华新水泥股份有限公司1998年年度报告
一、公司简况
公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英文名称：HUAXIN CEMENT CO.,LTD.
英文名称缩写：HXCC
公司法定代表人：傅本一董事长
公司董事会秘书：王锡明
电话：（0714）6224971转471、474
传真：（0714）6235204
公司注册地址：湖北省黄石市黄石大道897号
邮政编码：435002E－mail：hxcc＠public.hs.hb.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书处（证券部）
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：华新水泥 华新B股
股票代码：A股600801 B股900933
二、会计数据与业务数据摘要
（一）本年度利润实现情况
本年度公司实现利润总额6,863千元,其中,主营业务利润12,220千元、其他业务 利润－389千元、投资收益－4,657千元、营业外收支净额－311千元。净利润5,199千元,经营活动产生的现金流量净额126,303千元,现金及现金等价物净增加额14,829千 元。
（二）两种不同会计准则报表差异
国际会计准则对中国法定帐目之调整
截至一九九八年十二月三十一日止年度
股东应占综合溢利 综合资产净值
人民币千元 人民币千元
根据中国法定帐目 5,199 550,404
国际会计准则和其它调整之影响：
—以前年度之调整 — （4,811）
—拨回以往已全部撇销之商誉摊销 260 （3,682）
—坏帐及呆帐准备 （5,000） （7,767）
—国家补贴拨作递延收入 — （2,935）
国际会计准则和其它调整后所列报 459 531,209
（三）近三年主要会计数据和财务指标
单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 千元 340,464 287,932 307,185
净利润 千元 5,199 7,547 15,902
总资产 千元 1,655,715 1,321,733 1,012,168
股东权益 千元 550,404 542,270 541,995
每股收益 元 0.021 0.03 0.06
每股净资产 元 2.19 2.16 2.16
调整后的每股净资产 元 2.17 2.11
净资产收益率 ％ 0.9 1.4 2.9
股东权益比率 ％ 33.2 41.0 53.5
注：每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
＊以上财务指标均按全面摊薄法计算。
＊按公司增资发行77,000,000B股后的总股本328,400,000股计算,每股收益为0.016元。
（四）报告期内股东权益变动情况。
单位：人民币千元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 未分配 合计
公益金 利润
期初数 251,400 221,060 60,197 7,993 9,613 542,270
本期增加数 0 2,935 2,599 520 5,199 10,733
本期减少数 0 0 0 0 2,599 2,599
期末数 251,400 223,995 62,796 5,513 12,213 550,404
变动原因：
1.资本公积：本年度接受政府贴息2,000千元,接受其他捐赠935千元；
2.盈余公积：本年度提取10％法定盈余公积金和30％任意公积金；
3.公益金：本年度提取10％法定公益金；
4.未分配利润：增加本年度实现净利润5,199千元,减少提取的盈余公积金和法定公益金。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1.股本结构情况。
97年末（股） 98年末（股） 比例（％）
尚未流通股份
国家拥有股份 91,526,880 91,526,880 36.4
境内法人持有股份 24,873,120 24,873,120 9.9
尚未流通股份合计 116,400,000 116,400,000 46.3
已流通股份
境内上市的人民币普通股 48,000,000 48,000,000 19.1
境内上市的外资股 87,000,000 87,000,000 34.6
已流通股份合计 135,000,000 135,000,000 53.7
股份总数合计 251,400,000 251,400,000 100
2.股票发行及上市情况。
最近三年,公司未发行任何证券,股份总数及结构亦未变动。
（二）股东情况介绍
1.报告期末,公司股东总数为38111户,其中,A股股东36066户,B股股东2045户。
2.前十名股东持股情况。
股东名称 期末持股数(股) 比例(%)
国家拥有股份（由华新集团有限公司代国家持有） 91,526,880 36.41
华新集团有限公司 11,994,000 4.77
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C CREDIT 8,761,366 3.49
SUISSE FIRST BOSTON （H.K.） LTD.
DAIWA SECURITIES CO.,LTD.TOKYO 2,708,800 1.08
黄石市铁路联营公司（法人股） 2,520,000 1.00
TOYO SECURITIES ASIA Ltd. A/C CLIENT 2,363,500 0.94
孙文雄（B股股东） 2,300,000 0.91
GRATEWARD LTD. 1,913,000 0.76
EQUITY FUND OF China 1,900,000 0.76
