华新水泥股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事胡曙光先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事张天武先生代为出席并行使表决权。
本公司董事长陈木森先生、总经理李叶青先生、财务总监孔玲玲女士及财务机构负责人何凤萍女士声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
一、公司简况
公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英文名称：HUAXIN CEMENT CO., LTD.
英文名称缩写：HUAXINCEM
公司法定代表人：陈木森先生
公司董事会秘书：王锡明先生
联系地址：湖北省黄石市黄石大道897 号
电话：(0714)6224971 转8310
传真：(0714)6235204
电子信箱： Wangximing@huaxincem.com
证券事务代表：王璐女士
联系电话：(0714)6224971 转8471
传真：(0714)6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道897 号
邮政编码：435002
公司国际互联网网址：http//www.huaxincem.com
电子信箱： stock@huaxincem.com
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司证券办公室
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：华新水泥华新B 股
股票代码：A 股600801 B 股900933
公司首次注册登记日期：1993 年11 月30 日
公司最近变更注册登记日期：2000 年1 月11 日
注册登记地点：湖北省黄石市黄石大道897 号
企业法人营业执照注册号：4200001000351
税务登记号码：420203178423X
公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司2002 年度聘请的会计师事务所：
国内会计师事务所：信永中和会计师事务所
地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座12 层
电话：(010)65542288 传真：(010)65541612
国际会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：广州市建设六马路33 号宜安广场1808 室
电话：（020）83633168 传真：（020）83633182
二、会计数据与业务数据摘要
(一) 本年度主要会计数据（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 33,079,288.67
净利润 29,316,143.31
扣除非经常性损益后的净利润 21,956,937.95
主营业务利润 243,680,736.71
其他业务利润 3,455,801.73
营业利润 19,736,696.74
投资收益 -1,727,537.06
补贴收入 16,008,269.11
营业外收支净额 -938,140.12
经营活动产生的现金流量净额 254,279,926.15
现金及现金等价物净增加额 -6,471,276.05
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额7,359,205.36,其中1、营业外收支净额-628,553.88 元（税后）；2、国产设备投资抵免所得税7,976,883.00 元；3、处理华新宾馆投资收益10,876.24 元（税后）。
(二) 两种不同会计准则报表差异
国际财务申报准则及其他调整对中国法定帐目的影响：
截至二00 二年十二月三十一日
股东应占合并利润 合并净资产
人民币千元 人民币千元
中国法定帐目所列 29,316 738,572
国际财务申报准则和其它调整之影响：
--拨回以前年度已冲销之商誉的摊销 260 (2,642)
--冲回以前年度已冲销之联营公司之开
办费的摊销 613 -
--国家补贴拨作递延收入 862 (7,762)
--资产负债表日后宣布派发的现金股利 - 13,136
--冲销在建工程中资本化之开办费 (2,192) (2,192)
--递延税项 1,024 6,551
经国际财务申报准则和其它调整后所重列 29,883 745,663
(三) 近三年主要会计数据和财务指标
单 2002年 2001年
位
主营业务收入 元 801,088,440 691,883,574
净利润 元 29,316,143 22,619,212
总资产 元 2,304,347,068 2,063,115,187
股东权益 元 738,571,971 722,391,828
全面摊薄每股收益 元 0.09 0.07
加权平均每股收益 元 0.09 0.07
扣除非经常性损益后每 元 0.07 0.06
股收益
每股净资产 元 2.25 2.20
调整后的每股净资产 元 2.16 2.12
每股经营活动产生的现 元 0.77 0.36
金流量净额
净资产收益率 % 3.97 3.13
2000年
调整后 调整前
主营业务收入 594,625,818 594,625,818
净利润 16,523,105 16,523,105
总资产 2,011,302,834 2,015,350,070
股东权益 711,266,616 715,313,852
全面摊薄每股收益 0.05 0.05
加权平均每股收益 0.05 0.05
扣除非经常性损益后每 0.047 0.047
股收益
每股净资产 2.17 2.18
调整后的每股净资产 2.09 2.11
每股经营活动产生的现 0.42 0.42
金流量净额
净资产收益率 2.32 2.31
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2002年 2001年 2002年 2001年 2002年 2001年 2002年 2001年
主营业务利润 32.99 30.05 33.06 30.05 0.74 0.66 0.74 0.66
营业利润 2.67 3.36 2.68 3.35 0.06 0.07 0.06 0.07
净利润 3.97 3.13 3.98 3.13 0.09 0.07 0.09 0.07
扣除非经常性 3.00 3.16 2.99 3.16 0.07 0.06 0.07 0.06
损益后的净利润
（四）报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本（万股） 资本公积 盈余公积
期初数 32,840 313,341,234 80,650,594
本期增加 16,180,143
本期减少
期末数 32,840 313,341,234 96,830,737
变动原因 计提利润
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 12,080,267 0 722,391,828
本期增加 2,931,614 16,180,143
本期减少
期末数 15,011,881 0 738,571,971
变动原因 计提利润 年度盈利
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后
（万股） （万股） （万股）
配 送股 公积金 增发 其 小
股 转股 他 计
一、未上市流通股份
国家持有股份 9,152.688 9,152.688
境内法人持有股份 2,487.312 2,487.312
境外法人持有股份
其他
未上市流通股份合计 11,640 11,640
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 4,800 4,800
2、境内上市的外资股 16,400 16,400
3、境外上市的外资股
4、其他 21,200 21,200
已上市流通股份合计
三、股份总数 32,840 32,840
2、股票发行及上市情况
1999 年3 月4 日，公司向HOLCHIN B.V.(HOLDERBANK)发行境内上市外资股7700万股。发行价格0.2609 美元。1999 年3 月12 日，新增发行的股票在上海证交所上市交易。
(二)股东情况介绍
1、报告期末，公司股东总数为48568 户。
2、前十名股东持股情况
股东名称 年度内增 年末持股数 比例
减(股) (股) (%)
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国 0 91,526,880 27.9
家持有)
HOLCHIN B.V. 0 77,000,000 23.4
华新集团有限公司 11,994,000 3.7
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C 0 8,761,366 2.7
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD.
沙隆财咨 0 4,100,000 1.2
黄石市铁路联营公司 0 2,520,000 0.8
武汉石化鹏鹤物资公司 0 1,200,000 0.4
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 0 1,075,000 0.3
杨国雄 0 1,069,900 0.3
DAIWA SECURITIES CO., LTD.TOKYO -51,200 843,800 0.3
股东名称 股份类 股东性质
别
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国 未流通 国家股
家持有)
HOLCHIN B.V. 已流通 外资股东
华新集团有限公司 未流通 国有法人股
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C 已流通 外资股东
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD.
