*ST 天海2005年年度报告
天津市海运股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北京天华会计师事务所和香港何锡麟会计师行为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长宋兴庭、总经理方明、财务总监王志英、财务经理郭梅声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件
第一节 公司基本情况简介
1．公司法定中文名称：天津市海运股份有限公司
公司法定英文名称：TIANJIN MARINE SHIPPING CO.，LTD.
公司中文名称缩写：天津海运
公司英文名称缩写：TMSC
2．公司法定代表人：宋兴庭
3．公司董事会秘书：姜 涛
联系地址：天津市河西区马场道207号
邮政编码：300204
电 话：86-22-23281780
传 真：86-22-23286115
电子信箱：tmsc900938@163.com
4．公司注册地址：天津港保税区京门大道188号
公司办公地址：天津港保税区京门大道188号 天津市河西区马场道207号
邮政编码：300204
公司国际互联网址：http//www.tmsc-tj.com.cn
公司电子信箱： tmsc900938@163.com
5．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6．股票上市交易所名称：上海证券交易所
公司A股股票名称及交易代码：*ST天海 600751
公司B股股票名称及交易代码：*ST天海B 900938
7．其他有关资料
公司首次注册登记日期和地点：1992年12月1日 天津市和平区河沿路金泉里13门
公司最新注册登记日期和地点：2003年9月16日 天津港保税区京门大道188号
企业法人营业执照注册号：010467
税务登记号码：120101103062175
公司的流通股票的托管机构为中国证券登记结算有限公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称和地址：
北京天华会计师事务所有限责任公司 北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦17层
香港何锡麟会计师行 香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心20楼2009-18室
第二节 会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成 单位：人民币元
利润总额 34,961,652.38
净利润 58,816,344.89
扣除非经常性损益后的净利润 29,668,592.13
主营业务利润 76,802,865.25
其他业务利润 31,758,470.65
营业利润 10,264,437.79
投资收益 18,850.00
补贴收入 0
营业外收支净额 24,678,364.59
经营活动产生的现金流量净额 15,458,769.81
现金及现金等价物净增减额 -29,869,911.21
注：非经常性损益金额为29,147,752.76元，其内容为扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支净额24,678,364.59元、以前年度已计提各项减值准备的转回30,456,691.51元、中国证监会认定的其他非经常性损益项目(由于本期外汇汇率变化较大致使前期已经专项计提的坏帐准备的应收款项有较大金额减少，同时形成相应的汇兑损失，专项计提的坏帐准备也相应减少。由于坏账准备的冲回属于非经常性损益，根据配比的原则，相关的汇兑损失也应该归属于非经常性损损益，两项相抵对当期损益没有影响)-25,987,303.34元。
2、利润表附表
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
主营业务利润 76.26% 86.82% 74.74% 73.65%
营业利润 10.19% -28.32% 9.99% -24.02%
净利润 58.40% -27.95% 57.24% -23.71%
扣除非经常损益后净利润 29.46% -33.62% 28.87% -28.52%
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
主营业务利润 0.16 0.13 0.16 0.13
营业利润 0.02 -0.04 0.02 -0.04
净利润 0.12 -0.04 0.12 -0.04
扣除非经常损益后净利润 0.06 -0.05 0.06 -0.05
3、国内外会计准则差异
根据北京天华会计师事务所有限公司审计，公司净利润为58,816千元，经香港何锡麟会计师行按照国际会计准则进行调整后，公司的净利润为27,363千元。两种审计结果的差异如下： 单位：人民币千元
2005 2004
按中国会计准则编制的财务报表所载金额 58,816 (20,503)
调整︰
承担对子公司未确认的投资损失 (31,453) (2,861)
按国际财务报告准则编制的财务报表所载金额 27,363 (23,364)
按中国会计准则和国际财务报告准则编制于2005年及2004年12月31日的本公司股东应占权益并无差异。
4、本年度及前两年会计数据及财务指标 单位：人民币元
2005年 2004年
调整前 调整后
主营业务收入 769,142,303.33 858,226,057.57 961,167,011.31
净利润 58,816,344.89 -20,502,901.58 -20,502,901.58
总资产 855,983,084.72 984,239,566.95 984,239,566.95
股东权益（不含少数股
东权益） 100,713,822.52 73,350,483.43 73,350,483.43
每股收益 0.12 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.06 -0.05 -0.05
每股净资产 0.20 0.15 0.15
调整后的每股净资产 0.19 0.14 0.14
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.03 0.27 0.27
净资产收益率（%） 58.40 -27.95 -27.95
扣除非经常性损益后
的净资产收益率（%） 29.46 -33.62 -33.62
2003年
调整前 调整后
主营业务收入 716,621,496 724,815,168.06
净利润 -557,074,008 -182,813,999.48
总资产 1,503,339,757 1,083,650,668.70
股东权益（不含少数股
东权益） 500,625,267 96,715,064.88
每股收益 -1.13 -0.37
扣除非经常性损益后
的每股收益 -1.09 -0.35
每股净资产 1.02 0.20
调整后的每股净资产 1.01 0.19
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.06 -0.06
净资产收益率（%） -111.28 -189.02
扣除非经常性损益后
的净资产收益率（%） -107.26 -178.47
5、报告期内股东权益变动情况及变化原因
股本 资本公积 盈余公积
期初数 492648820 280265597.8 65008106
本期增加 110916.70
本期减少
期末数 492648820 280265597.8 65119022.27
变动原因 提取10%盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 55717688.61 -679654019.6 73350483.44
本期增加 99825.03 58605603.15 27363339.08
本期减少
期末数 55817513.64 -621048416.45 100713822.52
变动原因 提取9%法定公益 本年度盈利 本年度盈利
第三节 股本变动及股东情况
一．股本变动情况 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股
市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 184088520
境内法人持有股份 24871000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 208959520
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103689300
2、境内上市的外资股 180000000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 283689300
三、股份总数 492648820
本次变动增减（＋，－）
一．股本变动情况 增发 其他 小计 本次变动后
市流通股份
1、发起人股份
其中： 184088520
国家持有股份 24871000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 208959520
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 103689300
1、人民币普通股 180000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 283689300
已上市流通股份合计 492648820
三、股份总数
二、股东情况介绍
前十名股东持股表
报告期末股东总数 74610名（其中A股46269名、B股28341名）
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数
比例
天津市天海集团有限公司 国有法人股 37.37 184088520
上海万丰资产管理有限公司 社会法人股 0.63 3080000
林锭耀 流通A股 0.27 1260799
裘阿海 流通B股 0.24 1200000
张柏青 流通B股 0.23 1132000
卢锦彬 流通B股 0.21 1000000
王明辉 流通B股 0.19 957600
吴颖 流通B股 0.17 830000
陈金玲 流通B股 0.16 808900
白耀明 流通B股 0.15 753400
股东名称 持有的非流 质押或冻结的股
通股数量 份数量
天津市天海集团有限公司 184088520 全部冻结
上海万丰资产管理有限公司 3080000 不详
林锭耀 0 不详
裘阿海 0 不详
张柏青 0 不详
卢锦彬 0 不详
王明辉 0 不详
吴颖 0 不详
陈金玲 0 不详
白耀明 0 不详
前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司第一大股东与其他9名股东之间不
存在关联关系或一致行动，其他9名股东
之间是否存在关联关系或一致行动本公
司不详
前十名流通股东持股情况
林锭耀 1260799 流通A股
裘阿海 1200000 流通B股
张柏青 1132000 流通B股
卢锦彬 1000000 流通B股
王明辉 957600 流通B股
吴颖 830000 流通B股
陈金玲 808900 流通B股
白耀明 753400 流通B股
吕超 739000 流通A股
严承标 731000 流通A股
前十名流通股东关联关系或一致行动的说明:本公司未知其是否存在关联关系或一致行动。
1、持有本公司5%以上股份的股东为天津市天海集团有限公司，法定代表人为宋兴庭。
2、天津市天海集团有限公司的实际控制人为天津市国有资产监督管理委员会。
3、报告期内天津市天海集团有限公司持有本公司股份无增减变动情况。
4、截止本报告披露日，天津市天海集团有限公司持有本公司股份已经全部被累计冻结。
5、本公司控股股东介绍如下：天津市天海集团有限公司持有本公司37.37%的股份，是国有独资企业，注册资本为1.62亿元人民币，经营范围为向境外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（含海员）；用自有资金对外投资；组织有经营资格的所属企业经营船舶货物运输、货运代理、国际航空货运代理服务、国内沿海货物运输、自营船舶及设备进出口、集装箱租赁买卖和客运代理服务、组织下属企业生产、开发产品和各类商品及物资的销售、进行船员培训并开展以上相关业务的资询服务（不含中介）。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况：
任期 年初 年末
姓名 职务 性别 年龄 起止日期 持股数 持股数
2005.6-
宋兴庭 董事长 男 65 2008.6 95000 95000
2005.6-
申雄 副董事长 男 42 2008.6 60000 60000
董事 2005.6-
赵延炳 常务副总经理 男 55 2008.6 47000 47000
2005.6-
崔凤莲 董事 女 55 2008.6 29000 29000
2005.6-
桂业富 董事 男 68 2008.6 19000 19000
2005.6-
杨蔚东 独立董事 男 45 2008.6 0 0
2005.8-
熊必琪 独立董事 女 51 2008.6 0 0
2005.6-
王靖 独立董事 男 58 2008.6 0 0
2005.6-
喻斌 监事会召集人 男 47 2008.6 34000 34000
2005.6-
冯世芳 监事 女 59 2008.6 23000 23000
