有限公司进行清算，该公司本期仍处于清算阶段，故未予合并报表。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年同期相比本年新增合并单位5家：
公司名称 原因
上海中路实业有限公司(含上海中路保龄
设备制造有限公司) 2001年9月资产置换进入本公司
上海中路永久自行车经销有限公司 新投资设立
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 新投资设立
上海中路永久保龄设备销售有限公司 新投资设立
上海中路永久塑胶材料销售有限公司 新投资设立
与上年同期相比本年减少合并单位2家：
公司名称 原因
上海永久贸易有限公司 清算
上海永久助力自行车有限公司 清算
五、合并会计报表主要项目注释：
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 224,389.48 255,629.10
银行存款 39,797,300.03 50,502,828.09
合计 40,021,689.51 50,758,457.19
其中美元：外币金额 137,461.67 33,581.92
折算汇率 8.2766 8.2766
折合人民币 1,137,715.26 277,944.12
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 (06月30日交易市价)
股票投资 37,955,523.34 376,899.89 41,641,272.40
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
股票投资 531,144.15 188,544.15
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本
粤武商A 7,000 62,373.99
华意压缩 20,000 222,209.78
有色鑫光 14,000 143,989.89
沪昌特钢 10,000 102,570.49
招商银行 265,200 1,935,960.00
扬农化工 331,600 6,124,627.74
华鲁恒升 589,010 7,853,581.34
中海发展 3,013,000 17,956,449.67
第一百货 350,000 3,553,760.44
小计 37,955,523.34
股票名称 期末每股市价 期末市价总额
(06月30日交易市价)
粤武商A 7.94 55,580.00
华意压缩 8.21 164,200.00
有色鑫光 6.81 95,340.00
沪昌特钢 8.78 87,800.00
招商银行 11.55 3,063,060.00
扬农化工 17.72 5,875,952.00
华鲁恒升 14.04 8,269,700.40
中海发展 6.78 20,428,140.00
第一百货 10.29 3,601,500.00
小计 41,641,272.40
2、短期投资跌价准备计提的原因：
根据06月30日上海证券交易所公布的股票收盘价，期末补提成本与市价的差额。
（三）应收票据：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,016,469.21 5,757,115.33
本项目中无占公司5%以上股东欠款。
（四）应收补贴款：
项目 期末数 期初数
应收出口退税 --- 8,919,918.18
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 89,711,531.13 68.59% 5%
1至2年 16,640,151.09 12.73% 10%
2至3年 8,008,736.69 6.13% 30%
3年以上 16,416,949.44 12.55% 100%
合计 130,777,368.35 100.0%
帐龄 期末数 期初数
坏帐准备 帐面余额
1年以内 4,126,552.56 73,801,708.74
1至2年 2,252,161.48 22,521,614.83
2至3年 2,730,124.63 8,969,236.22
3年以上 16,416,949.44 16,416,949.44
合计 25,525,788.11 121,709,509.23
帐龄 期初数
占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 60.6% 5% 4,216,138.80
1至2年 18.5% 10% 2,252,161.48
2至3年 7.4% 30% 2,730,124.63
3年以上 13.5% 100% 16,416,949.44
合计 100.0% 25,615,374.35
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为33,993,994.71元，占应收帐款总金额的25.99 ％。
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（六）其它应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 97,870,592.81 63.45% 5% 1,290,167.04
1至2年 3,511,598.86 2.29% 10% 351,159.98
2至3年 6,318,243.42 4.09% 30% 1,895,473.02
3年以上 46,548,425.99 30.17% 100% 46,548,425.99
合计 154,248,861.08 100.0% 50,085,226.03
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 8,090,348.65 12.5% 5% 1,299,642.04
1至2年 3,511,598.86 5.4% 10% 351,159.98
2至3年 6,318,243.42 9.8% 30% 1,895,473.02
3年以上 46,548,425.997 2.3% 100% 46,548,425.99
合计 64,468,616.92 100.0% 50,094,701.03
2、其它应收款期末比期初增加134.61%，增加的主要原因为本报告期公司支付了拟投资海鸥数码等项目的款项，其中部分项目正在实施中。
3、其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为45,268,425.99元，占其它应收款总金额的比例为29.34％。
4、本报告期全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100% 时间较长，可能无法收回
分厂其它应收款 4,845,340.87 100% 时间较长，可能无法收回
3年以上预付帐款 2,758,919.44 100% 时间较长，可能无法收回
上海永胜自行车公司 1,428,743.20 100% 时间较长，可能无法收回
永兴房产公司 1,280,000.00 100% 时间较长，可能无法收回
零星26户 2,416,595.11 100% 时间较长，可能无法收回
合计 46,548,425.99
5、金额较大的其它应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
