上海永久股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事段祺华因公出国未出席审议本报告的四届三次董事会。
公司董事长顾觉新先生、董事总经理张彦先生、董事副总经理、总会计师（财务负责人）孙云芳女士及金融财务部副经理霍恩宇先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度报告中财务报告未经审计。
目录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
一、法定中、英文名称及缩写：
中文： 上海永久股份有限公司
英文： SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩写: SFC
二、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称： ST永久 ST永久B
股票代码： 600818 900915
三、注册地址、办公地址及其邮政编码、互联网网址、电子信箱：
注册地址： 上海市周家嘴路1357号
办公地址： 上海市辽源西路209号
邮政编码： 200092
互联网网址：http://www.cnforever.com
电子信箱： forever@cnforever.com
四、法定代表人： 顾觉新先生
五、公司董事会秘书： 袁志坚先生
联系地址： 上海市辽源西路209号
电 话： 021-65136974
传 真： 021-65139966
六、选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址、半年度报告备置地点：
指定报纸： 《上海证券报》、《香港商报》
指定互联网网址： http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点:上海市辽源西路209号公司董事会秘书室
七、其它有关资料
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
首次注册登记： 1993年10月18日在上海市工商行政管理局
最近一次变更注册： 2002年9月29日在上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 企股沪总付字第019026号（市局）
税务登记号码： 国税沪字310048607286578
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所
办公地址： 上海市南京东路61号4楼
八、公司主要财务数据和指标 单位：元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 457,591,438.76 386,792,674.58
流动负债 415,387,326.96 372,411,538.85
总资产 596,937,699.13 529,562,194.27
股东权益（不包含少数股东权益） 146,063,607.04 120,970,878.92
每股净资产 0.55 0.46
调整后的每股净资产 0.55 0.45
2003年1月—6月 2002年1月—6月
净利润 30,323,333.95 57,352,172.33
扣除非经常性损益后的净利润 9,687,919.30 5,474,075.19
经营活动产生的现金流量净额 -61,644,256.78 13,859,814.25
净资产收益率 20.76% 42.89%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 6.52% 4.09
每股收益 0.11 0.22
非经常性损益项目： 金额
1．股权转让收益 20,715,526.00
2．其他 -80,111.35
第二章 股本变动及主要股东持股情况
一、 报告期内股份总额及股本结构未发生变动
二、报告期末股东总数为13510户，其中A股为6980户（含未流通股份），B股为6530户
三、报告期末公司前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 报告期末持股 比例
增减（万股） 数（万股） （％）
1）上海中路（集团）有限公司 +14364.0000 14364.0000 54.07
2)上海轻工控股（集团）公司
（受托管理） -14364.0000 2656.9430 10
3)上工股份有限公司 0 445.0500 1.69
4)MERRILL LYNCH EAST
LIMITED.(B股) 0 392.2783 1.48
5)BIN LIANG (B股) 0 238.2488 0.90
6)陈 益 (B股) 0 148.8869 0.56
7)陈 平 (B股) +20.1000 140.1248 0.54
8)陈尔愈 (B股) 0 133.0000 0.50
9)陈 杰 (B股) -16.9500 126.2632 0.45
10)唐朱胤 (B股) 0 67.9000 0.26
股东名称 股份 质押或冻结 股东性质
类别 的股份数量
1）上海中路（集团）有限公司 未流通 无 社会法人股
2)上海轻工控股（集团）公司
（受托管理） 未流通 无 国有股
3)上工股份有限公司 未流通 无 社会募集法人股
4)MERRILL LYNCH EAST
LIMITED.(B股) 已流通 未知 境内上市外资股
5)BIN LIANG (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
6)陈 益 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
7)陈 平 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
8)陈尔愈 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
9)陈 杰 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
10)唐朱胤 (B股) 已流通 未知 境内上市外资股
上海轻工控股（集团）公司（下称上海轻工）为上工股份有限公司的国有股授权管理者。
除此之外，其它股东之间未知有关联关系。
报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（下称中路集团）将已获得国家有关部门批准的本公司国有股转让部分，计14364万股，占本公司股份总额的54.07%在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续（于2003年2月15日在《上海证券报》、《香港商报》上披露）。
中路集团已成为本公司第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于1998年12月3日，注册资本为3亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。
陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集团的实际控制人。
陈荣先生，男，44岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任上海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会副会长、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1．2003年5月9日，公司第十五次股东大会（2002年年会）选举王启龙、孙云芳、李敏、何忠源、张彦、段祺华、顾弘、顾觉新、唐豪为公司第四届董事会董事，其中李敏、段祺华、唐豪为独立董事；选举池明权、姚志贤、姚佩华为公司第四届监事会监事。
2．2003年5月9日，公司四届一次董事会选举顾觉新续任董事长，续聘张彦为总经理、袁志坚为董事会秘书。聘任王启龙为常务副总经理、续聘孙云芳为副总经理兼总会计师（公司财务负责人）、续聘叶顺强、卢柏民、陈伟峰、陈海明为副总经理。公司四届一次监事会选举池明权为监事会主席。
第四章 管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况简要分析
1．主营业务收入，主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额变化情况： 单位：万元
项目 2003年1月-6月 2002年1月-6月 同比
主营业务收入 33600 22213 +51.26
主营业务利润 5041 3094 +62.93
净利润 3032 5735 -47.29
现金及现金等价
物净增加额： -1360 -1074 +26.63
项目 原因
主营业务收入 保龄设备同比增长一倍，LPG、自行车、电
动车业类增长40%
主营业务利润 因销售增长而增加
净利润 同比减少资产出售偶然所得3123万元
现金及现金等价
物净增加额：
2．总资产、股东权益变化情况: 单位：万元
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 同比
总资产 596,937,699.13 529,562,194.27 12.72%
股东权益 146,063,607.04 120,970,878.92 20.74%
项 目 原 因
总资产 因销售增长而增加存货储备及周转应收帐款和购置土地款
股东权益 当期实现净利润
二、报告期内主要经营情况
1.公司主营业务范围主要有：自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件，保龄球设备及其相关附件等康体娱乐产品。
主营业务收入
行 业 境内 境外
自行车等传统产业 195,176,689.10 49,254,406.26
保龄设备类 62,677,963.91 27,626,235.75
其 他 1,272,600.00 /
主营业务成本
行 业 境内 境外
自行车等传统产业 173,947,171.17 46,638,006.55
保龄设备类 46,704,373.70 17,424,183.61
其 他 596,428.84
主营业务毛利
行 业 境内 境外
自行车等传统产业 21,229,517.93 2,616,399.71
保龄设备类 15,973,590.21 10,202,052.14
其 他 676,171.16
2. 报告期内利润构成变化情况：去年同期本公司因土地置换收益所获得非经常性损益占同期净利润的90%，而本报告期因股权转让所获的非经常性损益，占同期净利润的68%，且扣除非经常损益后的净利润同比有较大幅度的增加。
3．经营中的问题与困难：报告期内，公司经营情况继续向好的方向发展，主营业务收入继续大幅回升。但历史负担仍较重，解决冗员问题步履缓慢、公司传统产品毛利率较低、产品出口增长缓慢、LPG燃气助力车替换政策的缺陷有所凸现、高毛利率新型产品的产销增幅不大，这些问题制约了公司经营的快速稳步发展。
三、报告期内投资情况
报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内情况。