2005.6-
王吉生 监事 男 62 2008.6 15000 15000
2005.6-
方明 总经理 男 51 2008.6 64000 64000
2005.2-
胡湘 副总经理 男 62 2008.6 0 0
2005.6-
王志英 财务总监 女 59 2008.6 0 0
2005.6-
刘恒杰 总工程师 男 50 2008.6 20000 20000
2005.6-
郭梅 总经理助理 女 46 2008.6 21446 21446
2005.6-
高宏伟 总经理助理 男 56 2008.6 21446 21446
2005.6-
付天庶 总经理助理 男 48 2008.6 0 0
2005.6-
姜涛 董事会秘书 男 36 2008.6 0 0
变动 报告期内从公司领取 是否在股东单位或其他
姓名 职务 原因 的报酬总额(万元) 关联单位领取
宋兴庭 董事长 12.15 否
申雄 副董事长 8.49 否
董事
赵延炳 常务副总经理 8.09 否
崔凤莲 董事 7.08 否
桂业富 董事 4.29 否
杨蔚东 独立董事 2.40 否
熊必琪 独立董事 2.40 否
王靖 独立董事 1.44 否
喻斌 监事会召集人 7.08 否
冯世芳 监事 3.48 否
王吉生 监事 3.13 否
方明 总经理 8.53 否
胡湘 副总经理 4.40 否
王志英 财务总监 4.11 否
刘恒杰 总工程师 6.77 否
郭梅 总经理助理 6.76 否
高宏伟 总经理助理 6.79 否
付天庶 总经理助理 6.76 否
姜涛 董事会秘书 5.90 否
在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位 是否领取报酬、津贴
姓名 任职的股东名称 任职期间
担任的职务
天津市天海 否
宋兴庭 董事长 1995年至今
集团有限公司
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。
宋兴庭 1986年前任职于天津市政府办公厅，1986年出任本公司总经理，1992年任本公司董事长兼总经理，1999年5月起任董事长，不再兼任总经理，同时兼任天海集团董事长。
申雄 1988年任天津海运公司部门经理，1996年任本公司董事会秘书，1997年任天津市海运股份有限公司副总经理，1999年6月任本公司副董事长。
赵延炳 1968年在天津港任调度，1985年任天津海运公司航运部副经理，1993年任香港津运公司总经理，1999年任天海船货代公司总经理，1999年5月任本公司副总经理，1999年6月任本公司董事。
崔凤莲 1989年前在天津市复印技术研究所、1989年在天津市海运公司宣传部工作，1993年7月任公司工会副主席，1995年任工会主席，1994年3月任本公司董事。
桂业富 1981年前在天津渔轮厂担任工程师，1981年起任天津海运公司工程师、总工程师，1992年起任本公司总工程师，2002年任本公司董事。
杨蔚东 经济学硕士 高级经济师 曾在天津市兴业信托投资公司、天津证券公司、渤海证券公司、天津市证券协会工作，2001年6月任本公司独立董事。
熊必琪 企业管理研究生学历 高级会计师 注册审计师 注册会计师 曾在天津四新油漆厂、天津灯塔涂料股份有限公司、天津灯塔关西涂料化工有限公司工作，2004年6月任本公司独立董事。
王靖 金融专业 金融与投资学教授 财务总监资格1997年以前在中国农业银行天津分行工作，其后在国泰证券公司天津分公司、天津信托投资公司工作，1998年任天津证管办副主任，1999年任天津市投资集团公司副总经理、总经理，2002年任中国民生银行行长顾问、首席经济学家，2005年7月任本公司独立董事。
喻斌 1975年在中国人民解放军服役，1987年在天津海运公司人事、船舶、党群等部门工作，1999年任天津市海运股份公司副书记、纪检书记，1999年6月任监事会召集人。
冯世芳 1977年在天津市供销社财务部、1982年在天津市海运公司财务部、审计室、1992年在天津市天海集团有限公司审计室工作，1992年任本公司监事。
王吉生 1970年在天津外贸公司、1980年在天津市海运公司航运部、1993年在天海报关行经理，1995年在天海船货代公司工作，1999年任本公司监事。
方明 1989年以前在天津照相机公司、1989年在天津市海运公司劳动人事室工作。1995年7月起出任本公司经理助理、副总经理，1999年5月任公司总经理。
胡湘 1962年至1984在天津海洋渔业公司船队和修船厂工作，1984年至1994年在天津市海运公司工作，1994年至2004年在天津国际海运公司任常务副总经理，2004年2月任本公司副总经理至今。
刘恒杰 1982年至1989年在上海海运集团任大副，1989年至1998年在天津海运公司任船长。1998年起任公司ISM办公室主任、海监室主任。1999年6月任本公司董事，2001年6月任本公司总经理助理，2002年6月任本公司总工程师。
王志英 1964年在化工系统、1986年在对外贸易运输总公司天津分公司、1989年在天津轮船公司深圳蛇口大洋公司工作，1994年在本公司任天海船货代公司总经理，2001年任本公司财务总监。
高宏伟 1983年前在天津航道局、1983年在天津海运公司任轮机长、高级轮机长。1996年出任本公司船技部副经理、经理。1999年5月任公司总经理助理。
郭梅 1989年前在四机部电子产品订货展销中心、1989年在天津海运公司财务部、1995年在天海船货代公司财务部工作，1999年起任本公司总经理助理、财务部经理。
付天庶 1976年参加工作，毕业后任职于天津新河船厂，1987年先后在本公司航运部、北京办事处、天新公司和天海船货代公司工作，2001年12月任本公司总经理助理、珠海北洋轮船公司总经理。
姜涛 1992年在天津市经济技术联合总公司、1997年在本公司董事会秘书处工作，2001年12月任本公司董事会秘书。
三、年度报酬情况
1．年度报酬的决策程序、确定依据为按照月度工资和年度奖金发放。其中：月度工资执行天津市有关工资标准，年度奖金依据公司生产经营实际情况。
2．报告期内，上述人员在本公司领取薪酬的年度报酬总额为110.05万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为28.73万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为23.41万元。
报告期内，本公司领取薪酬的上述人员中（含独立董事），年度报酬总额在4万元以下的有5人，4万元至5万元的有3人，5万元至6万元的有1人，6万元至7万元的有4人，7万元至8万元的有2人，8万元至9万元的有3人，9万元以上的有1人。
3.不在公司领取报酬的董事、监事
独立董事：杨蔚东熊必琪、王靖(仅领取独立董事津贴)
4.根据2005年7月5日召开的2004年度股东大会决议，独立董事的年度津贴标准为人民币3000元（含税）/月.人；独立董事的其他待遇为其行使工作职责所需费用由公司承担。
四、报告期内的董事、监事、高级管理人员聘免及离任情况
无此情况。
五、员工情况：截止报告期末，本公司在职员工的数量为744人，其中：管理人员为96人，业务人员为166人，生产人员为482人；大本以上为159人，大专以上为132人。
第五节 公司治理结构
一、法人治理结构情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规的规定，积极建立健全各项规章制度，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
1．关于股东与股东大会
公司已按《上市公司治理准则》的要求制订了《股东大会议事规则》，公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权利，保持与股东有效的沟通渠道；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会，并由律师出席见证。
1．关于控股股东与上市公司
控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司内部决策和生产经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任职务。
3．关于董事与董事会
公司董事会具有健全的决策程序和议事规则，制定了《董事会议事规则》。董事会人数及人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，能够按照规定行使职权，严格执行股东大会决议，认真遵守《上市公司治理准则》所阐明的上市公司治理的基本原则，本公司的董事能够以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，履行自己的职责，主动遵循该准则为其设定的基本行为准则和职业道德。公司已按照《上市公司治理准则》有关规定设立独立董事三人。
4．关于监事和监事会
公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责正确行使职能，制定了《监事会议事规则》。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；能够本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，促进了公司的规范运作。
5．关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人，员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
6．关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事切实履行了独立董事职责，能够参加全部的董事会会议，并对公司的重大事项进行了审查并发表独立意见，维护了公司和全体股东的合法权益。独立董事的工作促进了公司的规范运做，进一步完善了公司法人治理结构。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上的分开情况
公司具有完全的自主业务经营能力，独立于控股股东；公司的劳动、人事、工资管理等方面独立于控股股东，所有高级管理人员均在公司领取报酬，所有高级管理人员没有在股东单位任职的情况；公司拥有独立的生产体系和自有资产，独立于控股股东；公司建立了健全的组织机构，股东大会、董事会、监事会、经理办公会和业务调度会和职能部室独立于控股股东，在公司体系内运做，不存在与控股股东之间的从属关系；公司设立有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
四、关于绩效评价与激励约束机制
经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。为健全企业激励与约束相结合的运行机制，公司已初步建立经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以落实经营者责任，最大限度地提高公司效益。公司将根据《上市公司治理准则》要求，进一步完善董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。
第六节 股东大会情况简介
一、会议的通知、召集、召开情况
公司董事会于2005年6月4日在《中国证券报》、《大公报》和上海证券交易所网站刊登了召开公司2004年度股东大会的会议通知。
公司2004年度股东大会于2005年7月5日在公司会议室召开，参加本次会议的股东或其委托代理人共计14人，代表股份184691412股，占公司股份总数的37.49%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经大会审议并逐项表决，通过了以下议案：
1．审议通过了2004年度董事会工作报告
2．审议通过了2004年度监事会工作报告
3．审议通过了2004年度财务决算报告
4．审议通过了2004年度利润分配预案
5．审议通过了修改公司章程
6．审议通过了董事会换届
6.1审议通过了选举宋兴庭先生为第五届董事会董事
6.2审议通过了选举申雄先生为第五届董事会董事
6.3审议通过了选举赵延炳先生为第五届董事会董事
6.4审议通过了选举崔凤莲女士为第五届董事会董事
6.5审议通过了选举桂业富先生为第五届董事会董事
7．审议通过了监事会换届
7.1审议通过了选举喻斌先生为第五届监事会监事
7.2审议通过了选举冯世芳女士为第五届监事会监事
7.3审议通过了选举王吉生先生为第五届监事会监事
8．审议通过了聘请独立董事
8.1审议通过了选举杨蔚东先生为第五届董事会独立董事
8.2审议通过了选举熊必琪女士为第五届董事会独立董事
8.3审议通过了选举王靖先生为第五届董事会独立董事
9．审议通过了修改独立董事津贴制度
10．审议通过了聘请2004年度审计机构
11．审议通过了聘请2005年度审计机构
12.审议通过了聘请主办券商
13．审议通过了出售亚鹰轮的议案
二、其他情况
1、本次股东大会没有否决议案事项
2、本次股东大会经嘉德律师事务所见证并出具法律意见书，意见书认为：公司本次股东大会的召集与召开程序符合法律、法规及有关规定，出席会议的人员合法、有效，股东大会已经表决事项的表决程序合法、有效。。
3、以上决议于2005年7月6日选用《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和上海证券交易所网站予以公告。
第七节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
（一）、报告期内经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
