上工股份2004年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2本公司第三季度财务报告未经审计。
1.3公司董事长张敏先生、总经理王立喜先生、财务负责人徐晓晖女士声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 上工股份 上工B股
股票代码 600843 900924
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张一枫 顾根荣 余荣耀
联系地址 上海市浦东新区世纪大道 上海市浦东新区世纪大道上海市浦东新区世纪大道
1500号东方大厦12楼 1500号东方大厦12楼 1500号东方大厦12楼
电话 021-68407515 021-68407700*728 021-68407700*727
传真 021-63302939 021-63302939 021-63302939
电子信箱 zyf@shanggonggroup.com ggr@shanggonggroup.comyry@shanggonggroup.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) 1,777,238,400.27 1,735,205,977.66 2.4223
股东权益（不含少数股 869,508,528.72 859,868,516.39 1.1211
东权益）(元)
每股净资产(元) 1.9370 2.2029 -12.0705
调整后的每股净资产 1.9342 2.1779 -11.1897
(元)
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7－9月） （1－9月） 期增减（％）
经营活动产生的现金流 ---- -71,668,300.40 -4021.11
量净额(元)
每股收益(元) 0.0031 0.0214 -57.5397
每股收益(元)（加权） 0.0031 0.0234 -53.5714
净资产收益率（%） 0.1578 1.1029减少1.67个百分点
扣除非经常性损益后的 -0.9246 0.0204减少2.38个百分点
净资产收益率（%）
非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,943,853.86
营业外支出 -5,613,917.14
补贴收入 1,320,157.60
投资收益 534,228.91
合计 9,412,157.51
注：2003年11月，公司增发了1亿股B股，2004年7月，公司又实施了每10
股转增1.5股的资本公积金转增方案。与同期比较，总股本扩大54.61%。本报
告期内，每股收益比上年减少57.5%，净资产收益率比上年减少1.67个百分点，
年初至报告期末净利润为959万元，与上年同期比较减少34.45%。
2.2.2利润表
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 182,209,934.63 32,565,348.49209,756,870.43 47,774,157.41
减:主营业务成本 161,553,298.95 33,724,794.31169,250,937.85 46,126,157.81
主营业务税金及附加 778,790.62 1,338,460.12
二、主营业务利润 19,877,845.06-1,159,445.82 39,167,472.46 1,647,999.60
加:其他业务利润 3,388,696.46 -178,119.07 3,672,402.42 1,792,032.51
减:营业费用 5,669,790.85 664,587.19 7,761,464.78 876,023.30
管理费用 23,746,407.55 12,083,317.23 25,002,359.82 6,431,688.49
财务费用 7,768,519.06 6,756,935.36 9,383,257.73 7,696,761.83
三、营业利润 -13,918,175.94-20,842,404.67 692,792.55-11,564,441.51
加：投资收益 9,115,923.08 15,285,855.70 3,103,567.86 16,596,719.48
补贴收入 162,992.63 23,156.00 322,279.00
营业外收入 1,123,949.98 110,261.00 212,946.50 185,200.00
减:营业外支出 -5,714,742.22-6,280,000.00 93,202.71 17,047.63
四、利润总额 2,199,431.97 856,868.03 4,238,383.20 5,200,430.34
减：所得税 877,899.44 458,726.37 -3,090.88
减：少数股东损益 -122,347.71 155,417.61
加：未确认的投资损失 -71,547.97 334,538.94
五、净利润 1,372,332.27 856,868.03 3,958,778.16 5,203,521.22
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 583,608,958.20 150,201,840.23660,482,201.89 151,954,029.22
减：主营业务成本 2 500,569,659.50 133,252,171.75541,855,455.64 136,142,530.45
主营业务税金及附加 3 1,991,252.58 3,300,561.03
二、主营业务利润 4 81,048,046.12 16,949,668.48115,326,185.22 15,811,498.77
加：其他业务利润 5 12,396,598.05 5,255,478.93 12,401,927.35 6,029,831.98
减：营业费用 6 18,803,280.62 3,382,877.26 21,036,900.69 3,129,815.62
管理费用 7 65,606,812.60 22,939,299.81 75,948,011.00 23,211,663.25
财务费用 8 21,491,494.64 17,234,173.76 25,074,228.56 19,488,673.48
三、营业利润 9 -12,456,943.69-21,351,203.42 5,668,972.32-23,988,821.60
加：投资收益 10 14,872,024.37 24,628,616.31 8,364,422.32 36,056,104.02
补贴收入 11 1,610,058.38 23,156.00 396,717.63 28,656.00
营业外收入 12 2,829,703.48 202,261.00 2,522,101.18 2,273,378.49
减：营业外支出 13 -5,012,197.41-6,278,765.00 379,240.07 44,101.61