6、其它应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 11,747,907.50 87.68%
1至2年 1,393,089,21 10.39%
2至3年 257,895.66 1.93%
3年以上 --- ---
合计 13,398,892.37 100%
期初数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 90,388,576.28 98.2%
1至2年 1,393,089.21 1.5%
2至3年 257,895.66 0.3%
3年以上 --- ---
合计 92,039,561.15 100.0%
2、预付帐款期末数比期初数减少78,640,668.78元，减少比例为85.44％，主要系收回预付款项。
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
原材料 13,657,946.59 368,194.02
委托加工物资 2,954,761.28
在产品 7,518,550.07
自制半成品 7,168,342.83
产成品 50,871,828.96 6,427,416.80
低值易耗品 134,413.71
房产 1,418,163.23 307,333.23
合计 83,724,006.67 7,102,944,05
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
原材料 27,483,588.90 368,194.02
委托加工物资 279,704.31 -
在产品 5,416,502.61 -
自制半成品 5,699,464.58 -
产成品 38,288,017.77 7,866,265.43
低值易耗品 128,405.06
房产 1,418,163.23 307,333.23
合计 78,713,846.46 8,541,792.68
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备， 确定可变现净值的依据为市场价。
（九）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其它 - 2,470,733.04 1,963,795.64 506,937.40
合计 - 2,470.733.04 1,963,795.64 506,937.40
（十）一年内到期的长期债权投资：
期末数 期初数
苏州电力建设债券 4,000.00 4,000.00
上海电力建设债券 272,000.00 272,000.00
合计 276,000.00 276,000.00
（十一）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 58,409,174.00 11,950,893.53 55,050,476.91 11,950,893.53
合计 58,409,174.00 11,950,893.53 55,050,476.91 11,950,893.53
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 上市法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市法人股 506,000 <5%
恒通实业 非上市法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市法人股 1,115,000 <5%
森威集团 非上市法人股 100,000 <5%
小计
被投资公司名称 帐面 减值准备
余额
第一百货 47,865.75 ---
长江经济联合 708,400.00 ---
恒通实业 18,300.00 ---
盐城橡胶股份 30,000.00 ---
武汉钢电股份 1,115,000.00 ---
森威集团 100,000.00 ---
小计 2,019,565.75 ---
（2）其它股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资
期限 注册资本比例 成本
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 50年 45% 31,309,303.66
上海永久助力车有限公司 --- 75% 22,350,000.00
上海永久贸易有限公司 --- 100% 1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 --- 51% 510,000.00
成本法核算：
上海永士机械有限公司 20年 34.86% 3,364,149.25
上海永久联销公司 --- 50% 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- --- 200,000.00
永久综合服务公司 --- --- 200,000.00
中联技术发展经营部 --- --- 347,000.00
厂工会三产 --- --- 200,000.00
上海轻工装备公司技校 --- --- 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 --- --- 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 --- 51% 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- 9.61% 14,410,000.00
小计 75,845,593.53
被投资单位名称 期初余额 本期权益
增减额 增减额
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 ---
上海永久助力车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 ---
成本法核算：
上海永士机械有限公司 3,566,643.59 ---
上海永久联销公司 638,369.00 ---
上海永车实业有限公司 200,000.00 ---
永久综合服务公司 200,000.00 ---
中联技术发展经营部 347,000.00 ---
厂工会三产 200,000.00 ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00 ---
上海永轻汽车修理厂 240,000.00 ---
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000 ---
小计 29,927,537.12 ---
被投资单位名称 累计权益 本期
增减额
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 -21,891,601.14 ---
上海永久助力车有限公司 -22,350,000.00
上海永久贸易有限公司 -1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 -191,849.61 ---
成本法核算：
上海永士机械有限公司 202,494.34 ---
上海永久联销公司 --- ---
上海永车实业有限公司 --- ---
永久综合服务公司 --- ---
中联技术发展经营部 --- ---
厂工会三产 --- ---
上海轻工装备公司技校 --- ---
上海永轻汽车修理厂 --- ---
