华新水泥股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。 华新水泥股份有限公司董事会
华新水泥股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英 文 名 称：HUAXIN CEMENT CO., LTD.
公司总部地址：湖北省黄石市黄石大道897号
邮 政 编 码：435002
公司法定代表人：傅本一 董事长
信息披露事务负责人：王锡明 董事会秘书
电话：(0714)6224971转471
传真：(0714)6235204
公司股票上市地：上海证券交易所
股 票 简 称：华新水泥
股 票 代 码：A股 600801 B股 900933
二、会计数据与业务数据摘要
(一) 本年度利润实现情况。
本年度公司实现利润总额7,932,255.56元，其中，主营业务利润1,127,380.98元、其他业务利润1,035,992.13元、投资收益5,363,217.72元、营业外收支净额405,664.73元。
(二) 两种不同会计准则报表差异。
单位：人民币千元
股东应占溢利 资产净值
1997年 1997年12月31日
根据中国法定帐目 7,547 542,270
国际会计准则和其它调整之影响：
－拨回有关之商誉摊销 260 (3,942)
－坏帐及呆帐准备 (1,700) (2,767)
－少计之退休金供款 － (4,811)
国际会计准则和其它调整后所列报 6,107 530,750
(三) 近三年主要会计数据和财务指标。
单位：人民币元
1997年 1996年 1995年
主营业务收入 287,931,563.86 307,184,752.64 269,267,632.84
净利润 7,546,960.45 15,901,899.58 48,140,872.99
总资产 1,321,732,949.89 1,012,168,246.73 921,267,992.33
股东权益 542,270,102.14 541,994,621.69 526,092,722.11
每股收益 0.03 0.06 0.19
每股净资产 2.16 2.16 2.09
净资产收益率(％)1.39 2.93 9.15
股东权益比率(％)41.03 53.55 57.11
调整后的每股净资产2.11
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
以上财务指标均按全面摊薄法计算。
(四) 报告期内股东权益变动情况。
单位：人民币千元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本 251,400 0 0 251,400
资本公积 220,790 270 0 221,060
盈余公积 56,423 3,774 0 60,197
其中：公益金 7,238 755 0 7,993
未分配利润 13,382 0 3,769 9,613
合计 541,995 4,799 3,769 542,270
注：1. 资本公积本期增加270千元，系公司接受政府政策性拨款。
2.盈余公积本期增加3,774千元，系根据公司董事会拟定的1997年度利润分配预 案，提取10％法定盈余公积金、10％的法定公益金和30％任意盈余公积金所致。
3.未分配利润本期减少3,769千元，系根据董事会拟定的1997年度利润分配预案 ，向股东派发现金红利所致。
三、股本变动及股东情况
(一) 股本结构情况。
97年末数 比例％ 96年末数 比例％
(万股) (万股)
尚未流通股份
国家拥有股份 9152.688 36.41 9152.688 36.41 境内法人持有股份 2487.312 9.89 2487.312 9.89
尚未流通股份合计 11640 46.30 11640 46.30
已流通股份
境内上市的人民币普通股 4800 19.09 4800 19.09
境内上市的外资股 8700 34.61 8700 34.61
已流通股份合计 13500 53.70 13500 53.70
股份总数合计 25140 100 25140 100
(二)报告期末公司股东总数为37520户，其中，A股股东35543户，B股股东1977户。
(三) 前十名股份持股情况。
股东名称 期末持股数 比例
1. 国家拥有股份（由华新集团有限公司代国家持有) 91,526,880 36.41
2. 华新集团有限公司（法人股） 11,994,000 4.7
3. HKSBCSB A/C CHASE BANK IRELAND S/A GT PRC FUND
5,450,800 2.17
4. TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT
2,656,500 1.06
5. DIANA SECURITIES CO., LTD. TOKYO
2,592,800 1.03
6. 黄石市铁路联营公司（法人股） 2,520,000 1.00
7. EQUITY FUND OF CHINA 2,500,000 1.00
8. 孙文雄(B股股东) 2,395,500 0.95
9. NAITO SECURITIES CO., LTD. 1,949,500 0.78
10. HKSBCSB A/C HONGKONG BANK INT'L TRUSTEE
LTD. S/A JF ASIAN EMERGING MARKETS TRUST