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 1,816,500 0.72
注：前10名股东有7名是境外股东,其持股符合国家有关规定。
3.报告期内国家拥有股份无变动,也没有质押或冻结。
4.本公司无持有10％以上股份的法人股东。
5.报告期末在任董事、监事和高级管理人员持股情况。
职务 年初持股数 年末持股数
傅本一先生 董事长 9600 9600
陈永志先生 副董事长兼总经理 6000 6000
程忠信先生 董事兼副总经理 6000 6000
黄松柏先生 董事 6000 6000
车卡佳女士 董事兼常务副总经理 6000 6000
李叶青先生 董事兼副总经理 6000 6000
熊鹏鹤先生 董事 6000 6000
邵力平先生 董事 0 0
唐纪文先生 董事 3600 3600
李炜杰先生 董事 0 0
鲁俊生先生 董事 0 0
张昌凯先生 董事 0 0
王锡明先生 董事兼董事会秘书 0 0
曹前进先生 监事会主席 6000 6000
杨先益先生 监事 1440 1440
柴卓敏先生 监事 1200 1200
周家明先生 副总经理 0 0
本年度内,公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变化。
四、股东大会简介
（一）股东大会重要决议内容。
华新水泥股份有限公司1997年度股东大会,于1998年6月26日在湖北省黄石市华新宾馆召开。会议经审议及投票表决,作出如下决议：
1.通过公司1997年度业务报告。
2.通过董事会报告。
3.通过监事会报告。
4.通过公司1997年财务决算报告。
5.通过公司1997年度利润分配方案：向全体A、B股股东派发现金红利每10股0.30元（含税）。
6.同意谭文阶先生因工作调动辞去董事职务；同意张广春先生不再担任董事职务,由鲁俊生先生出任公司董事。
7.通过根据《上市公司章程指引》修改的公司章程。
8.批准公司增资发行B股的方案：
（1）增资发行B股股份数额7700万股,由单一特定投资人全额认购；
（2）发行价格不低于发行前公司每股净资产、不高于人民币2.50元／股；
（3）增资发行B股的决议自股东大会批准后一年内有效；
（4）授权董事会全权办理本次增资发行B股的具体事宜；
（5）授权董事会在发行成功后对公司章程有关条款作适当修改。
增资发行B股的方案须呈中国证监会和其他政府主管部门审核。
（二）报告期末公司在任董事、监事情况
职务 年龄 年度报酬（元）
傅本一先生 董事长 60 19,915
陈永志先生 副董事长兼总经理 54 18,387
程忠信先生 董事兼副总经理 57 17,723
黄松柏先生 董事 56 17,235
车卡佳女士 董事兼常务副总经理 45 15,466
李叶青先生 董事兼副总经理 34 12,876
熊鹏鹤先生 董事 60 19,176
邵力平先生 董事 43 0
唐纪文先生 董事 68 0
李炜杰先生 董事 34 0
鲁俊生先生 董事 44 0
张昌凯先生 董事 51 17,337
王锡明先生 董事兼董事会秘书 39 12,200
曹前进先生 监事会主席 57 16,190
杨先益先生 监事 56 15,197
柴卓敏先生 监事 50 14,087
以上董事、监事的任期为三年。
五、董事会报告
（一）董事会工作报告
1.1998年度董事会会议的重要决议内容。
华新水泥股份有限公司二届三次董事会会议,于1998年4月25日召开。会议审议了（1）公司1997年年度报告；（2）向全体A、B股股东派发现金红利每10股0.30元（含税）利润分配预案；（3）按《上市公司章程指引》修改的公司章程（草案）；（4）同意谭文阶先生因工作调动辞去本公司董事、副总经理职务,同意张广春先生因工作 变动辞去本公司董事职务,同意鲁俊生先生出任本公司董事；（5）同意以战略性配售的方式增资发行B股7700万股。会议通过了以上议案,并于1998年4月28日刊登了公司1997年年度报告摘要及董事会公告。
华新水泥股份有限公司1998年第一次临时董事会会议,于1998年5月21日以书面送达及传真方式进行。会议决定1998年6月26日（星期五）上午9时在湖北黄石华新宾馆召开1997年度股东大会,并通过了股东大会的会议议程。
华新水泥股份有限公司二届四次董事会会议,于1998年8月11日召开。（1）审议 通过了公司1998年度中期报告。（2）会议初步讨论了受让华新集团有限公司部分土 地使用权的议案。
2.公司经理、董事会秘书的聘任情况。
因工作调动,同意谭文阶先生辞去公司副总经理职务。其他人员安排未变动。
（二）本年度利润分配预案
实现净利润5,199千元。根据公司法的规定,提取10％的法定盈余公积金520千元 ；提取10％的公益金520千元。考虑到公司五号窑已慊鹗陨？各项配套设施正抓紧施工,为缓解公司资金供应的紧张矛盾,建议从净利润中提取30％的任意盈余公积金1,559千元,1998年可供股东分配的利润为2,600千元。加上1998年初未分配利润9,613千元,1998年度可供股东分配利润共计12,213千元。
董事会拟订,不向股东分配1998年度利润,也不进行资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司利润分配方案执行情况
本公司于1998年8月25日完成了向全体A、B股股东派发现金红利每10股0.30元（ 含税）的1997年度利润分配方案。
六、监事会报告
监事会在1998年召开二次监事会,会议的主要议题为：1、审议监事会1997年年度工作报告；2、审议董事会提交股东大会的主要文件、财务报告；3、审议公司章程修改草案；4、审议公司1998年度中期报告。并三次列席董事会。
监事会为了督促公司董事、经理、高级管理人员廉洁自律、勤勉奉公,紧紧依靠 公司纪委.监察部门推行廉政建设目标责任制,取得较好的成效.