沙隆财咨 未流通 法人股
黄石市铁路联营公司 未流通 法人股
武汉石化鹏鹤物资公司 未流通 法人股
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 已流通 外资股东
杨国雄 已流通 社会公众股东
DAIWA SECURITIES CO., LTD.TOKYO 已流通 外资股东
3．报告期内国家拥有股份中的2900 万股于2002 年9 月16 日质押，用于华新集团有限公司向中国工商银行黄石分行申请4,500 万元的贷款，质押期2002 年9 月16日至2005 年9 月30 日；另有1,600 万股于2001 年5 月8 日质押，用于华新集团有限公司向交通银行黄石支行申请2,700 万元的贷款，质押期2001 年5 月8 日至2004年5 月8 日。两次质押国家股共计4500 万股。其他持股5%以上的股东无股份质押、托管或冻结情况。
4、公司控股股东华新集团有限公司属国有独资公司，是湖北省人民政府授权的投资主体。合计持有本公司国家股和国有法人股103,520,880 股，占总股本的31.5%。法定代表人：陈木森先生，成立日期：1996 年11 月，注册资本510,000,000 元，经营范围：制造、销售水泥制品、机械配件、房地产开发、商业、服务等。
5、公司第二大股东Holchin B.V.持有公司B 股7,700 万股，占公司总股本的23.4%。HolchinB.V.是全球最大水泥制造商之一Holcim LTD.（原“HOLDERBANK”）全资间接拥有的公司,注册地在荷兰阿姆斯特丹，注册资本为NLG 40,000，法定代表人为HAESLER、PLERRE FRANCOIS，主营业务为对外投资。
6、本公司无持有10%以上股份的境内法人股东。
7、除华新集团有限公司持有的国家股份外，前10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。7
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初持 年末持
别 龄 股数（股）股数（股）
陈木森 男 54 董事长 2000.4-2003.04 0 2200
李叶青 男 39 董事、总经理 2000.4-2003.04 6000 8500
Urs Bieri 男 61 董事 2000.4-2003.04 0 0
Gerard
Letellier 男 50 董事 2002.4-2003.04 0 0
Paul Thaler 男 37 董事 2001.5-2003.04 0 0
纪昌华 男 49 董事 2000.4-2003.04 0 2200
胡曙光 男 46 独立董事 2002.4-2003.04 0 0
张天武 男 40 独立董事 2002.4-2003.04 0 0
谢获宝 男 36 独立董事 2002.4-2003.04 0 0
周家明 男 49 监事会主席 2000.4-2003.04 0 2000
杨春华 男 52 监事 2000.4-2003.04 0 0
阮汉文 男 45 监事 2000.4-2003.04 0 0
李建平 男 41 监事 2000.4-2003.04 0 0
胡建军 男 27 监事 2000.4-2003.04 0 0
王锡明 男 44 副总经理兼 董事会秘书2000.4-2003.04 0 2300
彭清宇 男 43 副总经理 2000.4-2003.04 0 5000
孔玲玲 女 39 副总经理 2000.4-2003.04 0 2200
（二）年度报酬情况
1、公司董事、监事报酬的确定依据：2001 年5 月10 日公司年度股东大会通过的《华新水泥股份有限公司董事和监事报酬暂行办法》。
2、公司高级管理人员报酬的决策程序及确定依据：2000 年11 月29 日公司三届五次董事会通过的《华新水泥股份有限公司管理层年薪暂行办法》。
3、公司董事、监事及高级管理人员共计17 人，2002 在公司领取的年度报酬总额为1,268,748.04 元，其中董事Urs Bieri 先生、Gerard Letellier 先生、Paul Thaler 先生及独立董事胡曙光先生、张天武先生、谢获宝先生2002 年度在本公司领取的津贴分别为：USD4800、USD4800、USD4800、RMB39,740、RMB39,740、RMB39,740。
4、金额最高的前3 名董事年度报酬总额为：440,258.78 元；金额最高的前3 名高级管理人员年度报酬总额为：369,854.39 元。
5、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额高于15 万元的2 人、高于10 万元的5 人、高于3 万元的8 人、低于3 万元的2 人。
（三）报告期内，董事William Townsend 先生、肖家祥先生、王锡明先生、俞志
明先生因工作变动于2002 年4 月离任。
（四）员工情况
2002 年末，本公司及附属公司（本集团）职工总数3315 人，其中大专以上学历887 人，中专217 人，高中2211 人；生产人员2441 人，销售人员286 人，技术人员238 人，财务人员51 人，行政人员299 人；公司需承担费用的离退休职工人数474 人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，规范公司运作，使公司治理逐步完善。公司治理的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、完善公司治理准则
公司制定了以《公司章程》为核心的包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》和《经理工作细则》等公司治理文件，并认真贯彻执行。
2、积极发挥“三会”作用
（1）股东与股东大会
公司制定了《股东大会议事规则》，从八个方面规范了股东大会的行为，凡涉及到公司章程中规定的须由股东大会审议的事项，均交由股东大会审议。股东大会的召集、召开符合《上市公司股东大会规范意见》的要求。同时建立了与股东沟通的有效渠道，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权与表决权，确保股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（2）董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将实行累积投票制，进一步完善董事的选聘程序；公司董事会由9 名董事组成，其中内部董事3 名、外方董事3 名、独立董事3 名，其专业结构、人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解董事的权利、义务和责任，尽诚信、勤勉责任；公司董事会能够对公司重大事项作出独立于管理层的客观评价，保证董事会决策的合法性、科学性；公司董事会设立了专门委员会，专门委员会对董事会负责。
（3）监事和监事会
监事会能根据《监事会议事规则》独立负责地开展工作。对公司财务、公司关联交易以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
3、保持信息披露稳定透明
公司建立了专人负责、行之有效的信息披露体系，指定董事会秘书全权负责协调和组织信息披露事务，确定了信息披露原则，细划了信息披露的主要内容， 严格按照法律、法规的规定和证券监管部门的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司信息披露工作被上海证券交易所评为优良单位。
4、落实现代企业制度检查工作
公司认真进行了现代企业制度的自查，完成并通过了《上市公司现代企业制度的自查报告》。被国家经贸委、中国证监推荐为全国上市公司建立现代企业制度经验交流单位。
（二）独立董事履行职责情况
2002 年4 月25 日，公司召开的2001 年度股东大会审议通过了《关于更换董事的议案》，选举胡曙光先生、张天武先生、谢获宝先生为公司第三届董事会独立董事。报告期内，3 名独立董事参加了公司召开的5 次董事会与1 次股东大会，对会议议题进行审议。在公司收购红旗公司股权之关联交易中，站在公司和中小股东的立场上，出具了独立、客观的意见。
（三）公司与控股股东“五分开”情况
1、业务：公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，生产经营活动完全自主，也不存在与控股股东从事相同或相近业务的情况。
2、人员：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面实行独立。除法定代表人外，公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东单位（华新集团）兼任高级管理职务；总经理、副总经理及高管人员均在公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬。
3、资产：公司与控股股东之间资产权属清晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权等；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有；不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。
4、机构：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
5、财务：公司设有独立的财务会计部门，按有关法律法规的要求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，并依法独立纳税。能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
(四)对高级管理人员的考评及激励机制
本年度，为使公司高级管理人员竭尽所能地发挥经营才干，公司董事会根据年度EBITDA 完成情况，对高级管理人员的业绩进行了考评与奖励。根据2000年11 月29 日公司三届五次董事会通过的《华新水泥股份有限公司管理层年薪暂行办法》的规定，管理层人员的年薪分为基薪和风险收入，各占50%。风险收入中50%以现金兑现，另50%用以购买公司的股票。风险收入考核指标由董事会确定并考核。
六、股东大会简介
（一）年度股东大会
公司2001 年度股东大会，于2002 年4 月25 日在湖北省黄石市本公司办公楼七楼会议室召开。
出席会议的股东（包括股东代理人）计8 人，所持有表决权股份计18,054.008 万股，占公司总股份的54.98%。会议经审议及投票表决，作出如下决议：
1、通过董事会报告。
2、通过监事会报告。
3、通过公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告。
4、通过公司2001 年度利润分配方案。
5、通过关于修改公司章程的议案。
6、通过更换董事的议案。会议同意William Townsend 先生、肖家祥先生、王锡明先生、俞志明先生因工作变动原因而辞去本公司董事职务，不再承担董事责任；同意Gerard Letellier 先生出任本公司董事；同意胡曙光先生、张天武先生、谢获宝先生出任本公司独立董事。
7、通过决定2002 年度董事会报酬总额和监事会报酬总额的议案。
8、通过关于续聘会计师事务所的议案。
以上决议内容于2002 年4 月26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《香港商报》上。
（二）临时股东大会
华新水泥股份有限公司2002 年第一次临时股东大会，于2002 年12 月20日在湖北省黄石市本公司办公楼七楼会议室召开。
出席会议的股东（包括股东代理人）计6 人，所持有表决权股份计18,054.028 万股，占公司总股份的54.98%。会议经审议及投票表决，作出如下决议：
1、通过关于受让华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权的议案。
2、通过修订后的华新水泥股份有限公司股东大会议事规则。
3、通过修订后的华新水泥股份有限公司董事会议事规则。
4、通过修订后的华新水泥股份有限公司监事会议事规则。
5、通过关于成立董事会各专门委员会的议案。
以上决议内容于2002 年12 月21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《香港商报》上。
七、董事会报告
(一) 整体经营情况的讨论与分析
本公司是一家专营水泥制造和销售、从事水泥技术服务、水泥设备的研究制造及安装修理、水泥进出口贸易的专业化公司，属建材行业，优质水泥年产能力达600万吨，为中南地区最大的水泥公司。
2002 年，受国家宏观经济政策影响，全社会固定资产投资突破4 万亿元，拉动了水泥消费大幅度增长，全国水泥年产量突破7 亿吨，年增幅超过13.0％；公司的主导市场湖北省，水泥年产量近3000 万吨，年增长近16.0％，成为全国水泥增长较快的地区之一。
在全国年水泥产量增长中，大中型企业（年产水泥20 万吨以上）的增幅小于小型企业近5 个百分点，其中大型企业2002 年水泥产量1.5 亿吨，占全国水泥总产量的21.2%左右，新型干法水泥产量占全国水泥总产量的比例不足15.0%。由于我国水泥工业结构存在明显的地区不平衡性，湖北水泥企业近200 家（统计在产），小水泥企业数量占90%左右，生产集中度低，无序竞争和过度竞争同时存在，导致水泥价格持续走低。