1,700,000 0.68
注：前10名股东有7名是境外股东，其持股符合国家有关规定。报告期内国家拥有股份无变动，也没有质押。
(四) 本公司无持有10％以上股份的法人股东。
(五) 公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位：股)。
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
傅本一 董事长 9600 9600
陈永志 副董事长兼总经理 6000 6000
程忠信 董事兼副总经理 6000 6000
黄松柏 董事 6000 6000
车卡佳 董事兼常务副总经理 6000 6000
谭文阶 董事兼副总经理 6000 6000
李叶青 董事兼副总经理 6000 6000
熊鹏鹤 董事 6000 6000
邵力平 董事 0 0
唐纪文 董事 3600 3600
李炜杰 董事 0 0
张广春 董事 0 0
张昌凯 董事 0 0
王锡明 董事兼董事会秘书 0 0
曹前进 监事会主席 6000 6000
杨先益 监事 1440 1440
柴卓敏 监事 1200 1200
周家明 副总经理 0 0
本年度内，公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变化。
四、募集资金使用情况
在报告年度没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一) 重大事件。
1. 股东大会简介。
公司1996年度股东年会于1997年5月25日在湖北黄石华新宾馆召开。出席会议的股东代表35人，代表股份11332.688万股，占公司总股本25140万股的45.08％。大会经 审议表决，通过如下决议:
(1) 批准董事会报告。
(2) 批准监事会报告。
(3) 批准公司1996年财务决算和1997年财务预算报告。
(4) 批准公司将1996年度未分配利润转入下年度分配的方案。
(5)选举傅本一、陈永志、程忠信、黄松柏、车卡佳、谭文阶、李叶青、熊鹏鹤、邵力平、唐纪文、李炜杰、张广春、张昌凯、王锡明等十四人组成公司第二届董事会。
选举曹前进、杨先益、柴卓敏等3人组成公司第二届监事会。
2. 董事会会议简介。
公司于1997年4月19日召开了一届十二次董事会会议，会议(1)接受傅本一董事长辞去其兼任的总经理职务的请求；(2)根据傅本一董事长的提名，聘任陈永志先生为 公司总经理，车卡佳女士为公司常务副总经理，程忠信先生、谭文阶先生、李叶青先生、周家明先生为公司副总经理，聘任王锡明先生为公司董事会秘书；(3)通过公司 第二届董事会成员的提名；(4)通过公司1996年年度报告和1996年度未分配利润转入 下年度分配的预案，并同意提请1996年度股东大会批准。
公司第二届董事会经1996年度股东大会选举产生后，于1997年5月25日召开了二届一次董事会会议。本次会议再次推选傅本一先生为董事长，同时推选陈永志先生为公司副董事长。新一届董事会还通过了对公司高级管理人员的聘任，对公司总经理、副总经理、董事会秘书的聘任未作变更。
公司于1997年8月21日召开了二届二次董事会会议，审议通过了公司1997年度中期报告。
3. 监事会会议简介。
本年度，监事会召开三次会议，议题分别为：(1)审议董事会提交股东大会的主要文件、财务报告；(2) 推选监事会主席；(3) 审议公司一九九七年中期报告。
4. 重大投资事项。
(1)公司投资49,082万元建设的日产2000吨熟料新型干法水泥生产线(四号窑)主 体工程及配套工程于1997年12月3日全线通过国家正式竣工验收。
(2)公司日产4000吨水泥熟料窑外分解干法生产线(五号窑)于1997年10月31日正 式开工，预计1999年中期竣工投产。它建成投产后，公司的生产规模和技术装备将再次进入全国水泥行业前茅。
(3)散装水泥转运工程中的宜昌中转库已开始建设，进口散装水泥工作船已订购 ，预计98年5月可交货运行。
5.本公司日产4000吨熟料生产线(五号窑)工程，按国家建材局扩初设计报告批准的总投资为11.7亿元。在董事会与经理班子的精心组织下，实际投资预计可减少至8.25亿元。该项目的资金来源：中国人民银行转贷亚洲开发银行第二期工业节能与环保项目贷款5000万美元(已于1997年元月30日正式签订贷款合同，本甓纫咽褂？,798.1万美元。)；中国建设银行承诺贷款人民币3.3亿元(至1997年年底已贷款26500万元) ；余下部分资金董事会拟通过B股增资发行(包括向单一特定对象发行)的方式解决。 目前，公司正与有关机构进行洽谈。一旦条件成熟，董事会承诺以第一时间批露有关信息，并将方案提请股东大会批准后，呈报中国证监会审核。
6.公司1997年中期报告披露的一宗关联交易事项，即向关联公司华新南通水泥有限公司的一笔流动资金贷款所提供的担保，后因银行放弃股东方担保的要求，故本公司不存在担保责任。
7. 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 本年度利润分配预案。
1997年，公司实现净利润7,546,960.45元。分配预案：提取10％法定盈余公积金754,696.05元，提取10％法定公益金754,696.05元；基于公司持续发展的考虑，提取30％的任意盈余公积金2,264,088.14元，本年度可供股东分配利润3,773,480.21元， 加上年初未分配利润13,381,946.71元，年末可供股东分配利润为17,155,426.92元，向全体A、B股股东派发现金红利每10股0.30元(含税)，计分配7,542,000.00元，余额9,613,426.92元结转下年度分配。
