上海永久股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长顾觉新先生、董事总经理张彦先生、董事副总经理兼总会计师、财务负责人孙云芳女士、金融财务部副经理霍恩宇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
年度报告目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定名称：
中文：上海永久股份有限公司
英文：SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩写: SFC
二、公司法定代表人：顾觉新
三、公司董事会秘书：袁志坚
联系地址： 上海市辽源西路209号
电 话： 86-21-65136974
传 真： 86-21-65139966
证券事务代表： 尚未设立
四、公司注册地址： 上海市周家嘴路1357号
公司办公地址： 上海市辽源西路209号
公司邮政编码： 200092
公司国际互联网网址：http://www.cnforever.com
公司电子信箱： E-mail:forever@cnforever.com
五、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书室
六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称：ST永久 ST永久B
股票代码：600818 900915
七、其他有关资料：
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
首次注册登记：1993年10月18日在上海市工商行政管理局
最近一次变更注册：2002年9月29日在上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：企股沪总付字第019026号（市局）
税务登记号码：国税沪字310048607286578
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所
办公地址：上海市南京东路61号4楼
第二章 会计数据与业务数据摘要
一、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 48,006,000.34
净利润: 52,557,618.42
扣除非经常性损益后的净利润: 7,679,507.95
主营业务利润: 75,358,699.62
其它业务利润: 58,653,625.64
营业利润: 45,396,379.44
投资收益: 539,120.11
补贴收入: 2,905,821.71
营业外收支净额: -835,320.92
经营活动产生的现金流量净额: 70,887,963.08
现金及现金等价物净增减额: 73,488,181.76
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:
（1）周家嘴路地块三期转让 42,807,609.68
（2）赔偿及罚没净损益 -79,707.36
（3）固定资产清理净收益 -652,223.55
（4）捐赠支出 -202,000.00
（5）补贴收入 2,905,821.71
（6）其他 98,609.99
按国际会计准则调整对除税及少数股东损益后溢利和股东权益的影响:
上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计准则审计, 浩华中国上海会计师事务所按国际会计准则审计,具体差异如下:
项 目 股东溢利(千元) 股东权益(千元)
根据中国会计准则列报 52,558 120,971
按国际会计准则调整项目
合并附属公司亏损 (3,306) (11,496)
购入附属公司产生之商誉及其摊销 2,139 (20,964)
对联营公司投资减值准备拨回 3,567 /
直接计入储备之收入及支出 41
冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 (770) (3,904)
未确认无形资产及相关摊销 1,469 (3,022)
少数股东权益 1,158 2,288
根据国际会计准则列报 56,856 83,873
二、至报告期末公司前三年 会计数据与财务 指标:(单位:元)
指标项目 2002年 2001年
主营业务收入 550,605,526.92 370,076,140.70
净利润 52,557,618.42 8,837,276.26
总资产 529,562,194.27 496,647,916.69
股东权益 120,970,878.93 63,013,411.47
每股收益 0.20 0.03
每股净资产: 0.46 0.24
调整后的每股净资产 0.45 0.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 -0.18
净资产收益率（%） 43.45 14.02
2000年
指标项目
调整后 调整前
主营业务收入 302,143,023.63 279,728,858.73
净利润 -220,475,694.88 -246,669,077.94
总资产 476,408,064.03 278,075,636.24
股东权益 -173,878,483.10 -341,902,442.50
每股收益 -0.82 -0.93
每股净资产: -0.65 -1.29
调整后的每股净资产 -0.66 -1.29
每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 0.05
净资产收益率（%） /
注: 按照中国证监会《公开发行证券公司披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率:
净资产收益率（%） 每股收益
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润数 62.29 77.14 0.28 0.28
营业利润 37.53 46.47 0.17 0.17
净利润 43.45 53.80 0.20 0.20
扣除非经常性损益
后的净利润 6.35 7.86 0.03 0.03
三、报告期内 股东权益变动情况 :
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股 本 265,659,430.00 / /
资本公积 447,722,334.87 11,204,393.29 /
盈余公积 56,517,518.19 985,901.31 /
法定公益金 3,387,408.28 328,633.78 /
未分配利润 -686,329,245.10 51,571,717.11 /
股东权益 63,013,411.47 57,957,467.46 /
项 目 期末数 变动原因
股 本 265,659,430.00
资本公积 458,926,728.16 轻工豁免债务
盈余公积 57,503,419.50 子公司利润提取
法定公益金 3,716,042.06 子公司利润提取
未分配利润 -634,757,527.99 新增利润
股东权益 120,970,878.93
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动
(一)股份变动情况表 数量单位：股
本次变动增减（+、一）
本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1．发起人股份
