华新水泥股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。
2、董事Urs Bieri先生因工作原因未出席本次董事会，授权董事Gerard Letellier先生代为出席并行使表决权。
3、本公司董事长陈木森先生、总经理李叶青先生、财务总监孔玲玲女士及财务机构负责人何凤萍女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
一、 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英 文 名 称：HUAXIN CEMENT CO., LTD.
英文名称缩写：HUAXINCEM
2、公司股票上市地：上海证券交易所
股 票 简 称：华新水泥 华新B股
股 票 代 码：A股 600801 B股 900933
3、公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道897号
邮 政 编 码：435002
公司国际互联网网址：http//www.huaxincem .com
电子信箱： stock@huaxincem.com
4、公司法定代表人：陈木森 先生
5、公司董事会秘书：王锡明 先生
电话：(0714)6328310
传真：(0714)6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
公司董事会证券事务代表：王璐 女士
电话：（0714）6328471
传真：（0714）6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券办公室
公司首次注册登记日期：1993年11月30日
公司最近变更注册登记日期：2000年1月11日
注册登记地点：湖北省黄石市黄石大道897号
企业法人营业执照注册号：4200001000351
税务登记号码：420203178423X
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司2003年度聘请的会计师事务所：
国内会计师事务所：信永中和会计师事务所
地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
电话：(010)65542288 传真：(010)65541612
国际会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：广州市建设六马路33号宜安广场1808室
电话：（020）83633168 传真：（020）83633182
（二）主要财务数据和指标
1、
单位：人民币元
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 9,282,584.10 11,648,555.24
扣除非经常性
损益后的净利润 9,236,421.06 8,015,167.66
经营活动产生的现金流量净额 44,072,110.56 108,217,386.76
全面摊薄净资产收益率(%) 1.24 1.59
加权平均净资产收益率(%) 1.26 1.60
全面摊薄每股收益 0.03 0.04
加权平均每股收益 0.03 0.04
项 目 2002年1-12月
净利润 29,316,143.31
扣除非经常性
损益后的净利润 21,956,937.95
经营活动产生的现金流量净额 254,279,926.15
全面摊薄净资产收益率(%) 3.97
加权平均净资产收益率(%) 3.98
全面摊薄每股收益 0.09
加权平均每股收益 0.09
*扣除的非经常性损益项目和涉及的金额为：营业外收支净额46,163.04元(税后)。
2、
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 571,812,170.09 377,480,737.57
流动负债 684,569,322.90 555,955,204.24
总资产 2,720,499,999.06 2,304,347,067.66
股东权益 748,315,996.98 738,571,971.15
每股净资产 2.28 2.25
调整后的每股净资产 2.19 2.16
二、股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内公司股本结构未发生变动。
(二) 报告期期末股东总数：47906名。
(三) 主要股东持股情况
前十名股东持股情况：
股东名称 年度内增 年末持股数
减(股) (股)
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 0 91,526,880
持有)
HOLCHIN B.V. 0 77,000,000
华新集团有限公司 0 11,994,000
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 0 8,761,366
沙隆财咨 0 4,100,000
黄石市铁路联营公司 0 2,520,000
武汉石化鹏鹤物资公司 0 1,200,000
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 0 1,075,000
杨国雄 -37 1,069,863
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC / 866,900
股东名称 比例 股份类
(%) 别
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 27.9 未流通
持有)
HOLCHIN B.V. 23.4 已流通
华新集团有限公司 3.7 未流通
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 2.7 已流通
沙隆财咨 1.2 未流通
黄石市铁路联营公司 0.8 未流通
武汉石化鹏鹤物资公司 0.4 未流通
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 0.3 已流通
杨国雄 0.3 已流通
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC 0.3 已流通
股东名称 股东性质
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 国家股
持有)
HOLCHIN B.V. 外资股东
华新集团有限公司 法人股
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 外资股东
沙隆财咨 法人股
黄石市铁路联营公司 法人股
武汉石化鹏鹤物资公司 法人股
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 外资股东
杨国雄 外资股东
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC 外资股东
注：1、报告期内国家拥有股份中的2900万股于2002年9月16日质押，用于华新集团有限公司向中国工商银行黄石分行申请4,500万元的贷款，质押期2002年9月16日至2005年9月30日；另外2001年5月8日用于华新集团有限公司为其子公司华新红旗水泥有限公司借款提供质押的1,600万股，因华新集团已将红旗公司100%股权转让给本公司，现华新集团重新将其持有的本公司股权1600万股质押给交通银行黄石支行，为其借款提供质押担保。质押期限自2003年4月1日至2006年3月31日。相关公告刊登于2003年4月3日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。两次质押国家股共计4500万股。其他持股5%以上的股东无股份质押、托管或冻结情况。
2、前10名股东之间不存在关联关系。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初持股数（股）
陈木森 董事长 2200
李叶青 董事、总经理 8500
Urs Bieri 董事 0
Gerard 董事 0
Letellier
Paul Thaler 董事 0
纪昌华 董事 2200
张天武 独立董事 0
谢获宝 独立董事 0
林宗寿 独立董事 0
周家明 监事会主席 2000
杨春华 监事 0
阮汉文 监事 0
占卫国 监事 0
樊彤涛 监事 0
王锡明 副总经理兼董事会秘书 2300
彭清宇 副总经理 5000
孔玲玲 副总经理 2200
冯东光 副总经理 0
柯友良 副总经理 0
姓 名 期末持股数（股）
陈木森 6200
李叶青 16300
Urs Bieri 0
Gerard 0
Letellier
Paul Thaler 0
纪昌华 8500
张天武 0
谢获宝 0
林宗寿 0
周家明 8300
杨春华 0
阮汉文 0
占卫国 0
樊彤涛 0
王锡明 8000
彭清宇 5000
孔玲玲 8500
冯东光 0
柯友良 0
注：公司董事、高级管理人员报告期内持股数量的变化，系用个人年薪的风险收入部分购买公司股票所致。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况：
2003年4月28日，公司2002年度股东大会选举陈木森先生、李叶青先生、Urs Bieri先生、GerardLetellier先生、Paul Thaler先生、纪昌华先生、张天武先生、谢获宝先生、林宗寿先生为本公司第四届董事会董事，其中张天武先生、谢获宝先生、林宗寿先生为本公司第四届董事会独立董事；选举周家明先生、杨春华先生、阮汉文先生、占卫国先生、樊彤涛先生为本公司第四届监事会监事。2003年4月28日，公司第四届监事会第一次会议选举周家明先生为本公司第四届监事会主席。2003年4月28日，公司第四届董事会第一次会议选举陈木森先生为本公司第四届董事会董事长，聘请李叶青先生为本公司总经理，王锡明先生为本公司董事会秘书，王锡明先生、彭清宇先生、孔玲玲女士、冯东光先生、柯友良先生为本公司副总经理。相关公告刊登于2003年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
四、管理层讨论与分析
（一）财务状况简要分析
公司报告期内产销规模扩大，主要产品销量达227万吨，比上年同期增长22.5%；主营业务收入年同期增加22.8%，其中水泥及熟料产品销售收入同比增长18.9%。公司报告期内实现利润总额1,422，比上年同期增加6.8%。由于本期无国产设备投资抵免所得税，导致净利润比上年同期有所下降。除非经常性损益影响后，净利润比上年同期仍有所增长。报告期内，无到期未支付款项；应收账款市场季节性影响有所上升；资产规模增加，资产负债率比年初有所上升。由于本公司主导市场所在区水泥价格下降趋势仍在延续，水泥销售毛利率比上年同期有所下降，对公司抵御市场风险的能力更高要求。
