上海上菱电器股份有限公司二○○二年半年度报告
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重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司本半年度报告未经审计。
第一节 `公司基本情况`
一、公司法定中文名称：上海上菱电器股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI SHANGLING ELECTRIC APPLIANCES CO.,LTD.
公司英文缩写：SLEC
二、公司法定代表人：夏毓灼先生
三、公司董事会秘书：曹俊先生
联系地址：上海市浦东新区建平路2 号
电话：(021)58857888(总机)－343
传真：(021)58858624
电子信箱：juncao@online.sh.cn
四、公司注册及办公地址：上海市浦东新区建平路２号公司邮政编码：200135
公司国际互联网网址：http://www.shangling.com
电子信箱：sldsh@shangling.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港南华早报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市地：上海证券交易所股票简称：上菱电器上菱Ｂ股
Ａ股股票代码：600835；Ｂ股股票代码：900925
七、其他有关资料：
公司注册登记日期：1994 年2 月24 日
企业法人营业执照号：企股沪总字第019028 号
税务登记号：310041607262023
八、主要财务数据和指标
单位:人民币元
项目 2002年1-6月
净利润 134,696,233.76
扣除非经常性损益后的净利润 136,220,799.03
每股收益(全面摊薄) 0.250
每股收益(加权平均) 0.250
每股收益(扣除非经常性损益) 0.253
净资产收益率(%) 4.72
净资产收益率(%)(加权平均) 4.84
净资产收益率(%)(加权平均) 4.78
(扣除非经常性损益)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.59
项目 2001年1-6月
调整后 调整前
净利润 145,308,927.73 145,924,889.73
扣除非经常性损益后的净利润 144,147,176.43 144,763,138.43
每股收益(全面摊薄) 0.324 0.325
每股收益(加权平均) 0.324 0.325
每股收益(扣除非经常性损益) 0.321 0.323
净资产收益率(%) 5.31 5.35
净资产收益率(%)(加权平均) 5.47 5.49
净资产收益率(%)(加权平均) 5.43 5.45
(扣除非经常性损益)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.45
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益) 2,850,988,639.35 2,714,715,040.63
每股净资产 5.30 5.05
调整后的每股净资产 5.16 4.99
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（单位：人民币元）
1、营业外收入--合同取消违约金收入 465,426.12
2、补贴收入 2,532,969.62
3、营业外支出--解除劳动合同补偿 4,872,255.00
4、营业外支出--罚款 30,651.45
5、所得税 379,945.44
以上项目涉及金额共计 -1,524,565.27
有关按国内、国际两种不同会计准则计算净利润、净资产的差异形成原因如下：
单位：人民币元
净利润
根据中国法定帐目 134,696,233.76
国际会计准则和其他调整：
.提取职工福利基金 -1,324,389.88
.商誉摊销差异 491,000.00
.资产置换所产生的利润 -
.资产负债表日后宣布发放的二○○一年之股息 -
经国际会计准则及其他调整后所列报 133,862,843.88
净资产
根据中国法定帐目 2,850,988,639.35
国际会计准则和其他调整：
.提取职工福利基金 -
.商誉摊销差异 3,196,000.00
.资产置换所产生的利润 -47,251,000.00
.资产负债表日后宣布发放的二○○一年之股息 80,708,594.40
经国际会计准则及其他调整后所列报 2,887,642,233.75
第二节 股本变动和`主要股东持股情况`
一、股本变动情况
本报告期内公司股本结构未发生变化。
二、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为66371 户，其中流通股A 股股东49682 户，B 股股东16688 户，国家股股东1 户。
2、主要股东持股情况：
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％)
1、上海电气(集团)总公司 254,377,296 47.28
2、安顺基金 8,195,302 1.52
3、海通证券有限公司 7,599,646 1.41
4、华安创新 6,375,786 1.18
5、TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C
CLIENT(Ｂ股) 3,701,612 0.69
6、THE NOMURA SECURITIES CO.LTD(Ｂ股) 1,498,944 0.28
7、汉盛基金 1,267,614 0.24
8、开元基金 1,138,971 0.21
9、汉博基金 1,000,000 0.19
10、BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
FUNDS-CHINA B SHARE FUND(Ｂ股) 969,972 0.18
注：①上海电气(集团)总公司持有本公司国家股股权为254,377,296 股，占总股本的47.28％，其股份无质押、冻结情况,报告期内其所持本公司股权未发生增减变动。
②除特别注明外，其他均为Ａ股股东。
③上海电气(集团)总公司是海通证券有限公司的第二大股东，持有海通证券14.12%的股权。其他股东所持股份均为流通股，未知其是否存在关联关系。
④公司控股股东在报告期内未发生变化。
第三节 董事、监事、`高级管理人员`情况
一、基本情况
姓名 性别 年龄 职务
夏毓灼 男 61 董事长
范秉勋 男 56 副董事长
王树民 男 52 副董事长
胡康 男 39 董事、总经理
罗关龙 男 62 董事
徐伟 男 38 董事
张传武 男 61 董事
韩斌 男 36 董事
姜安成 男 52 董事
陈国辉 男 46 独立董事
毛文兴 男 34 独立董事
曹俊 男 42 董事会秘书
陆红贵 男 51 监事长
陈基铨 男 54 监事
赵光生 男 61 监事
吕伯轩 男 55 监事
徐承耕 男 53 监事
钱俊 男 41 副总经理
司文培 男 38 总会计师
姓名 任期起止日期 期初持股数 期末持股数
(股) (股)
夏毓灼 2000.6.15-2003.6.14 0 0
范秉勋 2000.6.15-2003.6.14 0 0
王树民 2000.6.15-2003.6.14 0 0
胡康 2002.6.21-2003.6.14 0 0
罗关龙 2000.6.15-2003.6.14 0 0
徐伟 2000.6.15-2003.6.14 0 0
张传武 2000.6.15-2003.6.14 0 0
韩斌男 2002.6.21-2003.6.14 0 0
姜安成 2000.6.15-2003.6.14 0 0
陈国辉 2002.6.21-2003.6.14 0 0
毛文兴 2002.6.21-2003.6.14 0 0
曹俊 2000.6.15-2003.6.14 0 0
陆红贵 2000.6.15-2003.6.14 0 0
陈基铨 2000.6.15-2003.6.14 7200 7200
赵光生 2000.6.15-2003.6.14 0 0
吕伯轩 2000.6.15-2003.6.14 0 0
徐承耕 2002.6.21-2003.6.14 0 0
钱俊 2002.5.18-2003.6.14 0 0
司文培 2001.11.23-2003.6.14 0 0
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
1、公司原总经理方林先生因工作调动，辞去公司总经理职务。根据公司董事长夏毓灼先生提名，聘请胡康先生担任公司总经理。（公司三届八次董事会审议通过。）
公司三届八次董事会决议公告刊登于2002 年3 月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
2、因工作调动原因，陈俊民、方林先生辞去公司董事职务。选举胡康、韩斌先生为公司董事会董事。（公司二○○一年度股东大会审议通过。）
3、选举陈国辉、毛文兴先生为公司董事会独立董事。（公司二○○一年度股东大会审议通过。）
4、由于公司监事长徐永勤女士因病去世，监事会监事人数不足公司章程规定人数。选举徐承耕先生为公司监事会监事。（公司二○○一年度股东大会审议通过。）
公司二○○一年度股东大会决议公告刊登于2002 年6 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
5、因工作调动原因，陈俊民先生辞去公司副董事长职务。选举王树民先生为公司董事会副董事长。（公司三届十一次董事会审议通过。）
6、因工作调动原因，周瑞筠女士、沈雪文先生、周伟先生辞去公司副总经理职务，陈富刚先生辞去公司总工程师职务。聘请钱俊先生为公司副总经理。（公司三届十一次董事会审议通过。）
公司三届十一次董事会决议公告刊登于2002 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
7、公司原监事会监事长徐永勤女士因病去世。选举陆红贵先生为公司监事会监事长。（公司三届八次监事会审议通过。）
公司三届八次监事会决议公告刊登于2002 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
第四节 `管理层讨论与分析`
一、经营成果以及财务状况的简要分析
（一）主营业务收入、主营业务成本、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期增减变化：
金额（万元）
项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减变化比率（%）
主营业务收入 228955 188868 21.22
主营业务成本 159672 130487 22.37
净利润 13470 14531 -7.30
现金及现金等价物净增加额 44218 17737 149.30
注：①主营业务收入、主营业务成本同比增长21.22%、22.37%，主要是因为在报告期内电梯业务比上年同期增加所致。
②净利润同比下降7.31%，主要是由于冰箱业务调整后，处置原有的及计提了部分存货跌价准备所致。
（二）总资产、股东权益与年初相比的变化
金额（万元）
项目 本期数 年初数 增减比率（%）
总资产 814298 743496 9.52
股东权益 285099 271471 5.02
注：①总资产同比增长9.52%，主要是由于合并范围增加及主营业务增长，致使银行存款增加。
②股东权益同比增长5.02%，主要是本期利润增长所致。
二、报告期内的主要经营情况
