上海电气股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别
及连带责任。
公司本半年度报告未经审计。
公司负责人董事长王成明先生、主管会计工作负责人司文培先生及
会计主管人员邹晓璐女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完
整。
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：上海电气股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI ELECTRIC CO.,LTD.
公司英文缩写：SEC
二、公司法定代表人：王成明先生
三、公司董事会秘书：司文培先生
联系地址：上海市延安西路358号12楼
邮政编码：200040
电话：(021)62898699
传真：(021)62898601
电子信箱：sldm@21cn.net
四、公司注册及办公地址：上海市浦东新区建平路２号
公司邮政编码：200135
公司国际互联网网址：http://www.chinasec.cn
电子信箱：sec@chinasec.cn
五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港文汇报（境外）
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
六、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：上海电气 电气Ｂ股
Ａ股股票代码：600835；Ｂ股股票代码：900925
七、其他有关资料：
公司注册登记日期：1994年2月24日
企业法人营业执照号：企股沪总字第019028号
税务登记号：310041607262023
公司聘请的会计师事务所名称：
安永大华会计师事务所有限责任公司（境内） 上海市昆山路146号
香港罗兵咸永道会计师事务所（境外） 香港中环太子大厦22楼
公司注册登记日期：1994年2月24日
企业法人营业执照号：企股沪总字第019028号
税务登记号：310041607262023
八、主要财务数据和指标
单位:人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比例(%)
流动资产 6,071,942,202.23 5,895,212,159.13 3.00
流动负债 3,812,831,021.83 3,812,017,298.71 0.02
总资产 8,612,850,307.11 8,529,207,681.55 0.98
股东权益(不含少数股东权益) 3,446,282,917.32 3,253,401,218.49 5.93
每股净资产 4.85 4.58 5.90
调整后的每股净资产 4.79 4.53 5.74
2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 194,491,271.11 220,268,441.96 -11.70
扣除非经常性损益后的净利润 193,930,294.94 181,608,660.73 6.78
每股收益 0.274 0.310 -11.61
每股收益（加权平均） 0.274 0.310 -11.61
经营活动产生的现金流量净额 76,753,462.16 156,973,179.36 -51.10
净资产收益率(%) 5.64 7.10 -20.56
净资产收益率（%）（加权平均） 5.81 7.36 -21.06
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（单位：人民币元）
1、处置固定资产产生的损益 3,113,725.68
2、以前年度已经计提的各项减值准备的转回 坏帐准备转回 12,880,784.25
3、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 1,118,065.32
4、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -9,241,819.50
5、所得税补贴收入 306,508.44
小计 8,177,264.19
减: 所得税 1,604,331.87
减: 少数股东承担的非经常性损益 6,011,956.14
对合并报表净利润的影响数 560,976.17
有关按国内、国际两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下：
单位：人民币元
净利润
根据中国法定帐目 194,491,271.11
国际会计准则和其他调整:
.提取职工福利基金 -2,805,768.40
.商誉摊销差异 491,000.00
经国际会计准则及其他调整后所列报 192,176,502.71
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股送股公积金转股 增发 其他 小计
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、国有法人股 335,778,031 335,778,031
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 335,778,031 335,778,031
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币224,294,400 224,294,400
普通股
2、境内上市的外资股150,163,200 150,163,200
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 374,457,600 374,457,600
(三)股份总数 710,235,631 710,235,631
二、股东情况介绍
（一）报告期末公司股东总数为60454户，其中流通股A股股东42952户，B股股东17501户，
国家法人股股东1户。
（二）前十位股东持股情况：
股东名称 期末持股数量 占总股本 报告期内增减
(股) 比例(％) (股)
1、上海电气集团有限公司 335,778,031 47.28 335,778,031
2、海通证券股份有限公司 28,169,368 3.97 -6,437,779
3、申银万国证券股份有限公司 7,029,896 0.99 608,048
4、上海国际信托投资公司 5,923,008 0.83 -614,187
5、TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT（Ｂ股） 5,440,781 0.77 709,792
6、上海市企业年金发展中心上投平衡 5,380,847 0.76 187,408
7、博时精选股票证券投资基金 5,376,798 0.76 5,376,798
8、SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC（Ｂ股） 3,569,122 0.50 3,569,122
9、NAITO SECURITIES CO.,LTD.（Ｂ股） 3,297,566 0.46 3,297,566
10、富国动态平衡证券投资基金 3,058,740 0.43 3,058,740
注：①上海电气集团有限公司持有本公司国有法人股股权为335,778,031股，占总股本的47.28
％，其股份无质押、冻结情况。上海电气集团有限公司法定代表人：王成明先生，该公司经营范
围：电站及输配电，机电一体化，交通运输、环保设备的设计、制造、销售，电力工程项目总承
包，设备总成套或分交，技术咨询和培训，国内贸易，劳动服务，事业投资。
②除特别注明外，其他均为Ａ股股东。除上海电气集团有限公司外，其他股东所持股份均为流通
股。
③上述股东未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
（三）前十位流通股股东持股情况
股东名称 期末持股数量(股) 种类
1、海通证券股份有限公司 28,169,368 A股
2、申银万国证券股份有限公司 7,029,896 A股
3、上海国际信托投资公司 5,923,008 A股
4、TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT 5,440,781 B股
5、上海市企业年金发展中心上投平衡 5,380,847 A股
6、博时精选股票证券投资基金 5,376,798 A股
7、SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC（Ｂ股） 3,569,122 B股
8、NAITO SECURITIES CO.,LTD.（Ｂ股） 3,297,566 B股
9、富国动态平衡证券投资基金 3,058,740 A股
10、DEUTSCHE BANK LONDON 2,809,259 B股
注：上述股东未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
（四）公司控股股东或实际控制人报告期内发生变化的情况。
本公司的原控股股东上海电气（集团）总公司（以下简称电气集团）进行改制重组，以其持
有的本公司47.28%股权、上海输配电股份有限公司（以下简称“上电股份”）83.75%股权、上海
柴油机股份有限公司（以下简称“上柴股份”）50.32%股权等国有股股权以及其他优质资产作为核
心资产，出资设立了上海电气集团有限公司（以下简称电气有限）。
就上述事项的进展情况，本公司进行了及时公告，具体公告情况简要介绍如下：
1、2004年2月28日，本公司董事会《关于股权转移事宜致全体股东的报告书》公告了电气集团
出资设立电气有限的方案已获得上海市国有资产监督管理委员会（沪国资重[2004]45号文）批准。
2、2004年3月30日，本公司公告了国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2004]149号文）
批复，同意电气集团将其所持有的本公司国有股转让给新设立的电气有限。
3、2004年6月24日，本公司公告了中国证券监督管理委员会（证监公司字[2004]24号文）同意
豁免电气有限因受让本公司、上电股份、上柴股份等三家公司国有股而应履行的要约收购义务。
4、2004年7月9日，本公司公告了接到上海电气（集团）总公司、上海电气集团有限公司的通
知，被告知上海电气（集团）总公司出资设立上海电气集团有限公司有关本公司的股份过户手续
已于2004年6月30日之前办理完毕。
自此，上海电气（集团）总公司不再直接持有本公司股权。上海电气集团有限公司已成为本
公司新的控股股东，持有本公司402933637股国有法人股（本公司47.28%的股权）。
以上事项的公告分别刊登于2004年2月28日、2004年3月30日、2004年6月24日和2004
年7月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股）
王成明 董事长 0 0
徐 伟 副董事长 0 0
范秉勋 副董事长 0 0
金明达 董事、总经理 0 0
柴庆来 董事 0 0
叶富才 董事 0 0
陆红贵 董事 0 0
陈国辉 独立董事 0 0
毛文兴 独立董事 0 0
梁恭杰 独立董事 0 0
吴国华 独立董事 0 0
司文培 董事会秘书、总会计师 0 0
俞银贵 监事长 0 0
谢同伦 监事 0 0