其中: 国家持有股份 170,209,430 170,209,430
2． 募集法人股 1 1 , 5 0 0 , 0 00 11,500,000
未上市流通股份合计 181,709,430 181,709,430
二、 已上市流通股份
1. 人民币普通股 1 4 , 9 5 0 , 0 0 0 14,950,000
2. 境内上市的外资股 6 9 , 0 0 0 , 0 0 0 69,000,000
已上市流通股份合计 8 3 , 9 5 0 , 0 0 0 83,950,000
三、股份总数 2 6 5 , 65 9 , 4 3 0 265,659,430
（二)股票发行与上市情况
1. 至报告期末的前三年，公司未发行过股票及衍生证券
2. 报告期内股份总数及结构均未发生变动
3. 公司目前没有未上市的内部职工股
二、股东情况
（一) 报告期末股东总数为12642人，其中A股股东（包括未上市流通股份持有者）为6573人，B股股东为6069人
（二）报告期末公司前十名股东持股情况:
年度内 年末持股数 比例
股 东 名 称
增减 （万股） （％）
1)上海轻工控股（集团）公司 0 17020.94 64.07
2)上工股份有限公司 0 445.05 1.69
3)MERRILL LYNCH
+364.1600 392.2783 1.48
NOMINEESDHK LTD. (B股)
4)BIN LIANG (B股) 0 238.2488 0.90
5)陈 益 (B股) +148.8869 148.8869 0.56
6)陈 杰 (B股) -93.0635 143.2132 0.54
7)陈尔愈 (B股) -55.08 133.0000 0.50
8)陈 平 （B股） +120.0248 120.0248 0.45
9)孙越南 （B股） +70.0000 70.0000 0.26
10)唐朱胤 (B股) +67.9000 67.9000 0.26
股份 质押或冻结
股 东 名 称 股东性质
类别 的股份数量
1)上海轻工控股（集团）公司 未流通 无 国有股
2)上工股份有限公司 未流通 无 社会募集法人股
3)MERRILL LYNCH
已流通 未知 境内上市外资股
NOMINEESDHK LTD. (B股)
4)BIN LIANG (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
5)陈 益 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
6)陈 杰 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
7)陈尔愈 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
8)陈 平 （B股） 已流通 未知 境内上市外资股
9)孙越南 （B股） 已流通 未知 境内上市外资股
10)唐朱胤 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司国有股授权管理者，法人代表为张立平，成立于1995年12月26日，注册资本为38亿元，股权结构为国有独资有限责任公司，经营范围为上海市国有资产管理委员会授权范围内的国有资产经营管理，实业投资和国内贸易。其持有股份未发生质押或冻结情况。上海轻工同时也是本公司第二大股东上工股份有限公司的国有股授权管理者，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（以下称中路集团）在2001年7月18日签订的《股权转让协议书》的基础上，于2002年9月3日签订《股权转让补充协议》，上海轻工将本公司国有股14364万股以本公司2001年度每股净资产值（经审计）0.2372元/股有偿转让给中路集团。该项转让已获得中华人民共和国财政部财企（2002）388号文批准，中路集团豁免要约收购义务的申请获中国证券监督管理委员会证监函（2002）315号文批准（于2002年10月11日、2002年12月31日在《上海证券报》和《香港商报》上披露）。中路集团将成为本公司第一大股东，持有本公司股份总额的54.07%；上海轻工将为本公司第二大股东，持有本公司股份总额的10%。
中路集团在报告期内已成为本公司潜在的第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于1998年12月3日，注册资本为3亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。
中路集团因对本公司进行资产重组，并且改组了本公司董、监事会，已成为本公司的实际控制人。陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集团的实际控制人。
陈荣先生，男，44岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任上海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会副会长、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
在本报告编制期间，2003年2月13日上海轻工和中路集团已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕该项股权转让过户托管手续，中路集团已成为本公司实际的第一大股东。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员
（一）基本情况 ：
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期
董事副总经理、总会
孙云芳 女 40 2000.6-2003.6
计师、财务负责人
李 敏 男 46 独立董事 2002.10-2003.6
吴克忠 男 38 董 事 2002.5-2003.6
张 彦 男 34 董事总经理 2002.6-2003.6
段祺华 男 46 独立董事 2002.5-2003.6
姚志贤 男 52 董 事 2000.6-2003.6
姚佩华 女 45 董 事 2000.6-2003.6
顾 弘 女 32 董 事 2002.5-2003.6
顾觉新 男 46 董事长 2000.6-2003.6
王尔祥 男 55 监 事 2000.6-2003.6
吴彭勤 男 46 监 事 2001.6-2003.6
易小玉 女 41 监事会主席 2001.8-2003.6
卢柏民 男 43 副总经理 2001.8-2003.6
叶顺强 男 40 副总经理 2001.8-2003.6
陈伟峰 男 45 副总经理 2001.8-2003.6
陈海明 男 37 副总经理 2001.8-2003.6
王启龙 男 32 副总经理 2002.9-2003.6
袁志坚 男 42 董事会秘书 2001.4-2003.6
姓 名 在股东单位任职及领取报酬津贴情况
不在本公司领取报酬，在中路集团领取报
孙云芳
酬。
李 敏 在本公司领取独立董事津贴。
吴克忠 中路集团副总裁，在中路集团领取报酬。
张 彦 在本公司下属子公司中路实业领取报酬。
段祺华 在本公司领取独立董事津贴。
1987年至今任上海市轻工业工会副主席。在
姚志贤
上海轻工领取报酬。
姚佩华 在本公司领取报酬。
中路集团人力资源部副总监，在中路集团领
顾 弘
取报酬。
顾觉新 在本公司和中路集团双重领取报酬。
王尔祥 在本公司领取报酬。
吴彭勤 在本公司领取报酬。
