上工股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告(未经审计)
资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
附注
八、备查文件
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长倪永刚先生、总经理王立喜先生、财务负责人徐晓晖女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。上工股份有限公司 2003年半年度报告
二、公司基本情况
(一)公司法定中文名称:上工股份有限公司
中文简称：上工股份
公司法定英文名称：SHANGGONG CO., LTD.
英文名称缩写： SGC
(二) 股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：上工股份(A股) 上工股份(B股)
股票代码：600843 900924
(三) 公司注册地址：上海市浦东新区罗山路1201号
公司办公地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
邮政编码： 200122
公司网址： http://www.shanggonggroup.com
电子信箱: shggg@public3.sta.net.cn
(四) 法定代表人：倪永刚
(五) 董事会秘书：张一枫
联系电话：021-68407515
传真： 021-63302939
电子信箱：shggg@public3.sta.net.cn
董事会证券事务代表：顾根荣
联系电话：021-68407700*728
传真： 021-63302939
电子信箱：shggg@public3.sta.net.cn
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
(六) 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》及香港《商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：
http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(七) 主要财务数据和指标：(合并报告)
单位：元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 862,112,060.14 845,832,249.23
流动负债 792,875,692.28 803,266,721.78
总资产 1,357,150,536.27 1,354,455,716.34
股东权益（不含少数股东权益） 524,553,182.91 514,991,748.36
每股净资产 1.8067 2.0398
调整后的每股净资产 1.7771 2.0088
项 目 报告期(1-6月) 上年同期
净利润 10,671,151.36 2,647,053.80
扣除非经常性损益后的净利润 8,888,038.12 2,326,264.14
每股收益（摊薄） 0.04 0.01
每股收益（加权） 0.04 0.01
净资产收益率% 2.03 0.52
经营活动产生的现金流量净额 -72,634,619.00 -53,751,246.05
项 目 本报告期末比
年初数增减（%）
流动资产 1.92
流动负债 -1.29
总资产 0.20
股东权益（不含少数股东权益） 1.86
每股净资产 -11.43
调整后的每股净资产 -11.53
项 目 本报告期比上年同期增减(%)
净利润 303.13
扣除非经常性损益后的净利润 282.07
每股收益（摊薄） 300.00
每股收益（加权） 300.00
净资产收益率% 290.38
经营活动产生的现金流量净额 -35.13
注1:2003年6月公司实施10转增1.5的资本公积金转增方案。复权计算每股收益为0.04元，较去年同期每股收益0.01元同比增长300%。
注2：扣除非经常性损益的项目及相关金额(扣除所得税影响)：补贴收入63,272.84元，营业外收入1,955,288.65元，营业外支出235,448.25元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表（截止2003年6月30日）
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配 送
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
国有法人持有股份 117,018,082
境外法人持有股份
其他 9,348,288
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 13,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 139,366,370
3、境外上市的外资股
4、 其他 15,600,000
已上市流通股份合计 97,500,000
113,100,000
三、股份总数 252,466,370
本次变动增减（＋，－）
公积金转股 增 其他
发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 16,272,332 -8,535,874
国有法人持有股份 2,682,624 8,535,874
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,950,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 20,904,956
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 2,340,000
3、境外上市的外资股 14,625,000
4、 其他
已上市流通股份合计
16,965,000
三、股份总数 37,869,956
本次变动增减（＋，－）
小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 7,736,458 124,754,540
国有法人持有股份 11,218,498 20,566,786
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,950,000 14,950,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 20,904,956
1、人民币普通股 160,271,326
2、境内上市的外资股 2,340,000
3、境外上市的外资股 14,625,000 17,940,000
4、 其他 112,125,000
已上市流通股份合计
16,965,000
130,065,000
三、股份总数 37,869,956 290,336,326
注：1、经国家财政部批准，上海轻工控股（集团）公司将所持本公司国家股中的15,934,978股分别转让给中国长城资产管理公司7,399,104股(股权性质仍为国家股)和上海国际信托投资有限公司8,535,874股(股权性质为国有法人股)。(公告刊登于2003年3月11日《上海证券报》第10版和香港《商报》B10版)
2、公司2002年度股东大会审议通过资本公积金转增股本（10转1.5）的议案，并于报告期内实施完毕。（公告刊登于2003年5月28日《上海证券报》第23版和香港《商报》A5版）
（二）报告期期末股东总数
截止2003年6月30日，本公司在册股东总数为29,504户,其中:A股股东12,894户, B股股东16,610户。
(三)前十名股东持股情况
数量单位：股
股东名称 报告期内
增减
上海轻工控股（集团）公司 -772,512
上海国际信托投资有限公司 +11,218,498
中国长城资产管理公司 +8,508,970
中国银行上海市分行 +715,650
上海三毛纺织股份有限公司 +264,420
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY AC +212,567
申银万国证券股份有限公司 +195,000
中国工商银行上海市第二支行 +97,500
MERRILL LYNCH FAR EAST +91,650
LIMITED
姜玉明 +76,865
前十名股东关联关系的说明
股东名称 期末持股 比例
数量 (％)
上海轻工控股（集团）公司 116,245,570 40.04
上海国际信托投资有限公司 20,566,786 7.08
中国长城资产管理公司 8,508,970 2.93
中国银行上海市分行 5,486,650 1.89
上海三毛纺织股份有限公司 2,027,220 0.70
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY AC 1,629,677 0.56
申银万国证券股份有限公司 1,495,000 0.51
中国工商银行上海市第二支行 747,500 0.26
MERRILL LYNCH FAR EAST 702,650 0.24
LIMITED
姜玉明 587,965 0.20
前十名股东关联关系的说明 公司与第（2）至第（10）名股东
之间不存在关联关系；未知前十
名股东之间是否存在关联关系。
股东名称 股份 质押或冻结 股东性质
类别 的股份数量
上海轻工控股（集团）公司 未流通 未知 国家股
上海国际信托投资有限公司 未流通 未知 国有法人股
中国长城资产管理公司 未流通 未知 国家股
中国银行上海市分行 未流通 未知 社会法人股
上海三毛纺织股份有限公司 未流通 未知 社会法人股
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY AC 已流通 未知 B股
申银万国证券股份有限公司 未流通 未知 社会法人股
中国工商银行上海市第二支行 未流通 未知 社会法人股
MERRILL LYNCH FAR EAST 已流通 未知 B股
LIMITED
姜玉明 已流通 未知 B股
前十名股东关联关系的说明
（四）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东上海轻工控股（集团）公司，将其所持本公司国家股中的15,934,978股,分别转让给中国长城资产管理公司和上海国际信托投资有限公司，2003年5月，股权转让手续办理完毕，上海轻工控股（集团）公司持有本公司国家股为101,083,104股,占本公司总股本的比例为40.04%，仍为公司第一大股东。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数
倪永刚 董事长 6,900
何忠源 副董事长 5,100
王立喜 执行董事、总经理 3,000
张宗明 执行董事 500
陈明其 董事 1,500
贾春荣 董事 0
沈逸波 董事 0
费方域 独立董事 2,600
刘向东 独立董事 0
刘仁德 独立董事 0
范伟民 监事会主席 0
孙 震 监事 4,600
诸葛惠玲 监事 0
张恒亮 副总经理、总工程师 4,600
蒋金荣 副总经理 0
陈长保 副总经理 0
徐晓晖 财务负责人 0
张一枫 董事会秘书 2,390
姓名 期末持股数 变动原因
倪永刚 7,935 资本公积转增
何忠源 5,865 资本公积转增
王立喜 3,450 资本公积转增
张宗明 575 资本公积转增
陈明其 1,725 资本公积转增
贾春荣 0 -
沈逸波 0 -
费方域 2,990 资本公积转增
刘向东 0 -
刘仁德 0 -
范伟民 0 -
孙 震 5,290 资本公积转增