徐承耕 监事 0 0
吕伯轩 监事 0 0
徐 里 监事 0 0
王心平 副总经理 0 0
胡雄卿 副总经理 0 0
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，由于工作调动原因，胡康先生不再担任公司董事、总经理职务，公司四届五次董
事会聘请金明达先生担任公司总经理。
因工作调动原因，王树民先生不再担任公司副董事长、董事职务，公司四届六次董事会推选
徐伟先生担任为公司副董事长。
由于王树民、胡康先生不再担任公司董事。经公司二○○三年度股东大会审议通过，金明达、
陆红贵先生担任公司董事。
因工作变动，陆红贵先生不再担任公司监事长、监事职务。经公司二○○三年度股东大会审
议通过，俞银贵先生担任公司监事，公司四届六次监事会推选俞银贵先生担任公司监事会监事长
职务。
因工作调动原因，钱俊先生不再担任公司副总经理职务。公司四届六次董事会聘请王心平、
胡雄卿先生担任公司副总经理。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
（一）主营业务收入、主营业务成本、净利润与上年同期增减变化：
金额（万元）
项目 增减变化比率（%）
2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 330040 266556 23.82
主营业务成本 251759 195285 28.92
净利润 19449 22027 -11.70
注：报告期净利润的减少主要是由于上年同期转让合众、通惠开利各9％的股权获净收益约4000
万元所致，剔除此因素，实际同比上升7.89％。
（二）总资产、股东权益与年初相比的变化
金额（万元）
项目 增减比率（%）
本期数 年初数
总资产 861285 852921 0.98
股东权益 344628 325340 5.93
二、报告期内的主要经营情况
（一）公司的主营业务为电梯制造；冷冻空调设备制造；印刷包装机械制造；人造板机器制造；
人造板企业投资、焊接器材制造、工程机械制造等。
（二）2004年上半年，中央对经济过热采取了有针对性的宏观调控措施，有效地遏制了投资过快
增长的势头。国家宏观调控的措施导致了公司各主营业务的竞争加剧，给公司的经营带来了比较
大的压力。面对压力，公司的各经营企业加大市场营销的管理力度，采取灵活的营销策略；加快
新产品开发的步伐；提升服务战略；进一步降低成本，使得公司各项主要经营业务继续保持各自
行业的领先地位。实现主营业务收入330040.36万元，比去年同期增长23.82%。
1、占主营业务收入10%以上的行业情况：
单位：人民币元
产品 主营业务收入 占主营业务收入（%） 主营业务成本 毛利率（%）
电梯及自动扶梯 2,340,045,333.36 70.90 1,712,019,575.62 26.84
2、主营业务分布情况
单位：人民币元
主营业务收入 占主营业务收入（%） 主营业务成本
外销 202,710,455.06 6.14 168,853,389.54
内销 3,097,693,136.15 93.86 2,348,732,797.41
合计 3,300,403,591.21 100 2,517,586,186.95
（三）经营中的问题和困难
电梯产品、冷冻空调设备、印刷包装设备、人造板机器制造等主营业务都面临着国内外同类
产品的激烈竞争。竞争对手降价销售、原材料价格走高等因素，确实给企业经营带来了比较大的
压力。提高产品能级，加强管理降低成本，保持和扩大市场份额，对企业参与竞争提出了更高的
要求。
针对各项主营业务中出现的问题，公司采取下列措施，及时调整了经营策略：
电梯制造业务作为公司的核心业务，主动出击抓市场，加强营销网络管理，采取灵活的营销
策略，做大批量，深入市场，扩大市场份额；加大新产品开发力度，进一步研究用户需求，开发
适销对路的新产品，培育新的利润增长点，加快无机房电梯等最新技术的产业化，小机房电梯和
小机房中速电梯已具有国际先进水平；提高服务战略，加快推进维修保养工作，塑造上海三菱特
色的服务品牌，进一步提高用户满意度，充分利用二、三产业联动优势，保持企业在电梯行业中
的竞争优势；进一步降低成本，强化制造成本和管理费用的控制，进一步提高劳动生产率和企业
管理效率，提高企业竞争能力。
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司充分发挥与开利、法维兰等国际知名跨国企业合资
所取得的技术优势与先进的管理经验，利用合资公司的品牌优势，集聚开发人才，开发高技术含
量的产品，快速占领市场；不断改进采购、工艺、设计等环节，达到降低成本的目的，通过控制
成本及信用风险，使产品价格更具市场竞争力。
上海电气集团印刷包装机械有限公司已开始着手对现有的综合资源进行整合，使其发挥集团
化的整体优势。不断提高设备技术能级，开发新品，发挥与美国高斯等国际著名企业合作的技术、
管理优势，使其在各类卷筒纸胶印机、程控切纸机、自动烫印模切机等印刷包装设备制造领域能
及时跟踪国际领先技术，推动印机产品以信息化带动工业化的进程。加大市场开发力度，积极参
与国内国际市场的竞争。通过比价采购，协作、合作手段等措施降本增效，扩大生产。
上海人造板机器厂有限公司加紧开发替代进口的连续压机项目，更加牢固树立人造板机器厂
有限公司在行业内的领先优势。上海绿洲实业公司积极主动调整产品结构，加大对质量稳定、附
加值高的中、高档中纤板的投入。扩大基地林的建设，确保原材料资源的正常供应，走可持续发
展的经营之道。
三、投资情况
1、公司1999年增发新股募集资金实际使用情况如下表：
投资金额
承诺投资项目名称 实际投资情况
（万元）
收购上海电气集团通用冷冻空调设备
26573 已完成
有限公司
收购上海电气集团印刷包装机械有限
24845 已完成
公司
印包公司数字印刷机开发和技术改造
9877 已投入1390万元
项目
受让上海永新彩色显像管有限公司
27467 已完成
15%股权
参股组建上海绿洲实业有限公司 6972 已完成
已放弃投资，调整为对上海绿洲实业有限公司
参股组建上海长江计算机系统工程有
9000 的增资，用于对江西绿洲人造板有限公司的投
限公司
资，已完成。
参股组建上海富叶时代通讯有限公司 8000
已放弃投资，调整为收购上海永新彩色显像管
参股宁波华信模塑制造公司37.5%股
3000 有限公司9%股权和收购上海人造板机器厂100%
权
股权，已完成。
参股组建上海东海光驱有限公司 1960
补充流动资金 21508 已完成
合计 139202
2、结余的募集资金8487万元，均为本公司的银行存款。
3、为维护广大股东的利益，从公司长远发展考虑，根据公司三届十五次董事会和2003年第一次
临时股东大会决议，公司放弃原增发募股项目—出资9000万元与上海长江计算机（集团）公司共
同组建上海长江计算机系统工程有限公司项目，调整为对上海绿洲实业有限公司的增资，主要用
于上海绿洲实业有限公司对江西绿洲人造板有限公司项目的投资。对上海绿洲实业公司的9000
万元的增资已于2003年3月到位。
江西绿洲人造板有限公司项目总投资10700万元，其中上海绿洲实业有限公司投资8560万
元，占80%股份；上海中盛投资管理有限公司投资2140万元，占20%股份。江西绿洲公司在2003
年2月开工建设，一期工程已于2003年年底完工投产，二期工程将于近期内完成。剩余资金440
万元补充上海绿洲实业有限公司的流动资金，用于江西绿洲公司当地江西吉安的基地林建设，走
可持续发展的道路。
4、重大非募股资金投资项目情况
（1）上海绿洲实业有限公司出资现金1785万元，在新疆昌吉投资建设年产6万立方米中（高）
密度纤维板项目。
该项目总投资4500万元，上海绿洲实业出资现金1785万元，占注册资本51%；新疆昌吉木
器厂出资现金1715万元，占注册资本49%；流动资金1000万元由拟设立的合资公司向当地银行
贷款。该项目的投资利润率据估算约为26%，预计4年可收回全部投资。
（2）上海绿洲实业有限公司出资现金2600万元，在安徽宿州投资建设年产8万立方米中（高）
密度纤维板项目。
该项目总投资6500万元，上海绿洲实业出资现金2600万元，占注册资本40%；上海中盛投
资管理有限公司出资现金2535万元，占注册资本39%；安徽宿州市营林有限公司出资现金1365
万元，占注册资本21%。该项目的投资利润率据估算约为21%，预计5年可收回全部投资。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件要求，公司治理结构日趋完善。公司注重日
常信息披露和投资者关系的管理工作，注重诚信，勤勉尽职，切实维护全体股东的根本利益。公
司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司2003年度利润分配方案：以2003年末的总股本710,235,631股为基数，向全体股东按
每10股派送现金红利人民币1.0元（含税），计71,023,563.10元；其中B股按2004年5月26
日汇率1美元兑换人民币8.2769元，折算后实际派发现金红利为每股0.012082美元。
公司2003年度资本公积金转增股本方案：以2003年末的总股本710,235,631股为基数，向
全体股东以资本公积转增股本，按每10股转增2股，计142,047,126股。转增实施后公司股本总
数为852,282,757股。
上述方案的实施情况：A股股权登记日：2004年7月5日；除权除息日：2004年7月6日；
新增可流通股份上市流通日：2004年7月7日；现金红利发放日：2004年7月12日。B股最后
交易日：2004年7月5日；除权除息日：2004年7月6日；股权登记日：2004年7月8日；新
增可流通股份上市流通日：2004年7月12日；现金红利发放日：2004年7月15。
公司二○○三年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告刊登于2004年6月30的《中国
证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。
三、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、为了盘活存量资产，提高核心竞争力，增强企业发展后劲，经本公司二○○三年度股东大会
批准，本公司的全资子公司上海焊接器材有限公司将同心路723号土地使用权和房屋建筑物转让
给上海电气（集团）总公司。（详见本报告中资产收购、出售的关联交易内容）
六、重大关联交易
（一）报告期内公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。
（二）报告期内公司发生的资产收购、出售的关联交易
根据公司四届七次董事会和2003年度股东大会决议，上海焊接器材有限公司将同心路723
号土地使用权和房屋建筑物转让给上海电气（集团）总公司。
1、关联交易方：上海电气（集团）总公司，在实施资产转让行为时，系本公司国家股控股股东。
上海焊接器材有限公司系本公司全资子公司。
2、关联交易内容：
签署《关于转让同心路723号房地产之资产转让协议书》的合约双方法定名称:上海焊接器材
有限公司和上海电气(集团)总公司。协议签署日期为：2004年5月12日。根据上海东洲资产评
估有限公司［沪东洲资评报字第DZ040100022号］资产评估报告书，截止2003年12月31日，同
心路723号土地使用权和房屋建筑物的资产价值为40,333,292.96元，该项评估结果已经上海市
资产评审中心沪评审［2004］300号文确认。
3、定价原则：
以资产评估价值40,333,292.96元作为转让价格，焊材公司将其拥有的同心路723号土地使
