东方明珠:2014年半年度报告查看PDF公告

股票简称:东方明珠 股票代码:600832

上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
 
 
 
 
上海东方明珠(集团)股份有限公司 
600832 
 
2014 年半年度报告 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
重要提示 
 
一、  本公 司董事会、 监事会及董事、 监事、 高 级管理人员保证半年度报告内容的真实、 准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
 
二、  公司 全体董事出席董事会会议。 
 
三、  公司 半年度财务报告未经审计。 
 
四、  公司 负责人徐辉 、 主管会计工作负责人 徐辉及会计机构负责人 (会计主管人员) 许奇
声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 
 
五、  是否 存在被控股股东及其关联方非 经营性占用资金情况? 
否 
 
六、  是否 存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 
否 
 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
 
目录 
第一节  释义 ................................................................................................................................... 4 
第二节  公 司简介 ........................................................................................................................... 5 
第三节  会 计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6 
第四节  董 事会报告 ....................................................................................................................... 7 
第五节  重 要事项 ......................................................................................................................... 13 
第六节  股 份变动及股东情况 ..................................................................................................... 17 
第七节  优 先股相关情况 ............................................................................................................. 20 
第八节  董 事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 21 
第九节  财 务报告(未经审计) ................................................................................................. 22 
第十节  备 查文件目录 ............................................................................................................... 113 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
第一 节  释义 
 
一、  释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
(集团)公司/ 公司 指 
上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 份 有 限
公司 
电视台 指 上海广播电视台 
文化中心 指 梅赛德斯- 奔驰文化中心 
电视塔 指 上海东方明珠广播电视塔 
国会中心 指 上海 国际会议中心 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
第二 节  公司 简介 
 
一、  公司 信息 
公司的中文名称 上海东方明珠(集团)股份有限公司 
公司的中文名称简称 东方明珠 
公司的外文名称 Shanghai Oriental Pearl (Group )Co.,Ltd. 
公司的外文名称缩写 OPG 
公司的法定代表人 徐辉 
 
二、  联系 人和联系方式 
 
董事会秘书 证券事务代表 
姓名 徐晓珺 刘斌 
联系地址 上海浦东世纪大道 1 号 上海浦东世纪大道 1 号 
电话 021-58791888 021-58791888 
传真 021-58828222 021-58828222 
电子信箱 xuxj@opg.cn liubin@opg.cn 
 
三、  基本 情况变更简介 
公司注册地址 上海浦东世纪大道 1 号 
公司注册地址的邮政编码 200120 
公司办公地址 上海浦东世纪大道 1 号 
公司办公地址的邮政编码 200120 
公司网址 http://www.opg.cn 
电子信箱 opg@opg.cn 
 
四、  信息 披露及备置地点变更情况简介  
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《证券 时报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 
 
五、  公司 股票简况 
公司股票简况 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 
A 股 上海证券交易所 东方明珠 600832 
 
六、  公司 报告期内的注册变更情况 
    公司报告 期内注册情况未变更。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
第三 节  会计 数据 和财 务指 标摘 要 
 
一、   公司 主要会计数据和财务指标 
( 一)  主要会计数据 
单位:元 币 种:人民币 
主要会计数据 本报告期 (1 -6 月) 上年同期 
本报告期比上年同
期增减(%) 
营业收入 1,889,051,066.50 1,631,849,256.04 15.76 
归属于上市公司股东的净利润     607,454,617.91 295,437,587.60 105.61 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常
性损益的净利润    
324,647,837.66 137,418,096.05 136.25 
经营活动产生的现金流量净额 -356,677,200.46 65,795,241.43 -642.10 
 
本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年
度末增减(%) 
归属于上市公司股东的净资产 7,832,858,425.27 7,625,673,283.21 2.72 
总资产 14,562,246,512.96 14,206,919,661.61 2.50 
 
( 二)  主要财务指标 
主要财务指标 本报告期 (1 -6 月) 上年同期 
本报告期比上年同
期增减(%) 
基本每股收益(元/股) 0.191 0.093 105.61 
稀释每股收益(元/股) 0.191 0.093 105.61 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收
益(元/股) 
0.103 0.043 136.25 
加权平均净资产收益率(% ) 7.69 3.82 增加 3.87 个 百分点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净
资产收益率(% ) 
4.12 1.78 增加 2.34 个 百分点 
 
二、  非经 常性损益项目和金额 
单位:元 币 种:人民币 
非经常性损益项目 金额 
非流动资产处置损益 94,171.36 
计 入 当期 损益 的 政府 补助 , 但与 公司 正 常经 营业 务 密切 相关 , 符合 国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
3,541,459.56 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产、
交 易 性金 融负 债 产生 的公 允 价值 变动 损 益, 以及 处 置交 易性 金 融资 产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
295,606,427.41 
受托经营取得的托管费收入 8,206,091.33 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,173,519.73 
少数股东权益影响额 -483,440.09 
所得税影响额 -94,331,449.05 
合计 282,806,780.25 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
第四 节  董事 会报 告 
 
一、  董事 会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 
    2014 年上半 年 , 在董事 会 的 领导下 , ( 集 团)公 司 紧 紧围绕 年 初 制定的 各 项 任务 目 标 和 重 点
工 作 ,抓 住产 业 发展 的机 会 ,挖 潜开 拓 ,勇 于创 新 ,实 现主 营 业务 的突 破 性增 长, 为 后续 发展
奠定基础。2014 年上半年 公司实现主营业务收入 18.89 亿元, 同比增长 15.76% , 归属于 母公司
的净利润 6.07 亿元,同比 增长 105.61% 。  
    作 为公 司的 传 统优 势主 营 产业 ,旅 游 现代 服务 业 上半 年保 持 强势 增长 势 头。 特别 是 公司 的旅
游业务核心资源-- 东 方 明 珠 广 播 电 视 塔 板 块 , 紧 紧 抓 住 旅 游 市 场 发 展 的 机 遇 , 一 方 面 积 极 走 访
各大旅行社,提前锁定约 1/3 团队 份额;另一方面加强与大型电商的市场合作,积极扩大市场
渗 透 率。 在多 方 开展 市场 营 销的 同时 , 电视 塔还 筹 划各 种大 型 文化 活动 和 主题 活动 , 以集 聚人
气、 吸引眼球, 进一步扩大电视塔的品牌影响力。 上半年, 电视塔创新性地选用节能 LED 灯具
对 外 立面 灯光 进 行改 造。 五 一开 始, 每 晚整 点推 出 音乐 灯光 秀 ,成 为上 海 夜晚 一道 亮 丽景 观,
得到游客的热情响应。上半年,电视塔板块累计接待游客约为 205 万 人次,同比增长 26.2% 。
营收和净利润增幅分别达到 27% 和 40% 左右。 
    面 对陆 家嘴 地 区不 断涌 现 的登 高观 光 竞争 对手 , 为保 持市 场 领先 地位 , 电视 塔公 司 立足 可持
续 发 展 , 打 造" 一 站 式 观 光 休 闲 娱 乐" 的 理 念 , 积 极 实 施 工 程 项 目 改 造 , 以 形 成 新 的 经 营 亮 点 和
经济增长点。上半年,电视塔紧锣密鼓筹备 18 米主题餐厅和 78 米多维 沉浸式影院。其中,18
米主题餐厅计划于 8 月 建成开业, 特 别融入了时尚和高科技元素, 可望成 为沪上第一家大型 O2O
全新概念互动主题餐厅,成为下半年营收的新亮点。 
    东方绿舟 围绕年初制定的旅游主题" 欢乐绿舟秀,四季亲子游" ,分为春季--亲子踏 青野趣游、
夏季-- 亲 子音乐 嘉 年华 、秋 季-- 亲 子模型 节 大赛 、冬 季-- 亲 子科普 欢 乐汇 等四 个 篇章 ,主 打 亲 子
牌 。 并在 此基 础 上, 推出 了 一系 列主 题 活动 ,吸 引 游客 慕名 纷 至沓 来。 与 此同 时, 东 方绿 舟充
分 挖 掘资 源优 势 ,积 极拓 展 企业 培训 市 场, 设计 开 发适 合中 外 企业 、精 英 人才 的各 类 团队 培训
课 程 ,强 化品 牌 功能 ,延 伸 适应 高端 市 场的 产品 线 ,增 加营 收 。在 多项 措 施共 同推 动 下, 上半
年东方绿舟共接待游客、素质教育学生共 56 万 余人次,同比增长 25% 。 
    上海国际 会议中心以高度的责任心, 出色圆满 地完成 5 月 20 日亚信峰会欢迎晚宴的总体策划、
筹 备 和 接 待 任 务 。" 丝 路 盛 宴 、 中 西 合 璧" 的 国 宴 菜 肴 , 完 美 无 瑕 的 现 场 服 务 , 得 到 了 习 近 平 总
书记和夫人的多次表扬和外交部、上海市外办的表扬。 
  梅赛 德 斯奔 驰 文 化中心 加 强 与各演 出 商 、广告 公 关 公司的 沟 通 与合作 , 引 进港台 、 欧 美、韩
流和国内多样化的活动和演出, 上半年共接待 23.3 万人观众 , 较去年同期增长约 20% 。 演出场
次和质量领先于上海同类演出场馆,市场影响力和知名度进一步提升。 
    移动电视与上海翡翠东方传播达成转让协议,把移动电视中可用于播放和发布广告时间的 
80% 时段之经 营权转让给翡翠东方, 且转让标的对价每年递增 9% 。 转让 完成以后, 移动电视进
一 步 专注 于内 容 制作 和技 术 维护 ,重 新 梳理 节目 编 排, 加强 节 目包 装的 整 体性 、特 色 感。 上半
年 , 出 色 完 成 了 亚 信 峰 会 、 全 国" 两会" 等 大 事 要 事 的 报 道 , 为 千 万 出 行 市 民 提 供 即 时 实 用 信 息
和传播" 正能量" ,进一步提升了官方公共/ 应急信息发布平台的作用。 
  公司投资 业务上半年有序推进。松江大学城 2-4 期及 5 期 A 块的主体 变更工作在今年上半年
继续稳步推进 ,与七所高校分别签署 了资产交接协议。收款工作也正常推进。 
    杨浦区渔 人码头二期项目取得了南、北地块的大产证, 合同销售 7.4 亿元。太原湖滨广场综
合 改 造项 目一 期 按时 间节 点 如期 推进 工 程进 度, 销 售预 售工 作 也全 面开 展 。办 公楼 可 售面 积的
94.44% 和裙 房可售面积的 54.24% 均 已达成销售意向, 并签署了合作购买协议。 二期住宅小区项
目施工已经出±0 米,正 在积极协调规划、房地局等相关部门办理预售证。 
    在 高效 、稳 步 推进 现有 业 务发 展的 同 时, 公司 立 足打 造大 文 化大 娱乐 平 台的 战略 目 标, 积极上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
开展谋篇布局。2014 年 2 月,公司 在自贸区新设的东方明珠文化发展公司与株式会社 D2C 宣
布 , 共 同出资 6000 万元 成 立 中外合 资 公 司,进 行 手 机游戏 、 动 漫 、电 子 商 务等平 台 系 统的 开
发 运 营及 获取 日 本的 动漫 作 品于 中国 的 独家 或非 独 家使 用权 等 。5 月, 与 索尼 (中 国 )有 限公
司签署合作协议, 双方同意在上海共同投资设立 2 个合资 公司; 合资公司 A 主要负责软件的发
行、 销售和网络平台搭建, 东方明珠 占 51% , 索尼占 49% 。 合资公司 B 主要负责 硬件生产和销
售 ,东方明珠占 30% , 索尼占 70% 。力争尽早在中国大陆地区推出正式的 PS 系列产品。 
    通 过上 述一 系 列投 资, 东 方明 珠旨 在 进一 步丰 富 现有 的文 化 、旅 游、 娱 乐产 业链 , 通过 与现
有资源的协同发展, 为未来进一步吸纳优质的文化娱乐资源奠定基础。 通过加大对内容、 创意、
文化、演艺、旅游等领域内的项目开发力度,不断增强公司在内容产业的投资布局。 
 
( 一)  主营业务分析 
1 、  财务报 表相关科目变动分析表 
单位:元 币种: 人民币 
科目 本期数 上年同期数 变动比例(% ) 
营业收入 1,889,051,066.50  1,631,849,256.04  15.76  
营业成本 1,203,110,446.67  1,224,438,665.25  -1.74  
销售费用 19,153,558.26  20,464,420.20  -6.41  
管理费用 124,595,102.44  88,405,882.38  40.94  
财务费用 -6,089,533.07  25,617,714.86  -123.77  
经营活动产生的现金流量净额 -356,677,200.46  65,795,241.43  -642.10  
投资活动产生的现金流量净额 472,974,797.85  -325,134,089.19  245.47  
筹资活动产生的现金流量净额 244,442,728.79  1,037,600,722.52  -76.44  
 
营业收入变动原因说明:主要系报告期内杨浦渔人码头项目实现销售收入增加所致 
营业成本变动原因说明:主要系报告期内国内外贸易业务相应减少所致 
销售费用变动原因说明:主要系报告期内国内外贸易业务相应减少所致 
管理费用变动原因说 明:主要系报告期内太原湖滨酒店试运营成本增加所致 
财务费用变动原因说明:主要系报告期内偿还短期融资券及中期票据后利息支出减少所致 
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系杨浦渔人码头预收款项同比减少所致 
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系同比出售法人股增加及投资金额减少所致 
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内对外投资大幅减少所致 
 
2 、  其它 
(1)  公司利 润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 
    公 司利 润由 旅 游现 代服 务 、媒 体业 务 ,以 及对 外 投资 业务 收 益所 构成 , 本期 公司 净 利润 同比
增长 105.61% 。与去年同 期相比,增 长因素除观 光休闲旅游 业务增长贡 献外,报告 期内杨 浦 渔
人码头开始销售, 同比增加净利润 1.06 亿元,出售 法人股同比增加净利润 0.74 亿元。 
 
(2)  公司前 期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 
    公司 2013 年第一次临时股东大会通过决议, 同 意公司发行 10 亿元的短期 融资券及 10 亿元 的
中期票据, 短期融资券已于 2013 年发 行完毕。 本报告期内 10 亿 元中期票据也于 6 月发 行完毕。 
    因 上海 文化 广 播影 视集 团 有限 公司 拟 对本 公司 实 施业 务梳 理 、资 产整 合 及注 入文 化 传媒 类资
产并募集配套资金等重大事项, 公司自 5 月 29 日 开市起停牌, 并分别于 6 月 18 日及 7 月 18 日
发布了《重大资产重组停牌公告》 , 并于每五个交易日发布重大资产重组进展公告。 
 
(3)  经营计 划进展说明 
    公 司始 终坚 持 稳健 求进 的 战略 指导 思 想, 通过 对 现有 资源 的 有效 整合 和 创新 拓展 , 积聚 内生上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 

 
增 长 动力 ,保 持 长期 稳定 、 健康 发展 。 十二 五期 间 ,公 司将 抓 住文 化产 业 大发 展的 有 利契 机,
积极谋求新的突破。 
    依据公司 总体战略, 以及本期经营和全面预算管理的要求, 公司旅游现代服务业、 媒体产业、
对外投资业务等方面完成了年 度预算的经营计划。 
    此外,重 点经营工作方面: 
    A 、在自贸区内全资注册设立的上海东方明珠文化发展有限公司,本着在文化娱乐产业链拓
展 和 积极 寻求 新 的突 破点 的 需要 ,与 索 尼公 司及 国 内相 关游 戏 娱乐 业方 面 的企 业密 切 接触 ,积
极寻求合作机遇,取得了一定的成效和进展。 
    B 、 公 司 与 复 地 集 团 合 作 开 发 的 成 都 河 心 岛 项 目 、 宁 波 湾 头 和 南 京 秦 淮 区 双 龙 大 道 地 块 项 目
进 展 如期 ,目 前 成都 河心 岛 和南 京秦 淮 区双 龙大 道 地块 项目 已 展开 工程 建 设的 施工 , 宁波 湾头
地块项目也已获得销售的预售许可证 ,进入市场销售。 
    C 、松江大 学城二~ 四期及五期学生公寓 A 块的转让工作,在分别与相关的 6 所 高校及市教
委财管中心签署了转让协议后,除去年与 2 所 高校签署了交接协议 并实施了交接,其余 3 所高
校和市教委财管中心涉及的交接协议上半年已完成签署,相关转让款项也在抓紧催收。 
    D 、 继去年杨浦滨江国际广场及太原东方明珠· 湖滨广场项目按计划进入市场预售、 销售后,
湖滨广场二期住宅项目也已启动工程建设,该项目上半年完成了工程建设量及总投资的 30% ,
正加紧办理相应的预售许可证。 
 
( 二)  行业、产品或地区经营情况分析 
1 、  主营业 务分行业、分产品情况 
单位: 元 币种: 人民币 
主营业务分行业情况 
分行业 营业收入 营业成本 
毛利率
(%) 
营业收入
比上年增
减(%) 
营业成本
比上年增
减(%) 
毛利率比
上年增减
(% ) 
旅游现代
服务业 
677,534,573.01 350,116,959.56 48.32 5.98 -4.04 
增加 5.39
个百分点 
国内外贸
易 
507,929,417.26 498,542,857.79 1.85 -36.53 -36.73 
增加 0.31
个百分点 
媒体业务 204,756,284.24 70,176,220.32 65.73 13.43 7.56 
增加 1.87
个百分点 
其他 498,830,791.99 284,274,409.00 43.01 4,132.10 4,347.84 
减少 2.77
个百分点 
 
2 、  主营业 务分地区情况 
单位: 元 币种: 人民币 
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 
上海 1,889,051,066.50 15.76 
 
( 三)  核心竞争力分析 
    旅 游现 代服 务 业、 媒体 业 务的 经营 , 是公 司主 营 业务 收入 的 主要 来源 , 分别 占公 司 主营 业务
收入的 35.87% 和 10.84% ,该两方面业务经营的市场地位及竞争 力,除对公司业绩贡献有着较
大敏感性外,对保持公司的稳健和可持续发展有着举足轻重的作用。 
    (1) 旅游现 代服务业经营的龙头为电视塔和国会中心, 二者经营收入分别占公司主营业务收入
的 15.55% 和 7.28% 。 电视 塔及国会中心在旅游、 宾馆酒店业市场分别具有较高的知名度和品牌
效 应 ,经 营业 绩 保持 持续 、 合理 的稳 定 增长 。据 不 完全 统计 类 比, 电视 塔 的团 队和 散 客累 计接
待 人 次均 高于 区 域景 点游 客 接待 量, 占 有区 域游 客 接待 份额 的 明显 优势 。 国会 中心 会 议接 待量上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
10 
 
虽 同 比下 降, 但 就区 域内 会 议接 待总 量 而言 ,其 接 待量 仍占 有 较大 份额 , 在会 议市 场 保 持 着较
强的竞争力。 
    (2) 媒体业 务不仅是公司的重要收入来源, 同时公司的移动电视等新兴媒体产业, 依托自身研
发 和 技术 创新 优 势, 为公 司 进一 步拓 展 新业 务提 供 了新 的空 间 。东 方明 珠 移动 电视 完 成了 对上
海市区主要公交线路及轨道交通的覆盖, 系区域范围内唯一的城市移动电视媒体提供者。 同时,
移动电视围绕" 社会管理" , 不断提升和完善自身作为城市公共应急服务信息平台的地位和作用。
经过多年的精心打造,移动电视的品牌知名度也在不断提升。 
 
( 四)  投资状况分析 
1 、  对外股 权投资总体分析 
    截止 2014 年 6 月底,公司现存的股权投资项目 20 个,投资额 13.51 亿 元,对应的净资产为
15.26 亿元。 
 
