天津市海运股份有限公司2005年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司法定代表人宋兴庭、总经理方明、财务总监王志英及财务经理郭梅声明：保证本报告
中财务会计报告的真实、完整。
公司半年度报告经北京天华会计师事务所和香港何锡麟会计师行审计。会计师事务所为本
公司出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司基本情况
一、基本情况
1.公司法定中文名称：天津市海运股份有限公司
公司法定英文名称：TIANJIN MARINE SHIPPING CO.，LTD.
公司中文名称缩写：天津海运
公司英文名称缩写：TMSC
2.股票上市交易所名称：上海证券交易所
公司A股股票名称及交易代码：*ST天海 600751
公司B股股票名称及交易代码：*ST天海B 900938
3.公司注册地址：天津港保税区京门大道188号
公司办公地址：天津港保税区京门大道188号、天津市河西区马场道207号
邮政编码：300204
公司国际互联网址：http：//www.tmsc-tj.com.cn
公司电子信箱： tmsc900938@163.com
4.公司法定代表人：宋兴庭
5.公司董事会秘书：姜 涛
联系地址：天津市河西区马场道207号
电 话：86-22-23281780
传 真：86-22-23286115
电子信箱：tmsc900938@163.com
6.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》
登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
报告备置地点：公司董事会秘书处
7．其他有关资料
公司首次注册登记日期和地点：1992年12月1日天津市和平区河沿路金泉里13门
公司最新注册登记日期和地点：2003年9月16日天津港保税区京门大道188号
企业法人营业执照注册号：010467
税务登记号码：120101103062175
公司的流通股票的托管机构为中国证券登记结算有限公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称和地址：
北京天华会计师事务所 北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦17层
何锡麟会计师事务行 香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心20楼2009-18室
二、主要财务数据和指标： 单位：人民币元
本报告期末比年初数增减（％）
本报告期末 上年度期末
流动资产 465,121,518.23 439，326，562.75 5.87
流动负债 833,247,118.32 908，952，406.51 -8.33
总资产 952,473,601.46 984，239，566.95 -3.22
股东权益（不含少数股
117,884,996.76 73，350，483.43 60.71
东权益）
每股净资产 0.24 0.15 60.00
调整后的每股净资产 0.09 0.01 800.00
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 45,666,850.01 -12,191,579.79 不适用
扣除非经常性损益后
17,030,951.58 -12,079,989.79 不适用
的净利润
每股收益 0.09 -0.02 不适用
净资产收益率（%） 38.74 -16.62 55.36个百分点
经营活动产生的现金
10,075,340.20 23,721,824 -57.52
流量净额
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 24,421,259.51
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,214,638.92
合计 28,635,898.43
三、国内外会计准则差异
根据北京天华会计师事务所有限公司审计，公司净利润为45,667千元，经香
港何锡麟会计师行按照国际会计准则进行调整后，公司的净利润为44,534千元。
两种审计结果的差异如下：
2005年 2004年
1-6月 1-6月
人民币千元 人民币千元
按《中国会计准则及制度》编制的会计报表的净利润 45,667 (12,192)
调整:
承担对子公司未确认的投资损失 (1,133) 520
按《国际财务报告准则》编制的会计报表的净利润 44,534 (11,672)
于二零零五年六月三十日及二零零四年十二月三十一日法定报表的股东权益
与《国际财务报告准则》报表并无差异。
二、股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构没有发生变化。
二、股东情况介绍
报告期末股东总数 77158名（其中A股股东48387名，B股股东28771名）
前十名股东持股情况
股份类别 质押或冻 股东性质
年度内 年末持股 比例
股东名称 （已流通或 结的股份 （国有股东或
增减 数量 （％）
未流通） 数量 外资股东）
天津市天海集团有限公
0 184088520 37.37 未流通 184088520 国有法人股
司
SCBHK A/C KG
INVESTMENTS 0 3759825 0.76 已流通 不详 B股
ASIA LIMITED
上海万丰资产管理有限
0 3080000 0.63 未流通 不详 社会法人股
公司
裘阿海 0 1235000 0.25 已流通 不详 B股
张柏青 0 1132000 0.23 已流通 不详 B股
卢锦彬 0 1000000 0.20 已流通 不详 B股
陈金玲 803500 803500 0.16 已流通 不详 B股
林镇铬 770000 770000 0.16 未流通 不详 B股
朱永红 0 803500 0.16 已流通 不详 B股
上海锦钢物质贸易有限
0 650000 0.13 未流通 不详 社会法人股
公司
本公司第一大股东与其他9名股东之间不存在关联关系或一致行动，其他
前十名股东关联关系的说明
9名股东之间是否存在关联关系或一致行动本公司不详
战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 约定持股期限
股约定持股期限说明 无 无
前十名流通股东持股情况
报告期末持股
股东名称（全称） 比例% 种类
数
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 3759825 0.76 流通B股
裘阿海 1235000 0.25 流通B股
张柏青 1132000 0.23 流通B股
卢锦彬 1000000 0.20 流通B股
陈金玲 803500 0.16 流通B股
林镇铬 770000 0.16 流通B股
朱永红 712019 0.16 流通B股
王明辉 707200 0.14 流通B股
李长安 601947 0.12 流通B股
唐磊建 539299 0.11 流通A股
前十名流通股东关联关系或一致行动的说明：本公司未知其是否存在关联关系或一
致行动。
1．持有本公司5%以上股份的股东为天津市天海集团有限公司，法定代表人为宋
兴庭。报告期内天津市天海集团有限公司持有本公司股份无增减变动情况。冻结情
况如下：2126.724万股被天津市高级人民法院冻结，期限为2005年3月14日至
2006年3月13日；2250万股被天津市高级人民法院续冻结，期限为2005年3月
16日至2006年3月15日；6610万股被天津市高级人民法院续冻结，期限为2005
年4月13日至2005年10月12日；2100万股被天津市高级人民法院续冻结，期限
为2005年5月20日至2006年5月19日；2515万股被天津市高级人民法院续冻结，
期限为2005年6月13日至2005年12月12日；1600万股被海口海事法院续冻结，
期限为2005年1月7日至2006年1月6日。
2.本公司控股股东介绍如下：天津市天海集团有限公司持有本公司37.37%的股份，
是国有独资企业，注册资本为1.62亿元人民币，经营范围为向境外派遣工程、生
产及服务行业的劳务人员（含海员）；用自有资金对外投资；组织有经营资格的所
属企业经营船舶货物运输、货运代理、国际航空货运代理服务、国内沿海货物运输、
自营船舶及设备进出口、集装箱租赁买卖和客运代理服务、组织下属企业生产、开
发产品和各类商品及物资的销售、进行船员培训并开展以上相关业务的资询服务
（不含中介）。
三、董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事及高管人员持有的本公司股票没有变动。
二、董事、监事及高级管理人员变动情况
经2004年7月5日召开的公司股东大会决议，审议通过宋兴庭先生、申雄先
生、赵延炳先生、崔凤莲女士、桂业富先生为第五届董事会董事，杨蔚东先生、王
靖先生、熊必琪女士为第五届董事会独立董事；喻斌先生、冯世芳女士、王吉生先
生为第五届监事会监事。
四、管理层讨论与分析
一、报告期经营成果及财务状况简要分析
1.本报告期内，公司完成集装箱运输及相关业务收入431,247,534.08元，占主营
业务收入100%；实现集装箱运输及相关业务利润59,711,716.59元，占主营业务利
润100%。有关情况列表如下：
主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元
主营业务收入主营业务成本比
主营业务 主营业务 毛利率 毛利率比上年同
比上年同期增上年同期增减
收入 成本 (%) 期增减(%)
减（％） （％）
水上
431,247,534.08 354,696,176.47 13.84 -8.33 -16.71 6.69个百分点
运输
主营业务分地区情况 单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
日本航线 142,723,995.95 -38.30
台湾航线 31,363,097.15 -25.63
韩国航线 21,935,602.06 -56.64
内贸线 93,650,076.41 1.59
2.公司财务状况 单位：人民币元
报告期末 上年期末 增减比例（%）
总资产 952,473,601.46 984,239,566.95 -3.22
长期负债 0 0 0
股东权益 117,884,996.76 73,350,483.43 60.71
报告期 上年同期 增减比例（%）
主营业务利润 59,711,716.59 33,640,585.21 77.50
净利润 45,666,850.01 -12,191,579.79 不适用
变动原因说明：报告期内航运市场保持了较好的景气度，公司抓住机遇，适时
调整经营战略，在保持原有运营航线一定运力的基础上，将部分船舶由航线经营转
为出租，增加了租船收入，并降低了船舶运营成本。因此报告期内主营业务利润和
净利润相应有了较大幅度的增长，同时股东权益也有较大幅度的增长。
3.宏观政策法规重大变化对公司的影响
目前公司拥有完善的集装箱运输网络，经营及管理的国际近洋直航班轮运输航
线和通过二程船公司的中转，可完成通往世界各地的集装箱运输服务；同时经营的
内贸航线可完成国内沿海集装箱运输服务。公司已经与多家国际航运集团建立了稳
定的合作关系，成功地占据和巩固了自己的集装箱航运市场份额。
二、报告期内公司主营业务范围和经营情况
1.主营业务范围：公司所处行业为海上运输，主营业务为国际近洋集装箱班轮运输、
国内沿海集装箱班轮运输及船务代理和货运代理业务等。
2.主营业务经营情况：公司拥有完善的国际近洋集装箱运输网络，经营及管理以天
津、上海为基本港，至日本、韩国、香港和台湾等国家和地区的国际近洋直航班轮
运输航线，并可通过二程船公司的中转，完成通往世界各地的集装箱运输服务；同
时经营以天津为基本港，至广州的国内沿海南北运输航线。
三、公司投资情况
1.公司没有募集资金使用延续到报告期内的情况。
2.报告期内没有非募集资金使用的重大投资项目。
四、对2004年度审计意见涉及事项的解决情况
北京天华会计师事务所为本公司2004年度财务报表出具了无保留意见有强调
事项的审计报告（天华审字2005第079号）。审计报告提醒会计报表使用人关注以
下事项，该等事项并不构成对会计报表的任何保留，也不影响已发表的审计意见类
型。有关强调事项段的内容为：本公司与天神海运株式会社、津运船务代理有限公
司往来帐差异；以及本公司资产负债率过高并对持续经营产生重大疑虑。
本公司对审计意见涉及事项变化及处理情况的说明如下：