诸葛惠玲 0 -
张恒亮 5,290 资本公积转增
蒋金荣 0 -
陈长保 0 -
徐晓晖 0 -
张一枫 2,749 资本公积转增
（二）董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况
1、2003年5月20日，公司召开2002年度股东大会，选举倪永刚先生、何忠源先生、王立喜先生、张宗明女士、陈明其先生、贾春荣先生、沈逸波先生为第四届董事会董事，选举费方域先生、刘向东先生、刘仁德先生为公司第四届董事会独立董事；选举范伟民先生、孙震先生为第四届监事会监事。公司职代会选举诸葛惠玲女士为公司第四届监事会职工监事。
2、2003年5月20日，公司四届一次董事会选举倪永刚先生为公司董事长，何忠源先生为公司副董事长；聘任王立喜先生为公司总经理，聘任张恒亮先生、蒋金荣先生和陈长保先生为公司副总经理，聘任徐晓晖女士为财务负责人，聘任张一枫先生为董事会秘书，聘任顾根荣先生为证券事务代表。
3、2003年5月20日，公司四届一次监事会选举范伟民先生为公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果与财务状况分析
报告期内公司主要经营状况与去年同期相比，有所好转。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
单位：元
项目 2003年1—6月 2002年1—6月 增减（%）
主营业务收入 450,725,331.46 449,669,642.10 0.23
主营业务利润 76,158,712.76 83,828,114.91 -9.15
净利润 10,671,151.36 2,647,053.80 303.13
现金及现金等价物净增加额 -66,799,298.09 -27,876,433.37 -139.63
其中：
（1）主营业务收入与去年同期基本持平。
（2）主营业务利润同比减少9.15%，主要是因为缝制设备及生化产品原材料价格上升导致成本上升，影响当期利润。
（3）净利润同比增长303.13%，主要是：
① 由于缝制设备及生化产品的成本上升，影响主营业务利润767万元；
② 因公司加强管理，减少期间费用的支出增利764.6万元；
③ 同比由于租赁业务收入和四技服务收入的增加，使其他业务利润同比增加219.2万元；
④ 同比增加子公司投资收益127.8万元；
⑤ 同比增加营业外收支净额增利170.3万元；
⑥ 由于所得税清算调整，同比减少所得税增利182.4万元。
（4）现金及现金等价物净增加额，同比减少139.63%，主要是因为同比应付款项减少，导致现金净流量减少。
2、总资产、股东权益与期初相比变化：
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减（%）
总资产 1,357,150,536.27 1,354,455,716.34 0.20
股东权益 524,553,182.91 514,991,748.36 1.86
其中：（1）期末总资产与期初基本持平。
（2）期末股东权益比期初增长，主要是报告期内利润增加所至。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司主营业务范围：生产销售缝制设备及零部件、缝纫机专用设备、技术开发与咨询。
公司半年度生产和销售各类工业缝纫机分别为5.62万台和7.32万台，生产和销售各类家用缝纫机分别为22.11万台和21.98万台。公司产品出口占销售收入39.11%，半年度出口创汇2061.78万美元，与上年同期相比持平。
2、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况
单位：元
毛利
主营业务收入 主营业务成本 率(%)
缝制设备 307,864,912.92 252,269,601.74 18.06
办公用品 94,936,212.24 80,557,361.60 15.15
生化产品 12,864,297.82 12,019,291.37 6.57
房地产 5,269,901.34 1,282,619.46 75.66
其 他 29,790,001.14 26,475,643.62 11.13
其中：关联交易
关联交易的定价原则
主营业务收 主营业务成 毛利率比
入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减（％） 期增减（％） 增减(％)
缝制设备 -0.23 4.20 -16.16
办公用品 2.17 -1.96 30.94
生化产品 3.66 17.86 -63.15
房地产 104.15 100 -24.34
其 他 -10.21 -13.05 35.24
其中：关联交易
关联交易的定价原则
占主营业务收入10%以上的主要产品系缝制设备、办公用品，占主营业务利润10%以上的主要产品系缝制设备、办公用品。
无单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
（2）主营业务利润构成情况
主营业务构成比例%
缝制设备 68.31
办公用品 21.06
生化产品 2.85
房地产 1.17
其他 6.61
合计 100
（3）主营业务分地区情况
单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
境内 27,443.53 -2.25
境外 17,629.01 4.36
3、经营中出现的问题及解决方案
据全国缝纫机行业协会分析,上半年度由于国际政治经济环境不确定因素的影响，缝制设备主要原材料价格上涨，企业成本压力加大；下游产业特别是服装业受“非典”影响，二季度产销明显下降，对相关装备市场的拉动趋缓。
受此影响，缝制设备行业销售和货款回笼呈现不同程度的下降趋势，出口增幅回落。
为适应市场竞争的需要，公司下半年度工作将突出以下三个重点：资本运作必须加快到位，产业升级必须加快推进，结构优化必须加快突破。具体措施是：
1、集中力量，加紧推出一批具有“短、平、快”特色的产品进入市场，实施“错位竞争”战略；
2、加强与国际战略伙伴在生产经营领域中的全面合作，争取早出成果，快出成果；
3、实施市场紧逼战术，对市场作深度开发，巩固和扩大市场占有率；
4、抓紧工业园区建设的前期准备和国债项目的报批工作，为上工新一轮发展奠定物质基础；
5、努力实现融资计划，加快国际并购步伐，通过资产重组和资源整合，实现上工核心竞争力有质的提升。
（三）公司报告期内投资情况
1、本报告期内，公司未有新增募股资金使用情况，亦无前期募集资金延续至本期使用状况。
2、本报告期内，公司未有重大非募集资金投资项目的情况。
六、重要事项
(一)公司治理情况
公司按照《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范公司运作，加强信息披露工作，重视做好投资者关系的管理，报告期内，公司制订了“控股股东行为规范”，并经股东大会审议通过。
2003年5月20日，公司召开2002年度股东大会，完成了公司董事会、监事会的换届改选工作，选举产生了三名独立董事，其中一名为会计专业人士（具有高级会计师职称及注册会计师资格），独立董事的人数、结构及所占的比重，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《章程》的规定。
（二）报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
1、公司2002年度股东大会审议通过了2002年度资本公积金转增股本的方案：以2002年末股本总额252,466,370股为基数，向全体股东每10股资本公积金转增1.5股。公司于2003年5月28日刊登转增股本实施公告，A股股权登记日为2003年6月2日，B股股权登记日为2003年6月5日（B股最后交易日：2003年6月2日）,除权日为2003年6月3日，A股新增可流通股份上市流通日为2003年6月4日，B股新增可流通股份上市流通日为2003年6月9日。
该方案已按期实施完毕。
2、公司2002年第一次临时股东大会审议通过了定向增发B股申请，计划收购德国FAG公司控股子公司股权并实现控股的议案。报告期内，有关这方面的工作正在实施过程中。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）公司无报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）报告期内，公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司为解决正常经营所需流动资金贷款，与下列单位建立互为等额担保的关系，至报告期末，公司为下列单位实际提供的担保如下：
担保对象名称 协议签署日 担保金额
上海建筑材料 2002.9.28-2004.9.27 10,000万
（集团）总公司
上海华源企业发 2002.9.11-2004.9.10 10,000万
展有限公司
中国华源集团有 2002.11.30-2003.11.29 10,000万
限公司
上海华源制药股 2002.11.30-2003.11.29 2,000万
份有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
是否履 是否为关联
担保类型 担保期 行完毕 方担保(是或否)
担保对象名称 连带责任担保 二年 否 否
上海建筑材料
（集团）总公司 连带责任担保 二年 否 否
上海华源企业发
展有限公司 连带责任担保 一年 否 否
中国华源集团有
限公司 连带责任担保 一年 否 否
上海华源制药股
份有限公司 25,000万元
担保发生额合计 25,000万元
担保余额合计 0
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
（十）已披露重要信息索引
1、2003年3月11日，公司公布关于国家股转让获财政部批准的公告，刊登在《上海证券报》第10版、香港《商报》B10版。
2、2003年4月19日，公司公布2002年度报告摘要、三届二十五次董事会决议暨召开公司2002年度股东大会公告，刊登在《上海证券报》第43版、香港《商报》B9版。
3、2003年4月26日，公司公布2003年第一季度报告，刊登在《上海证券报》第37版、香港《商报》B4版。
4、2003年5月22日，公司公布2002年度股东大会决议公告、四届一次董事会决议公告及四届一次监事会决议公告，刊登在《上海证券报》第6版、香港《商报》A7版。
5、2003年5月28日，公司公布转增股本实施公告，刊登在《上海证券报》第23版、香港《商报》A5版。
6、2003年5月29日，公司公布更正公告，刊登在《上海证券报》第7版、香港《商报》A11版。
上述重要信息可查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在上市公司资料检索中输入本公司股票代码查询。
七、财务报告
（一）本公司半年度财务报告未经审计。
（二）财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。
（三）财务报表附注
1、公司简介
上工股份有限公司（以下简称“公司”）是中国缝制设备行业第一家上市公司，公司原名上海工业缝纫机股份有限公司，1997年5月29日经1996年度股东大会决议，更名为“上工股份有限公司”。公司以生产、销售工业用缝制设备为主，主要产品有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫机共10个大类，21个系列，100多个品种。主要产品以“上工牌”、“双工牌”、“蝴蝶牌”、“蜜蜂牌”、“飞人牌”为注册商标。公司近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制。