(1)  持有其 他上市公司股权情况 
单位:元 
证券代
码 



称 
最初投资成本 
期初持
股比例
(%)  
期末持
股比例
(%) 
期末账面价值 报告期损益 
报告期所有者
权益变动 





目 



源 
600000 



行 
0.00 
  
0.00 97,849,721.31 -72,414,005.56 







产 

买 
600837 



券 
136,943,659.67 
  
869,648,885.10 197,756,706.10 -461,250,933.01 







产 

买 
合计 136,943,659.67 / / 869,648,885.10 295,606,427.41 -533,664,938.57 / / 
 
(2)  持有金 融企业股权情况 
所持
对象
名称 
最初投资金
额(元) 
期初持
股比例
(% ) 
期末持
股比例
(% ) 
期末账面价
值(元) 
报告期损益
(元) 
报告期
所有者
权益变
动 (元) 
会计核
算科目 
股份来
源 
申银
万国
证券
56,248,000.00 
  
56,248,000.00 6,260,000.00 
 
长期股
权投资 
购买 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
11 
 
股份
有限
公司 
合计 56,248,000.00 / / 56,248,000.00 6,260,000.00 
 
/ / 
 
2 、  非金融 类公司委托理财及衍生品投资的情况 
(1)  委托理 财情况 
    本报告期 公司无委托理财事项。 
 
(2)  委托贷 款情况 
    本报告期 公司无委托贷款事项。 
 
(3)  募集资 金使用情况 
    报告期内 ,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
 
3 、  主要子 公司、参股公司分析 
1 ) 、主要控 股公司经营情况及业绩                                                  单位:万元 
公司名称 业 务性质 主 要 产 品 或 服
务 
注册资本 持股比例% 总资产 净资产 净利润 
上海东方明 珠
传输有限公司 服务业 
广 播 电 视 技 术
传输等 7,500 100 17,671.34 16,866.45 3,190.94 
上海东方明 珠
国际广告有 限
公司 广告业 
设 计 、 制 作 、
发 布 、 代 理 各
类广告等 5,000 100 84,610.97 28,065.86 4,169.06 
上海东方明 珠
广播电视塔 有
限公司 
旅游服务
业 
广播电视 传 播
服 务 , 展 览 服
务 、 登 塔 观 光
服 务 、 游 艺 设
备等 31,100 100 85,566.71 62,236.23 13,646.24 
上海城市历 史
发展陈列馆 有
限公司 
旅游服务
业 
陈 列 研 究 、 史
料展览等 300 100 8,898.80 5,789.23 4,044.72 
上海东方明 珠
移动电视有 限
公司 广告业 
设 计 、 制 作 、
发 布 、 代 理 国
内 外 各 类 广 告
等 7,500 43.33 26,315.72 17,807.72 1,642.86 
上海东方明 珠
教育投资有 限
公司 服务业 
设 备 销 售 与 对
外投资等 4,500 100 106,181.14 12,736.12 272.82 
上海东方明 珠
实业发展有 限
公司 
房地产业 实 业 投 资 、 房
地 产 开 发 经 营
等 100,000 100 147,689.22 110,675.25 10606.24 
山西东方明 珠
置业有限公司 房地产业 房地产开发等 90,000 66 303,799.13 88,236.15 -1244.22 
东方明珠安 舒文化娱乐 演 出 场 所 经 5,700 万美51 56,025.54 46,574.13 2,541.14 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
12 
 
茨文化体育 发
展(上海) 有
限公司 
业 营 、 体 育 场 馆
经营等 
元 
上海国际会 议
中心有限公司 酒店业 
会 议 、 展 览 场
地 租 赁 、 住 宿
及商场等 66,000 70.15 88,533.59 73,927.31 1,948.05 
 
2 )、主要参 股公司的经营情况及业绩 单位:万 元 
公司名称 业务性质 持股比例% 总资产 净资产 净利润 
东 方 有 线 网络 有 限
公司 有线网络服务 49 819,354.67 256,177.18 717.89 
上 海 地 铁 电视 有 限
公司 
计算机、网络、多
媒体领域的“四
技”服务 25 8,235.52 5,241.56 20.10 
上 海 中 广 传播 有 限
公司 电子信息 40 8,222.46 8,103.80 -599.41 
 
4 、  非募集 资金项目情况 
单位: 元 币种: 人民币 
项目名称 项目金额 项目进度 
本报告期投入
金额 
累计实际投入
金额 
项目收益
情况 
山西太原湖滨
会场项目 
233,200.00 正在投入中 31,553.46 221,741.87 
 
合计 233,200.00 / 31,553.46 221,741.87 / 
 
二、  利润 分配或资本公积金转增预案 
( 一)  报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 
    根据公司 七届十七次董事会有关 利润分配预案决议,公司以 2013 年末总股本 3,186,334,874
股为基数, 向全体股东按每 10 股派发 现金红利 0.65 元( 含税), 总计派发现金红利 207,111,766.81
元,剩余 175,135,714.71 元未分配利润结转下一年度。公司不实施送股, 也不实施资本公积金转
增股本。 该利润分配方案经 2014 年 6 月 25 日召开 的公司 2013 年度股东大会审议通过。 报告期
内公司正积极推进分红实施。 
 
三、  其他 披露事项 
( 一)  董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 
√ 不适用 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
13 
 
第五 节  重要 事项 
 
一、  重大 诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 
 
二、  破产 重整相关事项 
本报告期公司无破产重整相关事项。 
 
三、  资产 交易、企业合并事项 
√ 不适用 
 
四、  公司 股权激励情况及其影响 
√ 不适用 
 
五、  重大 关联交易 
( 一)  与日常经营相关的关联交易 
1 、  已在临 时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
事项概述 查询索引 
日常关联交易(传输业务) 
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/
2014-04-29/600832_20140430_6.pdf 
 
( 二)  资产收购、出售发生的关联交易 
1 、  已在临 时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
事项概述 查询索引 
东方明珠移动电视出售广告经营权 
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/
2014-04-29/600832_20140430_7.pdf 
 
( 三)  共同对外投资的重大关联交易 
1 、  已在临 时公告披露且后续实施无进展 或变化的事项 
事项概述 查询索引 
与 复 地 ( 集 团 ) 合 作 开 发 房 地 产 项 目 并
提供股东借款 
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/
2014-04-29/600832_20140430_8.pdf 
 
( 四)  关 联债权债务往来 
1 、  临时公 告未披露的事项 
单位:元 币 种:人民币 
关联方 关联关系 
向关联方提供资金 
关联方向上市公司提
供资金 
期初余额 
发生
额 
期末余额 
期初
余额 
发生
额 
期末
余额 
上 海 ( 海 南 ) 旅 游
联合发展有限公司 
参股股东 3,500,000.00 
 
3,500,000.00 
   
上 海 东 方 传 媒 集 团
有限公司  
参股股东 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
14 
 
合计 13,500,000.00 
 
13,500,000.00 
   
报告期内公司向控股股东及其子公司提 供 资 金 的
发生额(元) 
0.00 
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元) 13,500,000.00 
 
六、  重大 合同及其履行情况 
( 一)  托管、承包、租赁事项 
√ 不适用 
 
( 二)  担保情况 
单位: 元 币种: 人民币 
公 司 对 子公司 的 担 保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计 179,619,573.79 
报告期末对子公司担保余额合计(B ) 179,619,573.79 
公 司 担 保总额 情 况 (包括 对 子 公司的 担 保 ) 
担保总额(A+B ) 179,619,573.79 
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.62 
 
( 三)  其他重大合同或交易 
    根据 2008 年 8 月公司与 地铁电视公司签订的" 电视广播发射接收设备租赁及服务合同" 及 2009
年签订的" 补充协议" 约定, 公司自合同生效日起 15 年内每年将按地铁电视公司实际营业收入的
12.5% 收取资 源使用租金, 在资源使用及服务期 (15 年) 内 共计收取编播费 7,500 万 元。 按合同
约定,2014 年应收地铁电视公司租金 565.83 万 元、编播费 500 万元。 
 
七、  承诺 事项履行情况 
( 一)  上市公司、 持股 5% 以上的股东、 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告 期内的
承诺事项 



景 



型 


方 
承诺内容 承





限 






限 







行 
如未能
及时履
行应说
明未完
成履行
的具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 








诺 





争 

广

团 
1 、除在承诺 函生效日前所进行的生产经营活动以外,
文 广 集 团 及其 附 属 公 司、 企 业 ( 包括 文 广 集 团目 前 或
将 来 有 直 接或 间 接 控 制权 的 任 何 附属 公 司 或 企业 、 控
股 子 公 司 及该 等 附 属 公司 或 企 业 、控 股 子 公 司的 任 何
下属企业, 以下简称 “文广集团及其附属公司” ) 不会
在 中 国 境 内或 境 外 的 任何 地 方 直 接或 间 接 参 与或 进 行
与上海东方明 珠 ( 集 团) 股 份 有 限公 司 ( 以 下简 称 :
股 份 公 司 )的 生 产 经 营相 竞 争 或 可能 构 成 竞 争的 任 何
活动; 2 、 对 于文广集团及其附属公司将来因国家政策
或 任 何 其 他原 因 以 行 政划 拨 、 收 购、 兼 并 或 其他 任 何
形 式 增 加 的与 股 份 公 司的 生 产 经 营相 竞 争 或 可能 构 成
竞 争 的 任 何资 产 及 其 业务 , 文 广 集团 及 其 附 属公 司 同



效 
否 是   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
15 
 
意 授 予 股 份公 司 不 可 撤销 的 优 先 收购 权 。 股 份公 司 有
权 随 时 根 据其 业 务 经 营发 展 需 要 ,通 过 自 有 资金 、 定
向 增 发 、 公募 增 发 、 配股 、 发 行 可转 换 公 司 债券 或 其
他 方 式 行 使该 优 先 收 购权 , 将 文 广集 团 及 其 附属 公 司
的上述资产及业务全部纳入股份公司; 3 、 文广 集团及
其附属公司 拟 出 售 或 转让 其 任 何 与股 份 公 司 产品 或 业
务 相 关 的 任何 资 产 、 权益 或 业 务 时, 文 广 集 团及 其 附
属公司同意授予股份公司不可撤销的优先收购权;4 、
文 广 集 团 及其 附 属 公 司同 意 , 股 份公 司 按 照 承诺 函 行
使第 3 项或第 4 项下的优先收购权时,文广集团及其
附 属 公 司 将配 合 股 份 公司 进 行 必 要的 调 查 ; 如果 股 份
公 司 放 弃 优先 收 购 权 ,文 广 集 团 及其 附 属 公 司保 证 其
向 任 何 第 三方 提 供 的 购买 条 件 不 得优 惠 于 其 向股 份 公
司提供的条件; 5 、 文广 集团再次重申, 将严格履行向
股 份 公 司 做出 的 有 关 避免 同 业 竞 争的 各 项 承 诺, 并 保
证 如 果 文 广集 团 及 其 附属 公 司 与 股份 公 司 因 同业 竞 争
产生利益冲突, 将优先考虑股份公司利益。 1 、 除在承
诺 函 生 效 日前 所 进 行 的生 产 经 营 活动 以 外 , 文广 集 团
及 其 附 属 公司 、 企 业 (包 括 文 广 集团 目 前 或 将来 有 直
接 或 间 接 控制 权 的 任 何附 属 公 司 或企 业 、 控 股子 公 司
及该等附属公司或企业、 控股子公司的任何下属企业,
以下简称 “文广集团及其附属公司” ) 不会在中国境内
或 境 外 的 任何 地 方 直 接或 间 接 参 与或 进 行 与 上海 东 方
明 珠 ( 集 团) 股 份 有 限公 司 ( 以 下简 称 : 股 份公 司 )
的生产经营相竞争或可能构成竞争的任何活动; 2、对
于 文 广 集 团及 其 附 属 公司 将 来 因 国家 政 策 或 任何 其 他
原 因 以 行 政划 拨 、 收 购、 兼 并 或 其他 任 何 形 式增 加 的
与股份公司 的 生 产 经 营相 竞 争 或 可能 构 成 竞 争的 任 何
资 产 及 其 业务 , 文 广 集团 及 其 附 属公 司 同 意 授予 股 份
公 司 不 可 撤销 的 优 先 收购 权 。 股 份公 司 有 权 随时 根 据
其 业 务 经 营发 展 需 要 ,通 过 自 有 资金 、 定 向 增发 、 公
募 增 发 、 配股 、 发 行 可转 换 公 司 债券 或 其 他 方式 行 使
该 优 先 收 购权 , 将 文 广集 团 及 其 附属 公 司 的 上述 资 产
及业务全部纳入股份公司; 3 、 文广 集团及其附属公司
拟 出 售 或 转让 其 任 何 与股 份 公 司 产品 或 业 务 相关 的 任
何 资 产 、 权益 或 业 务 时, 文 广 集 团及 其 附 属 公司 同 意
授予股份公司不可撤销的优先收购权; 4 、 文广 集团及
其附属公司同意,股份公司按照承诺函行使第 3 项或
第 4 项下的 优 先收购权时,文广集团及其附属公司将
配 合 股 份 公司 进 行 必 要的 调 查 ; 如果 股 份 公 司放 弃 优
先 收 购 权 ,文 广 集 团 及其 附 属 公 司保 证 其 向 任何 第 三
方 提 供 的 购买 条 件 不 得优 惠 于 其 向股 份 公 司 提供 的 条
件; 5 、 文广 集团再次重申, 将严格履行向股份公司做
出 的 有 关 避免 同 业 竞 争的 各 项 承 诺, 并 保 证 如果 文 广
集 团 及 其 附属 公 司 与 股份 公 司 因 同业 竞 争 产 生利 益 冲
突,将优先考虑股份公司利益。 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
16 
 
八、  上市 公司及其董事、 监事、 高级管理人员、 持有 5% 以上股份的股东、 实际控制人、 收购
人处罚及整改情况 
本报告期公司及其董事、 监事、 高级 管理人员 、 持有 5% 以上 股份的股东、 实际控制人、 收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
 
九、  公司 治理情况 
报 告 期内 ,公 司 不断 完善 法 人治 理结 构 和内 控制 度 ,规 范公 司 运作 ,确 保 和加 强公 司 信息 披露
的 水 平, 加强 投 资者 关系 管 理, 公司 信 息披 露规 范 ,不 断提 升 公司 信息 披 露质 量。 公 司按 照内
幕 知 情人 登记 管 理的 要求 , 做好 内幕 信 息知 情人 和 外部 使用 人 的登 记管 理 。经 过几 年 的努 力,
获 得 了公 司东 方 明珠 电视 塔 、上 海国 际 会议 中心 的 房地 产权 证 ,解 决了 松 江大 学城 的 房地 产权
证 问 题, 公司 资 产权 属清 晰 ,不 存在 新 增问 题, 与 《公 司法 》 和中 国证 监 会相 关规 定 的要 求不
存在差异。 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
17 
 
 
第六 节  股份 变动 及股 东情 况 
 
一、  股本 变动情况 
( 一)  股份变动情况表 
1 、  股份变 动情况表 
    报告期内 ,公司股份总数及股本结构未发生变化。 
 
( 二)  限售股份变动情况 
    报告期内 ,本公司限售股份无变动情况。 
 
二、  股东 情况 
( 一)  截止报告期末股东总数及持有公司 5% 以上 股份的前十名股东情况 
单位:股 
报告期末股东总数 171,056 
前十名股东持股情况 
股东名称 



质 
持股比例
(%) 
持股总数 报告期内增减 
持有有限售
条件股份数
量 
质押或冻结的
股份数量 
上海广播电
影电视发展
有限公司 



人 
45.1929 1,440,000,000 
  
无 
 
 
上海广播电
视台 



人 
10.0872 321,411,686 
  
无 
 
 
上海东亚
( 集团) 有限
公司 



人 
1.7170 54,709,660 
  
无 
 
 
上海精文投
资有限公司 



人 
1.6447 52,405,158 -2,000,000 
 
无 
 
 
上海国际影
视节中心 



人 
1.4190 45,213,821 
  
无 
 
 
上海《每周
广播电视》
报社 



0.6597 21,018,784 
  
无 
 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
18 
 
人 
中国银行股
份有限公司
-嘉实沪深
300 交 易 型
开放式指数
证券投资基
金 

他 
0.2546 8,111,282 -459,800 
 
未知 
 
 
中国农业银
行股份有限
公司-景顺
长城核心竞
争力股票型
证券投资基
金 

他 
0.2040 6,500,000 3,500,000 
 
未知 
 
 
潘晴 

他 
0.2015 6,421,880 
  
未知 
 
 
中国建设银
行-信达澳
银领先增长
股票型证券
投资基金 

他 
0.1984 6,320,664 新进 
 
未知 
 
 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 
上 海 广 播 电 影 电 视 发
展有限公司 
1,440,000,000 人民币普通股 
 
 
上海广播电视台 321,411,686 人民币普通股 
 
 
上海东亚( 集团) 有限公
司 
54,709,660 人民币普通股 
 
 
上 海 精 文 投 资 有 限 公
司 
52,405,158 人民币普通股 
 
 
上海国际影视节中心 45,213,821 人民币普通股 
 
 
上海《每周广播电视》
报社 
21,018,784 人民币普通股 
 
 
中 国 银 行 股 份 有 限 公
司-嘉实沪深 300 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 
8,111,282 人民币普通股 
 
 
中 国 农 业 银 行 股 份 有
限 公 司 - 景 顺 长 城 核
心 竞 争 力 股 票 型 证 券
投资基金 
6,500,000 人民币普通股 
 
 
潘晴 6,421,880 人民币普通股 
 
 
中 国 建 设 银 行 - 信 达
澳 银 领 先 增 长 股 票 型
证券投资基金 
6,320,664 人民币普通股 
 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
19 
 
上 述 股 东 关 联 关 系 或
一致行动的说明 
前 十 名 股 东 中 , 报 告 期 内 上 海 广 播 电 影 电 视 发 展 有 限 公 司 、 上 海 电 视 节 办
公 室 ( 即 上 海 大 型 活 动 办 公 室 ) 均 为 上 海 文 化 广 播 影 视 集 团 所 属 单 位 。 上
海《每周广播电视》报社为上海广播电视台下属单位。 
根据上海文广整合方案,自 2014 年 3 月 31 日 起,原上海文化广播影视集
团 的 事 业 单 位 建 制 撤 销 , 改 制 设 立 的 国 有 独 资 上 海 文 化 广 播 影 视 集 团 有 限
公 司 正 式 运 营 , 上 海 东 方 传 媒 集 团 有 限 公 司 以 国 有 股 权 划 转 方 式 与 上 海 文
化 广 播 影 视 集 团 有 限 公 司 实 施 整 合 。 而 上 海 电 视 节 办 公 室 则 从 上 海 文 化 广
播影视集团有限公司划出。 
上海国际影视节中心系上海电视节办公室更名。 
公 司 未 知 其 他 前 十 名 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 , 也 未 知 是 否 存 在 一 致 行
动。  
 
三、  控股 股东或实际控制人变更情况 
    本报告期 内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
20 
 
第七 节  优先 股相 关情 况 
 
本报告期公司无优先股事项。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
21 
 
第八 节  董事 、 监 事、 高级 管理 人员 情况 
 
一、  持股 变动情况 
( 一)  现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 
  报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
 
二、  公司 董事、监事、高级管理人员变动情况 
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 
胡湧 董事会秘书 离任 工作变动 
徐晓珺 董事会秘书 聘任 董事会聘任 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
22 
 
第九 节  财务 报告 (未 经审 计) 
 
 
一、  财务 报表 
 
合 并 资 产负债 表 
2014 年 6 月 30 日 
编制单位: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流 动 资 产: 
 
货币资金 
六/( 一) 2,341,241,595.37 1,980,485,341.99 
结算备付金 
   
拆出资金 
   
交易性金融资产 
   
应收票据 
六/( 二) 48,000,000.00 0.00 
应收账款 
六/( 四) 419,416,425.55 291,025,607.10 
预付款项 
六/( 六) 428,827,918.46 143,981,371.94 
应收保费 
   
应收分保账款 
   
应收分保合同准备金 
   
应收利息 
   
应收股利 
六/( 三) 15,553,425.68 5,023,120.68 
其他应收款 
六/( 五) 320,787,414.77 337,594,003.36 
买入返售金融资产 
   
存货 
六/( 七) 1,630,494,003.62 1,821,024,590.13 
一年内到期的非流动资产 
   
其他流动资产 
   
流动资产合计 
 
5,204,320,783.45 4,579,134,035.20 
非 流 动 资产: 
 