上海永久三和电动自行车有限公司 --- ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- ---
小计 -45,918,056.41 ---
被投资单位名称 期末余额 减值准备
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 9,417,702.52
上海永久助力车有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司 3,566,643.59 ---
上海永久联销公司 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 240,000.00 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00 ---
小计 29,927,537.12 11,950,893.53
(3）构成合并价差的股权投资差额：
投资单位名称 初始金额 摊销期限
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98 10年
上海中路实业有限公司 25,854,080.14 10年
上海永久房地产开发经营有限公司 2,104,575.14 10年
小计 21,390,573.30
投资单位名称 期初余额 本期增加
上海永久股份有限公司苏州公司 -3,940,864.18 ---
上海中路实业有限公司 24,992,277.46 ---
上海永久房地产开发经营有限公司 2,051,960.76 ---
小计 23,103,374.04 ---
投资单位名称 本期摊销额 期末余额
上海永久股份有限公司苏州公司 -328,401.10 -3,612,463.08
上海中路实业有限公司 1,292,704.01 23,699,573.45
上海永久房地产开发经营有限公司 --- 2,051,960.76
小计 964,302.91 22,139,071.13
投资单位名称 累计摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -2,955,618.90
上海中路实业有限公司 2,154,506.69
上海永久房地产开发经营有限公司 52,614.38
小计 -748,497.83
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限公司苏州公司51％的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额-6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款120,536,363.59元，受让获得上海中路实业有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为101,052,895.86元，产生股权投资差额29,588,757.32元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注3：本公司于2001年9月以应收款74,759,105.61元，受让获得上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为87,215,314.21元，产生股权投资差额-3,734,677.18元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注4：公司下属子公司上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司于2002年6月由上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公司，新中路实业有限公司注册资本为12，580万元，原上海中路保龄设备制造有限公司注销。
注5：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于2001年9月以人民币4,300,000.00元，受让获得上海永久房地产开发经营有限公司53.75％的股权。根据上海永久房地产开发经营有限公司2001年2月2日股东会决议，2000年12月31日前的所有权益归本公司所有，从2001年1月起，按股权比例分享新增权益。2001年1－9月上海永久房地产开发经营有限公司的净利润为-3,915,488.61元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为-2,104,575.14元，产生股权投资差额2,104,575.14元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
接上：
（十二）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本年增加
房屋及建筑物 88,046,713.59 ---
机器设备 88,296,604.48 170,310.00
运输设备 18,451,963.13
办公及其它设备 6,802,642.20 29,500.00
合计 201,597,923.40 199,810.00
类别
房屋及建筑物 本年减少 期末原值
机器设备 --- 88,046,713.59
运输设备 12,774931.99 75,691,982.49
办公及其它设备 1,377,750.95 17,074,212.18
合计 2,600,115.77 4,232,026.43
16,752,798.71 185,044,934.69
2、累计折旧：
类别 期初数 本年增加
房屋及建筑物 23,202,540.83 1,110,968.04
机器设备 51,859,059.63 1,032,020.32
运输设备 14,080,537.84 374,136.75
办公及其它设备 5,035,878.28 216,547.25
合计 94,178,016.58 2,733,672.36
类别 本年减少 期末数
房屋及建筑物 --- 24,313,508.87
机器设备 7,879,433.83 45,011,646.12
运输设备 1,251,274.87 13,203,399.72
办公及其它设备 2,191,144.56 3,061,280.97
合计 11,321,853.26 85,589,835.68
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 497,753.37 ---
机器设备 22,055,508.45 2,057,369.75
运输设备 1,832,790.33 82,383,48
办公及其它设备 553,472.75 322,729.82
合计 24,939,524.90 2,462,483.05
类别 期末数 计提原因
房屋及建筑物 497,753.37 封存不使用
机器设备 19,998,138.70 封存不使用
运输设备 1,750,406.85 封存不使用
办公及其它设备 230,742.93 封存不使用
合计 22,477,041.85
（十三）工程物资：
类别 期末数 期初数
工程材料 27,066.50 13,888.00
（十四）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
零星技改项目 424,559.79 1,174,820.36 199,810.00