公司所处行业为海上运输，主营业务为国际近洋集装箱班轮运输、国内沿海集装箱班轮运输、船舶租赁及船务代理、货运代理等海运相关业务。
公司拥有较完善的国际近洋集装箱运输网络，经营及管理以天津、上海为基本港，至日本、韩国和台湾等国家和地区的国际近洋直航班轮运输航线，并可通过二程船公司的中转，完成通往世界各地的集装箱运输服务；同时经营以广州为基本港，至大连、天津及青岛的国内沿海运输航线，完成南北内贸运输服务。
报告期内国际近洋集装箱航运市场持续竞争的格局依旧，国际燃油市场价格居高不下，国际租船市场价格上升，对公司运营构成较大的压力。
公司加强安全管理、提高船舶准班率，按照市场的供需情况，对各航线船舶运力等进行调整；调整集装箱的租赁使用数量，压缩相关的租箱成本；加大船舶租赁工作力度，增加公司主营业务收入。上述措施对公司2005年全年的主营业务运营产生了积极的重要影响。
本年度公司完成主营业务收入769,142,303.33元，主营业务利润76,802,865.73元，净利润58,816,344.89元。
2、公司主营业务及其经营状况：公司主营业务及其结构没有发生重大变化。
（1） 采购和销售客户情况
前五名销售客户销售金额合计 34,495,822.85 占销售总额比重 4.48%
（2） 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2005年度 2004年度 增减比例
主营业务利润 76,802,865.73 63,679,548.49 20.61%
其他业务利润 31,758,470.65 11,893,324.86 167.03%
投资收益 18,850.00 -29,873.83 163.10%
营业外收支净额 24,678,364.59 1,126,569.40 2091.65%
补贴收入 0 0 0
主营业务利润上升主要为公司主营成本同比减少幅度较大。
其他业务利润上升主要为与主营收入相关的其他收入增加，其他支出减少。
投资收益增减幅度不大。
营业外收支净额上升主要为本公司将自有船舶“亚鹰”轮对外出售，形成转让收益22,419,856.30元，款项已经全部收到。
（3）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
2005年 2004年 增减比例（%）
总资产 855,983,084.72 984,239,566.95 -13.03
长期负债 0 0 0
股东权益 100,713,822.52 73,350,483.43 37.30
主营业务利润 76,802,865.73 63,679,548.49 20.61
净利润 58,816,344.89 -20,502,901.58 386.88
总资产下降主要为负债减少。
股东权益增加主要为报告期盈利。
主营业务利润上升主要为公司主营成本同比减少幅度较大。
净利润增加主要为主营业务利润增加和营业外收支净额增加。
3、报告期公司资产和利润构成变动情况
（1）资产构成变动情况
项目名称 期末数 占总资产的比重 期初数
应收款项 132,861,163.36 15.52% 123,071,031.10
存货 108,509.37 0.01% 88,352.78
长期股权投资 1,989,621.44 0.23% 1,989,621.44
固定资产 475,705,697.51 55.57% 540,812,458.59
在建工程 - - -
短期借款 414,945,282.00 48.48% 503,758,920.00
项目名称 占总资产的比重 增减变动幅度
应收款项 12.50% 7.95%
存货 0.009% 22.81%
长期股权投资 0.20% 0
固定资产 54.95% -12.04%
在建工程 - -
短期借款 51.18% -17.63%
变动情况说明：无重大变动情况。
（2）其他财务数据变动情况
2005年度 2004年度 增减变动幅度
长期借款 - - -
营业费用 79,696.00 467,357.72 -82.95%
管理费用 40,767,794.11 63,992,501.21 -36.29%
财务费用 57,449,408.48 31,885,439.94 80.18%
所得税 8,064,625.97 4,131,385.19 95.21%
变动情况说明：本期营业费用较上期下降82.95%,但绝对金额较小；本期管理费用较上期下降36.29%，主要原因为2005年度外汇汇率变动较大，致使2004年度已经个别计提坏账准备的应收债权余额下降，坏账准备冲回减少当期管理费用25,987,303.34元；本期财务费用较上期增长80.18%，主要原因为2005年度外汇汇率变动幅度较大，故产生了较大的汇兑损失；本期所得税较上期增长95.21%,主要原因为2005年度盈利增加交纳所得税。
4、报告期内现金流量变动情况分析
项目名称 2005年 2004年 增减变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 15,458,769.81 132,636,680.93 -88.35
投资活动产生的现金流量净额 104,715,267.54 1,932,707.68 5320.03
筹资活动产生的现金流量净额 -149,291,918.77 -109,034,989.06 -36.92
现金及现金等价物净增加额 -29,869,911.21 25,534,399.55 -333.95
变动情况说明：经营活动产生的现金流量净额减少主要原因是公司调整运力后，租船收入虽然增加，但是航线运输收入减少；投资活动产生的现金流量净额增加主要原因是2005年末本公司用于质押的定期存单比2004年年末减少，相应增加收回其他与投资活动有关的现金；筹资活动产生的现金流量净额增减变化不大；现金及现金等价物净增加额减少主要原因是经营活动产生的现金流量净额减少。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
控股子公司名称 主营业务
承办海运进出口货物的承揽、报关、报验、仓储、
天津市天海货运
中转、代运、订舱、配载、签发海运提单及集装箱
代理有限公司
拆箱拼箱的国际货运代理业务
珠海北洋轮船公司 主营近洋国际货物运输，兼营实物租赁、货运代理
集装箱运输、储存、装箱、拆箱、海运货物仓储，
天津港保税区新世纪
普通货物装卸、运输、仓储服务，集装箱维修，船
国际物流有限公司
舶物料供应，信息管理
上海天海海运有限公司 国际近洋货物运输
亚洲之鹰船务有限公司 集装箱货运
近洋国际海运和沿海货物运输、信息咨询、船舶修
天津市天海国际船务
理、国际货运和船舶代理、揽货业务、船舶物料供
代理有限公司
应等
亚洲先锋船务有限公司 集装箱货运
控股子公司名称 注册资本 总资产 净利润
天津市天海货运
1,500万 76,474,946.02 4,221,401.58
代理有限公司
珠海北洋轮船公司 7,000万 154,052,134.00 3,713,774.11
天津港保税区新世纪
4,200万 86,852,405.37 212,898.96
国际物流有限公司
上海天海海运有限公司 3,570万 38,499,147.35 -30,062,915.98
亚洲之鹰船务有限公司 5,327万 110,898,344.51 44,616,013.53
天津市天海国际船务
1,000万 69,275,151.40 121,075.21
代理有限公司
亚洲先锋船务有限公司 13,600万 406,458,945.19 16,022,467.09
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
国际近洋集装箱运输市场持续竞争多年，中日航线更为突出，使得运价波动较大；国际燃油市场价格持续上升，对公司运营成本构成较大的压力。
2、公司未来发展机遇、发展战略以及发展规划
天津滨海新区已经被国家列为重点发展的经济区，我公司作为在保税区注册的航运企业，迎来了较好的发展机遇。结合公司业务特点，公司将在继续巩固原有的日本、韩国、台湾等外贸航线和广州至大连、天津及青岛的国内南北内贸航线基础上，大力发展租船业务，以增加公司主营业务收入；同时公司将利用现有陆地揽货网络和配套设施，发挥物流业务的服务功能。
3、公司资金需求及使用计划
截至报告期末，公司营运资金出现负数，资产负债率为88.06%。但鉴于公司债务主要为银行借款，该等借款基本以公司房产、船舶抵押、资金质押或由控股股东天海集团提供担保，抵押物的市值远高于抵押物账面价值；同时由于公司船舶资产实际价值严重低估，因此短期不会面临偿债风险。加之目前国际海运市场运价相对较高，短期内不会出现重大不利变化，公司生产经营正常，经营活动产生的现金流充足，能够满足流动资金的需要。随着经营状况的不断好转，公司的资本市场形象和银行信用等级也将得到全面的恢复。
4、公司面临的风险因素分析
除主营业务市场风险因素如前所述外，由于汇率的变化产生了较大的汇兑损失，因此导致本期财务费用较上期增长80.17%。公司将认真研究相关变化及趋势分析，增加人民币收入、加大外汇支出比例，以抵消相关不利影响。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
水上运输 769,142,303.33 661,315,948.35 9.99
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
分行业
上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％）
水上运输 -19.98 -24.19 3.36
6.3 主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
日本航线 286,644,794.46 -33.49
韩国航线 43,696,738.83 -57,47
台湾航线 43,852,856.38 -52.74
内贸线 135,728,826.40 -36.00
船舶租赁 228,105,988.77 121.59
三、报告期内的投资情况：
1、报告期内无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况；
2、报告期内无非募集资金投资的重大项目。
四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况
1、报告期内本公司无会计政策变更的情况
2、报告期内本公司无重大会计差错更正情况
3、报告期内本公司无会计估计更正情况
五、公司董事会对会计师事务所出具的非标意见审计报告所涉及事项的说明
无此情况。
六、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司于2005年1月12日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2005年1月28日刊登关于2004年度业绩预告的公告；
公司于2005年2月2日刊登股票交易异常波动的公告；
公司于2005年2月16日刊登股票交易异常波动的公告；
公司于2005年3月1日刊登关于2004年度业绩情况说明的公告；
公司于2005年3月17日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被冻结的公告；
公司于2005年3月18日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2005年4月2日刊登股票交易异常波动的公告；
公司于2005年4月8日刊登股票交易异常波动的公告；
公司于2005年4月19日刊登关于2004年度业绩预亏及关于股票暂停上市的风险提示公告；
公司于2005年4月20日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2005年4月25日刊登股票交易异常波动及股票暂停上市的风险提示公告；
公司于2005年4月28日刊登股票交易异常波动及股票暂停上市的风险提示公告；
公司于2005年4月30日刊登关于2003年及以前年度重大会计差错更正的提示性公告；
公司于2005年4月30日刊登董事会决议公告，会议审议通过了公司2004年度报告、2005年第一季度报告及相关事宜；
公司于2005年4月30日刊登关于股票暂停上市的风险提示公告；
公司于2005年5月17日刊登股票暂停上市公告；
公司于2005年6月2日刊登关于延期召开2004年度股东大会的提示性公告；
公司于2005年6月4日刊登关于股票恢复上市工作进展情况的公告；
公司于2005年6月4日刊登关于董事会决议公告暨召开2004年度股东大会的会议通知；
公司于2005年6月4日刊登关于出售亚鹰轮的董事会决议公告；
公司于2005年6月30日刊登关于出售亚鹰轮的公告；
公司于2005年7月2日刊登关于股票恢复上市工作进展情况的公告；
公司于2005年7月6日刊登2004年度股东大会决议公告；
公司于2005年7月6日刊登第五届第一次董事会决议公告，选举宋兴庭为董事长、申雄为副董事长；
公司于2005年7月6日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2005年8月2日刊登关于股票恢复上市工作进展情况的公告；
公司于2005年8月16日刊登董事会决议公告，审议通过了2005年半年度报告及恢复上市申请；
公司于2005年8月17日刊登关于申请股票恢复上市情况的公告；
公司于2005年8月17日刊登关于股票存在终止上市风险提示公告；
公司于2005年8月24日刊登关于上海证券交易所决定受理公司股票恢复上市申请的公告；
公司于2005年8月24日刊登关于股票存在终止上市风险提示公告；