1、关于审计意见强调事项的第一项内容，即本公司与天神海运株式会社、津运船
务代理有限公司往来帐差异。
本公司已组织有关部门和委派人员，成立工作小组，与上述单位核对帐目，制
定催收措施，以保护本公司的权益；大股东亦积极支持并帮助协调与代理公司的帐
目核对与追收安排。
2、关于审计意见强调事项的第二项内容，即资产负债率和持续经营。
目前本公司银行借款方式为使用自有船舶和房产进行抵押。按照目前船舶市场
和房地产市场情况，资产升值较大，足以获得借款的保证。同时根据本公司目前资
产情况，在公司出现流动资金紧张的情况下，相信在银行能够得到支持。本公司历
年来均按协议履行银行贷款还本付息义务，每季度均及时支付贷款利息，信誉较好。
同时本公司作为海运公司，属资金密集型行业。历年经营显示，公司拥有大量的主
营业务，且2004年度主营业务收入同比2003年度增长18.41%，主营业务为公司带
来大量的经营性现金流，对流动资金的需求有积极的贡献，相信足以支持公司的主
营业务成本。本公司认为目前的资产负债率，不足以对公司持续经营产生任何不确
定性。
五、重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
有关法律法规的规定，逐步建立健全各项规章制度，不断完善法人治理结构，规范
公司运作。
二、利润分配情况
公司2004年度利润分配方案为不分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、公司重大诉讼、仲裁事项
2003年12月2日，我公司“天利”轮在青岛港区与“摩奇”轮（音译）发生
碰撞，有关情况请参阅2003年12月5日公司公告。经修复后，2004年6月5日，
天利轮恢复运营。在我公司作为原告向青岛海事法院提出民事诉状后，2004年7月
20日，青岛海事法院开庭，向我公司及对方船公司收取证据、提出问询等。2005
年4月30日，青岛海事法院签发（2004）青海法海事初字第5-1号民事判决书，
判决如下：对本次事故的发生，对方“摩奇”轮所属公司应承担55%的责任，我公
司“天利”轮应承担45%的责任。
四、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项
本公司于2005年6月24日召开董事会会议，审议通过了出售“亚鹰”轮的议
案，有关内容请参阅董事会决议公告；本公司独立董事对相关事项发表了独立意见，
其意见为同意董事会作出的出售“亚鹰”轮的决议。有关协议的内容如下：出售方
为本公司，受让方为Brightday International Limited.；交易标的名称为“亚
鹰”轮；出售资产价格为800万美元（约合6621.76万元人民币）；本次交易不构
成关联交易；协议签署日期为2005年6月28日。“亚鹰”轮最近一年在本公司运
营航线使用；截止评估基准日2005年3月31日，“亚鹰”轮的帐面原值为5327万
元、帐面净值为4460.92万元。截止本报告披露日，受让方已将全部购船款项800
万美元划入本公司指定帐户。
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、与存在控制关系关联方的关联交易
截至2005年6月30日，本公司控股股东天海集团对本公司借款提供的担保事
项见短期借款及一年内到期的长期借款附注。
2、不存在控制关系关联方的关联交易
A、代理揽货、配载、运费结算收入 单位：万元
2005年1-6月份
关联方单位
金额 占运输收入的比例
日本天神 10,495.13 36.23%
B、代付港口使费等成本结算 单位：万元
2005年度1-6月份
关联方单位
金额 占运输成本的比例
日本天神 6,432.88 21.83%
六、报告期内公司重大合同及其履行情况
1.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产，且该事
项为公司带来的利润达到公司当年利润总额的10%以上的情况。
本公司无此情况。
2.重大担保
本公司无此情况。
3.报告期内委托现金资产管理和委托贷款情况
本公司无此情况。
4.其他重大合同
本公司无此情况。
七、报告期内本公司或持股5%以上股东未曾在指定报纸或网站上披露承诺事项。
八、本报告期财务报告审计情况
会计师事务所的名称 注册会计师的名字 审计费用
北京天华会计师事务所（境内） 杨贵鹏、刘海山 49万元人民币
香港何锡麟会计师行（境外） 谭国明 49万元人民币
九、其他重大事项
因公司2002年度、2003年度和2004年度连续三年业绩亏损，根据上海证券交易
所《股票上市规则》相关条款规定，本公司股票于2005年5月20日起暂停上市。
六、财务报告（经审计）
审 计 报 告
天华审字2005第079-15号
天津市海运股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津市海运股份有限公司（以下简称天津海运）2005年6
月30日的母公司资产负债表与合并资产负债表、2005年1-6月的母公司利润及利
润分配表与合并利润及利润分配表、2005年1-6月的母公司现金流量表与合并现金
流量表。这些会计报表的编制是天津海运管理当局的责任，我们的责任是在实施审
计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信
会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据，评价天津海运管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出
的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了天津海运2005年6月30日的财务状况以及2005
年1-6月的经营成果和现金流量。
北京天华会计师事务所 中国注册会计师：杨贵鹏
中国 北京 中国注册会计师：刘海山
地址：复兴门外大街A2号 二零零五年八月十二日
一、会计报表
（一）、资产负债表
会企01表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 合 并 母公司
资 产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 316,323,556.74 306,826,441.55 234,172,852.89 266,774,532.00
短期投资 2,364,787.01 2,400,470.67
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1 82,009,373.92 83,189,415.16 22,854,080.11 23,140,384.98
其他应收款 2 52,898,570.22 39,881,615.94 132,395,493.63 169,857,763.84
预付账款 10,996,184.37 6,672,844.43 100.71 60,893.20
应收补贴款
存货 89,460.00 88,352.78
待摊费用 439,585.97 267,422.22 100,000.00
一年内到期的长期债权投
其他流动资产
流动资产合计 465,121,518.23 439,326,562.75 389,422,527.34 459,933,574.02
长期投资：
长期股权投资 3 1,989,621.44 1,989,621.44 621,127,648.80 584,592,603.27
长期债权投资
长期投资合计 1,989,621.44 1,989,621.44 621,127,648.80 584,592,603.27
其中：合并价差 179,621.44 179,621.44
-20,020,331.43 -20,020,331.43
其中：股权投资差额 3
固定资产：
固定资产原价 782,412,197.80 835,427,395.30 198,077,469.91 198,077,469.91
减：累计折旧 298,997,847.82 294,614,936.71 70,759,617.37 69,261,888.27
固定资产净值 483,414,349.98 540,812,458.59 127,317,852.54 128,815,581.64
减：固定资产减值准备
固定资产净额 483,414,349.98 540,812,458.59 127,317,852.54 128,815,581.64
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 483,414,349.98 540,812,458.59 127,317,852.54 128,815,581.64
无形资产及其他资产：
无形资产 42,288.09 51,329.31
长期待摊费用 1,905,823.72 2,059,594.86
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 1,948,111.81 2,110,924.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 952,473,601.46 984,239,566.95 1,137,868,028.68 1,173,341,758.93
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）资产负债表（续）
会企01表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 合 并 母公司
负债与所有者权益 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 461,697,905.00 503,758,920.00 383,697,905.00 449,758,920.00
应付票据 9,000,000.00 9,000,000.00
应付账款 67,136,847.50 97,770,552.01 32,144,234.08 58,400,255.37
预收账款 17,463,092.63 20,204,415.85 6,420,119.03 5,867,753.37
应付工资 48,750.00 31,482.00
应付福利费 5,875,244.49 4,980,415.31 767,777.42 629,963.00
应付股利 263,690.09 263,690.09
应交税金 65,572,057.47 59,197,947.57 20,691,641.76 18,996,962.85
其他应交款 1,151,881.09 941,545.41 704,172.55 640,820.07
其他应付款 60,362,081.02 76,469,780.26 361,922,255.20 351,051,277.43
预提费用 41,920,925.28 35,017,076.76 11,232,894.20 21,614,091.16
预计负债
一年内到期的长期负债 102,754,643.75 110,316,581.25 49,663,800.00 49,663,800.00
其他流动负债
流动负债合计 833,247,118.32 908,952,406.51 876,244,799.24 956,623,843.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 833,247,118.32 908,952,406.51 876,244,799.24 956,623,843.25
少数股东权益 1,341,486.38 1,936,677.01
所有者权益：
实收资本 492,648,820.00 492,648,820.00 492,648,820.00 492,648,820.00
资本公积 280,265,597.78 280,265,597.78 293,050,064.93 293,050,064.93
盈余公积 120,725,794.18 120,725,794.18 111,291,540.12 111,291,540.12
其中：公益金 55,717,688.61 55,717,688.61 51,249,588.00 51,249,588.00
未分配利润 -633,987,169.60 -679,654,019.61 -635,367,195.61 -680,272,509.37
未确认投资损失 -141,768,045.60 -140,635,708.92