2002 年，公司为抢抓市场机遇，迎接挑战，制定了周密的经营计划，通过发展新的水泥项目，扩大产销能力，提高公司的市场控制力；强化公司品牌建设，获取品牌溢价，提高公司的竞争能力；强化财务预算与控制，严格应收帐款管理，规避较高的负债率带来的财务风险。
2002 年，本集团年水泥和熟料销售总量达481 万吨（统计口径），其中，水泥销量357 万吨，熟料销量124 万吨。实现主营业务收入801,088,440 元、利润总额33,079,289 元、净利润29,316,143 元、经营活动产生的现金流量净额254,279,926 元等主要会计数据，分别比2001 年增长15.8%、13.3%、29.6%、115.2%。公司实现了稳健、持续增长。
(二) 公司经营情况
1、公司主营业务经营状况
（1）公司主营业务收入、主营业务利润按产品、地区的构成情况如下：
产品 主营业务收入（百万元） 比例（%） 主营业务利润（百万元） 比例（%）
水泥 634 79 191 78
熟料 144 18 41 17
合计 778 97 232 95
地区
黄石及周边地区 200 26
武汉地区 174 22
湖北其他地区 88 11
上海、长江三角洲
及沿海地区 255 33
三峡工程 32 4
其他 29 4
合计 778 100
说明：黄石及周边地区含黄冈、咸宁、鄂州，武汉地区含京珠高速、武汉绕城，湖北其他地区含孝感、荆沙及仙桃公司，上海、长江三角洲及沿海地区含福建、广东及南通公司。
（2）生产经营的主要产品及市场占有率情况
公司生产经营的主要产品为水泥和熟料。2002 年,公司在黄石及周边地区销售水泥104 万吨，市场占有率21.0%；在武汉地区销售水泥80 万吨，市场占有率20.0%；在湖北其他地区销售水泥39 万吨，销售熟料10 万吨；在上海及长江三角洲、沿海地区销售水泥100 万吨，销售熟料99 万吨；在三峡工程销售水泥13 万吨，占有率42.4%；在其他地区销售水泥20 万吨，销售熟料15 万吨（以上数据均源自内部统计）。
主营项目 销售收入(百万元) 销售成本(百万元) 毛利率 (%)
水泥 634 436 31.20
熟料 144 101 29.63
2、公司主要控股子公司及参股公司经营情况
（1）本公司拥有70%股权的黄石金利包装有限公司，2002 年生产复合水泥包装袋3,666 万条，同比增长33%，盈利8,723.14 元。
（2）本公司拥有85%股权的南通水泥有限公司，2002 年销售水泥83.2 万吨，盈利5,148,533.81 元。
（3）本公司拥有80%股权的华新仙桃水泥有限公司，2002 年销售水泥17.2 万吨，亏损221,296.49 元。
（4）本公司拥有50%股权的武钢华新水泥有限公司，2002 年7 月1 日开始投产，累计销售水泥13.4 万吨，盈利1,310,044.75 元。
3、公司主要供应商、客户情况
（1） 2002 年公司向前5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的64%。
（2） 2002 年公司前5 名客户合计的销售金额占年度销售总额的24%。
4、经营中出现的问题与困难及解决办法
2002 年，公司煤炭资源十分紧张，每吨价格上涨近20 元，而全年公司水泥售价平均每吨下滑近10 元，给公司盈利增长造成巨大压力；同时，对外投资规模日益扩大，公司快速发展过程中面临一定的资金压力。
解决办法：
（1） 精心组织，科学策划，努力扩大产品销量。公司通过对各子公司的营销进行整合，使营销网络体系不断完善，市场控制和开发的能力显著提高。公司以高端的品质和优质的服务抢夺重点工程市场，重点工程销量稳中有升；以诚信的态度和适宜的价格扩大营销网点布局，网点的销售贡献日趋加大。
（2） 提高设备运转率，扩大产能规模。公司狠抓设备的维护与管理，注重调度协调，OEE 水平明显提升，新型干法窑K4、K5 的运转率分别达到90.1%和88.7%，确保了产能充分发挥，使规模效益得以充分体现。
（3） 用好优惠政策，提升公司效益。公司利用粉煤灰、钢渣等本地资源组织生产的PC32.5 水泥符合国家政策规定的免税条件，实现减免税1213 万元，同时，也产生了一定的环境效益和社会效益。
（4） 强化成本费用预算管理，降低产品生产成本。通过继续推行成本费用预算管理，有效降低生产组织及管理运行费用；加大奖罚力度，规范物资采购和维修工程招标制度，部分消化了燃料价格上涨给盈利造成的不利因素。
（5） 加强营运资金管理，对资金的筹集和支出进行统筹规划，既保证了生产所需的资金需求，又保证了公司对外投资、工程项目建设的资金需要。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
本年度没有募集资金。截止到2001 年5 月末，前次募集资金全部使用完毕。前次募集资金仍在建的工程情况如下：
武钢粉磨站项目(一期)。项目计划总投资9,953 万元，2002 年实际完成投资1,101万元。本项目已于2002 年7 月投产，目前已拥有60 万吨的年粉磨能力。
2、非募集资金投资项目情况
宜都水泥生产线项目。该项目由本公司与宜昌方德投资有限公司合资成立，注册资本金为15,000 万元，其中本公司拥有70%的股权。项目计划总投资31,998 万元，至2002 年底实际完成投资27,186 万元，2003 年计划投资4,803 万元。该项目预计于2003 年3 月竣工投产。新增水泥产能140 万吨。
（四）财务状况简要分析
单位:元
项目 2002年实际 2001年实际
主营业务收入 801,088,439.95 691,883,573.97
主营业务利润 243,680,736.71 217,100,468.95
利润总额 33,079,288.67 29,202,654.67
净利润 29,316,143.31 22,619,211.67
扣除非经营性损益的净利润 21,956,937.95 19,259,076.87
总资产 2,304,347,067.66 2,063,115,186.74
长期负债 925,516,685.96 718,937,831.73
股东权益 738,571,971.15 722,391,827.84
经营活动产生的现金流量净 254,279,926.15 118,171,613.11
额
现金及现金等价物净额 -6,471,276.05 -24,210,038.15
项目 2002年与 2002年实际
2001年相 与2002年预
比增减% 算相比增减%
主营业务收入 15.78 -3.91
主营业务利润 12.24 7.41
利润总额 13.27 -17.15
净利润 29.61 -15.71
扣除非经营性损益的净利润 14.01 -17.94
总资产 11.69 18.57
长期负债 28.73 34.25
股东权益 2.24 -3.43
经营活动产生的现金流量净 115.18 34.30
额
现金及现金等价物净额 73.27 91.06
报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润与上年相比增长的主要原因系销量的增加及商品熟料价格的上升；总资产与上年相比增长的主要原因系华新宜昌水泥有限公司资产总量的增加；长期负债与上年相比增长的主要原因系华新宜昌水泥有限公司长期负债的增加；股东权益与上年相比增长的主要原因系当年盈利、留存收益增加；经营活动产生的现金流量净额与上年相比增长的主要原因系产销规模扩大，货款回笼正常；现金及现金等价物净额与上年相比增长的主要原因系资金收付合理，现金存量增加。2002 年公司经营情况稳定，主营业务突出，经营业绩较上年有较大增长，增长的主要原因系产销规模的扩大，规模效益得到体现。报告期内虽然产销规模在扩大，区域性市场占有率得到提高，但水泥价格下降、对公司抵御市场风险的能力提出了更高要求。
(五)董事会日常工作情况
1、2002 年度董事会会议情况及决议内容
（1）公司第三届董事会第十一次会议于2002 年3 月13-14 日在武汉召开。会议审议并通过决议如下：同意并通过公司2001 年度报告（包括财务审计报告），并同意公司2001 年度报告及2001 年度报告摘要在指定的信息披露报刊及网站上刊登；同意并通过公司2001 年度利润分配方案及预计2002 年度利润分配政策；同意并通过关于CSRC 武汉监管办巡回检查的整改报告；同意并通过公司内部审计条例；同意并通过关于2001 年度会计师事务所报酬的议案。
（2）公司2002 年第一次临时董事会会议于2002 年3 月20 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并通过关于受让中国南山开发（集团）股份有限公司所持华新南通水泥有限公司25%股权及托管新加坡RDC 国际私人有限公司所持华新南通水泥有限公司26%股权的议案；同意并通过关于设立华新宜昌水泥有限公司的议案；同意并通过关于为华新宜昌水泥有限公司项目银行贷款提供担保的议案；同意并批准关于修改公司章程的议案；同意并批准关于更换公司董事的议案；同意并批准关于管理层2001 年度风险收入总额的决定；同意并批准2002 年度董事会报酬总额、监事会报酬总额的预案；同意并通过公司2001 年度股东大会的议程。
（3）公司第三届董事会第十二次会议于2002 年4 月25 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准公司2002 年第一季度报告。
（4）公司第三届董事会第十三次会议于2002 年8 月21 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准公司2002 年半年度报告及其摘要。
（5）公司第三届董事会第十四次会议于2002 年10 月28 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准公司2002 年第三季度报告；同意并批准公司2003 年预算假设与目标建议的报告；同意并批准公司阳新项目银行贷款事项的议案。
（6）公司第三届董事会第十五次会议于2002 年11 月18 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准关于受让华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权的议案；同意并通过股东大会议事规则与董事会议事规则；同意并批准关于成立公司董事会各专门委员会的议案；同意并通过公司2002 年第一次临时股东大会议程。
（7）公司第三届董事会第十六次会议于2002 年12 月10 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准公司2003 年财务预算方案；同意并批准公司2003 年资本支出和长期财务投资计划；同意并批准关于核销部分坏帐的议案。
（8）公司第三届董事会第十七次会议于2002 年12 月20 日召开。会议审议并通过决议如下：同意并批准公司董事会专门委员会议事规则；同意并批准经理工作细则；同意授权管理层就提前归还亚行部分美元贷款一事与国内的有关银行和ADB 进行磋商，待具体方案商定后，管理层再向董事会提出报告并获得最终批准。
2、董事会对股东大会决议的执行情况。
本年度，公司董事会根据《公司法》的规定，履行了公司章程规定的董事会职权，严格执行了股东大会所通过的各项决议，较好地发挥了董事会作用。
(六)本年度利润分配预案
经信永中和会计师事务所审计，2002 年度公司实现净利润29,316,143.31 元。根据公司章程的规定和年初通过的2002 年预计利润分配政策，提取10%法定盈余公积金2,931,614.33 元，提取10%公益金2,931,614.33 元，2002 年可供股东分配的利润为23,452,914.65 元。
公司董事会审议通过如下利润分配预案：以2002 年末总股本32,840 万股为基数，每股派发现金红利0.04 元(含税)。考虑到公司发展对资金的需求量大，董事会提议将余额10,316,914.65 元全额转提任意盈余公积金。2002 年度，不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配方案须经公司股东大会批准后实施。公司2002 年度实际实施的利润分配政策与2001 年度报告预计的分配政策相符。
上述分配政策为预计方案，公司董事会保留根据实际情况进行调整的权利。
八、监事会报告
（一）监事会工作报告
2002 年，监事会召开了3 次会议。第一次会议的主要议题是：审议公司2001 年度报告；审议通过2001 年监事会工作报告。第二次会议的主要议题是：审议公司2002年半年度报告及报告摘要。第三次会议的主要议题是：审议公司2003 年预算假设与目标建议的报告；审议公司阳新项目银行贷款的议案；审议关于受让华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权的议案；审议有关议事规则。
（二）公司依法运作情况
一年来，公司董事及高级管理人员本着对全体股东高度负责的精神，狠抓管理创新、技术创新，兢兢业业，依法经营，科学决策，修订或制订了股东大会、董事会、董事会专门委员会等议事规则和经理工作细则。公司董事、经理在执行公务时，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