公司于2005年9月1日刊登关于股票恢复上市工作进展情况的公告；
公司于2005年9月1日刊登关于股票存在终止上市风险提示公告；
公司于2005年9月22日刊登关于收到大股东承诺函的公告；
公司于2005年10月11日刊登股票恢复上市公告；
公司于2005年10月12日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结公告；
公司于2005年10月13日刊登公司大股东天海集团公司持有的股权被续冻结公告；
公司于2005年10月24日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2005年10月31日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2005年11月9日刊登重大诉讼事项公告；
公司于2005年12月7日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2005年12月15日刊登大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2005年12月27日刊登关于大股东承诺函涉及事项的公告；
公司于2005年12月30日刊登大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2006年1月12日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2006年1月20日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2006年1月24日刊登2005年度业绩预盈公告；
公司于2006年2月7日刊登股票交易异常波动公告；
公司于2006年2月11日刊登大股东天海集团公司持有的股权被续冻结的公告；
公司于2006年2月14日刊登股票交易异常波动公告；
上述公告选用《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》予以刊登，相关内容登载于上海证券交易所网站，详细内容请投资者阅读公告全文。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司召开了2004年度股东大会，董事会较好的完成了股东大会决议授权的事项,有关情况参阅本报告中的股东大会情况介绍。
七、2005年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据审计结果，2005年度公司完成净利润58,816,344.89元人民币，提取10%的法定公积金110,916.70元人民币，提取9%的公益金99,825.03元人民币，加年初未分配利润，2005年度实际可供股东分配利润为-621,048,416.45元人民币。根据相关规定，本年度实现利润将弥补以前年度亏损。因此董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此议案需要经过公司2005年度股东大会审议通过。
八、其他事项
本公司目前选定的信息披露刊物为《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》以及上海证券交易所网站。
九、注册会计师对公司与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于天津市海运股份有限公司控股股东
及其他关联方占用资金情况的专项说明
天华审字（2006）第079—02号
天津市海运股份有限公司：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则对天津市海运股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年度会计报表进行了审计，并出具了天华审字（2006）第079-01号无保留意见的审计报告。在年报审计过程中，根据《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56号]的规定和要求，贵公司编制了后附的截止2005年12月31日贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司2005年财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2005年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序，为了更好的理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附汇总表应当与贵公司会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作其他任何目的。
北京天华会计师事务所 中国注册会计师：杨贵鹏
中国注册会计师：刘海山
中国北京 二零零六年四月二十七日
单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算
资金占用方类别 资金占用方名称
的关联关系 的会计科目
（日本）天神海运株式会社 同一母公司 应收账款
（日本）天神海运株式会社 同一母公司 其他应收款
（日本）天神海运株式会社 同一母公司 预付账款
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司 同一母公司 应收账款
控制人及其附属
企业 建益船务有限公司
同一母公司 应收账款
建益船务有限公司
同一母公司 应收账款
泰州苏中物流有限公司
同一母公司 其他应收款
天津市天海实业有限公司
同一母公司 其他应收款
小计
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 母子公司 其他应收款
上海天海海运有限公司 母子公司 其他应收款
天津市天海报关行 母子公司 其他应收款
扬州育洋海运有限公司 母子公司 其他应收款
小计
关联自然人及其
控制的法人
小计
2005年期初占 2005年度占用累计发
资金占用方类别 资金占用方名称 生金额（不含占用资
用资金余额 金利息）
（日本）天神海运株式会社 47,756.6 6 20,756.58
（日本）天神海运株式会社 150.40
（日本）天神海运株式会社 0.59
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司 30,212.62
控制人及其附属
企业 建益船务有限公司
4,421.32
建益船务有限公司
38.64
泰州苏中物流有限公司
610.57 34.45
天津市天海实业有限公司
20.24
小计 83,172.40 20,829.67
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 7.11
上海天海海运有限公司 9,000.14 1,823.76
20
天津市天海报关行 38.99
扬州育洋海运有限公司 1,004.31 50.00
小计 10,050.55 1,873.76
关联自然人及其
控制的法人
小计
2005年度占用 2005年度偿还累
资金占用方类别 资金占用方名称
资金的利息 计发生金额
（日本）天神海运株式会社 20940.96
（日本）天神海运株式会社
（日本）天神海运株式会社 0.25
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司 736.78
控制人及其附属
企业 建益船务有限公司
110.21
建益船务有限公司
泰州苏中物流有限公司
天津市天海实业有限公司
小计 21,788.20
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 4.14
上海天海海运有限公司 1,440.28
天津市天海报关行 30.00
扬州育洋海运有限公司 86.48
小计 1,560.90
关联自然人及其
控制的法人
小计
2005年期末占
资金占用方类别 资金占用方名称
用资金余额
（日本）天神海运株式会社 47,572.28
（日本）天神海运株式会社 150.40
（日本）天神海运株式会社 0.34
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司 29,475.84
控制人及其附属
企业 建益船务有限公司
4,311.11
建益船务有限公司
38.64
泰州苏中物流有限公司
645.02
天津市天海实业有限公司
20.24
小计 82,213.87
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 2.97
上海天海海运有限公司 9,383.62
天津市天海报关行 8.99
扬州育洋海运有限公司 967.83
小计 10,363.41
关联自然人及其
控制的法人
小计
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因
（日本）天神海运株式会社 未及时付款
（日本）天神海运株式会社 未及时付款
（日本）天神海运株式会社 未及时付款
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司 未及时付款
控制人及其附属
企业 建益船务有限公司
未及时付款
建益船务有限公司
结算时差
泰州苏中物流有限公司
资金往来
天津市天海实业有限公司
未及时付款
小计
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 未及时付款
未及时付款/代垫成本费
上海天海海运有限公司 用/资金往来
天津市天海报关行 未及时付款
扬州育洋海运有限公司 代垫成本费用/资金往来
小计
关联自然人及其
控制的法人
小计
资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质
（日本）天神海运株式会社 经营性占用
经营性占用
（日本）天神海运株式会社
经营性占用
（日本）天神海运株式会社
经营性占用
控股股东、实际
（香港）津运船务代理公司
控制人及其附属
经营性占用
企业 建益船务有限公司
建益船务有限公司
经营性占用
泰州苏中物流有限公司
非经营性占用
天津市天海实业有限公司
非经营性占用
小计
上市公司的子公 北京市天海北方货运代理有限
司及其附属企业 公司 非经营性占用
上海天海海运有限公司 非经营性占用
天津市天海报关行 非经营性占用
扬州育洋海运有限公司 非经营性占用
小计
关联自然人及其
控制的法人
小计
天津市海运股份有限公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
单位：人民币万元
上市公司核 2005年期初
资金占用方 占用方与上市公
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余
类别 司的关联关系
目 额
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 93,222.95
2005年度占用累计 2005年度占 2005年度偿
资金占用方
资金占用方名称 发生金额（不含占用 用资金的利 还累计发生
类别
资金利息） 息 金额
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 22,703.43 23,349.10
资金占用方 2005年期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
类别 用资金余额
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 92,577.28
注：
1、控股股东、实际控制人及其附属企业占用上市公司资金的统计口径为占用上市公司合并报表范围内所有单位的资金。
2、上市公司的子公司及其附属企业占用上市公司资金的统计口径为占用上市公司母公司报表范围内所有单位的资金。
3、由于公司资金占用存在多币种核算情况，为了使2005年期初、2005年度累计占用、2005年度偿还累计、2005年期末资金占用具有连续性，将由于汇率变化形成的资金占用额度增减变动计入累计占用（或）累计归还中。
4、（日本）天神海运株式会社占用天津市海运股份有限公司的资金余额中包含其占用天津市海运股份有限公司的控股子公司上海天海海运有限公司的资金140,111,613.51元,占用天津市海运股份有限公司的控股子公司上海货运代理有限公司资金1,503,968.77元。
5、上海天海货运代理有限公司应付账款中核算对（日本）天神海运株式会社的债务金额为1,257,061.56元，未包含在上表中。
十、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会发[2003]56号）的规定，独立董事本着认真负责的态度，对公司在报告期内累计和当期对外担保情况进行了核查。经查验至报告期末，公司没有对外担保的情况，没有为控股股东、控股股东子公司、附属企业、控股50%以下的子公司及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。我们的意见如下：公司能严格控制对外担保风险，符合通知文件的要求。
天津市海运股份有限公司独立董事：杨蔚东 熊必琪 王靖
2006年4月29日
第八节 监事会报告
一、报告期内公司监事会会议召开情况：
公司第四届第十二次监事会会议于2005年4月28日召开，会议审议通过了公司2004年年度报告、2005年第一季度报告及相关事宜；
