华新水泥2006年第三季度报告
股票简称:华新水泥 华新B股 股票代码:600801 900933
华新水泥股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长陈木森先生、总裁李叶青先生,主管会计工作负责人孔玲玲女士,会计机构负责人（会计主管人员）何凤萍女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 华新水泥 变更前简称(如有)
股票代码 600801
股票简称 华新B股 变更前简称(如有)
股票代码 900933
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王锡明 王璐
湖北省黄石市黄石大道
联系地址 湖北省黄石市黄石大道897号
897号
电话 0714-6328310 0714-6328471
传真 0714-6235204 0714-6235204
电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产(元) 6,834,081,357.46 6,108,292,177.68 11.88
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,282,316,735.42 1,213,617,527.85 5.66
每股净资产(元) 3.90 3.7 5.41
调整后的每股净资产(元) 3.72 3.58 3.91
年初至报告期期末 本报告期比上年同期
报告期(7-9月)
(1-9月) 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 153,321,811.75 449,976,750.22 98.84
每股收益(元) 0.13 0.27 44.44
净资产收益率(%) 3.25 6.88 增加0.62个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.21 6.41 增加0.66个百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生
1,356,584.88
的损益
各种形式的政府补贴 6,569,710.87
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营
-377,969.45
业外收入、支出
所得税影响数 -1,444,040.31
合计 6,104,285.990
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 912,151,969.59 718,683,304.90 457,914,422.10 406,104,880.75
减：主营业务成本 714,838,286.55 584,720,412.57 388,578,366.24 356,118,554.33
主营业务税金及附加 6,486,561.03 4,058,594.48 3,241,121.65 2,185,580.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 190,827,122.01 129,904,297.85 66,094,934.21 47,800,746.09
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,783,799.42 4,485,222.53 3,261,472.89 3,199,616.07
减:营业费用 67,082,036.62 50,107,903.48 19,942,310.93 18,295,122.55
管理费用 40,198,346.57 46,058,535.82 17,776,518.49 22,756,840.61
财务费用 36,936,161.96 21,423,445.81 20,797,797.84 12,151,463.78
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,394,376.28 16,799,635.27 10,839,779.84 -2,203,064.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -173,676.32 -311,836.36 30,307,744.87 22,853,500.07
补贴收入 7,547,472.33 7,641,831.37 3,076,793.87 2,154,110.48
营业外收入 2,541,847.78 3,672,794.68 10,500.00 84,984.62
减：营业外支出 2,785,416.31 2,307,225.36 2,555,517.65 15,400.92
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,524,603.76 25,495,199.60 41,679,300.93 22,874,129.47
减：所得税 9,443,709.87 -7,018,482.00 - -8,200,807.98
减：少数股东损益 7,401,592.96 1,438,744.15 - -
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 41,679,300.93 31,074,937.45 41,679,300.93 31,074,937.45
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 2,409,814,255.08 1,797,501,739.15 1,254,557,864.95 969,079,421.32
减：主营业务成本 1,867,645,844.23 1,473,563,802.29 1,057,274,604.60 848,991,992.70
主营业务税金及附加 16,624,714.82 10,319,016.16 8,693,260.62 5,406,424.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 525,543,696.03 313,618,920.70 188,589,999.73 114,681,003.75
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,450,114.01 10,530,707.83 4,310,040.70 7,548,295.20
减:营业费用 173,942,737.76 126,362,138.71 59,570,774.06 49,859,466.57
管理费用 134,304,356.72 120,952,194.16 59,653,983.09 56,687,115.56
财务费用 114,783,909.36 75,463,294.05 76,194,187.38 52,777,369.27
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 110,962,806.20 1,372,001.61 -2,518,904.10 -37,094,652.45
加：投资收益（损失以“-”号填列） -797,349.02 -935,509.06 89,107,857.27 56,693,896.96
补贴收入 25,789,447.00 23,110,409.57 7,161,608.91 6,656,040.11
营业外收入 4,221,793.89 14,223,945.74 12,460.00 186,288.19
减：营业外支出 3,243,178.46 2,864,259.13 2,555,517.65 60,920.12
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 136,933,519.61 34,906,588.73 91,207,504.43 26,380,652.69
减：所得税 26,122,969.88 -4,807,302.98 2,924,823.60 -8,129,111.20