发放委托贷款及垫款 
   
可供出售金融资产 
六/( 八) 869,648,885.10 1,448,663,484.08 
持有至到期投资 
   
长期应收款 
六/( 九) 1,203,000,000.00 1,288,000,000.00 
长期股权投资 
六/( 十、 十一) 1,808,075,548.28 1,694,242,205.32 
投资性房地产 
六/( 十二) 590,023,367.92 607,408,657.57 
固定资产 
六/( 十三) 1,267,831,231.00 1,270,980,922.51 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
23 
 
在建工程 
六/( 十四) 2,213,840,033.79 1,889,026,345.79 
工程物资 
六/( 十五) 564,132.55 1,118,449.85 
固定资产清理 
   
生产性生物资产 
   
油气资产 
   
无形资产 
六/( 十六) 1,296,388,356.62 1,317,176,006.82 
开发支出 
   
商誉 
   
长期待摊费用 
六/( 十七) 33,573,146.11 36,153,511.52 
递延所得税资产 
六/( 十八) 74,981,028.14 75,016,042.95 
其他非流动资产 
   
非流动资产合计 
 
9,357,925,729.51 9,627,785,626.41 
资产总计 
 
14,562,246,512.96 14,206,919,661.61 
流 动 负 债: 
 
短期借款 
六/( 二十) 1,550,000,000.00 505,709,269.55 
向中央银行借款 
   
吸收存款及同业存放 
   
拆入资金 
   
交易性金融负债 
   
应付票据 
六/( 二十一) 120,000,000.00 
 
应付账款 
六/( 二十二) 733,739,874.84 586,234,742.33 
预收款项 
六/( 二十三) 1,878,240,074.09 1,973,824,268.26 
卖出回购金融资产款 
   
应付手续费及佣金 
   
应付职工薪酬 
六/( 二十四) 14,585,709.41 51,129,689.23 
应交税费 
六/( 二十五) 65,433,644.27 229,466,627.46 
应付利息 
六/( 二十六) 3,561,643.83 60,950,630.13 
应付股利 
六/( 二十七) 10,312,633.42 10,312,633.42 
其他应付款 
六/( 二十八) 265,872,439.12 261,672,332.48 
应付分保账款 
   
保险合同准备金 
   
代理买卖证券款 
   
代理承销证券款 
   
一年内到期的非流动负债 
六/( 二十九) 0.00 699,587,854.91 
其他流动负债 
六/( 三十) 0.00 997,797,838.91 
流动负债合计 
 
4,641,746,018.98 5,376,685,886.68 
非 流 动 负债: 
 
长期借款 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
24 
 
应付债券 
六/( 三十一) 999,720,311.15 
 
长期应付款 
   
专项应付款 
   
预计负债 
   
递延所得税负债 
六/( 十八) 183,176,306.36 318,397,330.55 
其他非流动负债 
六/( 三十二) 14,869,406.80 15,994,869.63 
非流动负债合计 
 
1,197,766,024.31 334,392,200.18 
负债合计 
 
5,839,512,043.29 5,711,078,086.86 
所 有 者 权益 ( 或 股 东权益 ) : 
 
实收资本(或股本) 
六/( 三十三) 3,186,334,874.00 3,186,334,874.00 
资本公积 
六/( 三十四) 1,705,646,804.51 2,105,916,280.36 
减:库存股 
   
专项储备 
   
盈余公积 
六/( 三十五) 754,580,096.89 754,580,096.89 
一般风险准备 
   
未分配利润 
六/( 三十六) 2,186,296,649.87 1,578,842,031.96 
外币报表折算差额 
   
归属于母公司所有者权益合计 
 
7,832,858,425.27 7,625,673,283.21 
少数股东权益 
 
889,876,044.40 870,168,291.54 
所有者权益合计 
 
8,722,734,469.67 8,495,841,574.75 
负债和所有者权益总计 
 
14,562,246,512.96 14,206,919,661.61 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 
母 公 司 资产负 债 表  
2014 年 6 月 30 日 
编制单位: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 年初余额 
流 动 资 产: 
 
货币资金 
 
336,718,929.54 419,506,508.26 
交易性金融资产 
   
应收票据 
   
应收账款 
十三/( 一) 32,017,811.33 
 
预付款项 
 
3,167,735.81 3,167,735.81 
应收利息 
   
应收股利 
 
15,553,425.68 5,023,120.68 
其他应收款 
十三/( 二) 4,034,555,757.43 3,607,647,320.12 
存货 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
25 
 
一年内到期的非流动资产 
   
其他流动资产 
   
流动资产合计 
 
4,422,013,659.79 4,035,344,684.87 
非 流 动 资产: 
 
可供出售金融资产 
 
869,648,885.10 1,448,663,484.08 
持有至到期投资 
   
长期应收款 
   
长期股权投资 
十三/( 三) 4,976,018,881.71 4,974,848,607.05 
投资性房地产 
   
固定资产 
 
9,386,791.07 11,898,403.46 
在建工程 
   
工程物资 
  
396,340.00 
固定资产清理 
   
生产性生物资产 
   
油气资产 
   
无形资产 
 
41,636,147.85 46,750,478.45 
开发支出 
   
商誉 
   
长期待摊费用 
 
27,550,000.00 29,000,000.00 
递延所得税资产 
 
2,904,677.91 2,904,677.91 
其他非流动资产 
   
非流动资产合计 
 
5,927,145,383.64 6,514,461,990.95 
资产总计 
 
10,349,159,043.43 10,549,806,675.82 
流 动 负 债: 
 
短期借款 
 
1,550,000,000.00 450,000,000.00 
交易性金融负债 
   
应付票据 
   
应付账款 
 
867,042.75 2,367,042.75 
预收款项 
   
应付职工薪酬 
 
49,148.12 5,953,282.05 
应交税费 
 
83,687,816.99 15,080,654.73 
应付利息 
 
3,561,643.83 60,950,630.13 
应付股利 
 
10,312,065.57 10,312,065.57 
其他应付款 
 
666,520,864.46 1,400,983,846.87 
一年内到期的非流动负债 
  
699,587,854.91 
其他流动负债 
  
997,797,838.91 
流动负债合计 
 
2,314,998,581.72 3,643,033,215.92 
非 流 动 负债: 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
26 
 
长期借款 
   
应付债券 
 
999,720,311.15 
 
长期应付款 
   
专项应付款 
   
预计负债 
   
递延所得税负债 
 
183,176,306.36 318,397,330.55 
其他非流动负债 
 
1,810,099.04 2,000,000.00 
非流动负债合计 
 
1,184,706,716.55 320,397,330.55 
负债合计 
 
3,499,705,298.27 3,963,430,546.47 
所 有 者 权益( 或 股 东权益 ) :  
 
实收资本(或股本) 
 
3,186,334,874.00 3,186,334,874.00 
资本公积 
 
1,858,012,640.43 2,263,675,712.98 
减:库存股 
   
专项储备 
   
盈余公积 
 
754,118,060.85 754,118,060.85 
一般风险准备 
   
未分配利润 
 
1,050,988,169.88 382,247,481.52 
所有者权益(或股东权益)合计 
 
6,849,453,745.16 6,586,376,129.35 
负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东
权益)总计  
10,349,159,043.43 10,549,806,675.82 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 
合 并 利 润表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业总收入 
 
1,889,051,066.50 1,631,849,256.04 
其中:营业收入 
六/( 三十七) 1,889,051,066.50 1,631,849,256.04 
利息收入 
   
已赚保费 
   
手续费及佣金收入 
   
二、营业总成本 
 
1,427,800,827.38 1,388,358,650.53 
其中:营业成本 
六/( 三十七) 1,203,110,446.67 1,224,438,665.25 
利息支出 
   
手续费及佣金支出 
   
退保金 
   
赔付支出净额 
   
提取保险合同准备金净额 
   
保单红利支出 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
27 
 
分保费用 
   
营业税金及附加 
六/( 三十八) 86,067,118.45 28,018,185.21 
销售费用 
 
19,153,558.26 20,464,420.20 
管理费用 
 
124,595,102.44 88,405,882.38 
财务费用 
六/( 三十九) -6,089,533.07 25,617,714.86 
资产减值损失 
六/( 四十一) 964,134.63 1,413,782.63 
加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“-”号填列)    
投资收益( 损 失 以 “ - ” 号 填
列) 
六/( 四十) 313,517,304.57 190,853,030.62 
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企
业的投资收益    
汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列)    
三、 营业利润 (亏损以 “-” 号填列) 
 
774,767,543.69 434,343,636.13 
加:营业外收入 
六/( 四十二) 73,895,535.51 4,529,617.17 
减:营业外支出 
六/( 四十三) 86,384.86 38,245.23 
其中:非流动资产处置损失 
   
四 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号
填列)  
848,576,694.34 438,835,008.07 
减:所得税费用 
六/( 四十四) 217,359,623.59 118,696,982.05 
五、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) 
 
631,217,070.75 320,138,026.02 
归属于母公司所有者的净利润 
 
607,454,617.91 295,437,587.60 
少数股东损益 
 
23,762,452.84 24,700,438.42 
六、每股收益: 
   
(一)基本每股收益 
六/( 四十五) 0.191 0.093 
(二)稀释每股收益 
六/( 四十五) 0.191 0.093 
七、其他综合收益 六/( 四十六) -405,663,072.55 -235,469,467.03 
八、综合收益总额 
 
225,553,998.20 84,668,558.99 
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益
总额  
201,791,545.36 59,968,120.57 
归属于少数股东的综合收益总额 
 
23,762,452.84 24,700,438.42 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 
 
母公司 利润表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一、营业收入 十三/( 四) 46,412,839.34 41,313,680.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
28 
 
减:营业成本 
十三/( 四) 10,348,738.38 14,326,827.75 
营业税金及附加 
 
966,788.05 1,289,181.82 
销售费用 
   
管理费用 
 
32,126,222.52 18,645,226.36 
财务费用 
 
27,676,014.14 34,857,173.80 
资产减值损失 
 
370,531.35 6,492.16 
加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“-”号填列)    
投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号
填列) 
十三/( 五) 709,978,411.91 201,303,316.12 
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营
企业的投资收益    
二、 营业利润 (亏损以 “-” 号填列) 
 
684,902,956.81 173,492,094.23 
加:营业外收入 
 
70,093,466.22 778,918.30 
减:营业外支出 
  
2,032.35 
其中:非流动资产处置损失 
   
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号
填列)  
754,996,423.03 174,268,980.18 
减:所得税费用 
 
86,255,734.67 42,064,709.68 
四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) 
 
668,740,688.36 132,204,270.50 
五、每股收益: 
   
  (一)基本每股收益 
 
0.211 0.041 
  (二)稀释每股收益 
 
0.211 0.041 
六、其他综合收益 六/( 四十六) -405,663,072.55 -235,469,467.03 
七、综合收益总额 
 
263,077,615.81 -103,265,196.53 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 
合 并 现 金流量 表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币  
项目 附注 本期金额 上期金额 
一 、 经 营活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
销售商品、提供劳务收到的现金 
 
1,268,235,654.52 1,844,514,542.82 
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加
额    
向中央银行借款净增加额 
   
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加
额    
收到原保险合同保费取得的现金 
   
收到再保险业务现金净额 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
29 
 
保户储金及投资款净增加额 
   
处置交易性金融资产净增加额 
   
收取利息、手续费及佣金的现金 
   
拆入资金净增加额 
   
回购业务资金净增加额 
   
收到的税费返还 
 
2,413,417.56 9,219,674.44 
收到其他与经营活动有关的现金 
六/( 四十七) 7,908,010.33 46,006,896.45 
经营活动现金流入小计 
 
1,278,557,082.41 1,899,741,113.71 
购买商品、接受劳务支付的现金 
 
891,558,699.81 1,096,090,015.50 
客户贷款及垫款净增加额 
   
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加
额    
支付原保险合同赔付款项的现金 
   
支付利息、手续费及佣金的现金 
   
支付保单红利的现金 
   
支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现
金  
164,631,677.45 131,897,515.67 
支付的各项税费 
 
434,139,821.93 268,573,849.86 
支付其他与经营活动有关的现金 
六/( 四十七) 144,904,083.68 337,384,491.25 
经营活动现金流出小计 
 
1,635,234,282.87 1,833,945,872.28 
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净
额  
-356,677,200.46 65,795,241.43 
二 、 投 资活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
收回投资收到的现金 
 
341,402,422.98 222,157,042.59 
取得投资收益收到的现金 
 
4,283,550.00 3,950,800.00 
处置固定资产、 无形资产和其他长
期资产收回的现金净额  
267,445,568.03 4,060,500.00 
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收到
的现金净额    
收到其他与投资活动有关的现金 
六/( 四十七) 134,904,786.06 
 
投资活动现金流入小计 
 
748,036,327.07 230,168,342.59 
购建固定资产、 无形资产和其他长
期资产支付的现金  
139,061,529.22 156,102,431.78 
投资支付的现金 
 
136,000,000.00 399,200,000.00 
质押贷款净增加额 
   
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付
的现金净额    
支付其他与投资活动有关的现金 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
30 
 
投资活动现金流出小计 
 
275,061,529.22 555,302,431.78 
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净
额  
472,974,797.85 -325,134,089.19 
三 、 筹 资活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
吸收投资收到的现金 
   
其中: 子公司吸收少数股东投资收
到的现金    
取得借款收到的现金 
 
1,100,000,000.00 2,847,615,056.87 
发行债券收到的现金 
 
1,000,000,000.00 
 
收到其他与筹资活动有关的现金 
   
筹资活动现金流入小计 
 
2,100,000,000.00 2,847,615,056.87 
偿还债务支付的现金 
 
1,755,709,269.55 1,703,071,001.02 
分配股利、 利润或偿付利息支付的
现金  
99,848,001.66 106,943,333.33 
其中: 子公司支付给少数股东的股
利、利润    
支付其他与筹资活动有关的现金 
   
筹资活动现金流出小计 
 
1,855,557,271.21 1,810,014,334.35 
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净
额  
244,442,728.79 1,037,600,722.52 
四 、 汇 率 变动对 现 金 及现金 等 价 物的影
响  
15,927.20 -133,651.79 
五 、 现 金及现 金 等 价物净 增 加 额 
 
360,756,253.38 778,128,222.97 
加:期初现金及现金等价物余额 
 
1,980,485,341.99 1,836,050,630.13 
六 、 期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 
 
2,341,241,595.37 2,614,178,853.10 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 
母 公 司 现金流 量 表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 附注 本期金额 上期金额 
一 、 经 营活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
销售商品、提供劳务收到的现金 
 
15,128,150.94 26,689,002.50 
收到的税费返还 
   
收到其他与经营活动有关的现金 
 
1,659,490,438.00 1,138,153,183.45 
经营活动现金流入小计 
 
1,674,618,588.94 1,164,842,185.95 
购买商品、接受劳务支付的现金 
  
1,564,600.00 
支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现
金  
42,196,565.20 19,487,007.57 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
31 
 
支付的各项税费 
 
23,767,574.20 16,140,045.49 
支付其他与经营活动有关的现金 
 
2,552,698,584.68 1,538,073,111.66 
经营活动现金流出小计 
 
2,618,662,724.08 1,575,264,764.72 
经营活动产生的现金流量净
额  
-944,044,135.14 -410,422,578.77 
二 、 投 资活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
收回投资收到的现金 
 
333,736,929.65 222,157,042.59 
取得投资收益收到的现金 
 
226,498,450.34 27,126,402.79 
处置固定资产、 无形资产和其他长
期资产收回的现金净额  
190,150.00 
 
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到
的现金净额    
收到其他与投资活动有关的现金 
   
投资活动现金流入小计 
 
560,425,529.99 249,283,445.38 
购建固定资产、 无形资产和其他长
期资产支付的现金  
23,360.68 770,591.00 
投资支付的现金 
  
62,200,000.00 
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支付
的现金净额    
支付其他与投资活动有关的现金 
   
投资活动现金流出小计 
 
23,360.68 62,970,591.00 
投资活动产生的现金流量净
额  
560,402,169.31 186,312,854.38 
三 、 筹 资活动 产 生 的现金 流 量 : 
   
吸收投资收到的现金 
   
取得借款收到的现金 
 
1,100,000,000.00 2,795,250,000.00 
发行债券收到的现金 
 
1,000,000,000.00 
 
收到其他与筹资活动有关的现金 
   
筹资活动现金流入小计 
 
2,100,000,000.00 2,795,250,000.00 
偿还债务支付的现金 
 
1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 
分配股利、 利润或偿付利息支付的
现金  
99,145,612.89 106,943,333.33 
支付其他与筹资活动有关的现金 
   
筹资活动现金流出小计 
 
1,799,145,612.89 1,806,943,333.33 
筹资活动产生的现金流量净
额  
300,854,387.11 988,306,666.67 
四 、 汇 率 变动对 现 金 及现金 等 价 物的 影
响    
五 、 现 金及现 金 等 价物净 增 加 额 
 
-82,787,578.72 764,196,942.28 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
32 
 
加:期初现金及现金等价物余额 
 
419,506,508.26 809,021,363.79 
六 、 期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 
 
336,718,929.54 1,573,218,306.07 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
33 
 
 
合 并 所 有者权 益 变 动表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 
本期金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股
本) 
资本公积 
减:
库存
股 
专项
储备 
盈余公积 





备 
未分配利润 其他 
一、上
年年末
余额 
3,186,334,874.00 2,105,916,280.36 
  
754,580,096.89 
 
1,578,842,031.96 
 
870,168,291.54 8,495,841,574.75 

:会计
政策变
更 
          

期差错
更正 
          

他           
二、本
年年初
余额 
3,186,334,874.00 2,105,916,280.36 
  
754,580,096.89 
 
1,578,842,031.96 
 
870,168,291.54 8,495,841,574.75 
三、本
 
-400,269,475.85 
    
607,454,617.91 
 
19,707,752.86 226,892,894.92 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
34 
 
期增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列) 
(一)
净利润       
607,454,617.91 
 
23,762,452.84 631,217,070.75 
(二)
其他综
合收益 
 
-400,269,475.85 
      
-5,393,596.70 -405,663,072.55 
上述
(一)
和 (二)
小计 
 
-400,269,475.85 
    
607,454,617.91 
 
18,368,856.14 225,553,998.20 
(三)
所有者
投入和
减少资
本 
          
1 . 所有
者投入
资本 
          
2 . 股份
支付计
入所有
者权益
的金额 
          
3 . 其他 
          
(四)
          上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
35 
 
利润分
配 
1 . 提取
盈余公
积 
          
2 . 提取
一般风
险准备 
          
3 . 对所
有者
(或股
东)的
分配 
          
4 . 其他 
          
(五)
所有者
权益内
部结转 
          
1 . 资本
公积转
增资本
(或股
本) 
          
2 . 盈余
公积转
增资本
(或股
本) 
          
3 . 盈余
公积弥
补亏损 
          上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
36 
 
4 . 其他 
          
(六)
专项储
备 
          
1 . 本期
提取           
2 . 本期
使用           
(七)
其他         
1,338,896.72 1,338,896.72 
四、本
期期末
余额 
3,186,334,874.00 1,705,646,804.51 
  
754,580,096.89 
 
2,186,296,649.87 
 
889,876,044.40 8,722,734,469.67 
 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 
上年同期金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股
本) 
资本公积 
减:
库存
股 



备 
盈余公积 





备 
未分配利润 其他 
一、上
年年末
余额 
3,186,334,874.00 2,178,305,071.04 
  
715,506,503.21 
 
1,508,439,788.88 
 
893,676,222.93 8,482,262,460.06 

:会计
政策变
更 
          上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
37 
 

期差错
更正 
          

他           
二、本
年年初
余额 
3,186,334,874.00 2,178,305,071.04 
  
715,506,503.21 
 
1,508,439,788.88 
 
893,676,222.93 8,482,262,460.06 
三、本
期增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列) 
 
-72,388,790.68 
  
39,073,593.68 
 
70,402,243.08 
 
-23,507,931.39 13,579,114.69 
(一)
净利润       
684,315,794.44 
 
46,484,000.67 730,799,795.11 
(二)
其他综
合收益 
 
-53,015,728.70 
       
-53,015,728.70 
上述
(一)
和 (二)
小计 
 
-53,015,728.70 
    
684,315,794.44 
 
46,484,000.67 677,784,066.41 
(三)
所有者
投入和
减少资
本 
        
-29,169,250.70 -29,169,250.70 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
38 
 