工程项目名称 其它减少 期末数 资金来源
零星技改项目 1,399,570.15 自筹
（十五）固定资产清理：
项目 清理未完的固定资产帐面价值 转入清理原因
机器设备 444,114.89 已报废但清理未完毕
（十六）无形资产：
类别 取得方式 原值 期初数
土地使用权 划拨 19,910,525.00 4,498,094.46
土地使用权 购买 14,891,980.38 14,156,450.64
无产权职工住宅 714,328.60 614,322.59
水源贴费 2,400,000.00 2,004,000.00
商标权及商誉 14,208,062.00 2,486,411.40
合计 52,124,895.98 23,759,279.09
类别 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权划拨 --- 2,861,494.46 19,600.02
土地使用权购买 --- --- 247,265.94
无产权职工住宅 --- --- 7,143.29
水源贴费 --- --- 24,000.00
商标权及商誉 --- --- 710,403.10
合计 --- 2,861,494.46 1,008,412.35
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权划拨 3,162,294.09 1,616,999.98 41年3个月
土地使用权购买 982,795.68 13,909,184.70 46年5个月
无产权职工住宅 107,149.36 607,179.30 42年6个月
水源贴费 420,000.00 1,980,000.00 41年3个月
商标权及商誉 12,432,053.70 1,776,008.30 1年3个月
合计 17,104,292.83 19,889,372.28
本期转出数是本公司转让周家嘴路地块三期地块土地使用权成本。
（十七）长期待摊费用：
项目 原始发生额 期初数 本期增加
房屋装修费 450,000.00 412,500.00 ---
开办费 725,224.27 --- 725,224.27
合计 1,175,224.27 412,500.00 725,224.27
项目 本期摊销 累计摊销
房屋装修费 112,500.00 150,000.00
开办费 --- ---
合计 112,500.15 150,000.00
项目 期末数 剩余摊销年限
房屋装修费 300,000.00 1年04个月
开办费 725,224.27
合计 1,025,224.27
新增的开办费为下属子公司上海中路永久保龄设备销售有限公司和上海中路永久塑胶材料销售有限公司在筹建阶段发生的费用,上述贰家公司现还未开始生产经营。
（十八）短期借款、一年内到期的长期负债：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 61,000,000.00 76,000,000.00
抵押借款 13,000,000.00 22,000,000.00
担保借款 58,657,000.00 33,142,000.00
合计 132,657,000.00 131,142,000.00
期末无外币借款。
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 1,450,000.00 2,600,000.00
3、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金 未按期
用途 偿还原因
浦发银行虹口支行 6,000,000.00 6.75% 流动资金 资金紧缺
上海银行福民支行 1,470,000.00 7.05% 流动资金 资金紧缺
建设银行上海市分行 1,450,000.00 3.00% 住宅贷款 资金紧缺
建设银行上海市分行 1,200,000.00 4.23% 三废动迁 资金紧缺
小计 10,120,000.00
（十九） 应付帐款
期末数 期初数
106,757,271.65 83,498,524.06
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（二十）预收帐款：
期末数 期初数
9,989,150.18 20,581,723.07
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（二十一）其它应付款：
期末数 期初数
62,212,923.23 80,691,628.71
1、期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为2,306,296.90元。（详见附注七（三）3）
2、金额较大的其它应付款：
名称 金额 性质或内容
劳资管理 1,562,595.10 职工遣散费
3、其它应付款期末数比期初数减少18,478,705.48元，减少比例为22.9％，减少原因主要为：
（1）本公司本报告期内支付了以前年度欠交的职工公积金。
（2）本公司本报告期内支付了上年度预提的职工遣散费。
（二十二）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额
法人股股利 90,202.00
合计 90,202.00
应付股利期末数比期初数减少为报告期内本公司偿还了国家股股利。
（二十三）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 7,913,773.11 20,494,816.69 17%
营业税 668,487.92 267,008.39 3%、5%
城建税 906,506.23 939,047.40 7%
企业所得税 291,311.30 附注五(四)
个人所得税 --- 71,853.85
合计 9,488,767.26 22,064,037.63
1、应交税金期末数比期初数减少12,575,270.37元，减少比例为43％，减少原因为本年度公司未抵扣进项税增加。
2、超过法定纳税期限的税款：
税种 金额 主管税务机关的批准文件
增值税 17,912,156.68 无
3、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率：
子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司所得税，按应计提增值税及营业税收入的0.5%－3％带征。
（二十四）其它应交款：
项目 期末数 期初数
教育费附加 2,467,631.23 1,783,901.51
堤防费 812,798.81 856,468.67
义务兵优待金 136,585.22 129,345.22
河道管理费 2,710.34 9,681.95
市场物价调节基金 --- 451,266.05
人防经费 --- 23,925.00
防洪保安基金 --- 216,770.75
合计 3,419,725.60 3,471,359.15
（二十五）预提费用：
类别 期末数 结存原因 期初数
利息 621,963.51 欠息 1,029,615.54
水电费 111,882.08 6月水电费 341,164.81
合计 733,845.59 1,370,780.35
（二十六）预计负债：
项目 期末数 期初数
对外提供担保 27,500,000.00 27,500,000.00
（二十七）长期借款：
借款 条件期末 数期初数 借款期限