所有者权益合计 117,884,996.76 73,350,483.43 261,623,229.44 216,717,915.68
负债及所有者权益合计 952,473,601.46 984,239,566.95 1,137,868,028.68 1,173,341,758.93
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）、合并资产减值准备明细表
2005年6月30日
会企01表附表1
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
资产
行次 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额
4,768,289.62 4,214,638.92 4,214,638.92 931,976,464.81
一、坏账准备合计 1 931,422,814.11
3,164,613.41 4,093,263.55 4,093,263.55 869,701,465.23
其中：应收账款 2 870,630,115.37
1,603,676.21 121,375.37 121,375.37 62,274,999.58
其他应收款 3 60,792,698.74
二、短期投资跌价准备合计 4
4 768 289 62 4 214 638 92 4 214 638 92 931 976 464 81
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
1,655,868.21
四、长期投资减值准备合计 10 1,655,868.21
1,655,868.21
其中：长期股权投资 11 1,655,868.21
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
4,768,289.62 4,214,638.92 4,214,638.92 933,632,333.02
减值准备总计 24 933,078,682.32
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（一）、母公司资产减值准备明细表
2005年6月30日
会企01表附表1
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
资产
行次 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额
一、坏账准备合计 1 742,053,194.23 906,370.14 742,959,564.37
其中：应收账款 2 701,802,883.19 436,693.21 702,239,576.40
3 40,250,311.04 469,676.93 40,719,987.97
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 1,655,868.21 1,655,868.21
其中：长期股权投资 11 1,655,868.21 1,655,868.21
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
减值准备总计 24 743,709,062.44 906,370.14 744,615,432.58
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（二）、利润及利润分配表
会企02表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 合 并 母公司
合并 2005年1-6月 2005年1-6
项 目 月
母公司 2004年1-6月 2004年1-6月
一、主营业务收入 4 431,247,534.08 470,433,929.00 132,325,007.66 200,746,420.82
减：主营业务成本 4 354,696,176.47 425,863,868.37 102,255,534.06 180,444,258.30
主营业务税金及附加 16,839,641.02 10,929,475.42 6,425,067.87 4,205,785.42
二、主营业务利润 59,711,716.59 33,640,585.21 23,644,405.73 16,096,377.10
加：其他业务利润 12,111,711.15 4,475,064.00 5,500,488.12 -7,278,854.89
减：营业费用 26,250.00 286,553.00
管理费用 30,058,303.87 33,429,992.00 8,251,685.03 11,035,768.00
财务费用 18,189,342.53 17,061,132.00 14,483,678.56 13,751,956.00
三、营业利润 23,549,531.34 -12,662,027.79 6,409,530.26 -15,970,201.79
加：投资收益 5 18,850.00 1,409,362.00 36,535,045.53 3,878,622.00
补贴收入
营业外收入 24,430,628.11 7,443.00 1,960,737.97
减：营业外支出 9,368.60 119,033.00 100,000.00
四、利润总额 47,989,640.85 -11,364,255.79 44,905,313.76 -12,191,579.79
减：所得税 4,050,318.36 594,171.00
减：少数股东损益 -595,190.84 -286,694.00
加：未确认投资损失 1,132,336.68 -519,847.00
五、净利润 45,666,850.01 -12,191,579.79 44,905,313.76 -12,191,579.79
加：年初未分配利润 -679,654,019.61 -658,979,326.77 -680,272,509.37-658,246,534.87
其他转入数
六、可分配利润 -633,987,169.60 -671,170,906.56 -635,367,195.61-670,438,114.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 -633,987,169.60 -671,170,906.56 -635,367,195.61-670,438,114.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -633,987,169.60 -671,170,906.56-635,367,195.61-670,438,114.66
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（三）、现金流量表
会企03表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 2005年1-6月
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 435,101,750.94 173,461,975.33
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,281,372.28 2,272,997.58
现金流入小计 437,383,123.22 175,734,972.91
购买商品、接受劳务支付的现金 387,066,097.25 115,665,237.73
支付给职工以及为职工支付的现金 15,843,377.98 6,375,520.91
支付的各项税费 11,431,137.07 5,419,985.15
支付的其他与经营活动有关的现金 29 12,967,170.72 2,438,453.25
现金流出小计 427,307,783.02 129,899,197.04
经营活动产生的现金流量净额 10,075,340.20 45,835,775.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金 57,990,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 28,646,630.00 28,646,630.00
现金流入小计 86,655,980.00 28,646,630.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 624,341.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 624,341.00
投资活动产生的现金流量净额 86,031,639.00 28,646,630.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 307,151,945.00 260,151,945.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 307,151,945.00 260,151,945.00
偿还债务所支付的现金 349,212,960.00 326,212,960.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,902,219.01 12,376,439.98
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 365,115,179.01 338,589,399.98
筹资活动产生的现金流量净额 -57,963,234.01 -78,437,454.98
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 38,143,745.19 -3,955,049.11
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
（三）、现金流量表（续）
会企03表
编制单位：天津市海运股份有限公司 单位：人民币元
注释 2005年1-6月
补充资料
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流
量:
净利润 45,666,850.01 44,905,313.76
加：少数股东损益(亏损以"-敽盘盍? -595,190.84
减：未确认的投资损失 1,132,336.68
加:计提的资产减值准备 553,650.70 906,370.14
固定资产折旧 16,166,306.55 2,218,883.87
无形资产摊销 9,041.22
长期待摊费用摊销 323,173.14
待摊费用减少（减：增加） -172,163.75 100,000.00
预提费用增加（减：减少） 6,903,848.52 -10,381,196.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益) -22,460,521.54
固定资产报废损失
财务费用 16,568,637.94 12,912,025.21
投资损失(减:收益) -18,850.00 -36,535,045.53
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -1,107.22
经营性应收项目的减少(减:增加) -15,426,401.32 37,394,570.60
经营性应付项目的增加(减:减少) -36,309,596.53 -5,685,145.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,075,340.20 45,835,775.87
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 264,970,186.74 182,819,482.89
减:现金的期初余额 226,826,441.55 186,774,532.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 38,143,745.19 -3,955,049.11
法定代表人：宋兴庭 主管财务负责人：王志英 会计机构负责人：郭梅
二、会计报表附注
（一）、公司基本情况
天津市海运股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经天津市人民政府“津政函