报告期内，公司下属子公司上海中路实业有限公司（下称中路实业）和法国迪卡侬股份有限公司在中国合作投资迪卡侬中路体育用品零售有限公司项目仍在报批中。中路实业拟出资2190.8万元收购上海市浦东新区公路管理署持有的上海浦东路桥建设股份有限公司1460万股股权事项经公司三届二十二次董事会批准已告终止。中路实业实际出资1200万元投资拍摄电视连续剧《千里寻母记》已告完成，现已更名《雪花女神龙》，于2003年7月9日在重庆电视台首播，投资成本和收益正逐步返回。经公司三届二十一次董事会和公司第十五次股东大会（2002年年会）决定，自筹资金人民币5512.5万元受让上海市南汇区宣桥镇工业园区内450亩土地使用权的有关手续正在办理之中。
四、公司下一报告期经营成果警示
由于公司2002年上半年度获得5194万元土地置换收益（后经年度审计该收益为4280万元）,预计公司下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度的下降。但由于公司经营情况的根本好转，预计公司下一报告期期末的扣除非经常性损益后的净利润仍将比上年同期有较大幅度的增长。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》，针对本公司的现状，公司将在以下方面进行不断完善：1、《公司章程》将按照中国证监会颁布的《上市公司章程指引》进行全面修订；2、公司将在已修订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》的基础上，继续修订《财务会计管理和内控制度》、《控股股东行为规范》等公司治理实施细则；3、公司重组后，应保持与控股股东间的相互独立；4、公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；5、建立董事选举中的累积投票制；6、签订董事聘任合同；7、建立公司绩效评估与激励约束机制；8、继续健全公司信息披露制度。
公司与控股股东中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开。
1．业务上：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。
2．人员上：除公司副总经理陈海明兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车厂厂长外，其他公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。
3．资产上：公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变更。中路实业有少量房产产权将在年内全部予以变更。
4．机构上：公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。
5．财务上：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。
二、报告期内公司无利润分配方案、公积金转赠股本方案、发行新股方案及其此类待执行情况。
三、重大诉讼、仲裁事项
1．1995年11月,本公司应上海轻工要求, 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款180万美元担保,“协昌”逾期未还，法院判决本公司负连带清偿责任。2002年5月28日本公司会同上海浦东发展银行、上海协昌有限公司、上海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，达成和解，商订由上海轻工代为清偿并负责具体清偿事宜（已在此前定期报告中多次披露）。
2． 上海棱光实业股份有限公司(以下称ST棱光)分别向中信实业银行上海分行借款1093万元；上海银行巾帼支行借款800万元；上海浦东发展银行南市支行借款950万元；福建兴业银行上海分行借款1000万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同ST棱光、上海恒通经济发展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利息1396218.11元，其余本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05元，共分四期偿还，在2003年12月31日前全部清偿完毕。另外福建兴业银行上海分行和上海浦东发展银行南市分行诉案，由于其分别向上海市第二中级人民法院提出执行申请，致使本公司部分财产被查封。公司所持有的上海中路实业有限公司90%的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工商银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封，帐户内约37万元人民币资金同时被查封划拨。公司为此在2001年年度报告中对为ST棱光涉诉担保预计负债2750万元（已在此前定期报告中多次披露）。
四、报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项及其持续至报告期情况。
报告期内，公司三届十九次董事会和公司第十四次（2002年度临时）股东大会决定转让公司所持有的上海永久助力自行车有限公司75%股权，有关产权过户及工商变更登记已全部完成，公司为此在报告期内增加利润2071.5526万元。
五、重大关联交易
1． 购销商品、提供劳务交易：
交易方 交易内容 交易金额 占同类 结算方式
（万元） 交易比例
上海自行车厂 产品 461 17.63 月结
上海永久自行车制 产品
造有限公司 2770 16.81 月结
交易方 对利润影响
上海自行车厂 按市场价结算，对利润无影响
上海永久自行车制
造有限公司 按市场价结算，对利润无影响
2．报告期内无重大资产收购、出售的关联交易。
3．关联方债权、债务或担保事项：
项目 单位 期末余额 发生额
应 上海永久助力车九江有限公司 14,800.00 /
收 上海永久自行车制造有限公司 15,504,117.25 -335,371.06
帐 上海永久贸易有限公司 1,962,606.68 /
款 上海永久助力自行车有限公司 2,788,496.10 /
上海自行车厂 4,800.00 /
其 上海自行车厂 14,460,266.35 6,114,160.17
他 上海永久自行车制造有限公司 95,000.00 /
应 上海中路（集团）有限公司 2,268,446.24 1,739,354.58
收 上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20 /
款 上海中路生物有限公司 123,315.20 42,783.20
预付 上海中路企业管理咨询公司 / -12,000.00
帐款
应 上海永轻汽车修配厂 151,231.98 /
付 上海永久助力自行车有限公司 / -2,246,591.25
帐
款 上海永久自行车制造有限公司 20,982,363.15 6,649,665.02
上海自行车厂 5,989,140.15 -293,775.12
其他 上海自行车厂 103,214.54 -5,587,968.92
应付
款 上海中路（集团）有限公司 180.00 180.00
预 上海永轻汽车修配厂 19,656.00 /
收 上海永久自行车制造有限公司 5,554.45 /
帐 上海永车实业总公司 270,087.55 /
款
项目 单位 形成原因 清偿情况 所有影响
应 上海永久助力车九江有限公司 历史 全额计提准备
收 上海永久自行车制造有限公司 货款
帐 上海永久贸易有限公司 历史 全额计提准备
款 上海永久助力自行车有限公司 历史
上海自行车厂 历史
其 上海自行车厂 往来结算
他 上海永久自行车制造有限公司 往来结算
应 上海中路（集团）有限公司 往来结算
收 上海永胜自行车有限公司 往来结算
款 上海中路生物有限公司 往来结算
预付 上海中路企业管理咨询公司
帐款
应 上海永轻汽车修配厂 往来结算
付 上海永久助力自行车有限公司
帐
款 上海永久自行车制造有限公司 货款
上海自行车厂 货款
其他 上海自行车厂 往来结算
应付
款 上海中路（集团）有限公司 往来结算
预 上海永轻汽车修配厂 往来结算
收 上海永久自行车制造有限公司 往来结算
帐 上海永车实业总公司 往来结算
款
项目 单位 有关承诺
应 上海永久助力车九江有限公司
收 上海永久自行车制造有限公司
帐 上海永久贸易有限公司
款 上海永久助力自行车有限公司
上海自行车厂
其 上海自行车厂
他 上海永久自行车制造有限公司
应 上海中路（集团）有限公司
收 上海永胜自行车有限公司
款 上海中路生物有限公司
预付 上海中路企业管理咨询公司
帐款
应 上海永轻汽车修配厂
付 上海永久助力自行车有限公司
帐
款 上海永久自行车制造有限公司
上海自行车厂
其他 上海自行车厂
应付
款 上海中路（集团）有限公司
预 上海永轻汽车修配厂
收 上海永久自行车制造有限公司
帐 上海永车实业总公司
款
4． 其他重大关联交易：报告期内本公司无其他重大关联交易。
六、 重大合同及其履行情况
1． 报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产等事项，也没有延续到报告期的此类事项。
2． 报告期内及延续到报告期的重大担保合同（见本章三、重大诉讼、仲裁事项）。
3． 报告期内无重大委托现金资产管理事项，也无延续到报告期的此类事项。
七、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、 报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员未有被采取司法强制措施的情况。
九、 重要事项索引
1．2003年2月15日，公司三届二十一次董事会决议和控股股东股权过户公告（在《上海证券报》第6版和《香港商报》第A12版披露，编号：临2003-001、临003-002）。
2．2003年4月3日，公司三届二十二次董事会决议和公司三届十四次监事会决议公告，公司第十五次股东大会（2002年年会）通知、公司2002年年度报告摘要（在《上海证券报》第20、19版和《香港商报》第A11版披露，编号：临2003-003、临2003-004、临2003-005）。
3．2003年4月30日，公司2003年第一季度报告（在《上海证券报》第35版和《香港商报》第B7版披露）。
4．2003年5月13日，公司第十五次股东大会（2002年年会）决议、公司四届一次董事会决议和公司四届一次监事会决议公告，关于所得税税率变更的公告（在《上海证券报》第22版和《香港商报》第B5版披露，编号：临2003-006、临2003-007、临时2003-008、临2003-009）。
5．2003年5月16日，公司四届二次董事会（临时会议）决议公告和公司股票异常波动警示公告（在《上海证券报》第26版和《香港商报》第B3版披露，编号：临2003-010、临2003-011）。
上述信息可在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查询。
第六章 财务报告（未经审计）
上海永久股份有限公司2003年半年度会计报表附注