截至2003年6月30日止公司（合并子公司后）的资产总额为 135,715万元，负债总额为 81,233.8 万元，所有者权益为 52,455.3 万元，少数股东权益为2,025.9 万元。2003年1-6月公司主营业务收入为 45,072.5 万元，净利润为1,067 万元，累计未分配利润为 1,166.2 万元。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计
2.1 会计制度
公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2 会计年度
公司会计年度采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记帐；期末对各种外币帐户余额按期末日汇率折合人民币进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化记入成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。2.8 坏帐核算方法
2.8.1 公司的坏帐损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按账龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益。其末按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏帐准备。
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 20%
2-3年 50%
3年以上 100%
2.8.2 公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏帐准备；坏帐准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9 存货核算方法
2.9.1 公司存货主要包括:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在制品等。存货购入时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2 期末公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资）按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，采用直线法在存续期内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11 固定资产计价和折旧方法
2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入帐，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的4%或10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产分类 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 1.92%-4.5%
机器设备 10-15 6.4%-9%
运输工具 5-10 9.6%-19.2%
办公设备 5-10 9.6%-19.2%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2 期末公司对固定资产按帐面净值和可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于帐面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12 在建工程核算方法
2.12.1 公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预计可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2 期末公司对在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于帐面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13 无形资产计价和摊销方法
2.13.1 公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括商标权、土地使用权、专利权、非专利技术等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末公司对无形资产按帐面价值和可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.14 长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外；均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15 收入确认原则
2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.16所得说的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17 合并会计报表的编制方法
2.17.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除以关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
2.17.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其他有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵消后，合并各项目数据编制而成。对合营公司的报表采用比例合并法合并。
3.税（费）项
3.1 增值税
公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17% 。
3.2 营业税
公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
3.3 教育费附加
公司按当期应交增值税、营业税之和的3%计缴教育费附加。
3.4 所得税
公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为15%。
4.控股子公司及合营企业
单位：万元
序号 子公司名称 注册资本
1 上海双重包缝机有限公司 1200
2 上海工业缝纫机销售总公司 500
3 上海上工进出口有限公司 3200
4 上海工缝房地产发展有限公司 500
5 上海上工针业有限公司 1400
6 上海四方同济净水有限公司 1055
7 长沙华日生化实业有限公司 2500
8 上海飞人进出口有限公司 1000
9 上海上原科技开发有限公司 600
10 上海上工佳荣衣车有限公司 400
11 上海上工方天机械有限公司 300
12 上海上工兴达衣车机械有限公司 310
13 上海上工企业管理有限公司 100
14 上海蝴蝶进出口有限公司 1000
15 上海申贝办公机械有限公司 3507
16 上海上工松达机械有限公司 300
17 上工资产经营管理有限公司 3000
18 上海上工佳源机电有限公司 300
19 上海宝灵工程设备成套有限公司 55
20 上海永德经济发展有限公司 200
21 上海富华轻机有限公司 $100
22 上海工业缝纫机物产总公司 460
23 南通上工缝纫机公司 80
24 无锡上工缝纫机公司 50
序号 子公司名称 经营范围
1 上海双重包缝机有限公司 生产、开发、销售包缝机
2 上海工业缝纫机销售总公司 缝制设备、金属材料、机电设备等销售
3 上海上工进出口有限公司 机电设备、仪表仪器等进出口
4 上海工缝房地产发展有限公司 房地产开发、销售咨询、物业管理
5 上海上工针业有限公司 生产销售缝纫机针、特种异形针
6 上海四方同济净水有限公司 饮用水生产、销售及相关技术开发
7 长沙华日生化实业有限公司 柠檬酸系列产品、润滑油、凡士林等
8 上海飞人进出口有限公司 缝纫设备及其他机电产品的进出口
9 上海上原科技开发有限公司 新型缝制设备设计、开发
10 上海上工佳荣衣车有限公司 缝纫机及配件的销售、装配加工
11 上海上工方天机械有限公司 工业缝纫机及其配件、机械零件的生产
和销售
12 上海上工兴达衣车机械有限公司 曲折缝系列工业缝纫机的生产、销售
13 上海上工企业管理有限公司 企业管理、生产销售缝制设备及零部件
14 上海蝴蝶进出口有限公司 各类缝制设备、机电产品等进出口
15 上海申贝办公机械有限公司 办公机械设备的生产和销售
16 上海上工松达机械有限公司 生产、销售缝纫设备及配件
17 上工资产经营管理有限公司 实业投资，资产经营，投资管理，企业
收购、兼并、管理咨询服务
18 上海上工佳源机电有限公司 生产、销售缝纫设备及配件
19 上海宝灵工程设备成套有限公司 机电设备、五金交电、汽配等
20 上海永德经济发展有限公司 机电设备、家用电器、建筑五金销售
21 上海富华轻机有限公司 生产销售服装机械、贸易代理
22 上海工业缝纫机物产总公司 缝制设备及零件、金属材料及汽配等
23 南通上工缝纫机公司 缝制设备及零件
24 无锡上工缝纫机公司 缝制设备及零件
序号 子公司名称 投资额 控股比例
1 上海双重包缝机有限公司 840 70%
2 上海工业缝纫机销售总公司 500 100%
3 上海上工进出口有限公司 2880 90%
4 上海工缝房地产发展有限公司 450 90%
5 上海上工针业有限公司 1320 94.30%
6 上海四方同济净水有限公司 638 60.47%
7 长沙华日生化实业有限公司 2250 90%
8 上海飞人进出口有限公司 900 90%
9 上海上原科技开发有限公司 420 70%
10 上海上工佳荣衣车有限公司 220 55%
11 上海上工方天机械有限公司 180 60%
12 上海上工兴达衣车机械有限公司 210 67.74%
13 上海上工企业管理有限公司 90 90%
14 上海蝴蝶进出口有限公司 900 90%
15 上海申贝办公机械有限公司 1753.5 50%
16 上海上工松达机械有限公司 195 65%
17 上工资产经营管理有限公司 2700 90%
18 上海上工佳源机电有限公司 168 56%
19 上海宝灵工程设备成套有限公司 49.5 90%
20 上海永德经济发展有限公司 160 80%
21 上海富华轻机有限公司 $55 55%
22 上海工业缝纫机物产总公司 460 100%
23 南通上工缝纫机公司 52 65%
24 无锡上工缝纫机公司 40 80%
上述第1-18家子公司已纳入合并会计报表范围，第19-24家子公司由于资产规模和损益金额对本公司整体影响较小，故未纳入合并范围。
5、会计报表项目注释
(一)资产负债表
5.1货币资金
项目 期初数
原币 汇率 折合RMB
现金 259,661.97
银行存款 244,547,158.87
其中：人民币 227,732,367.11
美元 2,031,420.01 8.2773 16,814,672.82
日元 1,723.00 0.069 118.94
其他货币资金 25,500.00
合计 244,832,320.84
项目 期末数
原币 汇率 折合RMB
现金 266,402.14
银行存款 177,766,620.61
其中：人民币 161,369,037.54
美元 1,980,992.07 8.2774 16,397,463.71