担保借款 800,000.00 800,000.00 2000年9月22日-2003年9月21日
（二十八）股本：
期末数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 181,709,430.00 68.4%
其中：
国家持有股份 170,209,430.00 64.1%
境内法人持有股份 11,500,000.00 4.3%
(2)募集法人股份 --- ---
(3)内部职工股 --- ---
(4)优先股或其它 --- ---
其中：转配股
未上市流通股份合计 181,709,430.00 68.4%
2、已上市流通股份
人民币普通股 14,950,000.00 5.6%
境内上市的外资股 69,000,000.00 26.0%
已上市流通股份合计 83,950,000.00 31.6%
3、股份总数 265,659,430.00 100.0%
期初数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 181,709,430.00 68.4%
其中：
国家持有股份 170,209,430.00 64.1%
境内法人持有股份 11,500,000.00 4.3%
(2)募集法人股份 --- ---
(3)内部职工股 --- ---
(4)优先股或其它 --- ---
其中：转配股
未上市流通股份合计 181,709,430.00 68.4%
2、已上市流通股份
人民币普通股 14,950,000.00 5.6%
境内上市的外资股 69,000,000.00 26.0%
已上市流通股份合计 83,950,000.00 31.6%
3、股份总数 265,659,430.00 100.0%
股本本期无变化。
（二十九）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 215,005,733.36 ---
接受损赠非现金资产准备 2,700.00 ---
股权投资准备 150,000.00 ---
其它资本公积 232,563,901.51 13,445,342.28
合计 447,722,334.87 ---
项目 本期减少 期末数
股本溢价 --- 215,005,733.36
接受损赠非现金资产准备 --- 2,700.00
股权投资准备 --- 150,000.00
其它资本公积 --- 246,009,243.79
合计 --- 461,167,677.15
本年度资本公积期末数比期初数增加13,445,332,28元,主要原因详见附注十.(二)
（三十）盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,221,236.39 - - 42,221,236.39
公益金 3,387,408.28 - - 3,387,408.28
任意盈余公积 10,908,873.52 - - 10,908,873.52
合计 56,517,518.19 - - 56,517,518.19
（三十一）未分配利润：
金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 -686,329,245.10 ---
调整期初未分配利润(调增为＋，调减为--) --- ---
调整后期初未分配利润 -686,329,245.10 ---
加：本期净利润 57,352,172.33 ---
减：提取法定盈余公积 --- 10%
提取法定公益金 --- 5%
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
年末未分配利润 -628,977,072.77 ---
（三十二）主营业务收入、主营业务成本：
项目 主营业务收入
本年数 上年同期数
业 1.工业 246,936,091.24 184,300,810.46
务 2.商业 --- ---
分 3.房地产业 --- ---
部 小计 246,936,091.24 184,300,810.46
公司内各业务分部相互抵销 24,796,688.09 37,712,986.85
合计 222,139,403.15 146,587,823.61
项目 主营业务成本
业 1.工业 本年数 上年同期数
务 2.商业 215,615,190.46 176,912,706.52
分 3.房地产业 --- ---
部 小计 --- ---
公司内各业务分部相互抵销 215,615,190.46 176,912,706.52
合计 24,796,688.09 37,712,986.85
190,818,502.37 139,199,719.67
项目 主营业务毛利
业 1.工业 本年数 上年同期数
务 2.商业 31,320,900.78 7,388,103.94
分 3.房地产业 --- ---
部 小计 --- ---
公司内各业务分部相互抵销 31,320,900.78 7,388,103.94
合计 31,320,900.78 7,388,103.94
公司向前五名客户销售总额为23,101,485.63元，占公司全部主营业务收入的10.39％。
（三十三）主营业务税金及附加：
项目 本年发生数
营业税 219,988.58
城建税 57,841.35
教育费附加 91,931.38
堤防费 4,659.68
义务兵优待金 686.78
合计 375,107.77
（三十四）其它业务利润：
类别 本年发生数
收入 成本 利润
周家嘴路地块三期转让 62,530,000.00 10,585,462.57 51,944,537.43
材料物资销售 3,126,678.11 1,696,689.78 1,429,988.33
商标使用费 4,109,234.95 291,258.00 3,817,976.95
设备租赁费
房屋租赁 2,226,000.00 754,933.09 1,471,066.91
其它收入 1,602,184.00 55,064.24 1,547,119.76
合计 73,594,097.06 13,383,407.59 60,210,689.38
（三十五）财务费用：
类别 本年发生数 上年同期数
利息支出 2,648,678.81 10,407,171.66
减：利息收入 113,469.86 685,739.82
汇兑损失 10,734.45 35,368.11
减：汇兑收益 --- ---
其它 18,066.10 1,220.47
合计 2,564,009.50 9,758,020.42
本年度财务费用较上年同期减少了7,483,162.16元，减少原因为去年公司与贷款银行达成重组协议，偿还了大部分银行借款。
（三十六）投资收益：
类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的
收益 股权投资收益
短期投资 115,713.06 --- ---
长期股权投资 --- --- 370,056.42
长期债权投资 --- --- ---
合计 115,713.06 --- 370,056.42
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- -964,302.91 ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 --- -964,302.91 ---
类别 跌价准备 合计
短期投资 --- 115,713.06
长期股权投资 --- -594,246.49
长期债权投资 --- ---