1 . 所有
者投入
资本 
          
2 . 股份
支付计
入所有
者权益
的金额 
          
3 . 其他 
        
-29,169,250.70 -29,169,250.70 
(四)
利润分
配 
    
39,073,593.68 
 
-613,913,551.36 
 
-40,822,681.36 -615,662,639.04 
1 . 提取
盈余公
积 
    
39,073,593.68 
 
-39,073,593.68 
   
2 . 提取
一般风
险准备 
          
3 . 对所
有者
(或股
东)的
分配 
      
-573,540,277.29 
 
-40,822,681.36 -614,362,958.65 
4 . 其他 
      
-1,299,680.39 
  
-1,299,680.39 
(五)
所有者
权益内
部结转 
          
1 . 资本
公积转
增资本
          上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
39 
 
(或股
本) 
2 . 盈余
公积转
增资本
(或股
本) 
          
3 . 盈余
公积弥
补亏损 
          
4 . 其他 
          
(六)
专项储
备 
          
1 . 本期
提取           
2 . 本期
使用           
(七)
其他  
-19,373,061.98 
       
-19,373,061.98 
四、本
期期末
余额 
3,186,334,874.00 2,105,916,280.36 
  
754,580,096.89 
 
1,578,842,031.96 
 
870,168,291.54 8,495,841,574.75 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇  
 
 
 
 
 
 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
40 
 
母 公 司 所有者 权 益 变动表 
2014 年 1 —6 月 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 
本期金额 
实收资本(或股
本) 
资本公积 
减:
库存
股 



备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 所有者权益合计 
一、上年年末余额 3,186,334,874.00 2,263,675,712.98 
  
754,118,060.85 
 
382,247,481.52 6,586,376,129.35 
加:会计政策变更 
        
前期差错更正 
        
其他 
        
二、本年年 初余额 3,186,334,874.00 2,263,675,712.98 
  
754,118,060.85 
 
382,247,481.52 6,586,376,129.35 
三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减
少以“-”号填列)  
-405,663,072.55 
    
668,740,688.36 263,077,615.81 
(一)净利润 
      
668,740,688.36 668,740,688.36 
(二)其他综合收益 
 
-405,663,072.55 
     
-405,663,072.55 
上述(一)和(二)小计 
 
-405,663,072.55 
    
668,740,688.36 263,077,615.81 
( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资
本         
1 .所有者投 入资本 
        
2 . 股份支付 计入所有者权益
的金额         
3 .其他 
        
(四)利润分配 
        
1 .提取盈余 公积 
        
2. 提取一般风 险准备 
        
3 . 对所有者 (或股东) 的分
配         上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
41 
 
4 .其他 
        
(五)所有者权益内部结转 
        
1 . 资本公积 转增资本 ( 或股
本)         
2 . 盈余公积 转增资本 ( 或股
本)         
3 .盈余公积 弥补亏损 
        
4 .其他 
        
(六)专项储备 
        
1 .本期提取 
        
2 .本期使用 
        
(七)其他 
        
四、本期期末余额 3,186,334,874.00 1,858,012,640.43 
  
754,118,060.85 
 
1,050,988,169.88 6,849,453,745.16 
 
单位: 元 币种: 人民币 
项目 
上年同期金额 
实收资本(或股
本) 
资本公积 
减:
库存
股 



备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 所有者权益合计 
一、上年年末余额 3,186,334,874.00 2,316,648,750.74 
  
715,044,467.17 
 
604,125,415.74 6,822,153,507.65 
加:会计政策变更 
        
前期差错更正 
        
其他 
        
二、本年年初余额 3,186,334,874.00 2,316,648,750.74 
  
715,044,467.17 
 
604,125,415.74 6,822,153,507.65 
三、 本期增减变动金额 (减少
以“-”号填列)  
-52,973,037.76 
  
39,073,593.68 
 
-221,877,934.22 -235,777,378.30 
(一)净利润 
      
390,735,936.75 390,735,936.75 
(二)其他综合收益 
 
-52,973,037.76 
     
-52,973,037.76 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
42 
 
上述(一)和(二)小计 
 
-52,973,037.76 
    
390,735,936.75 337,762,898.99 
(三) 所有者投入和减少资本 
        
1 .所有者投 入资本 
        
2 . 股 份 支 付计 入 所 有 者 权 益
的金额         
3 .其他 
        
(四)利润分配 
    
39,073,593.68 
 
-612,613,870.97 -573,540,277.29 
1 .提取盈余 公积 
    
39,073,593.68 
 
-39,073,593.68 
 
2. 提取一般风 险准备 
        
3 . 对 所 有 者( 或 股 东 ) 的 分
配       
-573,540,277.29 -573,540,277.29 
4 .其他 
        
(五)所有者权益内部结转 
        
1 . 资 本 公 积转 增 资 本 ( 或 股
本)         
2 . 盈 余 公 积转 增 资 本 ( 或 股
本)         
3 .盈余公积 弥补亏损 
        
4 .其他 
        
(六)专项储备 
        
1 .本期提取 
        
2 .本期使用 
        
(七)其他 
        
四、本期期末余额 3,186,334,874.00 2,263,675,712.98 
  
754,118,060.85 
 
382,247,481.52 6,586,376,129.35 
法定代表人:徐辉 主管 会计工作负责人:徐辉 会计机构负责人:许奇 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
43 
 
 
二、  公司 基本情况 
    上海东方 明珠(集团)股份有限公司(以下简称本公司)于 1992 年 3 月 30 日经 上海市经济
体制改革办公室以沪体改办 (92)第 23 号文批 准设立, 发起人为上海广播电影电视发展有限公
司、上海电视台、上海人民广播电台及上海电视节办公室。2010 年 11 月 9 日由 上海市工商行
政 管 理 局 换 发 企 业 法 人 营 业 执 照 , 注 册号 310000000009111 。 现 本 公 司 法 定 代 表 人 为 徐 辉 。本
公司所发行的 A 股于 1994 年 2月 24 日经中国人 民银行上海市分行以(92 )沪人金股 字第 20
号文批准在上海证券交易所上市交易,原股本 410,000,000 股。 
    1994 年, 经上海市证券管理办公室沪证办 (94)第 077 号 文批准, 向全体股东按 10:3 的比例
配售, 社会公众股股东还可以从国有法人股东、 募集法人股股东转让的配股权中按 10:7 比例 配
股, 共计配 售 20,847,720 股, 本公司 总股本增至 430,847,720 股 , 业经大华会 计师事务所以 (94 )
第 625 号验 资报告验证。 
    1997 年, 按 10:2 比例 派送红股 86,169,544 股; 经中国证券监督管理委员会以证监上字 (1997 )
59 号文批准 , 向全体股东按 10:3 的比 例配售 129,254,316 股, 并 且社会公众股股东还可以从 1996
年末股本数为基准按 10:15 的比例受 让国有法人股股东和募集法人股股东转让的配股权; 本公
司的总股本增至 646,271,580 股,业经 大华会计师事务所以(1997)第 1311 号验资报告 验证。 
    2001 年, 经上海市证券期货监督管理办公室以沪证司(2000)093 号文 和中国证券监督管理
委员会以证监公司字 (2001 )10 号文 批准, 向全体股东配售人民币普通股 41,757,130 股, 至此
本公司总股本增至 688,028,710 股, 业经大华会计师事务所以(2001 )第 518 号验 资报告验证。 
    2003 年, 经本公司召开的 2002 年 度股东大会表决通过,按每 10 股送 0.5 股的比例 ,以未分
配利润向全体股东转增股份 34,401,439 股 ; 按每 10 股转 增 3.5 股的比例, 以资本公积向全体股
东转增股份 240,810,049 股 ,至此本公司总股本增至 963,240,198 股,业经安 永大华会计师事务
所有限责任公司以安永大华业字(2003 )第 963 号验资报告验证。 
    2006 年, 经本公司召开的 2005 年 度股东大会表决通过,按每 10 股转 增 10 股的比 例,以资
本公积向全体股东转增股份总额 963,240,198 股, 至此本公司总股本增至 1,926,480,396 股,业
经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006) 第 10987 号 验资报告。 
  2007 年 , 经 中国证监会以证监发行字 (2007 ) 386 号文批准, 实施增发人民币普通股 64,978,900
股 , 至 此 本公 司 总 股 本增 至 1,991,459,296 股, 业经 立 信 会 计师 事 务 所 有限 公 司 验 证并 出 具 信会
师报字(2007) 第 12030 号 验资报告。 
    2008 年 , 经 本 公 司 召 开 的 2007 年度股东大会表决通过,以 2007 年末的未分配利润中
1,194,875,578 万元转增注 册资本, 至此本公司总股本增至 3,186,334,874 股 , 业经上海众华沪银
会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字(2008)第 3622 号验资报告 。 
    本 公司 所属 行 业为 综合 类 。经 营范 围 为: 广播 电 视传 播服 务 ,电 视塔 设 施租 赁, 实 业投 资,
房 地 产开 发经 营 ,物 业管 理 ,建 筑装 潢 材料 广告 设 计、 制作 , 会议 及展 览 服务 ,从 事 货物 及技
术进出口业务,投资管理,商务咨询,珠宝首饰零售,日用百货,工艺美术品。 
    本公司的 母公司为上海广播电影电视发展有限公司, 实际 控制人原为上海文化广播影视集团,
2014 年 3 月 31 日更名为 上海文化广播影视集团有限公司,最终控制人为上海市国有资产监督
管理委员会。 
 
三、  公司 主要会计政策、会计估计和前期差错: 
( 一)  财务报表的编制基础: 
    本公司以 持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁
布的《企业会计准则-- 基 本准则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定( 以下合称" 企 业 会 计 准 则") 、 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告 的一般规定》 (2010 年修订) 的披露
规定编制财务报表。 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
44 
 
( 二)  遵循企业会计准则的声明: 
    本 公司 所编 制 的财 务报 表 符合 企业 会 计准 则的 要 求, 真实 、 完整 地反 映 了公 司的 财 务状 况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
 
( 三)  会计期间: 
    本公司会 计年度自公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。 
 
( 四)  记账本位币: 
    本公司的 记账本位币为人民币。 
 
( 五)  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
  1 、 同一控 制下企业合并 
    本 公司 在企 业 合并 中取 得 的资 产和 负 债, 按照 合 并日 在被 合 并方 的账 面 价值 计量 。 被合 并各
方 采 用的 会计 政 策与 本公 司 不一 致的 , 本公 司在 合 并日 按照 本 公司 会计 政 策进 行调 整 ,在 此基
础上按照调整后的账面价值确认。 
在 合 并中 取得 的 净资 产账 面 价值 与支 付 的合 并对 价 账面 价值 ( 或发 行股 份 面值 总额 ) 的差 额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
    本公司为 进行企业合并而发生的各项直接相关费用, 包括 为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。 
    企 业合 并中 发 行权 益性 证 券发 生的 手 续费 、佣 金 等, 抵减 权 益性 证券 溢 价收 入, 溢 价收 入不
足冲减的,冲减留存收益。 
 
  2 、 非同一 控制下的企业合并 
    本 公司 在购 买 日对 作为 企 业合 并对 价 付出 的资 产 、发 生或 承 担的 负债 按 照公 允价 值 计量 。公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。 
    本 公司 在购 买 日对 合并 成 本进 行分 配 ,确 认所 取 得的 被购 买 方各 项可 辨 认资 产、 负 债及 或有
负债的公允价值 。 
    本 公司 对合 并 成本 大于 合 并中 取得 的 被购 买方 可 辨认 净资 产 公允 价值 份 额的 差额 , 确认 为商
誉 ; 合并 成本 小 于合 并中 取 得的 被购 买 方可 辨认 净 资产 公允 价 值份 额的 差 额, 经复 核 后, 计入
当期损益。 
    企 业合 并中 取 得的 被购 买 方除 无形 资 产外 的其 他 各项 资产 ( 不仅 限于 被 购买 方原 已 确认 的资
产) , 其所带 来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的, 单独确认并按公允价
值 计 量; 公允 价 值能 够可 靠 计量 的无 形 资产 ,单 独 确认 为无 形 资产 并按 公 允价 值计 量 ;取 得的
被 购 买方 除或 有 负债 以外 的 其他 各项 负 债, 履行 有 关义 务很 可 能导 致经 济 利益 流出 本 公司 且公
允 价 值能 够可 靠 计量 的, 单 独确 认并 按 照公 允价 值 计量 ;取 得 的被 购买 方 或有 负债 , 其公 允价
值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    本 公司 在企 业 合并 中取 得 的被 购买 方 的可 抵扣 暂 时性 差异 , 在购 买日 不 符合 递延 所 得税 资产
确认条件的, 不予以确认。 购买日后 12 个月内 , 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关
情 况 已经 存在 , 预期 被购 买 方在 购买 日 可抵 扣暂 时 性差 异带 来 的经 济利 益 能够 实现 的 ,确 认相
关 的 递延 所得 税 资产 ,同 时 减少 商誉 , 商誉 不足 冲 减的 ,差 额 部分 确认 为 当期 损益 ; 除上 述情
况以外,确认与企业合并相关的递延 所得税资产,计入当期损益。 
    非 同一 控制 下 企业 合并 , 购买 方为 企 业合 并发 生 的审 计、 法 律服 务、 评 估咨 询等 中 介费 用以
及 其 他相 关管 理 费用 ,应 当 于发 生时 计 入当 期损 益 ;购 买方 作 为合 并对 价 发行 的权 益 性证 券或
债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 
 
( 六)  合并财务报表的编制方法: 
1 、   
  1 、 合并范 围 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
45 
 
    本公司合 并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。 
 
  2 、 合并程 序 
    所 有纳 入合 并 财务 报表 合 并范 围的 子 公司 所采 用 的会 计政 策 、会 计期 间 与本 公司 一 致, 如子
公 司 采用 的会 计 政策 、会 计 期间 与本 公 司不 一致 的 ,在 编制 合 并财 务报 表 时, 按本 公 司的 会计
政 策 、会 计期 间 进行 必要 的 调整 。对 于 非同 一控 制 下企 业合 并 取得 的子 公 司, 以购 买 日可 辨认
净 资 产公 允价 值 为基 础对 其 财务 报表 进 行调 整。 合 并财 务报 表 以本 公司 及 子公 司的 财 务报 表为
基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。 
    合 并财 务报 表 时抵 销本 公 司与 各子 公 司、 各子 公 司相 互之 间 发生 的内 部 交易 对合 并 资产 负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子 公司 少 数 股 东应 占的 权 益和 损益 分 别在 合并 资 产负 债表 中 所有 者权 益 项目 下和 合 并利 润表
中 净 利润 项目 下 单独 列示 。 子公 司少 数 股东 分担 的 当期 亏损 超 过了 少数 股 东在 该子 公 司期 初所
有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 
(1 )增加子 公司 
    在 报告 期内 , 若因 同一 控 制下 企业 合 并增 加子 公 司的 ,则 调 整合 并资 产 负债 表的 期 初数 ;将
子 公 司合 并当 期 期初 至报 告 期末 的收 入 、费 用、 利 润纳 入合 并 利润 表; 将 子公 司合 并 当期 期初
至 报 告期 末的 现 金流 量纳 入 合并 现金 流 量表 ,同 时 对比 较报 表 的相 关项 目 进行 调整 , 视同 合并
后的报告主体在以前期间一直存在。 
    在 报告 期内 , 若因 非同 一 控制 下企 业 合并 增加 子 公司 的, 则 不调 整合 并 资产 负债 表 期初 数;
将 子 公司 自购 买 日至 报告 期 末的 收入 、 费用 、利 润 纳入 合并 利 润表 ;该 子 公司 自购 买 日至 报告
期 末 的现 金流 量 纳入 合并 现 金流 量表 。 通过 多次 交 易分 步实 现 非同 一控 制 下企 业合 并 时, 对于
购 买 日之 前持 有 的被 购买 方 的股 权, 本 公司 按照 该 股权 在购 买 日的 公允 价 值进 行重 新 计量 ,公
允 价 值与 其账 面 价值 的差 额 计入 当期 投 资收 益。 购 买日 之前 持 有的 被购 买 方的 股权 涉 及其 他综
合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 
(2 )处置子 公司 
    在 报告 期 内 , 本公 司处 置 子公 司, 则 该子 公司 期 初至 处置 日 的收 入、 费 用、 利润 纳 入合 并利
润 表 ;该 子公 司 期初 至处 置 日的 现金 流 量纳 入合 并 现金 流量 表 。因 处置 部 分股 权投 资 或其 他原
因 丧 失了 对原 有 子公 司控 制 权时 ,对 于 处置 后的 剩 余股 权投 资 ,本 公司 按 照其 在丧 失 控制 权日
的 公 允价 值进 行 重新 计量 。 处置 股权 取 得的 对价 与 剩余 股权 公 允价 值之 和 ,减 去按 原 持股 比例
计 算 应享 有原 有 子公 司自 购 买日 开始 持 续计 算的 净 资产 的份 额 之间 的差 额 ,计 入丧 失 控制 权当
期 的 投资 收益 。 与原 有子 公 司股 权投 资 相关 的其 他 综合 收益 , 在丧 失控 制 权时 转为 当 期投 资收
益。 
(3 )购买子 公司少数股权 
    本 公司 因购 买 少数 股权 新 取得 的长 期 股权 投资 与 按照 新增 持 股比 例计 算 应享 有子 公 司自 购买
日 ( 或合 并日 ) 开始 持续 计 算的 可辨 认 净资 产份 额 之间 的差 额 ,调 整合 并 资产 负债 表 中的 资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
(4 )不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 
    在 不丧 失控 制 权的 情况 下 因部 分处 置 对子 公司 的 股权 投资 而 取得 的处 置 价款 与处 置 长期 股权
投 资 相对 应享 有 子公 司净 资 产份 额的 差 额, 调整 合 并资 产负 债 表中 的资 本 公积 中的 股 本溢 价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
 
( 七)  现金及现金等价物的确定标准: 
    在 编制 现金 流 量表 时, 将 本公 司库 存 现金 以及 可 以随 时用 于 支付 的存 款 确认 为现 金 。将 同时
具备期限短 (从购买日起三个月内到期) 、 流动性强、 易于转换为已知现金、 价值变动风险很小
四个条件的投资,确定为现金等价物。 
 
( 八)  外币业务和外币报表折算: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
46 
 
  1 、 外币业 务 
    外币业务 采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
外 币 货币 性项 目 余额 按资 产 负债 表日 即 期汇 率折 算 ,由 此产 生 的汇 兑差 额 ,除 属于 与 购建 符合
资 本 化条 件的 资 产相 关的 外 币专 门借 款 产生 的汇 兑 差额 按照 借 款费 用资 本 化的 原则 处 理外 ,均
计 入 当期 损益 。 以历 史成 本 计量 的外 币 非货 币性 项 目, 仍采 用 交易 发生 日 的即 期汇 率 折算 ,不
改 变 其记 账本 位 币金 额。 以 公允 价值 计 量的 外币 非 货币 性项 目 ,采 用公 允 价值 确定 日 的即 期汇
率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
 
  2 、 外币财 务报表的折算 
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"
未分配利润" 项目外, 其 他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中 的收入和费用项目, 采用
交 易 发生 日的 即 期汇 率折 算 。按 照上 述 折算 产生 的 外币 财务 报 表折 算差 额 ,在 资产 负 债表 所有
者权益项目下单独列示。 
    处 置境 外经 营 时, 将资 产 负债 表中 所 有者 权益 项 目下 列示 的 、与 该境 外 经营 相关 的 外币 财务
报 表 折算 差额 , 自所 有者 权 益项 目转 入 处置 当期 损 益; 部分 处 置境 外经 营 的, 按处 置 的比 例计
算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。 
 