（1992）53号”文件批准，于1992年12月1日设立，设立时注册资本为12000万元。
1993年度利润分配每10股送1股，注册资本变更为13200万元，经天津市证券管理办公
室确认，并于1995年5月11日变更企业法人营业执照。
1995年经天津市国有资产管理局“津国资（1995）227号”文件批准，本公司在发行B
股前，进行资产重组，股本增至14300万元；经天津市证券管理办公室“津证办（1995）42
号”文件、上海市证券管理办公室“沪证办（1996）052号”文件批准，公司发行外资股（B
股）9000万股，注册资本变更为23300万元，于1996年4月26日变更企业法人执照。
1996年根据中国证券监督管理委员会（证监发字（1996）157号）“关于天津市海运股份
有限公司申请股票上市的批复”文件，本公司内部职工股3464万股转为社会公众股，于1996
年9月9日在上海证券交易所上市。
1998年度利润分配每10股送6股，资本公积转增股本每10股转增4股，送转后，注册
资本变更为46600万股，并于2000年3月24日变更企业法人营业执照。
2001年3月，本公司实施每10股配售3股方案后，注册资本变更为49264.882万股，并
于2002年2月25日变更企业法人营业执照。
本公司注册地址：天津港保税区京门大道188号。公司法定代表人：宋兴庭。经营范围：
近洋货物运输、仓储服务、陆海联运、集装箱租赁买卖、自用船舶、设施、属具、物料、集
装箱的进口业务；自用退役船舶和船舶设备的出口业务。
本公司第一大股东是天津市天海集团有限公司（以下简称“天海集团”），持有本公司
37.37%的股份。
（二）、会计报表编制基础
本公司累计亏损数额很大，资产负债率很高，其持续经营将在很大程度上取决于持续的
资金支持，公司管理当局确信能够继续获得经营所需要的资金，在可预见的将来不致于大规
模缩减经营规模。故截至2005年6月30日会计报表以持续经营假设为基础编制。
比较会计报表及会计报表注释中2004年1-6月数据为2004年披露的未经审计中报数据加
上2004年报披露中与2004年上半年数据相关的重大会计差错调整而成。
（三）、公司会计政策和会计估计
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账基础和计价原则
本公司采用借贷记账法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。资产按实际成本
入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的减值准备。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、外币业务的核算
外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。于资
产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算为
人民币，所产生的折算差额直接作为当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物的标准：指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金列示。
7、应收账款及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
应收款项包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本公司对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方
款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账
准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
账龄 提取比率
1年以内 5%
1—2 10%
年
2—3 20%
年
3－5 40%
年
5年以上 100％
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账
准备。
发生应收款项转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移
时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8、长期投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。子
公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本、或者是有权决定其财
务和经营政策的被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相关
税费入账。本公司对子公司的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的
股权投资采用成本法核算。2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，发生
的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按剩余合同期
限或10年摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定的期限或10年摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生
的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核
算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
9、固定资产和折旧
1）、标准：固定资产包括为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上
的运输船舶、建筑物、机器及设备和运输工具等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项
目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
2）、计价：购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。
3）、固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下：
类别 残值率 使用年限 年折旧率
运输船舶 5% 11-35年 2.71%--8.64%
房屋建筑物（成本及土地使用权） 3% 20-50年 1.94%--4.85%
机器设备及运输工具 3% 5-8年 12.12%--19.40%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入营业外收入/支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改
良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，
予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期
间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
10、资产减值
除应收款项的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或
环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测
试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指
在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除
处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预
计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备在以
前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
11、借款费用
借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折/溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额
等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用
状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
12、收入确认原则
（a）服务收入
当服务已经提供，与服务相关的经济收益能够流入本公司，且相关的收入及成本能够可
靠地计量时，收入按下列基准确认：
(i)经营国际近洋集装箱航运所得的集装箱运输收入于航程完结及货物卸下后确认。
(ii)佣金收入于完成服务时确认。
(b)经营租赁收入以直线法在租赁期内确认。
13、经营租赁
经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法确认为成本或期间费用。
14、所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得
额及税率计算确认。
15、合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据财政部财会字(1995) 11号文
《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以
合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及
未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属
于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报
表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
（四）、税项
1、主要税种及税率:
(1) 营业税：按国家规定税率计缴,分项列示如下:
税项 税率
出口货运收入
货运代理收入
船舶租赁收入
集装箱租赁收入 5%
集装箱超尺码收入\拆箱收入 3%
报关收入\制单收入 10%
(2) 城市维护建设税:按应纳流转税额的7%计缴。
(3) 教育费附加：按应纳流转税额的3％、4％计缴。
(4) 防洪设施维护费：按应纳流转税额的1％计缴。
(5) 堤防费：按应纳流转税额的1％计缴。
(6) 企业所得税：除控股子公司珠海北洋轮船公司因设立于经济特区而适用优惠的企
业所得税率15%以外，本公司及其他所有注册与中国境内的子公司适用法定的33%的企业所
得税税率，所有在中国境外注册的子公司都在其注册国家免交所得税，并根据财政部、国家
税务总局（财税字（1996）87号《关于发布（外国公司船舶运输收入征税办法）的通知》），
该公司按照出口运输收入4.65%的综合税率计征税金，其中：营业税3%，企业所得税1.65%。
（五）控股子公司和合营企业
持股％
法定代 注册资 与本公司 是否
被投资单位 注册地址 经营范围
表人 本 直接 间接 关系 合并
代办报关手续；劳务服务；商品信息咨询；
天津市天海报关行 天津市 宋兴庭 200万 90 10 母子公司 是
代办货物包装、拖运业务
近洋国际海运和沿海货物运输、信息咨询、
天津市天海国际船
天津市 宋兴庭 船舶修理、国际货运和船舶代理、揽货业 1,000万 90 10 母子公司 是
务代理公司
务、船舶物料供应等
承办海运进出口货物的承揽、报关、报验、
天津市天海货运代 仓储、中转、代运、订舱、配载、签发海
天津市 宋兴庭 1,500万 90 10 母子公司 是
理公司 运提单及集装箱拆箱拼箱的国际货运代理
业务
主营近洋国际货物运输，兼营实物租赁、
珠海北洋轮船公司 珠海市 宋兴庭 7,000万 90 10 母子公司 是
货运代理
办理内地省市外贸公司在港口的仓储、运
天津渤海联合国际