（一）本公司经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励允许的企业。
（二）公司在报告期内的生产的产品主要是电梯产品、空调冷冻设备、印刷包装机械、人造板、人造板机器。报告期内公司主要产品在所处行业中的地位及排名情况：
1、电梯产品的销售收入、利税总额等指标在全国同行业中继续保持首位。
2、中央空调产品、列车空调、冷藏车机组和活塞式冷水机组的各项经济指标和市场占有率在全国同行业中均名列前茅。
3、印刷包装机械产品的生产产值、销售收入、出口创汇均居全国同行业首位。
（三）上半年公司的各项主营业务得到了进一步发展，资产质量有了根本改善。电梯、冷冻空调、印刷包装机械等机电一体化产品制造业继续保持同行业领先优势，整体盈利能力得以提高；随着家用电冰箱制造业务的调整到位，公司实现了向综合性高科技产业投资型公司的转型。报告期内实现主营业务收入228955 万元，比去年同期增长21.22%。
1、主营业务产品构成情况：
单位：人民币元
产品 主营业务收入 占主营业务收入（%）
电梯产品 1,849,917,210.74 80.8
空调冷冻设备 39,686,365.13 1.7
印刷包装机械 250,473,781.09 10.9
人造板及机器 149,470,999.97 6.6
合计 2,289,548,356.93 100
产品 主营业务成本
电梯产品 1,255,798,773.47
空调冷冻设备 30,244,833.46
印刷包装机械 187,504,693.39
人造板及机器 123,169,436.03
合计 1,596,717,736.35
注：空调冷冻设备占主营业务收入的比例为1.7%的主要原因是：空调冷冻设备的下属公司大部分是参股企业，所以主营业务收入不纳入合并范围所致。
2、主营业务分布情况
单位：人民币元
主营业务收入 占主营业务收入（%） 主营业务成本
外销 72,665,244.07 3.2 54,912,977.43
内销 2,216,883,112.86 96.8 1,541,804,758.92
合计 2,289,548,356.93 100 1,596,717,736.35
三、投资情况
1、报告期内，公司尚有募集资金12318 万元，存放在银行专户。
2、报告期内，根据募集资金投资项目公司二届八次董事会和一九九九年临时股东大会决议，由本公司与上海人造板机器厂共同出资组建上海绿洲实业有限公司，该公司注册资本10000 万元，本公司以现金6972 万元，占总投资的69.72%。双方约定注册资金分二次到位，第一期已于2000年1 月首期出资3914 万元，该公司成立后，经营情况良好，经双方商定，对上海绿洲实业有限公司的二期投资款3058 万元已于2002 年6 月投资到位。
3、重大非募股资金投资项目情况：
报告期内无重大非募集资金投资项目。
四、报告期内实际经营成果与年度预算比较
1、公司在报告期内主营业务收入完成228955 万元，净利润完成13470 万元，分别完成年度预算目标的55%和52.3%。
2、报告期内公司经营活动现金净流量比上年同期增加主要是主营业务收入增加所致。
五、下半年经营计划
（一）根据年度预算目标，公司将在上半年完成各项经济指标过半的基础上，力争超额完成全年预算目标。
电梯制造业的核心竞争力得以充分体现。通过上海机电实业有限公司间接控股的上海三菱电梯有限公司，电梯产品的设计能力基本与世界领先技术保持同步发展，产品已达到90 年代国际先进水平，加快培训中心项目的建设，依托一流的企业管理、先进的制造工艺、领先的控制技术和合理的性能价格比等综合竞争优势，在上半年经营业绩稳步增长的基础上，下半年仍将保持平稳增长的态势，预计电梯产量将创下历史新高。
通用冷冻空调设备和印刷包装机械设备制造业依托其合资方的技术优势与管理经验，在中央空调、列车空调、汽车空调和高性能印刷设备的生产制造、市场营销等方面将在上半年保持技术领先和市场占有率排名前列的基础上，下半年通过管理与控制的调整及技术改造的实施，使经营业绩稳步增长。
（二）下半年公司将根据企业发展战略的总体要求，按照年初确定的方针目标，继续做好以下各项工作：
1、建立健全与综合性高科技产业投资型公司相适应的法人治理结构。积极推进现代企业制度建设，抓紧制定各项工作规范及业务流程，研究对经营者的激励与约束机制，以进一步增强对投资企业的控制力。
2、在政府和大股东的支持下，抓紧办理与上海电气（集团）总公司的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司全部股权进行等值置换的手续。继续通过调整优化现有资产存量，合理配置各项经营性资源，加大对现有制造业的信息化改造的力度，培育可持续发展的经济增长点，以提高公司的核心竞争能力。
3、本着对投资者认真负责的精神，对募股投资项目进行逐项分析和效益后评估，完成募集资金投资的项目实施，以使募集资金尽快产生投资效益。
4、抓住中国经济正逐步融入全球经济一体化的历史机遇，充分利用与国际著名跨国集团已有的良好合作基础，力求生产经营与资本经营并举，使公司在投资者的心目中不仅具有良好的企业形象，更具备业绩持续稳定增长的潜力。
（三）下半年可能影响公司经营成果的因素分析：
由于公司冰箱业务的调整，需要处置一些原有的存货、设备等资产，会造成一定的损失，同时对部分拟处置的资产计提资产减值准备也会对公司的业绩带来影响。
第五节 `重要事项`
一、公司治理方面
报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件要求，逐步完善公司治理结构。为进一步加强股东大会、董事会、监事会建设，体现上市公司的独立性和规范运作以及控股股东的行为规范，已经股东大会批准新聘了两位独立董事，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司正着手修订、完善相关的工作制度，公司治理结构在改革与发展中日趋完善。
二、公司2001 年度利润分配方案：以2001 年末的总股本538,057,296 股为基数，向全体股东按每10 股派送现金红利人民币1.5 元（含税），计80,708,594.40 元；其中B股按2002 年6 月24 日汇率1 美元兑换人民币8.2771 元，折算后实际派发现金红利为每股0.018122 美元。
公司2001 年度资本公积金转增股本方案：以2001 年末的总股本538,057,296 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每10 股转增1 股，计53,805,730 股。转增实施后公司股本总数为591,863,026 股，按新的总股本全面摊薄计算，公司2002 年上半年度每股收益为0.228 元，每股净资产为4.82 元。
上述方案的实施情况：A 股股权登记日：2002 年8 月12 日；除权除息日：2002 年8 月13日；新增可流通股份上市流通日：2002 年8 月14 日；现金红利发放日：2002 年8 月19 日。B 股最后交易日：2002 年8 月12 日；除权除息日：2002 年8 月13 日；股权登记日：2002 年8 月15 日；新增可流通股份上市流通日：2002 年8 月19 日；现金红利发放日：2002 年8 月22 日。
公司二○○一年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告刊登于2002 年8 月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、为保证公司应收帐款的安全，减少与控股股东上海电气（集团）总公司的关联交易，使公司的运作更加规范，经公司二○○一年度股东大会批准实施，以公司部分应收帐款与上海电气（集团）总公司的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司全部股权进行等值置换。（详见本报告中资产收购、出售的关联交易内容）
五、重大关联交易
（一）报告期内公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。
（二）报告期内公司发生的资产收购、出售的关联交易
根据公司三届八次董事会和2001 年度股东大会决议，公司以部分应收帐款与上海电气（集团）总公司（以下简称“电气集团”）的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司（以下简称“焊材公司”）全部股权进行等值置换。资产置换的有关手续正在办理之中。
1、关联交易方：上海电气（集团）总公司，系本公司国家股控股股东。
2、关联交易内容：
置出资产：公司对上海家用电器集团营销有限公司（以下简称“营销公司”）的部分应收账款，计202,592,832.53 元。
置入资产：电气集团的部分资产以及电气集团持有的焊材公司全部股权。其中电气集团的部分资产包括：万荣路781 号、天目西路501 号、万航渡路2453 号、新村路300 号、灵石路700 号、海伦路160 号、万航渡路2408 号、中山南一路893 号等八幅电气集团有偿获得的土地的使用权，合计56575 平方米，土地总价为93,188,944.00 元。电气集团持有的焊材公司全部股权总价为109,403,888.53 元，该资产已经上海东洲资产评估有限公司评估。
3、定价原则：
置出资产以经大华会计师事务所有限公司审计的资产账面价值为定价依据。根据大华会计师事务所有限公司专项审计报告，截止2001 年9 月30 日，本公司对营销公司的应收账款合计591,192,126.85 元。按等值置换的原则，拟置出的应收账款账面净值为202,592,832.53 元（其中帐龄2－3 年的部分应收帐款，金额为人民币101,144,825.84 元；帐龄1－2 年的部分应收帐款，金额为人民币101,448,006.69 元）。
置入资产以资产评估值为定价依据。根据上海东洲资产评估有限公司资产评估报告书，截止2001 年9 月30 日，置入的资产价值为202,592,832.53 元，该项评估结果已经上海市资产评估中心确认。
本次资产置换的价格以审计值与评估值为依据，进行等值的资产置换。
4、本次关联交易对上市公司的影响情况
通过本次资产置换，可以推进公司向综合性高科技产业投资型公司的转型，逐步淡出家电行业。通过本次交易，将减少本公司应收账款202,592,832.53 元，使公司资产结构得到改善，有利于减少与电气集团的关联交易，使公司更加规范地运作。
关于公司本次资产置换的关联交易公告、专项审计报告摘要、资产评估报告摘要、独立财务顾问报告和法律意见书等分别刊登于2002 年3 月27 日和2002 年4 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
（三）报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项
1、应收帐款—上海上菱家用电器集团营销公司（以下简称营销公司）58138.46 万元，公司已经在以前年度对该应收款项计提坏帐准备10398.06 万元。
形成原因：营销公司原系本公司的销售部门，后通过资产重组成为电气集团间接控制的子公司。该公司长期以来一直包销本公司的家电产品。
对公司影响：为保证本公司应收帐款安全，通过以本公司对营销公司的部分应收帐款与电气集团部分资产及电气集团所持有的焊材公司全部股权进行等值置换，将减少本公司应收账款20259.28 万元。根据2002 年2 月28 日营销公司提交的还款计划，营销公司拟在2002 年内归还2.2 亿元的应收帐款，并由电气集团继续为此还款提供还款保证。2、其他应收款—上海上菱新事业发展总公司（以下简称新事业）3198.86 万元。
形成原因：新事业公司原系本公司全资子公司，后通过资产重组成为电气集团间接控制的子公司。由于历史原因，该公司经营决策方面存在较多问题，对本公司暂借款及其他债务3198.86万元至今无法偿还。