减：少数股东损益 22,527,868.90 5,204,127.82 - -
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 88,282,680.83 34,509,763.89 88,282,680.83 34,509,763.89
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 33656
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
HOLCHIN B.V. 85,761,300 境内上市外资股
MEINL BANK AKTIENGESELLSCHAFT 8,130,668 境内上市外资股
BARINGS (IRELAND) LIMITED S/A
3,349,945 境内上市外资股
THE ATLANTIS CHINA FUND PLC
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
3,281,668 境内上市外资股
FUNDS-CHINA B SHARE FUND
中国平安人寿保险股份有限公司－传
2,417,475 人民币普通股
统－普通保险产品
泰康人寿保险股份有限公司－分红－
2,226,112 人民币普通股
个人分红－019L－FH002沪
全国社保基金一零九组合 2,115,413 人民币普通股
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-
1,961,445 境内上市外资股
CHINA VALUE
VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 1,676,012 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
1,261,193 境内上市外资股
CLIENT
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
三季度，公司产品价格呈先降后升的走势。7、8月份，水泥价格略有下降，9月份，随着中、西部水泥市场逐步回暖、价格回升较快。报告期内，公司销售平稳增长，产销量逐季上升，9月份销售收入及销量均创历史新高。但是，由于报告期内国家电力价格的上调及煤炭价格的反弹，导致水泥产品成本上升明显，成本的上升在一定程度抑制了公司效益的增长。
1-9月，公司实现水泥及熟料销量1282.81万吨(统计口径)，较去年同期增长26.56%；平均水泥价格为209.73元/吨，较去年同期上升16.78元/吨；实现主营业务收入240,981万元，较去年同期增长37.61%。水泥销量的增加和价格的回升，是公司效益增长的原因。
报告期内，襄樊4000吨/日熟料生产线、阳新二期4800吨/日熟料生产线已分别于7月18日、9月26日点火试生产；湘潭年产200万吨水泥粉磨站工程项目、黄石年产60万方混凝土搅拌站项目也于7月15日、8月相继开工。这几条生产线、项目的建成开工，将提升公司在主战场—华中市场的竞争能力，并成为公司新的利润增长点。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
单位:元
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
水泥 889,278,913.33 693,138,306.50 22.06
其他 22,873,056.26 21,699,980.05 5.13
合计 912,151,969.59 714,838,286.55 21.63
分产品
32.5等级水泥 464,186,015.84 346,207,741.42 25.42
42.5等级及以上水泥 423,779,773.47 345,839,949.62 18.39
熟料 1,313,124.02 1,090,615.46 16.94
其他 22,873,056.26 21,699,980.05 5.13
合计 912,151,969.59 714,838,286.55 21.63
其中:关联交易 104,426,798.14 84,078,969.55 19.49
关联交易的定价原则 市场定价原则
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
本公司水泥产品的经营具有较为明显的季节性特征。通常，一季度为销售淡季，四季度为销售旺季。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司今年1-9月盈利状况较去年同期有大幅增长，同时公司预计第四季度将保持盈利。因此，公司2006年全年净利润实现数与2005年同期相比预计会有大幅度的上升，上升幅度将超过50%。具体财务数据将在公司2006年年度报告中披露。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让；第十三
国家拥有股 至第三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售；第三十七至第四十
份(由华新集 八个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改革后华
正在履行之中
团有限公司 新集团代国家持有的国家股数量的5%，出售价格不低于9元/股；第四十九
代国家持有) 至第六十个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改
革后华新集团代国家持有的国家股数量的10%，出售价格不低于9元/股。
华新集团有 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让；第十三
正在履行之中
限公司 至第三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
华新水泥股份有限公司
法定代表人：陈木森
2006年10月25日
4附录
资产负债表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 351,602,906.88 368,316,897.24 113,071,176.76 116,523,790.75
短期投资 - - - -
应收票据 77,634,779.24 104,574,447.75 19,205,140.58 55,038,800.53
应收股利 - - 298,952.81 -
应收利息 - - - -
应收账款 208,864,670.15 109,388,504.02 96,880,926.51 50,082,233.45
其他应收款 94,526,641.19 82,937,052.52 706,055,888.33 262,157,755.66
预付账款 28,619,054.09 16,112,108.95 20,987,127.65 25,289,952.47
应收补贴款 18,085,835.54 - 15,516,124.67 -
存货 381,962,940.37 328,836,476.04 91,377,303.32 123,314,015.16
待摊费用 17,606,465.42 1,123,035.17 3,893,360.83 827,322.45
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,178,903,292.88 1,011,288,521.69 1,067,286,001.46 633,233,870.47
长期投资：
长期股权投资 21,776,291.79 22,711,800.80 1,921,089,727.68 1,482,498,456.48
长期债权投资 59,057.32 59,057.32 59,057.32 59,057.32
长期投资合计 21,835,349.11 22,770,858.12 1,921,148,785.00 1,482,557,513.80
其中：合并价差 7,068,290.59 8,003,799.64 - -
其中：股权投资差额 7,068,290.59 8,003,799.64