天津市 赵延炳 输、报关、结汇方面手续（以上范围内国 500万 60 母子公司 是
货运代理有限公司
家有专营专项规定的按规定办理）
近海国际海运和沿海货物运输、信息咨询、
扬州育洋海运有限
扬州市 宋兴庭 船舶修理、国际货运和船舶代理、揽货业 1,600万 52 母子公司 是
公司
务、船舶物料供应（不含易燃易爆品）
天津天新国际货运 国际货运、船舶代理、船舶租赁、集装箱 470万
天津市 50 否
有限公司 租赁、修理业务等 港币
天津港保税区新世 集装箱运输、储存、装箱、拆箱、海运货
纪国际物流有限公 天津市 宋兴庭 物仓储，普通货物装卸、运输、仓储服务， 4,200万 90 10 母子公司 是
司 集装箱维修，船舶物料供应，信息管理
承办海运进出口货物的承揽、报关、报验、
上海天海货运代理
上海市 宋兴庭 仓储、中转、代运、订舱、配载等国际货 800万 70.75 29.25 母子公司 是
有限公司
运代理业务
天津天海空运代理 承办空运进出口货物及过境货物的国际运 361．5
天津市 宋兴庭 82.99 17.01 母子公司 是
有限公司 输代理业务等 万
承办揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼
北京市天海北方货
北京市 宋兴庭 装、结算运杂费、报关、报验、保险相关 500万 46.39 53.61 母子公司 是
运代理有限公司
短途运输服务及咨询业务
天津市天海海员服 为海员提供劳务服务和业务调配业务以及
天津市 胡湘 30万 66.67 33.33 母子公司 是
务有限公司 海员培训
上海天海海运有限
上海市 宋兴庭 国际近洋货物运输 3,570万 91.6 2.1 母子公司 是
公司
大连天海国际货运 承办国际运输代理业务及相关的短途运输
大连市 宋兴庭 500万 45 55 母子公司 是
代理有限公司 服务、运输咨询服务（许可范围内）
大连天海国际船务
大连市 宋兴庭 国际船舶代理及相关业务 300万 70 30 母子公司 是
代理有限公司
在上海口岸经营中国藉国际船舶、经交通
上海天成船务代理 部核准的出资单位自有和用于集装箱班轮
上海市 宋兴庭 300万 70 10 母子公司 是
有限公司 运输的自营外国藉船舶的代理及相关业务
（凡涉及许可经营的凭许可证经营）
广州津海船务代理 在广州市经营内贸航线船舶代理及货物运
广州市 宋兴庭 50万 80 20 母子公司 是
有限公司 输代理业务
天津市津海海运有 国际船舶运输、货运代理、仓储服务（不
天津市 宋兴庭 6,600万 56 44 母子公司 是
限公司 含危险品）、国内沿海普通货物运输
亚洲之鹰船务公司 香港 宋兴庭 集装箱货运 5,327万 100 母子公司 是
亚洲先锋船务公司 利比里亚 宋兴庭 集装箱货运 13,600万 100 母子公司 是
天荣船务有限公司 利比里亚 无面值股票 100 母子公司 是
天发船务有限公司 利比里亚 无面值股票 100 母子公司 是
必富达船务有限公司 利比里亚 无面值股票 100 母子公司 是
天星船务有限公司 利比里亚 无面值股票 100 母子公司 是
本公司投资的联营公司天津天新国际货运代理有限公司已于2002年停止正常经营活动，
公司在当年对该项投资全额计提了减值准备。2003、2004年度及本期均未将其纳入合并会计
报表范围。
（六）、合并会计报表主要项目注释
下列会计报表数据，除特别注明之外，“期初”或“年初”系指2005年1月1日，“期末”
系指2005年6月30日，“本期”系指2005年1月1日至6月30日，单位为人民币元。
货币资金
项目 2005年6月30日 2004年12月31日
现金 297,961.86 238,507.90
银行存款 264,672,224.88 226,587,933.65
其他货币资金 51,353,370.00 80,000,000.00
合计 316,323,556.74 306,826,441.55
注：截至2005年6月30日止，用于贷款质押的银行存款金额51,353,370.00元，其中：2005
年4月12日，本公司以农行A00293655号定期存单人民币30,000,000.00元作为质押物向农业
银行海河支行借入流动资金借款人民币30,000,000.00元；2005年6月30日，以0228046号定
期存单美元2,580,000.00元作为质押物向兴业银行天津分行借入一年期流动资金借款人民币
19,000,000.00元。
截至2005年6月30日，货币资金中主要外币余额列示如下：
项目 原币金额 折合汇率 人民币金额
美元 10,401,273.89 8.2765 86,086,143.35
港币 109,783.78 1.0649 116,908.75
日元 4,978,150.00 0.0751 373,859.07
合计 86,576,911.17
短期投资
2004年5月，子公司扬州育洋海运有限公司购买南通康海船务有限公司“紫琅山”轮40
％收益权，价款4,000,000.00元，截止2005年6月30日，累计收回部分本金及分利款1,635,212.99
元，短期投资余额为2,364,787.01元。
应收账款
（1） 账龄分析
2005年6月30日 2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 50,533,812.91 5.31% 2,526,690.64 47,881,602.91 5.02% 2,394,080.15
1-2年 16,094,786.26 1.69% 1,609,478.62 2,347,084.30 0.25% 234,708.43
2-3年 1,653,090.91 0.17% 330,618.18 779,894.55 0.08% 155,978.91
3－5年 954,277.53 0.11% 381,711.01 1,914,218.53 0.20% 765,687.41
5年以上 38,861,036.12 4.08% 38,861,036.12 42,014,302.71 4.40% 42,014,302.71
个别认定 843,613,835.42 88.64% 825,991,930.66 858,882,427.53 90.05% 825,065,357.76
合计 951,710,839.15 100.00% 869,701,465.23 953,819,530.53 100.00% 870,630,115.37
（2） 本期个别认定的计提坏账准备比例较高的大额应收款项款项明细列示如下：
项目 期末余额 计提的坏账准备 原因
477,181,564.7
日本天神海运株式会社 469,014,517.96 双方对账差异
302,194,399.3
香港津运船务代理有限公司 295,875,952.73 双方对账差异
建益船务有限公司 44,213,192.84 44,213,192.84 回收存在较大的不确
定性
“天顺”挂账 8,760,239.74 8,760,239.74 回收存在较大的不确
832,349,396.6 定性
合计 817,863,903.27
（3） 截至2005年6月30日止，该项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位直接欠款。
（4） 截至2005年6月30日止，应收账款前五名债务人欠款金额合计847,344,875.52元，
占应收账款总额的89.03%。
（5） 关联企业往来余额见附注（八）、6。
其他应收款
（1） 账龄分析
2005年6月30日 2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 14,674,936.81 12.74% 733,747.09 5,729,065.21 5.69% 286,453.26
1-2年 4,142,801.60 3.60% 414,280.17 8,313,075.53 8.26% 831,307.55
2-3年 7,598,871.72 6.60% 1,519,774.34 2,173,978.77 2.15% 434,795.75
3-5年 2,220,509.02 1.93% 888,203.60 178,617.95 0.18% 71,447.18
5年以上 32,201,073.22 27.96% 32,201,073.22 31,499,089.51 31.29% 31,499,089.51
个别认定 54,335,377.43 47.17% 26,517,921.16 52,780,487.71 52.43% 27,669,605.49
115,173,569.80 100.00%
合计 62,274,999.58 100,674,314.68 100.00% 60,792,698.74
（2） 本公司期末全额计提坏账准备的大额其他应收款明细如下：
项目 2005年6月30日金额 原因
扬州船代公司 9,791,840.66 还款能力差
天宇航运有限公司 5,396,610.56 回收存在较大的不确定性
上海嘉盛实业有限公司 2,449,200.00 回收存在较大的不确定性
医疗基金 1,129,320.45 回收存在较大的不确定性
合计 18,766,971.67
（3）本公司期末未计提坏账准备的其他应收款明细如下：
项目 2005年6月30日金额 原因
天津市天海集团有限公司 14,978,761.40 本公司控股股东
“亚鹰轮”出售的尾款，截止
Brightday International Limited. 8,276,500.00
报告签发日已经全额收回
合计 23,255,261.40
除上述列示外，本公司对船长借支的备用金未计提坏账准备
（4）持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下所示：
单位名称 金额 占其他应收款比例
天津市天海集团有限公司 14,978,761.40 13.01%
（5）截至2004年12月31日止，其他应收款前五名债务人欠款金额合计36,344,092.38元，
占其他应收款总额的31.56%。
（6）关联企业往来余额见附注（八）、6。
5．长期投资
（1） 投资分项
2005年6月30日 2004年12月31日
项目 历史成本 减值准备 历史成本 减值准备
对子公司投资
其他股权投资 3,465,868.21 1,655,868.21 3,465,868.21 1,655,868.21
合并价差 179,621.44 179,621.44
合 计 3,645,489.65 1,655,868.21 3,645,489.65 1,655,868.21
（2）其他股权投资明细
被投资单位名称 原始投资额累计增减额 期末数 持股比例 减值准备
天津天新国际货运代理有限公 1,655,868.2 1,655,868.2
50.00% 1,655,868.21
司 1 1
天津浩天保险公估有限公 500,000.00 500,000.00 10.00%
司
天津浩天保险代理有限公 500,000.00 500,000.00 5.00%
泰司州苏中物流中心有限公 300,000.00 300,000.00 6.00%
司
扬州市商业银行有限公司 510,000.00 510,000.00 0.33%
合计 3,465,868.2 3,465,868.2 1,655,868.21
本公司投资的联营公司天津天新国际货运代理有限公司已于2002年停止正常经营活动，
公司在当年对该项投资全额计提了减值准备。2003、2004年度及本期均未将其纳入合并会计
报表范围。
（3）合并价差明细列示：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因
收购股权时发生的投资成本和享有的
扬州育洋海运有限公司 598,738.25 10年
被投资单位所有者权益份额的差异
（4）合并价差摊销
被投资单位名称 初始金额本期增加本期摊销 累计摊销 摊余价值 剩余期限
598,738.25
扬州育洋海运有限公司 419,116.81 179,621.44 3年
6．固定资产
（1） 固定资产及累计折旧
项目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年6月30日
固定资产原值
船舶 593,425,539.40 53,270,000.00 540,155,539.40
房屋及建筑物 203,448,970.61 203,448,970.61
机器设备 1,837,032.58 45,470.00 51,500.00 1,831,002.58