日元 1,723.00 0.069 119.36
其他货币资金
合计 178,033,022.75
期末货币资金数较期初减少27.28%，是由于本期应收款项的增加，现金流入减少。
5.2短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 141,500.00 - 241,500.00 -
债券投资 215,988.56 - 585,620.00 -
合计 357,488.56 827,120.00
5.3应收票据
项目 期初数 期末数
商业承兑汇票 58,852,443.59 55,567,253.56
银行承兑汇票 140,000.00 650,000.00
合计 58,992,443.59 56,217,253.56
（1）明细情况
出票单位 出票日期 到期日
威海龙华家纺有限公司 2003.02.18 2003.07.17
威海龙华家纺有限公司 2003.02.18 2003.07.17
无锡市针纺制品有限公司 2003.05.21 2003.11.21
无锡市洛社印染有限公司 2003.06.05 2003.09.05
上海联合工业经营有限公司 2003.06.12 2003.12.08
上海联合工业经营有限公司 2003.06.12 2003.12.08
上海兴星实业有限公司 2003.06.11 2003.12.10
上海联合工业经营有限公司 2003.06.12 2003.12.11
上海自力实业公司 2003.06.27 2003.12.26
上海双工实业公司 2003.06.26 2003.12.25
上工物资供应总公司 2003.06.25 2003.12.24
南通上工缝纫机有限公司 2003.05.28 2003.11.27
上工精益缝纫设备有限公司 2003.05.29 2003.12.28
台州通宇工业缝纫机有限公司 2003.03.12 2003.09.12
中捷缝纫机股份有限公司 2003.04.04 2003.09.25
上海工业缝纫机经营公司 2003.06.27 2003.12.26
浦东上工设备销售公司 2003.06.28 2003.12.27
双工综合经营服务部 2003.06.29 2003.12.28
安庆华源家电有限公司 2003.02.13 2003.07.13
合计
出票单位 金额
威海龙华家纺有限公司 30,000.00
威海龙华家纺有限公司 40,000.00
无锡市针纺制品有限公司 50,000.00
无锡市洛社印染有限公司 100,000.00
上海联合工业经营有限公司 5,000,000.00
上海联合工业经营有限公司 8,000,000.00
上海兴星实业有限公司 8,000,000.00
上海联合工业经营有限公司 10,000,000.00
上海自力实业公司 724,079.54
上海双工实业公司 2,651,322.83
上工物资供应总公司 5,361,293.54
南通上工缝纫机有限公司 200,000.00
上工精益缝纫设备有限公司 5,696,970.00
台州通宇工业缝纫机有限公司 100,000.00
中捷缝纫机股份有限公司 110,000.00
上海工业缝纫机经营公司 4,692,762.00
浦东上工设备销售公司 4,357,850.00
双工综合经营服务部 1,082,975.65
安庆华源家电有限公司 20,000.00
合计 56,217,253.56
（2）上述应收票据中无持5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.4应收帐款
（1）合并报表数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 200,785,959.72 64.24 10,039,451.43 190,746,508.29
1-2年 34,182,304.35 10.94 6,836,460.91 27,345,843.44
2-3年 18,923,124.42 6.05 9,461,562.21 9,461,562.21
3年以上 58,653,681.39 18.77 54,404,402.20 4,249,279.19
合计 312,545,069.88 100.00 80,741,876.75 231,803,193.13
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 254,339,371.60 69.92 12,716,968.58 241,622,403.02
1-2年 33,028,542.72 9.08 6,605,708.54 26,422,834.18
2-3年 19,729,524.42 5.42 9,864,762.21 9,864,762.21
3年以上 56,651,015.90 15.58 52,401,736.71 4,249,279.19
合计 363,748,454.64 100 81,589,176.04 282,159,278.60
应收账款期末数中前5名金额合计为 53,263,077.14 元，占全部应收帐款金额的 14.64 %。
上述应收帐款中无持5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
（2） 母公司数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 109,964,347.30 70.40 5,498,217.37 104,466,129.93
1-2年 8,655,796.38 5.54 1,731,159.29 6,924,637.09
2-3年 8,315,630.88 5.32 4,157,815.44 4,157,815.44
3年以上 29,268,539.05 18.74 29,268,539.05
合计 156,204,313.61 100.00 40,655,731.15 115,548,582.46
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 152,536,099.32 80.16 7,626,804.97 144,909,294.35
1-2年 5,811,158.16 3.05 1,162,231.63 4,648,926.53
2-3年 7,699,162.37 4.05 3,849,581.19 3,849,581.18
3年以上 24,245,500.04 12.74 24,245,500.04
合计 190,291,919.89 100.00 36,884,117.83 153,407,802.06
应收账款期末数中前5名金额合计为 53,263,077.14 元，占全部应收帐款金额的 27.99 %。
上述应收帐款中无持5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.5其他应收款
（1）合并报表数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 38,656,037.70 43.95 1,932,801.90 36,723,235.80
1-2年 20,111,483.13 22.86 4,022,296.63 16,089,186.50
2-3年 5,132,927.70 5.84 2,566,464.00 2,566,463.70
3年以上 24,062,112.88 27.35 22,390,700.96 1,671,411.92
合计 87,962,561.41 100.00 30,912,263.49 57,050,297.92
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 87,465,144.37 67.75 4,373,257.22 83,091,887.15
1-2年 18,745,713.09 14.52 3,749,142.62 14,996,570.47
2-3年 5,328,362.35 4.13 2,664,181.17 2,664,181.18
3年以上 17,561,737.70 13.60 15,890,325.78 1,671,411.92
合计 129,100,957.51 100.00 26,676,906.79 102,424,050.72
其他应收款期末数中前5名金额合计为 57,777,178.74 元，占全部应收帐款金额的 44.75 %。
上述其他应收帐款期末数中包括持有本公司40.04%股份的股东上海轻工控股（集团）公司5,177,126.12元。
（2）母公司数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 37,541,640.34 55.13 1,877,082.03 35,664,558.31
1-2年 9,365,502.35 13.75 1,873,100.47 7,492,401.88
2-3年 3,594,768.65 5.28 1,797,384.33 1,797,384.32
3年以上 17,596,316.37 25.84 17,596,316.37
合计 68,098,227.71 100.00 23,143,883.20 44,954,344.51
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备 账面净额
1年以内 85,775,917.36 81.55 4,288,795.87 81,487,121.49
1-2年 8,148,301.68 7.75 1,629,660.33 6,518,641.35
2-3年 3,162,169.20 3.00 1,581,084.60 1,581,084.6
3年以上 8,101,414.61 7.70 8,101,414.61
合计 105,187,802.85 100.00 15,600,955.42 89,586,847.44
其他应收款期末数中前5名金额合计为 43,957,129.37 元，占全部应收帐款金额的 41.78 %。
上述其他应收帐款期末数中包括持有本公司40.04%股份的股东上海轻工控股（集团）公司5,177,126.12元。
5.6预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 56,991,548.40 96.87 45,924,622.28 98.88
1-2年 837,658.04 1.43 520,886.03 1.12
2-3年 1,001,075.23 1.70
3年以上
合计 58,830,281.67 100.00 46,445,508.31 100.00
上述预付帐款期末数中无持有公司5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.7应收补贴款
项目 期初数 期末数
出口退税 5,523,373.39 9,361,786.96
5.8存货
项目 期初数
金额 跌价准备 账面净额
原材料 51,345,447.60 16,205,409.96 35,140,037.64
低值易耗品 1,633,019.26 1,633,019.26
委托加工物资 2,844,492.64 638,296.90 2,206,195.74
在产品 40,246,897.34 5,141,874.99 35,105,022.35
库存商品 130,846,998.18 16,513,785.04 114,333,213.14
合计 226,916,855.02 38,499,366.89 188,417,488.13
项目 期末数
金额 跌价准备 账面净额
原材料 51,513,007.08 18,510,106.81 33,002,900.27