固定资产：
固定资产原价 6,383,076,369.91 5,635,949,416.58 1,923,401,833.56 2,408,334,950.34
减：累计折旧 1,808,346,411.47 1,596,682,649.93 916,193,520.42 855,023,065.10
固定资产净值 4,574,729,958.44 4,039,266,766.65 1,007,208,313.14 1,553,311,885.24
减：固定资产减值准备 54,446,564.85 65,456,142.75 4,047,235.70 4,047,235.70
固定资产净额 4,520,283,393.59 3,973,810,623.90 1,003,161,077.44 1,549,264,649.54
工程物资 55,015,832.91 116,090,592.93 - -
在建工程 496,595,973.44 440,347,060.74 97,098,015.03 188,083,767.64
固定资产清理 -2,316,844.00 - - -
固定资产合计 5,069,578,355.94 4,530,248,277.57 1,100,259,092.47 1,737,348,417.18
无形资产及其他资产：
无形资产 526,839,290.42 512,819,727.58 58,143,994.79 84,724,047.31
长期待摊费用 36,925,069.11 31,164,792.72 10,463,309.33 11,198,709.46
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 563,764,359.53 543,984,520.30 68,607,304.12 95,922,756.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,834,081,357.46 6,108,292,177.68 4,157,301,183.05 3,949,062,558.22
流动负债：
短期借款 850,300,000.00 581,300,000.00 419,700,000.00 360,700,000.00
应付票据 169,667,632.68 195,396,247.88 82,220,690.68 72,201,399.24
应付账款 580,604,006.63 481,526,792.21 84,601,935.53 164,351,726.73
预收账款 227,095,864.11 85,799,398.18 275,633,518.33 151,945,799.35
应付工资 5,616,035.51 8,617,457.22 479,345.39 1,582,000.00
应付福利费 10,749,044.76 7,341,878.01 5,696,744.66 3,248,691.60
应付股利 788,714.00 393,006.80 788,714.00 393,006.80
应交税金 62,152,476.44 60,406,138.88 21,571,714.86 24,646,484.71
其他应交款 12,097,755.79 12,038,818.28 10,926,291.42 9,838,518.17
其他应付款 124,753,231.96 129,607,479.64 192,040,935.42 61,896,754.20
预提费用 32,822,062.28 6,544,801.68 7,870,430.23 3,809,821.15
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 30,000,000.00 427,155,356.45 - 329,155,356.45
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 2,106,646,824.16 1,996,127,375.23 1,101,530,320.52 1,183,769,558.40
长期负债：
长期借款 2,569,948,738.23 2,050,484,081.12 1,756,308,738.23 1,532,444,081.12
应付债券 - - - -
长期应付款 121,629,310.34 128,831,336.31 10,503,917.84 12,305,943.81
专项应付款 8,511,725.96 3,795,701.96 3,511,725.96 3,795,701.96
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 2,700,089,774.53 2,183,111,119.39 1,770,324,382.03 1,548,545,726.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,806,736,598.69 4,179,238,494.62 2,871,854,702.55 2,732,315,285.29
少数股东权益 745,028,023.35 715,436,155.21 - -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 328,400,000.00 328,400,000.00 328,400,000.00 328,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 328,400,000.00 328,400,000.00 328,400,000.00 328,400,000.00
资本公积 549,047,367.67 548,926,840.93 549,508,809.40 549,388,282.66
盈余公积 153,137,988.13 153,137,988.13 153,137,988.13 153,137,988.13
其中：法定公益金 43,165,506.99 43,165,506.99 43,165,506.99 43,165,506.99
未分配利润 251,731,379.62 183,152,698.79 254,399,682.97 185,821,002.14
拟分配现金股利 19,704,000.00 19,704,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
1,282,316,735.42 1,213,617,527.85 1,285,446,480.50 1,216,747,272.93
计
负债和所有者权益（或股东权
6,834,081,357.46 6,108,292,177.68 4,157,301,183.05 3,949,062,558.22
益）总计
公司法定代表人:陈木森主管会计工作负责人:孔玲玲女士会计机构负责人:何凤萍女士
利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 912,151,969.59 718,683,304.90 457,914,422.10 406,104,880.75
减：主营业务成本 714,838,286.55 584,720,412.57 388,578,366.24 356,118,554.33
主营业务税金及附加 6,486,561.03 4,058,594.48 3,241,121.65 2,185,580.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
190,827,122.01 129,904,297.85 66,094,934.21 47,800,746.09
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
4,783,799.42 4,485,222.53 3,261,472.89 3,199,616.07
列）
减:营业费用 67,082,036.62 50,107,903.48 19,942,310.93 18,295,122.55