六、财务报告
审计意见
本公司财务报告经中信永道会计师事务所注册会计师张克、苏一纯审计，并出具“无保留意见的审计报告”。
会计报表 (报表附后)
1. 资产负债表
2. 损益表及利润分配表
3. 财务状况变动表
合并会计报表附注
(本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位)
一、概况
1、华新水泥股份有限公司（下称“公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立的股份有限公司。公司正式成立于1993年11月30日。总股本为人民币251,400,000元， 其中境内发行人民币普通股(A股)为16,440万股；境外发行人民币普通股(B股)为8,700万股。其A股和B股分别于1994年1月3日及同年12月9日在上海证券交易所挂牌上市。
2、公司地处湖北省黄石市，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋。
3、于1997年12月31日公司拥有之子公司如下：
子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 拥有股权比例 经营范围
1997 1996 黄石金利包装 湖北黄石 傅本一 美元2,635,000 70％ 70％生产及销售
有限公司 包装用品
黄石华新宾馆 湖北黄石 胡梅芳 人民币18,000,000 100％ 100％ 经营酒店及
相关业务
湖北华新散装 湖北武汉 李叶青 人民币 3,880,000 72％ 51％ 中转、销售、
水泥有限公司＊ 运输散装水泥
＊于1997年间湖北华新散装水泥有限公司的注册资本由人民币545万元减至人民 币388万元，由于公司对其投资额未变，故拥有其股权比例由51％上升至72％
二、主要会计政策
1、编制基准
公司的会计报表根据《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其他有 关法规编制。以人民币为记帐本位币。
2、会计期间
公司会计年度为自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、合并会计报表基准
本合并会计报表包括本公司及子公司的会计报表，各公司之间的重大交易及往来均已在合并报表编制过程中予以抵销。
4、收入实现
销售收入于公司产品已经发出，价款已经收讫或已经取得收取价款的权利时确认。
5、外币折算
公司以人民币为记帐本位币，对于年内发生的外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折算成人民币记帐。外币货币性资产和债务，于资产负债表日按期末汇率调整。外币折算所产生的汇兑差异计入当期损益。
6、长期投资
(1)长期投资包括债券投资和股权投资。
(2)债券投资以成本法核算。
(3)股权投资在股权不足被投资单位资本总额的20％时，以成本法核算。由于公 司投资占被投资企业资本20％至50％的被投资企业于1997年12月31日仍未开始作商业性生产，故有关投资采用成本法核算。股权占50％以上时,按权益法核算并编制合并 报表。
7、固定资产
公司成立时，国家股投资入股的原华新水泥厂固定资产以评估值入帐，新购建的固定资产以历史成本为入帐基础。固定资产折旧按预计使用年限，预留残值，采用直线法计提，基本折旧率如下：
建筑物 2.5％－10％
机器与设备 5％－10％
办公设备、家具及固定装置 10％－12％
汽车及运输设备 8％－12％
8、在建工程
在建工程指正在建造安装的厂房及机器设备，按历史成本入帐。这包括设备和机器购置成本、建筑费用、工程管理费用及于建造期间用于在建工程的资金的借贷成本。
9、无形资产及其他资产
无形资产指“堡垒”牌商标权和土地使用权。商标权以投资入股的评估值入帐，按20年平均摊销。土地使用权以投资入股的评估值为入帐基础，并按50年或规定的受益期，以直线法平均摊销。其他资产指大修理费及其他递延支出。大修理费为机器设备定期停产检修所发生的费用，按照受益期3年进行摊销。其他递延支出一般按3年进行摊销。
10、坏帐准备
一般坏帐准备按企业估计可能发生的坏帐金额（以不超过年末应收帐款余额的0.5％为限）提取坏帐准备。
11、存货
存货主要包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。以实际成本计价。
购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本，包括直接材料，直接工资和制造费用。
领用和销售原材料按计划成本核算，并于期末结转差异将计划成本调整为实际成本。销售产成品以加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次摊销法。
12、主要税项
(1)所得税
根据黄石市黄政文〖1994〗101号批准文件，公司1997年的所得税税率为15％。
(2)增值税