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按5％计提坏帐准备。
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、工程施工、委托加工物资、在产品、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价；
月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价；
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 8-20年 4% 12%-4.80%
运输设备 5- 8年 4% 19.2%-12%
办公及其他设备 8-18年 4% 12%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十五）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十七）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
本公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17％
（二）营业税税率：5％
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的1％及7％
（四）所得税：
单位名称 税率
上海永久股份有限公司（母公司） 27%
上海永久房地产开发经营有限公司 33%
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司
上海永久自行车经销有限公司
上海申丽永久自行车有限公司
上海欧凯房地产开发有限公司
上海中路实业有限公司
上海中路永久自行车经销有限公司
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 15%
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司
上海中路永久保龄设备销售有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司 按应计提增值税及营业税收入的0.5%带征
上海中路永久塑胶工程有限公司
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册资本 经营范围
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 房地产开发经营、物业管理
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00 生产、销售自行车
上海永久进出口有限公司 509.00 出口各类自行车、摩托车、
健身器材
上海永久自行车经销有限公司 370.00 自行车、助动车、摩托车和
零配件销售
自行车、助动车制造加工、
上海申丽永久自行车有限公司 250.00 办公用品、针棉制品、健身
器材、五金交电、百货粮油
保龄球设备、球道、保龄
上海中路实业有限公司 12,580.00 球、保龄瓶、木地板、皮
鞋、服装制造加工等
上海中路保龄设备安装有限公司 500.00 保龄设备安装维修
上海欧凯房地产开发有限公司 800.00 房地产开发经营
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00 自行车、童车、助动车、摩
托车及零配件、五金交电等
上海中路永久自动棋牌桌销售有限 50.00 自动棋牌桌及零配件的销售
公司
塑胶田径运动场、篮球场、
上海中路永久塑胶工程有限公司 300.00 网球场及各类工厂塑胶地面
材料的铺设等
篮球场、网球场及工厂防水
上海中路永久聚胺酯材料销售有限 300.00 材料，运动场地围栏，场地
公司 灯具，销售
上海中路永久保龄设备销售有限公 50.00 保龄球设备及用品，批发，
司 零售
上海永久贸易有限公司 USD20.00 国际贸易、保税区内贸易
上海永久联销公司 120.00 销售自行车
上海永久助力车九江有限公司 100.00 生产销售定牌助力车
电动自行车、其他电动车辆
上海永久三和电动自行车有限公司 200.00 和其他高科技产品的开发、
生产
本公司实 本公司 是否
被投资单位全称 际投资额 所占权 合并 备注
益比例
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 100.00% 是 ---
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00% 是 ---
上海永久进出口有限公司 450.00 88.40% 是 ---
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20% 是 ---
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00％ 是 ---
上海中路实业有限公司 19,529.60 90.00% 是 ---
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00 90.00% 是 ---
上海欧凯房地产开发有限公司 560.00 70.00％ 是 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00 90.00% 是 ---
上海中路永久自动棋牌桌销售有限 45.00 90.00% 是 ---
公司
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00 90.00% 是 ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限 270.00 90.00% 是 ---
公司
上海中路永久保龄设备销售有限公 45.00 90.00% 是 ---
司
上海永久贸易有限公司 170.00 100.00％ 否 清算中
上海永久联销公司 64.00 50.00% 否 注1
上海永久助力车九江有限公司 51.00 51.00% 否 停业
上海永久三和电动自行车有限公司 36.40 51.00％ 否 注2
注1：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注2：本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制，故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度仍未予合并报表。
2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况：
公司名称 总资产 净资产 净利润
上海永久贸易有限公司 7,420,218.24 -2,282,141.15 ---
合 计 7,420,218.24 -2,282,141.15 ---
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本报告期合并范围没有增减变化。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）：
（一）货币资金：
项 目 期末数 期初数
现 金 489,296.22 568,517.34
银行存款 51,831,632.36 94,312,055.45
其他货币资金 58,223,552.40 29,366,066.16
合 计 110,544,480.98 124,246,638.95
其中美元：外币金额 584,492.33 404,385.31
折算汇率 8.2774 8.2773
折合人民币 4,838,076.81 3,347,218.52
货币资金期末数比期初数减少13,702,157.97元，减少比例为11.02％，系为正常业务结算。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 (06月30日日交易市价)
股票投资 586,894.15 286,074.15 254,480.00
其他短期投资 12,000,000.00 ---
合计 12,586,894.15 286,074.15
项 目 期初数
帐面余额 跌价准备
股票投资 657,644.15 259,584.15
其他短期投资 12,000,000.00 ---
合计 12,657,644.15 259,584.15
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价
（06月30日交易市价）
鄂武商A 7,000 62,373.99 4.59
华意压缩 20,000 222,209.78 4.93
有色鑫光 14,000 143,989.89 2.86
沪昌特钢 10,000 102,570.49 7.43
冠龙配售 1,000 5,750.00 9.41
华安基金 49,400 50,000.00 未上市
小计 586,894.15
股票名称 期末市价总额 跌价准备
鄂武商A 32,130.00 30,243.99
华意压缩 98,600.00 123,609.78
有色鑫光 40,040.00 103,949.89
沪昌特钢 74,300.00 28,270.49
冠龙配售 9,410.00 ---
华安基金 ---
小计 286,074.15
2、其他短期投资期末数：
期末其他短期投资余额12,000,000.00元，系下属子公司上海中路实业有限公司投资上海中路影视有限公司电视剧项目（详见附注七（三）5）。
3、短期投资跌价准备增减变动的原因：
本年度公司按所投资股票及基金的期末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增加计提了期末短期投资跌价准备。
4、投资变现无重大限制。
（三）应收票据：
种类 期 末 数 期 初 数
银行承兑汇票 12,237,370.50 4,467,865.93
(四）应收补贴款：
项目 期 末 数 期 初 数
应收出口退税 20,632,238.31 18,711,765.44
公司以应收出口退税向银行质押借款12,030,000.00元。
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 69,433,555.74 59.3% 5% 9,530,341.69
1至2年 23,443,658.13 20.0% 10% 2,344,365.81
2至3年 5,613,817.77 4.8% 30% 1,684,145.33
3年以上 18,526,426.89 15.8% 100% 18,526,426.89
合计 117,017,458.53 100.00% 32,085,279.72
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 56,979,569.10 53.5% 5% 8,964,811.78
1至2年 22,835,621.36 21.5% 10% 2,573,103.23