用权和房屋建筑物转让给集团总公司。
4、本次关联交易对上市公司的影响情况
通过本次资产的转让，使得焊材公司盘活了存量资产，提高了核心竞争力，增强了企业的发
展后劲。
（三）报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项
报告期末公司与大股东之间不存在重大的债权、债务或担保事项。
七、重大合同
（一）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公
司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保
公司附属企业的关联方担保事项
被担保单位名称 担保金额(万元) 担保类型
上海中钢焊材有限公司 567.98 保证
上海格拉索冷冻设备有限公司 200.00 保证
斯米克威尔柯有限公司 240.00 保证
合 计 1,007.98
(三)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管
理事项。
八、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前发生但延续到报告期内的对公司
经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
九、其他重要事项
鉴于对公司机电一体化业务的合理定位，公司四届八次董事会提议，公司更名为“上海机电
股份有限公司”，现已提交于2004年8月12日召开的公司2004年第一次临时股东大会审议。
十、其他重要事项信息索引
公司无其他在前一定期报告或临时报告中披露过的在本报告期内发生以及在以前发生但持续
到报告期的重要事项信息。
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
董事长：王成明
二○○四年八月十日
股份有限公司二○○四年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海电气股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元
期末数 期初数 期末数 期初数
资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次
母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 329,303,875.13 3,544,925,113.70 169,975,776.41 3,594,952,662.70 短期借款 61 477,000,000.00 719,730,000.00 557,000,000.00 781,494,800.00
短期投资 2 应付票据 62 5,660,730.00 3,450,000.00
应收票据 3 59,733,936.91 5,500,000.00 41,077,371.54 应付帐款 63 4,871,155.90 409,767,393.90 4,932,905.90 336,282,248.62
应收股利 4 5,303,615.88 5,821,288.05 预收帐款 64 1,928,630,629.39 2,080,245,004.14
应收利息 5 应付工资 65 80,966,196.66 50,674,956.37
应收帐款 6 94,080.00 718,226,759.57 94,080.00 524,902,144.35 应付福利费 66 2,382,204.46 125,752,992.77 2,504,101.14 145,592,306.87
其他应收款 7 9,352,953.76 234,318,324.90 6,564,592.05 158,781,274.68 应付股利 67 232,494,010.44 16,065,471.57
预付帐款 8 2,691,838.59 89,605,206.76 3,866,838.39 91,558,550.79 应交税金 68 -28,012.15 23,461,107.92 151,962.98 96,520,861.92
应收补贴款 9 5,218,152.31 其他应交款 69 72.99 55,489.94 845.07 56,370.46
存 货 10 1,414,725,530.32 1,470,715,094.71 其他应付款 70 29,364,997.06 266,732,595.06 29,514,170.42 298,305,020.28
待摊费用 11 5,101,524.19 2,183,430.00 预提费用 71 18,279,875.75 2,030,258.48
预计负债 72 1,300,000.00 1,300,000.00
一年内到期的长期债权投资 21 2,190.00 2,190.00 应付利息
其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78
流动资产合计 30 341,442,747.48 6,071,942,202.23 186,001,286.85 5,895,212,159.13 其他流动负债 79
流动负债合计 80 513,590,418.26 3,812,831,021.83 594,103,985.51 3,812,017,298.71
长期投资： 长期负债：
长期股权投资 31 3,474,987,440.72 1,280,619,853.51 3,515,228,826.22 1,251,585,737.74 长期借款 81 39,000,000.00 59,000,000.00
长期债权投资 32 应付债券 82
长期投资合计 33 3,474,987,440.72 1,280,619,853.51 3,515,228,826.22 1,251,585,737.74 长期应付款 83 9,620,507.27 10,056,710.56
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34 149,805,525.82 164,141,813.43 专项应付款 84
其他长期负债
固定资产： 长期负债合计 87 48,620,507.27 69,056,710.56
固定资产原值 39 62,317,957.67 1,675,971,914.65 62,556,791.55 1,745,287,059.57 递延税项：
减：累计折旧 40 4,550,497.05 806,193,139.39 3,950,225.09 770,326,724.24 递延税款贷项 89
固定资产净值 41 57,767,460.62 869,778,775.26 58,606,566.46 974,960,335.33 负债合计 90 513,590,418.26 3,861,451,529.10 594,103,985.51 3,881,074,009.27
减：固定资产减值准备 42 3,223,078.67 12,711,506.35 3,376,277.77 13,387,360.79
固定资产净额 43 54,544,381.95 857,067,268.91 55,230,288.69 961,572,974.54 少数股东权益（合并报表填列） 91 1,305,115,860.69 1,394,732,453.79
工程物资 44
在建工程 45 142,710,455.46 137,009,776.95 股东权益：
固定资产清理 46 实收资本（或股本股 本 92 710,235,631.00 710,235,631.00 710,235,631.00 710,235,631.00
固定资产合计 50 54,544,381.95 999,777,724.37 55,230,288.69 1,098,582,751.49 资本公积 93 1,712,502,786.74 1,712,502,786.74 1,711,306,590.62 1,711,306,590.62
无形资产及其他资产： 盈余公积 94 302,857,895.47 567,984,565.93 302,857,895.47 567,244,885.93
无形资产 51 88,951,728.61 244,861,185.57 91,097,765.42 268,069,931.06 其中：法定公益金 95 78,344,261.78 119,354,682.80 78,344,261.78 119,354,682.80
长期待摊费用 52 15,649,341.43 15,757,102.13 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
其他长期资产 53 未分配利润 97 720,739,567.29 455,559,933.65 529,054,064.58 264,614,110.94
无形资产及其他资产合计 54 88,951,728.61 260,510,527.00 91,097,765.42 283,827,033.19
递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98
递延税款借项 56 股东权益合计 99 3,446,335,880.50 3,446,282,917.32 3,253,454,181.67 3,253,401,218.49
资产总计 60 3,959,926,298.76 8,612,850,307.11 3,847,558,167.18 8,529,207,681.55 负债和股东权益总计 100 3,959,926,298.76 8,612,850,307.11 3,847,558,167.18 8,529,207,681.55
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
股份有限公司二○○四年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海电气股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6 2003 1-6
项 目 注释号 行次 项 目 月 年 月
注释号 行次
母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 3,300,403,591.21 2,665,555,632.97 六、可供分配的利润 25 720,739,567.29 459,105,382.05 464,872,357.89 280,924,613.40
减：主营业务成本 2 2,517,586,186.95 1,952,850,787.50 减：提取法定盈余公积 26 739,680.00 1,246,436.81
主营业务税金及附加 3 7,490,047.04 6,332,369.08 提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 775,327,357.22 706,372,476.39 子公司为外商投资企业的项目） 28 2,805,768.40 1,588,595.93
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 133,432.78 14,604,534.26 344,724.50 12,214,238.01