( 九)  金融工具: 
  金融工具包 括金融资产、金融负债和权益工具。 
  1 、 金融工 具的分类 
    管 理层 按照 取 得持 有金 融 资产 和承 担 金融 负债 的 目的 ,将 其 划分 为: 以 公允 价值 计 量且 其变
动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 或金 融负 债 ,包 括交 易 性金 融资 产 或金 融负 债 和直 接指 定 为以 公允
价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 或金 融 负债 ;持 有 至到 期投 资 ;应 收款 项 ;可 供出
售金融资产;其他金融负债等。 
  2 、 金融工 具的确认依据和计量方法 
(1 )以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 
    取得时以 公允价值 (扣 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间 将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。 
处置时, 其公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益。 
(2 )持有至 到期投资 
    取 得时 按公 允 价值 (扣 除 已到 付息 期 但尚 未领 取 的债 券利 息 )和 相关 交 易费 用之 和 作为 初始
确认金额。 
    持 有期 间按 照 摊余 成本 和 实际 利率 ( 如实 际利 率 与票 面利 率 差别 较小 的 ,按 票面 利 率) 计算
确 认 利息 收入 , 计入 投资 收 益。 实际 利 率在 取得 时 确定 ,在 该 预期 存续 期 间或 适用 的 更短 期间
内保持不变。 
    处置时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
(3 )应收款 项 
    公 司对 外销 售 商品 或提 供 劳务 形成 的 应收 债权 , 以及 公司 持 有的 其他 企 业的 不包 括 在活 跃市
场 上 有报 价的 债 务工 具的 债 权, 包括 应 收账 款、 其 他应 收款 等 ,以 向购 货 方应 收的 合 同或 协议
价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 
    收回或处 置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
(4 )可供出 售金融资产 
    取得时按 公允价值 (扣 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持 有期 间将 取 得的 利息 或 现金 股利 确 认为 投资 收 益。 年末 以 公允 价值 计 量且 将公 允 价值 变动
计入资本公积(其他资本公积) 。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
47 
 
    处 置时 ,将 取 得的 价款 与 该金 融资 产 账面 价值 之 间的 差额 , 计入 投资 损 益; 同时 , 将原 直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。 
(5 )其他金 融负债 
    按其公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
 
  3 、 金融资 产转移的确认依据和计量方法 
    公 司发 生金 融 资产 转移 时 ,如 已将 金 融资 产所 有 权上 几乎 所 有的 风险 和 报酬 转移 给 转入 方,
则 终 止确 认该 金 融资 产; 如 保留 了金 融 资产 所有 权 上几 乎所 有 的风 险和 报 酬的 ,则 不 终止 确认
该金融资产。 
    在 判断 金融 资 产转 移是 否 满足 上述 金 融资 产终 止 确认 条件 时 ,采 用实 质 重于 形式 的 原则 。公
司 将 金融 资产 转 移区 分为 金 融资 产整 体 转移 和部 分 转移 。金 融 资产 整体 转 移满 足终 止 确认 条件
的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 
(1 )所转移 金融资产的账面价值; 
(2 ) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金 融资 产部 分 转移 满足 终 止确 认条 件 的, 将所 转 移金 融资 产 整体 的账 面 价值 ,在 终 止确 认部
分 和 未终 止确 认 部分 之间 , 按照 各自 的 相对 公允 价 值进 行分 摊 ,并 将下 列 两项 金额 的 差额 计入
当期损益: 
(1 )终止确 认部分的账面价值; 
(2 ) 终止确 认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金 融资 产转 移 不满 足终 止 确认 条件 的 ,继 续确 认 该金 融资 产 ,所 收到 的 对价 确认 为 一项 金融
负债。 
  4 、 金融负 债终止确认条件 
    金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 的, 则 终止 确认 该 金融 负债 或 其一 部分 ; 本公 司若
与 债 权人 签定 协 议, 以承 担 新金 融负 债 方式 替换 现 存金 融负 债 ,且 新金 融 负债 与现 存 金融 负债
的合同条款实质 上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 
    对 现存 金融 负 债全 部或 部 分合 同条 款 作出 实质 性 修改 的, 则 终止 确认 现 存金 融负 债 或其 一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金 融负 债全 部 或部 分终 止 确认 时, 终 止确 认的 金 融负 债账 面 价值 与支 付 对价 (包 括 转出 的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
    本公司若 回购部分金融负债的, 在 回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将 该 金融 负债 整 体的 账面 价 值进 行分 配 。分 配给 终 止确 认部 分 的账 面价 值 与支 付的 对 价( 包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
  5 、 金融资 产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采 用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 
  6 、 金融资 产(不含应收款项)减值准备计提 
    除 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 外, 本 公司 于资 产 负债 表日 对 金融 资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 
(1 )可供出 售金融资产的减值准备: 
    年 末如 果可 供 出售 金融 资 产的 公允 价 值发 生严 重 下降 ,或 在 综合 考虑 各 种相 关因 素 后, 预期
这 种 下降 趋势 属 于非 暂时 性 的, 就认 定 其已 发生 减 值, 将原 直 接计 入所 有 者权 益的 公 允价 值下
降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 
    对 于已 确认 减 值损 失的 可 供出 售债 务 工具 ,在 随 后的 会计 期 间公 允价 值 已上 升且 客 观上 与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 
    可供出售 权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。 
(2 )持有至 到期投资的减值准备: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
48 
 
    持有至到 期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
 
( 十)  应收款项: 
1 、  单项金 额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额前五名。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生
减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提
坏账准备。 
 
2 、  按组合 计提坏账准备应收款项: 
确定组合的依据: 
组合名称 依据 
组合 1 
除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为基础,结合现时情况分析确定坏账准备计
提的比例。 
组合 2 
其他应收款中的押金、保证金、备用金等均进行
单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值
测试未发现减值的,则不计提坏账准备。 
组合 3 
应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往来
款不计提坏账准备。 
按组合计提坏账准备的计提方法: 
组合名称 计提方法 
组合 1 账龄分析法 
组合 2 其他方法 
组合 3 其他方法 
 
组合中,采用账龄分析法计提 坏账准备的: 
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 
1 年以内( 含 1 年) 1 1% 
1 -2 年 2 2% 
2 -3 年 3 3% 
3 -4 年 4 4% 
4 -5 年 10 10% 
5 年以上 15 15% 
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 
组合名称 方法说明 
组合 2 单项进行减值测试 
组合 3 不计提坏账准备 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
49 
 
3 、  单项金 额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 
单项计提坏账准备的理由 
有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生
了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 
坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损
益。单独测试未发生减值的应收款项,包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减
值测试。 
 
( 十一)  存货: 
1 、  存货的 分类 
存货分类为:原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。 
 
2 、  发出存 货的计价方法 
其他 
  先进先出法 、加权平均法、个别认定法。 
  房地产开发 产品发出时按个别认定法计价。房地产开发的核算方法: 
  (1) 开发用 土地的核算方法: 
    开 发用 土地 在 取得 时, 按 实际 成本 计 入开 发成 本 。在 开发 建 设过 程中 发 生的 土地 征 用及 拆迁
补 偿 费、 前期 工 程费 、基 础 设施 费和 配 套设 施费 等 ,属 于直 接 费用 的直 接 计入 开发 成 本; 需在
各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计入。 
  (2) 公共配 套设施费用的核算方法: 
    商 品住 宅小 区 中非 营业 性 的配 套设 施 费用 计入 商 品住 宅成 本 。在 开发 产 品办 理竣 工 验收 后,
按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计入开发成本。 
  (3) 维修基金的核算方法: 
    按照国家 有关规定提取的维修基金, 计入相关的房产开发项目成本, 并支付给物业管理公司。 
  (4) 借款 利息费用资本化: 
    公司开发 的用于对外出售的房地产开发产品借款费用符合资本化条件的应予以资本化。 
    开发房地 产达到可销售状态时,借款费用停止资本化。 
  (5) 质量保证金的核算方法: 
    公 司在 开发 产 品办 理竣 工 验收 后而 尚 未出 售前 发 生的 维修 费 ,以 及开 发 产品 销售 后 在保 修期
内发生的维修费,均计入营业费用。 
 
3 、  存货可 变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    年末对存 货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    产 成品 、库 存 商品 和用 于 出售 的材 料 等直 接 用 于 出售 的商 品 存货 ,在 正 常生 产经 营 过程 中,
以 该 存货 的估 计 售价 减去 估 计的 销售 费 用和 相关 税 费后 的金 额 ,确 定其 可 变现 净值 ; 需要 经过
加 工 的材 料存 货 ,在 正常 生 产经 营过 程 中, 以所 生 产的 产成 品 的估 计售 价 减去 至完 工 时估 计将
要 发 生的 成本 、 估计 的销 售 费用 和相 关 税费 后的 金 额, 确定 其 可变 现净 值 ;为 执行 销 售合 同或
者 劳 务合 同而 持 有的 存货 , 其可 变现 净 值以 合同 价 格为 基础 计 算, 若持 有 存货 的数 量 多于 销售
合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    年 末按 照单 个 存货 项目 计 提存 货跌 价 准备 ;但 对 于数 量繁 多 、单 价较 低 的 存 货, 按 照存 货类
别 计 提存 货跌 价 准备 ;与 在 同一 地区 生 产和 销售 的 产品 系列 相 关、 具有 相 同或 类似 最 终用 途或
目 的 ,且 难以 与 其他 项目 分 开计 量的 存 货, 则合 并 计提 存货 跌 价准 备。 房 地产 开发 产 品年 末按
照单个存货项目计提存货跌价准备。 
    以 前减 记存 货 价值 的影 响 因素 已经 消 失的 ,减 记 的金 额予 以 恢复 ,并 在 原已 计提 的 存货 跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
50 
 
    除 有明 确证 据 表明 资产 负 债表 日市 场 价格 异常 外 ,存 货项 目 的可 变现 净 值以 资产 负 债表 日市
场价格为基础确定。 
 
4 、  存货的 盘存制度 
永续盘存制 
 
5 、  低值易 耗品和 包装物的摊销方法 
(1)  低值易 耗品 
一次摊销法 
 
( 十二)  长期股权投资: 
1 、  投资成 本确定 
(1 )企业合 并形成的长期股权投资 
    同 一控 制下 的 企业 合并 : 公司 以支 付 现金 、转 让 非现 金资 产 或承 担债 务 方式 以及 以 发行 权益
性 证 券作 为合 并 对价 的, 在 合并 日按 照 取得 被合 并 方所 有者 权 益账 面价 值 的份 额作 为 长期 股权
投 资 的初 始投 资 成本 。长 期 股权 投资 初 始投 资成 本 与支 付合 并 对价 之间 的 差额 ,调 整 资本 公积
中 的 股本 溢价 ; 资本 公积 中 的股 本溢 价 不足 冲减 的 ,调 整留 存 收益 。合 并 发生 的各 项 直接 相关
费 用 ,包 括为 进 行合 并而 支 付的 审计 费 用、 评 估 费 用、 法律 服 务费 用等 , 于发 生时 计 入当 期损
益。 
    非 同一 控制 下 的企 业合 并 :公 司按 照 购买 日确 定 的合 并成 本 作为 长期 股 权投 资的 初 始投 资成
本 。 合并 成本 为 购买 日购 买 方为 取得 对 被购 买方 的 控制 权而 付 出的 资产 、 发生 或承 担 的负 债以
及 发 行的 权益 性 证券 的公 允 价值 。购 买 方为 企业 合 并而 发生 的 审计 、法 律 服务 、评 估 咨询 等中
介 费 用以 及其 他 相关 管理 费 用于 发生 时 计入 当期 损 益; 购买 方 作为 合并 对 价发 行的 权 益性 证券
或 债 务性 证券 的 交易 费用 , 计入 权益 性 证券 或债 务 性证 券的 初 始确 认金 额 。通 过多 次 交易 分步
实 现 的非 同一 控 制下 企业 合 并, 以购 买 日之 前所 持 被购 买方 的 股权 投资 的 账面 价值 与 购买 日新
增 投 资成 本之 和 ,作 为该 项 投资 的初 始 投资 成本 。 本公 司将 合 并协 议约 定 的或 有对 价 作为 企业
合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 
(2 )其他方 式取得的长期股权投资 
    以支付现 金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权 益性证券取得的长期股权投资, 按照 发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投 资者 投入 的 长期 股权 投 资, 按照 投 资合 同或 协 议约 定的 价 值( 扣除 已 宣告 但尚 未 发放 的现
金股利或利润)作为初始投资成本, 但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下, 非货币性 资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,
除 非 有确 凿证 据 表明 换入 资 产的 公允 价 值更 加可 靠 ;不 满足 上 述前 提的 非 货币 性资 产 交换 ,以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务 重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
 
2 、  后续计 量及损益确认方法 
(1 )后续计 量 
    公司对子 公司 的长期股权投资, 采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对 被投 资单 位 不具 有共 同 控制 或重 大 影响 ,并 且 在活 跃市 场 中没 有报 价 、公 允价 值 不能 可靠
计量的长期股权投资,采用成本法核算。 
    对 被投 资单 位 具有 共同 控 制或 重大 影 响的 长期 股 权投 资, 采 用权 益法 核 算。 初始 投 资成 本大
于 投 资时 应享 有 被投 资单 位 可辨 认净 资 产公 允价 值 份额 的差 额 ,不 调整 长 期股 权投 资 的初 始投
资 成 本; 初始 投 资成 本小 于 投资 时应 享 有被 投资 单 位可 辨认 净 资产 公允 价 值份 额的 差 额, 计入
当期损益。 
    被 投资 单位 除 净损 益以 外 所有 者权 益 其他 变动 的 处理 :对 于 被投 资单 位 除净 损益 以 外所 有者上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
51 
 
权 益 的其 他变 动 ,在 持股 比 例不 变的 情 况下 ,公 司 按照 持股 比 例计 算应 享 有或 承担 的 部分 ,调
整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) 。 
(2 )损益确 认 
    成 本法 下, 除 取得 投资 时 实际 支付 的 价款 或对 价 中包 含的 已 宣告 但尚 未 发放 的现 金 股利 或利
润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权 益法 下, 在 被投 资单 位 账面 净利 润 的基 础上 考 虑: 被投 资 单位 与本 公 司采 用的 会 计政 策及
会 计 期间 不一 致 ,按 本公 司 的会 计政 策 及会 计期 间 对被 投资 单 位财 务报 表 进行 调整 ; 以取 得投
资 时 被投 资单 位 固定 资产 、 无形 资产 的 公允 价值 为 基础 计提 的 折旧 额或 摊 销额 以及 有 关资 产减
值 准 备金 额等 对 被投 资单 位 净利 润的 影 响; 对本 公 司与 联营 企 业及 合营 企 业之 间发 生 的未 实现
内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 
    在 公司 确认 应 分担 被投 资 单位 发生 的 亏损 时, 按 照以 下顺 序 进行 处理 : 首先 ,冲 减 长期 股权
投 资 的账 面价 值 。其 次, 长 期股 权投 资 的账 面价 值 不足 以冲 减 的, 以其 他 实质 上构 成 对被 投资
单 位 净投 资的 长 期权 益账 面 价值 为限 继 续确 认投 资 损失 ,冲 减 长期 应收 项 目等 的账 面 价 值 。最
后 , 经过 上述 处 理, 按照 投 资合 同或 协 议约 定企 业 仍承 担额 外 义务 的, 按 预计 承担 的 义务 确认
预 计 负债 ,计 入 当期 投资 损 失。 被投 资 单位 以后 期 间实 现盈 利 的, 公司 在 扣除 未确 认 的亏 损分
担 额 后, 按与 上 述相 反的 顺 序处 理, 减 记已 确认 预 计负 债的 账 面余 额、 恢 复其 他实 质 上构 成对
被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。 
    在 持有 投资 期 间, 被投 资 单位 能够 提 供合 并财 务 报表 的, 应 当以 合并 财 务报 表中 的 净利 润和
其他权益变动为基础进行核算。 
(3 )长期股 权投资的处置 
    处 置长 期股 权 投资 ,其 账 面价 值与 实 际取 得价 款 的差 额, 计 入当 期损 益 。采 用权 益 法核 算的
长 期 股权 投资 , 因被 投资 单 位除 净损 益 以外 所有 者 权益 的其 他 变动 而计 入 所有 者权 益 的, 处置
该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 
    因 处置 部分 股 权投 资或 其 他原 因丧 失 了对 原有 子 公司 控制 权 的, 对于 剩 余股 权, 按 其账 面价
值 确 认为 长期 股 权投 资或 其 他相 关金 融 资产 。处 置 后的 剩余 股 权能 够对 原 有子 公司 实 施共 同控
制 或 重大 影响 的 ,首 先按 处 置或 收回 投 资的 比例 结 转应 终止 确 认的 长期 股 权投 资成 本 。在 此基
础 上 ,比 较剩 余 的长 期股 权 投资 成本 与 按照 剩余 持 股比 例计 算 原投 资时 应 享有 被投 资 单位 可辨
认净资产公允价值的份额, 属于投资作价中体现的商誉部分, 不调整长期股权投资的账面价值;
属 于 投资 成本 小 于原 投资 时 应享 有被 投 资单 位可 辨 认净 资产 公 允价 值份 额 的, 在调 整 长期 股权
投 资 成本 的同 时 调整 留存 收 益。 对于 原 取得 投资 后 至因 处置 投 资导 致转 变 为权 益法 核 算之 间被
投 资 单位 实现 净 损益 中应 享 有的 份额 , 一方 面调 整 长期 股权 投 资的 账面 价 值, 同时 对 于原 取得
投 资 时至 处置 投 资当 期期 初 被投 资单 位 实现 的净 损 益( 扣除 已 发放 及已 宣 告发 放的 现 金股 利和
利 润 )中 应享 有 的份 额, 调 整留 存收 益 ,对 于处 置 投资 当期 期 初至 处置 投 资之 日被 投 资单 位实
现 的 净损 益 中 享 有的 份额 , 调整 当期 损 益; 其他 原 因导 致被 投 资单 位所 有 者权 益变 动 中应 享有
的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入资本公积(其他资本公积) 。 
 
3 、  确定对 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共 同控 制, 是 指按 照合 同 约定 对某 项 经济 活动 所 共有 的控 制 ,仅 在与 该 项经 济活 动 相关 的重
要 财 务和 经营 决 策需 要分 享 控制 权的 投 资方 一致 同 意时 存在 。 投资 企业 与 其他 方对 被 投资 单位
实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。 
    重 大影 响, 是 指对 一个 企 业的 财务 和 经营 决策 有 参与 决策 的 权力 ,但 并 不能 够控 制 或者 与其
他 方 一起 共 同 控 制这 些政 策 的制 定。 投 资企 业能 够 对被 投资 单 位施 加重 大 影响 的, 被 投资 单位
为其联营企业。 
 
4 、  减值测 试方法及减值准备计提方法 
    重 大影 响以 下 的、 在活 跃 市场 中没 有 报价 、公 允 价值 不能 可 靠计 量的 长 期股 权投 资 ,其 减值
损 失 是根 据其 账 面价 值与 按 类似 金融 资 产当 时市 场 收益 率对 未 来现 金流 量 折现 确定 的 现值 之间上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
52 
 
的差额进行确定。 
    除 因企 业合 并 形成 的商 誉 以外 的存 在 减值 迹象 的 其他 长期 股 权投 资, 如 果可 收回 金 额的 计量
结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。 
    长期股权 投资减值损失 一经确认,不再转回。 
 
( 十三)  投资性房地产: 
    投 资性 房地 产 是指 为赚 取 租金 或资 本 增值 ,或 两 者兼 有而 持 有的 房地 产 ,包 括已 出 租的 土地
使 用 权、 持有 并 准备 增值 后 转让 的土 地 使用 权、 已 出租 的建 筑 物( 含自 行 建造 或开 发 活动 完成
后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物) 。 
    公 司对 现有 投 资性 房地 产 采用 成本 模 式计 量。 对 按照 成本 模 式计 量的 投 资性 房地 产 中出 租用
建 筑 物采 用与 本 公司 固定 资 产相 同的 折 旧政 策, 出 租用 土地 使 用权 按与 无 形资 产相 同 的摊 销政
策执行。 
    公 司对 存在 减 值迹 象的 , 估计 其可 收 回 金 额, 可 收回 金额 低 于其 账面 价 值的 ,确 认 相应 的减
值损失。 
    投资性房 地产减值损失一经确认,不再转回。 
 