单位:千元:
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 462,322 376,379
主营业务利润 115,951 108,662
净利润 9,283 11,649
现金及现金等价物净增额 123,469 23,333
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,720,500 2,304,347
股东权益 748,316 738,572
项目 增减（+，-）%
主营业务收入 +22.83
主营业务利润 +6.71
净利润 -20.31
现金及现金等价物净增额 +429.16
项目 增减（+，-）%
总资产 +18.06
股东权益 +1.32
注：
（1） 主营业务收入本期比上年同期增加22.83%，主要原因是主要产品销量的增加。
（2） 主营业务利润本期比上年同期增加6.71%，主要原因是主要产品销量的增加。
（3） 净利润本期比上年同期减少20.31%，主要原因是上年同期有国产设备投资抵免所得税。
（4） 现金及现金等价物本期净增加额比上年同期增加429.16%，主要原因是借款增加。
（5） 总资产18.06% 本期末比上年末增加，主要原因是华新宜昌水泥有限公司竣工转固资产5000T/D 、阳新项目先期投入、购并原华新红旗水泥有限公司资产以及拟用于支付收购金猫水泥有限公司的借款增加。
（6） 股东权益本期末比上年末增加1.32%，主要原因是报告期盈利。
（二）报告期内经营情况
1、 主营业务的范围及经营状况
（1） 主营业务产品情况表
单位:千元
毛
主营业务收入 主营业务成本 利
率
32.5等级水泥 245,849 179,017 27.18
42.5等级及以上水泥 140,833 105,393 25.16
熟料 51,072 39,256 23.14
其他 24,569 17,881 27.22
合计 462,322 341,547 26.12
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
入比上年同 本比上年同 年同期增减
期增减（%） 期增减（%） （%）
32.5等级水泥 13.94 18.70 -2.92
42.5等级及以上水泥 42.95 52.56 -4.72
熟料 （5.21） 3.31 -6.34
其他 199.34 196.76 0.63
合计 22.83 29.41 -3.76
（2）主营业务地区分布情况 单位:千元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
湖北省 256,364 14.42
江苏省 151,531 36.16
上海市 17,631 18.01
江西省 8,320 -23.78
福建省 3,457 -45.44
广东省 451 -28.07
水泥熟料合计 437,754 18.90
2、经营中的问题：
公司产品主要区域市场范围内，水泥价格下滑的趋势还未得到遏制。一方面，国家政策明令关闭的一部分工艺技术落后、资源浪费严重、环境污染恶劣的小水泥企业，还在以各种形式和名目继续生产、冲击市场；另一方面，“招商引资”旗帜下的水泥项目投资的冲动，直接挑战水泥产业的宏观规划与布局，水泥项目不合理的重复建设的现象再次抬头。这势必加剧本地区市场的过度竞争和无序竞争，进而对公司在本地区的中长期经营构成不利影响（但对公司下半年的经营状况影响不会太大）。对此，管理层已采取了相应的应对策略。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况。
公司报告期内未募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。
2、其他投资情况
(1)宜都2500吨/日水泥生产线项目已于2003年3月6日竣工投产，实际生产能力达3300吨/日，目前已经拥有150万吨的年水泥生产能力。
(2)阳新5000吨/日水泥生产线项目计划总投资65,411万元，至2003年6月底先期投入2,202万元。该项目预计于2004年3月底竣工投产，届时将新增水泥产能250万吨。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司在监管部门的指导下，按照有关法律法规的要求，在已经取得治理成绩的基础上，继续完善治理结构。2003年4月，将累积投票制引入年度股东大会的董事选举中，更好地尊重和体现广大中小股东的意愿。目前，公司的治理情况与中国证监会有关文件的要求相符合。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2002年度股东大会，通过了公司2002年度利润分配方案：以2002年末总股本32,840万股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.04元（含税），计13,136,000元，但不进行资本公积金转增股本。相关公告刊登于2003年5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
A股股东和B股股东2002年度的现金红利已分别于2003年5月29日及6月5日派发。
（三）报告期内，公司无新的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司重大资产收购、出售或处置事项：
1、2002年3月20日，公司受让中国南山开发（集团）股份有限公司持有的华新南通水泥有限公司25%的股权，并于2002年6月合并会计报表。2003年1-6月，南通公司实现盈利436万元，同比增涨60%。
2、2003年6月20日，公司董事会形成决议，分别以27,451,360美元、7,783,564.67元人民币收购东方茂邦水泥私人有限公司所持苏州金猫水泥有限公司（金猫水泥）50%及苏州市吴中区木渎镇经济发展总公司所获1%的股权,共计持有金猫水泥51%的股权。相关公告刊登于2003年6月24日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。目前，相关文件已报送中国证券监督管理委员会审核，并须获得公司股东大会批准。
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易请参阅会计报表相关附注。
2、股权转让发生的关联交易
2002年11月18日，公司受让控股股东华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公司100%股权。相关公告刊登于2002年11月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。目前，红旗公司已整体并入公司的生产系统。
（六）重大合同及其履行情况
1、2002年3月22日，公司托管新加坡RDC国际私人有限公司持有的华新南通水泥有限公司26%的股权。相关公告刊登于2002年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
2、重大担保事项：
（1） 2001年6月14日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于为武汉武钢华新水泥股份有限责任公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司5年期银行贷款总额6,000万元中的一半，即3,000万元提供了担保。另一半由该公司的另一股东提供担保。
（2） 2001年8月23-25日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于为华新仙桃水泥有限公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司提供总额800万元的担保，以用于该公司向仙桃工商银行借款。
（3） 2002年3月20日，公司第一次临时董事会会议，审议通过了《关于为华新宜昌水泥有限公司项目银行贷款提供担保的议案》，同意为该公司建设宜都项目的银行固定资产贷款18,624万元和流动资金贷款2,730万元提供担保。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，被其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
六、 财务会计报告
（一）本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。
（二）合并会计报表（附后）
（三）合并会计报表附注(本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位)
一、基本情况
华新水泥股份有限公司（下称“本公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立的股份有限公司，本公司正式成立于1993年11月30日。至200 3年6月30日，本公司的总股本为人民币328，400千元，其中境内发行人民币普通股164,400千股；境内发行人民币外资股（B股）164,000千股。
本公司地处湖北省黄石市，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋。
本公司股本构成如下：
股权性质
（ 一）尚未流通股份 千股
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚未流通股合计 116,400
(二)已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
二、本公司采用的主要会计政策和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计期间
本公司的会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
3、记账基础和计价原则
本公司按照权责发生制的原则记账，并以历史成本为计价基础。
4、外币业务核算办法
本公司以人民币为记账本位币，外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和债务按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。产生的汇兑差异计入当期损益。在建工程相关的外币折算所产生的汇兑损益计入在建工程成本。
5、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
6、应收款项坏账损失核算方法
(1) 坏账的确认标准：由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
