上工股份有限公司2004年半年度报告
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长倪永刚先生、总经理王立喜先生、财务负责人徐晓晖女士声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司法定中文名称:上工股份有限公司
中文简称：上工股份
公司法定英文名称：SHANGGONG CO., LTD.
英文名称缩写：SGC
(二)股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：上工股份(A股) 上工B股
股票代码：600843 900924
(三)公司注册地址：上海市浦东新区罗山路1201号
公司办公地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
邮政编码：200122
公司网址：http://www.shanggonggroup.com
电子信箱: shggg@public3.sta.net.cn
(四)法定代表人：倪永刚
(五)董事会秘书：张一枫
联系电话：021-68407515
传真： 021-63302939
电子信箱：shggg@public3.sta.net.cn
董事会证券事务代表：顾根荣
联系电话：021-68407700*728
传真： 021-63302939
电子信箱：shggg@public3.sta.net.cn
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
(六)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》及香港《商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：
http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年12月16日
最近一次变更注册登记日期：2004年4月12日
登记地点：上海市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019029号
3、税务登记号码：国税沪字310048132210544
4、公司聘请的会计师事务所
境内：上海众华沪银会计师事务所有限公司
办公地址：上海市延安东路550号海洋大厦12楼
境外：德豪国际会计师事务所
办公地址：上海市延安东路550号海洋大厦12楼
5、法律顾问：上海市震旦律师事务所
办公地址：上海市四川北路1688号16楼
(八)主要财务数据和指标：(合并报告)
单位：元
本报告期末比上年度
项 目 本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
流动资产 1,228,554,877.18 1,265,948,283.24 -2.95
流动负债 870,327,153.95 839,371,126.67 3.69
总资产 1,774,141,829.00 1,735,205,977.66 2.24
股东权益（不含少数股东权益） 868,064,648.47 859,868,516.39 0.95
每股净资产 2.2239 2.2029 0.95
调整后的每股净资产 2.2186 2.1779 1.87
项 目 报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
净利润 8,217,474.52 10,671,151.36 -22.99
扣除非经常性损益后的净利润 6,513,228.99 8,888,038.12 -26.72
每股收益（摊薄） 0.02 0.04 -50.00
每股收益（加权） 0.02 0.04 -50.00
净资产收益率% 0.95 2.03 -53.20
经营活动产生的现金流量净额 -59,669,306.43 -72,634,619.00 17.85
注1:2003年6月公司实施10转增1.5的资本公积金转增方案，同年11月增发
1亿B股，2003年期末与年初比较，总股本扩大54.61%。本报告期内每股
收益同期比较减少50%，净资产收益率同期比较减少53.20%；本报告期净
利润为821.75万元，与上年同期比较减少22.99%。
注2:扣除非经常性损益的项目及相关金额(扣除所得税影响)：补贴收入
1,162,138.37元，营业外收入1,170,956.19元，营业外支出628,849.03
元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表（截止2004年6月30日）
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配 送 公积金转股 增 其他 小计 本次变动后
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 124,754,540
国有法人持有股份
124,754,540 20,566,786
境外法人持有股份
其他
20,566,786
2、募集法人股
14,950,000
3、内部职工股
4、境内上市外资股B股 -100,000,000
未上市流通股份合计 -100,000,000
14,950,000
-100,000,000
二、已上市流通股份
-100,000,000 160,271,326
1、人民币普通股
100,000,000
2、境内上市的外资股 100,000,000
17,940,002
260,271,326
3、境外上市的外资股
212,125,000
4、其他 100,000,000
17,940,002
已上市流通股份合计
112,125,000
100,000,000
230,065,002
100,000,000
130,065,002
三、股份总数 390,336,328 0 0 390,336,328
注：经中国证监会证监发行字[2003]133号文核准，公司向已选定的境外机
构投资者发行10,000万股B股已获准于2004年5月13日上市流通交易。（公告
刊登于2004年5月10日《上海证券报》第28版和香港《商报》B2版）
（二）报告期期末股东总数
截止2004年6月30日，本公司在册股东总数为29,670户,其中:A股股东
11,459户, B股股东18,211户。
(三)前十名股东、前十名流通股股东持股表
1、前十名股东持股情况
数量单位：股
股东名称 报告期内 期末持股 比例 股份 质押或冻结 股东性质
增减 数量 (％) 类别 的股份数量
上海轻工控股（集团）公司 0 116,245,57 29.7 未流通 无 国家股
HONOUR FORCE INVESTMENTS LTD. -26,500 28,010,841 7.18 已流通 未知 B股
上海国际信托投资有限公司 0 20,566,786 5.27 未流通 无 国有法人股
MAIN FORCE ASSETS LIMITED 0 11,000,000 2.82 已流通 未知 B股
MESABI ASSETS LIMITED 0 10,500,000 2.69 已流通 未知 B股
NORMAL WIN ASSETS LIMITED -2,130,500 9,869,500 2.53 已流通 未知 B股
上海实业资产管理有限公司（香港） 0 9,300,000 2.38 已流通 未知 B股
申银万国证券（香港）有限公司 -10,786,80 8,713,193 2.23 已流通 未知 B股
中国长城资产管理公司 0 8,508,970 2.18 未流通 未知 国家股
中国银行上海市分行 0 5,486,650 1.41 未流通 未知 社会法人股
注：上述股东排名（2）（4）（5）（6）（7）（8）均为特定的境外机构投资者，他
们认购公司增发的B股有6个月锁定期，自2004年5月13日获准上市流通。
2、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
HONOUR FORCE INVESTMENTS LIMITED 28,010,841 B股
MAIN FORCE ASSETS LIMITED 11,000,000 B股
MESABI ASSETS LIMITED 10,500,000 B股
NORMAL WIN ASSETS LIMITED 9,869,500 B股
上海实业资产管理有限公司(香港) 9,300,000 B股
申银万国证券（香港）有限公司 8,713,193 B股
威亚国际实业有限公司 3,412,659 B股
NAITO SECURITIES CO.，LTD. 3,374,550 B股
国盟投资集团有限公司 1,635,000 B股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 1,629,677 B股
3、公司控股股东情况简介及是否存在关联情况说明
（1）上海轻工控股（集团）公司系本公司控股股东，年初持有本公司国家
股116,245,570股，占本公司总股本比例为29.78%，报告期内，将其所持本公司
部分国家股13,204,914股转让给中国东方资产管理公司，并已获得国务院国有资
产监督管理委员会批复，截至报告期末，股权过户手续尚在办理之中。本次股权
转让完成后，上海轻工控股（集团）公司持有本公司国家股为103,040,656股，
占公司总股本比例为26.40%，仍为公司第一大股东。
上海轻工控股（集团）公司是经上海市人民政府批准，由上海市轻工业局、
上海市第二轻工业局改制组建的国有独资有限责任公司。1995年12月27日经
上海市国有资产管理委员会（沪国资委授[1995]21号文）授权，统一经营上海轻
工控股（集团）公司国有资产。注册资本：人民币叁拾陆亿伍仟叁佰叁拾万元，
法定代表人：吕永杰。经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，
实业投资、国内贸易（除专项规定）。
（2）公司与第（2）至第（10）名股东之间不存在关联关系；未知前十名股
东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股票未有变动。
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
倪永刚 董事长 7,935 7,935 --
何忠源 副董事长 5,865 5,865 --
王立喜 执行董事、总经理 3,450 3,450 --
张宗明 执行董事 575 575 --
陈明其 董事 1,725 1,725 --
贾春荣 董事 0 0 --
沈逸波 董事 0 0 --
费方域 独立董事 2,990 2,990 --
刘向东 独立董事 0 0 --
刘仁德 独立董事 0 0 --
范伟民 监事会主席 0 0 --
孙 震 监事 5,290 5,290 --
诸葛惠玲 监事 0 0 --
张恒亮 副总经理、总工程师 5,290 5,290 --
蒋金荣 副总经理 0 0 --
陈长保 副总经理 0 0 --
徐晓晖 财务负责人 0 0 --
张一枫 董事会秘书 2,749 2,749 --
（二）董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况
1、2004年6月24日，公司四届九次董事会通过决议，同意倪永刚先生因
健康原因辞去公司董事长、董事职务、同意陈明其先生因工作原因辞去董事职务
并将此议案提交股东大会审议；同意增补张敏先生、马民良先生为公司董事人选，
提交股东大会审议。
2、2004年6月24日，公司召开四届九次董事会议，根据总经理王立喜先生
提名，聘任陈明其先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果与财务状况分析
报告期内公司主要经营状况与去年同期相比，有所下降。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同
比增减变化：
单位：元
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 增减（%）
主营业务收入 401,399,023.57 450,725,331.46 -10.94
主营业务利润 61,170,201.06 76,158,712.76 -19.68
净利润 8,217,474.52 10,671,151.36 -22.99
现金及现金等价物净增加额 -199,964,884.66 -66,799,298.09 -199.35
其中：
（1）主营业务收入比去年同期下降10.94%，主要是缝制设备境外销售收入
的减少所致。
（2）主营业务利润同比减少19.68%，主要是因为主营业务收入减少和由于
去年起缝制设备产品成本的上升所致。
（3）净利润同比减少22.99%，主要是由于主营业务利润的减少导致净利润
下降。
（4）现金及现金等价物净增加额，同比减少199.35%，其中主要是同比增
加投资性支出2,473.5万元，增加购入土地支出8,957.9万元，增加购建固定资产
支出656.5万元，支付项目前期款500万元等因素所致。
2、总资产、股东权益与期初相比变化：
单位：元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减（%）
总资产 1,774,141,829.00 1,735,205,977.66 2.24
股东权益 868,064,648.47 859,868,516.39 0.95
其中：
（1）期末总资产比期初略有增加，主要是报告期内应收款项有所增加。
（2）期末股东权益比期初增长，主要是报告期内利润增加所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司主营业务范围：生产销售缝制设备及零部件、缝纫机专用设备、技术
开发与咨询。
公司半年度生产和销售各类工业缝纫机分别为45,974台和48,117台，生产
和销售各类家用缝纫机分别为65,028台和69,029台。公司产品出口占销售收入
30.48%，半年度出口创汇1,479.62万美元，与上年同期相比下降28%。
2、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况
单位：元
主营业务收 主营业务成 毛利率比
分行业或分 毛利
主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 本比上年同 上年同期
产品 率(%)
期增减（％） 期增减（％） 增减（％）
240,195,954.