低值易耗品 1,529,653.83 3,584.24 1,526,069.59
委托加工物资 2,763,120.52 638,296.89 2,124,823.63
在产品 41,315,660.40 5,139,129.81 36,176,530.59
库存商品 124,971,679.32 12,493,659.46 112,478,019.86
合计 222,093,121.15 36,784,777.21 185,308,343.94
5.9待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
租金 20,800.00 612,109 452,655.68 180,253.32
其他 4,562.00 1,198,439.96 47,559.98 1,155,441.98
合计 25,362.00 1,810,548.96 500,215.66 1,335,695.30
5.10长期投资
（1）合并报表数
①长期投资汇总
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 27,850,179.40 27,850,179.40
其他股权投资 161,894,261.41 6,439,923.35 155,454,338.06
长期债权投资 87,500.00 87500.00
合计 189,831,940.81 6,439,923.35 183,392,017.46
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 27,850,179.40 27,850,179.40
其他股权投资 159,769,176.07 6,439,923.35 153,329,252.72
长期债权投资 82,500.00 82,500.00
合计 187,701,855.47 6,439,923.35 181,261,932.12
②长期股权投资
a.股票投资
被投资 股份 股票 占被投资
公司名称 性质 数量 公司注册
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 63,112 小于5%
第一百货股份有限公司 法人股 24,461 小于5%
广播电视集团 法人股 21,780 小于5%
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5%
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5%
上海银行 法人股 551,400 小于5%
新锦江股份有限公司 法人股 79,200 小于5%
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5%
宝鼎投资股份有限公司 法人股 7,500 小于5%
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5%
天津百货股份有限公司 法人股 65,000 小于5%
上工股份有限公司 法人股 26,000 小于5%
申能股份有限公司 法人股 106,200 小于5%
联通国脉通讯股份有限公司 法人股 83,538 小于5%
新黄浦置业股份有限公司 法人股 70,200 小于5%
合计
被投资 投资 减值
公司名称 金额 准备
华联商厦股份有限公司 391,994.60 -
第一百货股份有限公司 128,224.80 -
广播电视集团 67,600.00
申银万国证券公司 200,000.00 -
永久股份有限公司 21,285,000.00 -
上海银行 551,400.00
新锦江股份有限公司 220,000.00 -
三毛纺织股份有限公司 3,669,800.00 -
宝鼎投资股份有限公司 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 290,400.00
天津百货股份有限公司 220,000.00 -
上工股份有限公司 116,000.00 -
申能股份有限公司 437,360.00
联通国脉通讯股份有限公司 151,900.00 -
新黄浦置业股份有限公司 113,000.00 -
合计 27,850,179.40 -
b.其他股权投资
被投资单位名称 投资 占股
期限 比例
上海富华轻机有限公司 20年 55%
上海工业缝纫机物产总公司 20年 100%
上海永德经济发展有限公司 20年 80%
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 90%
南通缝纫机销售有限公司 10年 65%
无锡缝纫机销售有限公司 10年 80%
合营企业投资小计
上工泉州销售公司 10年 33.3%
上工安庆销售公司 10年 33.3%
上工无锡销售公司 10年 33.3%
上工辽宁销售公司 10年 33.3%
上工实嘉实业有限公司 10年 100%
上海轻工塑料制品有限公司 20年 17%
上海新光内衣厂（南非） 15年 14.3%
上海广濑精密工业有限公司 15年 30%
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 10年 37%
上海重机缝纫机有限公司 20年 30%
上工洋泾分厂 15年 58%
嘉定方泰机架厂 15年 26%
上工毛桥烘漆厂 15年 55%
上工彭镇分厂 15年 58%
上工经营公司 10年 10%
上工物资公司 10年 5%
上工裕力经贸公司 10年 60%
上工运输服务公司 20年 100%
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 10年 50%
上海钻石江桥制针厂 20年 100%
上工针业（镇江）有限公司 15年 60%
奉贤制针分厂 15年 48%
上工针业瑞金有限公司 15年 70%
上海联工缝纫设备有限公司 20年 51%
湖南银海生物化学有限公司 30年 10%
上海豹驰长城印刷号码机械有限公司 15年 40%
上海富士施乐复印机有限公司 15年 15.82%
上海宝丽来影像有限公司 15年 27%
上海兄弟申贝工业有限公司 15年 30%
上海华之杰塑胶有限公司 15年 25%
其他29户 -
其他企业投资小计
合计
期末数
被投资单位名称 账面余额 其中：股权投
资差额
上海富华轻机有限公司 3,834,726.03
上海工业缝纫机物产总公司 4,449,100.90
上海永德经济发展有限公司 1,282,384.96
上海宝灵工程设备成套有限公司 512,420.95
南通缝纫机销售有限公司 542,745.29
无锡缝纫机销售有限公司 328,515.39
合营企业投资小计 10,949,893.52
上工泉州销售公司 500,000.00 -
上工安庆销售公司 500,000.00 -
上工无锡销售公司 484,000.00 -
上工辽宁销售公司 500,000.00 -
上工实嘉实业有限公司 150,000.00 -
上海轻工塑料制品有限公司 3,400,000.00
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99 -
上海广濑精密工业有限公司 1,702,876.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 1,300,723.21
上海重机缝纫机有限公司 5,803,810.74
上工洋泾分厂 11,859,812.31
嘉定方泰机架厂 989,690.18
上工毛桥烘漆厂 3,269,366.70
上工彭镇分厂 688,375.44
上工经营公司 100,000.00
上工物资公司 100,000.00
上工裕力经贸公司 159,987.11
上工运输服务公司 2,387,469.23
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 2,522,919.88
上海钻石江桥制针厂 2,765,972.52
上工针业（镇江）有限公司 489,216.64
奉贤制针分厂 1,023,803.28
上工针业瑞金有限公司 1,501,588.40
上海联工缝纫设备有限公司 388,528.12
湖南银海生物化学有限公司 2,946,617.42
上海豹驰长城印刷号码机械有限公司 937,120.29
上海富士施乐复印机有限公司 9,285,464.91
上海宝丽来影像有限公司 6,515,490.72
上海兄弟申贝工业有限公司 2,135,648.43
上海华之杰塑胶有限公司 883,344.69
其他29户 10,569,512.60
其他企业投资小计 76,169,372.81
合计 87,119,266.33
期末数
被投资单位名称 减值准备
上海富华轻机有限公司
上海工业缝纫机物产总公司
上海永德经济发展有限公司
上海宝灵工程设备成套有限公司
南通缝纫机销售有限公司
无锡缝纫机销售有限公司
合营企业投资小计
上工泉州销售公司
上工安庆销售公司 500,000.00
上工无锡销售公司 500,000.00
上工辽宁销售公司 484,000.00
上工实嘉实业有限公司 500,000.00
上海轻工塑料制品有限公司 150,000.00
上海新光内衣厂（南非）
上海广濑精密工业有限公司 308,033.99
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 949,144.61
上海重机缝纫机有限公司
上工洋泾分厂
嘉定方泰机架厂
上工毛桥烘漆厂 989,690.18
上工彭镇分厂
上工经营公司 688,375.44
上工物资公司
上工裕力经贸公司 100,000.00
上工运输服务公司
上海缝纫机四厂泗泾联营厂
上海钻石江桥制针厂
上工针业（镇江）有限公司
奉贤制针分厂
上工针业瑞金有限公司 1,023,803.28
上海联工缝纫设备有限公司
湖南银海生物化学有限公司
上海豹驰长城印刷号码机械有限公司
上海富士施乐复印机有限公司
上海宝丽来影像有限公司
上海兄弟申贝工业有限公司
上海华之杰塑胶有限公司
其他29户 246,875.85
其他企业投资小计
合计 6,439,923.35
c.股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销 期初数
期限
上海飞人进出口有限公 738,829.29 10年 591,063.43
上海四方同济净水有限 569,004.30 10年 455,203.45
上海蝴蝶进出口有限公 377,712.13 10年 302,169.71
长沙华日生化有限公司 5,992,060.20 10年 4,643,846.68
上海申贝办公机械有限 83,801,883.44 10年 71,231,600.93
合计 91,479,489.36 77,223,884.20
被投资单位名称 本期 本期减少 期末数
增加
上海飞人进出口有限公 36,941.46 554,121.97
上海四方同济净水有限 28,450.22 426,753.23
上海蝴蝶进出口有限公 18,885.60 283,284.11
长沙华日生化有限公司 - 299,603.01 4,344,243.67
上海申贝办公机械有限 4,190094.17 67,041,506.76
合计 4,573,974.46 72,649,909.74
③.长期债权投资
项目 期初数
金额 减值准备 账面净额
87年电力债券 87,500.00 - 87,500.00
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净额
87年电力债券 82,500.00 - 82,500.00
（2）母公司数
①长期投资汇总
项目 期初数