四、利润总额 14 11,867,039.95 9,781,594.89 16,572,973.38 14,325,215.30
减：所得税 15 2,448,730.99 222,850.05 3,098,906.95 215,264.12
减：少数股东权益 16 -221,703.36 288,392.66
加：未确认投资损失 17 -50,205.53 1,444,255.75
五、净利润 18 9,589,806.79 9,558,744.84 14,629,929.52 14,109,951.18
加：年初未分配利润 19 5,147,603.01 20,341,247.09
其他转入 20
六、可供分配的利润 21 14,737,409.80 29,899,991.93 14,629,929.52 14,109,951.18
减：提取法定盈余公 22
积
提取法定公益金 23
职工奖福基金 24
提取储备基金 25
提取企业发展基金 26
利润归还投资 27
七、可供股东分配的 28 14,737,409.80 29,899,991.93 14,629,929.52 14,109,951.18
利润
减：应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31
转作股本的普通股股 32
利
八、未分配利润 33 14,737,409.80 29,899,991.93 14,629,929.52 14,109,951.18
2.3前十名流通股股东持股表
单位：股
30,739户，其中A股股东11,537户，B股
报告期末股东总数（户）
股东19,202户。
前十名流通股股东持股情况
种类（A、B、H
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
股或其它)
HONOUR FORCE INVESTMENTS LIMITED 20,712,467 B
MAIN FORCES ASSETS LIMITED 12,650,000 B
MESABI ASSETS LIMITED 12,075,000 B
上海实业资产管理有限公司 10,695,000 B
NORMAL WIN ASSETS LIMITED 10,033,025 B
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 8,689,359 B
威亚国际实业有限公司 3,990,441 B
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 3,513,495 B
王金凌 2,607,200 B
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 1,874,129 B
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，面对行业激烈竞争形势，公司采取了一系列措施，进一步加强企
业内部管理，进一步加强对市场的研究与拓展，进一步加大科技创新力度，加快
科研成果商品化的速度，对现有产品结构进行调整和优化，借助国际合作，全面
提升公司主业竞争能力。
2004年1-9月，公司生产和销售各类工业缝纫机分别为62,911台和77,444
台，公司生产和销售各类家用缝纫机分别为81,886台和84,245台，出口创汇
2,530.6万美元。
2004年1-9月，公司实现主营业务收入58,360.9万元，实现主营业务利润
8,104.8万元，净利润为959万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
缝制设备 355,029,318.50 308,238,533.47 13.18
办公用品 163,285,002.09 143,679,439.17 12.01
房地产 2,620,170.80 1,360,000.00 48.09
生化产品 28,114,430.49 25,593,048.34 8.97
其他 34,560,036.32 21,698,638.52 37.21
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大
变动及原因的说明）
√适用□不适用
本报告期内营业外支出占利润总额的比重与前一报告期相比有较大幅度的
上升，主要是公司总部在浦东的办公用房，根据目前实际价值的上升冲转了以前
年度计提的该项固定资产减值准备628万元。另外投资收益占利润总额的比重也
有所提高，主要是本期转让湖南长沙华日生化实业有限公司90%的股权取得转让
收益53.4万元，以及减少了本期的股权投资差额摊销。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、关于公司3,000万元投资国债被质押诉德恒证券有限公司一案，上海市第一
中级人民法院已于2004年9月6日作出判决（见2004年9月17日刊登于《上
海证券报》公告），根据中国证监会（证监机构字[2004]109号）规定，公司于
2004年9月15日办理了债权申报登记手续，并于2004年10月11日向上海市
第一中级人民法院申请强制执行。
2、2004年9月27日，公司召开了四届十三次董事会议，审议通过将公司应收
款项18,911万元与上海轻工控股（集团）公司持有上海申贝办公机械有限公司
66.03%股权中的56.03%股份进行置换（详见2004年9月27日《上海证券报》）。
3、公司董事会于2004年10月11日审议通过了关于公司运用募集资金收购德国
DA公司的议案（见2004年10月12日《上海证券报》），公司计划于2004年
11月12日召开临时股东大会审议上述议案。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
董事长：张 敏
2004年10月20日
资产负债表
编制单位：上工股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
行 期末数 期初数
资 产
次 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 422,495,404.36 349,381,314.51 635,610,284.65 526,656,348.43
短期投资 2 31,410,620.00 30,410,620.00 410,620.00 410,620.00
应收票据 3 49,605,320.00 48,805,320.00 70,223,932.20 51,193,240.07
应收股利 4 3,911,308.49 1,869,332.08 5,429,149.82 918,822.60
应收利息 5
应收账款 6 356,401,013.72 236,895,347.06 278,105,085.79 176,789,638.69
其他应收款 7 176,515,192.71 158,394,056.65 54,586,350.31 47,287,487.98