缝制设备 207,710,840.41 13.52 -21.98 -17.66 -25.14
107,287,016. 51
办公用品 92,564,968.75 13.72 13.01 14.91 -9.44
28,114,430.4 35
生化产品 25,593,048.34 8.97 118.55 112.93 36.52
房地产 1,789,696.40 990,000.00 44.68 -66.04 -22.81 -40.95
24,011,925.8
其 他 12,157,503.05 49.37 -19.40 -54.08 343.58
其中：
--- --- --- --- --- ---
关联交易
关联交易的
---
定价原则
占主营业务收入10%以上的主要产品系缝制设备、办公用品，占主营业务
利润10%以上的主要产品系缝制设备、办公用品。
无单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
（2）主营业务利润构成情况
主营业务构成比例%
缝制设备 59.84
办公用品 26.73
生化产品 7.00
房地产 0.45
其他 5.98
合计 100
（3）主营业务分地区情况
单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
境内 277,377,974.13 1.07
境外 124,021,049.44 -29.65
3、经营中出现的问题及解决方案
面临国内缝纫机市场激烈竞争的形势，公司的经营环境受到了较大的冲击。
工业机常规品种在市场上的优势逐步失去，新产品的市场化速度不快；家用机生
产基地的调整，影响了正常生产；公司下属子公司数量多，生产品种单一，资源
利用度不高。报告期内，缝制设备经营业绩与同期相比有一定幅度下降。
2004年下半年公司将着力做好以下几方面工作：
一、以扩大产品销售为目标，抓好营销体系的改革调整
要通过加强营销工作的领导力量，理顺销售体系，进一步加强销售队伍建设。
要从完善分配激励机制，改进营销策划，整顿销售网络，改进销售方式和策略等
方面着手，努力提高产品的市场占有率。
二、以提高产品竞争力为中心，加强企业的内部管理
要通过工业缝纫机生产体制的改革，形成生产、销售和研发一体化，进一步
提高主业的盈利能力。要开展降本增效活动，落实责任，加强考核，着重抓好库
存产品和应收帐款管理，实现降低成本，增加利润的目的。
三、以整合公司有效资源为重点，提高企业的资产质量
要利用公司控股权下放浦东新区的有利条件，从根本上解决历史遗留问题，
优化资产质量。同时，通过对小企业改制、人员分流，实现精干主业，提高公司
资源的利用率。
四、以项目和基地建设为抓手，尽快形成新的经济增长点
要通过国际合作、国债项目的实施，提升公司的核心竞争力；同时要抓紧
做好缝制设备新的生产基地建设的前期准备工作，为公司的更好发展，创造良好
的外部环境。
（三）公司报告期内投资情况
1、报告期内公司以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况
本公司于2003年11月7日至11月11日向已选定的境外机构投资者发行境
内上市外资股（B股）10,000万股,扣除发行费用后,募集资金人民币
322,639,964.52元,报告期内募集资金的使用情况如下：
单位：万元
本年度已使用募集资金
458.7
募集资金总额 32,264 总额
已累计使用募集资金总额 458.7
实际投 是否符合计划进
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 产生收益金额
入金额 度和预计收益
收购DA公司项目 20,096 否 458.7 -- --
利用德国DA公司技术
建设电脑特种工业缝 19,500 否 0 -- --
纫机项目
合 计 39,596 --- 458.7 -- --
未达到计划进度和收 公司与德国FAG公司就本公司收购FAG公司控股的DA公司股权的谈判尚未结
益的说明(分具体项目) 束,原定6月份签订正式协议的计划被推迟。
变更原因及变更程序 --------
说明(分具体项目)
2、报告期内，公司非募集资金投资项目的情况
报告期内，公司出资1,613.74万元,购买位于浦东新区世纪大道1500号东
方大厦1,341.62平方米的产权房作为公司办公用房(该处原系租赁使用),并完成
了相关手续, 2004年6月25日,公司领取了房地产权证。
六、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内，公司按照《上市公司治理准则》的要求，注意不断完善公司法人
治理结构，规范公司运作。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司按照上海市人民政府关于“市
区联手，抓大放小，深化国资国企改革”的要求，积极与公司控股股东协商解决
大股东及关联方资金欠款等问题；公司适时调整董事会各专业委员会人选，并充
分发挥其在公司规范运作方面的作用；公司及时修改《章程》，并重视做好投资
者关系的管理，不断改进信息披露工作。
公司在投资决策程序、权限和对董事、高管人员的薪酬、激励和考核机制方
面还需要进一步改进和完善。
（二）报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
公司2003年度股东大会审议通过了2003年度资本公积金转增股本的方案：
以2003年末股本总额390,336,328股为基数，向全体股东每10股资本公积金转
增1.5股。公司于2004年7月13日刊登转增股本实施公告，A股股权登记日为
2004年7月16日，B股股权登记日为2004年7月21日（B股最后交易日：2004
年7月16日），除权日为2004年7月19日，A股新增可流通股份上市流通日为
2004年7月20日，B股新增可流通股份上市流通日为2004年7月23日。
该方案已按期实施完毕。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司出资3,000万元购买国债，由德恒证券有限责任公司托管，
后被质押，公司诉与德恒证券有限责任公司等委托合同纠纷一案，由上海市第一
中级人民法院立案审理[（2004）沪一中民三（商）初字第176号]，并于2004
年7月22日第一次开庭审理。目前此案仍在审理之中。
（五）报告期内资产收购、出售及资产重组事项
本公司第四届董事会第七次会议及2003年度股东大会审议通过，将公司所
持长沙华日生化实业有限公司（下称“华日生化”）90%股权转让给湖南银海石
油化工有限公司，本次股权转让，有利于改善公司资产质量，集中精力抓好主业
经营。根据上海众华资产评估有限公司沪众评报字（2004）第010评估报告，以
2003年12月31日为评估基准日，华日生化净资产帐面价值为3,129.33万元,调
整后净资产帐面值3,133.26万元,评估值为3,605.32万元。股权转让价格以评估
值按股权比例90%计算，为3,244.78万元，截止报告期末，股权转让手续尚在办
理之中。
（六）报告期内，重大关联交易事项
1、资产收购、出售情况
（1）本公司第四届董事会第七次会议及2003年度股东大会审议通过关于放
弃向上海申贝办公机械有限公司（下称“上海申贝”）增资的议案。公司控股股
东上海轻工控股（集团）公司（下称“上海轻工”）以经评估后价值为12,023万
元的5块土地，对上海申贝进行增资，本公司为了集中力量发展主业，同意放弃
对上海申贝的增资。上海轻工对上海申贝增资完成后，其所持股权为65.22%，
本公司所持上海申贝的股权比例将调整为为34.78%，有关手续正在办理之中。
（2）本公司第四届董事会第八次会议及2003年度股东大会审议通过公司控
股股东上海轻工控股（集团）公司（下称“上海轻工”）关于将其所持有的、目
前由本公司正在使用的面积为73,855平方米的10幅土地使用权有偿转让给本公
司的议案。为了支持公司理顺产权关系，减少未来可能存在的关联交易和经营风
险，促进公司规范运作，上海轻工根据上海长信资产评估有限公司[长信评报字
（2004）1027号]评估报告，并经上海市资产评审中心确认，以2003年12月15
日为评估基准日，十幅土地使用权帐面价值为2,010.07万元，评估价值为8,957.90
万元，报告期内公司已按评估价值，向上海轻工支付了十幅土地使用权的全部款
项。
2、关联方债权债务往来情况
单位：元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海上工针业有限公司 22,917,260.47 29,477,047.75 --- ---
上海华强缝制设备厂 22,542,757.72 24,080,965.65 --- ---
合计 45,460,018.19 53,558,013.40 --- ---
3、根据公司规定，经董事会和股东大会审议通过，公司与下列单位建立了
担保关系。至报告期末，公司为下列单位提供担保情况如下：
单位:万元
是否为
发生日期 是否履
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 关联方
协议签署日 行完毕
担 保
上海华源企业发展股份有限公司 2002.9.11 12,000 连带责任担保 二年 否 否
中国华源集团有限公司 2003.11.29 10,000 连带责任担保 一年 否 否
上海建筑材料(集团)总公司 2002.9.28 3,000 连带责任担保 二年 否 否
上海上工进出口有限公司 2004.2.21 4,800 信用担保 一年 否 否
上海上工针业有限公司 2003.9.28 2,327.9 信用担保 一年 否 是
上海缝建房地产公司 2004.2.28 500 连带责任担保 九个月 否 是
上海飞人进出口有限公司 2003.8.22 300 连带责任担保 一年 否 否
上海上工方天机械有限公司 2004.1.20 990 连带责任担保 一年 否 否
上海双重包缝机有限公司 2002.12.25 1,200 连带责任担保 二年 否 否
上海上工兴达衣车机械有限公司 2003.8.22 990 连带责任担保 一年 否 否
担保发生额合计 27,827.9
担保余额合计 27,827.9
其中:关联担保余额合计 2,827.9
上市公司对控股子公司担保发生额合计 8,280
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 41.60
4、独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对公司对外担保的情况进
行了核查和落实。
经查验，公司能较好地执行《关于对外提供担保的有关规定》，自觉规范公
司对外担保行为，控制公司对外担保风险。截止报告期末，公司对外担保总额
36,107.9万元，未超过合并报表净资产额的50%，且各被担保单位履行协议情况
良好，未出现逾期情形。因此，公司总体对外担保情况处于可控制状态。
在上述担保总额中，公司对控股子公司因生产经营及资金合理利用所需提供
的担保额为8,280万元；公司对控股股东下属两家子公司担保额为2,827.9万元，
该两家公司原为本公司子公司，后转让给控股股东关联方，属历史遗留问题，公
司正在与控股大股东协商，以积极稳妥的方法逐步降低担保额，实现最终解除的
目标。除此外，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非
法人单位或个人提供担保。
独立董事：费方域、刘向东、刘仁德
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内委托他人进行现金资产管理事项
本公司第四届董事会第六次会议于2004年3月26日以通讯方式举行，会议
审议通过决议，投资4,000万元购买国债,由银通证券有限责任公司托管,期限
为捌个月;投资3,000万元购买国债,由德恒证券有限责任公司托管,期限为捌
个月,截止2004年5月31日,公司与银通证券有限责任公司商定,提前终止国
债托管协议,公司收回了4,000万元的国债投资款项; 2004年5月31日,公司以
德恒证券有限责任公司违约为由,向上海市第一中级人民法院起诉,并被法院立
案,目前正在审理之中。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生
或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响
的承诺事项。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
（十）报告期内的其他重要事项
1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]133号文核准，本公司于
2003年11月7日至11日向已选定的境外特定机构投资者发行10,000万股B股，
自2004年5月13日起上市流通交易。
2、公司三届二十三次董事会审议通过关于使用国债专项资金实施“机电一
体化工业缝制机械生产技术改造项目”，（刊登于2002年10月25日《上海证券