( 十四)  固定资产: 
1 、  固定资 产确认条件、计价和折旧方法: 
固 定 资产 是指 为 生产 商品 、 提供 劳务 、 出租 或经 营 管理 而持 有 的, 使用 年 限超 过一 年 ,单 位价
值较高的有形资产。 
固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起, 采用直线法( 年限平
均法) 提取折旧。 
 
2 、  各类固 定资产的折旧方法: 
类别 折旧年限(年) 残值率(% ) 年折旧率 (% ) 
房屋及建筑物 20-50 5 4.75 -1.90 
运输设备 5 、20 5 4.75 、19 
通用设备 5 -10 5 19-9.50 
专用设备 5 -20 5 19-9.50 
其他设备 5 -10 5 19-9.50 
 
3 、  固定资 产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每 年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    固 定资 产存 在 减值 迹象 的 ,估 计其 可 收回 金额 。 可收 回金 额 根据 固定 资 产的 公允 价 值减 去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当 固定 资产 的 可收 回金 额 低于 其账 面 价值 的, 将 固定 资产 的 账面 价值 减 记至 可收 回 金额 ,减
记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固 定资 产减 值 损失 确认 后 ,减 值固 定 资产 的折 旧 在未 来期 间 作相 应调 整 ,以 使该 固 定资 产在
剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值) 。 
    固定资产 的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 
    有 迹象 表明 一 项固 定资 产 可能 发生 减 值的 ,企 业 以单 项固 定 资产 为基 础 估计 其可 收 回金 额。
企 业 难以 对单 项 固定 资产 的 可收 回金 额 进行 估计 的 ,以 该固 定 资产 所属 的 资产 组为 基 础确 定资
产组的可收回金额 。 
 
( 十五)  在建工程:  
  1 、 在建工 程的类别 
    在建工程 以立项项目分类核算。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
53 
 
  2 、 在建工 程结转为固定资产的标准和时点 
    在 建工 程项 目 按建 造该 项 资产 达到 预 定可 使用 状 态前 所发 生 的全 部支 出 ,作 为固 定 资产 的入
账 价 值。 所建 造 的固 定资 产 在建 工程 已 达到 预定 可 使用 状态 , 但尚 未办 理 竣工 决算 的 ,自 达到
预 定 可使 用状 态 之日 起, 根 据工 程预 算 、造 价或 者 工程 实际 成 本等 ,按 估 计的 价值 转 入固 定资
产 , 并按 本公 司 固定 资产 折 旧政 策计 提 固定 资产 的 折旧 ,待 办 理竣 工决 算 后, 再按 实 际成 本调
整原来的暂估价值,但不调整原已计提的 折旧额。 
  3 、 在建工 程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每 年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在 建工 程存 在 减值 迹象 的 ,估 计其 可 收回 金额 。 有迹 象表 明 一项 在建 工 程可 能发 生 减值 的,
企 业 以单 项在 建 工程 为基 础 估计 其可 收 回金 额。 企 业难 以对 单 项在 建工 程 的可 收回 金 额进 行估
计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    可 收回 金额 根 据在 建工 程 的公 允价 值 减去 处置 费 用后 的净 额 与在 建工 程 预计 未来 现 金流 量的
现值两者之间较高者确定。 
    当 在建 工程 的 可收 回金 额 低于 其账 面 价 值 的, 将 在建 工程 的 账面 价值 减 记至 可收 回 金额 ,减
记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程 的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 
 
( 十六)  借款费用: 
  1 、 借款费 用资本化的确认原则 
    借 款费 用, 包 括借 款利 息 、折 价或 者 溢价 的摊 销 、辅 助费 用 以及 因外 币 借款 而发 生 的汇 兑差
额等。 
    公司发生 的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益 。 
    符 合资 本化 条 件的 资产 , 是指 需要 经 过相 当长 时 间的 购建 或 者生 产活 动 才能 达到 预 定可 使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用 同时满足下列条件时开始资本化: 
(1 )资产支 出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 
(2 )借款费 用已经发生; 
(3 )为使资 产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
  2 、 借款费 用资本化期间 
    资 本化 期间 , 指从 借款 费 用开 始资 本 化时 点到 停 止 资 本化 时 点的 期间 , 借款 费用 暂 停资 本化
的期间不包括在内。 
    当 购建 或者 生 产符 合资 本 化条 件的 资 产达 到预 定 可使 用或 者 可销 售状 态 时, 借款 费 用停 止资
本化。 
    当 购建 或者 生 产符 合资 本 化条 件的 资 产中 部分 项 目分 别完 工 且可 单独 使 用时 ,该 部 分资 产借
款费用停止资本化。 
    购 建或 者生 产 的资 产的 各 部分 分别 完 工, 但必 须 等到 整体 完 工后 才可 使 用或 可对 外 销售 的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
  3 、 暂停资 本化期间 
    符合资本 化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的 , 则借 款 费 用 暂停 资本 化 ;该 项中 断 如是 所购 建 或生 产的 符 合资 本化 条 件的 资产 达 到预 定可
使 用 状态 或者 可 销售 状态 必 要的 程序 , 则借 款费 用 继续 资本 化 。在 中断 期 间发 生的 借 款费 用确
认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
  4 、 借款费 用资本化金额的计算方法 
    对 于为 购建 或 者生 产符 合 资本 化条 件 的资 产而 借 入的 专门 借 款, 以专 门 借款 当期 实 际发 生的
借 款 费用 ,减 去 尚未 动用 的 借款 资金 存 入银 行取 得 的利 息收 入 或进 行暂 时 性投 资取 得 的投 资收上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
54 
 
益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 
    对 于为 购建 或 者生 产符 合 资本 化条 件 的资 产而 占 用的 一般 借 款, 根据 累 计资 产支 出 超过 专门
借 款 部分 的资 产 支出 加权 平 均数 乘以 所 占用 一般 借 款的 资本 化 率, 计算 确 定一 般借 款 应予 资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    借 款存 在折 价 或者 溢价 的 ,按 照实 际 利率 法确 定 每一 会计 期 间应 摊销 的 折价 或者 溢 价金 额,
调整每期利息金额。 
 
( 十七)  无形资产: 
  1 、无 形 资产 的 计 价方法 
  (1 )公司 取得无形资产时按成本进行初始计量; 
    外购无形 资产的成本, 包括购买价款、 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发 生 的其 他支 出 。购 买无 形 资产 的价 款 超过 正常 信 用条 件延 期 支付 ,实 质 上具 有融 资 性质 的,
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 , 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价
值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 
    在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提
下 , 非货 币性 资 产交 换换 入 的无 形资 产 以换 出资 产 的公 允价 值 为基 础确 定 其入 账价 值 ,除 非有
确 凿 证据 表明 换 入资 产的 公 允价 值更 加 可靠 ;不 满 足上 述前 提 的非 货币 性 资 产 交换 , 以换 出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 
    以同一控 制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行 开发的无形资产, 其成本包括: 开发该无形资产时耗用的材料、 劳务成本、 注册费 、
在 开 发过 程中 使 用的 其他 专 利权 和特 许 权的 摊销 以 及满 足资 本 化条 件的 利 息费 用, 以 及为 使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
  (2 )后续 计量 
    在取得无 形资产时分析 判断其使用寿命。 
    对于使用 寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销; 无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 
  2 、使 用 寿命 有 限 的无形 资 产 的使用 寿 命 估计情 况 : 
项 目 预计使用寿命(年) 依据 
土地使用权 15 土地使用年限 
电视台广播播映时段经营权 45-50 经营期限 
酒店经营权 25 经营期限 
软件使用权 5 该类资产的预计寿命 
松江大学生公寓经营权 19 经营期限 
世博演艺中心经营权 40 经营期限 
明珠游船码头经 营权 12 经营期限 
各类场地使用权 5-50 各类场地使用期限 
    每年末 ,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核 ,本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
  3 、 无形 资产 减 值 准备的 计 提 
    对于使 用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,年末进行减值测试。 
    对于使 用寿命不确定的无形资产,每年末进行减值测试。 
    对无形 资产进行减值测试, 估计其可收回金额。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额 。 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
55 
 
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    可收回 金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。 
    当无形 资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,
减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资 产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以
使该无形资产在剩余使用寿命内, 系统地分摊 调整后的无形资产账面价值 (扣除预计净残值) 。 
    无形资 产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 
  4 、 商誉 
    因非同 一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额。 
    商誉在 其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。 
    本公司 对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 
    本公司 进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组 的,将其分摊至相关的资产组组合。在
将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公
允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。 公 允价值难以可靠计量的,
按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进
行分摊。 
    在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可
收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失 。再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的
账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的, 确认商誉的减值损失。 商誉减值损 失在发生时计入当期损益, 且在以后会计期间不予转回。 
 
( 十八)  长期待摊费用: 
  长期待摊费 用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 
  1 、摊销方 法 
    长期待摊 费用在受益期内平均摊销 
  2 、摊销年 限 
    经 营租 赁方 式 租入 的固 定 资产 改良 支 出, 按剩 余 租赁 期与 租 赁资 产尚 可 使用 年限 两 者中 较短
的期限平均摊销。 
 
( 十九)  预计负债: 
    本 公司 涉及 诉 讼、 债务 担 保、 亏损 合 同、 重组 事 项时 ,如 该 等事 项很 可 能需 要未 来 以交 付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。 
  1 、预计负 债的确认标准 
    与或有事 项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 
  (1 )该义 务是本公司承担的现时义务; 
  (2 )履行 该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
  (3 )该义 务的金额能够可靠地计量。 
  2 、预计负 债的计量方法 
    本公司预 计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本 公司 在确 定 最佳 估计 数 时, 综合 考 虑与 或有 事 项有 关的 风 险、 不确 定 性和 货币 时 间价 值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
56 
 
    最佳估计 数分别以下情况处理: 
    所需支出 存在一个连续范围 (或区间) , 且该范围内各种结果发生的可能性相同的, 则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支出 不存在一个连续范围 (或区间) , 或虽 然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的 可 能性 不 相 同 的, 如或 有 事项 涉及 单 个项 目的 , 则最 佳估 计 数按 照最 可 能发 生金 额 确定 ;如
或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本 公司 清偿 预 计负 债所 需 支出 全部 或 部分 预期 由 第三 方补 偿 的, 补偿 金 额在 基本 确 定能 够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
 
( 二十)  收入: 
  1 、收入确 认和计量的总体原则 
  (1 )销售 商品收入确认和计量的总体原则 
    公 司已 将商 品 所有 权上 的 主要 风险 和 报酬 转移 给 购买 方; 公 司既 没有 保 留与 所有 权 相联 系的
继 续 管理 权, 也 没有 对已 售 出 的 商品 实 施有 效控 制 ;收 入的 金 额能 够可 靠 地计 量; 相 关的 经济
利 益 很可 能流 入 企业 ;相 关 的已 发生 或 将发 生的 成 本能 够可 靠 地计 量时 , 确认 商品 销 售收 入实
现。 
  (2 )让渡 资产使用权收入确认和计量的总体原则 
    与 交易 相关 的 经济 利益 很 可能 流入 企 业, 收入 的 金额 能够 可 靠地 计量 时 。分 别下 列 情况 确定
让渡资产使用权收入金额: 
    A 、利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    B 、使用费 收入,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 
  (3 )按完 工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同 收入的总体确认和计量原则 
    在资产负 债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 采 用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。 
    按 照已 收或 应 收的 合同 或 协议 价款 确 定提 供劳 务 收入 总额 , 但已 收或 应 收的 合同 或 协议 价款
不 公 允的 除外 。 资产 负债 表 日按 照提 供 劳务 收入 总 额乘 以完 工 进度 扣除 以 前会 计期 间 累计 已确
认 提 供劳 务收 入 后的 金额 , 确认 当期 提 供劳 务收 入 ;同 时, 按 照提 供劳 务 估计 总成 本 乘以 完工
进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 
    在资产负 债表日提供 劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: 
    ① 已经 发生 的 劳务 成本 预 计能 够得 到 补偿 的, 按 照已 经发 生 的劳 务成 本 金额 确认 提 供劳 务收
入,并按相同金额结转劳务成本。 
    ② 已经 发生 的 劳务 成本 预 计不 能够 得 到补 偿的 , 将已 经发 生 的劳 务成 本 计入 当期 损 益, 不确
认提供劳务收入。 
  2 、本公司 主要收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准 
  (1 ) 销 售商 品 收入 :在 商 品已 经发 出 ,并 取得 向 对方 收款 的 权利 ,相 关 的收 入成 本 能够 可靠
计量时,确认商品销售收入的实现。 
  (2 ) 旅游娱乐等门票收入、 团费收入及其他提供劳务服务 收入的确认方法: 在劳务已经提供,
相 关 票款 收入 已 经收 到或 取 得了 收款 的 权利 时, 确 认门 票收 入 、团 费收 入 及其 他提 供 劳务 收入
的实现。 
  (3 )房地 产业务: 
    销售收入 在同时满足下列条件时确认收入:A 、 项目在取得预售许可证后开始预售;B 、 商品
房开发建设工程项目竣工并具备入住交房条件后, 完成交房手续;C 、 履行了合同规定的义务,
相关销售价款已经取得或者确信可以取得;D 、与房产相关成本可以可靠计量。 
    物 业出 租收 入 :按 与承 租 方签 定的 合 同或 协议 规 定的 承租 方 付租 日期 和 金额 ,确 认 房屋 出租
收入的实现。 
    物 业管 理 收 入 :在 物业 管 理服 务已 经 提供 ,与 物 业管 理服 务 相关 的经 济 利益 能够 流 入企 业,
与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实现。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
57 
 
 
( 二十一)  政府补助: 
  1 、类型 
    政 府补 助, 是 本公 司从 政 府无 偿取 得 的货 币性 资 产与 非货 币 性资 产。 分 为与 资产 相 关的 政府
补助和与收益相关的政府补助。 
    与资产相 关的政府补助, 是指企业取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,
包 括 购买 固定 资 产或 无形 资 产的 财政 拨 款、 固定 资 产专 门借 款 的财 政贴 息 等。 与收 益 相关 的政
府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政 府补助。 
  2 、会计处 理 
    与 购建 固定 资 产、 无形 资 产等 长期 资 产相 关的 政 府补 助, 确 认为 递延 收 益, 按照 所 建造 或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入; 
    与 收益 相关 的 政府 补助 , 用于 补偿 企 业以 后期 间 的相 关费 用 或损 失的 , 取得 时确 认 为递 延收
益 , 在确 认相 关 费用 的期 间 计入 当期 营 业外 收入 ; 用于 补偿 企 业已 发生 的 相关 费用 或 损失 的,
取得时直接计入当期营业外收入。 
 
( 二十二)  递延所得税资产/ 递延所得税负债: 
    对 于可 抵扣 暂 时性 差异 确 认递 延所 得 税资 产, 以 未来 期间 很 可能 取得 的 用来 抵扣 可 抵扣 暂时
性差异的应纳税所得 额为限。 
    对于应纳 税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 
    不 确认 递延 所 得税 资产 或 递延 所得 税 负债 的特 殊 情况 包括 : 商誉 的初 始 确认 ;除 企 业合 并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 
    当 拥有 以净 额 结算 的法 定 权利 ,且 意 图以 净额 结 算或 取得 资 产、 清偿 负 债同 时进 行 时, 当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
    当 拥有 以净 额 结算 当期 所 得税 资产 及 当期 所得 税 负债 的法 定 权利 ,且 递 延所 得税 资 产及 递延
所 得 税负 债是 与 同一 税收 征 管部 门对 同 一纳 税主 体 征收 的所 得 税相 关或 者 是对 不同 的 纳税 主体
相 关 ,但 在未 来 每一 具有 重 要性 的递 延 所得 税资 产 及负 债转 回 的期 间内 , 涉及 的纳 税 主体 意图
以 净 额结 算当 期 所得 税资 产 和负 债或 是 同时 取得 资 产、 清偿 负 债时 ,递 延 所得 税资 产 及递 延所
得税负债以抵销后的净额列报。 
 
( 二十三)  经营租赁、融资租赁: 
  1 、 公司 租入 资 产所 支付 的 租赁 费, 在 不扣 除免 租 期的 整个 租 赁期 内, 按 直线 法进 行 分摊 ,计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 
    资 产出 租方 承 担了 应由 公 司承 担的 与 租赁 相关 的 费用 时, 公 司将 该部 分 费用 从租 金 总额 中 扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 
  2 、 公司 出租 资 产所 收取 的 租赁 费, 在 不扣 除免 租 期的 整个 租 赁期 内, 按 直线 法进 行 分摊 ,确
认 为 租赁 收入 。 公司 支付 的 与租 赁交 易 相关 的初 始 直接 费用 , 计入 当期 费 用; 如金 额 较大 的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
    公 司承 担了 应 由承 租方 承 担的 与租 赁 相关 的费 用 时, 公司 将 该部 分费 用 从租 金收 入 总额 中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
 
( 二十四)  主要会计政策、会计估计的变更 
1 、  会计政 策变更 
无 
 
2 、  会计估 计变更 
无 
 
( 二十五)  前期会计差错更正 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
58 
 
1 、  追溯重 述法 
无 
 
2 、  未来适 用法 
无 
 
( 二十六)  其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
  关联方 
  一方控制、 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制、 共
同 控 制的 ,构 成 关联 方。 关 联方 可为 个 人或 企业 。 仅仅 同受 国 家控 制而 不 存在 其他 关 联方 关系
的企业,不构成本公司的关联方。 
  本公司的关 联方包括但不限于: 
  (1 )本公 司的母公司; 
  (2 )本公 司的子公司; 
  (3 )与本 公司受同一母公司控制的其他企业; 
  (4 )对本 公司实施共同控制的投资方; 
  (5 )对本 公司施加重大影响的投资方; 
  (6 )本公 司的合营企业,包括合营企业的子公司; 
  (7 )本公 司的联营企业,包括联营企业的子公司; 
  (8 )本公 司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员; 
  (9 )本公 司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员; 
  (10 ) 本公 司的主要投资者个人、 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的
其他企业。 
 
四、  税项 : 
( 一)  主要税种及税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和
应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项
税额, 在扣除当期允许抵扣的进
项税额后, 差额部分为应交增值
税 
6% 、17% 
营业税 按应税营业收入计征 5% 
城市维护建设税 
按实际缴纳的营业税、 增值税及
消费税计征 
7% 
企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 、25% 
教育费附加 
按实际缴纳的营业税、 增值税及
消费税计征 
5% 
 
( 二)  税收优惠及批文 
    根据财税 (2013)83 号文, 对按照国家规定的收费标准向学生收取的高校学生公寓住宿费收
入,免征营业税。 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
59 
 
五、  企业 合并及合并财务报表 
( 一)  子公司情况 
1 、  通过设 立或投资等方式取得的子公司 
单位: 万元 币种: 人民币 
子公司全称 
子公
司类
型 
注册
地 
业务
性质 
注册资
本 
经营范围 
期末
实际
出资
额 
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额 
持股 
比例
(%) 
表决
权比

(%) 
是否
合并
报表 
少数股东
权益 
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额 
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额 
上海东方明珠传输有限公司 
全资
子公
司 
上海 
服务
业 
7,500 
广播电视技
术传输等 
7,500 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠国际广告有限公司 
全资
子公
司 
上海 
广告
业 
5,000 
设计、制作、
发布、 代理各
类广告等 
5,000 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠国际旅行社 
全资
子公
司 
上海 
旅游
服务
业 
800 
入境旅游业
务、 国内旅游
业务、 出境旅
游业务等 
800 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠广播电视塔有限公司 
全资
子公
司 
上海 
旅游
服务
业 
31,100 
广播电视传
播服务, 展览
服务、 登塔观
光服务、 游艺
设备等 
31,100 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠教育投资有限公司 
全资
子公
司 
上海 
服务
业 
4,500 
设备销售与
对外投资等 
4,500 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠国际交流有限公司 
全资
子公
上海 
服务
业 
20,900 
经营国内演
出和承接引
20,900 
 