根据中国证监会国际业务部［1998］18号文《关于做好B股上市公司资金存放情 况清查工作的通知》,监事会出具了《关于公司资金存放情况清查的意见》。
七、业务报告
（一）水泥行业的现状
1998年,我国水泥工业结构调整速度明显加快,水泥生产技术和企业规模进一步提高。据国家建材局生产协调司初步统计,1998年全国年产100万吨以上的水泥企业由上年17家增至22家,另有7家“三资”企业的水泥年生产能力都在100万吨以上。按水泥 销售量排名,本公司由上年的第15名升至第8名。
（二）公司年度经营情况回顾
1.主营业务概述。
1998年,公司主营业务完成情况如下：
与上年相比（％） 完成计划（％）
生产熟料 100.4万吨 ＋9.9 87.3
生产水泥 125.5万吨 ＋19.4 100.4
销售水泥 126.9万吨 ＋25.6 101.5
销售熟料 22.5万吨 ＋58.7 93.8
1998年,是公司发展史上极不平凡的一年。由于一季度水泥市场极度萧条,7－8月份又遭遇了百年不遇的特大洪涝灾害,使公司生产能力难以正常发挥,前8个月仅生产 水泥66万吨。洪灾过后,公司紧紧抓住灾后重建和国家“扩大内需”,加大基础设施建设投入的机遇,积极调整市场营销战略。狠抓重点工程的水泥供货,使重点工程月供货量稳定在6万吨以上。还成功地开发了P·C425和P·C325两个水泥新品种,以质优价廉赢得周边农村市场用户的欢迎,全年销量到达30.6万吨。在全体员工的共同努力下,后四个月产销两旺,扭转了前8个月生产经营的被动局面,一举实现了公司年初制定的生 产经营目标。经营成果来之不易。
同时,利用募集资金建设的四号窑,全面达到设计能力,年产熟料60.7万吨。与之 配套的第五组水泥磨,投产后运转正常,使公司的水泥年生产能力达到170万吨。
2.公司财务状况。
1998年末,公司总资产为165,571.5万元,比上年末的132,173.3万元增长25.3％, 主要原因是兴建五号窑,导致固定资产增加；长期负债为80,138.7万元,比上年的55,981.8万元增加43.2％,其原因是五号窑建设贷款逐步到位；股东权益55,040.4万元,比上年的54,227.0万元增长1.5％。
1998年度,公司实现主营业务利润1,222.0万元,比上年的112.7万元增长984.3％,主要原因：一是销量增加,体现出规模效益；二是开发新产品,提高了单位产品盈利能力；三是改进水泥包装,降低了销售费用。实现净利润519.9万元,比上年的754.7万元下降31.1％,主要原因是,本公司拥有34％股权的子公司———南通水泥有限公司,经 营的第一年发生经营性亏损1650多万元,导致本公司投资收益较上年减少约1000万元 。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况。
在报告年度,公司没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告期内。
2、非募集资金投资项目情况。
（1）公司日产4000吨水泥熟料窑外分解干法生产线（五号窑）于1997年10月31 日正式开工,至1998年末累计完成投资62,523万元,已完成设备安装。主体部分窑外分解生产线已于1999年3月23日点火投料生产。整体生产线预计1999年中期竣工投产。
（2）石灰石、熟料运输系统（过湖隧道）,计划投资5,500万元,实际投资6,040.5万元,于1998年7月1日投入使用。结束了公司几十年来仅仅依靠铁路,以火车运输连 接南北两区生产的历史。
（3）服务三峡工程的散装水泥转运工程已建设完毕,已向三峡工程批量供货2万 多优质大坝水泥。
（四）新年度的业务发展计划
1.生产经营的总目标及措施。
1999年,根据政府工作报告,国家将继续实行积极的财政政策,并适度增加货币投 放量,试行消费信贷,扩大内需,拉动消费。预计水泥市场将会进一步好转。尤其是各 级主管部门对建设工程质量的高度关注,势必对大水泥的需求产生刺激作用。
从内部生产条件看,五号窑已点火投料,六组水泥磨将于6月投产试生产。公司的 供给能力有很大提高。
结合内外部条件,1999年,公司生产、销售、经营的总目标是：
生产熟料 1,740,000吨
生产水泥 1,600,000吨
销售水泥 1,600,000吨
销售熟料 600,000吨
主营业务收入 477,660,000元
完成1999年的经营计划,重点要做好以下工作：
（1）新包装线的设备要重新调修,日常维护要严格按制度进行,保证装包设备运 转良好。适当增加新的发货点和包装库储备能力,以解决装包能力不足的问题,而造成自提车辆梗阻不畅的“瓶颈”制约。力争使公司的发货能力（包含熟料）由目前的6000吨／日提高到10000吨／日。
（2）五号窑多产熟料和与其配套的六组磨如期投产,对完成全年的生产任务至关重要。要运用四号窑运转积累的经验,指导五号窑系统的试生产,保证设备的生产率到达计划中的33％,力争超产。
（3）市场营销要贯彻32字方针,既稳中求进、抢抓机遇、严中求活、谋定在先、大力推散、“软”“硬”兼施、抓大顾小、学习提高。要在武汉市场的占有率、散装水泥水运和散装水泥网点建设上取得突破。
（4）要积极探索在公司组织结构、人力资源开发与管理、财务核隳Ｊ降确矫？实行重大改革,使公司管理体制、职工的思想观念,适应现代化、集约化大生产的管理需要。
（5）通过技术改造,改善老线窑磨系统的收尘效果。
2.开发、在建项目的预期进度。
单位：人民币千元
项目 概算 1999年 预期进度
总投资 计划投资
（1）五号窑工程 825,000 161,000 1999年中期投产
（2）武汉、沙市散装水泥水运工程 28,000 14,000 年内完工
（3）熟料储库扩容 50,000 13,700 1999年中期完工
（4）武钢矿渣粉磨（一期） 42,000 21,000 年内动工
八、重大事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）重大关联交易
本公司与控股公司华新集团有限公司,于1999年1月16日签订8幅土地的使用权受 让协议。本次受让的8幅土地,面积808055.5平方米,协议金额为3669.30万元,为湖北 省国资局鄂国资办评发［1998］91号文确认的评估结果。受让协议自1998年10月21日起生效。受让土地的使用年限自湖北省土地局鄂土函［1998］90文批准之日起50年。
本公司一直拥有石灰石和砂页岩矿山的开采权。本次从控股公司受让8幅土地,其目的是理顺本公司石灰石、砂页岩矿山所占土地及其它建筑设施所占土地的产权关系,保障其合法性。同时,本次受让的部分土地将用作本公司五号窑工程配套设施的建设用地。
公司其他关联交易请见会计报表注释。
（三）本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
（四）重大合同
于1998年6月18日,本公司与“Holderbank”FinanciereGlarisLtd.（一家于瑞士成立的公司,目前为全球最大的水泥制造商）间接拥有的全资子公司“Holchin”B.V.（“HOLDERBANK”）,就全额认购本公司拟增资发行的7700万股B股及与之相关的安排签定了意向书。并于1999年1月19日,签定了正式协议；1999年3月4日,完成了7700万 股新B股的发行。
（五）计算机2000年问题
目前,本公司共有DCS系统四套：五号窑SIMENS系统,四号窑Master系统,水泥磨系统,水泥装包GE系统。其上位机不存在2000年问题,后三套系统及财务电算化系统部分智能仪器存在2000年问题,公司已着手解决,不会造成危害。
九、财务报告
审计意见
本公司财务报告经中信永道会计师事务所注册会计师景宜青、苏一纯审计,并出 具“无保留意见的审计报告”。
会计报表（报表附后）