2001年至今任中路集团副总裁。在中路集团
易小玉
领取报酬。
卢柏民 在本公司和中路集团双重领取报酬。
叶顺强 在本公司和中路集团双重领取报酬。
陈伟峰 在本公司和中路集团双重领取报酬。
陈海明 在本公司和中路集团双重领取报酬。
在本公司下属子公司上海申丽永久自行车有
王启龙
限公司领取报酬。
袁志坚 在本公司和中路集团双重领取报酬。
以上所有董事、监事和高级管理人员在报告期内任职期间均没有持有公司股票。
（二）年度报酬情况：
《公司章程》规定：董事、监事和高级管理人员的报酬分别应由公司股东大会和董事会决定，公司人事部门有薪酬等级及金额标准的实施细则。
董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为: 62万元
年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为： 15.8万元
年度报酬金额最高的前三名高级管理人员总额为：20.4万元
年度报酬金额6-8万元为3人；4-6万元为5人；2-4万元为3人。
独立董事年度津贴标准为每人每年3.6万元人民币（不含税），按月支付。报告期内，独立董事段祺华实际在公司领取津贴2.1万元人民币，独立董事李敏实际领取津贴0.9万元人民币。
（三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况：
2002年4月24日，公司三届十三次董事会聘任冯意林先生为公司财务负责人，潘加宝先生不再担任公司财务负责人。
2002年5月9日-10日，公司以通讯方式召开三届十四次董事会（临时会议），鉴于马惠熊董事长因病逝世，推选顾觉新先生为公司董事会临时负责人。
2002年5月28日，公司第十三次股东大会（2001年年会）同意陈荣先生、严爱民先生、余耶国不再担任公司董事职务；选举陈志明先生、吴克忠先生、顾弘女士为公司董事，段祺华先生为公司独立董事。
2002年5月28日，公司三届十六次董事会选举陈志明先生为公司董事长。
2002年6月13日，公司三届十七次董事会同意聘任张彦先生为公司常务副总经理。
2002年8月16日，公司三届十八次董事会同意冯意林先生不再担任公司副总经理、财务负责人。
2002年9月25日，公司三届十九次董事会同意陈志明先生不再担任公司董事长职务，选举顾觉新先生为公司董事长；同意顾觉新先生不再担任公司总经理职务；聘任张彦先生为公司总经理。
2002年10月25日，公司第十四次（2002年度临时）股东大会同意王方华先生、陈志明先生不再担任公司董事，选举李敏先生为公司独立董事，张彦先生为公司董事。
2002年10月30日，公司三届二十次董事会同意聘任孙云芳女士、王启龙先生为公司副总经理，孙云芳女士兼任公司总会计师、财务负责人。
二、公司员工情况
至报告期末，本公司（指与永久股份有直接劳动关系）共有在册员工为2949人，现有在岗人员459人，其中管理人员为70人；工程技术人员为35人；营销人员19人；后勤服务人员为56人；生产工人为279人。
公司员工的教育程度为大专以上402人，中专及高中以上1890人；由于目前上海市已全面实行离退休人员的养老及医疗保险的社会统筹。所以，报告期内本公司需承担具有特殊情况的离退休人员的费用为75万元，在册离岗人员各类费用1050万元。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强公司信息披露工作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司在2002年通过临时股东大会修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《独立董事工作细则》等公司治理实施细则，公司已经建立独立董事制度和公司信息披露制度。公司还将在以下方面不断完善，即：公司重组后，继续保持与控股股东间的相互独立；公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；建立董事选举中的累积投票制；签订董事聘任合同；建立公司绩效评估与激励约束机制等。
二、独立董事履行职责情况
公司已按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立独立董事制度，报告期内，独立董事李敏先生、段祺华先生遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，勤勉尽责，以认真负责的态度出席公司的股东大会和董事会，独立履行职责，对相关议案进行独立客观判断，明确表达意见，维护公司全体股东的利益。独立董事段祺华先生对公司董事和高级管理人员的聘任、公司重大关联交易等公司相关事项均公开发表独立意见。公司将在2003年6月30日前按有关董事会结构的规定设立三名独立董事。
三、与控股股东的“五分开”情况
公司与控股股东上海轻工在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司与潜在的控股股东、实际控制方中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1．业务上：
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。
2．人员上：
除公司副总经理陈海明仍兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车厂厂长外，其他公司副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。公司部分高级管理人员在中路集团领取报酬。
3．资产上：
公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变更。
4．机构上：
公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。
5．财务上：
公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。
四、公司高级管理人员的考评和激励机制
在报告期内尚未建立与现代企业制度相匹配的公司高级管理人员的考评及激励机制。
第六章 股东大会情况简介
报告期内共召开二次股东大会。
一、公司第十三次股东大会（2001年年会）
1．公司董事会于2002年4月27日发布召开股东大会的公告，并于2002年5月28日在上海轻工疗养院举行。87位登记出席的股东或股东授权人；公司董事、监事及高级管理人员；公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
2．会议审议通过：公司2001年度董事会报告、公司2001年度监事会报告、公司2001年度财务决算和2002年度财务预算、公司2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政策、关于公司董事调整的议案、关于建立独立董事制度和提名独立董事的议案、关于独立董事津贴的议案、关于续聘会计师事务所和审计费用的议案。大会决议公告于2002年5月29日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
3．陈荣先生、严爱民先生、余耶国先生不再担任公司董事，选举陈志明先生、吴克忠先生、顾弘女士为公司董事，段祺华先生为公司独立董事。
二、公司第十四次（2002年度临时）股东大会
1．公司董事会于2002年9月25日发布召开股东大会的公告，并于2002年10月25日在上海轻工疗养院举行。21位登记出席的股东或股东授权人；公司董事、监事及高级管理人员；公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。