（三）检查公司财务的情况
2002 年，公司高层管理人员率领全体员工在激烈的市场竞争中勇于进取、战胜困难，致力于公司快速发展，所属控股子公司经营业绩初见成效，公司综合实力显著增强。公司共销售水泥和商品熟料481 万吨，完成了公司的产销计划，公司主要经济指标与去年相比有较大幅度增长。2002 年实现主营业务收入80,108.84 万元，利润总额3,307.93 万元，净利润2,931.61 万元，总资产230,434.71 万元，股东权益73,857.20 万元。
监事会对信永中和会计事务所和普华永道中国有限公司出具的审计意见及涉及事项进行了审查，认为其出具的财务报告公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）对募集资金使用情况的监督
报告期内，公司无募集资金使用情况。
（五）对公司关联交易的监督
2002 年，公司受让华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权，股权转让金为39,761,130.36 元（经中和资产评估有限公司评估），以现金方式向华新集团有限公司支付，并承担华新红旗水泥有限公司职工的安置；同时扣除华新集团有限公司所欠本公司债务6,668,712.25 元和冲减华新集团有限公司应向本公司支付超编部分的富余职工安置费人民币21,104,700.00 元，余款12,043,716.11 元分三年付请。本次交易属重大关联交易。对此，公司独立董事出具了独立、客观的意见。监事会认为，此关联交易是公正、公平的，并有利于扩大本公司的水泥粉磨产能，能彻底解决本公司与控股股东的同业竞争问题，对本公司的发展是有利的。
公司其他关联交易是公平的，无损害公司利益的情况。
公司无委托理财事项。
监事会未发现内幕交易、损害股东权益的行为和公司资产流失的情况。
九、重要事项
（一）报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内，公司重大资产收购事项
2002 年3 月22 日，公司受让中国南山开发（集团）股份有限公司持有的华新南通水泥有限公司25%的股权，受让价格3,922 万元。同日，本公司与新加坡RDC国际私人有限公司签订托管并预约受让其持有的华新南通水泥有限公司26%股权的协议，双方协商预约购买的全部价款为人民币4,078 万元。相关公告刊登于2002 年3 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。本公司董事会认为，本公司短期内对RDC 公司受托管理的南通公司26%股权无出让之意，因此，本公司自2002 年6 月起（南通公司变更合资经营合同获得外经贸部批准之日）对该公司以85%的比例按权益法核算且合并会计报表。2002 年，华新南通水泥有限公司实现盈利515万元。该收购事项为本公司拓展长江三角洲地区市场，恢复和挤占上海以及开发沿海市场布下了重要的战略棋子。
（三）报告期内，公司重大关联交易事项
购销商品发生的关联交易
2002 年，公司向原华新集团有限公司之子公司红旗水泥有限公司销售熟料，交易金额938 万元，占公司同类交易金额的6.5%。
股权转让发生的关联交易
2002 年11 月18 日，本公司以双方协商价3,981.71 万元人民币受让控股股东华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权。相关公告刊登于2002 年11月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。该收购事项彻底解决了本公司与大股东的同业竞争及由此引起的关联交易问题，为本公司的生产经营及发展创造了更好的条件。
（四）重大合同及其履行情况
2002 年3 月22 日，公司托管并预约受让新加坡RDC 国际私人有限公司持有的
华新南通水泥有限公司26%的股权。相关公告刊登于2002 年3 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
2、重大担保事项
2001 年6 月14 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于为武汉武
钢华新水泥股份有限责任公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司5年期银行贷款总额6,000 万元中的一半，即3000 万元提供了担保。另一半由该公司的另一股东提供担保。该担保事项延续至本报告期。
2002 年3 月20 日，公司第一次临时董事会会议，审议通过了《关于为华新宜昌水泥有限公司项目银行贷款提供担保的议案》，同意为该公司建设宜都项目的银行固定资产贷款18,624 万元和流动资金贷款2,730 万元提供担保。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（五）报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。
（六）聘任会计师事务所情况
2002 年，公司续聘信永中和会计师事务所、普华永道中国有限公司分别为公司2002 年度国内、国际审计师。信永中和会计师事务所（前身为信永会计师事务所）累计为公司提供审计服务8 年；普华永道中国有限公司（前身为罗兵咸永道会计师事务所）累计为公司提供审计服务9 年。公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下：
单位：元
单位 2002年 2001年
财务审计及交通、酒店费 财务审计及交通、酒店费
信永中和会计师 286,952.80 157,438.20
事务所
普华永道中国有 651,297.70 479,002.70
限公司
合计 938,250.50 636,440.90
（七） 报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
（八）公司无其他重大事项。
十、财务会计报告
国内审计报告
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华新水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002 年12 月31日母公司及合并资产负债表、2002 年度母公司及合并利润及利润分配表、2002 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况、2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师 罗玉成
中国北京
中国注册会计师 谭小青
二零零三年三月七日
资产负债表
单位：人民币元
资产 附注 合并
流动资产： 2002年12月31日 2001年12月31日
货币资金 五-1 96,746,981.22 103,218,257.27
短期投资 - -
应收票据 五-2 31,482,577.75 70,716,334.23
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 五-3 86,257,844.14 71,300,726.00
其他应收款 五-4 43,607,670.26 140,122,456.81
预付账款 五-5 14,126,665.35 7,983,560.79
应收补贴款 - -
存货 五-6 104,252,458.12 94,050,713.10
待摊费用 五-7 1,006,540.73 1,077,905.08
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 377,480,737.57 488,469,953.28
长期投资：
长期股权投资 五-8 37,505,571.84 53,924,672.16
长期债权投资 五-8 4,473,982.34 5,320,543.52
长期投资合计 41,979,554.18 59,245,215.68
其中：合并价差 五-8 11,745,835.84 -
固定资产：
固定资产原值 五-9 2,095,090,920.33 1,790,000,969.31
减：累计折旧 五-9 599,731,796.93 461,520,718.54
固定资产净值 五-9 1,495,359,123.40 1,328,480,250.77
减：固定资产减值准备 五-9 4,147,235.70 4,047,235.70
固定资产净额 五-9 1,491,211,887.70 1,324,433,015.07
工程物资 74,425,898.64 -
在建工程 五-10 120,503,275.10 108,218,531.89
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,686,141,061.44 1,432,651,546.96
无形资产及其他资产：
无形资产 五-11 179,079,737.62 67,156,260.00
长期待摊费用 五-12 19,665,976.85 15,592,210.82
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计： 198,745,714.47 82,748,470.82
递延税项：
递延税款借项： - -
资产总计 2,304,347,067.66 2,063,115,186.74
资产 母公司
流动资产： 2002年12月31日 2001年12月31日
货币资金 57,023,554.67 80,403,660.77
短期投资 - -
应收票据 14,904,402.75 70,716,334.23
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 71,910,082.82 70,417,111.86
其他应收款 93,470,156.62 162,162,601.69
预付账款 10,775,825.12 7,838,544.07
应收补贴款 - -
存货 85,731,321.30 86,110,401.44
待摊费用 837,791.94 973,284.32
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 334,653,135.22 478,621,938.38
长期投资：
长期股权投资 260,855,690.86 116,544,426.34
长期债权投资 4,473,982.34 5,320,543.52
长期投资合计 265,329,673.20 121,864,969.86
其中：合并价差 - -
固定资产：
固定资产原值 1,762,460,739.92 1,704,226,198.72
减：累计折旧 538,413,799.53 445,917,150.06
固定资产净值 1,224,046,940.39 1,258,309,048.66
减：固定资产减值准备 4,047,235.70 4,047,235.70
固定资产净额 1,219,999,704.69 1,254,261,812.96
工程物资 - -
在建工程 6,484,145.06 22,995,042.85
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,226,483,849.75 1,277,256,855.81
无形资产及其他资产：
无形资产 58,727,646.28 60,975,560.00
长期待摊费用 14,140,325.98 15,231,488.36
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计： 72,867,972.26 76,207,048.36
递延税项：
递延税款借项： - -
资产总计 1,899,334,630.43 1,953,950,812.41
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
资产负债表(续)
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 合并
流动负债： 2002年12月31日 2001年12月31日
短期借款 五-13 182,010,000.00 156,610,000.00
应付票据 五-14 91,372,073.61 21,106,977.85
应付账款 五-15 74,698,462.33 79,441,013.70
预收账款 五-16 18,156,374.54 24,774,485.14
应付工资 5,575,518.85 6,963,546.85
应付福利费 1,724,023.67 -5,788.18
应付股利 五-17 13,531,687.60 11,783,838.40
应交税金 五-18 16,587,412.52 13,809,742.29
其他应交款 五-19 5,296,372.17 3,766,906.22
其他应付款 五-20 58,464,881.67 62,370,203.85