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.现金流量表
合并会计报表附注
审计报告
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了华新水泥股份有限公司（以下简称贵公司）一九九八年十 二月三十一日的资产负债表（合并及本公司）、一九九八年度利润及利润分配表（合并及本公司）及现金流量表（合并及本公司）。这些会计报表由贵公司负责,我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证,并完成了在当时情况下我们认为必 要的其他审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状 况和一九九八年度的经营成果以及现金流量状况,会计处理方法的选用符合一贯性原 则。
中信永道会计师事务所
注册会计师：景宜青
注册会计师：苏一纯
一九九九年三月十六日
华新水泥股份有限公司合并会计报表注释
1998年1月1日至12月31日
（本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位）
一、概况
1、华新水泥股份有限公司（下称“公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立 的股份有限公司。公司正式成立于1993年11月30日。至1998年12月31日,公司的总股 本为人民币251,400,000元,其中境内发行人民币普通股为16,440万股；境内上市外资股（B股）为8,700万股。其社会公众股（A股）和B股分别于1994年1月3日及同年12月9日在上海证券交易所挂牌上市。
2、公司地处湖北省黄石市,主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋。
3、于1998年12月31日公司拥有之子公司如下：
子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 拥有股权比例 经营范围
1998 1997
黄石金利包装 湖北黄石 傅本一 美元2635000 70％ 70％ 生产及销售包
有限公司 装用品
黄石华新宾馆 湖北黄石 胡梅芳 人民币18000000 100％ 100％ 经营酒店及相
关业务
湖北华新散装 湖北武汉 李叶青 人民币3880000 72％ 72％ 中转、销售及
水泥有限公司 运输散装水泥
二、主要会计政策
1.会计制度
公司的会计报表根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其他有关法规编制。
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,根据财政部“关于印发《股份有限公 司会计制度－会计科目和会计报表》的通知”（财会字〖1998〗7号）,公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。以上会计制度的变更,对公司当期财务状 况和经营成果没有产生重大影响。
1997年度的比较数字已按新制度的规定进行了调整。
2.会计期间
公司会计年度为自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐基础和计价原则
公司按照权责发生制的原则记帐,并以历史成本为计价基础。
4.外币折算
公司以人民币为记帐本位币,对于年内发生的外币业务按业务发生当日中国人民 银行公布的市场汇价折算成人民币记帐。外币货币性资产和债务,于资产负债表日按 期末汇率调整。产生的汇兑差异计入当期损益。
5.合并会计报表编制基准
本合并会计报表包括本公司及子公司的会计报表,按财政部所制定的《合并会计 报表暂行规定》及有关要求编制。各公司之间的重大交易及往来均已在合并报表编制过程中予以抵销。
6.收入实现
销售收入于公司产品所有权已经转移,价款已经收讫或已经取得收取价款的权利 时确认。
7.长期投资
（1）长期投资包括债券投资和股权投资。
（2）债券投资以成本法核算。
（3）股权投资占被投资企业资本总额不足20％时,以成本法核算。股权投资占被投资企业资本20％至50％时,按权益法核算,股权投资占被投资企业资本50％以上时, 按权益法核算并编制合并报表。
8.固定资产
除于公司成立时,国家股投资入股的原华新水泥厂固定资产以评估值入帐外,固定资产以历史成本入帐。固定资产折旧按预计使用年限,预留残值,采用直线法计提,基 本折旧率如下：
建筑物 2.5－10％
机器与设备 5－10％
办公设备、家具及固定装置 10－12％
汽车及运输设备 8－12％
9.在建工程
在建工程指正在建造安装的厂房及机器设备,按历史成本入帐。该成本包括设备 和机器的购置成本、建筑费用、工程管理费用及于建造期间用于在建工程的资金的借贷成本。
10.无形资产及递延资产
无形资产指“堡垒”牌商标权和土地使用权。
商标权以投资入股的评估值入帐,按20年平均摊销。
除投资入股的土地使用权按评估值入帐外,土地使用权以成本入帐；并按50年或 规定的受益期,以直线法平均摊销。
递延资产指大修理费、土地开发费用、铁路专用线扩建改造费及其他递延支出。大修理费为机器设备定期停产检修所发生的费用,按照受益期3年进行摊销。土地开发费用为矿山土地整理改造费用,按开采量受益年限39年摊销。铁路专用线扩建改造费 是为提高运输能力而支付的铁路扩建改造费用,按12年摊销。其他递延支出一般按3年进行摊销。
11.坏帐准备
公司坏帐损失的核算采用备抵法,一般坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
12.现金及现金等价物
现金是指企业的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业所持有的年限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
13.存货
存货主要包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。以实际成本计价。
购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本,包括直接材料,直接工资和经适当分配的间接生产费用。
成本以加权平均法计入各项产品。低值易耗品采用一次摊销法。
14.所得税
公司所得税乃按适用于本公司及各子公司的税率及应纳税所得额计征。所得税的处理采用应付税款法。
15.退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时计入当期损益。
16.利润分配
按适用于公司的有关法规及公司章程,股份公司税后利润须按下列顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）提取10％的法定盈余公积金。当法定盈余公积金金额达到实收资本的50％ ,可以不再提取；
（3）提取10％法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付股利。按有关规定,可供派发股利之利润乃根据中国法定帐目及按国际会计准则调整后之帐目两者较低者为利润分配标准。
三、货币资金
币种 外币(千元) 汇率 人民币 人民币
期末数 期初数
现金 82 141
银行存款 52,686 40,448
其中： 美元 210 8.28 1,738 546
日元 3,702 0.07 268 235
德国马克 12 4.92 59 106
其他货币资金 2,650 0
合计 55,418 40,589
四、应收票据
出票单位 出票日 到期日 金额