管理费用 40,198,346.57 46,058,535.82 17,776,518.49 22,756,840.61
财务费用 36,936,161.96 21,423,445.81 20,797,797.84 12,151,463.78
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,394,376.28 16,799,635.27 10,839,779.84 -2,203,064.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -173,676.32 -311,836.36 30,307,744.87 22,853,500.07
补贴收入 7,547,472.33 7,641,831.37 3,076,793.87 2,154,110.48
营业外收入 2,541,847.78 3,672,794.68 10,500.00 84,984.62
减：营业外支出 2,785,416.31 2,307,225.36 2,555,517.65 15,400.92
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
58,524,603.76 25,495,199.60 41,679,300.93 22,874,129.47
列）
减：所得税 9,443,709.87 -7,018,482.00 - -8,200,807.98
减：少数股东损益 7,401,592.96 1,438,744.15 - -
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 41,679,300.93 31,074,937.45 41,679,300.93 31,074,937.45
公司法定代表人:陈木森主管会计工作负责人:孔玲玲女士会计机构负责人:何凤萍女士
利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 2,409,814,255.08 1,797,501,739.15 1,254,557,864.95 969,079,421.32
减：主营业务成本 1,867,645,844.23 1,473,563,802.29 1,057,274,604.60 848,991,992.70
主营业务税金及附加 16,624,714.82 10,319,016.16 8,693,260.62 5,406,424.87
二、主营业务利润（亏损以“-”
525,543,696.03 313,618,920.70 188,589,999.73 114,681,003.75
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
8,450,114.01 10,530,707.83 4,310,040.70 7,548,295.20
号填列）
减:营业费用 173,942,737.76 126,362,138.71 59,570,774.06 49,859,466.57
管理费用 134,304,356.72 120,952,194.16 59,653,983.09 56,687,115.56
财务费用 114,783,909.36 75,463,294.05 76,194,187.38 52,777,369.27
三、营业利润（亏损以“-”号填
110,962,806.20 1,372,001.61 -2,518,904.10 -37,094,652.45
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
-797,349.02 -935,509.06 89,107,857.27 56,693,896.96
列）
补贴收入 25,789,447.00 23,110,409.57 7,161,608.91 6,656,040.11
营业外收入 4,221,793.89 14,223,945.74 12,460.00 186,288.19
减：营业外支出 3,243,178.46 2,864,259.13 2,555,517.65 60,920.12
四、利润总额（亏损总额以“-”
136,933,519.61 34,906,588.73 91,207,504.43 26,380,652.69
号填列）
减：所得税 26,122,969.88 -4,807,302.98 2,924,823.60 -8,129,111.20
减：少数股东损益 22,527,868.90 5,204,127.82 - -
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填
88,282,680.83 34,509,763.89 88,282,680.83 34,509,763.89
列）
公司法定代表人:陈木森主管会计工作负责人:孔玲玲女士会计机构负责人:何凤萍女士
现金流量表
2006年1-9月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,974,910,000.52 1,751,958,651.37
收到的税费返还 27,712,749.25 13,145,931.51
收到的其他与经营活动有关的现金 53,298,993.85 166,659,903.15
现金流入小计 3,055,921,743.62 1,931,764,486.03
购买商品、接受劳务支付的现金 2,099,022,014.79 1,193,924,276.15
支付给职工以及为职工支付的现金 152,748,075.40 70,906,659.91
支付的各项税费 246,300,096.14 87,026,243.91
支付的其他与经营活动有关的现金 107,874,807.07 176,998,197.23
现金流出小计 2,605,944,993.40 1,528,855,377.20
经营活动产生的现金流量净额 449,976,750.22 402,909,108.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 138,160.00 138,160.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 21,986,954.00 16,011,960.00
收到的其他与投资活动有关的现金 74,652,657.25 110,913,275.00
现金流入小计 96,777,771.25 127,063,395.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 766,390,921.66 253,191,454.62
投资所支付的现金 - 112,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 42,281,608.52 11,011,698.59
现金流出小计 808,672,530.18 377,003,153.21
投资活动产生的现金流量净额 -711,894,758.93 -249,939,758.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,200,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,200,000.00
借款所收到的现金 1,510,000,000.00 679,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,172,322.38 788,081.88
现金流入小计 1,524,372,322.38 680,488,081.88
偿还债务所支付的现金 1,112,458,480.35 723,758,480.35
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 155,505,144.35 111,727,856.39
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 &n