报》第19版和香港《商报》B4版），根据《国家发展改革委办公厅关于授权审
批固定资产投资国债项目可行性研究报告的通知》，经上海市发展和改革委员会、
上海市经济委员会审核，于2004年4月9日批准了公司上报的《机电一体化缝
制机械生产技术改造项目可行性研究报告》[沪发改产（2004）023号]。
本项目建设期约2年，投产后第3年达纲，将形成年产工业机3.4万台、电
脑绣花机0.45万台,关键另部件7万套生产能力。项目总投资13,862万元,其中
固定资产投资11,964万元（含外汇707万美元），铺底流动资金1,898万元。资
金来源：项目资本金2,974万元，由企业自有资金解决；资本金以外部分，由中
国工商银行贷款8,990万元,其余资金由企业自筹解决。
目前，公司正在抓紧项目建设的准备工作。
（十一）期后重大事项
1、经国务院国有资产监督管理委员会批准，上海轻工控股（集团）公司将
其所持本公司部分国家股，转让给中国东方资产管理公司，双方于2004年7月
1日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股票过户手续。
2、公司将所持长沙华日生化实业有限公司90%股权转让给湖南银海石油化
工有限公司，于2004年7月26日通过上海联合产权交易所办理了股权转让手续。
3、按照上海市人民政府的要求，公司第一大股东上海轻工控股（集团）公
司于2004年7月28日与上海市浦东新区人民政府签订了《轻工下放企业交接框
架协议书》，上海轻工控股（集团）公司将公司整建制下放到上海市浦东新区人
民政府。有关国家股股权的下放，需要获得国有资产管理部门的同意并报证券监
管部门审核批准。
4、2004年7月30日，公司召开2004年第一次临时股东大会，会议审议通
过倪永刚先生、陈明其先生辞去董事职务，选举张敏先生、马民良先生为公司董
事，同日举行的四届十次董事会议选举张敏先生为公司董事长，选举马民良先生
为公司副董事长。
5、本公司2004年第一次临时股东大会于2004年7月30日召开，会议审议
批准了公司与上海建筑材料（集团）公司（下称“建材集团”）、上海华源企业发
展股份有限公司（下称“华源发展”）调整互为贷款担保额度的议案。公司与“建
材集团”的互保额度由原来壹亿元调整为伍仟万元，期限自前次担保期满后延续
壹年；与“华源发展”的互保额度由原来壹亿贰仟万元调整为壹亿柒仟万元，新
增伍仟万元的担保期限为壹年。在上述明确的额度内，可一次或分次使用，担保
的起止日期均以实际签订的合同为准。
（十二）已披露重要信息索引
1、2004年1月2日，公司公布2003年第一次临时股东大会决议公告（临
2004—001）、第四届董事会第五次会议决议公告（临2004—002）、上工股份有
限公司关联交易公告（临2004—003）、第四届监事会第五次会议决议公告（临
2004—004），上述公告刊登在《上海证券报》第26版、香港《商报》B5版。
2、2004年3月27日，公司公布第四届董事会第六次会议决议公告（临2004
—005），刊登在《上海证券报》第22版、香港《商报》A12版。
3、2004年4月17日，公司公布2003年度报告摘要、第四届董事会第七次
会议决议公告（临2004—006）、第四届监事会第六次会议决议公告（临2004—
007），上述公告刊登在《上海证券报》第64版、香港《商报》B6版。
4、2004年4月28日，公司公布2004年第一季度报告，刊登在《上海证券
报》第27版、香港《商报》A5版。
5、2004年5月10日，公司公布关于增发境内上市外资股（B股）上市的
公告（临2004—008），刊登在《上海证券报》第28版、香港《商报》B2版。
6、2004年5月11日，公司公布上工股份有限公司公告（临2004—009），
刊登在《上海证券报》第41版、香港《商报》A7版。
7、2004年5月22日，公司公布关于召开2003年度股东大会的通知（临2004
—010）、上工股份有限公司公告（临2004—011），刊登在《上海证券报》第23
版、香港《商报》B4版。
8、2004年6月5日，公司公布上工股份有限公司董事会提示性公告（临2004
—012），刊登在《上海证券报》第27版、香港《商报》B5版。
9、2004年6月11日，公司公布第四届董事会第八次会议决议公告（临2004
—013）、关于购买土地使用权的关联交易公告（临2004—014），上工股份有限
公司公告（临2004—015）、第四届监事会第七次会议决议公告（临2004—016），
上述公告刊登在《上海证券报》第22版、香港《商报》C2版。
10、2004年6月24日，公司公布2003年度股东大会决议公告（临2004—
017），刊登在《上海证券报》第30版、香港《商报》B6版。
11、2004年6月26日，公司公布第四届董事会第九次会议决议公告（临2004
—018）、第四届监事会第八次会议决议公告（临2004—019），刊登在《上海证
券报》第22版、香港《商报》A8版。
12、2004年6月30日，公司公布召开2004年第一次临时股东大会的通知
（临2004—020）、上工股份有限公司公告（临2004—021），刊登在《上海证券
报》第22版、香港《商报》B5版。
13、2004年7月13日，公司公布转增股本实施公告（临2004—022），刊登
在《上海证券报》C7版、香港《商报》B4版。
14、2004年7月30日，公司公布上工股份有限公司提示性公告（临2004
—023），刊登在《上海证券报》C14版、香港《商报》A10版。
15、2004年8月3日，公司公布2004年第一次临时股东大会决议公告（临
2004—024）、第四届董事会第十次会议决议公告（临2004—025），刊登在《上
海证券报》C6版、香港《商报》A6版。
上述重要信息可查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在“上市公司资
料检索”中输入本公司股票代码查询。
七、财务报告
（一）本公司半年度财务报告未经审计
（二）财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后
（三）财务报表附注
1.公司基本情况
上工股份有限公司（以下简称“本公司”）是中国缝制设备行业第一家上市
公司，本公司原名上海工业缝纫机股份有限公司，1997年5月29日经1996年
度股东大会决议，更名为“上工股份有限公司”。本公司以生产、销售工业用缝
制设备为主，主要产品有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、
绷缝及其他特种工业缝纫机共10个大类，21个系列，100多个品种。主要产品
以“上工牌”、“双工牌”、“蝴蝶牌”、“蜜蜂牌”、“飞人牌”为注册商标。本公司
近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制。
本公司注册地址为中国上海市罗山路1201号，法定代表人倪永刚。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计
年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得
时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准
备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布
的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户
的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差
额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产
达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑
损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；
属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息
等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资
收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市
价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末按应收款
项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 20%
2—3年 50%
3年以上 100%
2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产
或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有
明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏
账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、
包装物和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，
包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目
的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资
取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额
或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权
投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表
决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核
算；反之，则采用成本法核算。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得
时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折
价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，
计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项
投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币
2,000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固
定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值
准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价
的4%或10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 1.92%-4.5%
机器设备 5-15 6.4%-9%
运输设备 5-10 9.6%-19.2%
办公及其他设备 5-10 9.6%-19.2%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩
余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项
资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额
低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入
账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在
建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预
定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，
计入当期损益。
2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项
资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期
损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专
利技术、商标权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分
期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项