预提费用 五-21 10,661,906.47 44,471,367.93
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 五-22 77,876,490.81 170,202,691.66
其他流动负债 - -
流动负债合计 555,955,204.24 595,294,985.71
长期负债：
长期借款 五-23 822,238,865.69 718,663,190.93
应付债券 - -
长期应付款 五-24 103,277,820.27 274,640.80
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 925,516,685.96 718,937,831.73
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,481,471,890.20 1,314,232,817.44
少数股东权益：
少数股东权益 84,303,206.31 26,490,541.46
股东权益：
股本 五-25 328,400,000.00 328,400,000.00
资本公积 五-26 313,341,233.58 313,341,233.58
盈余公积 五-27 96,830,737.57 80,650,594.26
其中：法定公益金 15,011,881.71 12,080,267.38
未分配利润 五-28 - -
股东权益合计 738,571,971.15 722,391,827.84
负债和股东权益总计 2,304,347,067.66 2,063,115,186.74
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2002年12月31日 2001年12月31日
短期借款 173,700,000.00 147,000,000.00
应付票据 54,226,353.06 21,106,977.85
应付账款 56,719,028.47 78,139,569.79
预收账款 17,983,402.29 24,739,400.08
应付工资 5,295,841.86 6,545,815.73
应付福利费 1,297,410.06 -44,061.12
应付股利 13,531,687.60 11,783,838.40
应交税金 14,273,665.86 12,316,833.00
其他应交款 5,224,793.35 3,727,928.35
其他应付款 39,754,958.72 52,682,761.17
预提费用 8,365,550.71 44,419,397.93
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 77,876,490.81 170,202,691.66
其他流动负债 - -
流动负债合计 468,249,182.79 572,621,152.84
长期负债：
长期借款 652,238,865.69 658,663,190.93
应付债券 - -
长期应付款 40,274,610.80 274,640.80
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 692,513,476.49 658,937,831.73
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,160,762,659.28 1,231,558,984.57
少数股东权益：
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 328,400,000.00 328,400,000.00
资本公积 313,341,233.58 313,341,233.58
盈余公积 96,830,737.57 80,650,594.26
其中：法定公益金 15,011,881.71 12,080,267.38
未分配利润 - -
股东权益合计 738,571,971.15 722,391,827.84
负债和股东权益总计 1,899,334,630.43 1,953,950,812.41
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
资产减值准备明细表(合并)
单位：人民币元
项目 2001.12.31 本期增加
一、坏账准备合计 29,263,326.02 2,097,102.12
其中：应收账款 28,060,952.74 2,097,102.12
其他应收款 1,202,373.28
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
合计 1,493,549.60
其中：原材料 855,368.00
在产品
产成品 50,000.00
低值易耗品及配件 588,181.60
四、长期投资减
值准备合计 1,755,600.00 2,227,230.00
其中：长期股权投资 1,755,600.00 2,227,230.00
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计 4,047,235.70 200,000.00
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00 200,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2002.12.31
一、坏账准备合计 1,497,477.88 29,862,950.26
其中：应收账款 1,402,790.28 28,755,264.58
其他应收款 94,687.60 1,107,685.68
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
合计 1,493,549.60
其中：原材料 855,368.00
在产品
产成品 50,000.00
低值易耗品及配件 588,181.60
四、长期投资减
值准备合计 3,982,830.00
其中：长期股权投资 3,982,830.00
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计 100,000.00 4,147,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 100,000.00 2,004,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表(母公司)
单位：人民币元
项目 2001.12.31 本期增加
一、坏账准备合计 28,336,840.26 1,395,591.62
其中：应收账款 27,337,466.98 1,287,279.22
其他应收款 999,373.28 108,312.40
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价
准备合计 588,181.60
其中：原材料
在产品
产成品
低值易耗品及配件 588,181.60
四、长期投资减值
准备合计 1,755,600.00 2,227,230.00
其中：长期股权投资 1,755,600.00 2,227,230.00
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计 4,047,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2002.12.31
一、坏账准备合计 1,402,790.28 28,329,641.60
其中：应收账款 1,402,790.28 27,221,955.92
其他应收款 1,107,685.68
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价
准备合计 588,181.60
其中：原材料
在产品
产成品
低值易耗品及配件 588,181.60
四、长期投资减值
准备合计 3,982,830.00
其中：长期股权投资 3,982,830.00
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计 4,047,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
利润及利润分配表
单位：人民币元
合并
项目 附注
2002年度 2001年度
一、主营业务收入 五-29 801,088,439.95 691,883,573.97
减：主营业务成本 五-29 548,523,767.49 466,273,569.13
主营业务税金及附加 五-30 8,883,935.75 8,509,535.89
二、主营业务利润 243,680,736.71 217,100,468.95
加：其他业务利润 五-31 3,455,801.73 1,744,869.49
减：营业费用 65,815,214.63 53,018,792.85
管理费用 88,871,136.04 90,855,067.84
财务费用 五-32 72,713,491.03 50,729,234.17
三、营业利润 19,736,696.74 24,242,243.58
加：投资收益 五-33 -1,727,537.06 1,007,311.32
补贴收入 五-34 16,008,269.11 4,290,592.67
营业外收入 121,387.04 534,302.76
减：营业外支出 1,059,527.16 871,795.66
四、利润总额 33,079,288.67 29,202,654.67
减：所得税 3,110,227.03 6,995,249.15
少数股东损益 652,918.33 -411,806.15
五、净利润 29,316,143.31 22,619,211.67
加：年初未分配利润 - 200,023.73
其他转入 - -
六、可供分配的利润 29,316,143.31 22,819,235.40
减：提取法定盈余公积 2,931,614.33 2,261,921.17
提取法定公益金 2,931,614.33 2,261,921.17
七、可供股东分配利润 23,452,914.65 18,295,393.06
减：应付优先股股利 0.00 -
提取任意盈余公积 10,316,914.65 6,801,393.06
应付股利 13,136,000.00 11,494,000.00
八、未分配利润 0.00 0.00
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付股利
应付股利
八、未分配利润
母公司
项目
2002年度 2001年度
一、主营业务收入 746,166,845.62 679,674,961.55
减：主营业务成本 513,601,578.02 456,508,893.69
主营业务税金及附加 8,408,182.78 8,204,630.50
二、主营业务利润 224,157,084.82 214,961,437.36
加：其他业务利润 3,063,715.19 895,544.25
减：营业费用 62,109,358.85 54,924,453.07
管理费用 75,196,489.54 83,763,781.34
财务费用 70,520,648.81 50,267,258.10
三、营业利润 19,394,302.81 26,901,489.10
加：投资收益 1,042,253.92 -934,692.66
补贴收入 11,793,714.50 3,218,400.00
营业外收入 - 486,593.45
减：营业外支出 253,879.03 69,165.23
四、利润总额 31,976,392.20 29,602,624.66
减：所得税 2,660,248.89 6,983,412.99
少数股东损益 - -
五、净利润 29,316,143.31 22,619,211.67
加：年初未分配利润 - 200,023.73
其他转入 - -
六、可供分配的利润 29,316,143.31 22,819,235.40
减：提取法定盈余公积 2,931,614.33 2,261,921.17
提取法定公益金 2,931,614.33 2,261,921.17
七、可供股东分配利润 23,452,914.65 18,295,393.06
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 10,316,914.65 6,801,393.06
应付股利 13,136,000.00 11,494,000.00
八、未分配利润 0.00 0.00
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付股利
应付股利
八、未分配利润
补充资料：
项目 合并数 母公司
2002年度 2001年度 2002年度 2001年度
1、出售、处置部门和被投资单位所得收益 -16 -16
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