2．会议审议通过：关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董事会议事规则》的议案、关于修订《监事会议事规则》的议案、关于修订《独立董事工作细则》的议案、关于修订《信息披露工作条例（董事会秘书工作细则）》的议案、关于董事调整的议案、关于下属子公司投资摄制电视连续剧的议案、关于转让下属子公司股权的议案。大会决议公告于2002年10月26日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
3．王方华先生、陈志明先生不再担任公司董事，选举李敏先生为公司独立董事，张彦先生为公司董事。
第七章 董事会报告
一、报告期内公司经营情况：
1．主营业务的范围及其经营状况:
公司主营业务范围:自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件，保龄球设备、全自动麻将桌及其相关附件等康体娱乐产品。
报告期内，公司实现主营业务收入55060.6万元，比上年增长48.78%；实现净利润5255.8万元，比上年增长494.75%。
报告期内，公司自行车销售达到146.5万辆，同比增加16%，其中内销为126万辆，继续名列全国第一；电动自行车销售达1.3万辆，同比增加52%；LPG燃气助动车销售为1.7万辆，同比增加1400%；保龄设备销售376道，全自动麻将桌销售5500台。保龄球业务尤其活跃，个性球专用球订货量聚增，全年销售6.8万只。
公司按行业及地区的主营业务收入和主营业务利润的构成如表：（单位：人民币元）
主营业务收入 主营业务利润
行 业
境内 境外 境内 境外
自行车 324,661,372.29 86,417,714.28 24,206,027.93 5,013,444.94
康体产业 96,855,503.82 35,694,804.53 24,553,136.22 16,763,344.74
房地产 950,000.00 / 21,902.72
施工企业 6,026,132.00 4,800,843.07
公司的主要产品自行车类传统业务境内市场占有率为6%，保龄设备境内市场占有率为60%，全自动麻将桌为25%。
产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率
自行车 411,079,086.57 381,859,613.70 7.11
保龄设备 132,550,308.35 91,233,827.39 31.17
报告期内，公司重大资产重组后，主营业务发生了较大变化，公司除继续做好原有传统业务外，积极推动公司的生命工程——LPG燃气助动车的上市销售，LPG燃气助动车替换燃油助动车工作于2002年2月20日正式启动。置换进入的上海中路实业有限公司（下称中路实业）继续保持原有的市场份额，并积极拓展全自动麻将桌和聚氨脂塑胶跑道等康体娱乐产品。
2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
单 位 主要产品或服务 注册资本
苏州公司 生产、销售自行车 23,000,000.00
申丽永久 自行车、助动车制造加工 2,500,000.00
进出口公司 各类自行车、摩托车、健身器材出口 5,090,000.00
永久经销公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 3,700,000.00
保龄球设备及相关产品的研制、生产、销
中路实业 12,580,000.00
售等
永久房产 房地产开发经营、物业管理 8,000,000.00
单 位 总资产 净利润
苏州公司 28,508,408.83 (2,414,406.63)
申丽永久 11,108,523.27 (1,246,932.81)
进出口公司 40,977,968.24 329,873.10
永久经销公司 13,962,386.28 (4,209,766.78)
中路实业 345,654,911.50 9,677,169.65
永久房产 21,790,259.85 1,092,793.51
3．主要供应商、客户情况：
报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为17.05%。
报告期内公司向前五名客户合计销售额占公司销售总额的比例为11.32%。
4．在经营中出现的问题与困难及解决方案：
报告期内，公司经营出现根本性好转，公司的经营体系和资产得到充分整合，公司的传统业务快速回升，公司生命工程——LPG燃气助动车已进行上市替换销售。
报告期内，公司本部南区土地置换进展顺利，历时三年的南区土地置换已告完成。
5．公司经营计划的执行情况：
公司三届十八次董事会同意调低公司报告期经营计划，将全年销售收入下调至5.2亿元，LPG燃气助动车替换销售下调至1.5万辆。此项调整已在公司2002年度半年度报告中披露。全年实际分别完成调整后经营计划的105.89%和113.3%。
二、公司投资情况
1．募集资金使用情况：
报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2．非募集资金投资情况：
报告期内，公司控股90%的下属子公司中路实业和法国迪卡侬股份有限公司在中国合作投资迪卡侬中路体育用品零售有限公司项目仍在报批中。
中路实业拟出资2198.8万元收购上海市浦东新区公路管理署持有的上海浦东路桥建设股份有限公司股权1460万股事项尚未完成。在具体实施过程中，由于政策调整等原因，浦东新区公路管理署提出原股权转让协议不再执行，经中路实业和上海浦东新区公路管理署协商，已据此达成终止执行该项收购之意向。
3．公司财务状况：
指 标 2002年 2001年 变动值
总资产 529,562,194.27 496,647,916.69 32,914,277.58
长期负债 / 800,000.00 -800,000.00
股东权益 120.970,878.93 63,013,411.47 57,957,467.46
主营业务利润 75,358,699.62 44,563,037.01 30,795,662.61
净利润 52,557,618.42 8,837,276.26 43,720,342.16
指 标 增减率 主要原因
总资产 银行存款增加
长期负债 一年内到期
股东权益 实现利润和豁免债务
主营业务利润 主要康体产业收入增加毛利2562.8万元
净利润 产品销售收入增加
4．生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响：
我国作为世界自行车制造大国，随着我国加入世界贸易组织，全球经济趋于一体化，自行车行业作为劳动密集型产业，我国自行车在世界争取增加出口，提高全球市场份额的优势更加凸现。
生命工程——LPG燃气助动车全面替代燃油助动车项目已正式启动，由于该项目替代政策总体实行限制原则及上海市经济委员会将本公司之外的另一家企业也列入本次替代的特许经营商，预计将会给公司的经营带来一定负面影响。
5．董事会日常工作情况
报告期内，公司共召开了九次董事会。
1）三届十二次（临时）董事会于2002年2月28日以通讯方式书面表决举行，应到董事9名，实到8名，严爱民董事委托陈荣董事代为行使表决，公司董秘列席会议，会议由公司董事长马惠熊先生主持，会议审议通过：关于提议设立分支机构的议案、关于调整坏帐计提比例的议案。董事会决议公告于2002年3月2日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