资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计
入当期损益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期
超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊
费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间
内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负
债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益
流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。
2.16借款费用
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款
汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门
借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计
入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他
按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊
费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，
计入财务费用，列作当期损益。
2.17收入确认原则
2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买
方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益
很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认
营业收入的实现。
2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提
供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完
成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，
与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够
可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果
已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实
现。
2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相
关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.18所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.19合并会计报表的编制方法
2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规
定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告
清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者
外，均纳入合并会计报表范围。
2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合
并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投
资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少
数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的
会计报表采用比例合并法合并。
2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公
司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；
对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、
利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并
资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值
税税率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
3.3所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为15%。
3.4教育费附加
本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。
4.控股子公司及合营企业
注册资本
序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 投资额(万元) 占股比例
1 上海双重包缝机有限公司 1,200 生产、开发、销售包缝机 840 70%
2 上海上工进出口有限公司 3,200 机电设备、仪表仪器等进出口 2,880 90%
3 上海工缝房地产发展有限公司 500 房地产开发、销售咨询、物业管理 450 90%
4 上海四方同济净水有限公司 1,055 饮用水生产、销售及相关技术开发 638 60.47%
5 长沙华日生化实业有限公司 2,500 柠檬酸系列产品、润滑油、凡士林 2,250 90%
6 上海飞人进出口有限公司 1,000 缝纫设备及其他机电产品的进出口 800 80%
7 上海上原科技开发有限公司 600 新型缝制设备设计、开发 420 70%
8 上海上工佳荣衣车有限公司 400 缝纫机及配件的销售.装配加工 220 55%
9 上海上工方天机械有限公司 300 工业缝纫机及其配件的生产和销售 180 60%
10 上海上工兴达衣车机械有限公司 310 曲折缝系列工业缝纫机的生产.销 210 67.74%
售
11 上海上工企业管理有限公司 100 企业管理.生产销售缝制设备零部 90 90%
件
12 上海蝴蝶进出口有限公司 1,000 各类缝制设备.机电产品等进出口 800 80%
13 上海申贝办公机械有限公司 5,000 办公机械设备的生产和销售 2,500 50%
14 上海上工松达机械有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件 195 65%
15 上海上工佳源机电有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件 168 56%
16 上海上工资产经营发展有限公司 3,000 实业投资﹑管理咨询等 2,700 90%
17 上海宝灵工程设备成套有限公司 55 机电设备、五金交电、汽配等 49.5 90%
18 上海永德经济发展有限公司 200 机电设备、家用电器等销售 160 80%
19 上海富华轻机有限公司 $100 生产销售服装机械、贸易代理 $55 55%
20 上海工业缝纫机物产总公司 460 缝制设备零件、金属材料及汽配等 460 100%
21 南通上工缝纫机有限公司 80 缝制设备及零件等 52 65%
22 无锡上工缝纫机有限公司 50 缝制设备及零件等 40 80%
上述第1-16家子公司已纳入本次合并会计报表范围,其中第7家子公司上
海上原科技开发有限公司期末净资产为负数，本公司对其的长期投资余额已减至
零，因该公司未出现无法持续经营的情况，故仍将其纳入合并报表范围。
第17-22家子公司由于资产规模和损益金额对本公司整体影响较小，故未纳
入合并范围。
5、会计报表项目注释
(一)资产负债表
5.1 货币资金
期初数 期末数
项目
原币 汇率 折合RMB 原币 汇率 折合RMB
现金 345,226.36 344,331.52
银行存款
其中：人民币 282,756,008.75 146,672,180.18
美元 340,277,790.47 33,641,310.12 278,428756.61
41,112,734.32
日元 2,620,717.38 202,484.48 1,722.97 131.68
其他货币资金 12,028,774.59 10,200,000.00
合计 635,610,284.65 435,645,399.99
期末货币资金数较期初减少31.46%，是由于本期用于投资性支出3,100万元，
购入土地支出8,957.9万元，购建固定资产支出1,440万元，支付项目前期款500
万元和支付应付账款4,976万元等因素所致。
上述银行存款期末数中,有1,690万美元和120万元人民币的银行定期存单已
经作为质押物,向银行取得了11,620万元的短期借款.
上述其他货币资金期末数主要系公司为办理保理业务而存于银行的保证金.
5.2 短期投资
期初数 期末数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 200,000.00 - 1,052,000.00 -
债券投资 210,620.00 - 30,358,620.00 -
合计 410,620.00 31,410,620.00
本期增加购买3,000万元的国债和100万元的宁夏保值基金。
5.3 应收票据
项目 期初数 期末数
商业承兑汇票 68,823,932.20 58,348,100.00
银行承兑汇票 1,400,000.00
合计 70,223,932.20 58,348,100.00
5.4 应收帐款
5.4.1合并数
期初数 期末数
帐龄
比例 比例
金额 坏帐准备 账面净额 金额 坏帐准备 账面净额
% %
1年以内 241,393,963.77 71.66 12,067,858.28 229,326,105.49 296,950,654.97 78.22 14,848,215.42 282,102,439.55
1-2年 37,223,888.12 11.05 7,444,777.64 29,779,110.48 29,663,555.72 7.81 5,932,711.15 23,730,844.57
2-3年 20,634,913.15 6.13 10,317,456.57 10,317,456.58 23,539,259.27 6.20 11,769,629.64 11,769,629.63
3年以上 37,613,361.14 11.17 28,930,947.90 8,682,413.24 29,487,232.31 7.77 29,487,232.31 0.00
合计 336,866,126.18 100.00 58,761,040.39 278,105,085.79 379,640,702.27 100.00 62,037,788.52 317,602,913.75
5.4.2母公司数
期初数 期末数
帐龄
比例 比例
金额 坏帐准备 账面净额 金额 坏帐准备 账面净额
% %
1年以内 157,393,248.82 77.56 7,869,662.44 149,523,586.38 207,516,027.39 89.25 10,376,484.04 197,139,543.35
1-2年 18,387,531.99 9.06 3,677,506.40 14,710,025.59 8,649,676.36 3.72 1,729,935.27 6,919,741.09
2-3年 7,747,226.96 3.82 3,873,613.48 3,873,613.48 7,532,634.56 3.24 3,766,317.28 3,766,317.28
3年以上 19,408,573.65 9.56 10,726,160.41 8,682,413.24 8,800,066.07 3.79 8,800,066.07 0.00
合计 202,936,581.42 100.00 26,146,942.73 176,789,638.69 232,498,404.38 100.00 24,672,802.66 207,825,601.72
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位欠款。
应收账款合并期末数中前五名金额合计为76,753,519.84元，占合并应收账
款总额的20.22%。
应收账款母公司期末数中前五名金额合计为76,753,519.84元，占母公司应
收账款总额的33.01%。
上述一年以内应收账款期末数中,含3,400万元已经作为质押物,向银行取得
了3,400万元的短期借款.