减：营业费用 6 133,740,621.19 157,358,942.07
管理费用 7 20,971,536.59 266,947,677.38 13,658,545.62 196,504,881.39
财务费用 8 11,960,589.81 -2,940,819.66 26,444,330.09 15,927,037.05 七、可供股东分配的利润 35 720,739,567.29 455,559,933.65 464,872,357.89 278,089,580.66
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -32,798,693.62 392,184,412.57 -39,758,151.21 348,795,853.89 减：应付优先股股利 36
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 232,212,418.38 44,718,368.04 261,042,042.76 99,137,772.02 提取任意盈余公积 37
补贴收入 12 306,508.44 1,449,946.59 应付普通股股利 38
营业外收入 13 43,062.95 6,688,522.20 4,272,892.42 转作股本的普通股股利 39
减：营业外支出 14 7,771,285.00 11,698,550.70 2,604,045.52 6,074,649.96八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 720,739,567.29 455,559,933.65 464,872,357.89 278,089,580.66
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 191,685,502.71 432,199,260.55 218,679,846.03 447,581,814.96
减：所得税 16 65,867,600.79 68,867,283.90 补充资料：
少数股东损益（合并报表填列） 17 171,840,388.65 158,446,089.10 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 191,685,502.71 194,491,271.11 218,679,846.03 220,268,441.96 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
加：年初未分配利润 21 529,054,064.58 264,614,110.94 246,192,511.86 60,656,171.44 5.债务重组损失 45
其他转入 22 6.其他 46
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
股份有限公司二○○四年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海电气股份有限公司 2004年上半年 金额单位：元
注释 注释 注释
项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 补充资料 号 行次 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,436,517,133.82 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“-”号填列） 43 191,685,502.71 194,491,271.11
收到的税费返还 2 2,088,448.58 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 171,840,388.65
收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,327,803.39 295,198,019.44 借款所收到的现金 28 477,000,000.00 577,100,000.00 减：未确认的投资损失 45
经营活动现金流入小计 5 6,327,803.39 3,733,803,601.84 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 130,200.00 加：计提的资产减值准备 46 -98,242,296.02 -95,843,019.28
筹资活动现金流入小计 30 477,000,000.00 577,230,200.00 固定资产折旧 47 1,159,598.39 67,804,503.92
购买商品、接受劳务支付的现金 6 61,750.00 2,530,998,557.72 无形资产摊销 48 2,146,036.81 4,751,764.13
支付给职工以及为职工支付的现金 7 7,047,338.44 199,118,978.84 偿还债务所支付的现金 31 557,000,000.00 657,530,000.00 长期待摊费用摊销 49 150,594.06
支付的各项税费 8 38,329.05 291,883,186.78 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 12,786,040.75 66,320,134.16 待摊费用减少（减:增加） 50 -3,032,196.37
支付的其他与经营活动有关的现金 9 20,223,617.73 635,049,416.34 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减:减少） 51 16,249,617.27
经营活动现金流出小计 10 27,371,035.22 3,657,050,139.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 2,462,936.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 57,800.00 -1,646,497.44
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 -100,862.95 2,197,201.34
经营活动现金流量净额 11 -21,043,231.83 76,753,462.16 筹资活动现金流出小计 36 569,786,040.75 726,313,070.63 财务费用 54 12,786,040.75 19,238,661.98
筹资活动产生的现金流量净额 40 -92,786,040.75 -149,082,870.63 投资损失（减:收益） 55 -232,212,418.38 -44,718,368.04
递延税款贷项（减:借项） 56
存货的减少（减:增加） 57 56,309,564.39
四、汇率变动对现金的影响 41 -48,600.11 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 102,190,934.11 -186,564,154.86
二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -513,567.25 -124,475,868.70
收回投资所收到的现金 12 2,706,000.00五、现金及现金等价物净增加额 42 159,328,098.72 -50,027,549.00 其他 60
取得投资收益所收到的现金 13 273,650,000.00 16,482,819.43 经营活动产生的现金流量净额 65 -21,043,231.83 76,753,462.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 64,200.00 38,416,702.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
收到的其他与投资活动有关的现金 15 105,500.00 债务转为资本 66
投资活动现金流入小计 16 273,714,200.00 57,711,021.43 一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 556,828.70 35,360,561.85 3.现金及现金等价物净增加情况：
投资所支付的现金 19 现金的期末余额 69 329,303,875.13 3,144,925,113.70
支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 169,975,776.41 3,194,952,662.70
投资活动现金流出小计 22 556,828.70 35,360,561.85 加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
投资活动产生的现金流量净额 25 273,157,371.30 22,350,459.58 现金及现金等价物净增加额 73 159,328,098.72 -50,027,549.00
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 人: 总会计师： 会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
股份有限公司二○○四年度会计报表
合并资产减值准备明细表
编制单位：上海电气股份有限公司 2004年6月30日 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并
期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一.坏帐准备合计 98,412,296.02 - 98,242,296.02 170,000.00 258,986,088.23 3,333,188.23 119,304,889.35 143,014,387.11
其中:应收帐款 26,803,250.00 - 26,803,250.00 - 169,812,187.56 2,397,238.62 42,299,949.41 129,909,476.77
其他应收款 71,609,046.02 71,439,046.02 170,000.00 89,173,900.67 935,949.61 77,004,939.94 13,104,910.34
二.存货跌价准备 - - - - 40,233,120.92 4,677,405.57 1,769,589.88 43,140,936.61
其中:原材料 - - 31,925,448.97 320,000.00 979,105.56 31,266,343.41
库存商品 - 8,307,671.95 4,357,405.57 790,484.32 11,874,593.20
三.长期投资减值准备 17,516,507.67 - - 17,516,507.67 28,254,055.73 - 28,254,055.73
其中:长期股权投资 17,516,507.67 17,516,507.67 28,254,055.73 28,254,055.73
长期债权投资 - - -