(2) 坏账损失的核算方法：坏账损失的核算采用备抵法核算,本公司在对应收款项的可回收性作出具体评估后计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不全额计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准备计提比例一般为：
计提比例
逾期1-2年（有回款） 5％
逾期1-2年（无回款） 15％
逾期2-3年（有回款） 10％
逾期2-3年（无回款） 30％
逾期3年以上 40％
无法收回 100％
一年内应收账款主要为应收国家重点项目，有较充分的结算资金保障，且这些应收款主要结算日差异产生的，故对这些应收账款不计提坏账准备。
7、存货
(1)存货的分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2)存货的计价方法：存货实行永续盘存制，购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本，包括直接材料、资和经适当分配的间接费用；低值易耗品采用一次摊销法，包装物在领用时一次摊销成本。
(3)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
8、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
a)长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
b)长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。长期股权投资贷方差额按20年摊销，借方差额按10年摊销。
(2)长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
9、固定资产
除于本公司成立时，国家投资入股的原华新水泥厂固定资产以评估值入账外，固定资产以历史成本入账。固定资产折旧按预计使用年限，预留残值，采用直线法计提，基本折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 2.5-10%
机器与设备 8-16年 5-10%
办公设备、家具及固定装置 8-18年 10-12%
汽车及运输设备 8-12年 8-12%
本公司在对固定资产的期末价值予以复核后，对已发生减值的固定资产，计提减值准备。
10、在建工程
在建工程指正在建造安装的厂房及机器设备，按历史成本入账。该成本包括机器设备的购置成本、建筑费用、工程管理费用及于建造期间用于在建工程的资金的借贷成本。对有证据表明已经发生了减值的在建工程，计提减值准备。
11、无形资产
无形资产指“堡垒”牌商标权和土地使用权。
商标权以投资入股的评估值入账，按20年平均摊销。
除投资入股的土地使用权按评估值入账外，其他土地使用权以实际成本入账；并按50年或规定的受益期，以直线法平均摊销。
本公司按照无形资产预计可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
长期待摊费用指土地开发费用、铁路专用线扩建改造费及其他递延支出。土地开发费用为矿山土地整理改造费用，按开采量受益年限39年平均摊销。铁路专用线扩建改造费是为提高运输能力而支付的铁路扩建改造费用，按12年平均摊销。其他递延支出一般按3年平均摊销。
13、退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时计入当期损益。
14、收入实现
收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品相关的成本能够可靠地计量为标志确认收入的实现。
15、所得税
本公司所得税按适用于公司及各子公司的税率及应纳税所得额计征。所得税的处理采用应付税款法。
16、合并会计报表编制方法及范围
根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司2003年1-6月会计报表为合并报表。合并范围为本公司拥有其51%权益性资本或虽未超过50%但实际享有控制权的被投资企业，并按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表中抵销。如附注三控股子公司所述，期末合并报表包括本部及该等子公司。
三、 控股子公司
截至2003年6月30日本公司拥有之控股子公司如下：
子公司名称 注册地 注册资本（千元）
黄石金利包装有限公司 湖北黄石 美元 2,635
湖北华新散装水泥有限公司 湖北武汉 人民币3,880
华新仙桃水泥有限公司 湖北仙桃 人民币23,900
武汉武钢华新水泥有限公司 湖北武汉 人民币40,000
华新南通水泥有限公司 江苏南通 人民币108,000
华新宜昌水泥有限公司 湖北宜都 人民币150,000
黄石市华新水泥科研设计有限公司* 湖北黄石 人民币1000
子公司名称 拥有股权比 经营范围
例
黄石金利包装有限公司 70% 生产及销售包装用
品
湖北华新散装水泥有限公司 72% 中转、销售及运输散
装水泥
华新仙桃水泥有限公司 80% 生产及销售矿渣水
泥
武汉武钢华新水泥有限公司 50% 生产及销售矿渣水
泥
华新南通水泥有限公司 85% 生产及销售水泥
华新宜昌水泥有限公司 70% 生产及销售水泥
黄石市华新水泥科研设计有限公司* 99% 工程设计及技术服务
*本公司于2003年以房屋、办公设备等价值为人民币990千元与黄石市华信工程监理有限公司共同设立黄石市华新水泥科研设计有限公司（以下简称“华新科研公司”）。华新科研公司的注册资本人民币1000千元，本公司持股比例为99%。华新科研公司的经营范围：建材工程设计、水泥生产技术服务。
四、税项
（1） 增值税
本公司销售收入适用增值税，其中：水泥、熟料、电力等税率为17%，烟煤、石膏等税率为13%，本公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。本公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
（2） 营业税
本公司储运收入适用营业税，税率为3%。
（3） 城建税、教育费附加及堤防费
本公司城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按流转税应纳税额的7%、3%和2%计提交纳。
（4） 资源税
按照本公司对石灰石的开采量，每吨计提2元并上缴。
（5） 所得税
按应纳税所得额计缴，税率33%。
五、合并会计报表主要项目注释（单位人民币千元）
1、货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 293 127
银行存款 208,031 95,034
其他货币资金 11,892 1,586
合计 220,216 96,747
本期增加的货币资金主要为借款增加所致。
期未货币资金中包括以下外币资金
项目 外币（千元） 折算汇率 金额
外币名称
美元 11037 8.2772 91,355
瑞士法郎 0.5 5.9626 3
欧元 309 8.5459 2,638
港币 1 1.0613 1
合计 93,997
2、应收票据
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 38,170 31,483
商业承兑汇票 7,111
合计 45,281 31,483
3、应收账款
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 70,723 55 551
1至2年 21,382 17 646
2至3年 9,133 7 4,682
3年以上 28,275 22 24,021
合计 129,513 100 29,900
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 74,448 65 592
1至2年 8,934 8 613
2至3年 6,812 6 4,675
3年以上 24,819 22 22,875
合计 115,013 100 28,755
应收账款前五名单位合计数为23,833千元，占应收账款总额的18%。应收账款中无持有本公司5%以上的股东单位款项。
4、其他应收款
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 22,660 54 611
1至2年 1,657 4 0
2至3年 16,701 40 918
3年以上 1,114 3 81
合计 42,132 100 1,610
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 23,932 54 108
1至2年 2,611 6 0
2至3年 11,619 26 327
3年以上 6,553 14 672
合计 44,715 100 1,107
其他应收款欠款前五名单位合计数为23,904千元，占其他应收款总额的57%。其他应收款中无持有本上表决权股份的股东单位款项。
5、预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 23,310 81 14,082 99.68
1至2年 5,386 19 38 0.27
2-3年 7 0 7 0.05
合计 28,703 100 14,127 100.00
账龄超过一年的预付账款余额为未结算的设备尾款。预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的项。
6、存货
2003年6月30日
项目 金额 跌价准备
原材料 27,203 855
在产品 24,662 0
产成品 44,765 50
低值易耗品及配件 38,884 1,351
合计 135,514 2,256
2002年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 27,766 855
在产品 12,151 0
产成品 34,486 50
低值易耗品及配件 31,343 589
合计 105,746 1,494
7、待摊费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 结存原因
财产保险 693 510 受益期03-04年
汽车保险费 350 271 受益期03-04年
其他 3,176 226 受益期03-04年
合计 4,219 1,007 -
待摊费用2003年6月末余额比2002年年末增加的主要原因是钢球领用及大修理费增加所致，其中钢球、修理费1,970千元。
8、长期投资
（1）长期投资包括：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
股权投资 40,885 41,489
减：长期投资减值准备 4,003 3,983