现金流量表
单位：人民币元
2002年度
项目 附注
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 950,338,886.47 937,946,261.18
收到的税费返回 12,803,791.30 10,805,650.32
收到的其他与经营活动有关的现 五-35 9,976,211.30 12,874,348.62
现金流入小计 973,118,889.07 961,626,260.12
购买商品、接受劳务支付的现金 465,939,509.85 503,011,857.93
支付给职工以及为职工支付的现金 84,133,905.03 75,207,526.33
支付的各项税费 95,016,754.56 86,223,328.38
支付的其他与经营活动有关的现金 五-36 73,748,793.48 54,353,413.98
现金流出小计 718,838,962.92 718,796,126.62
经营活动产生的现金流量净额 254,279,926.15 242,830,133.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 899,881.36 899,881.36
取得投资收益所收到的现金 464,830.75 464,830.75
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 292,805.50 263,805.50
收到的其他与投资活动有关的现金 43,947.00 -
现金流入小计 1,701,464.61 1,628,517.61
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 221,711,143.50 29,165,766.50
投资所支付的现金 30,621,380.93 142,653,791.31
支付的其他与投资活动有关的现金 4,637,998.58 -
现金流出小计 256,970,523.01 171,819,557.81
投资活动产生的现金流量净额 -255,269,058.40 -170,191,040.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 -
借款所收到的现金 380,185,429.26 260,185,429.26
收到的其他与筹资活动有关的现金 92,644,071.02 92,509,870.29
现金流入小计 472,829,500.28 352,695,299.55
偿还债务所支付的现金 366,144,042.73 339,844,042.73
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 112,741,046.10 109,443,356.05
支付的其他与筹资活动有关的现金 395,545.01 395,545.0
现金流出小计 479,280,633.84 449,682,943.79
筹资活动产生的现金流量净额 -6,451,133.56 -96,987,644.24
四、汇率变动对现金的影响 968,989.76 968,444.84
五、现金及现金等价物净增加额 -6,471,276.05 -23,380,106.10
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
现金流量表
单位：人民币元
2002 年度
项目 附注
合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,316,143.31 29,316,143.31
加：少数股东损益 652,918.33 -
计提的资产减值准备 5,208,058.82 4,102,690.82
固定资产折旧 104,881,000.00 90,122,741.27
无形资产摊销 2,932,000.00 2,447,913.72
长期待摊费用摊销 1,888,926.33 1,091,162.38
待摊费用减少(减：增加) 1,300,907.26 135,492.38
预提费用增加(减：减少) -574,572.78 -510,147.64
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减：收益) 648,285.01 127,458.32
固定资产报废损失 3,118.32 -
财务费用 72,713,491.03 70,520,648.81
投资损失(减：收益) -499,692.94 -3,269,483.92
递延税款货项(减：借项) - -
存货的减少(减：增加) -480,907.40 -209,101.46
经营性应收项目的减少(减：增加) 20,202,741.58 27,714,545.32
经营性应付项目的增加(减：减少) 16,087,509.28 21,240,070.19
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 254,279,926.15 242,830,133.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 96,746,981.22 57,023,554.67
减：现金的期初余额 103,218,257.27 80,403,660.77
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -6,471,276.05 -23,380,106.10
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
合并会计报表注释
2002年1月1日至12月31日
(本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位)
一基本情况
华新水泥股份有限公司（下称“本公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立的股份有限公司，本公司正式成立于1993 年11 月30 日。至2002 年12 月31 日，本公司的总股本为人民币328,400 千元，其中境内发行人民币普通股为164,400 千股；境内发行人民币外资股(B 股)164,000 千股。
本公司地处湖北省黄石市，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋。
本公司股本构成如下：
股权性质 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚未流通股合计 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
二本公司采用的主要会计政策和合并会计报表的编制方法
1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2 会计期间
本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5 外币业务核算办法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。
6 现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7 应收款项坏账损失核算方法
(1) 坏账的确认标准：由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
(2) 坏账损失的核算方法：坏账损失的核算采用备抵法核算,本公司在对应收款项的可回收性作出具体评估后计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不全额计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准备计提比例一般为：
计提比例
逾期1-2 年（有回款） 5％
逾期1-2 年（无回款） 15％
逾期2-3 年（有回款） 10％
逾期2-3 年（无回款） 30％
逾期3 年以上 40％
无法收回 100％
一年内应收账款主要为应收国家重点项目，有较充分的结算资金保障，且这些应收款主要是由于结算日差异产生的，故对这些应收账款不计提坏账准备。
8 存货
(1) 存货的分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2) 存货的计价方法：存货实行永续盘存制，购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本，包括直接材料、直接工资和经适当分配的间接费用；低值易耗品采用一次摊销法，包装物在领用时一次摊销成本。
(3) 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
9 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
a) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
b) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。长期股权投资贷方差额按20 年摊销，借方差额按10 年摊销。
(2) 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10 固定资产
(1) 固定资产的确认标准：固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
(2) 固定资产的分类：房屋建筑物、机器与设备、办公设备家具及固定装置、汽车及运输设备。
(3) 固定资产的计价：除于本公司成立时，国家投资入股的原华新水泥厂固定资产以评估值入账外，固定资产以历史成本入账。
(4) 固定资产折旧方法：固定资产折旧按预计使用年限，预留4%残值，采用直线法计提，其折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 2.5-10%
机器与设备 8-16年 5-10%
办公设备、家具及固定装置 8-18年 10-12%
汽车及运输设备 8-12年 8-12%
(5) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在如下情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
a) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
b) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
c) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
d) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响。
e) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
f) 其他有可能表明资产已经发生减值的情况。
11 在建工程核算方法
(1) 在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按支付的工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。
(2) 在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再做调整。
(3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
a) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。
b) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
c) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12 借款费用的会计处理方法
(1) 借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销费用和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款费用开始资本化：
a) 资产支出已经发生；
b) 借款费用已经发生；
c) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 借款费用资本化的期间：当所购建固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接进入财务费用。
13 无形资产计价及摊销方法
(1) 无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。无形资产指“堡垒”牌商标权和土地使用权。