四.固定资产减值准备 3,376,277.77 - 153,199.10 3,223,078.67 13,387,360.79 - 675,854.44 12,711,506.35
其中:房屋建筑物 1,341,601.17 1,341,601.17 2,294,660.77 2,294,660.77
机器设备 1,834,250.00 1,834,250.00 8,512,987.03 434,562.84 8,078,424.19
电子及其他设备 200,426.60 153,199.10 47,227.50 2,579,712.99 241,291.60 2,338,421.39
五.无形资产减值准备 7,024,879.01 7,024,879.01 - 7,024,879.01 7,024,879.01 -
其中:技术转让费 7,024,879.01 7,024,879.01 - 7,024,879.01 7,024,879.01 -
六.在建工程减值准备 7,357,466.48 7,357,466.48 7,357,466.48 7,357,466.48
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 人: 总会计师： 会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
附：会计报表附注
一、本公司基本情况
上海电气股份有限公司（以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限公司，
经本公司2003年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公司）是1993年
7月29日经上海市经济委员会以沪经企字第331号文批准设立的股份有限公司。1993
年12月22日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，公司成立时的注册资
本为人民币273,650,900元，之后，本公司又增发B股，并实施了境内法人股向B股
的转让行为，1999年6月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发
12,000万股人民币普通股，截止99年7月止，本公司变更后的注册资本为人民币
448,381,080元，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（99）第987号验资报告验
证，公司于1999年10月27日换领了注册号为企股沪字第019028号《企业法人营业
执照》。公司2000年度股东大会决议通过，按2000年末总股本以资本公积转增股本，
按每10股转增2股，转增后公司股本总数为538,057,296股，由安永大华会计师事务
所有限责任公司以安永大华业字（2002）第068号验资报告验证。本公司2001年度
的股东大会决议通过，按2001年末总股本以资本公积转增股本，按每10股转增1股，
转增后公司股本总数为591,863,026股；本公司2002年度的股东大会决议通过，按2002
年末总股本以资本公积转增股本，按每10股转增2股，转增后本公司股本总数为
710,235,631股，上述两次股本转增由安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华
业字（2003）第983号验资报告验证。2003年12月17日取得增资后的《企业法人营
业执照》。公司董事长：王成明。
本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；
印刷包装机械；电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；人造板设备；销售
公司自产产品；投资举办符合国家鼓励允许的企业。
主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产制冰、冷藏设备、空调设备；
印刷包装机械；起重运输机械；人造板设备等领域，具体为：
起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造
技术的电梯和自动扶梯；
冷冻空调：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工程成套
服务。主要产品有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组（包括风冷热泵）、离
心式冷水机组、列车空调机组、客车空调机组、车用冷藏机组等；
印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，
仪器仪表。主要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、装订机系列、
商业表格印刷生产线、瓦楞纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、液体灌装生产线、
柔性版印刷生产线等；
人造板设备：生产销售人造板设备，塑料机械，制浆机械，过滤机械,加工维修，
经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口
业务（但国家限定公司经营或禁止进出口业务的商品及技术除外）（涉及许可经营的
凭证许可证经营）。
二、本公司重要会计政策
1. 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计期间
本公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。
3. 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4. 记账基础及计价原则
本公司记账基础为权责发生制；计价原则为历史成本。
5. 外币核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价
(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外
币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固
定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当
期费用。
6. 现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
本年度本公司无现金等价物。
7. 坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。
以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后，作为坏账。
（2）坏账损失核算方法
本公司坏账核算采用备抵法。本公司坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收
款；坏账准备的计提原则采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于年末余额
中的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的
特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应
收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收
回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、
以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每
一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，
按账龄分析计提准备；账龄分析计提的比例为：账龄在一年以内的不计提，在一至二
年（含一年）的按5％计提，在二至三年（含二年）的按10％计提，在三至四年（含
三年）的按50％计提，在四年以上的按100％计提。
8. 存货核算方法
（1）存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物
料等。公司存货分类为：原材料、辅助材料、委托加工材料、材料采购、包装物、维
修备件、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、发出商品和低值易耗品。
（2）取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
（3）发出存货的计价方法
存货的日常核算采用实际成本方法。产成品的发出采用加权平均法计价。
（4）低值易耗品摊销方法
低值易耗品按领用时一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项
目的成本高与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，
按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必需的估计费用后的价值确定。
9. 短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券
投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认
为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体/投资类别/单项投资计算并确定所计提的
跌价损失准备，并计入当期损益。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股
权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投
资采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，
其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投
资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权
益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入
长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以
后年度发生的，则计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际
支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付
息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，
并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内
按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司
对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金