股权投资净额 36,882 37,506
债权投资 4,533 4,474
合计 41,415 41,980
（2）股权投资
被投资单位名称 所占比例 初始投资 本期权 累计权
（%） 金额 益调整 益调整
黄石发电股份公司 3.90 11,724 0 0
黄石市交通银行 0.014 2,000 0 0
中国太平洋保险公司 0.03 696 0 0
郑州新星集团公司 17.20 2,000 0 0
长江经济开发公司 3.00 150 0 0
省外经工贸集团公司 12.72 506 0 0
平顶山中南煤炭公司 5.71 100 0 0
武汉建华散装水泥公司 40.72 12,272 0 0
黄石华新宾馆有限公司 49.00 294 0 0
华新集团宜都公司 4.00 20 0 0
合并价差 12,473 (624) (1,350)
合计 42,235 (624) (1,350)
被投资单位名称 期末金额 2003年6月30 2002年12月3
日减值准备 1日减值准备
黄石发电股份公司 11,724 0 0
黄石市交通银行 2,000 0 0
中国太平洋保险公司 696 0 0
郑州新星集团公司 2,000 2,000 2,000
长江经济开发公司 150 150 150
省外经工贸集团公司 506 506 506
平顶山中南煤炭公司 100 100 100
武汉建华散装水泥公司 12,272 1,227 1,227
黄石华新宾馆有限公司 294 0 0
华新集团宜都公司 20 20 0
合并价差 11,123 0 0
合计 40,885 4,003 3,983
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
华新南通水泥有限公司 12,473 收购股权 10
被投资单位名称 本期摊销金额 累计摊销额 摊余价值
华新南通水泥有限公司 624 1,350 11,123
（4）债权投资
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
黄石发电股份公司 4,474 4,474
鄂黄长江大桥债券 59
合计 4,533 4,474
9、固定资产及折旧
（1）固定资产及折旧
项目 建筑物 机器设备 办公设备及家
固定资产原值
2003年1月1日 701,227 1,281,798 21,742
本期增加 160,959 181,565 1,541
其中：在建工程转入 138,566 164,965 35
购并子公司增加
本期减少 649 542 524
2003年6月30日 861,537 1,462,821 22,759
累计折旧
2003年1月1日 134,349 410,194 11,110
本期增加 20,583 52,976 1,251
其中：购并子公司增加 - - -
本期减少 312 263 425
2003年6月30日 154,620 462,907 11,936
固定资产净值
2003年1月1日 566,878 871,604 10,632
2003年6月30日 706,917 999,914 10,823
项目 运输设备 合计
固定资产原值
2003年1月1日 90,324 2,095,091
本期增加 25,381 369,446
其中：在建工程转入 17,287 320,853
购并子公司增加
本期减少 1,007 2,722
2003年6月30日 114,698 2,461,815
累计折旧
2003年1月1日 44,079 599,732
本期增加 6,737 81,547
其中：购并子公司增加 -
本期减少 803 1,803
2003年6月30日 50,013 679,476
固定资产净值 -
2003年1月1日 46,245 1,495,359
2003年6月30日 64,685 1,782,339
（2）固定资产减值准备
项目 2002年12月31日 本期增加
房屋建筑物 2,143
机器设备 2,004
合计 4,147 -
项目 本期减少 2003年6月30日
房屋建筑物 2,143
机器设备 2,004
合计 4,147
10、在建工程
2003年1
工程名称 工程预算 月1日 本期增加 本期转固
华新宜昌水泥有限公司
3200T/D技改工程 320,000 114,019 211,421 320,718
80万吨熟料粉磨站 65,000 0 62,202 0
阳新项目 70,000 3,077 20,611 0
水泥中转库 2,300 1,001 1,190 0
计算机网络系统 5,500 1,315 746 0
12万吨磷石膏改造 2,299 0 1,606 0
四号窑改造 12,500 0 1,346 0
其它 0 1,091 5,013 144
合计 120,503 304,135 320,862
其他 2003年6
工程名称 减少 月30日 资金来源
华新宜昌水泥有限公司
3200T/D技改工程 0 4,722 贷款及其他
80万吨熟料粉磨站 0 62,202 贷款及其他
阳新项目 0 23,688 贷款及其他
水泥中转库 0 2,191 贷款及其他
计算机网络系统 0 2,061 贷款及其他
12万吨磷石膏改造 0 1,606 贷款及其他
四号窑改造 0 1,346 自筹
其它 0 5,960 贷款及其他
合计 103,776
11、无形资产
项目 土地使用权 商标权
无形资产原值 222,392 5,200
2002年12月31日 176,351 2,643
本年增加 29,244 0
其中：收购公司增加 29,244 0
2003年6月30日 205,595 2,643
本年摊销 2,885 130
累计摊销 19,682 2,687
2003年6月30日 202,710 2,513
剩余摊销年限 1-50年 9年
项目 其他 合计
无形资产原值 200 227,792
86 179,080
本年增加 0 29,244
其中：收购公司增加 0 29,244
86 208,324
本年摊销 86 3,101
累计摊销 200 22,569
0 205,223
剩余摊销年限
本年增加的土地使用权为收购华新红旗水泥有限公司100%股权时，新增土地使用权29,244千元，业经业行评估咨询有限公司出具永地估字（2002）字第65号土地估价报告。本公司期末无形资产不需计提减值准备。
12、长期待摊费用
项目 土地开发费用 铁路扩建费用 其他递延支出 合计
原值 9,268 7,800 11,007 28,075
2002年12月31日 8,079 5,200 6,387 19,666
本年增加 0 0 1,889 1,889
本年摊销 119 325 524 968
累计摊销 1,308 2,925 3,255 7,488
2003年6月30日 7,960 4,875 7,752 20,587
剩余摊销年限 35年 9年 2--7年
13、短期借款
项目 2003年6月30日 年利率% 2002年12月31日
担保借款 25,000 5.31 33700
信用借款 258,090 2.02-5.31 140,600
抵押借款 7,910 6.37 7,710
合计 291,000 182,010
以上短期借款中10,000千元由华新集团有限公司提供担保，15,000千元（借款人为华新宜都公司）由华新水泥股份有限公司提供担保。7,910千元由华新仙桃水泥有司以土地及房屋作为抵押。
14、应付票据
票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 65,486 91,372
合计 65,486 91,372
15、应付账款
2003年6月30日本公司应付账款余额150,594千元（2002年12月31日余额为74,698千元），本期增加的应付账款主要为华新宜昌水泥有限公司应付工程款增加所致。应付账款中无持有本公司5%以上表决权股单位的款项和三年以上未付款项。
16、预收账款
2003年6月30日本公司预收账款余额32,068千元（2002年12月31日余额为18,156千元），预收账款中无有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
17、应付股利
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
国家股 3,661
募集法人股 490 801
社会法人股 362 590
个人股 1,920
B股 6,560
合计 852 13,532
18、应交税金
项目 适用税率 2003年6月30日 2002年12月31日
增值税 17% 11,169 14,279
城建税 7% 572 792
房产税 1.20% 139 310
印花税 定额或定率 113 82
土地使用税 1-8元/平方米 193 298
营业税 3% 223 206
资源税 2元/吨 795 1,688
所得税 24%-33% -1,363 -1,068
其他 4 0
……
合计 11,845 16,587
19、其他应交款
项目 2003年6月30日 计缴标准 2002年12月31日
教育费附加 246 按流税的3% 339
堤防费 5,249 按流税的2% 4,610
矿产资源补偿费 450 273
其他 78 74
合计 6,023 5,296
20、其他应付款
2003年6月30日本公司其他应付款余额为63,757千元（2002年12月31日余额为58，465千元），其他应款中无账龄超过3年的大额应付款项且无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
21、预提费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 结存原因
大修理费 607 尚未支付
电费 4,421 尚未支付
顾问费 1,020 尚未支付
利息 8,767 7,070 尚未支付
土地使用费 1,888 1,618 尚未支付
其他 6,881 1,974 尚未支付
合计 23,584 10,662
预提费用2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加，主要原因是应付电费、贷款利息、顾问费料运杂费增加所致。
22、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期借款
项目 2003年6月30日 年利率% 2002年12月31日
担保借款 8,183 0-6.34 60,000
信用借款 27,500 5.76 17,876
抵押借款 887 5.99
合计 36,570 77,876
以上一年内到期的长期借款中762千元由湖北省建设银行提供担保，7420千元由湖北省政府提供担保7千元由本公司以商务合同项下的卸船机及国内配套运输船作为抵押。
（2）一年内到期的长期借款包括以下外币资金
外币名称 外币（千元） 折算汇率 金额
丹麦克朗 670 1.1384 763
美元 897 8.2757 7,420
欧元 105 8.4244 887