(2) 无形资产摊销方法和期限：商标权以投资入股的评估值入账，按20 年平均摊销；除投资入股的土地使用权按评估值入账外，其他土地使用权以实际成本入账；并按50 年或规定的受益期，以直线法平均摊销。
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
a) 已被其他新技术等所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14 长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括土地开发费用、铁路专用线扩建改造费及其他递延支出。土地开发费用为矿山土地整理改造费用，按开采量受益年限39 年平均摊销。铁路专用线扩建改造费是为提高运输能力而支付的铁路扩建改造费用，按12 年平均摊销。其他递延支出一般按3 年平均摊销。
15 退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时计入当期损益。
16 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
(1) 该义务是本公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17 收入实现
本公司的营业收入主要是指水泥及熟料销售收入，确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品相关的成本能够可靠地计量为标志确认收入的实现。
18 所得税的会计处理方法
本公司按规定从当期利润中扣除所得税，采用应付税款法核算。
19 利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 提取法定盈余公积金10％（当此公积金累计至本公司注册资本的50％时可不再提取）；
(3) 提取法定公益金10％；
(4) 提取任意盈余公积金；
(5) 支付股利。按有关规定,可供派发股利的利润系根据中国法定账目及按国际会计准则调整后之账目两者较低者为利润分配基础。
20 合并会计报表编制方法
(1) 合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。
(2) 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
三税项
1 所得税
本公司执行33%的所得税率。依据国家税务总局国税函[2001]499 号文件《关于华新水泥股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》及黄石市国税局的批复，本公司2002 年抵免所得税7,977 千元。
2 增值税
本公司销售收入适用增值税，其中：水泥、熟料、电力等税率为17％，生产购入的烟煤、石膏等税率为13％，本公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。本公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
3 营业税
本公司储运收入适用营业税，税率为3%。
4 城市维护建设税、教育费附加、堤防费
本公司城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按流转税应纳税额的7％、3％和2％计提交纳。
5 资源税
按照本公司对石灰石的开采量每吨2 元计提并上缴。
6 个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四控股子公司
1 控股子公司基本情况
截止2002 年12 月31 日本公司拥有之控股子公司如下：
子公司名称 注册资本 本公司投资金额 持股比例
（千元） （人民币千元）
黄石金利包装有限公司 美元2,635 11,913 70%
湖北华新散装水泥有限公司 人民币3,880 3,344 72%
华新仙桃水泥有限公司 人民币23,900 14,658 80%
武汉武钢华新水泥有限公司 人民币40,000 20,000 50%
华新南通水泥有限公司 人民币108,000 89,680 85%
华新宜昌水泥有限公司* 人民币150,000 105,000 70%
子公司名称 经营范围
黄石金利包装有限公司 生产及销售包装用品
湖北华新散装水泥有限公司 中转、销售及运输散装水泥
华新仙桃水泥有限公司 生产及销售矿渣水泥
武汉武钢华新水泥有限公司 生产及销售矿渣水泥
华新南通水泥有限公司 生产销售水泥及其制品
华新宜昌水泥有限公司* 水泥及建材制品、包装制品
制造、销售;水泥技术服务
* 华新宜昌水泥有限公司
本公司于2002 年4-12 月共出资人民币105,000 千元与宜都方德投资有限公司共同投资设立华新宜昌水泥有限公司（以下简称“宜昌公司”）。宜昌公司注册资本人民币150,000千元，本公司持股比例70%。宜昌公司位于湖北省宜都市，尚未正式投入生产，其会计报表已纳入合并范围。
** 黄石华新宾馆
本公司于2002 年3 月经黄石市工商行政管理局黄工商发[2002]31 号文件批准注销了本公司之全资子公司黄石华新宾馆。
2 公司收购及相关影响
本公司于1993 年与华能国际电力开发公司南通分公司等公司共同投资设立华新南通水泥有限公司（以下简称“南通公司”），南通公司系中外合资企业，注册资本108,000 千元，本公司原持股比例为34%。南通公司位于江苏省南通市，目前正常生产经营。
2002 年3 月本公司与中国南山开发（集团）股份有限公司（以下简称“南山公司”）签订了关于南山公司持有南通公司25%股权全部转让给本公司的协议。双方协商确定转让价格为人民币3,922 万元，该价格涵盖的权益包括25%股权以及南山公司对南通公司的债权1,413 万元。同月本公司与新加坡RDC 国际私人有限公司（以下简称“RDC 公司”）签订了关于委托本公司管理并预约受让对南通公司26%股权的事宜，双方协商预约购买全部价款为人民币4,078 万元，该价格涵盖26%股权以及新加坡RDC 公司对南通公司的债权1,291 万元。根据协议上述两公司对南通公司债权1,413 万元及1,291 万元已转作本公司对南通公司债权。2002 年4-5 月南通公司变更合资经营合同并取得外经贸部颁发变更股东后的外商投资企业批准证书。
根据上述股权转让协议及股权委托管理并预约受让协议，本公司于2002 年6 月支付相关款项4,000 万元，占收购价款的50%，本公司董事会认为本公司对南通公司的控制权自2002 年6 月开始；另外本公司短期内对RDC 公司受托管理的南通公司26%股权无出让意愿，因此自2002 年6 月起对南通公司以85%的比例按权益法核算且合并会计报表。
以上本公司增加南通公司51%股权而增加投资总额为5,296万元，与根据南通公司收购日账面净资产7,939万元按51%股权比例计算的投资成本形成股权投资差额1,247万元，股权投资差额按10年摊销。
南通公司被收购之资产负债如下：（单位人民币万元）
项目 2002年5月31日
货币资金 938
应收账款 3,162
固定资产净值 12,625
其他资产 2,923
资产合计 19,648
负债合计 11,709
净资产 7,939
负债及所有者权益合计 19,648
损益 2002年6-12月
主营业务收入 9,662
净利润 409
五合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
项目 2002年 2001年
现金 127 86
银行存款 95,034 102,524
其他货币资金 1,586 608
合计 96,747 103,218
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率 金额
美元 148 8.2773 1,225
瑞士法郎 1 5.9626 6
欧元 460 8.6622 3,985
港币 1 1.0613 1
合计 5,217
2 应收票据
票据种类 2002年 2001年
银行承兑汇票 31,483 70,716
合计 31,483 70,716
3 应收账款
账龄 2002年 2001年
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 74,448 65 592 57,954 58 22
1至2年 8,934 8 613 15,597 16 5,173
2至3年 6,812 6 4,675 4,344 4 2,188
3年以上 24,819 21 22,875 21,467 22 20,678
合计 115,013 100 28,755 99,362 100 28,061
应收账款欠款前五名单位合计数为36,249 千元，占应收账款总额的32%。应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
2002 年度本公司将长期无法收回的应收账款1,403 千元予以核销，经黄石市国家税务局函发[2003]40 号文件批准，允许在税前扣除。
4 其他应收款
账龄 2002年 2001年
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 23,932 54 108 87,478 62 0
1至2年 2,611 6 0 38,487 27 330
2至3年 11,619 26 327 7,134 5 114
3年以上 6,553 14 672 8,225 6 758
合计 44,715 100 1,107 141,324 100 1,202
其他应收款欠款前五名单位合计数为27,608 千元，占其他应收款总额的62%。其他应收款中包含持有本公司5%以上表决权股份的股东单位华新集团有限公司款项7,820 千元。
其他应收款2002年末余额较2001 年减少主要是因为已抵押的外币定期存款到期转入货币资金所致。
5 预付账款
账龄 2002年 2001年
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 14,082 99.68 7,911 99
1至2年 38 0.27 17 0
2至3年 7 0.05 56 1
合计 14,127 100 7,984 100
账龄超过一年的预付账款余额为未结算的设备尾款。预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
6 存货
项目 2002年 2001年
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 27,766 855 29,082 0
在产品 12,151 0 11,327 0
产成品 34,486 50 27,294 0
低值易耗品及备件 31,343 589 26,348 0
合计 105,746 1,494 94,051 0
7 待摊费用
项目 2002年 2001年 结存原因
财产保险 510 738 受益期02-03年
汽车保险费 271 235 受益期02-03年
其他 226 105 受益期02-03年
合计 1,007 1,078
8 长期投资
(1) 长期投资包括：
项目 2002年 2001年
股权投资 41,489 55,681
减：长期投资减值准备 3,983 1,756
股权投资净额 37,506 53,925
债权投资 4,474 5,320
合计 41,980 59,245
(2) 股权投资
被投资公司名 所占 初始投资 本期 累计权益 期末 2002 2001年
称 比例 金额 权益 调整 金额 年 减值准
(%) 调整 减值准 备
备
交通银行 0.014 2,000 0 0 2,000 0 0
中国太平洋保 0.03 696 0 0 696 0 0
险公司
黄石华新宾馆 49 294 0 0 294 0 0
有限公司*
郑州新星实业 17.2 2,000 0 0 2,000 2,000 1,000
集团股份有限
公司
湖北黄石发电 3.9 11,724 0 0 11,724 0 0
股份有限公司
湖北省建材工 12.72 506 0 0 506 506 506
贸集团公司
平顶山中南煤 5.71 100 0 0 100 100 100
炭公司
武汉建华散装 40.72 12,272 0 0 12,272 1,227 0
水泥有限公司
长发公司 3 150 0 0 150 150 150
合并价差 12,473 (726) (726) 1,747 0 0
合计 42,215 (726) (726) 1,489 3,983 1,756
* 本公司于2002 年7 月以房屋价值人民币294 千元与石国文等23 人共同出资设立黄石华新宾馆有限公司（以下简称“华新宾馆”）。华新宾馆注册资本600 千元，本公司持股比例为49%。华新宾馆位于湖北省黄石市，目前已正常经营。
(3) 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额 累计摊销额
期限
华新南通水泥有限公司* 12,473 收购股权 10年 726 726
被投资单位名称 摊余
价值
华新南通水泥有限公司* 11,747
* 系本公司于2002 年6 月1 日收购中国南山开发(集团)股份有限公司及新加坡RDC 国际私人有限公司所持有华新南通水泥有限公司共计51%股权所形成。具体参见四控股子公司。