运输工具 20,829,122.71 513,281.00 318,038.50 21,024,365.21
其他 15,886,730.00 65,590.00 15,952,320.00
小计 835,427,395.30 624,341.00 53,639,538.50 782,412,197.80
累计折旧
船舶 233,095,078.49 8,649,770.13 9,477,867.06 232,266,981.56
房屋及建筑物 34,629,713.83 3,176,044.35 37,805,758.18
机器设备 822,489.05 774,842.84 51,500.00 1,545,831.89
运输工具 11,973,008.98 1,277,524.84 308,497.34 12,942,036.48
其他 14,094,646.36 342,593.35 14,437,239.71
小计 294,614,936.71 14,220,775.51 9,837,864.40 298,997,847.82
固定资产净值 540,812,458.59 483,414,349.98
（2） 截至2005年6月30日止，本公司无需要计提减值准备的固定资产。
（3） 固定资产抵押情况：
A、2002年，本公司以自有船舶“天荣轮”作为抵押物向中国银行借款美元6,000,000.00
元，折人民币49,663,800.00元，同时由本公司控股股东天海集团和本公司控股子公司上海天
海海运有限公司出具了“不可撤销还款担保函”，该项借款2004年8月7日已经到期，逾期
未归还。截至2005年6月30日，“天荣轮”账面原价59,431,505.34元，累计折旧36,556,566.24
元，账面净值22,874,939.10元。
B、本公司以自有船舶“亚荣轮”作为抵押物向东方汇理银行借款美元19,750,000.00元，截
至2005年6月30日止，尚有美元6,187,500.00元未偿还，折人民币51,210,843.75元。根据合同约定，
公司应于2005年内偿还剩余欠款。截至2005年6月30日止，“亚荣轮”账面原值68,000,000.00元，
累计折旧31,422,847.50元，账面净值36,577,152.50元。
C、2004年6月 7 日，本公司以位于天津市河西区马场道207号的自有房产作价
115,839,000.00元作为抵押物，与中国农业银行天津市海河支行签订了最高额抵押合同，为本
公司自2004年6月7日起至2006年6月7日止，在中国农业银行天津市海河支行办理约定的
各类业务，实际形成债务的最高余额折合人民币80,000,000.00元提供担保。截至2005年6月
30日，该抵押形成的借款余额为72,000,000.00元，该房产账面原值106,828,868.00元，累计折
旧20,410,788.06元，账面净值86,418,079.94元。
D、2004年8月，本公司以位于天津市和平区西康路70号的公司自有房产作价4,000,000.00
元作为抵押物，与中国农业银行天津市海河支行签订抵押合同，取得借款7,600,000.00元，抵
押期限自2004年9月22日起至2005年9月22日止，借款尚未到期。该房产账面原值8,106,930.42
元，累计折旧2,244,179.85元，账面净值5,862,750.57元。
E、2005年1月12日，本公司的子公司珠海北洋轮船有限公司与中信实业银行天津分行
签订了30,000,000.00元的一年期借款合同，本公司的另一子公司天津津海海运有限公司以自
有船舶“天顺轮”作为抵押物为此借款事项提供了抵押担保，截止2005年6月30日，“天
顺轮”账面原值32,976,481.00元，累计折旧1,044,255.24元，账面净值31,932,225.76元。
（4）截至本报告签发日，经营租赁给第三方的自有船舶有：天荣轮(TIANRONG)、天发轮
(SkyForture)、天顺轮(TianShun)、亚星轮(AsianStar)、天达轮(SkySuccess)、天燕轮，截
至2005年6月30日，经营租赁给第三方的船舶账面原值合计447,707,093.15元。
（5）本公司固定资产中包含位于天津市保税区的土地两块，截至2005年6月30日止，
账面原值13,052,566.84元，账面净值11,279,238.31元，尚未取得土地使用权证。固定资产中
位于天津市保税区的综合办公用房，截至2005年6月30日止，该房产账面原值14,033,701.47
元，账面净值12,105,237.11元，尚未取得房产证明。
（6）本公司于2005年6月28日将船舶“亚鹰”轮对外出售，出让价美元8,000,000.00元，
截至2005年6月30日，该船舶账面价值53,270,000.00元，账面净值43,792,132.94元，形成转
让收益22,419,856.30元，收到转让价款美元7,000,000.00元，尾款1,000,000.00美元截至本报告
签发日已经收。
7．长期待摊费用
原始 2004年12 本期 本期 累计 2005年6月
项目
发生额 月31日 增加额 摊销额 摊销额 30日
装修费 3,914,403.30 2,059,594.86 169,402.00 323,173.14 2,008,579.58 1,905,823.72
8．短期借款
（1） 短期借款明细
借款类别 2005年6月30日 2004年12月31日
信用借款
抵押借款 109,600,000.00 84,000,000.00
保证借款 303,097,905.00 339,758,920.00
质押借款 49,000,000.00 80,000,000.00
合计 461,697,905.00 503,758,920.00
注：抵押借款的抵押物为本公司所有的房产，详见（六）、6；
保证借款全部为本公司的控股股东天海集团提供担保；
质押借款的质押物为本公司的定期存单，详见（六）、1。
（2） 截至2005年6月30日止，本公司无已到期未偿还的短期借款。
9. 应付账款
2005 6
项目 年 月30日 2004年12月31日
67,136,847.50
应付账款 97,770,552.01
截至2005年6月30日止，应付账款中无对持有本公司5%以上股权单位的债务。本期应
付账款余额较2004年12月31日减少31.33%，主要是本期直接支付了相关成本、费用。
10. 预收账款
2005年6月30
项目 日 2004年12月31日
17,463,092.63
预收账款 20,204,415.85
截至2005年6月30日止，预收账款中无持有本公司5%以上股权单位的款项。
11. 应交税金
2005 6 30
项目 年 月 日 2004年12月31日
15,407,012.16
企业所得税 14,560,270.42
45,926,270.75
营业税 40,705,201.58
4,238,774.56
其他 3,932,475.57
65,572,057.47
合计 59,197,947.57
12. 其他应交款
截至2005年6月30日，其他应交款余额为1,151,881.09元，主要为未缴纳的教育费附加
和防洪工程维护费。
13. 其他应付款
2005年6 30
项目 月 日 2004年12月31日
60,362,081.02
其他应付款 76,469,780.26
（1）截至2005年6月30日止，其他应付款中无持有本公司5%以上股权单位的债务。
（2）截至2005年6月30日止，大额其他应付款情况
单位名称 金额 款项性质
中国天津港保税区土地局 10,000,000.00 应付土地出让金
天津市财政局 5,000,000.00 流动资金借款
嘉兴街道办事处招商中心 4,634,849.90 往来款
14. 预提费用
2005
项目 年6月30日 2004年12月31日 结存余额的原因
箱租金 10,222,832.16 9,224,550.23发票于期后收到
船舶费用 27,648,735.08 18,129,316.46尚未结算
“光、明、富”佣金 4,522,215.45已经结算
其他 4,049,358.04 3,140,994.62其他尚未结算费用
合计 41,920,925.28 35,017,076.76
本期预提费用较上年同期增加了19.72%，主要是由于本期船舶费用—燃油费预提较大。
15. 一年内到期的长期负债
（1） 借款明细
贷款银行 原币 折合人民币 借款条件 到期日
49,663,800.00
中国银行 美元6,000,000.00 抵押及担保 2004年8月7日
6,187,500.00 51,210,843.75
东方汇理银行 美元 抵押及担保 2005年9月18日
元 1,880,000.00
工行扬州琼花支 担保 2004年5月8日
行 102,754,643.7
合计
中国银行、东方汇理银行借款的抵押物和担保单位详见（六）、6；工行扬州琼花支行的
借款由扬州贸洋国际货运有限公司提供担保。
（2）已到期未偿还的借款情况
A、2002年，本公司以自有船舶“天荣轮”作为抵押物向中国银行借款美元6,000,000.00
元，折人民币49,663,800.00元，同时由本公司控股股东天海集团和本公司控股子公司上海天
海海运有限公司出具“不可撤销还款担保函”作为担保，借款期限从2002年8月8日起至2004
年8月7日止，该项借款已经逾期未归还。
B、2001年本公司控股子公司扬州育洋海运有限公司向工行扬州琼花支行借款2,200,000.00
元，由扬州贸洋国际货运有限公司提供担保，借款期限为自2001年05月29日起至2004年
05月28日止，截止2005年6月30日，已还款320,000.00元，尚有1,880,000.00元逾期未归还。
16. 实收资本
2005 6 30
股东单位 2004 12 31 本期增加 本期减少 年 月 日
年 月 日
一、为上市流通股份
1、发起人股份 208,959,520.00 208,959,520.00
其中：国家持有股 184,088,520.00 184,088,520.00
份
境内法人持有股份 24,871,000.00 24,871,000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计 208,959,520.00 208,959,520.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103,689,300.00 103,689,300.00
2、境内上市的外资股 180,000,000.00 180,000,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 283,689,300.00 283,689,300.00
股份合计 492,648,820.00 492,648,820.00
截至本报告签发日，公司控股股东天海集团持有本公司的国有法人股已经全部被法院冻
结。
17. 资本公积
项目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年6月30日
资本溢价 280,096,003.42 280,096,003.42
股权投资准备 110.10 110.10
接受捐赠非现金资产
准备
接受现金捐赠
其他资本公积 169,484.26 169,484.26
合计 280,265,597.78 280,265,597.78
18. 盈余公积
2004 12
项目 年 月31
本期增加 本期减少 2005年6月30日
法定盈余公积金 65,008,105.57 65,008,105.57
公益金 55,717,688.61 55,717,688.61
合计 120,725,794.18 120,725,794.18
19. 未分配利润
截至2005年6月30日止，未分配利润余额为-633,987,169.60元，本公司利润分配顺序如
下：
1）、弥补以前年度亏损；
2）、法定公积金:按净利润的10％提取；
3）、法定公益金:按净利润的9％提取；
4）、任意盈余公积金:由股东大会确定提取比例及金额；
5）、支付普通股股利。
项目 2005年6月30日
净利润 45,666,850.01
加:年初未分配利润 -679,654,019.61
可供分配的利润 -633,987,169.60
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
职工奖励及福利基金
提取的储备基金
提取的企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 -633,987,169.60
减:应付优先股股利
减:提取任意盈余公积
减:应付普通股股利