2至3年 6,973,893.82 6.6% 30% 2,092,168.14
3年以上 19,544,072.11 18.4% 100% 19,544,072.11
合计 106,333,156.39 100.00% 33,174,155.26
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,989,949.21元，占应收帐款总金额的24.77％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 66,897,083.71 55.7% 5% 3,344,854.19
1至2年 9,975,156.66 8.3% 10% 997,515.67
2至3年 2,020,704.18 1.7% 30% 606,211.25
3年以上 41,270,746.55 34.3% 100% 41,270,746.55
合计 120,163,691.10 100.00% 46,219,327.66
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 37,691,593.14 39.9% 5% 1,903,129.66
1至2年 9,975,156.66 10.5% 10% 1,320,383.99
2至3年 2,020,704.18 2.1% 30% 606,211.25
3年以上 45,031,846.72 47.5% 100% 45,031,846.72
合计 94,719,300.70 100.00% 48,861,571.62
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为88,139,445.22元，占其他应收款总金额的比例为73.34％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100%
分厂其他应收款 4,845,340.87 100%
3年以上预付帐款 3,123,524.14 100%
上海永胜自行车公司 1,428,743.20 100%
零星17户 1,815,411.14 100%
合计 45,031,846.72
欠款单位名称 理由
亚洲ABC自行车厂 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
分厂其他应收款 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
3年以上预付帐款 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
上海永胜自行车公司 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
零星17户 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
合计
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
上海科维思投资有限公司 31,150,319.99 暂借款
上海自行车厂 14,291,696.35 暂借款
上海青虹实业有限公司 4,300,000.00 暂借款
5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款：上海中路（集团）有限公司欠款人民币2,268,446.24元。
6、其他应收款期末数比期初数增加25,444,390.40元，增加比例为26.86％，增加原因为本年度增加了暂借款。
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数 期 初 数
帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 31,506,321.06 88.9% 17,847,212.97 81.7%
1至2年 3,538,451.23 9.9% 3,538,451.23 16.2%
2至3年 459,291.63 1.2% 459,291.63 2.1%
3年以上 1,595.34 --- --- ---
合计 35,505,659.26 100.00% 21,844,955.83 100.00%
1、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
2、预付帐款期末数比期初数增加13,660,703.43元，增加比例为62.53％，增加原因为本公司支付购土地款15,500,000.00元。详见附注十一（四）
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
在途物资 --- ---
原材料 35,067,749.78 528,490.25
委托加工物资 756,570.67 546,374.99
在产品 3,009,483.17 ---
自制半成品 12,543,563.60 ---
包装物 81,939.15 ---
产成品 14,888,992.07 126,951.38
低值易耗品 134,428.71 ---
库存商品 42,973,990.73 1,454,379.51
开发产品 547,998.69 118,758.69
工程施工 248,779.88 ---
合计 110,253,496.45 2,774,954.82
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
在途物资 1,289,705.57 ---
原材料 43,232,213.10 528,490.25
委托加工物资 816,924.73 546,374.99
在产品 5,500,681.97 ---
自制半成品 5,647,531.62 ---
包装物 70,988.54 ----
产成品 8,486,967.57 126,951.38
低值易耗品 145,289.25 ---
库存商品 22,894,532.12 1,454,379.51
开发产品 547,998.69 118,758.69
工程施工 248,779.88 ---
合计 88,881,613.04 2,774,954.82
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市场售价。
（九）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 51,744,616.33 11,950,893.53 52,708,919.23 11,950,893.53
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面
注册资本比例 余额
第一百货 上市公司法人股 12,012 <5% 47,865.75
长江经济联合 非上市公司法人股 506,000 <5% 708,400.00
恒通实业 非上市公司法人股 10,000 <5% 18,300.00
盐城橡胶股份 非上市公司法人股 30,000 <5% 30,000.00
武汉钢电股份 非上市公司法人股 1,115,000 <5% 1,115,000.00
森威集团 非上市公司法人股 100,000 <5% 100,000.00
小计 2,019,565.75
被投资公司名称 减值准备
第一百货 ---
长江经济联合 ---
恒通实业 ---
盐城橡胶股份 ---
武汉钢电股份 ---
森威集团 ---
小计 ---
（2）其他股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资
期限 注册资本比例 成 本
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 50年 45% 31,309,303.66
上海永久贸易有限公司 --- 100% 1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 --- 51% 510,000.00
成本法核算：
上海永士机械有限公司（注1） 20年 34.86% 3,364,149.25
上海永久联销公司 --- 50% 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- --- 200,000.00
永久综合服务公司 --- --- 200,000.00
中联技术发展经营部 --- --- 347,000.00
厂工会三产 --- --- 200,000.00
上海轻工装备公司技校 --- --- 25,000.00
上海永轻汽车修理厂（注2） --- --- 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 --- 51% 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- 9.61% 14,410,000.00
小计 53,495,593.53
被投资单位名称 期初余额 本期权益 累计权益
增减额 增减额
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52 --- -21,891,601.14
上海永久贸易有限公司 --- --- -1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39 --- -191,849.61
成本法核算：
上海永士机械有限公司（注1） 3,364,149.25 --- ---
上海永久联销公司 638,369.00 --- ---
上海永车实业有限公司 200,000.00 --- ---
永久综合服务公司 200,000.00 --- ---
中联技术发展经营部 347,000.00 --- ---
厂工会三产 200,000.00 --- ---
上海轻工装备公司技校 25,000.00 --- ---
上海永轻汽车修理厂（注2） 240,000.00 --- ---
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62 --- ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00 --- ---
小计 29,725,042.78 --- -23,770,550.75
被投资单位名称 本 期 期末余额 减值准备
增减额
权益法核算：
上海永胜自行车有限公司 --- 9,417,702.52 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 --- --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- 318,150.39 318,150.39
成本法核算：
上海永士机械有限公司（注1） --- 3,364,149.25 ---