公司销售收入适用增值税，其中：水泥、废铁、废钢、油布租金、熟料、短途运杂费等销项税率17％，碎石、烟煤等销项税率为13％，公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。出口产品销售收入销项税率为17％，其中8％进入销售 成本，9％可以申请退税。公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额 后的余额。
(3)城市维护建设税、教育费附加、堤防费
城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按增值税应纳税额的7％、3％和2％计提并上缴。
(4)资源税
按照公司对石灰石的开采量，每吨计提2元并上缴。
13、退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时自损益帐中列支。
14、利润分配
按适用于公司的有关规则及公司章程，股份公司税后利润须按下列顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）提取10％的法定盈余公积金。当法定盈余公积金金额达到实收资本的50％，可以不再提取；
（3）提取法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付股利。按有关规定，可供派发股利之利润乃根据中国法定帐目及按国际会计准则调整后之帐目两者较低的为利润分配标准。
三、货币资金
币种 外币(千元) 汇率 人民币(千元)
现金 141
银行存款 40448
其中： 美元 66 8.28 546
日元 3699 0.06 235
德国马克 23 4.63 106
合计 40589
四、应收票据
出票单位 出票日 到期日 金额
盐城市纺织原料物资公司 25/07/97 24/01/98 1,000
20/10/97 10/01/98 1,800
黄石市石灰窑区商业物资公司
28/08/97 28/02/98 1,000
14/10/97 29/03/98 1,500
武汉蓝天房地产开发公司 30/09/97 29/03/98 1,000
潍坊京春纤维有限公司 15/12/97 25/02/98 1,000
昆山市申达印染厂 15/09/97 14/03/98 300
团风县桩基有限公司 28/12/97 18/03/98 47
华新物资公司 14/12/97 25/03/98 600
建湖县缫丝厂 29/12/97 24/03/98 500
合计 8747
五、应收帐款
帐龄 1997年
1年以内 73,830
1至2年 9,328
2至3年 1,563
3年以上 922
合计 85,643
六、预付货款
帐龄 1997年
1年以内 4,020
1至2年 371
合计 4,391
七、其他应收款
帐龄 1997年
1年以内 37,343
1至2年 6,620
2至3年 10,512
3年以上 1,199
合计 55,674
其他应收款主要项目
1997年
华新集团有限公司 28,794
华新纤维制品有限公司 7,357
华新科技开发公司 1,250
人身保险 1,325
华新南通水泥有限公司 2,969
亚行贷款保证金＊ 8,306
其他 5,673
合计 55,674
＊该款项乃存于湖北省政府作为其担保公司向亚洲开发银行取得之5千万美元备用贷款的保证金。该款项可于有关借款全数清还后退回公司。截至1997年12月31日，公司已从该备用贷款提取17,981,000美元（附注十九）。
八、存货
1997年 1996年
原材料 13,339 16,065
在产品 5,943 9,078
产成品 20,885 8,904
低值易耗品 17,059 11,656
合计 57,226 45,703
九、待摊费用
待摊费用主要包括人民币1,682,000元（1996年：人民币2,524,000元）之于1993年12月31日库存中所含增值税之进项税部分。根据财政部财税字〖1995〗第42号文件，于1995年1月1日有关之增值税进项税额可分五年平均抵扣应付增值税。
十、长期投资
(1)项目 1997年 1996年
股权投资 53,896 54,246
债券投资 10,460 12,007
其他投资 6,334 0
合计 70,690 66,253
(2)股权投资
被投资单位名称 股权比例 金额
1997 1996 1997 1996
黄石市交通银行 0.014％ 0.014％ 2000 2,000
汕头经济联合华新工贸有限公司 0 35％ 0 350
中国太平洋保险公司 0.03％ 0.03％ 696 696
华新南通水泥有限公司＊ 34％ 34％ 36720 36,720
郑州新星实业集团股份有限公司17.2％ 17.2％ 2000 2,000
湖北省电力开发公司 3.9％ 3.9％ 11,724 11,724
湖北省建材工贸集团公司 12.72％ 12.72％ 506 506
平顶山中南煤炭公司 5.71％ 5.71％ 100 100
长发公司 3％ 3％ 150 150
小计 53,896 54,246
＊华新南通水泥有限公司（“南通”）是一家于中国注册成立的公司。该公司业务将为生产及销售水泥。于资产负债表日，该公司尚未开始作商业性生产。另外，根据南通之股东于本年达成之协议，各股东将于1998年内借款共6,000,000美元予南通， 而公司需负责之部分为人民币16,932,000元（2,040,000美元）。
(3)债券投资
1997年 1996年
国库券 600 950
湖北省电力开发公司债券 9,860 10,936
应计利息 0 121
小计 10460 12007