2）三届十三次董事会于2002年4月24日下午在上海鹭发美食海鲜城举行，应到董事9名，实到6名，王方华董事、严爱民董事因公出差未能出席会议；马惠熊董事长因病住院，全权委托陈荣董事召集、主持本次董事会，并代为行使表决权。会议审议通过：公司2001年度总经理工作报告、公司2001年度财务决算和2002年度财务预算、公司2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政策、关于住房周转金追溯调整期初数的议案、关于重大资产置换追溯调整期初数的议案、关于或有负债追溯调整期初数的议案、公司2001年年度报告及其摘要、关于公司申请股票恢复上市的议案、关于董事调整的议案、关于建立独立董事制度和提名的议案、关于独立董事津贴的议案、关于财务负责人调整的议案、关于下属子公司收购股权的议案、关于下属子公司对外投资的议案、关于授权董事长信贷额度的议案、关于续聘会计师事务所及审计费用的议案、公司2002年第一季度报告、关于召开2001年年度股东大会的议案。董事会决议公告于2002年4月27日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
3）三届十四次董事会（临时会议）于2002年5月9日—10日以通讯方式书面表决举行，应出席董事8名，实际出席参加表决6名，王方华、严爱民董事因公出国未能出席， 公司董事会秘书列席会议。鉴于马惠熊董事长因病医治无效于2002年5月8日16时10分逝世，决定推选顾觉新董事为公司董事会临时负责人。 董事会决议公告于2002年5月11日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
4）三届十五次董事会（临时会议）于2002年5月17日在上海以通讯方式书面表决举行。应出席董事8名，实际出席参加表决7名，严爱民董事因公出国，未出席参加表决，公司董事会秘书列席会议。公司控股股东上海轻工控股（集团）公司提出临时提案，提议增补顾弘女士为公司董事。会议审核并表决通过了同意增补顾弘女士为公司董事的提案，并提交公司第十三次（2001年会）股东大会审议。董事会决议公告于2002年5月18日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
5）三届十六次董事会于2002年5月28日下午在上海轻工疗养院召开，应出席董事9名，实际出席8名，王方华董事因已向董事会提出辞去公司董事职务，故请假未出席本次会议。公司监事及高级管理人员列席会议，会议由董事会临时负责人顾觉新主持，会议一致同意选举陈志明先生为公司董事长。会议通报了中国证监会上海证券监管办公室《关于对上海永久股份有限公司2001年年报的风险提示函》的情况说明。会议听取了公司机构调整的情况介绍，拟新设置信息技术部、业务拓展部、采购部，董事会要求进一步明确新设机构的职责范围及权限，提交下次董事会审议通过。董事会决议公告于2002年5月29日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
6）三届十七次董事会于2002年6月13日下午在公司营销中心会议室举行, 应出席董事9名，实际出席7名，王方华、吴克忠董事因公请假，公司监事、高级管理人员及有关人员列席会议，会议由公司董事长陈志明先生主持,会议审议通过:《上市公司建立现代企业制度自查报告》、《关于上海证管办对公司2001年年报风险提示函的情况说明》、《关于公司人事任命的议案》、《关于公司机构调整的议案》。董事会决议公告于2002年6月18日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
7）三届十八次董事会于2002年8月16日下午在中路集团会议室举行，应到董事9名，实到6名，公司董事王方华、吴克忠、陈志明未能出席会议；公司监事、公司董事会秘书及相关人员列席会议。陈志明董事长全权委托顾觉新董事总经理召集并主持了本次董事会。会议审议通过公司上半年度总经理报告、公司2002年半年度报告及摘要、关于公司人事调整的议案、关于下属子公司投资摄制电视连续剧的议案、关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董事会议事规则》的议案、关于修订《独立董事工作细则》的议案、关于修订《总经理工作细则》的议案、关于修订《信息披露工作条例（董事会秘书工作细则）》的议案。董事会决议公告于2002年8月20日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
8）三届十九次董事会（临时会议）于2002年9月24日上午在公司营销中心会议室举行，应出席董事9人，实际参加表决7人，吴克忠董事通过电话出席会议并参加表决；姚志贤董事委托顾觉新董事代为行使表决权；王方华、陈志明已提出辞去董事职务的请求，未出席本次董事会。公司监事、公司高级管理人员及相关人员列席会议。顾觉新董事总经理受陈志明董事长委托，主持本次董事会，会议审议通过：关于董事长调整的议案、关于董事调整的议案、关于总经理调整的议案、关于转让下属子公司股权的议案、关于召开公司第十四次（2002年度临时）股东大会的议案。董事会决议公告于2002年9月25日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
9）三届二十次董事会于2002年10月30日上午在中路集团会议室举行, 应出席董事9人，实际出席董事7人，公司独立董事李敏、公司董事吴克忠因公出国未出席会议；公司监事及高级管理人员列席会议。会议由公司董事长顾觉新先生主持，会议通报了公司第三季度经营情况和中国证监会上海证券监管办公室关于本公司建立现代企业制度的自查审核问题的通报暨整改督促函。会议审议通过：公司2002年第三季度报告、关于公司高级管理人员调整的议案。董事会决议公告于2002年10月31日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。
董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司共召开了二次股东大会，审议通过了15项议案。董事会严格按照《公司章程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已得到有序的执行。目前除公司第十四次（2002年度临时）股东大会审议通过的关于下属子公司投资摄制电视连续剧的议案、关于转让下属子公司股权的议案尚未完成外，其它议案均已执行完毕。其中投资摄制的电视连续剧《千里寻母记》（暂名）已拍摄完毕，目前已进入后期制作和预售阶段。转让下属子公司股权的事项已完成产权过户，并收到部分转让款。
6．利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据《公司法》和《公司章程》的规定，按照《公司2001年年度报告》中有关2002年利润分配政策，经上海立信长江会计师事务所有限公司的审计，公司本年度实现净利润5255.8万元，下属子公司中路实业和永久房产公司提取法定盈余公积金65.7万元，提取法定公益金32.8万元，弥补上年度的亏损后,可供股东分配的利润为-63475.8万元,董事会建议本年度不分配不转增。
6．报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变化，仍为《上海证券报》和《香港商报》。
第八章 监事会报告
一、监事会工作情况
报告期内，监事会共召开了三次会议。