公司第四届第十三次监事会会议于2005年6月24日召开，会议审议通过了公司出售亚鹰轮事宜；
公司第五届第一次监事会会议于2005年7月5日召开，会议审议通过了选举喻斌为监事会召集人；
公司第五届第二次监事会会议于2005年8月12日召开，会议审议通过了公司2005年半年度报告及恢复上市申请；
公司第五届第三次监事会会议于2005年10月12日召开，会议审议通过了公司2005年第三季度报告等事宜；
上述公告选用《上海证券报》、《中国证券报》、《大公报》予以刊登，相关内容登载于上海证券交易所网站，详细内容请投资者阅读公告全文。
二、监事会成员参加本年度股东大会会议、列席董事会会议、出席经理常务会。监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司经营管理中的诸多事项进行了监督及审查。监事会的独立意见如下：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家法律、法规、公司章程及《上市公司治理准则》的要求，对公司的决策程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况等进行了监督检查，并协助行政起草关于完善企业内控制度的实施意见，推进公司及所属企业内控制度的不断完善。
监事会认为：报告期内公司依法运作，决策程序规范，董事会根据有关法律法规的变化，及时修订了公司章程，制定完善了独立董事工作制度。
监事会认为：董事及高级管理人员在执行公司职务时未发现违反国家法律、法规及本公司章程及损害公司利益和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会认为：2005年度公司的财务报告，基本上客观、如实的反映了公司本年度的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用的检查情况
公司最近一次募集资金时间为2001年3月，方式为配股，募集资金净额2.88亿元人民币。监事会认为：上述募集资金的使用全部按照公司股东大会的决议进行。公司充分考虑到外部环境的变化对公司发展的影响，对募集资金的投资项目进行了认真审议，发挥了募集资金的使用效率，维护了公司和全体股东的权益。
4、经检查，报告期内公司无重大收购资产情况；出售资产情况为2005年6月28日公司与Brightday International Limited.签署出售“亚鹰”轮协议，交易价格为800万美元(约合6,621.76万元人民币)，该次交易产生的损益为22,419,856.3元人民币，不构成关联交易。上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性未产生重大不利影响。
5、经检查，报告期内公司无违反规定的关联交易情况，没有损害公司和股东的利益。
第九节 重要事项
一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
1、公司于2003年12月22日就自有船舶“天利轮”被撞一案向青岛海事法院提起诉讼，诉麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）承担公司船舶“天利轮”被撞的修理费用。2005年4月30日，关于公司与麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）船舶碰撞纠纷一案，经青岛海事法院裁定，公司承担此次船舶碰撞事故责任的45%，麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）承担此次船舶碰撞事故责任的55%，截至2005年12月31日止，麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）尚未承担事故责任的55%以及相应的费用。
2、2005年7月7日，中国海事仲裁委员会(2005)海仲京裁字第011号《MA200415号海上运输合同滞箱费争议仲裁案裁决书》主要裁决内容如下：被申请人荣成华泰汽车有限公司应向申请人天津市天海货运代理有限公司支付滞箱费1,276,195.00美元；以上裁决款项，被申请人应在本裁决书送达30日内向申请人支付；本裁决为终局裁决。天津海事法院(2005)津海法商初字第375号民事裁定书主要裁定内容如下：驳回申请人荣成华泰汽车有限公司关于撤销中国海事仲裁委员会MA200415号海上运输合同滞箱费争议仲裁的申请；该案受理费由申请人承担；本裁定为终审裁定。截至2005年12月31日，本公司共收到荣成华泰汽车有限公司支付的滞箱费1,597,329.96元。2006年1月，收回该公司支付的滞箱费1,500,000.00元。
二、本年度公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。
交易对方及被出售
出售日 交易价格
或置出资产
Brightday International 2005年6月28日 800万美元(约合
Limited. “亚鹰”轮 6,621.76万
元人民币)
本年初起至出售日该出售
交易对方及被出售 出售产生 是否为
资产为上市公司贡
或置出资产 的损益 关联交易
献的净利润
Brightday International
Limited. “亚鹰”轮 7,490,085.7 22,419,856.3 否
三、报告期内公司重大关联交易事项
1、与存在控制关系关联方的关联交易
截至2005年12月31日止，本公司控股股东天海集团对本公司借款提供的担保事项见短期借款及一年内到期的长期借款附注。
2、不存在控制关系关联方的关联交易
A、代理揽货、配载、运费结算收入
2005年度
关联方单位
金 额 占运输及代理收入的比例
日本天神海运株式会社 207,565,816.77 38.36%
B、代付港口使费等成本结算
2005年度
关联方单位
金 额 占运输及代理成本的比例
日本天神海运株式会社 156,848,898.27 28.64%
3．关联方往来余额
会计科目 单位 2005年12月31日余额 2004年12月31日余额
应收账款 日本天神海运株式会社 475,722,827.88 477,566,599.95
香港津运船务代理有限公司 294,758,480.87 302,126,239.79
建益船务代理公司 43,497,551.38 44,213,193.04
小计 813,978,860.13 823,906,032.78
其他应收款 天津市天海集团有限公司 19,500,976.83
日本天神海运株式会社 1,503,968.77 1,503,968.77
泰州苏中物流有限公司 6,450,136.60 6,105,660.60
天津市天海实业有限公司 202,350.00 202,350.00
小计 8,156,455.37 27,312,956.20
预付账款 日本天神海运株式会社 3,338.54 5,855.31
应付账款 日本天神海运株式会社 1,257,061.56 1,289,227.21
四、报告期内公司重大合同及其履行情况。
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产，且该事项为公司带来的利润达到公司当年利润总额的10%以上的情况。
本公司无此情况。
2、重大担保。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为
关联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 8500万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 5900万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2900万元（此数字为截止本报告披
露日，且全部为
对控股子公司担保）
担保总额占公司净资产的比例 28.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0
提供的债务金额
提供总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
3、报告期内委托现金资产管理和委托贷款情况。
本公司无此情况。
4、其他重大合同。
报告期内无其他重大合同。
五、报告期内本公司或持股5%以上股东未曾在指定报纸或网站上披露承诺事项。
六、公司聘用的会计师事务所情况。
2004年度 2004年度报酬
北京天华会计师事务所（境内） 55万元人民币
香港何锡麟会计师行（境外） 55万元人民币
2005年半年度 2005年半年度报酬
北京天华会计师事务所（境内） 49万元人民币
香港何锡麟会计师行（境外） 49万元人民币
2005年度 2005年度报酬
北京天华会计师事务所（境内） 49万元人民币
香港何锡麟会计师行（境外） 49万元人民币
公司于2005年7月5日召开2004年度股东大会，会议审议通过了聘请公司2005年度审计机构事宜，具体为聘请北京天华会计师事务所为本公司2005年度境内审计师，聘请香港何锡麟会计师行为公司2005年度境外审计师。
至本报告披露日，北京天华会计师事务所和香港何锡麟会计师行已经为本公司提供了两个年度共计三次的审计服务。
七、报告期内公司、公司董事会及董事，受监管部门处罚的情况。
无此情况。
八、期后重要事项
无此情况。
九、报告期内没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
第十节 财务报告
审 计 报 告
天华审字（2006）第079-01号
天津市海运股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津市海运股份有限公司（以下简称“天津海运”）2005年12月31日的资产负债表与合并资产负债表、2005年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及2005年度现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是天津海运管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价天津海运管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了天津海运2005年12月31日的财务状况及合并财务状况、2005年度的经营成果及合并经营成果以及2005年度现金流量及合并现金流量。
北京天华会计师事务所 中国注册会计师：杨贵鹏
中国 北京 中国注册会计师：刘海山
地址：复兴门外大街A2号 二零零六年四月二十七日
（一）、资产负债表
编制单位：天津市海运股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
注释 合 并
资 产 合并 母公司 期末数
流动资产：
货币资金 （六）、1 226,956,530.34
短期投资 （六）、2 2,364,787.01
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 （六）、3 （七）、1 101,200,984.67
其他应收款 （六）、4 （七）、2 31,660,178.69
预付账款 14,240,840.61
应收补贴款
存货 108,509.37
待摊费用 198,371.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 376,730,202.50
长期投资：
长期股权投资 （六）、5 （七）、3 1,989,621.44
长期债权投资
长期投资合计 1,989,621.44
其中：合并价差 （六）、5 179,621.44
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 （六）、6 785,916,430.80
减：累计折旧 （六）、6 310,210,733.29
固定资产净值 （六）、6 475,705,697.51
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 475,705,697.51
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 475,705,697.51
无形资产及其他资产：
无形资产 33,246.87
长期待摊费用 （六）、7 1,524,316.40
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 1,557,563.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 855,983,084.72
合 并 母公司
资 产 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 306,826,441.55 192,020,185.96 266,774,532.00
短期投资 2,400,470.67
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 83,189,415.16 33,911,524.25 23,140,384.98
其他应收款 39,881,615.94 185,886,988.86 169,857,763.84
预付账款 6,672,844.43 60,893.20
应收补贴款
存货 88,352.78