合计 --- -478,533.43
（三十七）营业外收入：
类别 本年发生数 上年同期数
固定资产清理净收益 31,305.00 ---
赔偿及罚款收入 40,072.00 1,100.00
其它 23,315.00 91,356.14
合计 94,692.00 92,456.14
（三十八）营业外支出：
类别 本年发生数 上年同期数
固定资产清理净损失 150,275.01 ---
捐赠 2,000.00 ---
罚款支出 130,970.05 1,100.00
其它 857.24 7,541.50
合计 284,102.30 8,641.50
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 42,664,421.07 86.41% 5%
1至2年 2,271,949.16 4.60% 10%
2至3年 1,580,088.69 3.21% 30%
3年以上 2,858,477.10 5.78% 100%
合计 49,374,936.02 100.0%
期末数 期初数
帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额
比例
1年以内 1,657,608.34 46,818,191.51 87.5%
1至2年 227,194.92 2,271,949.16 4.2%
2至3年 474,026.60 1,580,088.69 3.0%
3年以上 2,858,477.10 2,858,477.10 5.3%
合计 5,217,306.96 53,528,706.46 100.0%
期初数
坏帐准备 坏帐准备
帐龄 计提比例
1年以内 5% 1,657,608.34
1至2年 10% 227,194.92
2至3年 30% 474,026.60
3年以上 100% 2,858,477.10
合计 5,217,306.96
注：本公司对合并报表范围内的并表单位的内部往来未计提坏帐准备。
1、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为22,493,628.79元，占应收帐款总金额的45.55％。
2、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其它应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 33,211,654.36 43.63% 5%
1至2年 --- --- 10%
2至3年 --- --- 30%
3年以上 42,904,029.64 56.37% 100%
合计 76,115,684.00 100.0%
帐龄 期末数 期初数
坏帐准备 金额 占总额
比例
1年以内 11,572.00 231,440.00 0.5%
1至2年 ---
2至3年 ---
3年以上 42,904,029.64 42,904,029.64 99.5%
合计 42,915,601.64 43,135,469.64 100.0%
期初数
帐龄 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1年以内 5% 11,572.00
1至2年
2至3年
3年以上 100% 42,904,029.64
合计 42,915,601.64
2、其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为42,596,704.84元，占其它应收款总金额的比例为55.96％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100% 欠款时间长
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20 100% 欠款时间长
摩托分厂 4,845,340.87 100% 欠款时间长
永健公司 307,324.80 100% 欠款时间长
3年以上预付帐款 2,007,390.63 100% 欠款时间长
职工借款 496,402.77 100% 欠款时间长
合计 42,904,029.64
4、金额较大的其它应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
5、其它应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 239,025,257.26 11,346,221.91
长期债权投资 --- ---
合计 239,025,257.26 11,346,221.91
项目 期初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 233,973,004.401 1,346,221.91
长期债权投资 --- ---
合计 233,973,004.401 1,346,221.91
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 上市法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市法人股 506,000 <5%
恒通实业 非上市法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市法人股 1,115,000 <5%
小计
被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价
余额
第一百货上市法人股 47,865.75 --- ---
长江经济联合非上市法人股 708,400.00 --- ---
恒通实业非上市法人股 18,300.00 --- ---
盐城橡胶股份非上市法人股 30,000.00 --- ---
武汉钢电股份非上市法人股 1,115,000.00 --- ---
小计 1,919,565.75
（2）其它股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
期限 注册资本比例
权益法核算：
上海永久股份有限公司 --- 51%
苏州公司
上海永久房地产开发 --- 46.25%
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- 88.4%
有限公司
上海永久自行车经销 --- 89.2%
有限公司
上海永久进出口有限 --- 90%
公司
上海中路实业有限公司 --- 90%
上海永胜自行车有限公司 50年 45%
上海永久助力车有限公司 --- 75%
上海永久贸易有限公司 --- 100%
上海永久助力车九江有限公司 --- 51%
成本法核算：
上海永士机械有限公司 20年 34.86%
上海永久联销公司 --- 50%
上海永车实业有限公司 --- ---
永久综合服务公司 --- ---
中联技术发展经营部 --- ---
厂工会三产 --- ---
上海轻工装备公司技校 --- ---
小计 --- ---
被投资单位名称 初始投资 期初余额
成本
权益法核算：
上海永久股份有限公司 11,730,000.00 8,821,961.38
苏州公司
上海永久房地产开发 3,700,000.00 12,543,544.15
经营有限公司
上海申丽永久自行车 2,250,000.00 ---
有限公司
上海永久自行车经销 3,300,000.00 938,485.33
有限公司
上海永久进出口有限 4,503,932.19 4,092,895.75