福州兴顺建材有限公司 98／12／24 99／03／24 1,500
湖北省黄冈市建材工贸公司 98／09／23 99／03／23 1,200
合计 2,700
五、应收帐款
帐龄 1998年 1997年
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 56,697 64 73,830 86
1至2年 23,220 26 9,328 11
2至3年 7,585 8 1,563 2
3年以上 2,107 2 922 1
合计 89,609 100 85,643 100
对于帐龄超过三年以上的应收帐款,公司进行了函证确认,其中大部分在1998年度有回款且取得对应单位的还款承诺,故未提特别坏帐准备。
六、预付货款
帐龄 1998年 1997年
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 11,741 93 4,020 92
1至2年 488 4 371 8
2至3年 370 3 0 0
合计 12,599 100 4,391 100
七、其他应收款
帐龄 1998年 1997年
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 29,121 67 37,343 67
1至2年 12,094 26 6,620 12
2至3年 1,274 3 10,512 19
3年以上 1,932 4 1,199 2
合计 44,421 100 55,674 100
其他应收款主要项目
1998年 1997年
华新集团有限公司＊＊ 1,208 28,794
华新纤维制品有限公司 6,926 7,357
华新科技开发公司 1,633 1,250
人身保险 876 1,325
华新南通水泥有限公司 12,443 2,969
亚行贷款保证金＊ 12,306 8,306
其他 9,029 5,673
合计 44,421 55,674
＊该款项乃存于湖北省政府作为其担保公司向亚洲开发银行取得5千万美元备用 贷款的保证金。该款项可于有关借款全数清还后退回公司。截至1998年12月31日,公 司已从该备用贷款提取37,088千美元,折合人民币307,830千元（附注二十）。
＊＊华新集团有限公司为持有公司5％以上股份的股东。
八、待摊费用
待摊费用主要包括人民币841,000元（1997年：人民币1,682,000元）之于1993年12月31日库存中所含增值税之进项税部分。根据财政部财税字［1995］第42号文件, 于1995年1月1日有关之增值税进项税额可分五年平均抵扣应付增值税。
九、存货
1998年 1997年
原材料 17,407 13,339
在产品 3,573 5,943
产成品 13,026 20,885
低值易耗品 20,101 17,059
合计 54,107 57,226
十、长期投资
（1）项目
1997 本期 本期 1998
增加数 减少数
股权投资 53,896 0 5,523 48,373
债券投资 10,460 0 2,109 8,351
其他投资 6,334 0 6 6,328
合计 70,690 0 7,638 63,052
（2）股权投资
被投资单位名称 股权比例 金额
1998 1997 1998 1997
黄石市交通银行 0.014％ 0.014％ 2,000 2,000
中国太平洋保险公司 0.03％ 0.03％ 696 696
华新南通水泥有限公司 34％ 34％ 31,197 36,720
郑州新星实业集团股份有限公司 17.2％ 17.2％ 2,000 2,000
湖北省电力开发公司 3.9％ 3.9％ 11,724 11,724
湖北省建材工贸集团公司 12.72％ 12.72％ 506 506
平顶山中南煤炭公司 5.71％ 5.71％ 100 100
长发公司 3％ 3％ 150 150
小计 48,373 53,896
（3）债券投资
1998年 1997年
国库券 0 600
湖北省电力开发公司债券 8,351 9,860
小计 8,351 10,460
（4）其他投资主要为借与一国家机构约人民币6,328,000元作为供电技术改造之款项,有关之利息乃按现行中国银行借款年利率约8％计算。
十一、固定资产
建筑物 机器与设备 办公设备、 汽车及 合计
家具及固定 运输设
装置备
原值
期初余额 241,388 404,332 5,203 42,879 693,802
本年增加： 71,641 68,125 367 2,476 142,609
其中：在建工程转入69,760 66,419 161 0 136,340
添置 1,881 1,706 206 2476 6,269
本年减少 0 （98） （60） (1,604) (1,762)
期末余额 313,029 472,359 5,510 43,751 834,649
累计折旧
期初余额 51,100 112,485 3,053 25,598 192,236
本年折旧 7,476 27,163 562 3,174 38,375
本年减少 0 －37 －40 －712 －789
期末余额 58,576 139,611 3,575 28,060 229,822
期末净值 254,453 332,748 1,935 15,691 604,827
期初净值 190,288 291,847 2,150 17,281 501,566
十二、在建工程
工程名称 工程进度 1997年 本年 本期转入 其他 1998年 资金来源
增加 固定资产 减少
4号窑工程 基本完工 85202 8893 42361 7800 43934 银行贷款和
其他来源
水泥磨技改工程 基本完工 21742 5261 26402 0 601
隧道工程 已完工 55243 5162 60405 0 0
5号窑工程 主体工程 255927 305702 0 0 561629 银行贷款和
基本完工 其他来源
东部扩帮工程 已完工 9268 0 0 9268 0
其他 29150 8777 7172 159 30596
合计 456532 333795 136340 17227 636760
1998年度在建工程利息资本化金额为人民币50,179千元（1997年度为人民币31,269千元）。
十三、工程物资
1998年 1997年
4号窑工程 2,487 1,759
隧道工程 30 65
5号窑工程 4,026 2,292
合计 6,543 4,116
十四、无形资产
土地使用权 商标权 合计
原始金额 62,733 5,200 67,933
期初帐面余额 23,659 3,943 27,602
本年增加额 36,692 0 36,692
本年摊销额 503 260 763
期末帐面余额 59,848 3,683 63,531
十五、递延资产
大修理费 土地开 铁路扩建费 其他递 合计
发费用 延支出
期初帐面余额 2,400 0 0 4,946 7,346
本年增加额 0 9,268 7,800 0 17,068
本年摊销额 1,914 238 0 1,334 3,486
期末帐面余额 486 9,030 7,800 3,612 20,928
十六、短期借款
贷款单位 1998年 1997年 1998年年利率（％）
银行借款： 6.35－10
其中：担保借款 38,000 5,000
信用借款 73,676 55,192
合计 111,676 60,192
十七、应交税金
税种 1998年 1997年
增值税 6,384 6,689
城市维护建设税 258 116
房产税 165 395
印花税 68 68
土地使用税 410 180
堤防税 817 60
营业税 24 42
资源税 464 51
所得税 416 －1,329
其他 10 51