金额 减值准备 账面净额
长期股权投资 333,561,390.72 5,416,120.07 328,145,270.65
长期债权投资 - -
合计 333,561,390.72 5,416,120.07 328,145,270.65
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净额
长期股权投资 365,515,784.39 5,416,120.07 360,099,664.32
长期债权投资
合计 365,515,784.39 5,416,120.07 360,099,664.32
②长期股权投资
股票投资
被投资 股份 股票 占被投资
公司名称 性质 数量 公司注册
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 63,112 小于5%
第一百货股份有限公司 法人股 24,461 小于5%
广播电视集团 法人股 21,780 小于5%
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5%
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5%
上海银行 法人股 551,400 小于5%
新锦江股份有限公司 法人股 79,200 小于5%
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5%
宝鼎投资股份有限公司 法人股 7,500 小于5%
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5%
申能股份有限公司 法人股 106,200 小于5%
合计 - - -
被投资 投资 减值
公司名称 金额 准备
华联商厦股份有限公司 339,634.60 -
第一百货股份有限公司 128,224.80 -
广播电视集团 67,600.00
申银万国证券公司 200,000.00 -
永久股份有限公司 21,285,000.00 -
上海银行 551,400.00
新锦江股份有限公司 220,000.00 -
三毛纺织股份有限公司 3,669,800.00 -
宝鼎投资股份有限公司 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 290,400.00
申能股份有限公司 140,000.00
合计 26,899,559.40 -
b.其他股权投资*
被投资 投资 占股
单位名称 期限 比例
上工进出口有限公司 15年 90%
上工针业有限公司 15年 94.29%
上海飞人进出口有限公司 15年 90%
上海双重包缝机有限公司 15年 70%
上海工业缝纫机销售总公司 15年 100%
上海工缝房地产发展有限公司 15年 90%
长沙华日华日生化有限公司 15年 90%
上海上原科技开发有限公司 12年 70%
上海四方同济净水有限公司 15年 60.47%
上海上工佳荣有限公司 15年 62.5%
上海上工方天机械有限公司 15年 60%
上海上工兴达衣车机械有限公司 15年 67.74%
上海上工企业管理有限公司 15年 90%
上海蝴蝶进出口有限公司 15年 90%
上海上工松达机械有限公司 15年 65%
上海上工佳源机电有限公司 15年 56%
上海申贝办公机械有限公司 30年 50%
上海上工资产经营管理有限公司 15年 90%
上海富华轻机有限公司 20年 55%
上海工业缝纫机物产总公司 20年 100%
上海永德经济发展有限公司 20年 80%
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 90%
南通上工缝纫机销售有限公司 10年 65%
无锡上工缝纫机销售有限公司 10年 80%
控股合营企业小计
上工泉州销售公司 10年 33.3%
上工安庆销售公司 10年 33.3%
上工无锡销售公司 10年 33.3%
上工辽宁销售公司 10年 33.3%
上海实嘉实业有限公司 10年 10%
上海轻工塑料制品有限公司 20年 17%
上海新光内衣厂（南非） 15年 14.3%
上海广濑精密工业有限公司 15年 30%
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 10年 9%
上海重机缝纫机有限公司 20年 30%
上工洋泾分厂 15年 58%
上工毛乔烘漆厂 15年 55%
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 10年 50%
其他20户
其他企业投资小计
合计 -
期末数
被投资 账面余额 其中：股权投
单位名称 资差额
上工进出口有限公司 14,091,032.95
上工针业有限公司 8,355,041.91
上海飞人进出口有限公司 11,543,923.25 554,121.97
上海双重包缝机有限公司 10,254,114.08
上海工业缝纫机销售总公司
上海工缝房地产发展有限公司 10,849,405.53
长沙华日华日生化有限公司 32,543,976.91 4,344,243.67
上海上原科技开发有限公司
上海四方同济净水有限公司 6,114,750.87 426,753.23
上海上工佳荣有限公司 3,525,553.04
上海上工方天机械有限公司 2,022,744.50
上海上工兴达衣车机械有限公司 2,843,659.21
上海上工企业管理有限公司 1,284,950.37
上海蝴蝶进出口有限公司 15,139,821.29 283,284.11
上海上工松达机械有限公司 2,626,657.43
上海上工佳源机电有限公司 2,521,515.65
上海申贝办公机械有限公司 133,655,888.58 67,041,506.76
上海上工资产经营管理有限公司 32,036,760.23
上海富华轻机有限公司 3,834,726.03
上海工业缝纫机物产总公司 4,449,100.90
上海永德经济发展有限公司 1,282,384.96
上海宝灵工程设备成套有限公司 512,420.95
南通上工缝纫机销售有限公司 542,745.29
无锡上工缝纫机销售有限公司 328,515.39
控股合营企业小计 300,359,689.32 72,649,909.74
上工泉州销售公司 500,000.00
上工安庆销售公司 500,000.00
上工无锡销售公司 484,000.00
上工辽宁销售公司 500,000.00
上海实嘉实业有限公司 150,000.00
上海轻工塑料制品有限公司 3,400,000.00
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99
上海广濑精密工业有限公司 1,702,876.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 360,000.00
上海重机缝纫机有限公司 5,803,810.74
上工洋泾分厂 11,859,812.31
上工毛乔烘漆厂 3,269,366.70
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 2,522,919.88
其他20户 6,895,716.05
其他企业投资小计 38,256,535.67
合计 338,616,224.99 72,649,909.74
期末数
被投资 减值准备
单位名称
上工进出口有限公司
上工针业有限公司
上海飞人进出口有限公司
上海双重包缝机有限公司
上海工业缝纫机销售总公司
上海工缝房地产发展有限公司
长沙华日华日生化有限公司
上海上原科技开发有限公司
上海四方同济净水有限公司
上海上工佳荣有限公司
上海上工方天机械有限公司
上海上工兴达衣车机械有限公司
上海上工企业管理有限公司
上海蝴蝶进出口有限公司
上海上工松达机械有限公司
上海上工佳源机电有限公司
上海申贝办公机械有限公司
上海上工资产经营管理有限公司
上海富华轻机有限公司
上海工业缝纫机物产总公司
上海永德经济发展有限公司
上海宝灵工程设备成套有限公司
南通上工缝纫机销售有限公司
无锡上工缝纫机销售有限公司
控股合营企业小计
上工泉州销售公司 500,000.00
上工安庆销售公司 500,000.00
上工无锡销售公司 484,000.00
上工辽宁销售公司 500,000.00
上海实嘉实业有限公司 150,000.00
上海轻工塑料制品有限公司
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99
上海广濑精密工业有限公司 949,144.61
上海上工佳汇缝纫设备有限公司
上海重机缝纫机有限公司
上工洋泾分厂
上工毛乔烘漆厂
上海缝纫机四厂泗泾联营厂
其他20户 2,024,941.47
其他企业投资小计
合计 5,416,120.07
5.11固定资产原值
原值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 212,429,606.37 454,645,086.91 21,381,069.14
本年增加 159,035.10 2,003,597.47 1,167,581.89
本年减少 49,102.00 258,043.14
期末数 212,539,539.47 456,648,684.38 22,290,607.89
原值 办公设备 合计
期初数 17,949,536.00 706,405,298.42
本年增加 1,036,201.70 4,366,416.16
本年减少 15,097.00 322,242.14
期末数 18,970,640.70 710,449,472.44
5.12累计折旧
累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 64,597,523.50 258,751,861.70 13,269,760.53
本年增加 4,009,772.19 10,397,052.52 903,327.73
本年减少 44,191.80 227,031.29
期末数 68,563,103.89 269,148,914.22 13,946,056.97
累计折旧 办公设备 合计
期初数 12,454,141.36 349,073,287.09
本年增加 794,340.51 16,104,492.95
本年减少 9,096.26 280,319.35
期末数 13,239,385.61 364,897,460.69
5.13固定资产净值
净值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 147,832,082.87 195,893,225.21 8,111,308.61
期末数 143,976435.58 187,499,770.16 8,344,550.92
净值 办公设备 合计
期初数 5,495,394.64 357,332,011.33
期末数 5,731,255.09 345,552,011.75
5.14固定资产减值准备
减值准备 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 11,198,688.12 4,910.20 11,193,777.92
机器设备 71,180,812.40 71,180,812.40
合计 82,379,500.52 4,910.20 82,374,590.32
5.15在建工程
工程项目名称 期初数
账面余额 减值准备 账面净值
厂房改造 430,083.15 430,083.15
设备改造
江桥三废项目 1,710,462.40 1,710,462.40
新01生产线 911,940.60 911,940.60