对公司影响：由于新事业公司资产变现能力较差，该笔应收款项存在坏帐可能，公司已在以前年度对该笔应收款项提取坏帐准备。
3、贷款担保—上海上菱长安电冰箱有限公司（以下简称长安冰箱）1304 万元。
形成原因：长安冰箱为公司控股子公司，公司为其经营活动提供1304 万元的贷款担保。
对公司影响：由于长安冰箱经营状况不佳，公司可能因此而承担上述债务连带清偿责任。
六、重大合同
（一）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保
1、公司与关联方的担保事项
被担保单位名称 担保金额(万元) 担保类型
上海印刷包装机械总公司 4,150.00 保证
上海上菱新事业发展总公司 300.00 保证
上海光华机械有限公司 1,270.00 保证
上海紫宏机械有限公司 300.00 保证
上海上菱长安电冰箱有限公司 1,304.00 保证
合计 7,324.00
2、公司对外提供担保情况
被担保单位名称 担保金额(万元) 担保类型
上海海立股份有限公司 4,000.00 保证
上海紫明机械有限公司 700.00 保证
上海精工机械电器厂 100.00 保证
合计 4,800.00
上述担保基本上均是资产重组时历史遗留问题,公司正积极采取措施,逐步解决这些问题。
(三)公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
七、公司国家股股东上海电气（集团）总公司继续为上海上菱家用电器集团营销公司的还款提供2.2 亿元的还款保证。
八、公司2002 年上半年度财务报告未经审计。
九、报告期内公司没有未曾在临时报告中披露过的其他重要事项。
十、其他重要事项信息索引公司完成收购上海人造板机器厂并将其改制为全资子公司的公告。该公告刊登于2002 年3月8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港南华早报》。
第六节 `财务报告`（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
一、公司基本情况
上海上菱电器股份有限公司(以下简称公司)是1993 年7 月29 日经上海市经济委员会以沪经企字第331 号文批准设立的股份有限公司。1993 年12 月22 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，公司成立时的注册资本为人民币273,650,900.00 元，之后，公司又增发B 股，并实施了境内法人股向B 股的转让行为，1999 年6 月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发12,000 万股人民币普通股，截止99 年7 月止，公司变更后的注册资本为人民币448,381,080.00 元，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（99）第987 号验资报告验证，公司于1999 年10 月27 日换领了注册号为企股沪字第019028 号《营业执照》。公司2000 年度股东大会决议通过，按2000 年末总股本以资本公积转增股本,按每10 股转增2 股，转增后公司股本总数为538,057,296 股，转增后的工商变更登记手续尚在办理中。公司法定代表人：夏毓灼。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励允许的企业。
主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产制冰、冷藏设备、空调设备；印刷包装机械；起重运输机械等领域，具体为：
起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造技术的电梯和自动扶梯。
冷冻空调：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工程成套服务。主要产品有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组（包括风冷热泵）、离心式冷水机组、列车空调机组、客车空调机组、车用冷藏机组等。
印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，仪器仪表。主要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、装订机系列、商业表格印刷生产线、瓦楞纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、液体灌装生产线、柔性版印刷生产线等。
二、公司重要会计政策
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础及计价原则
公司记帐基础为权责发生制；计价原则为历史成本。
5、外币核算方法
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
本年度公司无现金等价物。
7、坏帐核算方法
公司坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准后，作为坏帐。
公司坏帐核算采用备抵法。公司坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；坏帐准备的计提原则为按帐龄计提加逐项分析；坏帐准备的计提方法为：主要客户按逐户分析计提坏帐准备，其他客户按帐龄分析计提准备；帐龄分析计提的比例为：帐龄在一年以内的不计提，在一至二年（含一年）的按5％计提，在二至三年（含二年）的按10％计提，在三至四年（含三年）的按50％计提，在四年以上的按100％计提。
8、存货核算方法
公司存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成本记帐；产成品等发出采用加权平均法计价。低值易耗品按领用时一次摊销。
公司存货跌价准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
公司期末无短期投资，故未计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（2）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款入帐或按所放弃的非现金资产的帐面价值为所取得的股权投资的成本入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10 年平均摊销计入损益。
（4）长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，计提长期投资减值准备，计入当年度损益类帐项。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失范围内转回。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产计价：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的10％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济
使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 10--40年 2.25--9% 10%
机器设备 10--15年 6--9% 10%
电子设备 5-10年 9--18% 10%
运输设备 6-12年 7.5--15% 10%
其他设备 5-10年 9--18% 10%
已计提减值准备的固定资产计提折旧：按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销(摊销年限最长不超过10 年)；土地使用权等其他项目按各项目受益期平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：无形资产减值准备按单项项目计提，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按各项目受益期平均摊销；公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：
（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
16、债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
17、非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
18、收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
20、合并报表编制方法
公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。编制合并会计报表时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的个别会计报表，已按《企业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
合营公司根据《企业会计制度》规定按比例合并的方法进行合并，即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例进行合并，合并时，对公司与合营公司之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
21、会计政策、会计估计和合并范围的变更
（1）会计政策、会计估计的变更：
公司根据财政部财会（2000）25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定，自2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》。在编制会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和追溯调整；
（2）合并范围的变更：
A、根据公司下属子公司上海上菱长安电冰箱有限公司将提前结束经营，进行清算。同时该公司2001 年度实际已终止经营，故2001 年上半年度不应将其纳入合并报表，由此相应调整合并报表上年同期数，因合并范围变更影响上年同期净利润人民币-615,962.00 元。
B、2002 年3 月上海人造板机器厂有限公司纳入合并报表范围。
三、税项
1、本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 销售额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
公司注册于浦东新区，根据现行税收政策2002 年度所得税适用税率为15％。
2、应交款
应交款 附加率 计算基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1％ 应纳营业税额、增值税额
义优金 0.3％ 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 0.25％ 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司及合营公司的情况及其合并范围：
被投资单位
全称 经营范围 注册资本 母公司投资额
持股比例
上海上菱燃油取暖 生产、销售 2,336.8万元 21,031,200.00元