减:转作股本的普通股股利
本中期末未分配利润 -633,987,169.60
20. 未确认投资损失
单位名称 持股比例 年初余额 本期增加 期末余额
93.75% -140,442,628.06 -1,253,141.6 -141,695,769.69
上海天海海运有限公司
100% -193,080.86 120,804.95 -72,275.91
广州市津海船务代理有限公司
-140,635,708.92 -1,132,336.6 -141,768,045.60
合计
21. 主营业务收入
（1）主营业务收入明细
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
代理收入 5,725,189.92
运输收入 289,672,771.57 441,278,968.00
船舶租赁收入 120,826,737.86 25,795,961.00
其他收入 15,022,834.73 3,359,000.00
合计 431,247,534.08 470,433,929.00
（2）本期运输收入较上年同期下降34.36%，主要是公司本期减少了船舶的运输经营，转
为对外出租；
（3）本期船舶租赁收入较上年同期上升368.39%，主要是公司本期减少了船舶的运输经
营，转为对外出租；
（4）本期公司对前五名客户单位的运输收入总额为18,792,130.23元，占当期运输收入总
额的6.49%。本公司运输收入均通过货运代理公司对外计算，本期通过(日本)天神海运株式会
社对外结算的运输收入占当期运输收入的36.23%。
（5）运输收入、成本航线明细
航线 收入
日本航线 142,723,995.95
韩国航线 21,935,602.06
台湾航线 31,363,097.15
内贸航线 93,650,076.41
合计 289,672,771.57
22. 主营业务成本
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
运输成本 294,643,724.14 392,186,942.36
租赁成本 56,483,744.14 33,676,926.01
其他成本 3,568,708.19
合计 354,696,176.47 425,863,868.37
（1）本期运输成本较上年同期下降24.87%，主要是公司本期减少了船舶的运输经营，转
为对外出租；
（2）本期租赁成本较上年同期上升67.72%，主要是公司本期减少了船舶的运输经营，转
为对外出租。
23．主营业务税金及附加
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
营业税 15,153,533.63 9,703,368.96
其他税项 1,686,107.39 1,226,106.46
合计 16,839,641.02 10,929,475.42
本期主营业务税金及附加较上年同期增长54.08%，主要是公司将部分船舶由自营转为对
外出租，营业税增长所致。
24．其他业务利润
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
其他业务收入
滞箱费 5,420,947.34 2,399,500.00
其他 7,375,276.17 3,615,982.00
小计 12,796,223.51 6,015,482.00
其他业务支出
其他 684,512.36 1,540,418.00
小计 684,512.36 1,540,418.00
其他业务利润 12,111,711.15 4,475,064.00
本期其他业务利润较上期波动较大是由于：
1）、滞箱费较上期增加较多；
2）、其他—路运操作费较上期增加较多。
25．管理费用
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
管理费用 30,058,303.87 33,429,992.00
26．财务费用
2005年1-6
项目 月 2004年1-6月
利息支出 16,568,637.94 16,040,377.00
减：利息收入 320,634.31 331,106.00
汇兑支出 1,704,566.89 2,753,769.00
减：汇兑收益 61,418.49 1,638,889.00
手续费支出 298,190.50 236,981.00
合计 18,189,342.53 17,061,132.00
27．营业外收入
2004年度本公司营业外收入金额为24,430,628.11元，主要是固定资产转让收益。
28．所得税
本公司2002年至2004年连续亏损，根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的相关
规定，本公司本期盈利可以进行税前弥补亏损，本公司本期不计提企业所得税；本期子公司
发生所得税费用4,050,318.36元。
29．支付的其它与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为12,967,170.72元，主要为：
项目 2005年1-6月
办公费 1,935,892.95
1,662,154.66
业务招待费
1,321,048.67
差旅费
董事会费 1,744,405.68
通讯费 878,306.49
租赁费 1,214,492.67
修理费 447,481.34
其他 3,763,388.26
合计 12,967,170.72
30．收到的其他与投资活动有关的现金
如（六）、1所示，2004年末本公司用于质押的定期存单金额为80,000,000.00元，截止2005
年6月30日，用于质押的定期存单金额减少为51,353,370.00元，收回其他与投资活动有关的
现金28,646,630.00元。
（七）、母公司会计报表主要项目注释
下列会计报表数据，除特别注明之外，“期初”或“年初”系指2004年12月31日，“期
末”系指2005年6月30日，“本期”系指2004年12月31日至2005年6月30日，单位为人
民币元。
1、应收账款
（1）账龄分析
2005年6月30日 2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 2,946,213.59 0.41% 147,310.68 13,320,619.11 1.84% 666,030.96
1-2年 10,656,142.24 1.47% 1,065,614.23
2-3年
3－5年
5年以上 18,889,241.10 2.61% 18,889,241.10 19,926,014.74 2.75% 19,926,014.74
个别认定 692,602,059.58 95.51% 682,137,410.39 691,696,634.32 95.41% 681,210,837.49
725,093,656.51 100.00%
合计 702,239,576.40 724,943,268.17 100.00% 701,802,883.19
（2）本公司不存在未计提坏账准备的应收账款。
（3）计提坏账准备比例较高的大额应收款项款项明细
项目 2005年6月30日金额 计提的坏账准备 原因
日本天神 332,284,307.03 328,208,104.43 双方对账差异
津运船务 302,194,399.32 295,875,952.73 双方对账差异
建益船务有限公司 44,213,192.84 44,213,192.84 回收存在较大不确定
性
“天顺”挂账 8,760,239.74 8,760,239.74 回收存在较大不确定
性
合计 687,452,138.93 677,057,489.74
（4）截至2005年6月30日止，无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）截至2004年12月31日止，应收账款前五名债务人欠款金额合计702,447,617.76元，
占应收账款总额的96.88%。
2、其他应收款
（1） 账龄分析
2005年6月30日 2004年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 10,961,251.89 6.33% 548,062.59 352,128.01 0.17% 17,606.40
1-2年 322,152.44 0.19% 32,215.24 204,148.73 0.10% 20,414.87
2-3年 180,833.15 0.10% 36,166.64 154,486.77 0.07% 30,897.35
3－5年 154,486.77 0.09% 61,794.71 6,825.77 0.003% 2,730.31
5年以上 28,725,220.61 16.59% 28,725,220.61 28,726,429.60 13.67% 28,726,429.60
个别认定 132,771,536.74 76.70% 11,316,528.18 180,664,056.00 85.99% 11,452,232.51
合计 173,115,481.60 100.00% 40,719,987.97 210,108,074.88 100.00% 40,250,311.04
（2）期末计提坏账准备比例较高的大额其他应收款明细如下：
项目 年月日金额 计提准备金额 原因
上海嘉盛实业有限公 2,449,200.00 2,449,200.00 回收存在较大不确定性
司 3,085,582.06
医疗保险、统筹金 2,303,077.42 回收存在较大不确定性
5,534,782.06
合计 4,752,277.42
（3）本公司对纳入合并范围内的控股子公司可以合并抵消的其他应收款未计提坏账准备。
（4）持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下所示：
单位名称 金额 占其他应收款比例
天津市天海集团有限公司 11,424,242.83 6.60%
（5）截至2004年12月31日止，其他应收款前五名债务人欠款金额合计27,870,231.72元，
占应收账款总额的16.10%。
3、长期投资
（1）投资分项
2005年6月30日 2004年12月31日
项 目
历史成本 减值准备 历史成本 减值准备
对子公司投资 640,147,980.23 603,612,934.70
其他股权投资 2,655,868.21 1,655,868.21 2,655,868.21 1,655,868.21
股权投资差额 -20,020,331.43 -20,020,331.43
合 计 622,783,517.01 1,655,868.21 586,248,471.48 1,655,868.21
（2）其中：对子公司投资明细
2004年12月31 累计权益 2005年6月30日
被投资单位 初始投资额 本期权益增加额
日余额 增加额 余额
亚洲之鹰船务有限公司 53,270,000.00 60,602,591.89 26,944,593.57 34,277,185.46 87,547,185.46
亚洲先锋船务公司 136,000,000.00 330,098,159.02 6,267,802.92 200,365,961.94 336,365,961.94
珠海北洋轮船有限公司 88,662,343.59 89,537,017.00 3,748,151.43 4,622,824.84 93,285,168.43
广州市津海船务代理有限公司 400,000.00 -400,000.00
天津港保税区新世纪国际物流公司 37,893,732.41 38,895,133.09 167,652.03 1,258,498.52 39,062,785.12
天津市天海货运代理有限公司 8,000,000.00 4,562,466.70 3,972,717.73 -1,971,050.68 8,535,184.43
天津市天海国际船务代理公司 3,000,000.00 412,398.16 -5,913.03 -2,593,514.87 406,485.13
天津渤海联合国际货运代理有限公司 4,041,038.29 1,259,700.77 24.46 -2,781,313.06 1,259,725.23
天津天海空运代理有限公司 3,000,000.00 4,711,775.97 25,601.03 1,737,377.00 4,737,377.00
天津市天海报关行 2,000,000.00 2,249,416.33 98,644.35 613,240.68 2,348,060.68