1240项目 304,591.43 249,531.43 55,060.00
00军工柱体 549,826.07 549,826.07
自用办公房 2,245,846.00 2,245,846.00
其他 4,289,119.63 354,936.19 3,934,183.44
合计 10,441,869.18 604,467.62 9,837,401.56
工程项目名称 期末数
账面余额 减值准备 账面净值
厂房改造 231,284.30 231,284.30
设备改造
江桥三废项目 2,290,840.97 2,290,840.97
新01生产线 911,940.60 911,940.60
1240项目 304,591.43 249,531.43 55,060.00
00军工柱体 549,826.07 549,826.07
自用办公房 2,245,846.00 2,245,846.00
其他 5,609,204.72 354,936.19 5,254,268.53
合计 12,143,534.09 604,467.62 11,539,066.47
5.16无形资产
项目 原始金额 期初数
土地使用权 12,284,525.65 11,113,124,.94
商标使用权 26,956,690.01 17,450,272.11
土地补偿费 3,52,535.20 8,153,160.83
专有技术 1,200,000.00 940,000.00
非专利技术 200,000.00 76,699.50
其他 611,370.00 829,372.54
合计 44,773,120.86 38,562,629.92
项目 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 536,635.00 128,918.40 11,520,841.54
商标使用权 1,008,063.43 16,442,208.68
土地补偿费 84,403.76 8,068,757.07
专有技术 60,000.00 880,000.00
非专利技术 10,000.00 66,699.50
其他 130,000.00 167,564.47 791,808.07
合计 666,635.01 1,458,950.06 37,770,314.86
5.17长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
装修费 458,918.51 57,364.80 401,553.71
其他 1,419,988.85 472,464.00 947,524.85
合计 1,878,907.36 529,828.80 1,349,078.56
5.18短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 132,165,000.00 133,535,000.00
抵押借款 68,005,000.00 81,275,000.00
担保借款 317,895,000.00 323,895,000.00
质押借款 36,675,000.00 47,185,000.00
合计 554,740,000.00 585,890,000.00
上述期末抵押借款是以公司的房产（唐山路902号、世纪大道1500号）、公兴路360号房产、西藏南路1407号房产、襄阳南路175号房产、铂金319.445公斤、土地36074平方米、机器设备、运输设备、美元存单等为抵押物。
上述期末担保借款中，由上海华源企业发展有限公司担保9,787万元；由中国华源集团担保9,930万元；上海华源制药股份有限公司担保2,000元；由上海建材（集团）总公司担保9,950万元；由中国经济技术投资担保公司上海分公司担保212.50万元；由上海久和企业发展有限公司担保200万元；由上海号码机厂高东分厂担保310万元。
上述期末质押借款系以本公司应收出口退税款作为质押物。
5.19应付票据
应付票据 期初数 期末数
商业承兑汇票 16,643,340.22 14,231,120.00
上述应付票据中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.20应付帐款
应付帐款 期初数 期末数
184,762,730.93 165,104,021.90
上述应付帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.21预收帐款
预收帐款 期初数 期末数
22,993,779.61 14,769,053.35
上述预收帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.22应付股利
应付股利 期初数 期末数
法人股股利 1,977,819.38 1,938,636.74
5.23应交税金
税目 期初数 期末数
增值税 (55,298,128.51) (67,915,702.79)
营业税 2,074,720.08 1,541,262.64
所得税 (2,007,633.39) (1,812,780.99)
城市维护建设税 919,046.85 912,729.97
房产税 426,529.80 416,823.20
土地使用税 298,306.00 29,732.22
个人所得税 197,121.51 121,080.08
合计 (53,390,037.66) (66,706,855.67)
期末应交税金借方余额比期初增长24.94%的原因是本期出口销售的出口退税应退数增加。
5.24其他应交款
其他应交款 期初数 期末数
1,332,564.36 827.496.45
5.25其他应付款
其他应付款 期初数 期末数
66,885,083.17 63,939,431.18
5.26预提费用
项目 期初数 期末数
预提利息 79,317.65 3,795,192.25
租金 418,936.58 783,936.58
其他 5,387.00 271,170.26
合计 503,641.23 4,850,299.09
期末与提费用较年初有较大增长的主要原因是增加应计未付的设备、场地租金和预提的利息。
5.27长期借款
借款种类 期初数 期末数
信用借款 10,853,279.01 10,853,279.00
抵押借款 1,975,000.00 2,212,000.00
担保借款 380,000.00 380,000.00
合计 13,208,279.01 13,445,279.00
5.28长期应付款
项目 期初数 期末数
00军工柱体石英项目 1,274,389.76 1,274,389.76
高质量石英项目 500,000.00 500,000.00
019-86工程 317,997.48 317,997.48
其他 3,263,388.66 3,288,388.66
合计 5,355,775.90 5,380,775.90
5.29递延税款贷项
项目 期初数 期末数
递延所得税款 636,535.85 636,535.85
5.30股本
项目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人法人股 139,366,370.00 160,271,326.00
其中：
国家持有股份 117,018,082.00 124,754,540.00
境内法人持有股份 22,348,288.00 35,516,786.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 139,366,370.00 160,271,326.00
二、已流通股份
1.人民币普通股 15,600,000.00 17,940,000.00
2.境内上市的外资股 97,500,000.00 112,125,000.00
3境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 113,100,000.00 130,065,000.00
三、股份总数 252,466,370.00 290,336,326.00
5.31资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 186,939,992.21 -
股权投资准备 20,662.57 -
资产评估增值准备 62,566,552.05 -
未分类的资本公积 7,565,413.81 -
合计 257,092,620.64 -
项目 本期减少 期末数
股本溢价 37,869,956.00 149,070,036.21
股权投资准备 20,662.57
资产评估增值准备 62,566,552.05
未分类的资本公积 - 7,565,413.81
合计 37,869,956.00 219,222,664.64
5.32盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,515,976.19 - 6,515,976.19
公益金 5,779,351.61 - 5,779,351.61
合计 12,295,327.80 12,295,327.80
5.33未分配利润
项目 本期数
年初未分配利润 991,046.43
加：资本公积弥补额
本年净利润 10,671,151.36
减：本年减少
年末未分配利润 11,662,197.79
5.34未确认投资损失
期初数 期末数
7,853,616.51 8,963,333.32
余额系子公司上海工业缝纫机销售总公司期末净资产的负数额。
（二）、利润及利润分配表
5.35主营业务收入
单位:万元
项目 主营业务收入
本期发生数 上期发生数
缝制设备 307,864,912.92 308,583,483.45
办公机械 94,936,212.24 92,916,557.60
房地产 5,269,901.34 2,581,334.24
生化 12,864,297.82 12,409,900.81
其他 29,790,007.14 33,178,366.00
合计 450,725,331.46 449,669,642.10
5.36主营业务成本
项目 主营业务成本
本期发生数 上期发生数
缝制设备 252,269,601.74 242,102,039.89
办公机械 80,557,361.60 82,169,729.45
房地产 1,282,619.46
生化 12,019,291.37 10,197,514.14
其他 26,475,643.62 30,448,257.07
合计 372,604,517.79 364,917,540.55
5.37主营业务税金及附加
项目 主营业务税金及附加
本期发生数 上期发生数
城市维护建设税 566,224.12 556,443.95
教育费附加 253,223.39 238,475.98
营业税 1,120,580.94 129,066.71
其他 22,072.46
合计 1,962,100.91 923,986.64
5.38其他业务利润
（1） 其他业务收入
项目 其他业务收入
本期发生数 上期发生数
原材料 5,255,393.59 10,805,188.09
劳务收入 186,202.95 331,650.26
租赁收入 5,679,222.00 4,090,068.46
其他 5,668,781.69 4,202,187.23
合计 16,789,600.23 19,429,094.04
（2）其他业务成本
项目 其他业务成本
本期发生数 上期发生数
原材料 5,067,440.57 10,595,059.30
劳务 118,323.73 413,246.12
租赁 1,128,302.10 770,462.92
其他 1,746,008.90 1,112,857.59
合计 8,060,075.30 12,891,625.93
（3）其他业务利润
项目 其他业务利润
本期发生数 上期发生数