预付账款 8 39,751,048.01 22,198,120.98 48,773,320.09 7,098,594.95
应收补贴款 9 881,234.90 9,932,361.65
存货 10 161,272,466.46 108,192,004.21 162,833,054.07 101,281,097.38
待摊费用 11 636,129.47 44,124.66
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,242,879,738.12 956,146,115.49 1,265,948,283.24 911,635,850.10
长期投资：
长期股权投资 31 129,616,498.67 326,291,475.72 158,662,883.90 339,718,977.24
长期债权投资 32 1,056,050.50 1,000,000.00 1,087,500.00 1,000,000.00
长期投资合计 33 130,672,549.17 327,291,475.72 159,750,383.90 340,718,977.24
其中：合并差价 34 58,291,432.18 68,093,434.46
其中：股权投资差额 35 58,291,432.18 68,093,434.46
固定资产：
固定资产原值 39 653,271,230.58 559,167,190.23 698,568,402.34 542,908,247.36
减：累计折旧 40 335,161,311.44 292,464,217.07 353,142,443.36 272,852,734.19
固定资产净值 41 318,109,919.14 266,702,973.16 345,425,958.98 270,055,513.17
减：固定资产减值准备 42 75,752,255.43 75,111,879.85 82,334,440.32 81,391,879.85
固定资产净额 43 242,357,663.71 191,591,093.31 263,091,518.66 188,663,633.32
工程物资 44
在建工程 45 6,588,136.16 1,799,588.49 9,248,401.61 922,127.00
固定资产清理 46 46,263.14 - - -
固定资产合计 50 248,992,063.01 193,390,681.80 272,339,920.27 189,585,760.32
无形资产及其他资产
无形资产 51 154,045,903.31 111,353,695.36 36,139,297.51 23,873,542.25
长期待摊费用 52 648,146.66 1,028,092.74
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 154,694,049.97 111,353,695.36 37,167,390.25 23,873,542.25
递延税款
递延税款借项 55
资产总计 60 1,777,238,400.27 1,588,181,968.37 1,735,205,977.66 1,465,814,129.91
法定代表人：张敏 财务负责人：徐晓晖 会计经办人员：杨淑静
资产负债表（续）
编制单位：上工股份有限公司 2004年9月30日 单位：人民币元
行 期末数 期初数
负债和股东权益
次 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 61 645,978,784.00 537,020,000.00 637,210,000.00 417,520,000.00
应付票据 62 36,247,752.81 18,620,000.00 32,427,980.00 28,266,568.58
应付账款 63 112,153,982.17 75,819,859.89 149,960,881.64 65,932,674.34
预收账款 64 15,915,333.99 6,837,575.32 14,623,706.77 3,771,749.90
应付工资 65 4,578,211.59 4,151,267.77
应付福利费 66 1,563,105.88 44,439.32 1,804,870.02
应付股利 67 3,264,298.93 1,532,818.86 2,811,098.91 1,532,818.86
应交税金 68 -12,423,762.61 193,622.95 -65,182,487.62 -190,229.36
其他应交款 69 942,514.80 729,232.85 767,554.02 733,289.73
其他应付款 70 59,831,337.56 78,211,890.81 52,877,827.71 88,633,474.33
预提费用 71 4,017,949.65 142,427.45
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78 7,400,000.00 400,000.00 7,776,000.00 400,000.00
其他流动负债 79
流动负债合计 80 879,469,508.77 719,409,440.00 839,371,126.67 606,600,346.38
长期负债：
长期借款 81 3,322,849.61 5,303,279.01
应付债券 82
长期应付款 83 4,574,489.23 1,474,782.00 5,742,200.66 1,474,782.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 7,897,338.84 1,474,782.00 11,045,479.67 1,474,782.00
递延税项：
递延税款贷项 89 419,553.13 617,534.78
负债合计 90 887,786,400.74 720,884,222.00 851,034,141.12 608,075,128.38
少数股东权益 91 19,943,470.81 24,303,320.15
股东权益：
股本 92 448,886,777.00 448,886,777.00 390,336,328.00 390,336,328.00
减：已归还投资 93
股本净额 94 448,886,777.00 448,886,777.00 390,336,328.00 390,336,328.00
资本公积 95 383,425,665.68 383,425,665.68 441,976,114.68 441,976,114.68
盈余公积 96 22,734,373.72 5,085,311.76 22,734,373.72 5,085,311.76
其中：公益金 97 11,367,186.88 2,542,655.88 11,367,186.88 2,542,655.88