器厂 燃油取暖器 人民币 人民币
上海上菱仓储运输 仓储、运输 500万元 4,500,000.00元
有限公司 人民币 人民币
上海长安电冰箱有 生产、销售 8,200万元 42,000,000.00元
限公司 电冰箱 人民币 人民币
上海机电实业有限 提供劳务，承办合 6,643万元 907,246,373.73元
公司 资、组织出口 人民币 人民币
上海电气集团通用 生产、销售冷冻空 26,647万元 265,734,677.82元
冷冻空调设备有限 调设备及技术服 人民币 人民币
公司
上海电气集团印刷 经营印刷、包装机 26,234.96 262,349,562.82元
包装机械有限公司 械设备及备品备 万元人民币 人民币
件、原辅材料等
上海三菱电梯有限 生产销售电梯、 11,662.89 868,389,641.72元
公司 自动扶梯 万美元 人民币
上海冷气机厂 产、销冷冻空调设 1,370万元 73,987,897.99元
备和工程成套服务 人民币 人民币
上海亚华印刷机械 生产、经营印刷包 880万 48,262,913.10元
有限公司 装机械设备 美元 人民币
上海申威达机械有 同上 584万元 61,167,006.30元
限公司 美元 人民币
上海迪可印刷器材 销售印刷器材等 50万元 463,702.01元
经营部 人民币 人民币
制冷成套工程部 冷冻 20万 311,784.82元
人民币 人民币
冰雪工程部 冷冻设备安装服务 50万元 500,000.00元
等 人民币 人民币
上海绿洲实业有限 项目投资、生产设 10,000万 69,720,000.00元
浙江淳安沪千人造 中密度纤维板等人 2,000万元 15,213,939.51元
板制造有限公司 造板制造及销售 人民币 人民币
黄山绿洲人造板有 中密度纤维板等人 3077万元 16,315,340.41元
限公司 造板制造及销售 人民币 人民币
湖北绿洲人造板有 中密度纤维板等人 3390万元 17,289,000.00元
限公司 造板制造及销售 人民币 人民币
上海紫光机械有限 生产、经营印刷包 750万元 49,992,260.93元
公司 装机械设备 美元 人民币
上海人造板机器厂 生产、经营人造板 2508.45万元 25,084,527.43元
有限公司 设备及配件 人民币 人民币
四川万县沪江人造 生产、经营人造板 2,000万元人 10,200,000.00元
板制造有限公司 民币 人民币
上海人造板机器厂 生产、经营人造板 500万元 2,550,000.00元
售后服务公司 设备安装调试维修人民币 人民币
被投资单位
全称 母公司 是否 备注
合并
上海上菱燃油取暖 已中止经营,
器厂 90% 否*1 进入清算阶段
上海上菱仓储运输
有限公司 90% 否*1 未经营
上海长安电冰箱有 已终止经营,
限公司 51.22% 否*1 进入清算阶段
上海机电实业有限 100% 是
公司
上海电气集团通用 100% 是
冷冻空调设备有限
上海电气集团印刷 100% 是
包装机械有限公司
上海三菱电梯有限 52% 是 间接控制
公司 子公司
上海冷气机厂 100% 是 同上
上海亚华印刷机械 60% 是 同上
有限公司
上海申威达机械有 75% 是 同上
限公司
上海迪可印刷器材 60% 否*1 同上
经营部
制冷成套工程部 100% 否*1 同上
冰雪工程部 100% 否*1 同上
上海绿洲实业有限 69.72% 是
公司
浙江淳安沪千人造 71％ 是 间接控制子公
板制造有限公司 司
黄山绿洲人造板有 51％ 否*1 同上
限公司
湖北绿洲人造板有 51％ 否*1 同上
限公司
上海紫光机械有限 50% 是*2 子公司之
公司 合营公司
上海人造板机器厂 100% 是 本年度新增子
有限公司 公司
四川万县沪江人造 51 %否*1 本年度新增
板制造有限公司 接控制子公司
上海人造板机器厂 51% 否*1 本年度新增间
售后服务公司 接控制子公司
*1、未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的10%，故未予合并。其中上年度未合并报表的子公司：上海上菱燃油取暖器厂仍处清算阶段；上海上菱仓储运输有限公司仍处于清算阶段；上海上菱长安电冰箱有限公司进入清算阶段，不再长期持有，并已调整合并报表年初数，具体详见附注二、21（2）。
*2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系中外双方共同控制的合营公司，本年度合并会计报表时，根据《企业会计制度》的规定，采用比例合并的方法进行了合并，即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例50%进行合并。
五、合并会计报表项目注释:
1、货币资金
项目 2001-12-31
原币 汇率 人民币
现金 287,581.37
银行存款--人民币 1,551,619,655.03
--美元 15,415,178.42 8.2766 127,585,265.68
--日元 81,259,361.00 0.063005 5,119,741.37
--港币 11,021,045.85 1.0606 11,688,921.23
--德国马克 0
--欧元 116.10 7.3178 849.97
定期存款-人民币 1,752,520,000.00
-美元 8,000,000.00 8.2766 66,212,800.00
其他货币资金-人民币 16,036,763.78
--美元 364,551.23 8.2766 3,017,244.71
--日元 74,018,923.00 0.063005 4,663,562.24
--欧元 5,462.07 7.3178 39,970.34
--证券资金余额
合计 3,538,792,355.72
项目 2002-6-30
原币 汇率 人民币
现金 199,205.64
银行存款--人民币 3,656,712,932.66
--美元 32,899,097.57 8.2771 272,309,120.47
--日元 409,420,863.91 0.0690 28,250,039.61
--港币 12,679,581.17 1.0612 13,455,571.54
--德国马克 3.9398
--欧元 5,585.32 8.1824 45,701.33
定期存款-人民币 10,000,000.00
-美元
其他货币资金-人民币
--美元
--日元
--欧元
--证券资金余额
合计 3,980,972,571.25
2、应收票据
应收票据期末余额为人民币29,491,650.00 元，均为应收银行承兑汇票,其中无应收关联方的票据。
3、应收股利
应收股利期末余额为人民币元10,821,909.68 元，明细如下：
单位 内容 2002-6-30
上海高斯印刷设备有限公司 已宣告未发放之股利 10,573,997.74
上海迪可印刷器材经营部 已宣告未发放之股利 247,911.94
合计 10,821,909.68
4、应收帐款
2001-12-31
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 293,209,778.28 28.97% 4,594,377.48
1--2年 375,538,861.09 37.10% 8,409,344.773
2--3年*1 324,090,806.91 32.02% 110,113,536.723
3年以上 19,366,989.68 1.91% 15,639,107.13
合计 1,012,206,435.96 100.00% 138,756,366.10
2002-6-30
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 432,440,135.77 36.72% 6,634,858.07
1--2年 68,259,654.05 31.27% 112,267,171.37
2--3年*1 54,515,983.05 30.10% 6,357,389.81
3年以上 22,432,803.21 1.90% 21,134,374.95
合计 1,177,648,576.08 100.00% 146,393,794.20
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，其中应收关联方欠款在明细资料附注七中披露。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为673,114,582.25 元，占应收帐款总额的比例为65.27%。
5、其他应收款
2001-12-31
帐龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
1年以内 225,788,120.77 66.29% 6,945,524.56
1－2年 18,111,637.90 5.32% 10,221,545.32
2－3年 24,533,404.14 7.20% 15,835,834.84
3年以上 72,163,110.97 21.19% 46,513,969.22
合计 340,596,273.78 100.00% 79,516,873.94
2002-6-30
帐龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
1年以内 158,977,556.28 57.23% 21,492,388.01
1－2年 16,672,097.18 6.00% 10,090,110.08
2－3年 29,435,060.16 10.60% 15,779,534.76
3年以上 72,714,540.82 26.18% 46,543,733.98
合计 277,799,254.44 100.00% 93,905,766.83
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，其中应收关联方欠款在明细资料附注七中披露。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为170,503,868.04 元，占其他应收款总额的比例为61.38%。
其他应收款中期末欠款额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余 欠款原因
上海永新彩色显像管股份有限公司 64,956,000.00 增资款*1
上海上菱新事业发展总公司 31,988,603.65 垫付款
上海上菱家用电器有限公司 31,479,625.00 垫付款
上海长安电冰箱有限公司 28,982,847.49 承担担保还款
上菱房地产公司 13,096,791.90 垫付款
债务人名称 欠款时间 备注
额
上海永新彩色显像管股份有限公司 1年以内 关联方
上海上菱新事业发展总公司 1年以上 关联方
上海上菱家用电器有限公司 1年以内 关联方
上海长安电冰箱有限公司 1--3年 关联方
上菱房地产公司 1年以上 关联方
注1：上海永新彩色显像管股份有限公司增资目前已经该公司股东大会通过，正在办理相关工商变更手续。
6、预付帐款
2001-12-31
帐龄 金额 比例
1年以内 24,198,670.65 87.68%
1－2年 2,239,754.62 8.12%
2-3年 781,578.82 2.83%
3年以上 377,249.69 1.37%
合计 27,597,253.78 100.00%
2002-6-30
帐龄 金额 比例
1年以内 70,635,456.36 83.45%
1－2年 6,320,648.17 7.47%
2-3年 2,584,622.88 3.05%