5.5 其他应收款
5.5.1合并数
期初数 期末数
帐龄
比例 比例
金额 坏帐准备 账面净额 金额 坏帐准备 账面净额
% %
1年以内 42,236,497.62 53.69 2,127,895.24 40,108,602.38 113,687,186.75 77.88 5,684,359.34 108,002,827.41
1-2年 13,579,748.53 17.26 2,715,949.71 10,863,798.82 8,978,133.89 6.15 1,795,626.78 7,182,507.11
2-3年 7,227,898.24 9.19 3,613,949.13 3,613,949.11 7,607,402.24 5.21 3,803,701.10 3,803,701.14
3年以上 15,615,931.81 19.85 15,615,931.81 0.00 15,713,515.04 10.76 15,713,515.04 0.00
合计 78,660,076.20 100.00 24,073,725.89 54,586,350.31 145,986,237.92 100.00 26,997,202.26 118,989,035.66
5.5.2母公司数
期初数 期末数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备 账面净额 金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 39,539,087.65 60.40 1,976,954.39 37,562,133.26 9,8451,214.59 79.36 4,922,560.72 93,528,653.87
1-2年 8,244,171.38 12.59 1,648,834.28 6,595,337.10 7,597,482.80 6.12 1,519,496.56 6,077,986.24
2-3年 6,260,035.25 9.56 3,130,017.63 3,130,017.62 6,336,468.38 5.11 3,168,234.19 3,168,234.19
3年以上 11,419,900.52 17.44 11,419,900.52 0.00 11,663,876.40 9.40 11,663,876.40 0.00
合计 65,463,194.80 100.00 18,175,706.82 47,287,487.98 124,049,042.17 100.00 21,274,167.87 102,774,874.30
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
单位欠款。
上述其他应收款期末数中,含有对应收关联方的款项共计64,226,218.60元,
详见本会计报表附注6.4。
其他应收款合并期末数中前五名金额合计为68,162,283.73元，占合并其他
应收款总额的41.59%。
其他应收款母公司期末数中前五名金额合计为74,942,076.95元，占母公司
其他应收款总额的60.41%.
5.6 预付帐款
期初数 期末数
帐龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 47,889,431.11 98.19 83,732,430.67 99.44
1-2年 515,995.35 1.06 100,855.94 0.12
2-3年 17,786.50 0.04 0.00 0.00
3年以上 350,107.13 0.72 367,893.63 0.44
合计 48,773,320.09 100.00 84,201,180.24 100
上述预付帐款期末数中无持有公司5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.7 应收补贴款
项目 期初数 期末数
消费税返还 20,622.23 0.00
出口退税 9,911,739.42 781,535.70
合计 9,932,361.65 781,535.70
期末比期初减少92.13%，主要系报告期内收到补贴款。
5.8 存货
期初数 期末数
项目
金额 跌价准备 账面净额 金额 跌价准备 账面净额
原材料 58,591,558.50 13,373,456.82 45,218,101.68 48,532,885.02 10,944,549.96 37,588,335.06
低值易耗品 1,258,891.26 3,584.24 1,255,307.02 1,696,480.31 3,584.24 1,692,896.07
开发产品 63,107.71 63,107.71
委托加工物资 1,717,385.99 1,717,385.99 292,980.66 292,980.66
在产品 27,891,366.93 1,986,035.12 25,905,331.81 28,579,415.39 449,299.16 28,130,116.23
库存商品 105,638,918.77 16,965,098.91 88,673,819.86 112,976,599.91 5,685,561.06 107,291,038.85
合计 195,161,229.16 32,328,175.09 162,833,054.07 192,078,361.29 17,082,994.42 174,995,366.87
5.9 待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
租金 16,100.00 383,357.00 342,789.00 56,668.00
其他 28,024.66 1,094,907.15 28,024.66 1,094,907.15
合计 44,124.66 1,478,264.15 370,813.66 1,151,575.15
5.10 长期投资
5.10.1合并数
期初数 期末数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 27,506,819.40 27,506,819.40 27,506,819.40 27,506,819.40
其他股权投资 132,964,098.49 1,808,033.99 131,156,064.50 127,169,335.47 1,808,033.99 125,361,301.48
其中：对合营企业投资 10,879,473.71 10,879,473.71 10,666,682.56 10,666,682.56
对其他企业投资 53,991,190.32 1,808,033.99 52,183,156.33 52,984,165.09 1,808,033.99 51,176,131.10
合并价差 68,093,434.46 68,093,434.46 63,518,487.82 63,518,487.82
合计 160,470,917.89 1,808,033.99 158,662,883.90 154,676,154.87 1,808,033.99 152,868,120.88
（1）股票投资
占被投资
被投资 股份 股票 投资 减值
公司注册
公司名称 性质 数量 金额 准备
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 72,199 小于5% 339,634.60
第一百货股份有限公司 法人股 26,907 小于5% 128,224.80
广播电视集团 法人股 23,958 小于5% 67,600.00
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5% 200,000.00
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5% 21,285,000.00
新锦江股份有限公司 法人股 93,544 小于5% 220,000.00
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5% 3,669,800.00
宝鼎投资股份有限公司 法人股 5,751 小于5% 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5% 290,400.00
申能股份有限公司 法人股 156,200 小于5% 437,360.00
联通国脉通讯股份有限公司 法人股 83,538 小于5% 151,900.00
新黄浦置业股份有限公司 法人股 70,200 小于5% 113,000.00
上海银行 法人股 551,400 小于5% 551,400.00
浦发机械 法人股 102,275 小于5% 45,000.00
合计 27,506,819.40
（2）对合营及其他企业的投资
期末数
投资 占股
被投资单位名称
期限 比例 其中：股权投资
账面余额 减值准备
差额
上海富华轻机有限公司 20年 55% 3,795,386.83
上海工业缝纫机物产总公司 20年 100% 4,558,972.24
上海永德经济发展有限公司 20年 80% 934,898.39
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 90% 535,411.78
南通上工缝纫机有限公司 10年 65% 548,644.27
无锡上工缝纫机有限公司 10年 80% 293,369.05
合营企业投资小计 10,666,682.56
上工泉州销售公司 10年 33.3% 500,000.00 - 500,000.00
上工安庆销售公司 10年 33.3% 500,000.00 - 500,000.00
上工辽宁销售公司 10年 33.3% 500,000.00 - 500,000.00
上海新光内衣厂（南非） 15年 14.3% 308,033.99 - 308,033.99
上海广濑精密工业有限公司 20年 30% 1,052,876.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 10年 9% 1,615,993.54
上海重机缝纫机有限公司 20年 30% 6,036,409.44
华联缝制设备公司 400,000.00
上工毛桥烘漆厂 15年 55% 2,961,559.56
上工运输服务公司 20年 100% 3,528,102.27
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 10年 50% 2,255,998.64
湖南银海生物化学有限公司 30年 10% 2,946,617.42
上海胜家缝纫机有限公司 10% 3,974,779.84
上海豹驰长城印刷号码机械有限公司 15年 20% 442,907.73
上海富士施乐复印机有限公司 15年 7.91% 9,285,464.90
上海宝丽来影像有限公司 15年 13.5% 7,541,782.71
上海兄弟申贝工业有限公司 15年 15% 2,149,613.46
上海申丝物流有限公司 10年 18% 3,186,923.63
常熟启兴电镀五金有限公司 15年 45% 786,972.89
上海华之杰塑胶有限公司 15年 12.5% 883,344.69
其他8户 2,126,784.38
其他企业投资小计 52,984,165.09
合计 63,650,847.65 1,808,033.99
（3）合并差价
摊销 本期
被投资单位名称 初始金额 期限 期初数 本期减少 期末数
增加
上海飞人进出口有限公司 738,829.29 10年 517,180.50 36,941.46 480,239.04
上海四方同济净水有限公司 569,004.30 10年 398,303.02 28,450.20 369,852.82
上海蝴蝶进出口有限公司 377,712.13 10年 264,398.50 18,885.60 245,512.90
长沙华日生化有限公司 5,992,060.20 10年 4,044,640.66 - 299,603.04 3,745,037.62
上海申贝办公机械有限公司 83,801,883.44 10年 62,851,412.59 4,190,094.16 58,661,318.43
上海博文电脑有限公司 19,443.54 10年 17,499.19 972.18 16,527.01
合计 91,498,932.90 68,093,434.46 4,574,946.64 63,518,487.82
5.10.2母公司数
期初数 期末数
项目