待摊费用 267,422.22 100,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 439,326,562.75 411,818,699.07 459,933,574.02
长期投资：
长期股权投资 1,989,621.44 624,394,652.69 584,592,603.27
长期债权投资
长期投资合计 1,989,621.44 624,394,652.69 584,592,603.27
其中：合并价差 179,621.44
其中：股权投资差额 -20,020,331.43 -20,020,331.43
固定资产：
固定资产原价 835,427,395.30 198,579,029.91 198,077,469.91
减：累计折旧 294,614,936.71 73,439,999.46 69,261,888.27
固定资产净值 540,812,458.59 125,139,030.45 128,815,581.64
减：固定资产减值准备 0.00 0.00
固定资产净额 540,812,458.59 125,139,030.45 128,815,581.64
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 540,812,458.59 125,139,030.45 128,815,581.64
无形资产及其他资产：
无形资产 51,329.31
长期待摊费用 2,059,594.86
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 2,110,924.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 984,239,566.95 1,161,352,382.21 1,173,341,758.93
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）资产负债表（续）
编制单位：天津市海运股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
合 并 注 释 合 并
负债与所有者权益 合并 母公司 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 （六）、8 414,945,282.00 503,758,920.00
应付票据
应付账款 （六）、9 76,903,013.67 97,770,552.01
预收账款 （六）、10 19,469,589.53 20,204,415.85
应付工资 73,659.12 31,482.00
应付福利费 6,083,425.04 4,980,415.31
应付股利 258,690.09 263,690.09
应交税金 （六）、11 76,457,637.35 59,197,947.57
其他应交款 （六）、12 1,236,688.24 941,545.41
其他应付款 （六）、13 45,306,242.08 76,469,780.26
预提费用 （六）、14 39,741,645.54 35,017,076.76
预计负债
一年内到期的长期负债 （六）、15 73,323,025.00 110,316,581.25
其他流动负债
流动负债合计 753,798,897.66 908,952,406.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 753,798,897.66 908,952,406.51
少数股东权益 1,470,364.54 1,936,677.01
所有者权益：
实收资本 （六）、16 492,648,820.00 492,648,820.00
资本公积 （六）、17 280,265,597.78 280,265,597.78
盈余公积 （六）、18 120,936,535.91 120,725,794.18
其中：公益金 55,817,513.64 55,717,688.61
未确认投资损失 （六）、19 -172,088,714.72 -140,635,708.92
未分配利润 （六）、20 -621,048,416.45 -679,654,019.61
所有者权益合计 100,713,822.52 73,350,483.43
负债及所有者权益合计 855,983,084.72 984,239,566.95
合 并 母公司
负债与所有者权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 355,945,282.00 449,758,920.00
应付票据
应付账款 27,940,490.72 58,400,255.37
预收账款 462,664.57 5,867,753.37
应付工资
应付福利费 562,873.41 629,963.00
应付股利
应交税金 22,728,114.05 18,996,962.85
其他应交款 780,302.36 640,820.07
其他应付款 420,877,453.17 351,051,277.43
预提费用 10,178,598.98 21,614,091.16
预计负债
一年内到期的长期负债 48,421,200.00 49,663,800.00
其他流动负债
流动负债合计 887,896,979.26 956,623,843.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 887,896,979.26 956,623,843.25
少数股东权益
所有者权益：
实收资本 492,648,820.00 492,648,820.00
资本公积 293,050,064.93 293,050,064.93
盈余公积 111,291,540.12 111,291,540.12
其中：公益金 51,249,587.84 51,249,588.00
未确认投资损失
未分配利润 -623,535,022.10 -680,272,509.37
所有者权益合计 273,455,402.95 216,717,915.68
负债及所有者权益合计 1,161,352,382.21 1,173,341,758.93
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）、合并资产减值准备明细表
2005年12月31日 会企01表附表1
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
资产
行次 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1 931,422,814.11 8,026,809.90
其中：应收账款 2 870,630,115.37 4,031,276.68
其他应收款 3 60,792,698.74 3,995,533.22
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 1,655,868.21
其中：长期股权投资 11 1,655,868.21
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
减值准备总计 24 933,078,682.32 8,026,809.90
本期减少数
资产
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计 30,456,691.51
其中：应收账款 29,964,688.32
其他应收款 492,003.19
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计 25,987,303.34 4,469,388.17
本期减少数
资产
合计 期末余额
一、坏账准备合计 30,456,691.51 908,992,932.50
其中：应收账款 29,964,688.32 844,696,703.73
其他应收款 492,003.19 64,296,228.77
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,655,868.21
其中：长期股权投资 1,655,868.21
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计 30,456,691.51 910,648,800.71
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）、资产减值准备明细表
2005年12月31日
会企01表附表1
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
资产
行次 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1 742,053,194.23 3,627,914.47
其中：应收账款 2 701,802,883.19 889,493.31
其他应收款 3 40,250,311.04 2,738,421.16
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 1,655,868.21
其中：长期股权投资 11 1,655,868.21
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
减值准备总计 24 743,709,062.44 3,627,914.47
本期减少数
资产
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计 20,335,230.93
其中：应收账款 19,957,250.19
其他应收款 377,980.74
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计 20,335,230.93
本期减少数
资产
合计 期末余额
一、坏账准备合计 20,335,230.93 725,345,877.77
其中：应收账款 19,957,250.19 682,735,126.31
其他应收款 377,980.74 42,610,751.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,655,868.21
其中：长期股权投资 1,655,868.21
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计 20,335,230.93 727,001,745.98
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（二）、利润及利润分配表
会企02表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 合 并
项 目 合并 母公司 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 （六）、21 （七）、4 769,142,303.33 961,167,011.31
减：主营业务成本 （六）、22 （七）、4 661,315,948.35 872,387,725.30
主营业务税金及附加 （六）、23 31,023,489.25 25,099,737.52
二、主营业务利润 76,802,865.73 63,679,548.49
加：其他业务利润 31,758,470.65 11,893,324.86
减：营业费用 79,696.00 467,357.72
管理费用 （六）、24 40,767,794.11 63,992,501.21
财务费用 （六）、25 57,449,408.48 31,885,439.94
三、营业利润 10,264,437.79 -20,772,425.52
加：投资收益 （七）、5 18,850.00 -29,873.83
补贴收入
营业外收入 （六）、26 25,044,774.95 1,472,188.27
减：营业外支出 366,410.36 345,618.87
四、利润总额 34,961,652.38 -19,675,729.95
减：所得税 （六）、27 8,064,625.97 4,131,385.19
减：少数股东损益 -466,312.68 -442,533.69
加：未确认投资损失 31,453,005.80 2,861,679.87
五、净利润 58,816,344.89 -20,502,901.58
加：年初未分配利润 -679,654,019.61 -658,979,326.77
其他转入数
六、可分配利润 -620,837,674.72 -679,482,228.35
减：提取法定盈余公积 110,916.70 90,416.45
提取法定公益金 99,825.03 81,374.81
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 -621,048,416.45 -679,654,019.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 -621,048,416.45 -679,654,019.61
母公司
项 目 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 227,192,809.97 387,903,660.28
减：主营业务成本 163,536,174.42 363,891,256.31
主营业务税金及附加 11,546,174.54 8,771,098.49