3年以上 5,098,439.28 6.02%
合计 84,639,166.69 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。帐龄1 年以上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算的货款。
7、存货
存货
项目 2001-12-31 2002-6-30
原料及主要材料 213,675,663.38 198,717,159.54
修备件 33,916,375.56 36,397,836.36
低值易耗品 13,117,892.16 13,288,738.94
委托加工材料 16,551,898.71 9,465,494.89
在产品 205,749,563.22 100,994,677.05
辅助材料 1,041,432.83 109,072,970.79
自制半成品 34,079,940.71 20,898,506.46
产成品 190,816,041.93 222,649,429.66
合计 708,948,808.50 711,484,813.69
存货跌价准备
项目 2001-12-31 本期计提
原料及主要材料 17,505,816.18 14,031,467.82
修备件
低值易耗品 184,820.81
委托加工材料 2,102,020.26 1,673,910.16
在产品 4,448,515.44
辅助材料
自制半成品 164,090.63
产成品 7,485,353.54
合计 31,890,616.86 15,705,377.98
项目 存货跌价准备
本期转回 2002-6-30
原料及主要材料 1,256,798.37 30,280,485.63
修备件
低值易耗品 184,820.81
委托加工材料 3,775,930.42
在产品 1,488.00 4,447,027.44
辅助材料
自制半成品 164,090.63
产成品 383,697.11 7,101,656.43
合计 1,641,983.48 45,954,011.36
存货可变现净值根据预计售价或预计售价减去预计完工成本以及销售所必须的费用后的可收回价值确定。
（二）不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
上海宝山万里制绳厂 联营公司
上菱电冰箱总厂洋泾配件厂 同上
上海亚波广告有限公司 同上
上海永新彩色显像管股份有限公司 同上
上海电气集团财务有限责任公司 同上
上海二轻销售公司 同上
宝钢集团 同上
上海高斯印刷设备有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限公司的
联营公司
上海伯奈尔有限公司 上海亚华印刷机械有限公司的联营公司
上海紫宏有限公司 上海紫光印刷机械有限公司的联营公司
上海申威达机械有限公司无锡联营厂 上海申威达机械有限公司联营公司
上海申威达机械有限公司昆山联营厂 同上
上海紫光机械有限公司昆山分厂 上海紫光印刷机械有限公司的联营公司
上海合众开利空调设备有限公司 上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司
的联营公司
上海通惠开利空调设备有限公司 同上
联合开利(上海)空调有限公司 同上
上海哈格诺克冷气机有限公司 由上海冷气机厂参股
上海开利运输冷气设备有限公司 同上
上海格拉索冷冻设备有限公司 同上
精工机电公司 同上
上海上菱家用电器(集团)总公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海电气实业公司 同上
上海印刷包装机械总公司 同上
上海光华机械有限公司 受上海印刷包装机械总公司的控制
上海上菱家用电器集团营销有限公司 受上菱家用电器(集团)总公司的控制
上海三菱电机.上菱空调机电器有限公司 同上
上海三菱电机.上菱微波炉电器有限公司 同上
上海上菱天安电冰箱有限公司 同上
上海上菱新事业发展总公司 同上
上菱房地产公司 受上菱新事业发展总公司的控制
云南(上海)紫光机械有限公司 由上海紫光机械有限公司投资40％
上海上菱家用电器有限公司 受上菱家用电器(集团)总公司的控制
福建省建瓯市丽瓯人造板有限责任公司 由上海绿洲实业有限公司投资39％
上海大安人造板机械设备控制有限公司 上海人造板机器厂有限公司的联营公司
湖北远安木材综合加工厂 同上
上海板机科技公司 同上
上海捷成白鹤木工机械制造公司 由上海人造板机器厂有限公司参股
上海机电供销公司 同上
上海云岭人造板辅机厂 同上
中联造纸公司 同上
昆山达华人造板机器制造有限公司 上海人造板机器厂有限公司的联营公司
上海绿岛现代农业装备有限公司 上海人造板机器厂有限公司的联营公司
上海良骏液压设备有限公司 由上海人造板机器厂有限公司参股
湖南郴州创兴人造板有限公司 同上
2、不存在控制关系的关联方交易
（1）采购货物
本企业2001 年度上半年度及2002 年上半年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：
2001年1-6月
关联方 金额人民 占年度购货 计价标准 关联方
币(万元) 百分比(%)
下属各联营厂 151.42 1.04% 协议价格 下属各联营厂
2002年1-6月
关联方 金额人民 占年度购货 计价标准
币(万元) 百分比(%)
下属各联营厂 0.00
A、本企业向关联方采购货物的价格由双方协商决定，2001 年度的采购价格与市价均基本一致。
B、本企业2002 年中期未发生重大的关联方之间货物采购事项
（2）销售货物
本企业2001 年度上半年度及2002 年上半年度向非合并报表范围内的存在控制关系的关联方销售货物有关明细资料如下：
2001年1-6月
关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 占同类交易金
额的比例(%)
上海上菱家用电
器集团营销公司 家电销售 1,242.81 27.86%
上海上菱家用电
器有限公司 家电销售 2,824.79 63.33%
上海上菱家用电
器集团总公司 家电销售 374.42 8.81%
小计 4,442.02 100.00%
2001年1-6月
关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润影
响(占毛利)
上海上菱家用电
器集团营销公司 协议价格*1 现金结算
上海上菱家用电
器有限公司 协议价格*1 现金结算
上海上菱家用电
器集团总公司 协议价格*1 现金结算
小计 0.5%
*1：本企业销售给关联企业的产品价格由双方协商决定，2001 年上半年度本公司销售给关联企业的产品售价略低于本公司的正常售价。
*2：本企业2002 年上半年度没有发生重大的关联方产品销售事项
（3）本公司与关联方应收应付款项余额
年末余额(人民币万元)
项目 2001年12月31日 2002年6月30日
应收帐款：
上海上菱家用电器集团营销公司 58,168.46 58,138.46
上海上菱家用电器(集团)总公司 111.18
上海上菱家用电器有限公司 4,704.96 4,749.94
小计 62,984.60 62,888.40
应付帐款：
上菱电冰箱洋泾配件厂 1,142.70 720.11
宝山万里制绳厂 1.00
上菱空调机电器有限公司 110.20 110.20
小计 1,253.90 830.31
占全部应收(付)款项余
额的比重(%)
项目 2001年12月31日 2002年6月30日
应收帐款：
上海上菱家用电器集团营销公司 57.47% 56.38%
上海上菱家用电器(集团)总公司 0.11%
上海上菱家用电器有限公司 4.65% 4.61%
小计
应付帐款：
上菱电冰箱洋泾配件厂 1.25% 0.79%
宝山万里制绳厂 0.00%
上菱空调机电器有限公司 0.12% 0.12%
小计
根据2002 年2 月28 日上海上菱家用电器集团营销公司提交的的还款计划，上海上菱家用电器集团营销公司拟在2002 年归还金额为2.2 亿元的应收帐款，并由上海电气集团总公司继续为此还款提供还款保证。
（4）本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
年末余额
(人民币万元)
项目 2001年12月31日 2002年6月30日
其他应收款
上海上菱家用电器有限公司 2,810.29 3,147.96
上菱新事业发展总公司 3,198.86 3,198.86
上菱天安电冰箱有限公司 8.34 8.34
上海电气实业公司 1,031.51 1,031.51
上菱销售公司 242.98 242.98
上菱房地产公司 1,309.68 1,309.68
上海永新彩色显像管股份有限公司 6,495.60 6,495.60
上海人造板机器厂 6,455.00
小计 21,552.26 15,434.93
其他应付款
上海上菱家用电器(集团)总公司 108.56 0
上海上菱家用电器有限公司 40.00 0
上海亚波广告有限公司 98.00 0
上菱新事业发展总公司 0 0
小计 246.56 0
占全部其他应收(付)
款金额的比重(%)
项目 2001年12月31日 2002年6月30日
其他应收款
上海上菱家用电器有限公司 8.25% 15.88%
上菱新事业发展总公司 9.39% 16.13%
上菱天安电冰箱有限公司 0.02% 0.04%
上海电气实业公司 3.03% 5.20%
上菱销售公司 0.71% 1.23%
上菱房地产公司 3.85% 6.61%
上海永新彩色显像管股份有限公司 19.07% 32.76%
上海人造板机器厂 18.95%
小计
其他应付款
上海上菱家用电器(集团)总公司 0.31%
上海上菱家用电器有限公司 0.11%
上海亚波广告有限公司 0.28%
上菱新事业发展总公司
小计
此外，公司期末银行存款余额中有人民币320,804,120.73 元存放于上海电气集团财务有限责任公司帐户中。
（5）公司与关联方的担保事项：
被担保单位名称 担保金额(万元)
上海印刷包装机械总公司 4,150.00
上菱新事业发展总公司 300.00
上海光华机械有限公司 1270.00
上海紫宏机械有限公司 300.00
上海上菱长安电冰箱有限公司 1,304.00
小计 7,324.00
另外,公司为下属子公司上海上菱长安电冰箱有限公司（简称：长安公司）提供了共计人民币1,304 万元的贷款担保，由于长安公司经营状况极其不佳，公司可能因此而承担上述债务连带清偿责任。
八、或有事项
（1）公司对外提供担保的情况如下:
被担保单位名称 担保金额(万元)
上海海立股份有限公司 4,000.00
上海紫明机械有限公司 700.00
上海精工机械电器厂 100.00
合计 4,800.00
（2）重大未决诉讼事项
本公司无需要披露的重大未决诉讼事项。
（3）抵押事项
本年度短期借款中的抵押借款为：
抵押物 抵押物价值 借款金额RMB
房屋 RMB38,657,000.00 20,450,000.00
定期存单 USD686,907.22 4,000,000.00
定期存单 USD1,530,000.00 12,000,000.00
九、债务重组事项
2002年1-6月
债权人名称 重组方式 重组内容
江苏太仓市双扶有色金属拉管厂 折扣 应付帐款
上海高桥朋大塑料制品厂 折扣 应付帐款
上海浦东新区保安服务公司 折扣 应付帐款
上海华生电扇三分厂 折扣 应付帐款
上海立华涂塑厂 折扣 应付帐款
锡山市电冰箱配件厂 折扣 应付帐款
崇明县海桥中学校办厂 折扣 应付帐款
上海亚新冰箱配件厂 折扣 应付帐款
上海浦东新区明星仓库 折扣 应付帐款
天津天寰聚氨脂有限公司 折扣 应付帐款
上海天时电子电气有限公司 折扣 应付帐款
上海东江塑料五金厂 折扣 应付帐款