合计 9,070
23、长期借款
（1）长期借款包括：
项目 2003年6月30日 年利率% 2002年12月31日
担保借款 655,741 0-6.34 569,238
信用借款 398,000 4.941-5.76 243,000
抵押借款 20,037 4.941-5.99 10,000
合计 1,073,778 822,238
以上长期借款中，186540千元由华新水泥股份有限公司为其子公司提供担保；60000千元为子公司武钢华新水泥有限公司借入，由其双方股东本公司和武汉钢铁（集团）公司各担保50%；10000千元由华有限公司提供担保；27368千元由湖北省中国建设银行和湖北省计划委员会提供担保；371833千元由湖府提供担保。10000千元为华新南通水泥有限公司以净值为21425千元的房产作为抵押借款；10037千元为司以设备作为抵押借款。
（2）长期借款包括以下外币资金
外币名称 外币（千元） 折算汇率 金额
丹麦克朗 23,450 1.1671 27,368
美元 44,922 8.2773 371,833
欧元 1,159 8.6622 10,037
合计 409,238
（3）长期借款明细如下：
借款单位 金额 年利率
武汉建行钢城支行 22,000 5.49
武汉建行钢城支行 18,000 5.58
武汉市商业银行余家头支行 20,000 5.49
中行南通分行 10,000 4.941
中行宜都支行 70,000 5.58
中行宜都支行 30,000 5.76
中行宜都支行 26,540 5.76
兴业银行武汉分行 30,000 5.49
兴业银行武汉分行 30,000 5.49
中国建行黄石市胜阳港支行 398,000 4.941-5.76
市商业银行 10,000 5.2704
亚洲开发银行 371,833 6.34-6.69
丹麦政府贷款 27,368 0
荷兰政府贷款 10,037 5.99
合计 1,073,778
借款单位 借款期限
武汉建行钢城支行 3年
武汉建行钢城支行 5年
武汉市商业银行余家头支行 3年
中行南通分行 3年
中行宜都支行 5年
中行宜都支行 5年
中行宜都支行 7年
兴业银行武汉分行 3年
兴业银行武汉分行 2年
中国建行黄石市胜阳港支行 1997.06.11--2006.05.28
市商业银行 2003.01.24--2006.01.24
亚洲开发银行 1997.02.20--2016.04.15
丹麦政府贷款 1992.08.24--2021.04.01
荷兰政府贷款 2000.10.22--2009.01.31
合计
24、长期应付款
2003年6月30日本公司长期应付款余额为128,196千元（2002年12月31日余额为103,278千元），其增加的主要原因为2003年2月收购华新红旗水泥有限公司100%股权而形成的应付款。
25、股本
本公司股份均为每股面值1元人民币，股本结构如下：
项目 2003年1月1日 配股/ 送股 公积金转股 其他
一、尚末流通股份
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚末流通股合计 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
项目 2003年6月30日
一、尚末流通股份
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚末流通股合计 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
26、资本
公积
项目 2003年1月1日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
股本溢价 270,334 270,334
接收捐赠 4,332 4,332
资产评估增值准备 27,659 461 28,120
其他资本公积转入 11,016 11,016
合计 313,341 461 313,802
资本公积增加是因为本公司以房屋、设备等固定资产投资设立控股子公司-黄石市华新水泥科研设计司所形成。
27、盈余公积
项目 2003年1月1日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
法定盈余公积 27,820 27,820
任意盈余公积 53,998 53,998
法定公益金 15,012 15,012
合计 96,830 96,830
28、未分配利润
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
期初末分配利润 0 0
加：期初末分配利润调整 0
加：本年净利润 9,283 29,316
可分配利润 9,283 29,316
减：提取法定盈余公积金和公益金 5,864
提取任意盈余公积金 10,316
分配年度股利 13,136
期末末分配利润 9,283 0
29、主营业务收入及主营业务成本
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
收入 成本 收入 成本
32.5等级水泥 245,849 179,017 215,771 150,815
42.5等级水泥及以上 140,833 105,393 98,522 69,081
熟料收入 51,072 39,256 53,878 37,999
其他收入 24,569 17,881 8,208 6,025
合计 462,323 341,547 376,379 263,920
本公司销售前五名单位销售收入总额为120,274千元，占本期主营业务收入总额的26%。
30、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 2,397 2,114
教育费附加 1,027 906
堤防费 685 595
营业税 589 179
其他 127 2
合计 4,825 3,796
31、其他业务利润
项目 2003年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 8,530 8,308 222
运杂费 2,034 1,061 973
其他 91 4 87
合计 10,655 9,373 1,282
32、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 30,033 29,645
利息收入 (353) (681)
汇兑损益 13 (146)
其他 462 643
合计 30,155 29,461
33、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 (67) (16)
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额
-被投资公司分利 557
-投资减值准备
-股权投资差额摊销 (624)
-处置子公司投资收益
债权投资收益 312
合计 (67) 296
34、补贴收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
散装基金返回 0 2,158
增值税返还 5,647 2,004
所得税返还* 332
合计 5,979 4,162
*本公司所属华新水泥股份有限公司武汉分公司根据武汉东西湖区金海峡高科技工业园管理委员会批复，于2003年上半年取所得税返还收入332千元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 54,959 53 16 62,540 63 16
1至2年 14,826 14 505 7,062 7 505
2至3年 8,409 8 4,004 5,022 5 4,004
3年以上 26,428 25 23,842 24,508 25 22,697
合计 104,622 100 28,367 99,132 100 27,222
应收账款前五名单位的合计数为25,606千元，占应收账款总额的27%。应收账款中无持有本公司5%以决权股份的股东单位款项。
2、其他应收款
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 34,732 39 611
1至2年 1,475 1 0
2至3年 33,854 38 918
3年以上 19,504 22 82
合计 89,566 100 1,611
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 40,101 42 108
1至2年 2,583 3 0
2至3年 33,750 36 327
3年以上 18,143 19 672
合计 94,577 100 1,107
其他应收款前五名单位合计82,827千元，占其他应收款总额的92%。其他应收款中无持有本公司5%权股份的股东单位款项。
3、长期投资
（1）长期投资包括
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
股权投资 268,915 264,839
减：长期投资减值准备 4,003 3,983
股权投资净额 264,912 260,856
债权投资 4,533 4,474
合计 269,445 265,330
（2）股权投资
被投资单位名称 所占比例 初始投资 本期权
（%） 金额 益调整
黄石市金利包装公司 70 11,913 （205）
华新仙桃水泥有限公司 80 14,658 （403）
武钢华新水泥公司 50 20,000 1,001
华新散装水泥公司 72.16 3,344 （314）
华新宜昌水泥有限公司 70 105,000 0
华新南通水泥公司 85 89,680 3,080
黄石发电股份公司 3.90 11,724 0
黄石市交通银行 0.014 2,000 0
中国太平洋保险公司 0.03 696 0
郑州新星集团公司 17.20 2,000 0
长江经济开发公司 3 150 0
省外经工贸集团公司 12.72 506 0
平顶山中南煤炭公司 5.71 100 0
武汉建华散装水泥公司 40.72 12,272 0
黄石华新宾馆有限公司 49 294 0
华新集团宜都公司 4 20 0
华新水泥科研设计有限公司 99 990 （93）
合并价差
合计 275,347 3,066
被投资单位名称 累计权益 期末金额 2003年6月 2002年12
调整 30日减值 月31日减
准备 值准备
黄石市金利包装公司 （137） 11,776
华新仙桃水泥有限公司 （433） 14,225
武钢华新水泥公司 1,440 21,440
华新散装水泥公司 （3,309） 35
华新宜昌水泥有限公司 0 105,000
华新南通水泥公司 （3,900） 85,780
黄石发电股份公司 0 11,724
黄石市交通银行 0 2,000
中国太平洋保险公司 0 696
郑州新星集团公司 0 2,000 2,000 2,000