(4)其他投资主要为借与一国家机构约人民币6,300,000元作为供电技术改造之款项，有关之利息乃按现行中国银行借款年利率约10％计算。
十一、固定资产
建筑物 机器与设备 办公设备、家具 汽车及运输备 合计
及固定装置
原值
期初余额 178,619 370,345 4,357 38,799 592,120
本年增加数:
其中：在建66,480 36,191 387 6,387 109,445
工程转入
添置 350 2,422 459 1,538 4,769
本年减少数 4,061 4,626 － 3,845 12,532
期末余额 241,388 404,332 5,203 42,879 693,802
累计折旧
期初余额 48,106 96,744 2,252 25,591 172,693
本年折旧 6,539 19,197 801 3,277 29,814
本年减少数 3,545 3,456 － 3,270 10,271
期末余额 51,100 112,485 3,053 25,598 192,236
97年底净值190,288 291,847 2,150 17,281 501,566
96年底净值130,513 273,601 2,105 13,208 419,427
公司若干建筑物所在土地经由有关部门授与无明确使用年限的土地使用权。
十二、在建工程
工程名称 工程进度 期初余额 本年支用数 期末余额
预算数 资金来源
4号窑工程 基本完工 128,032 38,543 86,961
478,080 银行贷款
和其他来源
水泥磨技改工程 70％ 0 21,742 21,742
29,680
隧道工程 基本完工 30,241 25,067 55,308
45,730
金利项目 已完工 35,306 0 0
32,500
5号窑工程 30％ 55,416 202,803 258,219
825,000
东部扩帮工程 基本完工 0 9,268 9,268
其他 30,004 14,215 29,150
合计 278,999 311,638 460,648
1997年度在建工程利息资本化金额为人民币31,269,000元。
十三、无形资产
土地使用权 商标权 合计
期初帐面余额 24,162 4,203 28,365
本年增加额 0 0 0
本年摊销额 504 260 764
期末帐面余额 23,658 3,943 27,601
十四、递延资产
大修理费 其他递延支出 合计
期初帐面余额 4,319 1,565 5,884
本年增加额 0 3,839 3,839
本年摊销额 1,919 458 2,377
期末帐面余额 2,400 4,946 7,346
其他递延支出主要为4号窑试生产准备费。
十五、短期借款
贷款单位 年利率(％) 期初数 期末数
银行借款:
其中：担保 11.09 0 5,000
信用 9.5－11.09 89,395 55,192
合计 89,395 60,192
十六、应交税金
税种 1997年 1996年
增值税 6,689 8,500
城市维护建设税 116 856
房产税 395 315
印花税 68 127
土地使用税 180 121
堤防税 60 224
营业税 42 69
资源税 51 1,852
所得税 (1,329) (1,714)
其他 51 0
合计 6,323 10,350
十七、预提费用
1997年 1996年
大修理费 3,414 0
水、电费 4,472 6,166
亚行贷款利息 3,370 0
其他 1,065 559
合计 12,321 6,725
十八、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 年利率(％)
银行借款：
信用 55,000 27,500 13.5－15.3
其他单位借款：
担保 8,515 7,447 9.2
合计 63,515 34,947
其他单位借款乃丹麦政府6,126,000丹麦克朗的外币借款，按报表日汇率1.2158折算为人民币7,447,000元。有关借款乃由湖北省中国建设银行作出担保。
十九、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款
其中：担保 0 149,242 1997－2016 7
信用 140,000 333,000 1992－2005 11.7－15.3
其他单位借款
其中：担保 77,032 59,929 1994－2020 0－9.2
信用 0 700 1997－2000 6.6
217,032 542,871
银行借款及其他单位借款中分别包括透过中国人民银行取得之亚洲开发银行17,981,000美元借款及丹麦政府49,292,000丹麦克朗借款，有关借款分别按报表日汇率8.2798及1.2158折算为人民币149,242,000元及人民币59,929,000元。
长期借款还款期为：
银行借款 其他借款 总计
于1999年到期 3,000 7,447 10,447
于2000年到期 25,000 8,148 33,148
于2001及2002年到期 194,693 14,894 209,587
于2002年以后到期 259,549 30,140 289,689
总计 482,242 60,629 542,871
二十、少数股东权益
少数股东权益乃指公司以外第三者所占合并子公司黄石金利包装有限公司和湖北华新散装水泥有限公司损益及资产净值之权益。
二十一、股本
1997年 1996年