额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，
计提长期投资减值准备，计入当年度损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复
的，应在原已确认的投资损失范围内转回。
11.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。
具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期
超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、其他
设备和其他-自有固定资产装修支出。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或
确定的价值入账。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价
持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差
额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的
经济使用年限扣除残值(原值的4-10％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20－40年 2.25－9.6% 4-10%
机器设备 10－15年 6－9.6% 4-10%
专用设备 10年 9-9.6% 4-10%
运输设备 6－12年 7.5－16% 4-10%
其他设备 5－10年 9－19.2% 4-10%
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证
据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准
备按单项资产计提。
13.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销(摊销年限
最长不超过10年)；土地使用权等其他项目按各项目受益期平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
无形资产减值准备按单项项目计提，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无
形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，
计提减值准备，计入当期损益。
14.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按各项目受益期平均摊销；筹建期间内发生的费用，先在“长期待
摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15.借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，
发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，
计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到
预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发
生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费
用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当年末止购建固定资产累计支出加权平
均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门
借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16.债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债
权的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非
现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金
资产的入账价值。
17.非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，
加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账
价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总
额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换
入资产的入账价值。
18.收入确认原则
（1）销售商品：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公
司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证
据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取
得收取价款的证据时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按
完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关
的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确
认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生
的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并
应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计
量。
19.所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
20.合并报表编制方法
本公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发
<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示
的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司2004年度会计报表以及
其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，本公司的重大内部交易和
资金往来均互相抵销。
合营公司根据《企业会计制度》规定按比例合并的方法进行合并，即将合营公司
的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例进
行合并，合并时，对本公司与合营公司之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但
不抵销内部未实现的亏损。
21.会计政策、会计估计和合并范围的变更
（1）本期未发生会计政策和会计估计的变更
（2）本期未发生合并范围的变更
三、税项
本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率
税种 税率 计税基数 备注
所得税 15％、33% 应纳税所得额 注1
增值税 17％ 销售额
营业税 5％ 营业额
城建税 应纳营业税额、增值
5%、7％
税额
注1：本公司母体注册于浦东新区，2004年度所得税率为15％。
本公司下属子公司上海三菱电梯有限公司等外商投资企业适用所得税率为15%。
本公司适用的费种与费率
费种 费率 计算基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 0.5-1% 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司及合营企业
本公司所控制的境内外所有子公司及合营公司的情况及其合并范围：
被投资单位 母公司 是否
经营范围 注册资本 母公司投资额 备注
全称 持股比例 合并
上海上菱仓储运输有限 仓储、运输 500万元人民币 4,500,000.00元人民币 90% 否*1 未经营
公司
上海机电实业有限公司 提供劳务，承办合资、组织 6,643万元人民币 907,246,373.73元人民币 100% 是 子公司
出口
上海电气集团通用冷冻 生产、销售冷冻空调设备及 26,647万元人民币 265,734,677.82元人民币
100% 是 同上
空调设备有限公司 技术服务和工程成套服务
上海电气集团印刷包装 经营印刷、包装机械设备及 24,844.96万元人民币 248,449,562.82元人民币
100% 是 同上
机械有限公司 备品备件、原辅材料等
上海三菱电梯有限公司 生产销售电梯、自动扶梯 15,527.03万美元 952,417,573.73元人民币 52% 间接控制
是
子公司
上海冷气机厂 产、销冷冻空调设备和工程 1,370万元人民币 73,987,897.99元人民币 100% 是 同上
成套服务
上海亚华印刷机械有限 生产、经营印刷包装机械设 880万美元 48,262,913.10元人民币 60% 是 同上
公司 备
上海申威达机械有限公
同上 584万元美元 61,167,006.30元人民币 75% 是 同上
司
上海迪可印刷器材经营
销售印刷器材等 50万元人民币 344,996.29元人民币 60% 否*1 同上
部
制冷成套工程部 冷冻 15万元人民币 311,784.82元人民币 100% 否*1 同上
项目投资、生产设备、人造 公司本部占69.72%，
上海绿洲实业有限公司 19,000万元人民币 190,000,000.00元人民币 100% 是
板销售等 人造板公司占30.28%
浙江淳安沪千人造板制造有限公中密度纤维板等人造板制 2,000 19,953,939.51 71％ 间接控制
万元人民币 元人民币 是
司 造及销售 子公司
黄山绿洲人造板有限公 中密度纤维板等人造板制 间接控制
3077万元人民币 21,967,279.51元人民币 65％ 否*1
司 造及销售 子公司
湖北绿洲人造板有限公 中密度纤维板等人造板制 间接控制
3390万元人民币 17,289,000.00元人民币 51％ 否*1
司 造及销售 子公司
江西绿洲人造板有限公 生产制造中（高）密度纤维
6000万元人民币 48,000,000.00元人民币 80% 否*1 间接控制子公司
司 板等
生产、经营印刷包装机械设 子公司之
上海紫光机械有限公司 750万元美元 49,992,260.93元人民币 50% 是*2
备 合营公司
电焊条，有色、黑色金属焊
上海焊接器材有限公司 8852万元人民币 109,403,888.53元人民币 100％ 是
接材料
间接控制
上海焊总科技开发公司 焊接材料技术 64.3万元人民币 643,000.00元人民币 100% 否*1
子公司
间接控制
上海焊割喷涂机械厂 生产、经营焊割喷涂机械 442.6万元人民币 4,426,641.93元人民币 100% 否*1