合计 9,016 6,323
（a）所得税
根据黄石市黄政文［1994］101号批准文件,公司1998年的所得税实际税负为15％。
（b）增值税
公司销售收入适用增值税,其中：水泥、废铁、废钢、油布租金、熟料、短途运 杂费等销项税率17％,碎石、烟煤等销项税率为13％,公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。出口产品销售收入销项税率为17％,其中8％进入销售成本,9％可以申请退税。公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
（c）城市维护建设税、教育费附加、堤防费
城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按增值税应纳税额的7％、3％和2％ 计提并上缴。
（d）资源税
按照公司对石灰石的开采量,每吨计提2元并上缴。
十八、预提费用
1998年 1997年
大修理费 2,000 3,414
水、电费 112 4,472
亚行贷款利息 0 3,370
其他 833 1,065
合计 2,945 12,321
十九、一年内到期的长期负债
借款类别 1998年 1997年 年利率（％）
银行借款：
信用借款 30,500 27,500 6.7－10.8
其他单位借款：
担保借款 7,934 7,448 9.2
（其中人民币1,735千元为无息借款）
合计 38,434 34,948
其他单位借款乃丹麦政府6,126,000丹麦克朗的外币借款,按报表日汇率1.2952折算为人民币7,934,000元。有关借款乃由湖北省中国建设银行作出担保。
二十、长期借款
借款单位 1997年 1998年 借款期限 年利率(%) 借款条件
外币 人民币 外币 人民币
中国建设银行
黄石市胜阳港支行 333,000 420,000 1992－2006年 8－13
中国工商银行
黄石市分行 700 700 1994－2000年 6.6
亚洲开发银行 17981 149242 37088 307830 1997－2016年 浮动 湖北省政
千美元 千美元 府担保
丹麦政府卖方信贷
19142千 23274 14357千 18595 1994－2002年 9.2 湖北省建
丹麦克朗 丹麦克朗 设银行和
湖北省计
划委员会
担保
丹麦政府贷款 30150 36656 28810 37315 1996－2020年 无息 同上
千丹麦 千丹麦
克朗 克朗
合计 542872 784440
二十一、少数股东权益
少数股东权益乃指公司以外第三者所占合并子公司黄石金利包装有限公司和湖北华新散装水泥有限公司损益及资产净值之权益。
二十二、股本
1998年 1997年
国家拥有股份 91,527 91,527
尚未流通境内法人持有股份 24,873 24,873
境内上市人民币普通股 48,000 48,000
境内上市外资股 87,000 87,000
合计 251,400 251,400
二十三、资本公积金
股本溢价 重估增值 补助及捐赠 金额
诔跤喽？ 190,802 27,659 2,599 221,060
本年增加 0 0 2,935 2,935
本年减少 0 0 0 0
期末余额 190,802 27,659 5,534 223,995
二十四、盈余公积金
法定盈余 任意盈余 公益金 合计
公积金 公积金
期初余额 20,800 31,404 7,993 60,197
本期增加
－提取98年度法定盈余 520 － － 520
公积金
－提取98年度任意盈余
公积金 － 1,559 － 1,559
－提取98年度公益金 － － 520 520
期末余额 21,320 32,963 8,513 62,796
二十五、未分配利润
公司董事会于1999年3月16日决议的利润预分配方案如下：
金额
期初余额 9,613
加：本年净利润 5,199
可分配利润 14,812
减：提取1998年度法定
盈余公积金和公益金 1,040
提取1998年度任意盈余公积金 1,559
分配1998年度股利＊ 0
期末余额 12,213
＊1998年度公司不向股东分配股利。
上列利润预分配方案将提交股东大会审议批准。
二十六、主营业务收入
1998年 1997年
产品销售收入 335,997 282,340
酒店及相关业务收入 4,467 5,592
合计 340,464 287,932
二十七、财务费用
1998年 1997年
利息支出 25,314 21,657
利息收入 （1,113） （936）
汇兑损益 3,856 （10,495）
其他 262 247
合计 28,319 10,473
二十八、其他业务利润
1998年 1997年
短途运杂费 －7 793
废料销售 －321 161
其他 －618 2
合计 －389 1,036
二十九、投资收益
1998年 1997年
股权投资收益 －4,946 3,156
债券投资收益 289 2,207
合计 －4,657 5,363
三十、营业外收入
1998年 1997年
散装费 521 653
其他 199 65
合计 720 718
三十一、营业外支出
1998年 1997年
捐赠 561 244
其他 470 69
合计 1031 313
三十二、资本性承诺
于1998年12月31日，公司有以下承担：
1998年 1997年
与工程项目有关的资本性承担
－订约但未提准备 244911 329779
－经董事会批准但未订约 57289 249530
财务承担
－借款与关联公司 4990 16932
－投资合营公司 50000 －
三十三、或有事项
公司于1998年12月31日并无需要披露的重大或有事项。
三十四、关联公司交易及往来
（1）公司有下列存在控制关系的关联方：
企业名称 关系 主营业务 经济性质 法定 注册地
或类型 代表人
华新集团有限 公司之控 制造、销售水泥制 国有独资 傅本一 中国
公司 股公司品,机械配件;
房地产开发；商业、
服务业等
黄石金利包装 公司控股 生产及销售包装 合资经营 傅本一 中国
有限公司 之子公司 用品
黄石华新宾馆 公司控股 经营酒店及相关 股份制企业 胡梅芳 中国
之子公司 业务
湖北华新散装
水泥有限公司 公司控股 中转、销售及运输 有限责任公司 李叶青 中国
之子公司 散装水泥
（2）定价政策
公司以市场价为定价政策。
（3）交易
公司有下列的关联公司重要交易及往来
（a）销售及管理费用
关联公司名称 关系 交易性质 1998年 1997年
华新集团有限公司 控股股东 支付控股股东管理费用 4228 5022
购买土地使用权 366 930
收取管理费用 3820 3037
武汉华新物资供销公司 华新集团 销售产品及材料 1578 3559
有限公司
子公司
华新集团武汉经销公司 华新集团 销售产品及材料 18094 18535
有限公司
子公司
红旗水泥厂 华新集团 销售产品及材料 706 540
有限公司
子公司
华新南通水泥有限公司 华新集团 销售产品及材料 12443 2969
有限公司
子公司
（b）关联方往来余额
项目 关联公司名称 1998年 1997年
应收帐款 武汉华新物资供销公司 1488 2395
红旗水泥厂 67 325
其他应收款 华新集团有限公司 1208 28794
华新纤维制品有限公司 6926 7357
华新南通水泥有限公司 12443 2969
三十五、职工退休福利
根据黄石市政府的有关规定，公司于1998年度按工资总额之特定比率计提职工养老保险基金约人民币6，004千元（1997年：人民币6，600千元）。
三十六、期后事项
于1999年1月19日，公司与HolchinB．V．签订由其认购全额由公司新发行的77，000，000股B股的协议，有关B股的发行价格为每股2．16元人民币，而HolchinB．V．须以每股0．2609美元缴付股款。本次B股配售已于1999年3月4日完成。