国家拥有股份 91,527 91,527
未流通境内法人持有股份 24,873 24,873
境内上市人民币普通股 48,000 48,000
境内上市外资股 87,000 87,000
合计 251,400 251,400
二十二、资本公积金
金额
期初余额 220,790
本年增加数：
政府政策性拨款 270
期末余额 221,060
二十三、盈余公积金
法定盈余 任意盈余 公益金 合计
期初余额 20,045 29,140 7,238 56,423
提取97年度法定盈余公积金
755 － － 755
提取97年度任意盈余公积金
－ 2,264 － 2,264
提取97年度公益金 － － 755 755
期末余额 20,800 31,404 7,993 60,197
二十四、未分配利润
公司董事会于1998年4月13日决议的利润预分配方案列示如下：
金额
期初余额 13,382
加：本年净利润 7,547
可分配利润 20,929
减：提取97年度法定盈余公积金和公益金 1,510
提取97年度任意盈余公积金 2,264
分配97年度股利＊ 7,542
期末余额 9,613
＊有关股利将按每股派发现金红利0.03元人民币派发。上列利润预分配方案将提交股东大会审议批准。
二十五、主营业务收入
1997年 1996年
产品销售收入 282,339 301,409
酒店及相关业务收入 5,592 5,776
合计 287,931 307,185
二十六、财务费用
1997年 1996年
利息支出 21,656 14,181
利息收入 (936) (2,155)
汇兑损益 (10,495) 289
其他 247 261
合计 10,472 12,576
二十七、其他业务利润
1997年 1996年
短途运杂费 793 522
废料销售 161 32
其他 82 (5)
合计 1,036 549
二十八、投资收益
1997年 1996年
股权投资收益 3,156 8,317
债券投资收益 2,207 759
其他投资收益 0 0
合计 5,363 9,076
二十九、营业外收入
1997年 1996年
处理固定资产收益 65 84
散装费 653 1,425
合计 718 1,509
三十、营业外支出
1997年 1996年
处理固定资产损失 57 10
捐赠 244 200
其他 11 26
合计 312 236
三十一、资本性承诺
于1997年12月31日，公司已为购建机器设备等作出约人民币580,000,000元之资本性承担。
三十二、或有负债
于1997年12月31日，公司为华新南通水泥有限公司的银行借款约人民币4,150,000元作出担保。
三十三、关联公司交易
(1)定价政策
公司以市场价为定价政策。
(2)交易
公司有下列的关联公司重要交易及往来
(a)销售及管理费用
关联公司名称 关系 交易性质 金额
华新集团有限公司 控股股东 支付控股股东管理费用 5,022
武汉华新物资供销公司
华新集团有限公司子公司 销售产品及材料 3,559
华新集团武汉经销公司
华新集团有限公司子公司 销售产品及材料 1,853
红旗水泥厂
华新集团有限公司子公司 销售产品及材料 540
(b)关联方往来余额
项目 关联公司名称 金额
应收帐款 武汉华新物资供销公司 2,395
红旗水泥厂 325
其他应收款 华新集团有限公司 28,794
华新纤维制品有限公司 7,357
华新南通水泥有限公司 2,969
三十四、职工退休福利
根据黄石市政府的有关规定，公司于1997年度按工资总额之特定比率计提职工养老保险基金约人民币6,600,000元（1996年：人民币5,796,000元）。
三十五、其他事项
为应付未来之市场需求及拓展业务，公司于年内开始筹建第5号窑。该项目之总投资额由原来估计之人民币11.25亿元降为人民币8.25亿元，并预计于1999年年中落成 。截止1997年12月31日止，公司为该项目共投入约人民币2.6亿元。公司董事认为余 额将可通过银行借款、配售B股与策略性投资者等方式筹集。
利润及利润分配表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
项目 96.12.31 96.12.31 97.12.31 97.12.31
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入 301408258 307184752 282146500 287931563
减:销售退回折扣折让
主营业务收入净额
减:营业成本 200299663 202149699 189543040 191067776
销售费用 40820650 42126943 45237958 44847285
管理费用 37273086 39606030 34084513 38176207
财务费用 12578446 12575547 10112054 10472749
进货费用
营业税金及附加 2967358 3277738 1915645 2240164
二、主营业务利润 7469046 7451793 1253288 1127380
加:其他业务利润 548721 548721 877686 1035992
三、营业利润 8017768 8000515 2130974 2163373
加:投资收益 9078357 9076148 5369974 5363217
营业外收入 1489595 1509057 700502 718198