公司
上海中路实业有限公司 195,295,469.20 169,692,273.26
上海永胜自行车有限公司 31,309,303.66 9,417,702.52
上海永久助力车有限公司 22,350,000.00 ---
上海永久贸易有限公司 1,687,100.00 ---
上海永久助力车九江有限公司 510,000.00 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司 3,364,149.25 3,566,643.59
上海永久联销公司 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00 25,000.00
小计 281,610,323.30 211,002,025.37
被投资单位名称 本期权益 累计权益 本期
增减额 增减额 增减额
权益法核算：
上海永久股份有限公司 -464,458.60 -9,940,579.20 ---
苏州公司
上海永久房地产开发 16,787.90 8,860,332.05 ---
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- -2,250,000.00 ---
有限公司
上海永久自行车经销 13,619.57 -2,347,895.10 ---
有限公司
上海永久进出口有限 27,369.85 -383,666.59 ---
公司
上海中路实业有限公司 6,423,237.05 6,674,121.25 ---
上海永胜自行车有限公司 --- -21,891,601.14 ---
上海永久助力车有限公司 --- -22,350,000.00 ---
上海永久贸易有限公司 --- -1,687,100.00 ---
上海永久助力车九江有限公司 --- -191,849.61 ---
成本法核算：
上海永士机械有限公司 --- 202,494.34 ---
上海永久联销公司 --- --- ---
上海永车实业有限公司 --- --- ---
永久综合服务公司 --- --- ---
中联技术发展经营部 --- --- ---
厂工会三产 --- --- ---
上海轻工装备公司技校 --- --- ---
小计 6,016,555.77 -45,305,744.00 ---
被投资单位名称 期末余额 减值准备
权益法核算：
上海永久股份有限公司 8,357,502.78 ---
苏州公司
上海永久房地产开发 12,560,332.05 ---
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- ---
有限公司
上海永久自行车经销 952,104.90 ---
有限公司
上海永久进出口有限 4,120,265.60 ---
公司
上海中路实业有限公司 176,115,510.31 ---
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 9,417,702.52
上海永久助力车有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司 3,566,643.59 ---
上海永久联销公司 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00 25,000.00
小计 217,018,581.14 11,346,221.91
（3）股权投资差额
投资单位名称 初始金额 摊销期限
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98 10年
上海中路实业有限公司 25,854,080.14 10年
小计 19,285,998.16
投资单位名称 期初余额 本期增加
上海永久股份有限公司苏州公司 -3,940,864.18 ---
上海中路实业有限公司 24,992,277.46 ---
小计 21,051,413.28 ---
投资单位名称 本期摊销额 期末余额
上海永久股份有限公司苏州公司 -328,401.10 -3,612,463.08
上海中路实业有限公司 1,292,704.01 23,699,573.45
小计 964,302.91 20,087,110.37
投资单位名称 累计摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -2,955,618.90
上海中路实业有限公司 2,154,506.69
小计 -801,112.21
（四）主营业务收入、成本：
主营业务 主营业务收入
种类 本年发生数 上年发生数
工业 24,653,352.16 78,568,345.88
合计 24,653,352.16 78,568,345.88
主营业务 主营业务成本
种类 本年发生数 上年发生数
工业 22,030,104.07 77,967,089.29
合计 22,030,104.07 77,967,089.29
主营业务 主营业务毛利主营业务
种类 本年发生数 上年发生数
工业 2,623,248.09 601,256.59
合计 2,623,248.09 601,256.59
（五）投资收益：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的
股权投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- --- 370,056.42
长期债权投资 --- --- ---
合计 --- --- 370,056.42
类别 权益法下确认的 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 --- ---
长期股权投资 6,016,555.77 -964,302.91
长期债权投资 --- ---
合计 6,016,555.77 -964,302.91
类别 股权转 合计
让收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- 5,422,309.28
长期债权投资 --- ---
合计 --- 5,422,309.28
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
上海轻工控股(集 上海肇嘉浜 市国资委授权范围 母公司
团)公司 路376号 内的国有资产经营
管理实业投资，
国内贸易(除专项
规定)
上海中路(集团)有 上海市南汇 保龄球设备研制, 重组方
限公司 县康杉路888 生产与销售,球馆
号 建设与经营,高科
技项目开发,信息
与生物技术,国内
贸易
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海轻工控股(集 国有 张立平
团)公司
上海中路(集团)有 股份有限公司 陈荣
限公司
注：上海中路（集团）有限公司于2001年7月与上海轻工控股（集团）公司签订了股权转让协议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司54.07%的股权，上述交易尚待报财政部审核同意并经中国证监会同意豁免要约收购后生效。且于200年月日签托管协议
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
上海轻工控股(集团)公司 419,941.00 ---
上海中路(集团)有限公司 30,000.00 ---