子公司
南非CHISA公司 生产、经营焊接材料 RAND200万元 28,330,939.54 100% 境外公司
元人民币 否
当地外汇管制
上海(经济区)焊接材料 间接控制
生产、经营焊接材料 80万元人民币 490,000.00元人民币 61.25% 否*1
联合公司浦东公司 子公司
上海万桥工贸综合经营 间接控制
经营焊接材料 50万元人民币 450,000.00元人民币 90% 否*1
部 子公司
间接控制
上海金船焊材有限公司 经营焊接材料 50万元人民币 400, 000.00元人民币 80% 否*1
子公司
上海斯米克焊材有限公 间接控制
生产、经营有色金属焊丝 645万元美元 39,059,298.00元人民币 67% 是
司 子公司
上海人造板机器厂有限 人造板设备、塑料制浆、过 5,233.6万元人民币 91,802,000.00元人民币 100% 是 全资子公司
公司 滤机械。
重庆市万州沪江人造板 生产和经营人造板及其相 2000 间接控制
万元人民币 10,200,000.00元人民币 51% 否*1
制造有限责任公司 关加工产品 子公司
上海劲泰基础工程有限 间接控制
生产和经营基础施工 600万人民币 5,400,000.00元人民币 90% 否*1
公司 子公司
上海金泰工程机械有限 生产和经营工程机械、打桩
28,779.7217万元人民币 27,279.7217万元人民币 94.8% 是 子公司
公司 机、机械施工钻机等
*1、未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并
范围请示的复函》的规定，未合并公司合计的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表
相关指标的10%，故未予合并。
*2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系中外双方共同控制的
合营公司，本年度合并会计报表时，根据《企业会计制度》的规定，采用比例合并的方法进行了合并，
即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例50%
进行合并。
五、合并会计报表项目注释
1. 货币资金
项 目 2003-12-31 2004-6-30
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现 金 220,477.96 299,814.78
银行存款－人民币 1,447,680,608.82 2,758,304,912.43
－美元 20,668,676.84 8.2767 171,068,945.70 29,816,773.63 8.2766 246,781,508.63
－日元 363,260,739.00 0.0773 28,066,614.48 316,625,477.23 0.076367 24,179,737.82
－港币 13,341,902.92 1.0657 14,219,013.52 12,674,174.16 1.0609 13,446,031.37
－欧元 94,529.22 10.3381 977,251.54 22,007.70 10.0738 221,701.17
定期存款－人民币 1,424,040,000.00 0
－美元 8,000,000.00 8.2767 66,213,600.00 8,000,000.00 8.2766 66,212,800.00
其他货币资金－人民币 435,478,607.50 435,478,607.50
－美元 50,592.94 8.2767 418,742.59 0
－日元 85,018,710.00 0.0773 6,568,800.59 0
合 计 3,594,952,662.70 3,544,925,113.70
银行存款年末余额中存放于上海电气集团财务有限责任公司（系经中国人民银行
批准设立）账户中款项为人民币239,328,526.61元。
银行存款－其他货币资金年末余额中人民币存款2亿元用于开证保证金质押，其
中：1亿元将于2005年4月29日解除质押，1亿元将于2004年10月27日解除质押；
另，人民币存款2亿元用于保函保证金质押，其中：1亿元将于2004年8月1日解除
质押，1亿元将于2005年2月12日解除质押。
2. 应收票据
票据种类 2003-12-31 2004-6-30
银行承兑汇票 36,559,275.81 50,356,716.04
商业承兑汇票 4,518,095.73 9,377,220.87
合计 41,077,371.54 59,733,936.91
期末无用于质押的商业承兑汇票；期末应收银行承兑汇票中应收关联方余额为人
民币500万元，明细资料在附注七中披露。
3. 应收股利、应收出口退税
2003-12-31 2004-06-30
应收股利 5,821,288.05 5,303,615.88
应收出口退税 5,218,152.31
-
应收股利中金额较大的有：
单位 内容 2003-12-31 2004-06-30
2,618,809.00 0.00
上海高斯印刷设备有限公司 已宣告未发放之股利
上海迪可印刷器材经营部 已宣告未发放之股利 26,370.72 26,370.72
上海紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 2,850,918.85 4,952,055.68
118,409.48 118,409.48
华东焊接材料经营公司 已宣告未发放之股利
上海（经济区）焊接材料联合公 已宣告未发放之股利 206,780.00 206,780.00
司浦东公司
合计 5,821,288.05 5,303,615.88
4. 应收账款
2003-12-31 2004-6-30
账龄 余额 占应收 坏账准 坏账准备 余额 占应收 坏账准 坏账准备
账款总 备计提 账款总 备计提
额比例 比例 额比例 比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内
407,438,781.85 58.65% 0.03% 108,040.39 64.91% 0.07%
550,560,354.72 85,708.24
1－2年
92,027,266.47 13.25% 27.15% 24,982,425.82 13.86% 9.08% 11,791,821.87
117,529,521.45
2－3年
86,353,321.02 12.43% 58.91% 50,868,786.11 7.28% 9.66% 12,555,540.72
61,720,646.39
3年以上
108,894,962.57 15.67% 86.19% 93,852,935.24 13.95% 81.19% 105,476,405.94
118,325,713.78
合计
694,714,331.91 100.00% 24.44% 169,812,187.56 100.00% 100.00% 129,909,476.77
848,136,236.34
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末应收账
款中关联方欠款为人民币1582.22万元,明细资料在附注七中披露。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币63,994,775.00元，占
应收账款总额的比例为7.55%。
5. 其他应收款
2003-12-31 2004-06-30
账龄 余额 占其他坏账准坏账准备 余额 占其他坏账准 坏账准备
应收款备计提 应收款备计提
应收款备计提 应收款备计提
总额比 比例 总额比 比例
例(%) (%) 例(%) (%)
1年以内 128,214,833.25 51.71% 0.16% 204,630.00 198,098,731.95 79.01% 0.77% 124,703.08
1－2年 16,712,647.03 6.74% 43.50% 7,269,190.88 15,255,948.83 6.08% 4.59% 754,106.54
2－3年 17,804,700.34 7.18% 46.10% 8,208,825.18 12,121,832.30 4.83% 14.79% 2,427,990.33
3年以上 85,222,994.73 34.37% 86.23% 73,491,254.61 25,253,522.11 10.07% 79.85% 13,104,910.34
合计 247,955,175.35 100.00% 35.96% 89,173,900.67 250,730,035.19 100.00% 100.00% 16,411,710.29
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末其他应
收款中关联方欠款为人民币10,050.68万元，明细资料在附注七中披露。
6. 预付账款
2003-12-31 2004-06-30
账龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内
87,338,365.43 95.39% 72,479,826.38 80.89%
1－2年
1,418,951.70 1.55% 3,595,486.23 4.02%
2-3年
1,257,416.21 1.37% 11,527,438.71 12.86%
3年以上 1,543,817.45 1.69% 2,002,455.44 2.23%
合计 91,558,550.79 100.00% 89,605,206.76 100.00%
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。期末预付账
款中预付关联方款项为人民币1,849.70万元，明细资料在附注七中披露。账龄1年以
上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算或待结转存货的货款。
7. 存货
存货 跌价准备
本期减少
类 别 2003-12-31 2004-6-30 2003-12-31 本期增加 因资产价 其他原因转 合计 2004-6-30
值回升转 出数
回数
原料及主要材料 253,438,521.16
248,290,050.95 9,390,195.20 648,191.74 648,191.74 8,742,003.46
维修备件 56,425,679.99
50,103,702.06 - - 0 0 0
低值易耗品 3,861,461.93 0 0
3,185,997.93 351,664.12 351,664.12
委托加工材料 16,119,601.08 30,614.18 30,614.18 0
10,822,391.46 30,614.18
在产品 647,216,844.86 22,754.00 22,754.00 8,089,218.85
325,034,483.81 8,111,972.85
辅助材料 1,438,433.86 0 0
1,394,456.06 - - 0
自制半成品 47,566,334.88 0 0
35,828,447.90 445,839.01 445,839.01
产成品 429,891,760.81 0
615,063,632.80 12,626,378.38 4,677,405.57 - 17,303,783.95
库存商品 0.