长江经济开发公司 0 150 150 150
省外经工贸集团公司 0 506 506 506
平顶山中南煤炭公司 0 100 100 100
武汉建华散装水泥公司 0 12,272 1,227 1,227
黄石华新宾馆有限公司 0 294
华新集团宜都公司 0 20 20
华新水泥科研设计有限公司 （93） 897
合并价差
合计 （6,432） 268,915 4,003 3,983
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因摊 销期限本
华新仙桃水泥有限公司 （4,462） 0 20
华新南通水泥公司 12,473 0 10
合计 8,011 0
被投资单位名称 期摊销金额 累计摊销额 摊余价值
华新仙桃水泥有限公司 (112) (447) (4,015)
华新南通水泥公司 624 1,350 11,123
合计 512 903 7,108
（4）债权投资
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
黄石发电股份公司 4,474 4,474
鄂黄长江大桥债券 59
合计 4,533 4,474
4、主营业务收入及主营业务成本
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
收入 成本 收入 成本
水泥 295,539 214,910 213,347 144,740
熟料 73,259 56,202 105,170 75,176
其他 19,598 14,610 8,208 6,026
合计 388,396 285,722 326,725 225,942
本公司销售前五名单位销售收入总额为120,274千元，占本期主营业务收入总额的31%。
5、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 3,623 975
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,579 567
-被投资公司分利 556 312
-投资减值准备
-股权投资差额摊销 (512) 112
-处置子公司投资收益 (16)
债券投资收益
合计 3,623 975
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册 主营业务
地址
制造、销售水泥制品、机械配
华新集团有限公司 中国 件、房地产开发；商业、服务
等
黄石金利包装有限公司 中国 生产及销售包装用品
湖北华新散装水泥有限公司 中国 中转、销售、运输散装水泥
湖北华新仙桃水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
武汉武钢华新水泥有限公司 中国 生产和销售矿渣水泥
华新南通水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
华新宜昌水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
黄石市华新水泥科研设计有 中国 工程设计及技术服务
限公司
关联方名称 与本公司 经济性质 法定
关系 代表人
华新集团有限公司 公司之控股公司 国有独资 陈木森
黄石金利包装有限公司 公司控股 中外合资 孔玲玲
之子公司
湖北华新散装水泥有限公司 公司控股 有限责任公司 彭清宇
之子公司
湖北华新仙桃水泥有限公司 公司控股 有限责任公司 李叶青
之子公司
武汉武钢华新水泥有限公司 公司控股 有限责任公司 李富山
之子公司
华新南通水泥有限公司 公司控股 中外合资 陈木森
之子公司
华新宜昌水泥有限公司 公司控股 有限责任公司 李叶青
之子公司
黄石市华新水泥科研设计有 公司控股 有限责任公司 涂杰章
限公司 之子公司
2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2003年6月30日 2002年12月31日
华新集团有限公司 510,000 510,000
黄石金利包装有限公司 2,635(千美元) 2,635(千美元)
湖北华新散装水泥有限公司 3,880 3,880
湖北华新仙桃水泥有限公司 23,900 23,900
武汉武钢华新水泥有限公司 40,000 40,000
华新南通水泥有限公司 108,000 108,000
华新宜昌水泥有限公司 150,000 150,000
黄石市华新水泥科研设计有限公司 1,000 0
3 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
关联方名称 持股比例
2003年6月30日 2002年12月31日
华新集团有限公司 31.52% 31.52%
黄石金利包装有限公司 70% 70%
湖北华新散装水泥有限公司 72% 72%
湖北华新仙桃水泥有限公司 80% 80%
武汉武钢华新水泥有限公司 50% 50%
华新南通水泥有限公司 85% 85%
华新宜昌水泥有限公司 70% 70%
黄石市华新水泥科研设计有限公司 99% 0
4 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 关系
武汉华新物资供销公司 本公司之控股公司之全资子公司
华新纤维制品有限公司 本公司之控股公司之全资子公司
Holcim 本公司第二大股东之关联公司
关联方名称 与本公司关联交易内容
武汉华新物资供销公司 购买本公司产品
华新纤维制品有限公司 购买本公司产品
Holcim 向本公司提供咨询服务
(二) 关联方定价政策
本公司关联交易作价以市场价格为基础。
（三）关联交易
1、销售产品
关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月
华新纤维制品有限公司 1,221 712
2、接受劳务
关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月
华新集团有限公司 1,980 1,980
Holcim 1,020 1,346
3、关联方往来余额
关联方名称 科目名称 2003年6月30日 2002年12月31日
武汉华新物资供销公司 应收账款 410 420
华新集团武汉经销公司 应收账款 5,163 5,641
资产负债表
单位：人民币元
资 产 合并
流动资产: 2003年6月30日 2002年12月31日
货币资金 220,216,133.73 96,746,981.22
短期投资 -
应收票据 45,281,126.43 31,482,577.75
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 99,612,642.58 86,257,844.14
其他应收款 40,521,534.16 43,607,670.26
预付货款 28,703,246.52 14,126,665.35
应收补贴款 -
存货 133,257,967.02 104,252,458.12
待摊费用 4,219,519.65 1,006,540.73
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 571,812,170.09 377,480,737.57
长期投资：
长期股权投资 36,881,899.14 37,505,571.84
长期债权投资 4,533,039.66 4,473,982.34
长期投资合计 41,414,938.80 41,979,554.18
其中：合并价差 11,122,163.14 11,745,835.84
固定资产：
固定资产原值 2,461,814,039.53 2,095,090,920.33
减：累计折旧 679,474,768.18 599,731,796.93
固定资产净值 1,782,339,271.35 1,495,359,123.40
减：固定资产减值准备 4,147,235.70 4,147,235.70
固定资产净值 1,778,192,035.65 1,491,211,887.70
工程物资 29,300.75 74,425,898.64
在建工程 103,775,806.15 120,503,275.10
固定资产清理 -533,591.45
固定资产合计 1,881,463,551.10 1,686,141,061.44
无形资产及其他:
无形资产 205,222,594.67 179,079,737.62
长期待摊费用 20,586,744.40 19,665,976.85
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 225,809,339.07 198,745,714.47
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 2,720,499,999.06 2,304,347,067.66
资 产 母公司
流动资产: 2003年6月30日 2002年12月31日
货币资金 172,881,894.70 57,023,554.67
短期投资 -
应收票据 30,851,289.75 14,904,402.75
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 76,255,197.83 71,910,082.82
其他应收款 87,955,191.18 93,470,156.62
预付货款 22,546,844.90 10,775,825.12
应收补贴款 -
存货 96,357,902.76 85,731,321.30
待摊费用 4,018,323.95 837,791.94
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 490,866,645.07 334,653,135.22
长期投资： -
长期股权投资 264,912,084.90 260,855,690.86
长期债权投资 4,533,039.66 4,473,982.34
长期投资合计 269,445,124.56 265,329,673.20
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 1,805,154,009.65 1,762,460,739.92
减：累计折旧 609,109,888.86 538,413,799.53
固定资产净值 1,196,044,120.79 1,224,046,940.39
减：固定资产减值准备 4,047,235.70 4,047,235.70
固定资产净值 1,191,996,885.09 1,219,999,704.69
工程物资 -
在建工程 98,122,280.54 6,484,145.06
固定资产清理 -533,591.45
固定资产合计 1,289,585,574.18 1,226,483,849.75