上海永久联销公司 --- 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 --- 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 --- 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 --- 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 --- 25,000.00 25,000.00
上海永轻汽车修理厂（注2） --- 240,000.00 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 --- 364,671.62 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 --- 14,410,000.00 ---
小计 --- 29,725,042.78 11,950,893.53
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士企业公司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。
注2：上海永轻汽车修理厂本期仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（3）构成合并价差的股权投资差额：
投资单位名称 初始金额 摊销期限
上海永久股份有限公司苏州公司（注1） -6,568,081.98 10年
上海中路实业有限公司（注2） 25,854,080.14 10年
上海永久房地产开发经营有限公司（注3） 2,104,575.14 10年
小 计 21,390,573.30
投资单位名称 期初余额 本期增减
上海永久股份有限公司苏州公司（注1） -3,284,061.98 ---
上海中路实业有限公司（注2） 22,406,869.43 ---
上海永久房地产开发经营有限公司（注3） 1,841,503.25 ---
小 计 20,964,310.70 ---
投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司（注1） -328,401.12 -3,612,421.12
上海中路实业有限公司（注2） 1,292,704.02 4,739,914.73
上海永久房地产开发经营有限公司（注3） --- 263,071.89
小 计 964,302.90 1,390,565.50
投资单位名称 期末余额
上海永久股份有限公司苏州公司（注1） -2,955,660.86
上海中路实业有限公司（注2） 21,114,165.41
上海永久房地产开发经营有限公司（注3） 1,841,503.25
小 计 20,000,007.80
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限公司苏州公司51％的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额 -6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款120,536,363.59元，受让获得上海中路实业有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为101,052,895.86元，产生股权投资差额29,588,757.32元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。本公司于2001年9月以应收款74,759,105.61元，受让获得上海中路保龄设备制造有限公司90％的股权。当时该公司的净资产为87,215,314.21元，产生股权投资差额-3,734,677.18元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。2002年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价值转入上海中路实业有限公司的股权投资差额。
注3：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于2001年9月以人民币4,300,000.00元，受让获得上海永久房地产开发经营有限公司53.75％的股权。根据上海永久房地产开发经营有限公司2001年2月2日股东会决议，2000年12月31日前的所有权益归本公司所有，从2001年1月起，按股权比例分享新增权益。2001年1－9月上海永久房地产开发经营有限公司的净利润为-3,915,488.61元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为-2,104,575.14元，产生股权投资差额2,104,575.14元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
（十）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 88,740,692.71 --- ---
机器设备 78,830,836.90 913,744.91 1,828,513.04
运输设备 17,768,247.19 128,405.18 838,980.25
办公及其他设备 4,864,000.74 283,644.00 ---
合计 190,203,777.54 1,325,794.09 2,667,493.29
类别 期末原值
房屋及建筑物 88,740,692.71
机器设备 77,916,068.77
运输设备 17,057,672.12
办公及其他设备 5,147,644.74
合计 188,862,078.34
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为44,400.00元。
本公司报废清理的固定资产的原值为2,667,493.29元。
期末抵押的固定资产原值为39,045,807.86元。
期末固定资产中有982万元净值的机器设备被封存。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期提取 本期减少
房屋及建筑物 25,846,033.70 1,360,809.46 ---
机器设备 46,297,245.07 1,504,836.54 1,649,480.30
运输设备 12,997,034.56 123,211.98 339,144.38
办公及其他设备 3,164,959.10 242,985.02 ---
合计 88,305,272.43 3,231,843.00 1,988,624.68
类别 期末数
房屋及建筑物 27,206,843.16
机器设备 46,152,601.31
运输设备 12,781,102.16
办公及其他设备 3,407,944.12
合计 89,548,490.75
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期减少 期末数
房屋及建筑物 497,753.37 --- 497,753.37
机器设备 19,998,138.70 --- 19,998,138.70
运输设备 1,750,406.85 --- 1,750,406.85
办公及其他设备 230,742.93 --- 230,742.93
合计 22,477,041.85 --- 22,477,041.85
类别 计提原因
房屋及建筑物 封存不使用
机器设备 封存不使用
运输设备 封存不使用
办公及其他设备 封存不使用
合计
4、经营租出固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 --- --- ---
机器设备 25,927,568.87 13,965,983.27 11,961,585.60
合计 25,927,568.87 13,965,983.27 11,961,585.60
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 1,132,236.72 1,086,947.25 45,289.47
机器设备 14,281,990.54 13,711,710.92 570,279.62
运输设备 8,592,968.43 8,251,209.13 341,759.30
办公及其他设备 999,874.00 959,879.04 39,994.96
合计 25,007,069.69 24,009,746.34 997,323.35
6、暂时闲置的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 减值准备
房屋及建筑物 1,111,146.63 603,109.36 508,037.27
机器设备 38,399,839.36 18,811,287.05 19,588,552.31
运输设备 3,065,947.35 1,236,178.54 1,829,768.81
办公及其他设备 1,074,342.29 732,611.15 341,731.14
合计 43,651,275.63 21,383,186.10 22,268,089.53
（十一）工程物资：
类别 期末数 期初数
工程材料 44,205.75 44,205.75
（十二）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
零星技改项目 1,808,781.02 737,217.91 44,400.00
工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源
零星技改项目 --- 2,501,598.93 自筹
本期无资本化金额。
（十三）无形资产：
类别 取得方式 原值 期初数
土地使用权 划拨 1,960,000.00 1,597,400.00
土地使用权 出让 16,663,589.40 15,330,502.80
无产权职工住宅 714,328.60 600,036.01
水源贴费 2,400,000.00 1,956,000.00
商标权及商誉 14,208,062.00 1,065,605.15
合计 35,945,980.00 20,549,543.96
类别 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 --- --- 19,600.02
土地使用权 --- --- 278,310.00
无产权职工住宅 --- --- 7,143.30
水源贴费 --- --- 24,000.00
商标权及商誉 37,500.00 --- 711,028.12
合计 37,500.00 --- 1,040,081.44
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 382,200.02 1,577,799.98 40年3个月
土地使用权 1,611,396.60 15,052,192.80 45年5个月
无产权职工住宅 121,435.89 592,892.71 41年6个月
水源贴费 468,000.00 1,932,000.00 40年3个月
商标权及商誉 13,853,484.97 392,077.03 3个月