1．2002年4月24日召开公司三届十一次监事会，审议通过：公司2001年度监事会工作报告、公司2001年年度报告及摘要、公司2001年度财务决算和2002年度财务预算、公司2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策。
2．2002年8月16日召开公司三届十二次监事会，审议通过：公司2002年半年度报告及摘要、关于修订《监事会议事规则》的议案。
3．2002年10月26日召开公司三届十三次监事会，审议通过：公司2002年第三季度报告。
二、监事会对相关事项的独立意见
报告期内，公司监事会按照《公司章程》规定列席了公司董事会，并按照国家的有关法律法规，对股东大会、董事会召开程序及决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，高级管理人员执行公司职务的情况等进行监督，监事会认为：
1．公司董事会2002年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作,改善内部管理机制,未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2．公司2002年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
3．公司近年来无募集资金，1993年首次发行A、B股所募集的资金早在本报告期前已使用完毕。
4．公司重大资产出售交易价格合理，并经过中介机构的评估和发表意见。并无发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失。
5．公司关联交易公平、公允、公正，没有损害上市公司利益。
第九章 重要事项
一、报告期内重大诉讼、仲裁事项
1．1995年11月,本公司应上海轻工要求, 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款180万美元作担保,“协昌”逾期未还；1999年10月, 一审法院判决本公司负连带清偿责任，本公司为此多次向上申诉（已在此前定期报告中多次披露）, 2002年5月28日本公司会同上海浦东发展银行、上海协昌有限公司、 上海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，由上海轻工负责代为清偿并具体负责清偿事宜（于2002年6月21日在《上海证券报》和《香港商报》上披露），现公司已从最高人民法院撤诉。
2．上海棱光实业股份有限公司分别向中信实业银行借款1093万元、上海银行巾帼支行借款800万元、上海浦东发展银行南市支行借款950万元、福建兴业银行上海分行借款1000万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同上海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利息1396218.11元，其余本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05元，共分四期偿还，在2003年12月31日前全部清偿完毕（已在此前定期报告中多次披露）。其中福建兴业银行上海分行和上海浦东发展银行南市支行分别向上海市第二中级人民法院提出执行申请，致使本公司部分财产被查封。公司所持有的中路实业90%的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工商银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封（于2002年6月21日、8月10日在《上海证券报》和《香港商报》上披露）。
3．上海浦东发展银行虹口支行诉本公司贷款1000万元逾期未还，上海永生数据股份有限公司作为担保方负连带清偿责任（已在2001年年度报告和2002年半年度报告中披露）。公司在报告期内已陆续清偿完毕，诉案已撤销。
4．交通银行杨浦支行诉本公司贷款1600万元逾期未还，上海丰华（集团）股份有限公司作为担保方负连带清偿责任（已在2001年年度报告和2002年半年度报告中披露）。公司在报告期内已陆续清偿完毕，诉案已撤销。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并情况
2002年9月25日，公司三届十九次董事会审议通过将公司所持有的上海永久助力车有限公司75%股权以人民币2071.55267万元转让给上海综泽实业有限公司，该项转让经公司第十四次（2001年度临时）股东大会批准，后续手续在报告期内尚未完成。
除此之外，报告期内，公司无其它收购及出售资产、吸收合并情况。
三、报告期内重大关联交易
1．购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物16,192,444.53元；向上海永久自行车制造有限公司采购货物70,481,504.38元；上海永久助力自行车有限公司采购货物4414185.38元，向关联企业销售货物上海中路保龄球娱乐有限公司-2179743.61元，上海自行车厂4102.56元。上述关联交易严格按照公司与关联方签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。
2．资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内没有发生因资产股权转让发生的交易。
3．与关联方债权、债务往来、担保等事项 ： （单位：人民币元）
应收帐款
上海自行车厂 4800.00
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00
上海永久自行车制造有限公司 15,068,746.19
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68
上海永久助力自行车有限公司 2,788,496.10
应付帐款
上海永久助力车有限公司 2,246,591.25
上海永轻汽车修配厂 151,231.98
上海永久自行车制造有限公司 14,332,698.13
上海自行车厂 8,926,891.27
其它应收款
上海自行车厂 8,346,106.18
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20
上海永久自行车制造有限公司 95,000.00
上海中路集团有限公司 529,091.66
上海中路生物工程有限公司 80,532.00
预付帐款
上海中路企业管理咨询公司 12,000.00
其它应付款
上海自行车厂 5,691,183.46
预收帐款
上海永轻汽车修配厂 19,656.00
上海永久自行车制造有限公司 5,554.45
上海永车实业总公司 270,087.55
4．其他重大关联交易：
报告期内，公司下属子公司中路实业投资1400万元人民币，委托中路集团下属企业上海中路影视有限公司摄制40集电视连续剧《千里寻母记》，中路实业将获得每集10万元人民币的投资收益，报告期内该项投资尚未完成。该项投资已经公司三届十八次董事会和公司第十四次（2002年临时）股东大会批准。
四、重大合同及其履行情况
1．报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产等事项。
2．重大担保：
1)本公司为上海棱光实业股份有限公司担保事项（见本章一报告期内重大诉讼、重大仲裁事项）。
2）本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款988.6339万元作担保。