华新水泥股份有限公司
一九九九年四月十日
本公司利润及利润分配表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位:人民币千元
项 目 1998 1997
一、主营业务收入 344993 282146
减:营业成本 218987 189543
毛利 126006 92603
营业费用 39890 45238
管理费用 40869 34084
财务费用 27820 10112
营业税金及附加 4427 1916
二、主营业务利润 13000 1253
加:其他业务利润 (497) 878
三、营业利润 12503 2131
加:投资收益 (5170) 5370
营业外收入 555 700
减:营业外支出 944 270
四、利润总额 6944 7931
减:所得税 1745 384
五、净利润 5199 7547
加:年初未分配利润 9613 13382
六、可分配的利润 14812 20929
减:提取法定盈余公积 520 755
提取法定公益金 520 755
七、可供股东分配的利润 13772 19419
减:应付优先股股利 1559 2264
已分配普通股股利 0 7542
八、未分配利润 12213 9613
合并利润及利润分配表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位: 人民币千元
项 目 1998 1997
一、主营业务收入 340464 287932
减:营业成本 228613 191068
毛利 111851 96864
营业费用 20652 44847
管理费用 45980 38176
财务费用 28319 10473
营业税金及附加 4680 2240
二、主营业务利润 12220 1128
加:其他业务利润 (389) 1036
三、营业利润 11831 2164
加:投资收益 (4657) 5363
营业外收入 720 718
减:营业外支出 1031 313
四、利润总额 6863 7932
减:所得税 1746 385
少数股权本期利润 (82) 0
五、净利润 5199 7547
加:年初未分配利润 9613 13382
六、可分配的利润 14812 20929
减:提取法定盈余公积 520 755
提取法定公益金 520 755
七、可供股东分配的利润 13772 19419
减:应付优先股股利 1559 2264
已分配普通股股利 0 7542
八、未分配利润 12213 9613
本公司资产负债表
编制单位:华新水泥股份有限公？ 1998年12月31日 单位: 人民币千元
资 产 1998 1997
流动资产:
货币资金 53478 38582
应收票据 2700 8747
应收帐款 89447 84740
减:坏帐准备 447 424
应收帐款净额 89000 84316
预付帐款 12121 4339
其他应收款 72542 84681
待摊费用 1574 1791
存货 49699 52199
流动资产合计 281114 274655
长期投资:
长期投资 95090 102681
固定资产:
固定资产原价 772758 632402
减:累计折旧 223280 188308
固定资产净值 549478 444094
工程物资 6543 4116
在建工程 635146 455416
固定资产合计 1191167 903626
无形资产及其他资产:
无形资产 62679 26750
递延资产 19981 6099
无形资产及其他资产合计 82660 32849
资产总计 1650031 1313811
负债及股东权益
流动负债:
短期银行借款 106000 55000
应付票据 9934 5013
应付帐款 54612 40131
预收货款 21883 13629
应付工资 - 1653
应付福利费 (577) 57
应付股利 395 7758
应交税金 8153 5860
其他未交款 3681 2482
其他应付款 53351 33196
预提费用 2374 11996
一年内到期的长期负债 38434 34948
流动负债合计 298240 211723
长期负债:
长期借款 274440 542872
长期应付款 16947 16946
长期负债合计 801387 559818
负债合计 1099627 771541
股东权益:
股本 251400 251400
资本公积 223995 221060
盈余公积 62796 60197
其中:公益金 8513 7993
未分配利润 12213 9613
股东权益合计 550404 542270
负债及股东权益总计 1650031 1313811
合并资产负债表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年12月31日 单位: 人民币千元
资 产 1998 1997
流动资产:
货币资金 55418 40589
应收票据 2700 8747
应收帐款 89609 85643
减:坏帐准备 447 444
应收帐款净额 89132 85199
预付帐款 12599 4391
其他应收款 44421 55674
待摊费用 1697 2055
存货 54107 57226
流动资产合计 260074 253881
长期投资:
长期投资 63052 70690
固定资产:
固定资产原价 834649 693802
减:累计折旧 229822 192236
固定资产净值 604827 501566
工程物资 6543 4116
在建工程 636760 456532
固定资产合计 1248130 962214
无形资产及其他资产:
无形资产 63531 27602
递延资产 20928 7346
无形资产及其他资产合计 84459 34948
资产总计 1655715 1321733
负债及股东权益
流动负债:
短期银行借款 111676 60192
应付票据 9934 5013
应付帐款 52298 38403
预收货款 21883 13661
应付工资 - 1653
应付福利费 (569) 298
应付股利 395 7758
应交税金 9016 6323
其他未交款 3682 2482
其他应付款 52040 34532
预提费用 2945 12321
一年内到期的长期负债 38434 34948
流动负债合计 301734 217584
长期负债:
长期借款 784440 542872
长期应付款 16947 16946
长期负债合计 801387 559818
负债合计 1103121 777402
少数股东权益 2190 2061
股东权益:
股本 251400 251400
资本公积 223995 221060
盈余公积 62796 60197
其中:公益金 8513 7993
未分配利润 12213 9613
股东权益合计 550404 542270
负债及股东权益总计 1655715 1321733
本公司现金流量表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位: 人民币千元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 390990
收取的租金 657
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 6435
现金流入小计 398082
购买商品,接受劳务支付的现金 163295
经营租赁所支付的现金 0
支付给职工以及为职工支付的现金 44971
实际交纳的增值税款 52199