减:营业外支出 235549 235549 700502 718198
加:以前年度损益调整
四、利润总额 18350171 18350171 7931134 7932255
减:所得税 2448272 2448272 384173 385173
减:少数股东损益(合并报
表填列)亏损以"_"表示) 47904
五、净利润 15901899 15901899 7546960 7546960
加:年初未分配利润 5430996 5430996 13381946 13381946
减:提取法定公积金及公益金
六、可分配利润 21332896 21332896 20928907 20928907
减:提取法定公积金 15910189 1590189 754696 754696
提取法定公益金 1590189 1590189 754696 754696
七、可供股东分配的利润 18152516 18152516 19419515 19419515
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 4770569 4770569 2264088 2264088
已分配普通股股利 7542000 7542000
八、未分配利润 13381946 13381946 9613426 9613426
资 产 负 债 表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
资产 年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产:
货币资金 40606670 46108704 38582401 40588789
短期投资
应收票据 2850000 2850000 8746500 8746500
应收帐款 67650121 68332535 84739749 85643113
减:坏帐款准备 338250 340320 423698 443717
应收帐款净额 67311871 67992215 84316050 85199395
预付货款 5549732 5581480 4339380 4391571
其他应收款 43825307 41666570 84680945 55674133
待摊费用 3219087 3338145 1790911 2054608
存货 45027216 45703099 52199415 57226163
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 208389886 213240216 274655606 253881161
长期投资:
长期投资 89209019 66253019 102681530 70689800
合并价差(合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价 569685465 592120087 632402226 693802307
减:累计折旧 170451149 172693417 188308202 192236045
固定资产净值 399234315 419426670 444094023 501566261
在建工程 276114540 278998256 459531621 460647631
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 675348856 698424927 903625645 962213893
无形资产及递延资产:
无形资产 27513612 28365612 26749836 27601836
递延资产 5215220 5884470 6098748 7346258
无形资产及递延资产合计32728832 34250082 32848584 34948094
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1005676594 1012168246 1313811366 1321732949
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 87000000 89394600 55000000 60192100
应付票据 5221880 5221880 5013269 5013269
应付帐款 22011936 2045756 40131278 38402568
预收帐款 5217861 5217861 13629276 13661310
应付工资 1652649 1652649
应付福利费 222405 56862 298172
未付股利 238932 238932 7757532 7757532
未交税金 10348235 10350095 5860120 6322677
其他未交款 1935067 1925898 2481944 2482302
其他应付款 27488605 28090390 33196741 34531847
预提费用 6724937 6724937 11995766 12321381
一年内到期的长期负债 63515000 63515000 34947643 34947643
其他流动负债
流动负债合计 229702457 231354758 211723084 217583454
长期负债:
长期借款 217031557 217031557 542871607 542871607