原材料 187,953.02 210,128.79
劳务 67,879.22 -81,595.86
租赁 4,550,919.90 3,319,605.54
其他 3,922,772.79 3,089,329.64
合计 8,729,524.93 6,537,468.11
5.39财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 17,129,615.61 16,504,122.57
减：利息收入 1,895,159.20 1,280,269.50
汇兑损益 55,364.33 263,882.83
其他 401,150.09 408,747.33
合计 15,690,970.83 15,896,483.23
5.40投资收益
（1）合并数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 80,279.99
债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润 5,180,574.47 4,299,135.49
年末调整被投资公司所有者权益净增减 267,833.81
股权投资减值准备 -584,273.60
合计 5,260,854.46 3,982,695.70
本期数较上期数增加32.09%主要是子公司投资收益增加。
（2）母公司数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 76,779.99
债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润 23,956,579.01 6,408,814.06
年末调整被投资公司所有者权益净增减
股权投资差额摊销 -4,573,974.46 -4,573,974.49
股权投资减值准备 -584,273.60
合计 19,459,384.54 1,250,565.97
5.41补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税返还 45,782.63
营业税返还
财政补贴 28,656.00 21,600.00
出口贴息
合计 74,438.63 21,600.00
5.42营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 2,257,086.93 697,744.34
罚款及赔偿金收入 1,500.00 21.78
其他 50,567.75 203,598.32
合计 2,309,154.68 901,364.44
5.43营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 23,875.64 324,887.19
赔偿及罚款支出 59,397.17 33,338.95
其他 202,764.55 223,270.09
合计 286,037.36 581,496.23
6.关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
子公司全称 注册 主营业务
地址
上海轻工控股（集团）公司 上海 资产管理、管理、投资、贸易
上海宝灵工程设备成套有限公司 上海 建筑材料、装潢材料、金属材料
上海永德经济发展有限公司 上海 机电设备及配件、建筑五金汽配等
上海富华轻机有限公司 上海 生产销售服装、缝制设备等
上海工业缝纫机物产总公司 上海 缝制设备制造、经营及兼营百货
南通上工缝纫机有限公司 南通 缝制设备等
无锡上工缝纫机有限公司 无锡 缝制设备等
子公司全称 与本企 持股比 经济 法定
业关系 例 性质 代表人
上海轻工控股（集团）公司 母公司 40.04% 国有 张立平
上海宝灵工程设备成套有限公司 子公司 90% 有限公司 雷杰
上海永德经济发展有限公司 子公司 80% 有限公司 张一枫
上海富华轻机有限公司 子公司 55% 有限公司 倪永刚
上海工业缝纫机物产总公司 子公司 100% 有限公司 陈惠民
南通上工缝纫机有限公司 子公司 65% 有限公司 蒋金荣
无锡上工缝纫机有限公司 子公司 80% 有限公司 胡炜
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业的关系
上海缝纫机螺丝厂 上海 同一母公司
上海工缝电器有限公司 上海 同一母公司
上海华强缝制设备厂 上海 同一母公司
上海上工华莘精密机械有限公司 上海 同一母公司
上海浦江金属品厂 上海 同一母公司
上海上工饮水机厂 上海 同一母公司
（3）关联方应收、应付款项余额
项目 期末数 %
其他应收款
上海轻工控股（集团）公司 5,177,126.12
上海缝纫机螺丝厂 1,298,957.42
上海工缝电器有限公司 5,537,056.50
上海华强缝制设备厂 27,953,694.22
上海上工华莘精密机械有限公司 2,631,778.77
上海浦江金属品厂 1,330,050.19
7.或有事项
截止2003年6月30日，本公司为上海华源集团有限公司提供银行借款互保金额为10,000万元，已担保金额为10,000万元；为上海建筑材料（集团）总公司提供银行借款互保金额为10,000万元，已担保金额为3,000万元；为上海华源企业发展股份有限公司提供银行借款互保金额为10,000万元，已担保金额为10,000万元，为上海华源制药股份有限公司提供银行借款互保金额为2,000万元，已担保金额2000万元。
8.承诺事项
截止本会计报表签发日，公司并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
9.资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的非调整事项。
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
上工股份有限公司董事会
董事长：倪永刚
2003年7月21日
资产负债表
编制单位：上工股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
行 期初数
资产 次 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 244,832,320.84 161,780,457.77
短期投资 2 357,488.56 310,620.00
应收票据 3 58,992,443.59 42,191,008.44
应收股利 4 126,010.83
应收利息 5
应收账款 6 231,803,193.13 115,548,582.46
其他应收款 7 57,050,297.92 44,954,344.51
预付账款 8 58,830,281.67 11,867,470.19
应收补贴款 9 5,523,373.39
存货 10 188,417,488.13 93,621,063.01
待摊费用 11 25,362.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 845,832,249.23 470,399,557.21
长期投资：
长期股权投资 31 183,304,517.46 328,145,270.65
长期债权投资 32 87,500.00
长期投资合计 33 183,392,017.46 328,145,270.65
其中：合并差价 34 77,223,884.20
其中：股权投资差额 35 77,223,884.20
固定资产：
固定资产原值 39 706,405,298.42 539,452,379.68
减：累计折旧 40 349,073,287.09 263,469,386.81
固定资产净值 41 357,332,011.33 275,982,992.87
减：固定资产减值准备 42 82,379,500.52 81,436,940.05
固定资产净额 43 274,952,510.81 194,546,052.82
工程物资 44
在建工程 45 9,837,401.56 953,820.76
固定资产清理 46
固定资产合计 50 284,789,912.37 195,499,873.58
无形资产及其他资产
无形资产 51 38,562,629.92 26,388,005.44
长期待摊费用 52 1,878,907.36
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 40,441,537.28 26,388,005.44
递延税款
递延税款借项 55
资产总计 60 1,354,455,716.34 1,020,432,706.88
期末数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 178,033,022.75 90,077,637.82
短期投资 827,120.00 410,620.00
应收票据 56,217,253.56 46,063,665.91
应收股利 2,458,437.55
应收利息
应收账款 282,159,278.60 153,407,802.06
其他应收款 102,424,050.72 89,586,847.44
预付账款 46,445,508.31 10,571,300.66
应收补贴款 9,361,786.96
存货 185,308,343.94 104,772,360.84
待摊费用 1,335,695.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 862,112,060.14 497,348,672.28
长期投资：
长期股权投资 181,179,432.12 360,099,664.32
长期债权投资 82,500.00
长期投资合计 181,261,932.12 360,099,664.32
其中：合并差价 72,649,909.74
其中：股权投资差额 72,649,909.74
固定资产：
固定资产原值 710,449,472.44 539,615,387.54
减：累计折旧 364,897,460.69 274,585,302.88
固定资产净值 345,552,011.75 265,030,084.66
减：固定资产减值准备 82,374,590.32 81,432,029.85
固定资产净额 263,177,421.43 183,598,054.81
工程物资
在建工程 11,539,066.47 1,075,967.76
固定资产清理 -59,337.31 -46,000.00
固定资产合计 274,657,150.59 184,628,022.57
无形资产及其他资产
无形资产 37,770,314.86 25,260,773.76
长期待摊费用 1,349,078.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,119,393.42 25,260,773.76
递延税款
递延税款借项
资产总计 1,357,150,536.27 1,067,337,132.93
法定代表人：倪永刚财务负责人：徐晓晖会计经办人员：杨淑静
资产负债表（续）
编制单位：上工股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
行 期初数
负债和股东权益 次 合并 母公司
流动负债：
短期借款 61 554,740,000.00 338,020,000.00
应付票据 62 16,643,340.22 16,582,000.00
应付账款 63 184,762,730.93 85,023,036.77
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