奉华市楼岩繁荣塑料五金厂 折扣 应付帐款
镇江信和电气营销公司 折扣 应付帐款
上海东利照明电气有限公司 折扣 应付帐款
廊坊友田化工有限公司 折扣 应付帐款
上海澳林广告传播有限公司 折扣 应付帐款
上海欣鑫塑料总厂 折扣 应付帐款
宝山川沙电镀厂 折扣 应付帐款
上海高化创建塑料化工有限公司 折扣 应付帐款
上海兴华塑料建筑材料厂 折扣 应付帐款
上海浦东泾南纸箱厂 折扣 应付帐款
沪瑞帮实业有限公司 折扣 应付帐款
上海永达电气销售部 折扣 应付帐款
广州冷机股份有限公司 折扣 应付帐款
其它(略) 其它应付款
合计
2002年1-6月
债权人名称 涉及帐面金额 重组确定金额
江苏太仓市双扶有色金属拉管厂 703,985.45 493,985.45
上海高桥朋大塑料制品厂 208,224.96 145,757.96
上海浦东新区保安服务公司 229,262.00 160,483.40
上海华生电扇三分厂 98,660.74 69,062.55
上海立华涂塑厂 106,711.45 74,698.00
锡山市电冰箱配件厂 150,000.00 105,000.00
崇明县海桥中学校办厂 24,384.91 17,069.44
上海亚新冰箱配件厂 250,000.00 175,000.00
上海浦东新区明星仓库 957,411.47 813,799.75
天津天寰聚氨脂有限公司 896,920.00 807,228.00
上海天时电子电气有限公司 1,300,000.00 975,000.00
上海东江塑料五金厂 218,825.26 153,177.68
奉华市楼岩繁荣塑料五金厂 2,053.81 1,400.00
镇江信和电气营销公司 621,541.70 527,410.44
上海东利照明电气有限公司 297,568.00 208,297.60
廊坊友田化工有限公司 179,567.05 125,696.93
上海澳林广告传播有限公司 75,473.46 64,152.44
上海欣鑫塑料总厂 2,667,313.78 2,267,216.71
宝山川沙电镀厂 641,044.85 544,888.12
上海高化创建塑料化工有限公司 1,295,123.99 1,165,611.59
上海兴华塑料建筑材料厂 512,425.15 384,318.86
上海浦东泾南纸箱厂 2,250,622.39 1,913,029.03
沪瑞帮实业有限公司 393,215.48 294,911.61
上海永达电气销售部 2,080.20 1,500.00
广州冷机股份有限公司 4,229,061.48 3,933,027.18
其它(略) 60,000.00 48,000.00
合计 18,371,477.58 15,469,722.74
2002年1-6月
债权人名称 重组差额转
资本公积
江苏太仓市双扶有色金属拉管厂 210,000.00
上海高桥朋大塑料制品厂 62,467.00
上海浦东新区保安服务公司 68,778.60
上海华生电扇三分厂 29,598.19
上海立华涂塑厂 32,013.45
锡山市电冰箱配件厂 45,000.00
崇明县海桥中学校办厂 7,315.47
上海亚新冰箱配件厂 75,000.00
上海浦东新区明星仓库 143,611.72
天津天寰聚氨脂有限公司 89,692.00
上海天时电子电气有限公司 325,000.00
上海东江塑料五金厂 65,647.58
奉华市楼岩繁荣塑料五金厂 653.81
镇江信和电气营销公司 94,131.26
上海东利照明电气有限公司 89,270.40
廊坊友田化工有限公司 53,870.12
上海澳林广告传播有限公司 11,321.02
上海欣鑫塑料总厂 400,097.07
宝山川沙电镀厂 96,156.73
上海高化创建塑料化工有限公司 129,512.40
上海兴华塑料建筑材料厂 128,106.29
上海浦东泾南纸箱厂 337,593.36
沪瑞帮实业有限公司 98,303.87
上海永达电气销售部 580.20
广州冷机股份有限公司 296,034.30
其它(略) 12,000.00
合计 2,901,754.84
十、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、重大承诺事项
除前次股东大会上审议并通过的需要用募股资金继续在2002 年投资的项目外，本公司未增加新的重大资本承诺。
十二、非货币性交易事项
本公司无其他需要披露的非货币性交易事项
十三、其他重要事项
本公司无其他需要披露的其他重要事项
十四、会计报表的批准
本会计报表及附注经本公司董事会于2002 年8 月9 日的决议通过及批准。
第七节 `备查文件`
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
上海上菱电器股份有限公司
二○○二年八月十三日
`资产负债表`
会股地年01表
编制单位：上海上菱电器股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：元
资产 2001年12月31日
母公司
流动资产：
货币资金 385,116,328.73
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 526,335,446.10
其他应收款 170,910,515.65
预付帐款 7,022,915.60
应收补贴款
存货 36,628,214.37
待摊费用 160,455.64
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,126,173,876.09
长期投资：
长期股权投资 2,690,875,818.90
长期债权投资 30,420.00
长期投资合计 2,690,906,238.90
其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 387,992,095.55
减：累计折旧 213,983,359.12
固定资产净值 174,008,736.43
减：固定资产减值准备 109,111,091.99
固定资产净额 64,897,644.44
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 64,897,644.44
无形资产及其他资产：
无形资产 26,248,590.57
长期待摊费用 1,754,512.16
其他长期资产 1,876,288.43
无形资产及其他资产合计 29,879,391.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,911,857,150.59
资产 2001年12月31日
合并
流动资产：
货币资金 3,538,792,355.72
短期投资
应收票据 5,251,400.00
应收股利 42,452,587.27
应收利息
应收帐款 873,450,069.86
其他应收款 261,079,399.84
预付帐款 27,597,253.78
应收补贴款
存货 677,058,191.64
待摊费用 1,374,962.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,427,056,220.63
长期投资：
长期股权投资 1,152,056,969.23
长期债权投资 73,923.51
长期投资合计 1,152,130,892.74
其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 191,369,873.07
其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 1,432,066,346.83
减：累计折旧 633,992,096.40
固定资产净值 798,074,250.43
减：固定资产减值准备 111,181,965.05
固定资产净额 686,892,285.38
工程物资
在建工程 130,779,812.30
固定资产清理
固定资产合计 817,672,097.68
无形资产及其他资产：
无形资产 28,147,358.85
长期待摊费用 8,073,214.78
其他长期资产 1,876,288.43
无形资产及其他资产合计 38,096,862.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,434,956,073.11
资产 2002年6月30日
母公司
流动资产：
货币资金 346,372,832.13
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 524,866,584.17
其他应收款 97,508,064.13
预付帐款 2,219,179.43
应收补贴款
存货 11,768,653.09
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 982,735,312.95
长期投资：
长期股权投资 3,002,090,550.29
长期债权投资 30,420.00
长期投资合计 3,002,120,970.29
其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 387,749,000.35
减：累计折旧 219,568,075.46
固定资产净值 168,180,924.89
减：固定资产减值准备 109,103,704.05
固定资产净额 59,077,220.84
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 59,077,220.84
无形资产及其他资产：
无形资产 25,571,150.55
长期待摊费用
其他长期资产 610,209.04
无形资产及其他资产合计 26,181,359.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,070,114,863.67
资产 2002年6月30日
合并
流动资产：
货币资金 3,980,972,571.25
短期投资
应收票据 29,491,650.00
应收股利 10,821,909.68
应收利息
应收帐款 1,031,254,781.88
其他应收款 183,893,487.61
预付帐款 84,639,166.69
应收补贴款
存货 665,530,802.33
待摊费用 3,998,924.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,990,603,294.41
长期投资：
长期股权投资 1,231,288,866.79
长期债权投资 74,420.00
长期投资合计 1,231,363,286.79
其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 191,861,388.90
其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 1,552,395,340.76
减：累计折旧 718,291,640.63
固定资产净值 834,103,700.13
减：固定资产减值准备 111,174,577.11
固定资产净额 722,929,123.02
工程物资
在建工程 99,780,992.23
固定资产清理
固定资产合计 822,710,115.25
无形资产及其他资产：
无形资产 42,380,772.74
长期待摊费用 55,315,725.41
其他长期资产 610,209.04