3．报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。
4．报告期内本公司控股股东上海轻工累计豁免本公司债务1116.357万元。
五、报告期内公司及控股股东承诺事项
本公司承诺在宽限期实施重整计划，以恢复持续经营能力，实现公司股票恢复上市。本公司经过努力，如期实现上述计划，经上海证券交易所审核批准，公司股票于2002年6月28日在上海证券交易所恢复上市流通。（已于2002年6月21日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
2001年7月18日，上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，将本公司国有股14364万股，占公司股本总额的54.07%转让给中路集团，本次转让已经国家有关部门批准。上海轻工承诺本公司的在册员工继续享受再就业等政策，并在一年内配合做好员工的分流和稳定工作；由于历史原因，沿用户名为上海自行车厂的真大路地块的土地权属归本公司所有；放弃对本公司全部的债权；支持本公司作为LPG燃气助动车在上海的特许经营地位和承诺不在上海轻工系统产生LPG燃气助力车生产企业；中路集团承诺做好员工分流及安置工作；承诺对本公司进行重大的资产置换，将公司业务发展方向延伸到康体产业中，以实现江泽民同志“振兴永久”的期望。
中路集团承诺避免和本公司同业竞争，关联交易做到公平、公允、公正。
六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所为本公司进行双重审计的机构；其为本公司审计服务已连续两年，经董事会批准，本报告年度审计费用为人民币65万元。
七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其它重大事件
1．上海轻工将本公司国有股14364万股转让给中路集团（见第三章、二、股东情况）。
2．本公司生命工程——LPG燃气助动车替代燃油助动车在报告期内已正式启动。
第十章 财务报告
审 计 报 告
信长会师报字（2003）第10679号
上海永久股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2002年12月31日的母公司及合并的资产负债表、2002年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海 戴定毅
南京东路61号4楼 朱 颖
电话：（021）63606600
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO三年三月三十一日
上海永久股份有限公司
2002年度会计报表附注
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按5％计提坏帐准备。
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、工程施工、委托加工物资、在产品、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价；
月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价；
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 8-20年 4% 12%-4.80%
运输设备 5- 8年 4% 19.2%-12%
办公及其他设备 8-18年 4% 12%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十五）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十七）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
本公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17％
（二）营业税税率：5％
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的1％及7％
（四）所得税：
单位名称 税率
上海永久股份有限公司（母公司）
上海永久房地产开发经营有限公司
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司 33%
上海永久自行车经销有限公司
上海申丽永久自行车有限公司
上海欧凯房地产开发有限公司
上海中路实业有限公司
上海中路永久自行车经销有限公司
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 15%
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司
上海中路永久保龄设备销售有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司 按应计提增值税及营业税收入
上海中路永久塑胶工程有限公司 的0.5%带征
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所 有子公司 、合营企业情况及其合并范围：（单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册资本 经营范围
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 房地产开发经营、物业管理
上海永久股份有限公司苏州公司 生产、销售自行车
2,300.00
出口各类自行车、摩托车、
上海永久进出口有限公司 509.00
健身器材
自行车、助动车、摩托车和
上海永久自行车经销有限公司 370.00
零配件销售
自行车、助动车制造加工、
上海申丽永久自行车有限公司 250.00 办公用品、针棉制品、健身
器材、五金交电、百货粮油
保龄球设备、球道、保龄
12,580.0
上海中路实业有限公司 球、保龄瓶、木地板、皮
0
鞋、服装制造加工等
上海中路保龄设备安装有限公司 500.00 保龄设备安装维修
上海欧凯房地产开发有限公司 800.00 房地产开发经营
自行车、童车、助动车、摩
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00
托车及零配件、五金交电等
上海中路永久自动棋牌桌销售有限
50.00 自动棋牌桌及零配件的销售
公司
塑胶田径运动场、篮球场、
上海中路永久塑胶工程有限公司 300.00 网球场及各类工厂塑胶地面
材料的铺设等
篮球场、网球场及工厂防水
上海中路永久聚胺酯材料销售有限
300.00 材料，运动场地围栏，场地
公司
灯具，销售
上海中路永久保龄设备销售有限公 保龄球设备及用品，批发，
50.00
司 零售
上海永久贸易有限公司 USD20.00 国际贸易、保税区内贸易
助力自行车、残疾人车、自
上海永久助力自行车有限公司 2,980.00
行车及零件
上海永久联销公司 120.00 销售自行车
上海永久助力车九江有限公司 100.00 生产销售定牌助力车
电动自行车、其他电动车辆
上海永久三和电动自行车有限公司 200.00 和其他高科技产品的开发、
生产
公司实 本公司所占 是否
被投资单位全称 备注
际投资额 权益比例 合并
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 100.00% 是 ---