合计 16,436,517.48 19,546,962.52
（十四）长期待摊费用：
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销
房屋装修费 450,000.00 187,500.00 --- 112,500.00 375,000.00
项目 期末数 剩余摊销年限
房屋装修费 75,000.00 4个月
（十五）短期借款、一年内到期的长期借款：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 1,200,000.00 1,600,000.00
抵押借款 49,000,000.00 13,000,000.00
担保借款 105,000,000.00 100,200,000.00
质押借款 12,030,000.00 5,290,000.00
合 计 167,230,000.00 120,090,000.00
期末无外币借款。
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 --- ---
担保借款 800,000.00 800,000.00
合 计 800,000.00 800,000.00
期末无外币借款。
3、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 用途
建设银行上海市分行 1,200,000.00 4.23% 三废动迁
贷款单位 未按期偿还原因
建设银行上海市分行 资金紧缺
（十六）应付帐款：
期末数 期初数
138,681,011.17 119,679,424.97
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、应付帐款期末数比期初数增加19,001,586.20元，增加比例为15.87％，公司本年度生产经营业务销量增加导致采购量上升，造成应付帐款增加。
（十七）预收帐款：
期末数 期初数
18,750,232.73 25,838,442.99
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十八）其他应付款：
期末数 期初数
31,137,686.86 44,204,722.19
1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、金额较大的其他应付款：
名 称 金 额 性质或内容
周家嘴路土地专款 8,600,000.00 周家嘴路土地税金
代购法人股 4,579,632.50 代购法人股抵债款
劳资管理 2,396,732.00 职工遣散费
3、其他应付款期末数比期初数减少了13,067,035.33元，减少比例为29.56％，减少原因为归还欠款。
（十九）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额
法人股股利 87,402.00
（二十）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 15,554,279.80 17,714,356.65
营业税 615,210.62 653,345.86
城建税 892,264.44 892,698.51
企业所得税 622,857.29 38,645.19
个人所得税 198.40 -4,335.15
房产税 25,401.23 26,065.26
合 计 17,710,211.78 19,320,776.32
税种 报告期执行的法定税率
增值税 17%
营业税 3%、5%
城建税 1%、7%
企业所得税 附注三（四）
个人所得税
房产税
合 计
（二十一）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 1,717,982.86 1,750,587.72 4%、5%
堤防费 808,983.65 808,983.65 1%
义务兵优待金 129,545.48 129,545.48 3‰
河道管理费 4,626.99 15,394.76 2.5‰
市场物价调节基金 --- 706,681.02
人防经费 --- ---
防洪保安基金 --- ---
合 计 2,661,138.98 3,411,192.63
（二十二）预提费用：
类别 期末数 期初数
利 息 664,939.33 133,375.00
电 费 284,974.00 422,973.12
促销费 --- 461,638.00
加工费 --- 481,000.00
合计 949,913.33 1,498,986.12
（二十三）预计负债：
项目 期末数 期初数 备 注
对外提供担保 27,034,100.00 27,034,100.00 详见附注八（四）
（二十四）股本：
期末数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 26,565,943.00 10.0%
其中：
国家持有股份 26,565,943.00 10.0%
境内法人持有股份 --- ---
（2）募集法人股份 11,500,000.00 4.3%
（3）内部职工股 --- ---
（4）优先股或其他 --- ---
其中：转配股
（5）社会法人股 143,643,487.00 54.1%
未上市流通股份合计 181,709,430.00 68.4%
2、已上市流通股份
人民币普通股 14,950,000.00 5.6%
境内上市的外资股 69,000,000.00 26.0%
已上市流通股份合计 83,950,000.00 31.6%
3、股份总数 265,659,430.00 100.0%
期初数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 170,209,430.00 64.1%
其中：
国家持有股份 170,209,430.00 64.1%
境内法人持有股份 --- ---
（2）募集法人股份 11,500,000.00 4.3%
（3）内部职工股 --- ---
（4）优先股或其他 --- ---
其中：转配股
（5）社会法人股 --- ---
未上市流通股份合计 181,709,430.00 68.4%
2、已上市流通股份
人民币普通股 14,950,000.00 5.6%
境内上市的外资股 69,000,000.00 26.0%
已上市流通股份合计 83,950,000.00 31.6%
3、股份总数 265,659,430.00 100.0%
上海中路（集团）有限公司于2001年7月与上海轻工控股（集团）公司签订了股权转让协议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司54.07%的股权，上述交易已于2002年度经财政部审核同意，并经中国证监会同意豁免其要约收购，并于2003年2月13日，上海轻工控股（集团）公司和上海中路集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕该项股权转让过户托管手续。至此，公司控股股东的国家股转让已全部完成，中路集团成为公司的第一大股东，持有股权占公司股本总额的54.07%，上海轻工现为公司的第二大股东，持有股权2656.943万股，占公司股本总额的10%。
（二十五）资本公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 215,005,733.36 --- ---
接受损赠非现金资产准备 2,700.00 --- ---
股权投资准备 150,000.00 --- ---
其他资本公积 243,768,294.80 --- ---
合计 458,926,728.16 --- ---
项目 期末数
股本溢价 215,005,733.36
接受损赠非现金资产准备 2,700.00
股权投资准备 150,000.00
其他资本公积 243,768,294.80
合计 458,926,728.16
（二十六）盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 42,878,503.92 --- ---
法定公益金 3,716,042.06 --- ---
任意盈余公积 10,908,873.52 --- ---
合 计 57,503,419.50 --- ---
项目 期末数
法定盈余公积 42,878,503.92
法定公益金 3,716,042.06
任意盈余公积 10,908,873.52
合 计 57,503,419.50
（二十七）未分配利润：
金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 -634,757,527.99 ---
加：本期净利润 30,323,333.95 ---
减：提取法定盈余公积 --- 10%
提取法定公益金 --- 5%
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
期末未分配利润 -604,434,194.04 ---
（二十八）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目 本年数 上年同期数
1.工业 128,478,026.26 90,221,368.08
业 2.商业 247,535,392.50 152,333,911.16
务 3.房地产业 --- ---
分 4.旅游饮食服务业 -- ---
部 5、施工企业 1,272,600.00 4,380,812.00
小计 377,286,018.76 246,936,091.24
公司内各业务分部相互抵销 41,278,123.74 24,796,688.09
合计 336,007,895.02 222,139,403.15
主营业务成本
项目 本年数 上年同期数
1.工业 97,532,190.15 71,126,393.68
业 2.商业 228,459,668.62 143,725,212.44
务 3.房地产业 --- ---
分 4.旅游饮食服务业 --- ---
部 5、施工企业 596,428.84 763,584.34
小计 326,588,287.61 215,615,190.46
公司内各业务分部相互抵销 41,278,123.74 24,796,688.09
合计 285,310,163.87 190,818,502.37
主营业务毛利
项目 本年数 上年同期数
1.工业 30,945,836.11 19,094,974.40
业 2.商业 19,075,723.88 8,608,698.72
务 3.房地产业 --- ---
分 4.旅游饮食服务业 --- ---
部 5、施工企业 676,171.16 3,617,227.66
小计 50,697,731.15 31,320,900.78
公司内各业务分部相互抵销 --- ---
合计 50,697,731.15 31,320,900.78
公司向前五名客户销售总额为24,742,218.76元，占公司本年全部主营业务收入的7.36％。
（二十九）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 3% 38,178.53 219,988.58