天津市天海海员服务有限公司 200,000.00 151,497.40 20,719.93 -27,782.67 172,217.33
上海天海海运有限公司 32,700,000.00 19,449,952.87 -13,250,947.13 19,449,952.87
上海天海货运代理有限公司 5,660,000.00 1,579,477.88 -1,579,477.88 -5,660,000.00
上海天成船务代理有限公司 2,100,000.00 2,267,667.81 31,153.36 198,821.17 2,298,821.17
扬州育洋海运有限公司 8,940,471.36 492,872.63 -653,245.19 -8,480,372.56 -160,372.56
北京市天海北方货运代理有限公司 2,319,684.97 2,189,818.19 -13,924.53 -143,791.31 2,175,893.66
大连天海国际货运代理有限公司 2,250,000.00 2,172,393.34 -51,218.91 -128,825.57 2,121,174.43
大连天海国际船务代理有限公司 2,100,000.00 2,525,318.12 67,108.85 492,426.97 2,592,426.97
青岛津海韵船务代理有限公司 450,000.00 450,087.69 -232,433.09 -232,345.40 217,654.60
天津津海海运有限公司 40,005,189.84 40,005,189.84 -2,272,911.50 -2,272,911.50 37,732,278.34
合计 432,992,460.46 603,612,934.70 36,535,045.53 205,623,481.83 640,147,980.23
（3）其中：其他股权投资明细
被投资单位名称 原始投资额 累计增减额 期末数 持股比例 减值准备
天津天新国际货运代理有限公 1,655,868.21 1,655,868.21 50.00% 1,655,868.21
司
天津浩天保险公估有限公司 500,000.00 500,000.00 10.00%
天津浩天保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 5.00%
2,655,868.21 2,655,868.21
合计 1,655,868.21
本公司投资的联营公司天津天新国际货运代理有限公司已于2002年停止正常经营活动，
已经在当年对该项投资全额计提了减值准备。2003、2004年度及本期均未将其纳入合并范围。
（4）其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余价值 剩余期限
扬州育洋海运有限公司 598,738.25 -419,116.81 179,621.44 3年
上海天海海运有限公司 -28,185,980.76 7,986,027.89 -20,199,952.87 7年2个月
合计 -27,587,242.51 7,566,911.08-20,020,331.43
2000年本公司以自有船舶天燕轮对控股子公司上海天海海运有限公司进行增资，评估增
值部分形成股权投资差额-28,185,980.76元，按照10年进行摊销，2003年末，本公司对上海天
海海运有限公司的投资账面价值亏损至零，股权投资差额不再摊销。
4、主营业务收入及主营业务成本
2005年1-6月 2004年1-6月
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱运输业务 36,090,548.93 41,409,326.66 164,702,032.00 143,750,685.36
船舶租赁收入 96,234,458.73 60,846,207.40 36,044,388.82 36,693,572.94
合计 132,325,007.66 102,255,534.06 200,746,420.82 180,444,258.30
（1）公司根据《商务部关于同意天津市海运股份有限公司变更经营范围的批复》，本期
将船舶租赁收入列为主营业务收入；
（2）本期集装箱运输收入、成本较上年同期分别下降80.63%、72.80%，主要因为公司于
2005年将部分船舶由自营转入对外出租所致。
5、投资收益
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
权益法核算的投资收益 36,535,045.53 3,878,622.00
(八)、关联方关系及其交易
1．存在控制关系的关联方情况
1) 存在控制关系的关联方
与本企业 经济性质
企业名称 注册地址 法定代表人
关系 或类型
天津市天海集团有限公司 天津市 母公司 国有独资有限责任公司 宋兴庭
主营业务：向境外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（含海员），用自有资金对外
投资；组织有经营资格的所属企业经营船舶货物运输、货运代理、国际航空货运代理服
务、国内沿海货物运输、自营船舶及设备进出口、集装箱租赁买卖和代理业务；组织下
属企业生产、开发产品和各类商品及物资的销售、进行船员培训并开展以上相关业务的
咨询服务（不含中介）。
2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年6月30日
天津市天海集团有限公司 162,000,000.00 162,000,000.00
3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2005年6月30日 2004年12月31日
企业名称
金额 ％ 金额 ％
天津市天海集团有限公司 184,088,520.00 37.37% 184,088,520.00 37.37%
不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
日本天神海运株式会社 受同一控股股东控制
香港津运船务代理有限公司 受同一控股股东控制
建益船务有限公司 受同一控股股东控制
泰州苏中物流有限公司 受同一控股股东控制
3．关联交易合同
2002年4月1日，本公司与日本天神签订了船舶总代理协议，约定自2002年4月1日起，
由日本天神代本公司收取中国至日本的到付运费、日本至中国的预付运费以及港口附加费等
相关附加费用，代本公司支付在日本产生的使费，有效期20年。
4．定价政策
本公司提供给关联方的服务价格以市场价为定价基础。
5．关联方交易事项
（1）、与存在控制关系关联方的关联交易
截至2005年6月30日，本公司控股股东天海集团对本公司借款提供的担保事项见短期
借款及一年内到期的长期借款附注。
（2）不存在控制关系关联方的关联交易
A、代理揽货、配载、运费结算收入
单位：人民币万元
2005年1-6月
关联方单位
金额 占运输收入的比例
10,495.13 36.23%
日本天神海运株式会社
B、代付港口使费等成本结算
单位：人民币万元
2005年度1-6月份
关联方单位
金额 占运输成本的比例
日本天神海运株式会社 6,432.88 21.83%
6．关联方往来余额
单位：人民币元
会计科目 单位 2005年6月30 2004年12月31
日余额 日余额
应收账款
日本天神海运株式会社 477,181,564.79 477,566,599.95
香港津运船务代理有限公司 302,194,399.32 302,126,239.79
建益船务代理公司 44,213,192.84 44,213,193.04
小计 823,589,156.95 823,906,032.78
其他应收款 天津市天海集团有限公司 14,978,761.40 19,500,976.83
日本天神海运株式会社 1,503,968.77 1,503,968.77
泰州苏中物流有限公司 6,410,136.60 6,105,660.60
小计 22,892,866.77 27,110,606.20
预付账款
日本天神海运株式会社 5,855.31
应付账款
日本天神海运株式会社 1,289,227.21 1,289,227.21
(九)、或有事项
1、2001年9月5日，本公司与中国天津港保税区土地局签订了津保合字（0198）号国
有土地使用权有偿出让合同，约定将天津港保税区扩-C-3号土地出让给本公司，面积55,865.30
平方米，使用期限15年，从2001年9月5日起至2016年9月4日止，应缴纳土地出让金
4,625,646.84元。
2001年9月5日，本公司与中国天津港保税区土地局签订了津保合字（0199）号国有土
地使用权有偿出让合同，约定将天津港保税区扩-B-3号土地出让给本公司，面积42,134.60平
方米，使用期限50年，从2001年9月5日起至2051年9月4日止，应缴纳的土地出让金总
额8,426,920.00元。
根据出让合同的规定，本公司应在2001年11月5日前支付完全部的土地出让金，截至
2005年6月30日，尚有10,000,000.00元土地出让金未支付。
2、公司于2003年12月22日就自有船舶“天利轮”被撞一案向青岛海事法院提起诉讼，
诉麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）承担公司船舶“天利轮”被撞的修
理费用。2005年4月30日，关于公司与麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）
船舶碰撞纠纷一案，经青岛海事法院裁定，公司承担此次船舶碰撞事故责任的45%，麦特森
航运公司（Matson Navigation Company Inc.）承担此次船舶碰撞事故责任的55%，截至2005
年6月30日，麦特森航运公司（Matson Navigation Company Inc.）尚未承担事故责任的55%
以及相应的费用。
(十)、承诺事项
根据本公司与 SKYBRILLIANCESHIPPINGANS，SKYTREASURESHIPPINGANS，
TOPGENIUSMARTIMEANS签订的不可撤销经营租赁合同，未来三个会计年度最低应支付租金汇
总如下：
年限 租金金额
2005年 美元7,285,230.00
2006年 美元7,285,230.00
2007年 美元7,285,230.00
（十一）、担保情况
1、2004年01月15日，本公司与中信扬州支行、扬州育洋海运有限公司签订了5,000,000.00
元的最高额保证合同，为持股52%的控股子公司扬州育洋海运有限公司借款提供担保，担保
时间为2003年09月20日至2006年09月19日，截至2005年6月30日，扬州育洋海运有限
公司在担保额度内借款5,000,000.00元，其中3,000,000.00元已于2005年1月15日到期后归还，
其余2,000,000.00元借款已于2005年7月15日归还。
2、2005年2月6日，公司的子公司天津港保税区新世纪国际物流有限公司与交通银行
天津分行签订了11,000,000.00元的半年期借款合同，公司及公司的另一子公司天津市天海货
运代理有限公司为此项借款事项提供了担保，担保时间为自2005年2月6日至2005年8月5
日。
3、2005年2月7日，公司的子公司天津港保税区新世纪国际物流有限公司与交通银行
天津分行签订了6,200,000.00元的半年期借款合同，公司及公司的另一子公司天津市天海货运
代理有限公司为此项借款事项提供了担保，担保时间为自2005年2月7日至2005年8月6
日。
（十二）、重大资产负债表日后事项
1、2002年，本公司以公司自有船舶“天荣轮”作为抵押物向中国银行借款美元6,000,000.00
元，折人民币49,663,800.00元，同时由本公司控股股东天海集团和本公司控股子公司上海天
海海运有限公司出具“不可撤销还款担保函”作为担保，借款期限从2002年8月8日起至2004
年8月7日止，该项借款已经到期，截至本报告签发日止，该款项仍未归还。
2、2001年本公司控股子公司扬州育洋海运有限公司向工行扬州琼花支行借款2,200,000.00
元，由扬州贸洋国际货运有限公司提供担保，借款期限为自2001年05月29日起至2004年
05月28日止。该项借款已经到期，截至本报告签发日止，该借款余1,880,000.00元没有偿还。
（十三）、其他重要事项
1、2004年4月，本公司与天海集团就应收日本天神及津运船务欠款的还款计划进行了协
商，如本公司2003年年度报告会计报表附注（七）、（7）所述，主要安排为：天海集团同意
进一步协商人民币457百万元的还款计划；天海集团提供了某些资产作为担保。截至本报告