金额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 26,899,559.40 26,899,559.40 26,899,559.40 26,899,559.40
其他股权投资 314,627,451.83 1,808,033.99 312,819,417.84 316,115,956.94 1,808,033.99 314,307,922.95
其中：对合营企业投资 303,605,132.40 303,605,132.40 297,712,977.04 297,712,977.04
对其他企业投资 11,022,319.43 1,808,033.99 9,214,285.44 18,402,979.90 1,808,033.99 16,594,945.91
合计 341,527,011.23 1,808,033.99 339,718,977.24 343,015,516.34 1,808,033.99 341,207,482.35
（1）股票投资
占被投资
被投资 股份 股票 投资 减值
公司注册
公司名称 性质 数量 金额 准备
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 72,199 小于5% 339,634.60 -
第一百货股份有限公司 法人股 26,907 小于5% 128,224.80 -
广播电视集团 法人股 23,958 小于5% 67,600.00
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5% 200,000.00 -
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5% 21,285,000.00 -
上海银行 法人股 551,400 小于5% 551,400.00
新锦江股份有限公司 法人股 79,200 小于5% 220,000.00 -
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5% 3,669,800.00 -
宝鼎投资股份有限公司 法人股 5,751 小于5% 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5% 290,400.00
申能股份有限公司 法人股 106,200 小于5% 140,000.00
合计 - - - 26,899,559.40 -
（2）对控股合营及其他企业的投资
期末数
被投资 投资 占股
单位名称 期限 比例 其中：股权投
账面余额 减值准备
资差额
上工进出口有限公司 15年 90% 13,413,754.54
上海飞人进出口有限公司 15年 80% 10,402,450.39 480,239.04
上海双重包缝机有限公司 15年 70% 8,810,588.74
上海工缝房地产发展有限公司 15年 90% 7,542,081.43
长沙华日华日生化有限公司 15年 90% 31,913,651.09 3,745,037.62
上海上原科技开发有限公司 12年 70%
上海四方同济净水有限公司 15年 60.47% 6,035,025.41 369,852.82
上海上工佳荣有限公司 15年 55% 2,517,309.06
上海上工方天机械有限公司 15年 60% 2,155,841.54
上海上工兴达衣车机械有限公司 15年 67.74% 2,679,814.82
上海上工企业管理有限公司 15年 90% 1,290,270.15
上海蝴蝶进出口有限公司 15年 80% 14,788,398.14 245,512.90
上海上工松达机械有限公司 15年 65% 3,249,341.72
上海上工佳源机电有限公司 15年 56% 2,666,700.92
上海申贝办公机械有限公司 30年 50% 129,984,856.42 58,661,318.43
上海上工资产经营管理有限公司 15年 90% 49,596,210.11
上海富华轻机有限公司 20年 55% 3,795,386.83
上海工业缝纫机物产总公司 20年 100% 4,558,972.24
上海永德经济发展有限公司 20年 80% 934,898.39
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 90% 535,411.78
南通上工缝纫机销售有限公司 10年 65% 548,644.27
无锡上工缝纫机有限公司 10年 80% 293,369.05
控股合营企业小计 297,712,977.04 63,501,960.81
上工泉州销售公司 10年 33.3% 500,000.00 500,000.00
上工安庆销售公司 10年 33.3% 500,000.00 500,000.00
上工辽宁销售公司 10年 33.3% 500,000.00 500,000.00
上海新光内衣厂（南非） 15年 14.3% 308,033.99 308,033.99
上海广濑精密工业有限公司 20年 30% 1,052,876.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 10年 9% 360,000.00
上海重机缝纫机有限公司 20年 30% 6,036,409.44
华联缝制设备公司 400,000.00
上工毛桥烘漆厂 15年 55% 2,961,559.56
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 10年 50% 2,255,998.64
上工运输服务公司 20年 100% 3,528,102.27
其他企业投资小计 18,402,979.90 1,808,033.99
合计 - 316,115,956.94 63,501,960.81 1,808,033.99
5.10.3长期债权投资
期初数 期末数
项目
金额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
债券投资 1,087,500.00 - 1,087,500.00 1,082,500.00 - 1,082,500.00
长期债权投资明细
初始投 本期应 累计应 期末数
种类 面值 资成本 年利率 计利息 计利息 账面余额 减值准备
磁悬浮信托产品 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
电力债券 87,500.00 87,500.00 82,500.00
合计 1,087,500.00 1,087,500.00 1,082,500.00
5.11 固定资产原值
原值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
期初数 195,355,834.44 465,660,394.38 20,829,412.18 16,722,761.34 698,568,402.34
本年增加 5,098,570.34 4,909,241.32 879,133.61 753,116.23 11,640,061.50
本年减少 903,826.16 2,213,435.52 664,014.96 330,023.15 4,111,299.79
期末数 199,550,578.62 468,356,200.18 21,044,530.83 17,145,854.42 706,097,164.05
5.12 累计折旧
累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
期初数 57,341,031.63 269,903,264.90 13,289,806.29 12,608,340.54 353,142,443.36
本年增加 3,573,753.50 13,420,452.38 753,853.53 774,230.94 18,522,290.35
本年减少 60,203.74 1,640,519.39 544,206.58 193,866.08 2,438,795.79
期末数 60,854,581.39 281,683,197.89 13,499,453.24 13,188,705.40 369,225,937.92
5.13 固定资产净值
净值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
期初数 138,014,802.81 195,757,129.48 7,539,605.89 4,114,420.80 345,425,958.98
期末数 138,695,997.23 186,673,002.29 7,545,077.59 3,957,149.02 336,871,226.13
5.14 固定资产减值准备
减值准备 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 11,198,688.12 11,198,688.12
机器设备 71,135,752.20 71,135,752.20
合计 82,334,440.32 82,334,440.32
5.15 在建工程
期初数 期末数
工程项目名称
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
厂房改造 281,284.30 281,284.30
1240项目 304,591.43 249,531.43 55,060.00 304,591.43 249,531.43 55,060.00
00军工柱体 515,702.57 515,702.57 1,015,702.57 1,015,702.57
自用办公房 2,945,913.72 2,945,913.72 2,945,913.72 2,945,913.72
其他 6,086,661.51 354,936.19 5,731,725.32 7,528,731.47 354,936.19 7,173,795.28
合计 9,852,869.23 604,467.62 9,248,401.61 12,076,223.49 604,467.62 11,471,755.87
5.16 无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 12,284,525.65 11,340,441.96 89,579,000.00 190,973.12 100,728,468.84
商标使用权 26,956,690.01 15,434,145.26 1,013,827.28 14,420,317.98
土地补偿费 3,520,535.20 7,984,353.37 84,403.70 7,899,949.67
专有技术 1,200,000.00 820,000 60,000.00 760,000.00
非专利技术 200,000.00 56,699.50 10,000.00 46,699.50
其他 611,370.00 503,657.42 260,235.40 14,617.32 749,275.50
合计 44,773,120.86 36,139,297.51 89,839,235.40 1,373,821.42 124,604,711.49
5.17 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
装修费 344,188.91 57,364.80 286,824.11
其他 683,903.83 228,388.20 293,292.24 618,999.79
合 计 1,028,092.74 228,388.20 350,657.04 905,823.90
5.18 短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 26,450,000.00 19,425,000.00
抵押借款 65,330,000.00 82,430,000.00
担保借款 441,795,000.00 418,995,000.00
质押借款 103,635,000.00 150,575,000.00
合计 637,210,000.00 671,425,000.00
上述期末担保借款中，借款11,787万元由上海华源企业发展有限公司提供保
证；9,930万元由中国华源集团提供保证；9,950万元由上海建筑材料（集团）有
限公司提供保证；1,000万元由工业经济担保公司提供担保；892.5万元由中国经
济技术投资担保公司上海分公司提供保证；200万元由上海久和企业发展有限公
司提供保证；8,140万元由集团内部公司提供保证。
上述期末抵押借款中，借款5,896万元的抵押物为公司的房屋建筑物（世纪