无形资产及其他:
无形资产 86,523,662.00 58,727,646.28
长期待摊费用 13,650,056.56 14,140,325.98
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 100,173,718.56 72,867,972.26
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 2,150,071,062.37 1,899,334,630.43
资产负债表（续）
单位：人民币元
负债及所有者权益 合并
流动负债: 2003年6月30日 2002年12月31日
短期借款 291,000,300.00 182,010,000.00
应付票据 65,485,603.65 91,372,073.61
应付账款 150,594,206.95 74,698,462.33
预收账款 32,068,145.30 18,156,374.54
应付工资 138,950.89 5,575,518.85
应付福利费 2,649,819.49 1,724,023.67
应付股利 852,372.21 13,531,687.60
应交税金 11,845,487.05 16,587,412.52
其他应交款 6,023,134.89 5,296,372.17
其他应付款 63,756,658.97 58,464,881.67
预提费用 23,584,689.21 10,661,906.47
预计负债 -
一年内到期的长期负债 36,569,954.29 77,876,490.81
其他流动负债 -
流动负债合计 684,569,322.90 555,955,204.24
长期负债:
长期借款 1,073,778,865.69 822,238,865.69
应付债券 -
长期应付款 128,195,725.58 103,277,820.27
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 1,201,974,591.27 925,516,685.96
递延税项:
递延税款贷项 -
负债合计 1,886,543,914.17 1,481,471,890.20
少数股东权益 85,640,087.91 84,303,206.31
股东权益:
股本 328,400,000.00 328,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 328,400,000.00 328,400,000.00
资本公积 313,802,675.31 313,341,233.58
盈余公积 96,830,737.57 96,830,737.57
其中：法定公益金 15,011,881.71 15,011,881.71
未分配利润 9,282,584.10
股东权益合计 748,315,996.98 738,571,971.15
负债及股东权益总计 2,720,499,999.06 2,304,347,067.66
负债及所有者权益 母公司
流动负债: 2003年6月30日 2002年12月31日
短期借款 267,490,300.00 173,700,000.00
应付票据 43,408,603.65 54,226,353.06
应付账款 61,211,796.18 56,719,028.47
预收账款 35,563,513.31 17,983,402.29
应付工资 101,327.46 5,295,841.86
应付福利费 2,309,471.23 1,297,410.06
应付股利 852,372.21 13,531,687.60
应交税金 10,524,464.53 14,273,665.86
其他应交款 5,906,560.85 5,224,793.35
其他应付款 44,239,560.28 39,754,958.72
预提费用 11,145,759.60 8,365,550.71
预计负债 -
一年内到期的长期负债 36,569,954.29 77,876,490.81
其他流动负债 -
流动负债合计 519,323,683.59 468,249,182.79
长期负债:
长期借款 817,238,865.69 652,238,865.69
应付债券 -
长期应付款 65,192,516.11 40,274,610.80
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 882,431,381.80 692,513,476.49
递延税项:
递延税款贷项 -
负债合计 1,401,755,065.39 1,160,762,659.28
少数股东权益
股东权益:
股本 328,400,000.00 328,400,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 328,400,000.00 328,400,000.00
资本公积 313,802,675.31 313,341,233.58
盈余公积 96,830,737.57 96,830,737.57
其中：法定公益金 15,011,881.71 15,011,881.71
未分配利润 9,282,584.10
股东权益合计 748,315,996.98 738,571,971.15
负债及股东权益总计 2,150,071,062.37 1,899,334,630.43
资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币
项目 2002.12.31 本期增加
一、坏账准备合计 29,862,950.26 1,648,026.74
其中：应收账款 28,755,264.58 1,145,154.34
其他应收账款 1,107,685.68 502,872.40
预付账款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,493,549.60 762,236.35
其中：原材料 855,368.00 0.80
在产品
产成品 50,000.00
低值易耗品及配件 588,181.60 762,235.55
配件
四、长期投资减值准备合计 3,982,830.00 20,000.00
其中：长期股权投资 3,982,830.00 20,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 4,147,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 2,004,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2003.06.30
一、坏账准备合计 31,510,977.00
其中：应收账款 29,900,418.92
其他应收账款 1,610,558.08
预付账款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,255,785.95
其中：原材料 855,368.80
在产品
产成品 50,000.00
低值易耗品及配件 1,350,417.15
配件
四、长期投资减值准备合计 4,002,830.00
其中：长期股权投资 4,002,830.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 4,147,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 2,004,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币
项目 2002.12.31 本期增加
一、坏账准备合计 28,329,641.60
其中：应收账款 27,221,955.92
其他应收账款 1,107,685.68
预付账款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 588,181.60 762,235.55
其中：原材料
在产品
产成品
低值易耗品及配件 588,181.60 762,235.55
配件
四、长期投资减值准备合计 3,982,830.00
其中：长期股权投资 3,982,830.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 4,047,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2003.06.30
一、坏账准备合计 28,329,641.60
其中：应收账款 27,221,955.92
其他应收账款 1,107,685.68
预付账款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,350,417.15
其中：原材料
在产品
产成品
低值易耗品及配件 1,350,417.15
配件
四、长期投资减值准备合计 3,982,830.00
其中：长期股权投资 3,982,830.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 4,047,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
利润表
单位：元
项目 合并
2003年1-6月 2002年1-6月
一.主营业务收入 462,322,493.82 376,378,519.86
减:主营业务成本 341,546,898.43 263,920,405.84
主营业务税金及附加 4,824,937.63 3,795,870.91
二.主营业务利润(亏损以"-"表示) 115,950,657.76 108,662,243.11
加:其他业务利润(亏损以"-"表示) 1,281,856.35 1,992,583.84
减：营业费用 35,826,635.74 31,494,363.48
管理费用 43,014,371.20 40,527,139.05
财务费用 30,154,282.10 29,460,689.89
三.营业利润(亏损以"-"表示) 8,237,225.07 9,172,634.53
加:投资收益 -66,873.34 295,942.57
补贴收入 5,979,131.92 4,161,755.55
营业外收入 462,975.91 47,240.02
减:营业外支出 394,075.85 361,621.58
四.利润总额(亏损以"-"表示) 14,218,383.71 13,315,951.09
减:所得税 3,619,410.51
减：少数股权利润 1,316,389.10 1,667,395.85
五.净利润(亏损以"-"表示) 9,282,584.10 11,648,555.24