无形资产及其他资产合计 98,306,707.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 8,142,983,403.64
负债和股东权益 2001年12月31日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 891,700,000.00 1,058,617,000.00
应付票据 1,230,000.00
应付帐款 92,301,054.57 917,129,148.96
预收帐款 365,510.87 988,322,704.77
应付工资 29,738,612.05
应付福利费 3,645,485.60 53,197,924.92
应付股利 80,708,594.40 94,133,175.36
应交税金 7,700,030.16 49,938,634.10
其他应交款 47,784.48 92,803.63
其他应付款 120,673,649.88 354,227,910.04
预提费用 1,133,172.00
预计负债
一年内到期的长期负债 5,020,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,197,142,109.96 3,552,781,085.83
长期负债：
长期借款 3,888,110.17
应付债券
长期应付款 2,357,708.95
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 6,245,819.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,197,142,109.96 3,559,026,904.95
少数股东权益(合并报表填列) 1,161,214,127.53
股东权益：
股本 538,057,296.00 538,057,296.00
资本公积 1,855,135,466.09 1,855,135,466.09
盈余公积 188,942,698.65 284,703,861.92
其中：法定公益金 21,386,663.37 38,204,847.77
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 132,579,579.89 36,818,416.62
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,714,715,040.63 2,714,715,040.63
负债和股东权益总计 3,911,857,150.59 7,434,956,073.11
负债和股东权益 2002年6月30日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 960,700,000.00 1,176,757,000.00
应付票据 1,983,691.60
应付帐款 49,605,665.97 916,443,559.75
预收帐款 1,204,019,783.69
应付工资 61,260,340.87
应付福利费 2,600,927.56 65,933,636.29
应付股利 80,708,594.40 283,532,691.09
应交税金 7,076,801.36 76,655,112.12
其他应交款 21,282.68 58,868.73
其他应付款 118,412,952.35 252,145,019.18
预提费用 93,093,852.11
预计负债
一年内到期的长期负债 5,020,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,219,126,224.32 4,136,903,555.43
长期负债：
长期借款 49,638,110.17
应付债券
长期应付款 2,413,774.15
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 52,051,884.32
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,219,126,224.32 4,188,955,439.75
少数股东权益(合并报表填列) 1,103,039,324.54
股东权益：
股本 538,057,296.00 538,057,296.00
资本公积 1,858,037,220.93 1,858,037,220.93
盈余公积 188,942,698.65 284,703,861.92
其中：法定公益金 21,386,663.37 38,204,847.77
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 265,951,423.77 170,190,260.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,850,988,639.35 2,850,988,639.35
负债和股东权益总计 4,070,114,863.67 8,142,983,403.64
所附附注为本会计报表的组成部分
股份有限公司二○○二年度中期会计报表
`利润及利润分配表`
会股地年02表
项目 本年（1-6月）
母公司 合并
一、主营业务收入 44,420,232.87 1,888,676,871.00
减：主营业务成本 30,231,385.73 1,304,874,733.93
主营业务税金及附加 234,358.48 4,245,879.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 13,954,488.66 579,556,257.87
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,233,546.35 7,118,886.64
减：营业费用 134,119,448.56
管理费用 23,630,921.37 164,511,244.80
财务费用 19,075,476.98 3,768,713.32
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -25,518,363.34 284,275,737.83
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 170,544,563.98 43,130,624.33
补贴收入 11,963.46
营业外收入 600.00 1,334,574.96
减：营业外支出 1,495,414.03 3,714,354.94
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 143,531,386.61 325,038,545.64
减：所得税 52,431,401.84
少数股东损益(合并报表填列) 127,298,216.07
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)
加：年初未分配利润 143,531,386.61 145,308,927.73
其他转入 51,017,043.00 24,363,807.97
项目 上年（1-6月）
母公司 合并
一、主营业务收入 2,289,548,356.93
减：主营业务成本 1,596,717,736.35
主营业务税金及附加 7,358,392.95
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 685,472,227.63
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -8,904,016.59 285,302.57
减：营业费用 148,225,737.93
管理费用 45,930,253.15 219,744,265.62
财务费用 24,461,453.22 4,854,831.74
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -79,295,722.96 312,932,694.91
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 217,101,231.39 47,536,007.05
补贴收入 2,532,969.62
营业外收入 438,590.45 3,321,180.24
减：营业外支出 4,872,255.00 7,355,051.34
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 133,371,843.88 358,967,800.48
减：所得税 64,164,786.92
少数股东损益(合并报表填列) 160,106,779.80
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)
加：年初未分配利润 133,371,843.88 134,696,233.76
其他转入 132,579,579.89 36,818,416.62
项目 上年(1-6月）
母公司 合并
六、可供分配的利润 194,548,429.61 169,672,735.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列子公司为外商投资企业的项目) 1,777,541.12
提取储备基金
七、可供股东分配的利润 194,548,429.61 167,895,194.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 194,548,429.61 167,895,194.58
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 本年（1-6月）
母公司 合并
六、可供分配的利润 265,951,423.77 171,514,650.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列子公司为外商投资企业的项目) 1,324,389.88
提取储备基金
七、可供股东分配的利润 265,951,423.77 170,190,260.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 265,951,423.77 170,190,260.50
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
所附附注为本会计报表的组成部分
股份有限公司二○○一年度会计报表
`现金流量表`
会股地年03表
编制单位：上海上菱电器股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：元
项目 2001年1-6月
母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,133,448.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,823,538.04
经营活动现金流入小计 73,956,987.02
购买商品、接受劳务支付的现金 77,620,881.27
支付给职工以及为职工支付的现金 10,945,397.28
支付的各项税费 10,956,416.85
支付的其他与经营活动有关的现金 145,626,848.88
经营活动现金流出小计 245,149,544.28