100 100 是 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
60 
 
司 进演出、 会展
服务等 
上海东方明珠金银珠宝世界 
全资
子公
司 
上海 
商品
零售
业 
1,000 
零售内销黄
金饰品及金
银质纪念币
( 章) 珠宝玉器
(不含古
董 ) 、 工 艺 美
术品等 
1,000 
 
100 100 是 
   
上海城市历史发展陈列馆有 限公司 
全资
子公
司 
上海 
旅游
服务
业 
300 
陈列研究、 史
料展览等 
300 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 
全资
子公
司 
上海 
餐饮
服务
业 
200 
登塔观光服
务、餐饮等 
200 
 
100 100 是 
   
上海七重天宾馆有限公司 
全资
子公
司 
上海 
酒店
业 
248 餐饮住宿等 248 
 
100 100 是 
   
上海国际新闻中心有限公司 
全资
子公
司 
上海 
服务
业 
500 
新闻商务、 会
展服务等 
500 
 
100 100 是 
   
上海东方绿舟度假村有限公司 
全资
子公
司 
上海 
餐饮
服务
业 
350 
住宿、 会务服
务等 
350 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠进出口有限公司 
全资
子公
司 
上海 
进出
口业 
1,000 
经营和代理
技术进出口
业务等 
1,077 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠置业有限公司 
全资
子公
司 
上海 
房地
产业 
32,000 
房地产开发
与经营等 
32,000 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠物产管理有限公司 
全资
子公
司 
上海 
物业
服务
业 
500 
房屋租赁、 物
业管理等 
500 
 
100 100 是 
   
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司 
全资
子公
司 
澳大
利亚 
文化
交流 
10 万美
元 
文化交流等 83 
 
100 100 是 
   上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
61 
 
上海辰光置业有限公司 
控股
子公
司 
上海 
服务
业 
2,000 
房地产开发
经营等 
1,800 
 
90 90 是 300.58 
  
上海东方明珠信息技术有限公司 
全资
子公
司 
上海 
服务
业 
1,100 
信息技术领
域内的技术
服务、 技术开
发等 
1,100 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠游乐有限公司 
控股
子公
司 
上海 
旅游
服务
业 
3,000 
专线游览、 专
用码头服务
等 
2,250 
 
75 75 是 778.01 
  
上海东方明珠国际贸易有限公司 
全资
子公
司 
上海 
进出
口业 
579 国际贸易等 563 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠欧洲城有限公司 
控股
子公
司 
上海 
服务
业 
1,500 
商业用房及
涉外商务办
公楼出租等 
825 
 
55 55 是 671.52 
  
上海明珠水上娱乐发展有限公司 
控股
子公
司 
上海 
旅游
服务
业 
13,000 
水上观光游
览等 
12,926 
 
98.77 98.77 是 220.34 
  
上海东方明珠移动电视有限公司 
控股
子公
司 
上海 
广告
业 
7,500 
设计、制作、
发布、 代理国
内外各类广
告等 
3,250 
 
43.33 43.33 是 10,091.64 
  
上海东方明珠投资管理有限公司 
全资
子公
司 
上海 
投资
公司 
50,000 
投资管理、 实
业投资 
50,000 
 
100 100 是 
   
上 海 东 方 明 珠 广 播 电 视 研 究 发 展 有 限
公司 
全资
子公
司 
上海 
软件
开发
业 
1,000 
广播电视数
字专业领域
内的技术开
发、 转让、 咨
询、 服务、 培
训等 
1,000 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠实业发展有限公司 
控股
子公
司 
上海 
房地
产业 
100,000 
实业投资、 房
地产开发经
营等 
70,000 
 
100 100 是 
   
山西东方明珠置业有限公司 控股 山西 房地 90,000 房地产开发 59,400 
 
66 66 是 30,000.29 
  上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
62 
 
子公
司 
省太
原市 
产业 等 
上海东方明珠数字电视有限公司 
全资
子公
司 
上海 
电子
信息 
4,000 
数字广播电
视技术开发、
技术服务、 技
术咨询等 
8,180 
 
100 100 是 
   
东方明珠安舒茨文化体育发展 (上海)
有限公司 
控股
子公
司 
上海 
文化
娱乐
业 
5,700
万美元 
演出场所经
营、 体育场馆
经营等 
38,450 
 
51 51 是 22,821.32 
  
上海东蓉投资有限公司 
全资
子公
司 
上海 
投资
公司 
500 
实业投资、 投
资管理等 
500 
 
100 100 是 
   
上海东秦投资有限公司 
全资
子公
司 
上海 
投资
公司 
500 
实业投资、 投
资管理 
500 
 
100 100 是 
   
上海东方明珠文化发展有限公司 
全资
子公
司 
上海 
文化
娱乐
业 
20,000 
文化艺术交
流策划等 
20,000 
 
100 100 是 
   
 
2 、  同一控 制下企业合并取得的子公司 
单位: 万元 币种: 人民币 
子公司全称 
子公
司类
型 
注册
地 
业务
性质 
注册
资本 
经营范围 
期末实际
出资额 
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额 
持股
比例
(%) 
表决
权比

(%) 





表 
少数股东
权益 
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额 
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额 
上海国际会议中心有限公司 控股 上海 酒店 66,000 会议、 展览场地租赁、 住 65,987.09 
 
70.15 70.15 是 22,067.30 
  上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
63 
 
子公
司 
业 宿及商场等 
上海国际会议展览有限公司 
控股
子公
司 
上海 
酒店
业 
100 
会议、 展览场地 经营租赁
等 
60 
 
60 60 是 94.39 
  
上海东方绿舟宾馆有限公司 
全资
子公
司 
上海 
酒店
业 
1,000 
酒店管理(不含餐饮管
理) 、会务服务等 
1,000 
 
100 100 是 
   
 
3 、  非同一 控制下企业合并取得的子公司 
单位: 元 币种: 人民币 
子公司全称 
子公
司类
型 
注册
地 
业务
性质 
注册
资本 
经营范围 
期末
实际
出资
额 
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额 
持股 
比例
(%) 
表决
权比

(%) 
是否
合并
报表 
少数股
东权益 
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额 
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额 
上海东方公众传媒有限公司 
控股
子公
司 
上海 
广告
服务
业 
3,000 
公 众 视 频 信 息 平 台 设
计、研发 
1,200 
 
40 >50 是 1,942.21 
  
 
( 二)  本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 
1 、  本期新 纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 
纳入合并范围但公司拥有其半数或半数以下持股比例的子公司 及其纳入合并范围的原因: 
  1 、 上海东 方明珠移动电视有限公司: 公司向该公司派出董事的人数超过董事会总人数的 50% , 且该公司的关键管理人员均由公司委派, 公司
对该公司具有实际控制权,因此纳入合并范围。 
  2 、 上海东 方公众传媒有限公司: 公司向该公司派出董事的人数超过董事会总人数的 50% , 且该公司的关键管理人员均由公司委派, 公司对该
公司具有实际控制权,因此纳入合并范围。 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
64 
 
六、  合并 财务报表项目注释 
( 一)  货币资金 
单位:元 
项目 
期末数 期初数 
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 
现金: / / 1,633,942.19 / / 1,538,748.35 
人民币 / / 1,571,165.83 / / 1,477,790.08 
美元 9,998.24 6.1528 61,517.17 9,998.24 6.0969 60,958.27 
欧元 150.00 8.3946 1,259.19 
   
银行存款: / / 2,339,091,626.73 / / 1,975,795,881.81 
人民币 / / 2,325,468,649.38 / / 1,965,818,640.39 
美元 1,728,182.76 6.1528 10,633,162.87 1,146,293.59 6.0969 6,988,837.36 
澳元 514,674.1600 5.8064 2,988,404.06 550,340.52 5.4301 2,988,404.06 
欧元 168.02 8.3946 1,410.42 
   
其 他 货 币 资
金: 
/ / 516,026.45 / / 3,150,711.83 
人民币 / / 516,026.45 / / 3,150,711.83 
合计 / / 2,341,241,595.37 / / 1,980,485,341.99 
 
( 二)  应收票据: 
1 、  应收票 据分类 
单位:元 币 种:人民币 
种类 期末数 期初数 
商业承兑汇票 48,000,000.00 0.00 
合计 48,000,000.00 0.00 
 
( 三)  应收股利: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
未收回的
原因 
相关款项是否
发生减值 
账龄一年
以内的应
收股利 
3,950,800.00 14,481,105.00 3,950,800.00 14,481,105.00 
已宣告未
派发 
否 
其中: 
山西太原
有线电视
网络有限
公司  
3,950,800.00 3,000,000.00 3,950,800.00 3,000,000.00 
已宣告未
派发 
否 
申银万国
股份有限
公司 
 
6,260,000.00 
 
6,260,000.00 
已宣告未
派发 
否 
上海宝鼎
投资有限
公司 
 
250,000.00 
 
250,000.00 
已宣告未
派发 
否 
上海精文
置业有限 
4,671,000.00 
 
4,671,000.00 
已宣告未
派发 
否 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
65 
 
公司 
上海新兴
媒体信息
传播有限
公司 
 
300,105.00 
 
300,105.00 
已宣告未
派发 
否 
账龄一年
以上的应
收股利 
1,072,320.68 
  
1,072,320.68 
已宣告未
派发 
否 
其中: 
上海城市
之光灯光
设计有限
公司   
1,072,320.68 
  
1,072,320.68 
已宣告未
派发 
否 
合计 5,023,120.68 14,481,105.00 3,950,800.00 15,553,425.68 / / 
 
( 四)  应收账款: 
1 、  应收账 款按种类披露: 
单位:元 币 种:人民币 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
单项
金额
重大
并单
项计
提坏
账准
备的
应收
账款 
220,481,461.05 52.31 
  
198,902,075.59 68.07 
  
按组合计提坏账准备的应收账款: 
组合 1 201,017,481.16 47.69 2,082,516.66 1.04 93,118,000.48 31.87 994,468.97 1.07 
组合
小计 
201,017,481.16 47.69 2,082,516.66 1.04 93,118,000.48 31.87 994,468.97 1.07 
单项
金额
虽不
重大
但单
项计
提坏
账准
备的
应收
    
185,592.80 0.06 185,592.80 100.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
66 
 
账款 
合计 421,498,942.21 / 2,082,516.66 / 292,205,668.87 / 1,180,061.77 / 
 
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 
单位:元 币 种:人民币 
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 
东华大学 188,463,649.72 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收款期 
上 海 东 方 绿 舟 营
地 
8,206,091.33 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收款期 
五 所 大 学 公 寓 租
金 
5,534,880.00 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收款期 
上海广播电视台 12,951,840.00 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收款期 
上 海 地 铁 电 视 有
限公司 
5,325,000.00 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收款期 
合计 220,481,461.05 0.00 / / 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
单位:元 币 种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 
其中: 
      
1 年以内 198,668,711.42 98.84 1,986,687.11 91,789,944.20 98.57 917,623.21 
1 年以内小
计 
198,668,711.42 98.84 1,986,687.11 91,789,944.20 98.57 917,623.21 
1 至 2 年 1,169,122.39 0.58 23,382.45 5,360.97 0.01 107.22 
2 至 3 年 
   
143,047.96 0.15 4,291.44 
3 至 4 年 950,000.00 0.47 38,000.00 950,000.00 1.02 38,000.00 
5 年以上 229,647.35 0.11 34,447.10 229,647.35 0.25 34,447.10 
合计 201,017,481.16 100.00 2,082,516.66 93,118,000.48 100.00 994,468.97 
 
2 、  本报告 期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以 上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期 应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以 上表决权股份的股东单位的欠款。 
 
3 、  应收账 款金额前五名单位情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额
的比例(%) 
上海东华大学 非关联第三方 188,463,649.72 1 年以内 44.72 
国 内 化 工 产 品 贸
易 
非关联第三方 31,834,144.16 1 年以内 7.55 
上海广播电视台  参股股东 22,791,840.00 1 年以内 5.41 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
67 
 
山 煤 国 际 能 源 晋
中有限公司  
非关联第三方 19,999,920.30 1 年以内 4.74 
浙 江 贝 力 生 科 技
有限公司  
非关联第三方 19,147,171.71 1 年以内 4.54 
合计 / 282,236,725.89 / 66.96 
 
4 、  应收关 联方账款情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 
占应收账款总额的比例
(%) 
上海广播电视台  参股股东 22,791,840.00 5.41 
上海地铁电视有限公司  联营企业 15,750,000.00 3.74 
上 海 翡 翠 珍宝 文 化 传 媒
有限公司  
其他关联人 2,760,000.00 0.65 
合计 / 41,301,840.00 9.80 
 
( 五)  其他应收款: 
1 、  其他应 收款按种类披露: 
单位:元 币 种:人民币 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
单项金
额重大
并单项
计提坏
账准备
的其他
应收账
款 
303,542,908.04 93.66 0.00 0.00 313,988,739.01 92.13 
  
按组合计提坏账准备的其他应收账款: 
组合 1 17,036,417.63 5.26 1,191,910.90 4.78 14,772,325.66 4.33 1,130,231.16 
 
组合 2 
    
8,563,169.85 2.51 
  
组合小
计 
17,036,417.63 5.26 1,191,910.90 
 
23,335,495.51 6.84 1,130,231.16 4.84 
单项金
额虽不
重大但
单项计
提坏账
准备的
其他应
收账款 
3,500,000.00 1.08 2,100,000.00 60.00 3,500,000.00 1.03 2,100,000.00 60.00 
合计 324,079,325.67 / 3,291,910.90 / 340,824,234.52 / 3,230,231.16 / 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
68 
 
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 
单位:元 币 种:人民币 
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 
上 海 广 陈 资 产 经
营管理有限公司 
206,832,484.72 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收 账期, 故未
计提坏账准备 
上 海 松 江 大 学 城
建 设 发 展 有 限 公
司 
86,710,423.32 0.00 0.00 
按合同进度收款,
未到收账期, 故未
计提坏账准备 
上 海 东 方 传 媒 集
团有限公司 
10,000,000.00 0.00 0.00 
电视剧投资款, 未
至回收期, 故 未 计
提坏账准备 
合计 303,542,908.04 0.00 / / 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 
单位:元 币 种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 
其中: 
      
1 年以内 9,112,629.63 53.49 91,126.30 6,894,227.93 46.67 68,942.28 
1 年以内
小计 
9,112,629.63 53.49 91,126.30 6,894,227.93 46.67 68,942.28 
1 至 2 年 22,870.00 0.13 457.40 444,898.73 3.01 8,897.97 
2 至 3 年 503,000.00 2.95 15,090.00 519,952.00 3.52 15,598.56 
3 至 4 年 50,000.00 0.29 2,000.00 
   
4 至 5 年 379,010.00 2.22 37,901.00 1,947.00 0.01 97.35 
5 年以上 6,968,908.00 40.92 1,045,336.20 6,911,300.00 46.79 1,036,695.00 
合计 17,036,417.63 100.00 1,191,910.90 14,772,325.66 100.00 1,130,231.16 
 
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收账款 
单位:元 币 种:人民币 
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 
上海 (海南) 旅游
联 合 发 展 有 限 公
司  
3,500,000.00 2,100,000.00 60.00 
由 于 长 期 催 讨 未
能收回, 因此可收
回 性 存 在 较 大 疑
问, 故计提特别坏
账准备 
合计 3,500,000.00 2,100,000.00 / / 
 
2 、  本报告 期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期 其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 
 
3 、  其他应 收款金额前五名单位情况 
单位:元 币 种:人民币 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
69 
 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收款总
额的比例(%) 
上 海 广 陈 资 产 经
营管理有限公司 
非关联第三方 206,832,484.72 1-2 年 63.82 
上 海 松 江 大 学 城
建 设 发 展 有 限 公
司 
非关联第三方 86,710,423.32 1-2 年 26.76 
上 海 东 方 传 媒 集
团有限公司 
股东 10,000,000.00 1 年以内 3.09 
中 国 闸 北 区 园 林
建设发展公司 
非关联第三方 6,750,000.00 5 年以上 2.08 
上海 (海南) 旅游
联 合 发 展 有 限 公
司 
参股公司 3,500,000.00 5 年以上 1.08 
合计 / 313,792,908.04 / 96.83 
 
4 、  应收关 联方款项 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 
占其他应收账款总额的
比例(%) 
上 海 东 方 传媒 集 团 有 限
公司 
股东 10,000,000.00 3.09 
上 海 ( 海 南) 旅 游 联 合
发展有限公司 
参股公司 3,500,000.00 1.08 
合计 / 13,500,000.00 4.17 
 
( 六)  预付款项: 
1 、  预付款 项按账龄列示  
单位:元 币 种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 428,827,918.46 100.00 143,736,310.66 99.83 
1 至 2 年 
  
244,922.84 0.17 
3 年以上 
  
138.44 
 
合计 428,827,918.46 100.00 143,981,371.94 100.00 
 
2 、  预付款 项金额前五名单位情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 
浙 江 贝 力 生 科 技
有限公司 
非关联第三方 132,839,099.58 1 年以内 预付货款 
广 州 中 懋 广 告 有
限公司  
非关联第三方 16,369,288.30 1 年以内 预付广告款 
上 海 兆 意 家 具 有
限公司  
非关联第三方 11,048,993.00 1 年以内 预付家具款 
上 海 涛 略 广 告 有 非关联第三方 9,692,013.24 1 年以内 预付广告款 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
70 
 
限公司  
上 海 宽 和 装 饰 设
计有限公司  
非关联第三方 3,749,232.71 1 年以内 预付装修设计款 
合计 / 173,698,626.83 / / 
 
3 、  本报告 期预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以 上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期 预付账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以 上表决权股份的股东单位的欠款。 
 
( 七)  存货: 
1 、  存货分 类 
单位:元 币 种:人民币 

目 
期末数 期初数 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 


料 
5,425,764.87 
 
5,425,764.87 7,819,316.00 
 
7,819,316.00 



品 
12,734,617.25 
 
12,734,617.25 8,559,777.04 
 
8,559,777.04 




品 
3,114,460.70 23,044.37 3,091,416.33 1,796,183.40 23,044.37 1,773,139.03 



本 
1,609,242,205.17 
 
1,609,242,205.17 1,802,872,358.06 
 
1,802,872,358.06 

计 
1,630,517,047.99 23,044.37 1,630,494,003.62 1,821,047,634.50 23,044.37 1,821,024,590.13 
 
2 、  存货跌 价准备 
单位:元 币 种:人民币 
存货种类 期初账面余额 本期计提额 
本期减少 
期末账面余额 
转回 转销 
低值易耗品 23,044.37 
   
23,044.37 
合计 23,044.37 
   
23,044.37 
 
开发成本:                                                                        单位:元 
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 年末余额 年初余额 
太原湖滨二期
商品房 
2013 年 4 月 2016 年 7 月 77,649.23 万元 366,796,831.9 273,020,905.81 
渔人码头二期 2009 年 4 月 2014 年 2 月 169,500 万元 1,276,774,933.06 1,529,851,452.25 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
71 
 
( 八)  可供出售金融资产: 
1 、  可供出 售金融资产情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末公允价值 期初公允价值 
可供出售权益工具 869,648,885.10 1,448,663,484.08 
合计 869,648,885.10 1,448,663,484.08 
可供出售权益工具明 细如下                                   单位:元 币 种:人民币 
明细品种 年末公允价值 年初公允价值 
浦发银行 0.00 99,958,000.00 
海通证券 869,648,885.10 1,348,705,484.08 
合计 869,648,885.10 1,448,663,484.08 
注: 公司存放在中国证券登记结算有限责任公司的" 海通证券" 股票共计 95,289,392 股 , 其中包
括 245,798 股应归属于公司六家国有股东的海通证券股票。 由于海通证券 2012 年发行 H 股, 依
据《境内股市转持部分国有股充实社保基金实施办法》,公司需要按海通证券公开发行数量的
规定比例划拨至社保中心。经协调,本公司划拨社保中心的股票由六家国有股东承担。公司按
照海通证券 H 增发上限所 需划转数量, 以六家国有股东款项代为从二级市场购买海通证券股票,
后根据海通证券 H 股实 际增发情况划转社保后,剩余 245,798 股海通证 券股票。该等股票不包
括在公司可供出售金融资产内。 
 