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 9,282,584.10 11,648,555.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 9,282,584.10 11,648,555.24
减：应付优先股股利
提取任意盈公积
应付股利
八、未分配利润 9,282,584.10 11,648,555.24
项目 母公司
2003年1-6月 2002年1-6月
一.主营业务收入 388,396,052.65 326,724,692.52
减:主营业务成本 285,722,319.14 225,941,707.48
主营业务税金及附加 4,353,013.85 3,668,218.24
二.主营业务利润(亏损以"-"表示) 98,320,719.66 97,114,766.80
加:其他业务利润(亏损以"-"表示) 1,177,876.34 1,636,753.44
减：营业费用 31,661,722.83 27,774,848.15
管理费用 35,619,821.64 33,824,820.32
财务费用 27,941,418.96 28,597,685.84
三.营业利润(亏损以"-"表示) 4,275,632.57 8,554,165.93
加:投资收益 3,623,193.40 974,749.32
补贴收入 3,835,605.52 2,157,800.00
营业外收入 344,017.57
减:营业外支出 231,578.29 38,160.01
四.利润总额(亏损以"-"表示) 11,846,870.77 11,648,555.24
减:所得税 2,564,286.67
减：少数股权利润
五.净利润(亏损以"-"表示) 9,282,584.10 11,648,555.24
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 9,282,584.10 11,648,555.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 9,282,584.10 11,648,555.24
减：应付优先股股利
提取任意盈公积
应付股利
八、未分配利润 9,282,584.10 11,648,555.24
现金流量表
2003年1-6月
单位：元
项目 合并数
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 529,558,720.11
收到的税费返还 3,608,331.59
收到的其它与经营活动有关的现金 4,892,719.00
现金流入小计 538,059,770.70
购买商品接受劳务支付的现金 360,753,349.04
支付给职工以及为职工支付的现金 47,494,742.63
支付的各项税费 54,958,521.30
支付的其它与经营活动有关的现金 30,781,047.17
现金流出小计 493,987,660.14
经营活动产生现金净额 44,072,110.56
二、 投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 556,799.36
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额 549,650.00
收到的其它与投资活动有关的现金 27,470,185.17
现金流入小计 28,576,634.53
购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 149,430,693.93
投资所支付的现金 -
支付的其它与投资活动有关的现金 40,055,058.36
现金流出小计 189,485,752.29
投资活动产生现金净额 -160,909,117.76
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 10,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 599,830,300.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 254,605.67
现金流入小计 600,094,905.67
偿还债务所支付的现金 313,341,931.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,445,116.50
支付的其它与筹资活动有关的现金 1,181.35
现金流出小计 359,788,229.33
筹资活动产生现金净额 240,306,676.34
四、汇率变动产生的现金流量 -516.63
现金流入小计 1,166,730,794.27
现金流出小计 1,043,261,641.76
现金及现金等价物净增加额 123,469,152.51
项目 母公司
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 474,407,774.87
收到的税费返还 2,795,051.33
收到的其它与经营活动有关的现金 6,011,495.40
现金流入小计 483,214,321.60
购买商品接受劳务支付的现金 340,780,379.67
支付给职工以及为职工支付的现金 40,991,971.12
支付的各项税费 46,047,252.02
支付的其它与经营活动有关的现金 17,429,978.99
现金流出小计 445,249,581.80
经营活动产生现金净额 37,964,739.80
二、 投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 556,799.36
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额 520,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金 292,227.46
现金流入小计 1,369,026.82
购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 67,807,334.55
投资所支付的现金 -
支付的其它与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 67,807,334.55
投资活动产生现金净额 -66,438,307.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 497,790,300.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 154,049.53
现金流入小计 497,944,349.53
偿还债务所支付的现金 313,041,931.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,569,328.74
支付的其它与筹资活动有关的现金 1,181.35
现金流出小计 353,612,441.57
筹资活动产生现金净额 144,331,907.96
四、汇率变动产生的现金流量 -
现金流入小计 982,527,697.95
现金流出小计 866,669,357.92
现金及现金等价物净增加额 115,858,340.03
补充资料
将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 9,282,584.10
加：少数股东损益 1,316,389.10
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 56,700,331.94
无形资产摊销 2,142,069.26
长期待摊费用摊销 790,269.42
待摊费用减少（减：增加） -1,895,525.72
预提费用增加（减：减少） 6,578,823.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 103,691.45
固定资产报废损失 120,554.15
财务费用 30,154,282.10
投资损失（减：收益） 66,873.34
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -18,718,321.45
经营性应收项目的减少（减：增加） 1,170,727.60
经营性应付项目的增加（减：减少） -41,636,727.25
其它 -2,103,911.12
经营活动产生的现金流量净额 44,072,110.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 220,216,133.73
减：现金的期初余额 96,746,981.22
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期末余额 -
现金及现金等价物净增加额 123,469,152.51
补充资料
将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 9,282,584.10
加：少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 47,303,102.80
无形资产摊销 1,447,484.28
长期待摊费用摊销 490,269.42
待摊费用减少（减：增加） -1,863,078.81
预提费用增加（减：减少） 2,022,435.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失 65,260.00
财务费用 27,941,418.96
投资损失（减：收益） -3,623,193.40
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -3,815,895.57
经营性应收项目的减少（减：增加） -18,178,211.58
经营性应付项目的增加（减：减少） -25,692,799.20
其它 2,585,363.29
经营活动产生的现金流量净额 37,964,739.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 172,881,894.70
减：现金的期初余额 57,023,554.67
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期末余额 -
现金及现金等价物净增加额 115,858,340.03
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
华新水泥股份有限公司董事会
2003年8月5日