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00% 是 ---
上海永久进出口有限公司 450.00 88.40% 是 ---
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20% 是 ---
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00％ 是 ---
19,529.6
上海中路实业有限公司 90.00% 是 ---
0
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00 90.00% 是 ---
上海欧凯房地产开发有限公司 560.00 0.00％ 是 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00 90.00% 是 ---
上海中路永久自动棋牌桌销售有限
45.00 90.00% 是 ---
公司
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00 90.00% 是 ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限
270.00 90.00% 是 ---
公司
上海中路永久保龄设备销售有限公
45.00 90.00% 是 ---
司
上海永久贸易有限公司 170.00 0.00％ 否 清算中
上海永久助力自行车有限公司 2,235.00 5.00％ 否 拟转让
上海永久联销公司 64.00 50.00% 否 注1
上海永久助力车九江有限公司 51.00 51.00% 否 停业
上海永久三和电动自行车有限公司 36.40 1.00％ 否 注2
注1：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注2：本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制，故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度仍未予合并报表。
（3）根据公司三届十九次董事会决议并经第十四次股东大会批准，已签订协议转让本公司持有的上海永久助力自行车有限公司的股权，故本年度未予合并报表（详见附注十一
（四））。
2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况：
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海永久贸易有限公司 7,420,218.24 -2,282,141.15 ---
上海永久助力自行车有限公司 9,390,959.66 -9,561,006.40 -579,617.76
合 计 16,811,177.90 -11,843,147.55 -579,617.76
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
1、与上年相比本年新增合并单位五家，明细如下：
单位名称 原因
上海中路永久自行车经销有限公司 投 资新设
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司投 资新设
上海中路永久塑胶工程有限公司 投 资新设
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司投 资新设
上海中路永久保龄设备销售有限公司 投 资新设
2、本年减少合并单位一家，原因为下属子公司上海中路实业有限公司于本年度吸收合并了另外一家下属子公司上海中路保龄设备制造有限公司（详见附注十一（四））。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）：
（一）货币资金：
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 568,517.34 255,629.10
银行存款 94,312,055.45 50,502,828.09
其他货币资金 29,366,066.16 ---
合 计 124,246,638.95 50,758,457.19
其中美元：外币金额 404,385.31 33,581.92
折算汇率 8.2773 8.2766
折合人民币 3,347,218.52 277,944.12
货币资金期末数比期初数增加73,488,181.76元，增加比例为144.78％，主要为本年度收回了未能完成交易的预付帐款60,000,000.00元。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 期 末 数
帐面余额 跌价准备
股票投资 657,644.15 259,584.15
其他短期投资 12,000,000.00 ---
合计 12,657,644.15 259,584.15
项 目 期末市价总额 期 初 数
(12月31日日交易市价) 帐面余额 跌价准备
股票投资 430,020.00 531,144.15 188,544.15
其他短期投资 --- ---
合计 531,144.15 188,544.15
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 跌价准备
（12月31日交易市价）
鄂武商 A7,000 62,373.99 4.72 33,040.00 29,333.99
华意压缩 20,000 222,209.78 5.57 111,400.00 1 10,809.78
有色鑫光 14,000 143,989.89 4.28 59,920.00 84,069.89
沪昌特钢 10,000 102,570.49 6.72 67,200.00 35,370.49
中信证券 17,000 76,500.00 6.38 108,460.00 ---
华安基金 49,400 50,000.00 未上市 ---
小计 657,644.15 259,584.15
2、其他短期投资期末数：
期末其他短期投资余额12,000,000.00元，系下属子公司上海中路实业有限公司投资上海中路影视有限公司电视剧项目（详见附注七（三）5）。
3、短期投资跌价准备增减变动的原因：
本年度公司按所投资股票及基金的期末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增加计提了期末短期投资跌价准备。
4、短期投资期末数比期初数增加12,126,500.00元，增加比例为2,283.09％，增加原因为本年度新增了对上海中路影视有限公司的电视剧项目投资。
5、投资变现无重大限制。
（三）应收票据：
种类 期 末 数 期初 数
银行承兑汇票 4,467,865.93 5,757,115.33
（四）应收补贴款：
项目 期 末 数 期 初 数
应收出口退税 18,711,765.44 8,919,918.18
公司以应收出口退税向银行质押借款5,290,000.00元。
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 56,979,569.10 53.5% 5% 8,964,811.78
1至2年 22,835,621.36 21.5% 10% 2,573,103.23
2至3年 6,973,893.82 6.6% 30% 2,092,168.14
3年以上 19,544,072.11 18.4%&nb