未分配利润 98 14,737,409.80 29,899,991.93 5,147,603.01 20,341,247.09
未确认投资损失 99 -275,697.48 -325,903.02
股东权益合计 100 869,508,528.72 867,297,746.37 859,868,516.39 857,739,001.53
负债及股东权益总计 101 1,777,238,400.27 1,588,181,968.37 1,735,205,977.66 1,465,814,129.91
法定代表人：张敏 财务负责人：徐晓晖 会计经办人员：杨淑静
现金流量表
2004年9月
编制单位：上工股份有限公司 单位：人民币元
序号 项目 合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 573,187,054.75 134,404,638.08
2 收到的税费返还 77,810,965.33 297,355.05
3 收到的其他与经营活动有关的现金 49,713,725.43 65,230,714.89
5 经营活动现金流入小计 700,711,745.51 199,932,708.02
6 购买商品、接受劳务支付的现金 561,669,784.12 156,407,445.17
7 支付给职工以及为职工支付的现金 65,257,966.16 33,691,364.58
8 支付的各项税费 17,664,368.73 5,003,736.92
9 支付的其他与经营活动有关的现金 127,787,926.90 115,666,283.51
10 经营活动现金流出小计 772,380,045.91 310,768,830.18
11 经营活动现金流量净额 -71,668,300.40 -110,836,122.16
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 32,447,880.00 32,447,880.00
13 其中：出售子公司收到的现金 32,447,880.00 32,447,880.00
14 取得投资收益所收到的现金 9,675,854.50 4,126,094.70
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,882,301.98 131,500.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 47,006,036.48 36,705,474.70
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 108,908,077.42 105,946,434.48
19 投资所支付的现金 31,169,850.00 30,000,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金 9,186,411.23 7,776,758.14
22 投资活动现金流出小计 149,264,338.65 143,723,192.62
25 投资活动产生的现金流量净额 -102,258,302.17 -107,017,717.92
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 675,913,056.00 599,850,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 675,913,056.00 599,850,000.00
31 偿还债务所支付的现金 690,500,701.40 537,950,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,499,670.29 21,220,231.81
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 715,000,371.69 559,170,231.81
40 筹资活动产生的现金流量净额 -39,087,315.69 40,679,768.19
41 四、汇率变动对现金的影响 -100,962.03 -100,962.03
42 五、现金及现金等价物净增加额 -213,114,880.29 -177,275,033.92
法定代表人：张敏 财务负责人：徐晓晖 会计经办人员：杨淑静
现金流量表
2004年9月
编制单位：上工股份有限公司 单位：人民币元
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 合并期末数 母公司期末数
43 净利润(亏损以"-敽盘盍? 9,589,806.79 9,558,744.84
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -221,703.36
45 减：未确认的投资损失 -50,205.53
46 加：计提的资产减值准备 -10,537,061.44 -13,620,859.69
47 固定资产折旧 22,953,894.68 18,447,553.51
48 无形资产摊销 2,375,960.89 2,098,846.89
49 长期待摊费用摊销 379,946.08
50 待摊费用的减少(减:增加)
-59,204.81
51 预提费用的增加(减:减少)
3,875,522.20
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益 -757,766.54 198,656.00
53 固定资产报废损失
54 财务费用 21,491,494.64 17,234,173.76
55 投资损失(减:收益)
-14,872,024.37 -24,628,616.31
56 递延税款贷项(减:借项)
-197,981.65
57 存货的减少(减:增加) 16,805,768.28 8,334,273.84
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -154,250,755.42 -121,767,988.62
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 31,705,598.10 -6,690,906.38
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 -71,668,300.40 -110,836,122.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 422,495,404.36 349,381,314.51
70 减：现金的期初余额 635,610,284.65 526,656,348.43
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -213,114,880.29 -177,275,033.92
法定代表人：张敏 财务负责人：徐晓晖 会计经办人员：杨淑静