上海永久房地产开发经营公司 800.00 ---
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00 ---
上海永久进出口有限公司 509.00 ---
上海永久自行车经销有限公司 370.00 ---
上海申丽永久自行车有限公司 250.00 ---
上海中路实业有限公司 12,580.00 ---
上海永久贸易有限公司 USD20.00 ---
上海永久助力自行车有限公司 2,980.00 ---
上海永久助力车九江有限公司 100.00 ---
上海欧凯房地产开发有限公司 800.00 ---
上海永久三和电动自行车有限公司 200.00 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00
上海中路永久自动棋牌桌销售有限 50.00
公司
上海中路永久保龄设备销售有限公司 50.00
上海中路永久塑胶材料销售有限公司 50.00
企业名称 本期减少 期末数
上海轻工控股(集团)公司 --- 419,941.00
上海中路(集团)有限公司 --- 30,000.00
上海永久房地产开发经营公司 --- 800.00
上海永久股份有限公司苏州公司 --- 2,300.00
上海永久进出口有限公司 --- 509.00
上海永久自行车经销有限公司 --- 370.00
上海申丽永久自行车有限公司 --- 250.00
上海中路实业有限公司 --- 12,580.00
上海永久贸易有限公司 --- USD20.00
上海永久助力自行车有限公司 --- 2,980.00
上海永久助力车九江有限公司 --- 100.00
上海欧凯房地产开发有限公司 --- 800.00
上海永久三和电动自行车有限公司 --- 200.00
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00
上海中路永久自动棋牌桌销售有限
公司 50.00
上海中路永久保龄设备销售有限公司 50.00
上海中路永久塑胶材料销售有限公司 50.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数
金额 %
上海轻工控股(集团)公司 17,020.94 64.07
上海中路(集团)有限公司 --- ---
上海永久房地产开发经营公司 370.00 46.25
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00
上海永久进出口有限公司 450.00 90.00
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00
上海中路实业有限公司 11,322.00 90.00
上海永久贸易有限公司 USD20.00 100.00
上海永久助力自行车有限公司 2,235.00 75.00
上海欧凯房地产开发有限公司 560.00 70.00
上海中路永久自行车经销有限公司
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司
上海中路永久保龄设备销售有限公司
上海中路永久塑胶材料销售有限公司
企业名称 期初数
金额 %
上海轻工控股(集团)公司 --- ---
上海中路(集团)有限公司 --- ---
上海永久房地产开发经营公司 --- ---
上海永久股份有限公司苏州公司 --- ---
上海永久进出口有限公司 --- ---
上海永久自行车经销有限公司 --- ---
上海申丽永久自行车有限公司 --- ---
上海中路实业有限公司 ---- ----
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力自行车有限公司 --- ---
上海欧凯房地产开发有限公司 ---- ----
上海中路永久自行车经销有限公司 81.00 81.00
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 40.50 81.00
上海中路永久保龄设备销售有限公司 40.50 81.00
上海中路永久塑胶材料销售有限公司 40.50 81.00
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司 --- --- 17,020.94 64.07
上海中路(集团)有限公司 --- --- --- ---
上海永久房地产开发经营公司 --- --- 370.00 46.25
上海永久股份有限公司苏州公司 --- --- 1,173.00 51.00
上海永久进出口有限公司 --- --- 450.00 88.40
上海永久自行车经销有限公司 --- --- 330.00 89.20
上海申丽永久自行车有限公司 --- --- 225.00 90.00
上海中路实业有限公司 --- --- 11,322.00 90.00
上海永久贸易有限公司 --- --- USD20.00 100.00
上海永久助力自行车有限公司 --- --- 2,235.00 75.00
上海欧凯房地产开发有限公司 --- --- 560.00 70.00
上海中路永久自行车经销有限公司 81.00 81.00
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 40.50 81.00
上海中路永久保龄设备销售有限公司 40.50 81.00
上海中路永久塑胶材料销售有限公司 40.50 81.00
4、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海自行车厂 同一母公司控制下的子公司
上海永久自行车制造有限公司 联营企业
上海永胜自行车有限公司 联营企业
上海永轻汽车修配厂 联营企业
上海中路经济发展有限公司 重组方子公司
（三）关联方交易：
1、向关联方采购货物：
企业名称 本年金额 上年金额
上海自行车厂 745,169.62 436,995.00
上海永久自行车制造有限公司 1,479,124.52 23,856,739.37
合计 2,224,294.14 24,293,734.37
定价标准：按双方协商及合同规定的价格标准。
2、向关联方销售货物：
企业名称 本年金额 上年金额
上海永久自行车制造有限公司 2,532,885.66 11,339,675.97
上海中路(集团)有限公司 --- 3,655,778.59
上海中路经济发展有限公司 --- 2,200,000.00
合计 2,532,885.66 17,195,454.56
定价标准：按双方协商及合同规定的价格标准。
3、关联方应收应付款项余额：
项目 年末金额
本年末 上年末
应收帐款：
上海自行车厂 --- 17,032.00
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00 14,800.00
上海永久自行车制造有限公司 22,493,628.79 11,696,051.24
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68 1,962,606.68
其他应收款：
上海自行车厂 390,638.25 90,000.00
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20 1,428,743.20
预付帐款
上海自行车厂 745,169.62 361,771.94
上海中路(集团)有限公