经营活动现金流量净额 -171,192,557.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 127,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,127,500.00
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 7,564,496.01
投资所支付的现金 143,413,490.00
支付的其他与投资活动有关的现金 6,810.00
投资活动现金流出小计 150,984,796.01
投资活动产生的现金流量净额 -149,857,296.01
项目 2001年1-6月
合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,157,287,124.47
收到的税费返还 683,800.00
收到的其他与经营活动有关的现金 139,722,005.22
经营活动现金流入小计 2,297,692,929.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,525,078,551.92
支付给职工以及为职工支付的现金 107,235,019.85
支付的各项税费 169,881,441.52
支付的其他与经营活动有关的现金 304,611,831.50
经营活动现金流出小计 2,106,806,844.79
经营活动现金流量净额 190,886,084.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 770,000.00
取得投资收益所收到的现金 -67,819,466.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 261,643.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -66,787,823.08
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 17,114,549.41
投资所支付的现金 146,206,190.00
支付的其他与投资活动有关的现金 17,295,810.00
投资活动现金流出小计 180,616,549.41
投资活动产生的现金流量净额 -247,404,372.49
项目 2002年1-6月
母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,606,911.32
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,714,084.62
经营活动现金流入小计 10,320,995.94
购买商品、接受劳务支付的现金 37,523,337.24
支付给职工以及为职工支付的现金 10,644,848.31
支付的各项税费 1,728,630.91
支付的其他与经营活动有关的现金 12,544,906.34
经营活动现金流出小计 62,441,722.80
经营活动现金流量净额 -52,120,726.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,016,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 105,544.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,122,044.00
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 13,800.00
投资所支付的现金 30,580,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,593,800.00
投资活动产生的现金流量净额 -29,471,756.00
项目 2002年1-6月
合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,499,687,582.15
收到的税费返还 3,279,860.16
收到的其他与经营活动有关的现金 117,489,930.61
经营活动现金流入小计 2,620,457,372.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1,589,793,099.06
支付给职工以及为职工支付的现金 245,613,691.21
支付的各项税费 180,577,246.29
支付的其他与经营活动有关的现金 285,882,044.66
经营活动现金流出小计 2,301,866,081.22
经营活动现金流量净额 318,591,291.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 399,800.00
取得投资收益所收到的现金 42,549,705.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,058,594.00
收到的其他与投资活动有关的现金 32,469,097.31
投资活动现金流入小计 76,477,197.03
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 21,510,169.95
投资所支付的现金 1,833,035.57
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,343,205.52
投资活动产生的现金流量净额 53,133,991.51
项目 2001年1-6月
母公司金额 合并金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 483,000,000.00 548,877,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 821,940.96
筹资活动现金流入小计 483,000,000.00 549,699,440.96
偿还债务所支付的现金 353,564,700.00 415,467,200.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,285,764.67 100,348,698.04
其中：支付少数股东的股利 1,634,141.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,393.69
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 372,850,464.67 315,121,895.65
筹资活动产生的现金流量净额 110,149,535.33 234,577,545.31
四、汇率变动对现金的影响 -687,438.10
五、现金及现金等价物净增加额 -210,900,317.94 177,371,819.62
项目 2002年1-6月
母公司金额 合并金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 557,000,000.00 712,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 557,000,000.00 712,640,000.00
偿还债务所支付的现金 488,000,000.00 598,117,200.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,151,013.74 45,280,287.74
其中：支付少数股东的股利 4,073,602.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 61,740.93
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 514,151,013.74 643,459,228.67
筹资活动产生的现金流量净额 42,848,986.26 69,180,771.33
四、汇率变动对现金的影响 1,274,160.99
五、现金及现金等价物净增加额 -38,743,496.60 442,180,215.53
项目 2001年1-6月
母公司金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 143,531,386.61
加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,625,458.34
无形资产摊销 677,440.02
长期待摊费用摊销 715,497.66
待摊费用减少(减：增加) -280,227.69
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 533,158.51
固定资产报废损失
财务费用 20,875,834.67
投资损失(减：收益) -170,544,563.98
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,264,791.90
经营性应收项目的减少(减：增加) -108,027,316.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -73,564,016.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 -171,192,557.26
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 483,771,508.69
减：现金的期初余额 694,671,826.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -210,900,317.94
项目 2001年1-6月
合并金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 145,308,927.73
加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 127,298,216.07
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 992,200.13
固定资产折旧 40,238,704.15
无形资产摊销 922,129.16
长期待摊费用摊销 846,497.88
待摊费用减少(减：增加) 9,775,722.71
预提费用增加(减：减少) 6,121,372.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 589,902.66
固定资产报废损失 21,492.00
财务费用 26,491,318.57
投资损失(减：收益) -43,130,624.33
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 69,029,585.87
经营性应收项目的减少(减：增加) -65,430,572.08
经营性应付项目的增加(减：减少) -128,188,788.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 190,886,084.90
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： �