大道1500号,龙华东路573号、吴淞路669号、西藏南路1407号等）和机器设
备(319.445公斤铂金)；借款2,347万元的抵押物为公司的无形资产（土地使用权）。
上述期末质押借款中，借款11,620万元的质押物为1,690万美元和120万元
人民币定期存单；借款3,400万元的抵押物为应收账款；借款37.5万元的抵押物
为应收出口退税权等。
5.19 应付票据
应付票据 期初数 期末数
商业承兑汇票 32,427,980.00 10,060,000.00
上述应付票据中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.20 应付帐款
应付帐款 期初数 期末数
149,960,881.64 122,564,864.36
上述应付帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.21 预收帐款
预收帐款 期初数 期末数
14,623,706.77 14,005,494.69
上述预收帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.22 应付股利
应付股利 期初数 期末数
法人股股利 2,749,402.33 3,177,512.51
社会公众股股利 61696.58 61,696.58
2,811,098.91 3,239,209.09
5.23 应交税金
税目 期初数 期末数
增值税 -68,189,323.00 -23,500,307.09
营业税 1,011,268.48 551,523.78
所得税 986,267.33 126,597.12
城市维护建设税 -4,688.00 -44,710.61
房产税 462,844.58 515,544.95
土地使用税 340,906.00 359,924.78
个人所得税 210,236.99 136,920.56
合计 -65,182,487.62 -21,854,506.51
期末应交税金借方余额比期初下降66.47%的主要原因是本期收到出口销售
的出口退税。
5.24 其他应交款
其他应交款 期初数 期末数
767,554.02 770,671.22
5.25 其他应付款
其他应付款 期初数 期末数
52,877,827.71 48,089,397.15
5.26 预提费用
项目 期初数 期末数
预提利息 67,427.45 303,342.27
租金 372,000.00
其他 75,000.00 4,889,808.44
合计 142,427.45 5,565,150.71
期末预提费用较年初有较大增长的主要原因是增加应计未付的利息、设备、
场地租金和预提的技术改造费等。
5.27一年内到期的长期借款
借款种类 期初数 期末数
信用借款 376,000.00
保证借款 7,400,000.00 7,400,000.00
合计 7,776,000.00 7,400,000.00
上述期末保证借款均为合并报表范围内公司互相提供的担保。
5.28 长期借款
借款种类 期初数 期末数
信用借款 3,428,279.01 3,768,279.01
抵押借款 1,875,000.00 1,775,000.00
合计 5,303,279.01 5,543,279.01
5.29长期应付款
项目 期初数 期末数
00军工柱体石英项目 1,274,389.76 1,274,389.76
高质量石英项目 500,000.00 500,000.00
019-86工程 317,997.48 317,997.48
其他 3,649,813.42 3,649,813.42
合计 5,742,200.66 5,742,200.66
5.30 递延税款贷项
项目 期初数 期末数
递延所得税款 617,534.78 617,534.78
5.31 股本
项目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人法人股 160,271,326.00 160,271,326.00
其中：
国家持有股份 124,754,540.00 124,754,540.00
境内法人持有股份 35,516,786.00 35,516,786.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 160,271,326.00 160,271,326.00
二、已流通股份
1.人民币普通股 17,940,002.00 17,940,002.00
2.境内上市的外资股 212,125,000.00 212,125,000.00
3境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 230,065,002.00 230,065,002.00
三、股份总数 390,336,328.00 390,336,328.00
5.32 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 371,709,998.73 - 371,709,998.73
股权投资准备 134,150.09 - 134,150.09
资产评估增值准备 62,566,552.05 - 62,566,552.05
未分类的资本公积 7,565,413.81 - 7,565,413.81
合计 441,976,114.68 - 441,976,114.68
5.33 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,367,186.84 - 11,367,186.84
公益金 11,367,186.88 - 11,367,186.88
合计 22,734,373.72 22,734,373.72
5.34 未分配利润
项 目 本期数
年初未分配利润 5,147,603.01
加：资本公积弥补额
本年净利润 8,217,474.52
减：本年减少
年末未分配利润 13,365,077.53
5.35 未确认投资损失
期初数 期末数
-325,903.02 -347,245.46
本公司控股子公司-上海上原科技开发有限公司期末净资产为负数，本公司
对其的长期投资账面价值已减至零，因该公司未出现无法持续经营的情况，故仍
将其纳入合并报表范围，未确认投资损失期末余额即为该公司期末净资产的负数
额。
（二）、利润及利润分配表
5.36 主营业务收入
单位:元
主营业务收入
项目
本期发生数 上期发生数
缝制设备 240,195,954.51 307,864,912.92
办公机械 107,287,016.35 94,936,212.24
房地产 1,789,696.40 5,269,901.34
生化 28,114,430.49 12,864,297.82
其他 24,011,925.82 29,790,007.14
合计 401,399,023.57 450,725,331.46
5.37 主营业务成本
主营业务成本
项目
本期发生数 上期发生数
缝制设备 207,710,840.41 252,269,601.74
办公机械 92,564,968.75 80,557,361.60
房地产 990,000.00 1,282,619.46
生化 25,593,048.34 12,019,291.37
其他 12,157,503.05 26,475,643.62
合计 339,016,360.55 372,604,517.79
5.38 主营业务税金及附加
主营业务税金及附加
项目
本期发生数 上期发生数
城市维护建设税 239,282.89 566,224.12
教育费附加 97,704.53 253,223.39
营业税 867,994.67 1,120,580.94
其他 7,479.87 22,072.46
合计 1,212,461.96 1,962,100.91
5.39 其他业务利润
5.39.1其他业务收入
其他业务收入
项目
本期发生数 上期发生数
原材料 9,566,066.46 5,255,393.59
劳务收入 662,364.51 186,202.95
租赁收入 2,908,565.69 5,679,222.00
其他 4,064,211.17 5,668,781.69
合计 17,201,207.83 16,789,600.23
5.39.2其他业务成本
其他业务成本
项目
本期发生数 上期发生数
原材料 6,283,281.91 5,067,440.57
劳务 57,222.15 118,323.73
租赁 351,447.56 1,128,302.10
其他 1,501,354.62 1,746,008.90
合计 8,193,306.24 8,060,075.30
5.39.3其他业务利润
其他业务利润
项目
本期发生数 上期发生数
原材料 3,282,784.55 187,953.02
劳务 605,142.36 67,879.22
租赁 2,557,118.13 4,550,919.90
其他 2,562,856.55 3,922,772.79
合计 9,007,901.59 8,729,524.93
5.40 财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 15,149,055.65 17,129,615.61
减：利息收入 2,428,951.14 1,895,159.20
汇兑损益 309,194.39 55,364.33
其他 693,676.68 401,150.09
合计 13,722,975.58 15,690,970.83
5.41 投资收益
5.41.1合并数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 43,698.90 80,279.99
债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润 5,712,402.39 5,180,574.47
年末调整被投资公司所有者权益净增减
股权投资减值准备
合计 5,756,101.29 5,260,854.46
5.41.2母公司数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 43,698.90 76,779.99
债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润 13,873,036.17 23,956,579.01
年末调整被投资公司所有者权益净增减
股权投资差额摊销 -4,573,974.46 -4,573,974.46
股权投资减值准备
合计 9,342,760.61 19,459,384.54
5.42 补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税返还 45,782.63
营业税返还
财政补贴 279,037.75 28,656.00
出口贴息 1,168,028.00
合计 1,447,065.75 74,438.63
5.43 营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 847,579.42 2,257,086.93
罚款及赔偿金收入 50,000.00 1,500.00
其他 808,174.08 50,567.75
合计 1,705,753.50 2,309,154.68
5.44 营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 109,498.91 23,875.64
赔偿及罚款支出 13,237.55 59,397.17
其他 579,808.35 202,764.55
合计 702,544.81 286,037.36
6.关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
注册 与本企 持股比 经济 法定
子公司全称 主营业务
地址 业关系 例 性质 代表人
29.78%
上海轻工控股（集团）公司 上海 资产管理、管理、投资、贸易 母公司 国有 吕永杰
90%
上海宝灵工程设备成套有限公司 上海 建筑材料、装潢材料、金属材料 子公司 有限公司 雷杰
80%
上海永德经济发展有限公司 上海 机电设备及配件、建筑五金汽配等 子公司 有限公司 张一枫
55%
上海富华轻机有限公司 上海 生产销售服装、缝制设备等 子公司 有限公司 倪永刚
100%
上海工业缝纫机物产总公司 上海 缝制设备制造、经营及兼营百货 子公司 有限公司 陈惠民
65%
南通上工缝纫机有限公司 南通 缝制设备等 子公司 有限公司 蒋金荣
80%
无锡上工缝纫机有限公司 无锡 缝制设备等 子公司 有限公司 胡炜