二、主营业务利润 52,110,461.01 15,241,305.48
加：其他业务利润 7,856,471.47 -5,465,469.13
减：营业费用
管理费用 -1,349,567.13 22,043,501.51
财务费用 46,778,867.50 25,817,195.54
三、营业利润 14,537,632.11 -38,084,860.70
加：投资收益 39,802,049.42 16,158,886.20
补贴收入
营业外收入 2,397,805.74
减：营业外支出 100,000.00
四、利润总额 56,737,487.27 -22,025,974.50
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 56,737,487.27 -22,025,974.50
加：年初未分配利润 -680,272,509.37 -658,246,534.87
其他转入数
六、可分配利润 -623,535,022.10 -680,272,509.37
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利 -623,535,022.10 -680,272,509.37
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -623,535,022.10 -680,272,509.37
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（三）、现金流量表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 2005年度
项 目 合并 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 790,582,852.83
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 （六）、28 8,270,190.25
现金流入小计 798,853,043.08
购买商品、接受劳务支付的现金 694,311,270.32
支付给职工以及为职工支付的现金 26,159,665.90
支付的各项税费 24,034,364.07
支付的其他与经营活动有关的现金 （六）、29 38,888,972.98
现金流出小计 783,394,273.27
经营活动产生的现金流量净额 15,458,769.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收
回的现金 67,312,626.36
收到的其他与投资活动有关的现金 （六）、30 50,000,000.00
现金流入小计 117,331,476.36
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支
付的现金 12,616,208.82
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,616,208.82
投资活动产生的现金流量净额 104,715,267.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 507,885,190.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 507,885,190.00
偿还债务所支付的现金 626,844,819.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,332,289.27
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 657,177,108.77
筹资活动产生的现金流量净额 -149,291,918.77
四、汇率变动对现金的影响 -752,029.79
五、现金及现金等价物净增加额 -29,869,911.21
2005年度
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 198,130,421.01
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,940,279.43
现金流入小计 206,070,700.44
购买商品、接受劳务支付的现金 135,284,569.88
支付给职工以及为职工支付的现金 3,584,395.64
支付的各项税费 9,286,203.69
支付的其他与经营活动有关的现金 16,397,613.30
现金流出小计 164,552,782.51
经营活动产生的现金流量净额 41,517,917.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 50,000,000.00
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 501,560.00
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量: 501,560.00
吸收投资所收到的现金 49,498,440.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 458,885,190.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 458,885,190.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 550,550,857.00
现金流出小计 23,740,797.16
筹资活动产生的现金流量净额 574,291,654.16
四、汇率变动对现金的影响 -115,406,464.16
-364,239.81
五、现金及现金等价物净增加额 -24,754,346.04
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英会计机构负责人：郭梅
天津市海运股份有限公司会计报表
（三）、现金流量表（续）
会企03表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 2005年度
补充资料
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 58,816,344.89 56,737,487.27
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -466,312.68
减：未确认的投资损失 31,453,005.80
加：计提的资产减值准备 -22,429,881.61 -16,707,316.46
固定资产折旧 28,203,999.56 5,341,563.09
无形资产摊销 18,082.44
长期待摊费用摊销 755,324.46
待摊费用减少（减：增加） 69,050.41 100,000.00
预提费用增加（减：减少） 4,724,568.78 -11,435,492.18
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) -21,936,721.31
固定资产报废损失
财务费用 58,005,253.65 47,275,341.19
投资损失(减:收益) -18,850.00 -39,802,049.42
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -20,156.59 -
经营性应收项目的减少(减:增加) -17,965,503.14 -42,497,662.09
经营性应付项目的增加(减:减少) -40,843,423.25 42,506,046.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,458,769.81 41,517,917.93
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 196,956,530.34 162,020,185.96
减:现金的期初余额 226,826,441.55 186,774,532.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,869,911.21 -24,754,346.04
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
二、会计报表附注
2005年度
（一）、公司基本情况
天津市海运股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经天津市人民政府“津政函（1992）53号”文件批准，于1992年12月1日设立，设立时注册资本为12000万元。
1993年度利润分配每10股送1股，注册资本变更为13200万元，经天津市证券管理办公室确认，并于1995年5月11日变更企业法人营业执照。
1995年经天津市国有资产管理局“津国资（1995）227号”文件批准，本公司在发行B股前，进行资产重组，股本增至14300万元；经天津市证券管理办公室“津证办（1995）42号”文件、上海市证券管理办公室“沪证办（1996）052号”文件批准，公司发行外资股（B股）9000万股，注册资本变更为23300万元，于1996年4月26日变更企业法人执照。
1996年根据中国证券监督管理委员会（证监发字（1996）157号）“关于天津市海运股份有限公司申请股票上市的批复”文件，本公司内部职工股3464万股转为社会公众股，于1996年9月9日在上海证券交易所上市。
1998年度利润分配每10股送6股，资本公积转增股本每10股转增4股，送转后，注册资本变更为46600万股，并于2000年3月24日变更企业法人营业执照。
2001年3月，本公司实施每10股配售3股方案后，注册资本变更为49264.882万股，并于2002年2月25日变更企业法人营业执照。
本公司注册地址：中国天津市天津港保税区京门大道188号。公司法定代表人：宋兴庭。2005年，根据《商务部关于同意天津市海运股份有限公司变更经营范围的批复》，公司变更了经营范围，变更后的经营范围：近洋货物运输、仓储服务、陆海联运、集装箱租赁买卖、自用船舶、设施、属具、物料、集装箱的进口业务；自用退役船舶和船舶设备的出口业务；船舶租赁。
本公司第一大股东是天津市天海集团有限公司（以下简称“天海集团”），持有本公司37.37%的股份。
（二）、会计报表编制基础
本公司累计亏损数额很大，资产负债率很高，持续经营将在很大程度上取决于持续的资金支持，公司管理当局确信能够继续获得经营所需要的资金，在可预见的将来不致于大规模缩减经营规模。故截至2005年12月31日止公司会计报表以持续经营假设为基础编制。
（三）、公司会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账基础和计价原则
本公司采用借贷记账法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。资产按实际成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的减值准备。
4、记账本位币
2）、计价：购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。
3）、固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下：
类别 残值率 使用年限 年折旧率
运输船舶 5% 11-35年 2.71%--8.64%
房屋建筑物（成本及土地使用权） 3% 20-50年 1.94%--4.85%
机器设备及运输工具 3% 5-8年 12.12%--19.40%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
10、资产减值
除应收款项的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
11、借款费用
借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折/溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
12、收入确认原则
（1）服务收入
当服务已经提供，与服务相关的经济收益能够流入本公司，且相关的收入及成本能够可靠地计量时，收入按下列基准确认：
①经营国际近洋集装箱航运所得的集装箱运输收入于航程完结及货物卸下后确认。
②佣金收入于完成服务时确认。
（2）经营租赁收入以直线法在租赁期内确认。
13、经营租赁
经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法确认为成本或期间费用。
14、所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
15、合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
16、会计政策、会计估计变更、会计差错更正
2005年度本公司没有会计估计变更和会计差错更正的情况。