应付债券
长期应付款 16947957 18136309 16946573 16946573
其他长期负债
长期负债合计 233979515 235167866 559818180 559818180
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 463681972 466522625 771541264 777401634
少数股东权益 3561000 2061213
股东权益:
股本 251400000 251400000 251400000 251400000
资本公积 220789670 220789670 221060190 221060190
盈余公积 56423004 56423004 60196484 60196484
其中:公益金 7237875 7237875 7992571 7992571
未分配利润 13381946 13381946 9613426 9613426
股东权益合计 541994621 541994621 542270102 542270102
负债及股东权益合计 1005676594 1012168246 1313811366 1321732949
财务状况变动表
编制单位:华新水泥股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
流动资金来源和运用 母公司 合并数
一、流动资金来源
1.本年净利润 7546960 7546960
少数股东净利润
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 27612094 29813461
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 2757800 3140953
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) -38540 -7649
(5)递延税款
(6)其他不减少流动资产的费用和损失
小计 37878315 40493725
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 63520 951519
(2)增加长期负债 339341351 339341351
(3)收回长期投资 1896616 1896616
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 4044000 4044000
(7)少数股东资本净增加额 -1589786
小计 345945488 345243701
流动资金来源合计 383823803 385737427
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 754696 754696
(2)提取法定公益金 754696 754696
(3)提取任意公积金 2264088 2264088
(4)已分配股利 7518600 7518600
(5)职工奖福基金
小计 11292080 11292080
少数股东利润分配
2.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 255937263 294569697
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产 2844552 3838965
(3)偿还长期负债 14102686 15291037
(4)增加长期投资 15369127 6333397
小计 288286630 320033097
流动资金运用合计 299578710 331325178
流动资金增加净额 84245093 54412249
流动资金各项目的变动 金额
一、流动资金本年增加数
1.货币资金 -2024268 -5519915
2.短期投资
3.应收票据 5896500 5896500
4.应收帐款净额 17004079 17207180
5.预付帐款 -1210351 -1189909
6.其他应收款 40855638 14007563
7.待摊费用 -1428175 -1283537
8.存货 7172198 11523063
9.待处理流动资产净损失(减收益)
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 66265720 40640945
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 -32000000 -29202500
2.应付票据 208611 208611
3.应付帐款 18119341 17949811
4.预收帐款 8411414 8442448
5.应付福利费 56862 75767
6.未付股利 7518600 7518600
7.未交税金 -4488114 -4027418
8.其他未交款 546877 556404
9.应付工资 1652649 1652649
10.预提费用 5270829 5596443
11.一年内到期的长期负债 -28567356 -28567356
12.其他流动负债
流动负债增加净额 -17979373 -13771304
流动资金增加净额 84245093 54412249