6.2不存在控制关系关联方
企业名称 与本公司关系 注册地址
上海上工针业有限公司 受同一企业控制 上海
上海工缝电器有限公司 受同一企业控制 上海
上海华强缝制设备厂 受同一企业控制 上海
上海浦江金属品厂 受同一企业控制 上海
上海上工华莘精密机械有限公司 受同一企业控制 上海
上海上工饮水机有限公司 受同一企业控制 上海
6.3关联交易事项
企业名称 交易内容 受让价格
上海轻工控股（集团）公司 受让土地使用权 89,579,000.00
公司第四届董事会第八次会议及2003年度股东大会审议通过公司控股股东
上海轻工控股（集团）公司关于将其所持有的、目前由本公司正在使用的面积为
73,855平方米的10幅土地使用权有偿转让给本公司的议案。根据上海长信资产
评估有限公司[长信评报字（2004）1027号]评估报告，并经上海市资产评审中心
确认，公司按评估价8,957.9万元向上海轻工控股（集团）公司受让上述土地的
使用权，并支付了受让款项。
6.4关联方应收、应付款项余额
项目 款项余额性质 期初数 期末数
上海轻工控股（集团）公司 应付股利 1,459,269.79 1,459,269.79
上海金鹰缝纫机零件厂 其他应收款 40,000.00 40,000.00
上海华强缝制设备厂 其他应收款 1,538,204.93 24,080,962.65
上海永德经济发展有限公司 其他应收款 10,628,208.20 10,628,208.00
上海上工针业有限公司 其他应收款 6,559,787.28 29,477,047.75
上海工业缝纫机物产总公司 其他应付款 1,970,216.27 1,970,216.27
7.或有事项
截止2004年6月30日，本公司为上海华源集团有限公司提供银行借款互
保金额为10,000万元，已担保金额为10,000万元；为上海建筑材料（集团）总
公司提供银行借款互保金额为5,000万元，已担保金额为3,000万元；为上海华
源企业发展股份有限公司提供银行借款互保金额为17,000万元，已担保金额为
12,000万元；为上海上工针业有限公司提供银行借款担保2,327.9万元；为上海
缝建房地产公司提供银行借款担保500万元；为本公司合并报表范围内部公司提
供银行借款担保8,280万元。
8.承诺事项
截止本会计报表签发日，公司并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承
诺事项。
9.资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的非调整事项。
上工股份有限公司
2004年半年度会计报表
管理层提供的补充资料
1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 61,170,201.06 7.05 7.08 0.1567 0.1567
营业利润 1,461,232.25 0.17 0.17 0.0037 0.0037
净利润 8,217,474.52 0.95 0.95 0.0211 0.0211
扣除非经常性 6,513,228.99 0.75 0.75 0.0167 0.0167
损益后的净利
润
非经常性损益的项目及相关金额(扣除所得税影响)包括：
补贴收入1,162,138.37元，营业外收入1,170,956.19元，营业外支出628,849.03
元。
2、2004年半年度资产减值准备明细表（见附表）
3、报表异常变动明细表
资产负债表项目： 单位：元
2004年1月1日 2004年6月30日 增减幅度%
货币资金 635,610,284.65 435,645,399.99 -31.46
短期投资 410,620.00 31,410,620.00 7,549.56
其他应收款 54,586,350.31 118,989,035.66 117.98
预付账款 48,773,320.09 84,201,180.24 72.64
应收补贴款 9,932,361.65 781,535.70 -92.13
待摊费用 44,124.66 1,151,575.15 2,509.82
无形资产 36,139,297.51 124,604,711.49 244.79
应付票据 32,427,980.00 10,060,000.00 -68.98
应付工资 4,151,267.77 6,390,725.59 53.95
应付福利费 1,804,870.02 2,671,147.65 48.00
应交税金 -65,182,487.62 -21,854,506.51 -66.47
预提费用 142,427.45 5,565,150.71 3,807.36
未分配利润 5,147,603.01 13,365,077.53 159.64
（1）货币资金减少是由于本期用于投资性支出3,100万元，购入土地支出
8,957.9万元，购建固定资产支出1,440万元，支付项目前期款500万元和支付
应付账款4,796万元等因素所致。
（2）短期投资增加主要是购买3,000万元的国债和100万元的宁夏保值基金。
（3）其他应收款增加主要是垫付关联企业资金。
（4）预付账款增加主要是预付购买本公司办公用房款1,613.7万元及收购DA项
目前期款458.7万元。
（5）应收补贴款减少主要系报告期内收到补贴款。
（6）待摊费用增加系报告期内发生的设备大修理费用及预付的财产保险费。
（7）无形资产增加是本次向轻工购入土地8,957.9万元。
（8）应付票据减少主要是报告期内兑付原开具的票据。
（9）应付工资和应付福利费增加是合并范围的部分企业按工效挂钩计提的工资
总额及相应计提的应付福利费。
（10）应交税金减少主要是本期收到产品出口销售的出口退税。
（11）预提费用增加主要是增加应计未付的利息、设备、场地租金和预提的技术
改造费等。
（12）未分配利润增加主要是本期盈利所致。
利润表项目： 单位：元
2003年6月30日 2004年6月30日 增减幅度%
管理费用 50,945,651.18 41,860,405.05 -17.83
财务费用 15,690,970.83 13,722,975.58 -12.54
补贴收入 74,438.63 1,447,065.75 1,843.97
（1）管理费用减少主要是处理库存物资冲转了存货跌价准备金。
（2）财务费用减少主要是当期增加存款利息和减少了应收票据贴现利息支出。
（3）补贴收入增加主要是增加出口产品的贴息收入。
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
上工股份有限公司董事会
2004年8月21日
资产负债表
编制单位：上工股份有限公司 金额单位：元
合并 母公司
序号 项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金
435,645,399.99 635,610,284.65 355,558,132.51 526,656,348.43
2 短期投资
31,410,620.00 410,620.00 30,410,620.00 410,620.00
3 应收票据 58,348,100.00 70,223,932.20 47,888,100.00 51,193,240.07
4 应收股利 5,429,149.82 5,429,149.82 1,869,332.08 918,822.60
5 应收利息
6 应收账款
317,602,913.75 278,105,085.79 207,825,601.72 176,789,638.69
7 其他应收款 118,989,035.66 54,586,350.31 102,774,874.30 47,287,487.98
8 预付账款 84,201,180.24 48,773,320.09 32,228,954.23 7,098,594.95
9 应收补贴款
781,535.70 9,932,361.65
10 存货
174,995,366.87 162,833,054.07 108,332,308.67 101,281,097.38
11 待摊费用
1,151,575.15 44,124.66
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计
1,228,554,877.18 1,265,948,283.24 886,887,923.51 911,635,850.10
长期投资：
31 长期股权投资
152,868,120.88 158,662,883.90 341,207,482.35 339,718,977.24
32 长期债权投资 1,082,500.00 1,087,500.00 1,000,000.00 1,000,000.00
33 长期投资合计 153,950,620.88 159,750,383.90 342,207,482.35 340,718,977.24
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 63,518,487.82 68,093,434.46
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 63,518,487.82 68,093,434.46
固定资产：
39 固定资产原值 706,097,164.05 698,568,402.34 543,001,822.75 542,908,247.36
40 减：累计折旧
369,225,937.92 353,142,443.36 285,896,111.05 272,852,734.19
41 固定资产净值
336,871,226.13 345,425,958.98 257,105,711.70 270,055,513.17
42 减：固定资产减值准备
82,334,440.32 82,334,440.32 81,391,879.85 81,391,879.85
43 固定资产净额 254,536,785.81 263,091,518.66 175,713,831.85 188,663,633.32
44 工程物资 -
45 在建工程
11,471,755.87 9,248,401.61 1,783,829.10 922,127.00
46 固定资产清理
117,253.87
50 固定资产合计 266,125,795.55 272,339,920.27 177,497,660.95 189,585,760.32
无形资产及其他资产：
51 无形资产
124,604,711.49 36,139,297.51 112,351,907.65 23,873,542.25
52 长期待摊费用
905,823.90 1,028,092.74
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 125,510,535.39 37,167,390.25 112,351,907.65 23,873,542.25
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计
1,774,141,829.00 1,735,205,977.66 1,518,944,974.46 1,465,814,129.91
法定代表人：倪永刚 主管会计工作的负责人：王立喜 会计机构负责人：徐晓晖
资产负债表
编制单位：上工股份有限公司 金额单位：元
合并 母公司
序号 项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款
671,425,000.00 637,210,000.00 517,020,000.00 417,520,000.00
62 应付票据
10,060,000.00 32,427,980.00 21,860,000.00 28,266,568.58
63 应付账款 122,564,864.36 149,960,881.64 52,049,110.75 65,932,674.34
64 预收账款 14,005,494.69 14,623,706.77 4,796,095.41 3,771,749.90
65 应付工资
6,390,725.59 4,151,267.77
66 应付福利费
2,671,147.65 1,804,870.02 47,427.53
67 应付股利
3,239,209.09 2,811,098.91 1,532,818.86 1,532,818.86
68 应交税金 -21,854,506.51 -65,182,487.62 -263,484.11 -190,229.36
69 其他应交款 770,671.22 767,554.02 726,870.11 733,289.73
70 其他应付款
48,089,397.15