城建税 1%、7% 125,107.01 57,841.35
教育费附加 4%、5% 115,714.33 91,931.38
堤防费 1% --- 4,659.68
义务兵优待金 3‰ --- 686.78
其 他 ---
合 计 278,999.87 375,107.77
（三十）其他业务利润：
类别 本年发生数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
周家嘴路地块转让 --- --- ---
材料物资销售 2,657,561.45 1,663,191.79 994,369.66
商标使用费 1,421,000.00 448,475.76 972,524.24
租赁费 3,000.00 486,939.66 -483,939.66
其他 5,500.00 --- 5,500.00
合计 4,087,061.45 2,598,607.21 1,488,454.24
类别 上年同期数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
周家嘴路地块转让 62,530,000.00 10,585,462.57 51,944,537.43
材料物资销售 3,126,678.11 1,696,689.78 1,429,988.33
商标使用费 4,109,234.95 291,258.00 3,817,976.95
租赁费 2,226,000.00 754,933.09 1,471,066.91
其他 1,602,184.00 55,064.24 1,547,119.76
合计 73,594,097.06 13,383,407.68 60,210,689.38
（三十一）财务费用：
类别 本年发生数 上年同期数
利息支出 3,374,980.61 2,648,678.81
减：利息收入 109,758.76 113,469.86
汇兑损失 102,660.62 10,734.45
减：汇兑收益 42.44 ---
其他 257,484.26 18,066.10
合计 3,625,324.29 2,564,009.50
（三十二）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的
收益股 权投资收益
短期投资 352,802.40 --- ---
长期股权投资 --- --- 277,150.00
长期债权投资 --- --- ---
合计 352,802.40 --- 277,150.00
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- -964,302.90 20,715,526.00
长期债权投资 --- --- ---
合计 --- -964,302.90 20,715,526.00
类别 减值准备 合计
短期投资 -26,490.00 326,312.40
长期股权投资 --- 20,028,373.10
长期债权投资 --- ---
合计 -26,490.00 20,354,685.50
2、上年同期数：
类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的
收益 股权投资收益
短期投资 115,713.06 --- ---
长期股权投资 --- --- 370,056.42
长期债权投资 --- --- ---
合计 115,713.06 --- 370,056.42
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- --- ---
长期股权投资 --- -964,302.91 --- ---
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 --- -964,302.91 --- ---
类别 合计
短期投资 115,713.06
长期股权投资 -594,246.49
长期债权投资 ---
合计 -478,533.43
（三十三）补贴收入：
内容 本年发生数 上年同期数
财政返还 67,727.00 2,190,652.97
（三十四）营业外收入：
类别 本年发生数 上年同期数
固定资产清理净收益 --- 31,305.00
赔偿及罚款收入 15,948.76 40,072.00
其他 --- 23,315.00
合计 15,948.76 94,692.00
（三十五）营业外支出：
类别 本年发生数 上年同期数
固定资产清理净损失 --- 150,275.01
固定资产报废损失 --- ---
在建工程报废 --- ---
计提固定资产减值准备 --- ---
债务重组损失 --- ---
捐赠 130,600.00 2,000.00
罚款支出 33,187.11 130,970.05
对外担保损失 --- ---
其他 --- 857.24
合 计 163,787.11 284,102.30
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 40,167,627.25 74.9% 5% 7,884,340.14
1至2年 8,860,832.95 16.5% 10% 886,083.29
2至3年 246,660.74 0.5% 30% 73,998.22
3年以上 4,323,040.19 8.1% 100% 4,323,040.19
合 计 53,598,161.13 100.0% 13,167,461.84
期 初 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 33,200,915.80 72.5% 5% 7,964,893.16
1至2年 8,055,302.68 17.6% 10% 805,530.27
2至3年 224,237.04 0.5% 30% 67,271.11
3年以上 4,323,040.19 9.4% 100% 4,323,040.19
合 计 45,803,495.71 100.0% 13,160,734.73
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为27,030,091.49元，占期末应收帐款总金额的50.43％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 27,984,542.14 41.0% 5% 722,522.11
1至2年 231,440.00 0.3% 10% 23,144.00
2至3年 --- --- 30% ---
3年以上 40,234,474.55 58.7% 100% 40,234,474.55
合 计 68,450,456.69 100.00% 40,980,140.66
期 初 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
（除个别计提外）
1年以内 10,662,427.33 19.8% 5% 533,121.37
1至2年 231,440.00 0.4% 10% 23,144.00
2至3年 --- --- 30% ---
3年以上 43,034,474.55 79.8% 100% 43,034,474.55
合 计 53,928,341.88 100.00% 43,590,739.92
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为64,198,784.49元，占期末其他应收款总金额的比例为93.78％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏 帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100%
上海永胜自行车有限公司 1,428,743.20 100%
永健公司 307,324.80 100%
3年以上预付帐款 2,137,835.54 100%
职工借款 496,402.77 100%
摩托分厂 2,045,340.87 100%
合 计 40,234,474.55
欠款单位名称 理由
亚洲ABC自行车厂 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
上海永胜自行车有限公司 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
永健公司 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
3年以上预付帐款 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
职工借款 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
摩托分厂 时间较长，预计可收回金额低于账面价值
合 计
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
上海自行车厂 14,291,696.35 暂借款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 240,114,059.88 11,346,221.91 239,175,754.47 11,346,221.91
1、股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 上市法人股 12,012 <5%
长江经济联合 非上市法人股 506,000 <5%
恒通实业 非上市法人股 10,000 <5%
盐城橡胶股份 非上市法人股 30,000 <5%
武汉钢电股份 非上市法人股 1,115,000 <5%
小计
被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价
余额
第一百货 47,865.75 --- ---
长江经济联合 708,400.00 --- ---
恒通实业 18,300.00 --- ---
盐城橡胶股份 30,000.00 --- ---
武汉钢电股份 1,115,000.00 --- ---
小计 1,919,565.75
2、其他股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
期限 注册资本比例
权益法核算:
上海永久股份有限公司 --- 51％
苏州公司
上海永久房地产开发 --- 46.25%
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- 88.4%
有限公司
上海永久自行车经销 --- 89.2%
有限公司
上海永久进出口有限 --- 90%
公司
上海中路实业有限公司(注2) --- 90%
上海永胜自行车有限公司 50年 45%
上海永久贸易有限公司 --- 100%
上海永久助力车九江有限公司 --- 51%
成本法核算:
上海永士机械有限公司(注1) 20年 34.86%
上海永久联销公司 --- 50%
上海永车实业有限公司 --- ---
永久综合服务公司 --- ---
中联技术发展经营部 --- ---
厂工会三产 --- ---
上海轻工装备公司技校 --- ---
小计 --- ---