(4) 债权投资
项目 2002年 2001年
供电技术改造投资 0 300
湖北黄石发电股份有限公司 4,474 5,020
合计 4,474 5,320
9 固定资产及折旧
(1) 固定资产及折旧
项目 房屋建筑物 机器与设备 办公设备家具
及固定装置
固定资产原价
2002年1月1日 571,823 1,117,005 13,902
本年增加： 141,711 170,251 10,254
其中：在建工程转入 49,248 79,229 183
购并子公司增 76,739 83,474 3,764
加
本年减少 12,307 5,458 2,414
2002年12月31日 701,227 1,281,798 21,742
累计折旧
2002年1月1日 102,132 314,131 7,401
本年增加 33,212 97,588 5,697
其中：购并子公司增加 10,597 26,159 1,625
本年减少 995 1,525 1,988
2002年12月31日 134,349 410,194 11,110
固定资产净值
2002年1月1日 469,691 802,874 6,501
2002年12月31日 566,878 871,604 10,632
项目 汽车及运 合计
输设备
固定资产原价
2002年1月1日 87,271 1,790,001
本年增加： 8,308 330,524
其中：在建工程转入 1,888 130,548
购并子公司增 2,320 166,297
加
本年减少 5,255 25,434
2002年12月31日 90,324 2,095,091
累计折旧
2002年1月1日 37,857 461,521
本年增加 8,434 144,931
其中：购并子公司增加 1,669 40,050
本年减少 2,212 6,720
2002年12月31日 44,079 599,732
固定资产净值
2002年1月1日 49,414 1,328,480
2002年12月31日 46,245 1,495,359
(2) 固定资产减值准备
项目 2001年 本期增加 本期减少 2002年
房屋建筑物 2,143 0 0 2,143
机器设备 1,904 200 100 2,004
合计 4,047 200 100 4,147
10 在建工程
工程名称 工程预算 2001年 本期增加 本期转固
四号窑改造 12,500 2,873 2,113 4,986
水运散装系统* 28,000 11,093 5,263 16,356
华新武钢粉磨站 100,000 84,592 11,302 95,894
五号窑配套项目 66,000 2,595 797 3,392
五号窑收尾项目 782,730 3,434 2,149 5,583
3200T水泥熟料技改项目 319,980 0 114,019 0
其他工程 3,632 24,517 4,337
合计 108,219 160,160 130,548
工程名称 其他减少 2002年 资金来源
四号窑改造 0 0 自筹
水运散装系统* 0 0 贷款及其他
华新武钢粉磨站 0 0 贷款及其他
五号窑配套项目 0 0 自筹
五号窑收尾项目 0 0 自筹
3200T水泥熟料技改项目 0 114,019 贷款及其他
其他工程 17,328 6,484 贷款及其他
合计 17,328 120,503
11 无形资产
项目 土地使用权 商标权 其他 合计
原值 193,148 5,200 200 198,548
2001年12月31日 64,253 2,903 0 67,156
本年增加 114,656 0 200 114,856
其中：购并子公司增加 9,400 0 0 9,400
本年摊销 2,558 260 114 2,932
累计摊销 16,797 2,557 114 19,468
2002年12月31日 176,351 2,643 86 179,080
剩余摊销年限 2-46年 10年 3个月
本年增加的土地使用权主要为成立华新宜昌水泥有限公司时，另一投资方投入的土地使用权105,255 千元，业经湖北永业行评估咨询有限公司评估并出具永地估字（2002）005号土地估价报告。本公司期末无形资产不需计提减值准备。
12 长期待摊费用
项目 土地开发费用 铁路扩建费 其他递延支出 合计
原值 9,268 7,800 9,118 26,186
2001年12月31日 8,317 5,850 1,425 15,592
本年增加 0 0 5,963 5,963
其中：购并子公司增加 2,177 2,177
本年摊销 238 650 1,001 1,889
累计摊销 1,189 2,600 2,731 6,520
2002年12月31日 8,079 5,200 6,387 19,666
剩余摊销年限 35年 9年 2年
13 短期借款
项目 2002年 年利率 2001年
信用借款 140,600 5.31-5.85% 39,610
担保借款 33,700 5.04-6.37% 27,000
抵押借款 7,710 6.37% 90,000
合计 182,010 156,610
以上短期借款中33,700 千元由华新集团有限公司提供担保。7,710 千元由华新仙桃水泥有限公司以土地及房屋作为抵押。
14 应付票据
项目 2002年 2001年
银行承兑汇票 91,372 21,107
合计 91,372 21,107
15 应付账款
2002 年12 月31 日本公司应付账款余额74,698 千元(2001 年12 月31 日余额为79,441千元)，应付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
16 预收账款
2002 年12 月31 日本公司预收账款余额18,156 千元(2001 年12 月31 日余额为24,774千元)，预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
17 应付股利
项目 2002年 2001年
国家股 3,661 3,203
募集法人股 801 702
社会法人股 590 459
个人股 1,920 1,680
B股 6,560 5,740
合计 13,532 11,784
18 应交税金
项目 适用税率 2002年 2001年
增值税 17% 14,279 8,823
城市维护建设税 7% 792 490
房产税 1.2% 310 260
印花税 定额或定率 82 27
土地使用税 1-8元/平方米 298 312
营业税 3% 206 33
资源税 2元/吨 1,688 866
所得税 24%-33% -1,068 2,987
其他 0 12
合计 16,587 13,810
19 其他应交款
项目 2002年 计缴标准 2001年
教育费附加 339 按流转税的3% 228
堤防费 4,610 按流转税的2% 3,539
矿产资源补偿费 273 0
其他 74 0
合计 5,296 3,767
20 其他应付款
2002 年12 月31 日本公司其他应付款余额为58,465 千元(2001 年12 月31 日余额为62,370 千元)。其他应付款中无账龄超过3 年的大额应付款项且无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
21 预提费用
项目 2002年 2001年 结存原因
利息 7,070 42,613 尚未支付
土地使用费 1,618 0 尚未支付
其他 1,974 1,858 尚未支付
合计 10,662 44,471
22 一年内到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
项目 2002年 年利率 2001年
信用借款 60,000 5.76% 143,000
担保借款 17,876 0-6.69% 27,203
合计 77,876 170,203
以上一年内到期的长期借款中1,564 千元由湖北省建设银行和湖北省计划委员会提供担保。14,487 千元由湖北省政府提供担保。1,825 千元由华新红旗水泥有限公司提供担保，本公司以商务合同项下进口的卸船机及国内配套运输船作为抵押，抵押资产账面净值为人民币16,357 千元。
(2) 一年内到期的长期借款包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率 金额
美元 1,750 8.2773 14,487
丹麦克朗 1,340 1.1671 1,564
欧元 211 8.6622 1,825
合计 17,876
23 长期借款
(1) 长期借款包括：
项目 2002年 年利率 2001年
信用借款 243,000 5.33-5.76% 245,000
担保借款 569,238 0-6.69% 473,663
抵押借款 10,000 5.49% 0
合计 822,238 718,663
以上长期借款中，100,000 千元由华新水泥股份有限公司为其子公司提供担保；60,000千元为子公司武汉武钢华新水泥有限公司借入，由其双方股东本公司和武汉钢铁（集团）公司各担保50%；27,368 千元由湖北省中国建设银行和湖北省计划委员会提供担保；371,833千元由湖北省政府提供担保；10,037 千元贷款由华新红旗水泥有限公司提供担保，本公司以商务合同项下进口的卸船机及国内配套运输船作抵押。10,000 千元为华新南通水泥有限公司以净值为22,180 千元的房产作为抵押借款。
(2) 长期借款包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率 金额
美元 44,922 8.2773 371,833
丹麦克朗 23,450 1.1671 27,368
欧元 1,159 8.6622 10,037
合计 409,238
(3) 长期借款明细如下：
借款单位 金额 年利率 借款期限
中国建设银行黄石市分行 35,000 5.76% 1997.06.11-2005.06.11
中国建设银行黄石市分行 65,000 5.76% 1997.09.01-2005.09.01
中国建设银行黄石市分行 20,000 5.76% 1997.10.08-2005.10.08
中国建设银行黄石市分行 10,000 5.76% 1998.04.17-2006.04.17
中国建设银行黄石市分行 55,000 5.76% 1998.05.28-2006.05.28
中国建设银行黄石市胜阳港支行 8,000 5.33% 2002.12.26-2005.12.26
中国建设银行黄石市胜阳港支行 50,000 5.33% 2002.09.24-2005.09.24
中国银行宜都市支行 100,000 5.58% 2002.08.30-2009.08.30
武汉市商业银行余家头支行 20,000 5.94% 2001.09.18-2004.09.22
中国建设银行钢城支行 22,000 5.58% 2001.12.03-2004.12.03
中国建设银行钢城支行 18,000 5.94% 2001.05.31-2006.05.31
丹麦政府贷款 27,368 0% 1994.08.24-2021.04.01
亚洲开发银行贷款 371,833 6.34-6.69% 1997.02.20-2016.04.15
荷兰政府贷款 10,037 5.99% 2000.10.22-2009.01.31
中国银行南通分行 10,000 5.49% 2002.02.26-2005.02.26
合计 822,238
24 长期应付款
2002 年12 月31 日本公司长期应付款余额为103,278 千元（2001 年12 月31 日余额为275 千元）其增加的主要原因为2002 年6 月收购南通公司51%股权而形成的应付款及2002年度设立华新宜昌水泥有限公司，其另一投资方宜都方德投资公司以整体土地使用权投入,其实际出资高出其应缴注册资本金额而形成的应付款。
25 股本
本公司股份均为每股面值1 元人民币，股本结构如下：
项目 2001年 配股/送股 公积金转股 其他 2002年
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,527 0 0 0 91,527
其中：国家拥有股份 91,527 0 0 0 91,527
2、募集法人股份 24,873 0 0 0 24,873
尚未流通股合计 116,400 0 0 0 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000 0 0 0 48,000
2、境内上市外资股份 164,000 0 0 0 164,000
已上市流通股份合计 212,000 0 0 0 212,000
合计 328,400 0 0 0 328,400
26 资本公积
项目 2001年 本期增加 本期减少 2002年
股本溢价 270,334 0 0 270,334
接收捐赠 4,332 0 0 4,332
资产评估增值准备 27,659 0 0 27,659
其他资本公积转入 11,016 0 0 11,016
合计 313,341 0 0 313,341
27盈余公积
项目 2001年 本期增加 本期减少 2002年
法定盈余公积金 24,888 2,932 0 27,820
任意盈余公积金 43,682 10,316 0 53,998
法定公益金 12,080 &n