2005年度，本公司将船舶租赁纳入主营业务范围，并进行了工商营业执照的相应变更。船舶租赁业务产生的收入成本由原先的其他业务收入（支出）核算变更为主营业务收入（支出）核算。为了使公告的信息更具可比性，本期列式比较会计报表信息时将2004年度的租赁业务也调整计入主营业务收支，致使2004年度主营业务收入增加102,940,953.74元，主营业务成本增加92,845,364.55元，其他业务利润减少10,095,589.19元。
（四）、税项
1、主要税种及税率:
（1）营业税：按国家规定税率计缴,分项列示如下：
税 项 税率
货运收入 3%
代理收入、船舶及集装箱租赁收入 5%
集装箱超尺码收入\拆箱收入 3%
报关收入\制单收入 10%
（2）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
（3）教育费附加：按应纳流转税额的3%、4%计缴。
（4）防洪设施维护费：按应纳流转税额的1%计缴。
（5）堤防费：按应纳流转税额的1%计缴。
2、企业所得税：
除控股子公司珠海北洋轮船公司因设立于经济特区而适用优惠的企业所得税率15%以外，本公司及其他所有注册于中国境内的子公司适用法定的33%的企业所得税税率；所有在中国境外注册的子公司都在其注册国家免交所得税，并根据财政部、国家税务总局（财税字（1996）87号《关于发布（外国公司船舶运输收入征税办法）的通知》），对于从中国境内取得的运输收入，按照4.65%的综合税率计征税金，其中：营业税3%，企业所得税1.65%，对于从中国境内取得的租赁收入，按照20%的税率计征所得税，按照5%的税率计征营业税。
（五）、控股子公司和合营企业
法定代
被投资单位 注册地址 经营范围
表人
代办报关手续；劳务服务；商品信息
咨询；代办货物包装、托运业务（危
天津市天海报关有 险化学品及易制毒品除外）
天津市 宋兴庭
限责任公司 近洋国际海运和沿海货物运输、信息
咨询、船舶修理、国际货运和船舶
天津市天海国际船
天津市 宋兴庭 代理、揽货业务、船舶物料供应等
务代理有限公司
承办海运进出口货物的承揽、报关、
报验、仓储、中转、代运、订舱、配
载、
天津市天海货运代
天津市 宋兴庭 签发海运
理有限公司
提单及集装箱拆箱拼箱的国际货运代
理业务实物租赁；货运代理；国内沿
珠海北洋轮船有限 海普通货船运
珠海市 宋兴庭
2008 10 31输（有效期至年
月日）
公司 国际货运代理(海运、空运、陆运)；
快递（信件及信件性质的物品除外）
；商务信息咨询；批发、零售服装、
纺 织品、建筑材料、钢材
天津渤海联合国际
天津市 赵延炳
货运代理有限公司
五金交电、工艺品；进出口业务（以
上范围内国家有专营专项规定的按规
定办理）近洋国际海运和沿海货物运
输，信息咨询、船舶修理、国际货运
和船舶代理、揽货业务、
扬州育洋海运有限
扬州市 宋兴庭
公司 船舶物料供应（不含易燃易爆品）
天津天新国际货运 国际货运、船舶代理、船舶租赁、集
装箱租赁、修理业务等集装箱运输，
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天津市
代理有限公司
天津港保税区新世
纪国际物流有限公 天津市 宋兴庭 仓储，普通货物装卸，运输，仓储服
务，集装箱维修，船舶物料供应，
司 信息管理
海运进出口货物的承揽、报关、报验
、仓储、 中转、代运、订舱、配载、
上海天海货运有限 集装箱拼装拆箱
上海市 宋兴庭
公司 的国际货运代理业务（凡涉及许可经
营的凭许可证经营）揽货，订舱，仓
储，中转，集装箱拼装，结算运杂费
等
天津天海空运代理
天津市 宋兴庭
有限公司
北京市天海北方货 承办海运进出口货物的国际运输代理
业务；包括揽客、订舱、仓储、中转
、集装箱拼拆结算运杂费、报关、报
验、保险相关的短途运输服务及咨询
北京市 宋兴庭
运代理有限公司 业务为海员提供劳务服务和业务调配
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天津市天海海员服
天津市 胡湘
务有限公司
国际班轮运输服务，国内沿海及长江
中下游
上海天海海运有限
上海市 宋兴庭 普通货船运输（涉及许可经营的凭许
可证经营）
公司
大连天海国际货运 承办国际运输代理业务及相关的短途
运输服务、运输咨询服务（许可范围
内）
大连市 宋兴庭
代理有限公司
在大连口岸经营中国籍国际船舶、经
交通部核准的出资单位自有和用于国
大连天海国际船务 际集装箱班轮
大连市 宋兴庭
代理有限公司 运输的自营外国籍船舶（船名见船代
证书附件）的代理及相关业务在上海
口岸经营中国藉国际船舶、经
交通部核准的出资单位自有和用于集
上海天成船务代理 装箱班轮运输的自营外国藉船舶的代
上海市 宋兴庭
有限公司 理及相关业务（凡涉及许可经营的凭
许可证经营）
广州市津海船务代 在广州市经营内贸航线船舶代理及货
物运输
广州市 宋兴庭
理有限公司 代理业务
青岛津海韵船务代
青岛市 方明 船舶代理，水路货物运输代理
理有限公司
天津市津海海运有 国际船舶运输、货运代理、仓储服务
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运输
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限公司
亚洲之鹰船务公司 香港 宋兴庭 集装箱货运
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天荣船务有限公司 利比里亚 无面值股票
天发船务有限公司 利比里亚 无面值股票
必富达船务有限公司 利比里亚 无面值股票
天星船务有限公司 利比里亚 无面值股票
持股％
注册资 与本公司 是否
被投资单位
本 直接 间接 关系 合并
天津市天海报关有
200万 90 10 母子公司 是
限责任公司
天津市天海国际船
1,000万 90 10 母子公司 是
务代理有限公司
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1,500万 90 10 母子公司 是
理有限公司
珠海北洋轮船有限
7,000
万 90 10 母子公司 是
公司
天津渤海联合国际
、 500万 60 母子公司 是
货运代理有限公司
扬州育洋海运有限
1,600万 52 母子公司 是
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天津天新国际货运 470万港
50 否
代理有限公司 币
天津港保税区新世
纪国际物流有限公 4,200万 90 10 母子公司 是
司
上海天海货运有限
800万 70.75 29.25 母子公司 是
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361.5万 82.99 17.01 母子公司 是
有限公司
北京市天海北方货
500万 46.39 53.61 母子公司 是
运代理有限公司
天津市天海海员服
30万 66.67 33.33 母子公司 是
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上海天海海运有限
3,570万 91.6 2.1 母子公司 是
公司
大连天海国际货运
500万 45 55 母子公司 是
代理有限公司
大连天海国际船务
300万 70 30 母子公司 是
代理有限公司
上海天成船务代理
300万 70 10 母子公司 是
有限公司
广州市津海船务代
50万 80 20 母子公司 是
理有限公司
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50万 90 10 母子公司 是
理有限公司
天津市津海海运有
6,600万 56 44 母子公司 是
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亚洲之鹰船务公司 5,327万 100 母子公司 是
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亚洲先锋船务公司 100 母子公司 是
万
天荣船务有限公司 100 母子公司 是
天发船务有限公司 100 母子公司 是
必富达船务有限公司 100 母子公司 是
天星船务有限公司 100 母子公司 是
本公司投资的联营公司天津天新国际货运代理有限公司已于2002年停止正常经营活动，公司在当年对该项投资全额计提了减值准备。自2003年度起未将其纳入合并会计报表范围。
本期会计报表合并范围较上期未发生变化。
（六）、合并会计报表主要项目注释
下列会计报表数据，除特别注明之外，“期初”或“年初”系指2005年1月1日，“期末”系指2005年12月31日，“本期”系指2005年1月1日至12月31日，单位为人民币元。
1、货币资金
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
现金 289,756.70 238,507.90
银行存款 196,666,773.64 226,587,933.65
其他货币资金 30,000,000.00 80,000,000.00
合 计 226,956,530.34 306,826,441.55
（1）2005年4月12日，本公司以农行A00293655号定期存单人民币30,000,000.00元作为质押物向农业银行海河支行借入一年期流动资金借款人民币30,000,000.00元。
（2）截至2005年12月31日止，货币资金中主要外币余额列示如下：
项 目 原币金额 折合汇率 人民币金额
美元 3,071,363.64 8.0702 24,786,518.85
日元 174,432.96 0.0687 11,983.54
港币 4,978,150.00 1.0403 5,178,769.45
合 计 29,977,271.84
2、短期投资
2004年5月，子公司扬州育洋海运有限公司购买南通康海船务有限公司“紫琅山”轮40％收益权，价款4,000,000.00元。截至2005年12月31日止，累计收回部分本金及分利款1,635,212.99元，短期投资余额为2,364,787.01元。
3、应收账款
（1）账龄分析
2005年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 41,655,467.80 4.40% 2,082,773.39
1-2年 17,487,265.79 1.85% 1,748,726.57
2-3年 159,229.34 0.02% 31,845.87
3－5年 1,090,783.99 0.11% 436,313.60
5年以上 37,822,341.11 4.00% 37,822,341.11
个别认定 847,682,600.37 89.62% 802,574,703.19
合 计 945,897,688.40 100.00% 844,696,703.73
2004年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 47,881,602.91 5.02% 2,394,080.15
1-2年 2,347,084.30 0.25% 234,708.43
2-3年 779,894.55 0.08% 155,978.91
3－5年 1,914,218.53 0.20% 765,687.41
5年以上 42,014,302.71 4.40% 42,014,302.71
个别认定 858,882,427.53 90.05% 825,065,357.76
合 计 953,819,530.53 100.00% 870,630,115.37
（2）本期个别认定的计提坏账准备比例较高的大额应收账款明细列示如下：
项 目 期末余额 计提的坏账准备 原 因
（日本）天神海运株式会社 475,722,827.88 452,596,617.31 双方对账差异
（香港）津运船务代理有限公司 294,758,480.87 288,645,691.90 双方对账差异
建益船务代理公司 43,111,134.67 43,111,134.67 回收存在较
大的不确定
“天顺”挂账 8,541,882.05 8,541,882.05 回收存在较
大的不确定
天宇航运有限公司（天跃轮） 4,436,398.95 4,436,398.95 回收存在较
大的不确定
合 计 826,570,724.42 797,331,724.88
（3）截至2005年12月31日止，该项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位直接欠款。
（4）截至2005年12月31日止，应收账款前五名债务人欠款金额合计837,003,135.06元，占应收账款总额的88.49%。
（5）关联企业往来余额见附注（八）、6。
4、其他应收款
（1）账龄分析
2005年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 16,280,762.40 16.97% 814,038.12
1-2年 4,083,916.00 4.26% 408,391.60
2-3年 7,267,256.85 7.57% 1,453,451.37
3-5年 2,232,505.33 2.32% 893,002.13
5年以上 30,829,032.15 32.13% 30,829,032.15
个别认定 35,262,934.73 36.75% 29,898,313.40
合 计 95,956,407.46 100.00% 64,296,228.77
2004年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 5,729,065.21 5.69% 286,453.26
1-2年 8,313,075.53 8.26% 831,307.55
2-3年 2,173,978.77 2.15%