被投资单位名称 初始投资 期初余额
成本
权益法核算:
上海永久股份有限公司 18,298,081.98 7,590,614.00
苏州公司
上海永久房地产开发 3,700,000.00 13,048,961.15
经营有限公司
上海申丽永久自行车 2,250,000.00 ---
有限公司
上海永久自行车经销 3,300,000.00 ---
有限公司
上海永久进出口有限 4,503,932.19 4,384,503.57
公司
上海中路实业有限公司(注2) 169,441,389.06 178,398,931.39
上海永胜自行车有限公司 31,309,303.66 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 1,687,100.00 ---
上海永久助力车九江有限公司 510,000.00 318,150.39
成本法核算:
上海永士机械有限公司(注1) 3,364,149.25 3,364,149.25
上海永久联销公司 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00 25,000.00
小计 239,974,325.14 218,133,381.27
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
权益法核算:
上海永久股份有限公司 -983,614.88 -11,691,082.86
苏州公司
上海永久房地产开发 -215,113.87 9,133,847.28
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- -2,250,000.00
有限公司
上海永久自行车经销 --- -3,300,000.00
有限公司
上海永久进出口有限 -738,737.45 -858,166.07
公司
上海中路实业有限公司(注2) 3,840,074.51 12,797,616.84
上海永胜自行车有限公司 --- -21,891,601.14
上海永久贸易有限公司 --- -1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 --- -191,849.61
成本法核算:
上海永士机械有限公司(注1) --- ---
上海永久联销公司 --- ---
上海永车实业有限公司 --- ---
永久综合服务公司 --- ---
中联技术发展经营部 --- ---
厂工会三产 --- ---
上海轻工装备公司技校 --- ---
小计 1,902,608.31 -19,938,335.56
被投资单位名称 本期 期末余额 减值准备
增减额
权益法核算:
上海永久股份有限公司 --- 6,606,999.12 ---
苏州公司
上海永久房地产开发 --- 12,833,847.28 ---
经营有限公司
上海申丽永久自行车 --- --- ---
有限公司
上海永久自行车经销 --- --- ---
有限公司
上海永久进出口有限 --- 3,645,766.12 ---
公司
上海中路实业有限公司(注2) --- 182,239,005.90 ---
上海永胜自行车有限公司 --- 9,417,702.52 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 --- --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- 318,150.39 318,150.39
成本法核算:
上海永士机械有限公司(注1) --- 3,364,149.25 ---
上海永久联销公司 --- 638,369.00 638,369.00
上海永车实业有限公司 --- 200,000.00 200,000.00
永久综合服务公司 --- 200,000.00 200,000.00
中联技术发展经营部 --- 347,000.00 347,000.00
厂工会三产 --- 200,000.00 200,000.00
上海轻工装备公司技校 --- 25,000.00 25,000.00
小计 --- 220,035,989.58 11,346,221.91
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士企业公司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。
其中：股权投资差额：
投资单位名称 初始金额 摊销期限
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98 10年
上海中路实业有限公司 25,854,080.14 10年
小 计 19,285,998.16
投资单位名称 期初余额 本期增减
上海永久股份有限公司苏州公司 -3,284,061.98 ---
上海中路实业有限公司 22,406,869.43 ---
小 计 19,122,807.45 ---
投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
上海永久股份有限公司苏州公司 -328,401.12 -3,612,421.12 -2,955,660.86
上海中路实业有限公司 1,292,704.02 4,739,914.73 21,114,165.41
小 计 964,302.90 1,127,493.61 18,158,504.55
（四）主营业务收入、成本：
主营 主营业务收入 主营业务成本
业务
种类 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
工业 33,968,769.78 24,653,352.16 25,595,135.61 22,030,104.07
主营 主营业务毛利
业务
种类 本年发生数 上年同期数
工业 8,373,634.17 2,623,248.09
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- --- 277,150.00
长期债权投资 --- --- ---
合计 --- --- 277,150.00
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 1,902,608.31 -964,302.90 2 0,715,526.00
长期债权投资 --- --- ---
合计 1,902,608.31 -964,302.90 2 0,715,526.00
类别 减值准备 合计
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- 21,930,981.41
长期债权投资 --- ---
合计 --- 21,930,981.41
2、上年同期数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- --- 370,056.42
长期债权投资 --- --- ---
合计 --- --- 370,056.42
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 6,016,555.77 -964,302.91 ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 6,016,555.77 -964,302.91 ---
类别 减值准备 合计
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- 5,422,309.28
长期债权投资 --- ---
合计 --- 5,422,309.28
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方 ：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
上海中路(集团)有 上海市南汇 保龄球设备研制, 控股股东
限公司 县康杉路888 生产与销售,球馆
号 建设与经营,高科
技项目开发,信息
与生物技术,国内
贸易
上海轻工控股 上海肇嘉浜 市国资委授权范围 控股股东
(集团)公司 路376号 内的国有资产经营
管理实业投资，
国内贸易(除专项
规定)
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海中路(集团)有 有限责任公司 陈 荣
限公司
上海轻工控股 国有 张立平
(集团)公司
上海中路（集团）有限公司于2001年7月与上海轻工控股（集团）公司签订了股权转让协议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司54.07%的股权，上述交易已于2002年度经财政部审核同意，并经中国证监会同意豁免其要约收购，并于2003年2月13日，上海轻工控股（集团）公司和上海中路集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕该项股权转让过户托管手续。至此，公司原控股股东的国家股转让已全部完成，中路集团成为公司的第一大股东，持有股权占公司股本总额的54.07%，上海轻工现为公司的第二大股东，持有股权2656.943万股，占公司股本总额的10%。
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
上海轻工控股(集团)公司 419,941 --- ---
上海中路（集团）有限公司 30,000 --- ---
上海永久房地产开发经营公司 800 --- ---
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300 --- ---
上海永久进出口有限公司 509 --- ---
上海永久自行车经销有限公司 370 --- ---
上海申丽永久自行车有限公司 250 --- ---
上海中路实业有限公司 12,580 --- ---
上海中路保龄设备安装有限公司 500 --- ---
上海永久贸易有限公司 USD20 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 100 --- ---
上海欧凯房地产开发有限公司 800 --- ---
上海中路永久自行车经销有限公司 100 --- ---
上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 50 --- ---
上海中路永久塑胶工程有限公司 300 --- ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 300 --- ---
上海中路永久保龄设备销售有限公司 50 --- ---
企业名称 期末数
上海轻工控股(集团)公司 419,941
上海中路（集团）有限公司 30,000
上海永久房地产开发经营公司 800
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300
上海永久进出口有限公司 509
上海永久自行车经销有限公司 370
上海申丽永久自行车有限公司 250