53,366,930.38 8,307,671.95 790,484.32 790,484.32 7,517,187.63
发出商品 0 0
166,221,633.65 968,785.23 - 277,545.64 277,545.64 691,239.59
材料采购 624,132.94
598,219.66 - 0 - 0 - 0
包装物 1,038,268.97 1,283,695.42
- 0 - 0 0
合计 1,510,948,215.63 1,457,866,466.93 4,677,405.57 0.00
40,233,120.92 1,769,589.88 1,769,589.88 43,140,936.61
本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加
工、盘盈等。
存货可变现净值根据预计售价或预计售价减去预计完工成本以及销售所必须的
费用后的可收回价值确定。存货期末余额中无作为债务担保的存货。
8. 待摊费用
类别 2003-12-31 2004-6-30 期末余额结存原因
各类保险 543,547.62 258,943.35 受益期为2004年下半年
房租 776,911.05 1,475,207.09 受益期为2004年下半年
其他 505,927.50 2,725,871.93 受益期为2004年下半年
模具费 357,043.83 310,810.52 受益期为2004年下半年
养路费 330,691.30 受益期为2004年下半年
合计 2,183,430.00 5,101,524.19
9. 一年内到期的长期债权投资
购入 期初应 本期应 期末应 减值准备
债券种类 面值 到期日 2004-6-30
金额 收利息 收利息 收利息 期末余额
煤气建设债券 2,000.00 2,000.00 2004/10 190.00 190.00 2,190.00
10.长期投资
（1）明细项目
金 额
项目
2003-12-31 本年增加 本年减少 2004-06-30
一、长期股权投资（权益 57,993,004.54
法） 1,199,990,129.56 25,982,888.77 1,232,000,245.33
1、对子公司投资 140,260,927.55 4,242,695.82 144,503,623.37
2、对合营公司投资
3、对联营公司投资 724,775,960.08 53,750,308.72 778,526,268.80
4、股权投资差额 334,953,241.93 25,982,888.77 308,970,353.16
二、长期股权投资（成本
法） 79,849,663.91 2,976,000.00 76,873,663.91
1、股票投资 23,629,590.91 23,629,590.91
2、其他长期股权投资 56,220,073.00 2,976,000.00 53,244,073.00
三、长期债权投资
其中：国债投资
合计 1,279,839,793.47 57,993,004.54 28,958,888.77 1,308,873,909.24
减值准备
项目 本年减少
2003-12-31 本年增加 因资产价值回其他原因转出 2004-6-30
合计
升转回数 数
一、长期股权投资（权益法）5,959,055.73 5,959,055.73
1、对子公司投资 5,717,548.06 5,717,548.06
2、对合营公司投资
3、对联营公司投资 241,507.67 241,507.67
二、长期股权投资（成本法）22,295,000.00 22,295,000.00
1、股票投资 0.00 0.00
2、其他长期股权投资 22,295,000.00 22,295,000.00
三、长期债权投资 0.00 0.00
其中：国债投资 0.00 0.00
合计 28,254,055.73 28,254,055.73
(2)长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）
I对子公司投资
损益调整额 投资准备
被投资占被投初始投资额本期追加投本年增减额分得现金红利 累计增减额 本年增加 累计增加额 年末数
企业名资企业 (3) 资额 (5) 额(6) (7) 额(8) (9) (10)=(3)+(4)+(7)+(9)
称(1) 注册资 (4)
本的比
例(2)
上菱仓储90.00%
运输公司 4,500,000.00 -4,500,000.00
上海迪可60.00% 742,991.74
印刷器材 344,996.29 35,117.63 0.00 397,995.45
专卖部
上海制冷100.00% 0 313,997.42
设备厂成 311,784.82 2,212.60
套工程经
营部
黄山绿洲65.00% 21,967,279.51 1,646,746.28 5,850,000.00 25,430,532.11
人造板有 3,463,252.60
限公司
湖北绿洲51.00% 1,718,845.84 1,750,000.00 18,075,482.67
人造板有 17,289,000.00 786,482.67
限公司
江西绿洲80.00% 0 59,446,040.58
人造板有 48,000,000.00 6,698,106.54 11,446,040.58
限公司
重庆市万51.00% 0 6,865,005.21
州沪江人 10,200,000.00 56,191.85 -3,334,994.79
造板制造
有限责任
公司
上海焊总100.00% 0 1,931,372.50
科技开发 643,000.00 110,451.55 857,707.50 430,665.00
公司
上海焊割100.00% 0 0 0
喷涂机械 4,426,641.93 -17,160,484.55 12,733,842.62
厂
南 非100.00% 0 0 0 23,419,908.19
CHISA 公 28,330,939.54 -4,911,031.35
司
上海(经61.25% 0 0 541,156.08
济区)焊接 490,000.00 -1,756.78 51,156.08
材料联合
公司浦东
公司浦东
公司
上海万桥90.00% 0 0 1,266,191.56
工贸综合 450,000.00 936,706.24 816,191.56
经营部
上海金船80.00% 0 0 1,067,394.67
焊材有限 400,000.00 642,286.67 667,394.67
公司
上海劲泰90.00% 0 0 0 5,403,550.64
基础工程 5,400,000.00 3,550.64
有限公司
合计
142,753,642.09 11,842,695.82 7,600,000.00 -11,414,526.34 - 13,164,507.62 144,503,623.37
II 对合营公司投资
损益调整额 投资准备
被投资 占被投初始投资额累计追加投本年增减分得现金红累计增减本年增累计增加 年末数
企业名 资 (3) 资额 (4) 额(5) 利额(6) 额(7) 加额(8) 额(9) (10)=(3)+(4)+(7)+(9)
称 企业注
(1) 册资本
的比例
(2)
上海宝山 50% 275,313.03 -275,313.03 -
万里制绳
厂
III 对联营公司投资
损益调整额 投资准备
被投资企占被初始投资额本期追加投本年增减额 分得现金红利 累计增减额本年增加额累计增加额 年末数
业名称 投资 (3) 资额 (4) (5) 额(6) (7) (8) (9) (10)=(3)+(4)+
(1) 企业 (7)+(9)
注册
资本
的比
例
(2)
亚波广告40% 1,400,000.00 -178,492.33 1,221,507.67
有限公司
上海永新24% 327,428,768.67 22,076,870.43 74,185,947.28 459,364.70 402,074,080.65
彩色显像
管股份有
限公司*
上海高斯40% 58,526,702.90 16,386,656.58 54,265,766.22 -238,970.78 -238,970.78 112,553,498.34
印刷设备
有限公司
云南（上40% 1,000,000.00 0 215,375.33 0 1,215,375.33
海）紫光机
械有限公
司
上海合众40% 77,741,091.58 9,838,238.36 7,274,292.69 0 85,015,384.27
开利空调
设备有限
公司
上海通惠40% 78,325,970.97 5,835,340.55 -33,744,893.10 0 44,581,077.87
开利空调
设备有限
公司
开利空调39% 29,119,955.70 3,532,007.52 -13,337,399.01 0 15,782,556.69
销售服务
(上海)有
限公司
上海法维49% 43,539,838.07 628,933.85 23,000,412.28 16,454.37 66,556,704.72
莱交通车
辆设备有
限公司
上海开利40% 23,921,136.40 -4,552,861.45 0 -1,018,989.11 0 22,902,147.29
运输冷气
设备有限
公司
上海格拉49% 5,380,534.06 0 0 -3,925,782.25 0 1,454,751.81
索冷冻设
备有限公
司
福建省建39% 4,680,000.00 -83,846.79 2,538,535.94 0 7,218,535.94
瓯市丽瓯
人造板有
限责任公
司
上海中钢47.87 21,810,467.50 0 -21,810,510.70 43.2 0
焊材有限%
公司
上海斯米15% 1,378,000.00 0 159,954.46 352,437.81 1,890,392.27
克焊材有
限公司有
色焊材厂
华东焊接46.28 280,000.00 88,969.67 481,484.91 46,515.67 808,000.58
材料经营%
公司
上海斯米40.00 1,501,828.90 0 104,102.67 0 1,605,931.57
克威尔柯%
焊材有限
公司
上海宝峨-49% 8,519,477.52 0 2,568,172.46 0 11,087,649.98
金泰工程
机械有限
公司
上海环境40% 2,400,000.00 0 158,673.82 0 2,558,673.82
科技设备
有限公司
合计 686,953,772.27 0.00 53,750,308.72 0.00 90,936,651.56 0.00 635,844.97 778,526,268.80
IV 长期股权投资（权益法）减值准备
被投资 减值准备本年减少数 减值准备年 减值准备计
企业名称 减值准备年初 减值准备本年 因资产价值 其他原因转 末数 提原因
合计
(1) 数 增加数 (15)= (16)=(11)+(1 17）
回升转回数 出数 （
（11） （12） (13) (14) (13)+(14) 2)-(15)
241,507.67 - 241,507.67 实际已终止经
上海亚波广
营，按可变现价
告有限公司
值差额计提。
上海制冷设 313,997.42 313,997.42 亏损、预计可收
备厂成套工 回值低于账面
程经营部 值
上海劲泰基 5,403,550.64 5,403,550.64 公司资产质量
础工程有限 差,经营前景差
公司
合计 5,959,055.73 0.00 0 0 5,959,055.73
②股权投资差额
股权投资差额
被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销