支付的所得税款 0
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 8852
支付的其他与经营活动有关的现金 2868
现金流出小计 272185
经营活动产生的现金流量净额 125897
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2109
分得股利或利润所收到的现金 577
取得债券利息收入所收到的现金 295
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 646
收到的其他与投资活动有关的现金 0
现金流入小计 3627
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 328255
权益性投资所支付的现金 0
债权性投资所支付的现金 0
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 328255
投资活动产生的现金流量净额 (324628)
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 0
发行债券所收到的现金 0
借款所收到的现金 350002
收到的其他与筹资活动有关的现金 4010
现金流入小计 354012
偿还债务所支付的现金 53948
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7363
偿付利息所支付的现金 74959
融资租赁所支付的现金 0
减少注册资本所支付的现金 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 4154
现金流出小计 140424
筹资活动南纸鹆髁烤欢？ 213588
四.汇率变动对现金的影响 39
五.现金及现金等价物净增加额 14896
现金流量表(附注)
补充资料:
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位: 人民币千元
项 目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 0
以投资偿还债务 0
以固定资产进行长期投资 0
以存货偿还债务 0
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润/(亏损) 5199
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 23
固定资产折旧 35684
无形资产摊销 3948
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 245
固定资产报废损失
财务费用 27820
投资损失(减收益) 5170
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2500
经营性应收项目的减少(减增加) 5914
经营性应付项目的增加(减减少) 39394
经营活动产生的现金流量净额 125897
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 53478
减:货币资金的期初余额 (38582)
现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 14896
合并现金流量表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位: 人民币千元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 390137
收取的租金 657
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 7407
现金流入小计 398201
购买商品,接受劳务支付的现金 157750
经营租赁所支付的现金 0
支付给职工以及为职工支付的现金 48363
实际交纳的增值税款 51750
支付的所得税款 0
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 9521
支付的其他与经营活动有关的现金 4896
现金流出小计 271898
经营活动产生的现金流量净额 126303
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2109
分得股利或利润所收到的现金 577
取得债券利息收入所收到的现金 295
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 648
收到的其他与投资活动有关的现金 0
现金流入小计 3629
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 328845
权益性投资所支付的现金 0
债权性投资所支付的现金 0
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 328845
投资活动产生的现金流量净额 (325216)
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 0
发行债券所收到的现金 0
借款所收到的现金 350486
少数股东权益 130
收到的其他与筹资活动有关的现金 4048
现金流入小计 354664
偿还债务所支付的现金 53948
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7363
偿付利息所支付的现金 75493
融资租赁所支付的现金 0
减少注册资本所支付的现金 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 4157
现金流出小计 140961
筹资活动产生的现金流量净额 213703
四.汇率变动对现金的影响 39
五.现金及现金等价物净增加额 14829
现金流量表(附注)
补充资料:
编制单位:华新水泥股份有限公司 1998年度 单位: 人民币千元
项 目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 0
以投资偿还债务 0
以固定资产进行长期投资 0
以存货偿还债务 0
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润/(亏损) 5199
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 33
固定资产折旧 38375
无形资产摊销 4249
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 294
固定资产报废损失 31
财务费用 28319
投资损失(减收益) 4657
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3119
经营性应收项目的减少(减增加) 5487
经营性应付项目的增加(减减少) 36543
经营活动产生的现金流量净额 126303
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 55418
减:货币资金的期初余额 (40589)
现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 14829
摘自99.4.12<<上海证券报>>