2 、  截 至 报告 期 末可 供出 售 金融 资产 的 成本 (摊 余 成本 ) 、公 允 价值 、累 计 计入 其他 综 合收 益
的公允价值变动金额,以及已计提减值金额 
单位:元 币 种:人民币 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 
公允价值 869,648,885.10 
 
869,648,885.10 
 
( 九)  长期应收款: 
单位:元 币 种:人民币 
 
期末数 期初数 
其他 1,203,000,000.00 1,288,000,000.00 
合计 1,203,000,000.00 1,288,000,000.00 
 
( 十)  对合营企业投资和联营企业投资: 
单位:万元 币种:人民币 
被投资单
位名称 
本企业持
股比例
(%) 
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%) 
期末资产
总额 
期末负债
总额 
期末净资
产总额 
本期营业
收入总额 
本期净利润 
一、合营企业 
上海城市
之光灯光
设计有限
公司 
50 50 1,201.08 670.34 530.74 957.92 142.92 
二、联营企业 
上海东方 32 32 2,452.16 458.97 1,993.19 0 0 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
72 
 
数据广播
有限公司 
东方有线
网络有限
公司 
49 49 819,354.67 563,177.49 256,177.18 136,189.94 717.89 
上海地铁
电视有限
公司 
25 25 9,269.59 4,048.13 5,221.46 2,028.30 20.10 
上海中广
传播有限
公司 
40 40 8,222.46 118.66 8,103.80 190.55 -599.41 
成都复地
明珠置业
有限公司 
34 34 106,894.45 57,046.38 49,848.07 0 0 
南京复地
明珠置业
有限公司 
34 34 204,300.77 154,553.93 49,746.84 0 0 
宁波复地
明珠置业
有限公司 
34 34 72,599.23 68,246.54 4,352.69 0 0 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
73 
 
( 十一)  长期股权投资: 
1 、  长期股 权投资情况 
按成本法核算: 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 投资成本 期初余额 
增减
变动 
期末余额 减值准备 
在被投
资单位
持股比
例 (%) 
在被投
资单位
表决权
比例
(%) 
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明 
太原有线电视网络有限公司 85,795,000.00 85,795,000.00 
 
85,795,000.00 
 
19 19 
 
广龙科技有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 
 
2,250,000.00 
 
15 15 
 
申银万国股份有限公司 56,248,000.00 56,248,000.00 
 
56,248,000.00 
 
小于
5% 
小于
5%  
上海科技投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 
 
小于
5% 
小于
5%  
上海宝鼎投资有限公司 625,000.00 625,000.00 
 
625,000.00 
 
小于
5% 
小于
5%  
上海永乐股份有限公司 900,000.00 900,000.00 
 
900,000.00 
 
小于
5% 
小于
5%  
上海大世界股份有限公司(注 1 ) 1,055,000.00 1,055,000.00 
 
1,055,000.00 
 
小于
5% 

公 司 对 上 海
大 世 界 股 份
有 限 公 司 的
股 权 已 经 转
让, 但工商 变
更 手 续 尚 在
办理中, 故 公
司 对 该 公 司
已 不 再 行 使
表决权。 
上海精文置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 
 
80,000,000.00 
 
15.57 15.57 
 
上 海 黄 浦 江 人 行 隧 道 联 合 发 展 有 限 10,000,000.00 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 1,417,883.62 6.66 6.66 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
74 
 
公司 
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 
 
14,000,000.00 2,063,881.73 7.14 7.14 
 
上海 (海南) 旅游联合发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 
 
6,000,000.00 6,000,000.00 10 10 
 
上海东方网股份有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 
 
72,000,000.00 
 
8.4 8.4 
 
上海新兴媒体信息传播 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
 
5,000,000.00 
 
10 10 
 
上海网腾投资管理有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00 
 
9,600,000.00 
 
12 12 
 
 
按权益法核算: 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 



备 





利 
在被投
资单位
持股比
例 (%) 
在被投
资单位
表决权
比例
(%) 
在被投
资单位
持股比
例与表
决权比
例不一
致的说
明 
上海城市之光灯光设计有限公
司 
1,000,000.00 1,844,780.10 
 
1,844,780.10 
  
50 50 
 
上海东方数据广播有限公司 2,560,000.00 6,378,212.80 -6,378,212.80 0.00 
  
32 32 
 
东方有线网络有限公司 1,012,143,633.28 1,095,420,519.52 3,517,647.15 1,098,938,166.67 
  
49 49 
 
上海地铁电视有限公司 12,500,000.00 13,053,647.24 
 
13,053,647.24 
  
25 25 
 
上海中广传播有限公司 40,000,000.00 34,812,817.11 
 
34,812,817.11 
  
40 40 
 
成都复地明珠置业有限公司 170,000,000.00 156,204,937.24 -6,915,506.16 149,289,431.08 
  
34 34 
 
南京复地明珠置业有限公司 34,000,000.00 28,119,290.30 127,635,790.90 155,755,081.20 
  
34 34 
 
宁波复地明珠置业有限公司 17,000,000.00 14,416,766.36 -1,679,003.64 12,737,762.72 
  
34 34 
 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
75 
 
( 十二)  投资性房地产: 
1 、  按成本 计量的投资性房地产 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
一、 账面原值合计 882,844,333.93 
  
882,844,333.93 
1. 房屋、建筑 物 882,844,333.93 
  
882,844,333.93 
2. 土地使用权 
    
二、 累计折旧和累
计摊销合计 
275,435,676.36 17,385,289.65 
 
292,820,966.01 
1. 房屋、建筑 物 275,435,676.36 17,385,289.65 
 
292,820,966.01 
2. 土地使用权 
    
三、 投资性房地产
账面净值合计 
607,408,657.57 -17,385,289.65 
 
590,023,367.92 
1. 房屋、建筑 物 607,408,657.57 -17,385,289.65 
 
590,023,367.92 
2. 土地使用权 
    
四、 投资性房地产
减 值 准 备 累 计 金
额合计 
    
1. 房屋、建筑 物 
    
2. 土地使用权 
    
五、 投资性房地产
账面价值合计 
607,408,657.57 -17,385,289.65 
 
590,023,367.92 
1. 房屋、建筑 物 607,408,657.57 -17,385,289.65 
 
590,023,367.92 
2. 土地使用权 
    
本期折旧和摊销额:17,385,289.65 元。 
 
( 十三)  固定资产: 
1 、  固定资 产情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一 、 账 面 原 值 合
计: 
2,327,623,526.45 42,029,816.06 2,969,400.94 2,366,683,941.57 
其中: 房屋及建筑
物 
1,576,202,326.14 18,777,890.00 101,582.00 1,594,878,634.14 
机器设备 
    
运输工具 
55,961,693.53 914,747.00 533,875.55 56,342,564.98 
      通用 设备 18,832,477.29 60,269.81 3,051.78 18,889,695.32 
      专用 设备 493,035,469.31 21,111,937.37 2,302,230.02 511,845,176.66 
      其他 设备 183,591,560.18 1,164,971.88 28,661.59 184,727,870.47 
  
本期新
增 
本期计提 
  
二 、 累 计 折 旧 合
计: 
1,056,642,603.94 
 
44,934,534.63 2,724,428 1,098,852,710.57 
其中: 房屋及建筑
物 
536,482,152.87 
 
21,644,454.86 
 
558,126,607.73 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
76 
 
机器设备 
    
0.00 
运输工具 
26,057,103.05 
 
1,397,292.98 507,181.77 26,947,214.26 
      通用 设备 13,862,347.00 
 
1,352,008.80 2,899.19 15,211,456.61 
      专用 设备 335,709,788.25 
 
17,264,169.03 2,187,118.53 350,786,838.75 
      其他 设备 144,531,212.77 
 
3,276,608.96 27,228.51 147,780,593.22 
三、 固定资产账面
净值合计 
1,270,980,922.51 / / 1,267,831,231.00 
其中: 房屋及建筑
物 
1,039,720,173.27 / / 1,036,752,026.41 
机器设备 
 
/ / 
 
运输工具 
29,904,590.48 / / 29,395,350.72 
      通用 设备 4,970,130.29 / / 3,678,238.71 
      专用 设备 157,325,681.06 / / 161,058,337.91 
      其他 设备 39,060,347.41 / / 36,947,277.25 
四、 减值准备合计 
 
/ / 
 
其中: 房屋及建筑
物  
/ / 
 
机器设备 
 
/ / 
 
运输工具 
 
/ / 
 
五、 固定资产账面
价值合计 
1,270,980,922.51 / / 1,267,831,231.00 
其中: 房屋及建筑
物 
1,039,720,173.27 / / 1,036,752,026.41 
机器设备 
 
/ / 
 
运输工具 
29,904,590.48 / / 29,395,350.72 
      通用 设备 4,970,130.29 / / 3,678,238.71 
      专用 设备 157,325,681.06 / / 161,058,337.91 
      其他 设备 39,060,347.41 / / 36,947,277.25 
本期折旧额:44,934,534.63 元。 
本期由在建工程转入固定资产原价为:36,806,068.10 元。 
2014 年 6 月 末无用于抵押或担保的固定资产。 
2014 年 6 月 末固定资产账面价值中无暂时闲置的固定资产。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
77 
 
 
( 十四)  在建工程: 
1 、  在建工 程情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 
期末数 期初数 
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 
在建工程 2,213,840,033.79 
 
2,213,840,033.79 1,889,026,345.79 
 
1,889,026,345.79 
 
2 、  重大在 建工程项目变动情况: 
单位:元 币 种:人民币 
项目名称 预算数 期初数 本期增加 
转入固定资
产 
工程投
入占预
算比例
(%) 
工程
进度 
利息资本化
累计金额 
资金来源 期末数 
太 原 湖 滨 广
场 
2,332,000,000 1,866,984,897.27 315,534,601.85 
 
91.97 91.97 10,826,119.91 
自有资金
及借款 
2,182,519,499.12 
外 立 面 夜 景
灯光改造 
16,186,000 7,487,669.48 10,772,187.52 18,259,857.00 112.81 112.81  
 
自有资金 0.00 
电 视 塔 外 立
面修缮 
18,000,000 9,831,017.00 8,040,912.00 17,871,929 99.29 99.29  
 
自有资金 0.00 
电视塔 18
米平台改建 
50,000,000 0 16,353,750.50 
 
32.71 32.71  
 
自有资金 16,353,750.50 
凯 旋 路 发 射
台 改 建 及 设
备更新 
10,122,800 2,126,135.34 1,226,917.83 674,282.10 33.12 33.12  
 
自有资金 2,678,771.07 
其 他 零 星 工
程 
20,764,200 2,596,626.70 9,691,386.40 
 
59.18 59.18  
 
自有资金 12,288,013.10 
合计 2,447,073,000 1,889,026,345.79 361,619,756.10 36,806,068.10 / / 10,826,119.91 / 2,213,840,033.79 
2014 年 6 月 末无用于抵押或担保的在建工程。 
2014 年 6 月 末无在建工程减值准备。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
78 
 
 
( 十五)  工程物资: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
待 安 装 的 专 用 设
备 
1,118,449.85 
 
554,317.30 564,132.55 
合计 1,118,449.85 
 
554,317.30 564,132.55 
 
( 十六)  无形资产: 
1 、  无形资 产情况: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、 账面原值合计 1,786,838,566.58 683,760.72 0.00 1,787,522,327.30 
土地使用权 17,089,620.00 
  
17,089,620.00 
电 视 台 广 播 播 映
时段经营权 
1,044,124,419.32 
  
1,044,124,419.32 
酒店经营权 30,000,000.00 
  
30,000,000.00 
软件使用权 4,149,949.63 683,760.72 
 
4,833,710.35 
上 海 体 育 场 包 厢
使用权 
5,000,000.00 
  
5,000,000.00 
松 江 大 学 生 公 寓
经营权 
185,604,577.63 
  
185,604,577.63 
世 博 演 艺 中 心 经
营权 
500,000,000.00 
  
500,000,000.00 
各类场地使用权 870,000.00 
  
870,000.00 
二、 累计摊销合计 469,662,559.76 21,471,410.92 0.00 491,133,970.68 
土地使用权 17,089,620.00 
  
17,089,620.00 
电 视 台 广 播 播 映
时段经营权 
255,594,805.22 10,980,000.00 
 
266,574,805.22 
酒店经营权 9,600,000.00 600,000.00 
 
10,200,000.00 
软件使用权 2,945,493.64 781,840.85 
 
3,727,334.49 
上 海 体 育 场 所 包
厢使用权 
1,625,000.00 50,000.00 
 
1,675,000.00 
松 江 大 学 生 公 寓
经营权 
142,379,099.18 2,788,320.03 
 
145,167,419.21 
世 博 演 艺 中 心 经
营权 
39,583,333.33 6,250,000.02 
 
45,833,333.35 
各类场地使用权 845,208.39 21,250.02 
 
866,458.41 
三、 无形资产账面
净值合计 
1,317,176,006.82 -20,787,650.20 0.00 1,296,388,356.62 
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 
电 视 台 广 播 播 映
时段经营权 
788,529,614.10 -10,980,000.00 0.00 777,549,614.10 
酒店经营权 20,400,000.00 -600,000.00 0.00 19,800,000.00 
软件使用权 1,204,455.99 -98,080.13 0.00 1,106,375.86 
上 海 体 育 场 所 包 3,375,000.00 -50,000.00 0.00 3,325,000.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
79 
 
厢使用权 
松 江 大 学 生 公 寓
经营权 
43,225,478.45 -2,788,320.03 0.00 40,437,158.42 
世 博 演 艺 中 心 经
营权 
460,416,666.67 -6,250,000.02 0.00 454,166,666.65 
各类场地使用权 24,791.61 -21,250.02 0.00 3,541.59 
四、 减值准备合计 
    
五、 无形资产账面
价值合计 
1,317,176,006.82 -20,787,650.20 0.00 1,296,388,356.62 
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 
电 视 台 广 播 播 映
时段经营权 
788,529,614.10 -10,980,000.00 0.00 777,549,614.10 
酒店经营权 20,400,000.00 -600,000.00 0.00 19,800,000.00 
软件使用权 1,204,455.99 -98,080.13 0.00 1,106,375.86 
上 海 体 育 场 所 包
厢使用权 
3,375,000.00 -50,000.00 0.00 3,325,000.00 
松 江 大 学 生 公 寓
经营权 
43,225,478.45 -2,788,320.03 0.00 40,437,158.42 
世博演艺中心经
营权 
460,416,666.67 -6,250,000.02 0.00 454,166,666.65 
各类场地使用权 24,791.61 -21,250.02 0.00 3,541.59 
本期摊销额:21,471,410.92 元。 
2014 年 6 月 末无用于抵押或担保的无形资产。 
 
( 十七)  长期待摊费用: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 
租 入 固 定 资
产改良支出 
3,858,322.31 
 
398,560.88 
 
3,459,761.43 
光缆租赁费 29,000,000.00 
 
1,450,000.00 
 
27,550,000.00 
创 始 合 作 伙
伴 标 识 制 作
费 
2,655,189.21 23,668.15 755,472.68 
 
1,923,384.68 
其他 640,000.00 
   
640,000.00 
合计 36,153,511.52 23,668.15 2,604,033.56 
 
33,573,146.11 
 
( 十八)  递延所得税资产/ 递延所得税负债: 
1 、  递延所 得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
(1)  已确认 的递 延所得税资产和递延所得税负债 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
递延所得税资产: 
  
资产减值准备 11,094,359.27 11,129,374.08 
可抵扣亏损 843,449.52 843,449.52 
同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的
长 期 股 权 投 资 差 额 引 起 的 暂
63,043,219.35 63,043,219.35 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
80 
 
时性差异 
小计 74,981,028.14 75,016,042.95 
递延所得税负债: 
  
计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金
融资产公允价值变动 
183,176,306.36 318,397,330.55 
小计 183,176,306.36 318,397,330.55 
 
( 十九)  资产减值准备明细: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初账面余额 本期增加 
本期减少 
期末账面余额 
转回 转销 
一、坏账准备 4,410,292.93 964,134.63 
  
5,374,427.56 
二 、 存 货 跌 价 准
备 
23,044.37 
   
23,044.37 
三 、 可 供 出 售 金
融资产减值准备      
四 、 持 有 至 到 期
投资减值准备      
五 、 长 期 股 权 投
资减值准备 
9,481,765.35 0.00 
  
9,481,765.35 
六 、 投 资 性 房 地
产减值准备      
七 、 固 定 资 产 减
值准备      
八 、 工 程 物 资 减
值准备      
九 、 在 建 工 程 减
值准备      
十 、 生 产 性 生 物
资产减值准备      
其 中 : 成 熟 生 产
性 生 物 资 产 减 值
准备 
     
十 一 、 油 气 资 产
减值准备      
十 二 、 无 形 资 产
减值准备      
十 三 、 商 誉 减 值
准备      
十四、其他 
     
合计 13,915,102.65 964,134.63 
  
14,879,237.28 
 
( 二十)  短期借款: 
1 、  短期借 款分类: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
81 
 
保证借款 
 
55,709,269.55 
信用借款 1,550,000,000.00 450,000,000.00 
合计 1,550,000,000.00 505,709,269.55 
 
( 二十一)  应付票据: 
单位:元 币 种:人民币 
种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 120,000,000.00 
 
合计 120,000,000.00 
 
 
( 二十二)  应付账款: 
1 、  应付账 款情况 
单位:元 币 种:人民 币 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 634,557,445.43 499,563,048.00 
1-2 年 17,199,832.81 2,650,030.44 
2-3 年 4,651,666.20 5,623,300.29 
3 年以上 77,330,930.40 78,398,363.60 
合计 733,739,874.84 586,234,742.33 
 
2 、  本报告 期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况 
    本报告期 应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
 
3 、  账龄超 过 1 年的大 额应付账款情况的说明 
单位名称 年末余额 未结转原因 
上海松江大学城建设发展有限公司 20,102,000.00 工程尾款 
上海公共交通( 广告) 有限 公司 14,500,000.00 应付平台费 
上海松江大学城建设管理委员会 14,149,500.00 工程尾款 
上海市人防办公室 9,388,833.00 工程尾款 
上海松江大学城建设管理委员会 9,000,000.00 工程尾款 
上海松江建设发展有限公司 6,000,000.00 工程尾款 
浙江高立建筑安装工程有限公司 1,817,713.00 工程尾款 
 
3 、年末数中 应付关联方款项:                                          单位:元 
单位名称 年末余额 年初余额 
上海世博文化中心有限公司 2,020,353.88 2,134,320.44 
上海东方传媒集团有限公司       930,789.50         1,075,000.00  
 
( 二十三)  预收账款: 
1 、  预收账 款情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
82 
 
1 年以内 1,705,148,554.17 1,647,148,070.73 
1-2 年 144,289,588.60 284,255,654.58 
2-3 年 9,157,519.66 7,730,261.41 
3 年以上 19,644,411.66 34,690,281.54 
合计 1,878,240,074.09 1,973,824,268.26 
 
2 、  本报告 期预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况: 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 期末数 期初数 
上海广播电视台 7,327,800.00 7,747,800.00 
合计 7,327,800.00 7,747,800.00 
 
3 、  账龄超 过 1 年的大 额预收账款情况的说明 
单位名称 年末余额 未结转原因 备注 
上海润渝置业有限公司 133,000,000.00 尚未结算 预收转让在建工程款 
上 海 浦 东 发 展 银 行 太 原 分
行 
97,840,600.00 尚未交房 预收售房款 
上海广播电视台 7,327,800.00 房租收益期未结束 
系预收房屋租金, 按受 益期 29 年
平均分摊至各年收入,截至 2014
年 6 月末, 剩 余摊销年限为 9.5 年 
上 海 东 方 丽 晶 商 务 度 假 会
所有限公司 
4,375,010.00 房租收益期未结束 
系预收房屋租金, 按受 益期 20 年
平均分摊至各年收入,截至 2014
年 6 月末, 剩 余摊销年限为 8.5 年 
申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公
司 
2,280,000.00 房租收益期未结束 
系预收房屋租金, 按受 益期 30 年
平均分摊至各年收入,截至 2014
年 6 月末, 剩 余摊销年限为 9.5 年 
深圳华为技术有限公司 2,163,579.50 服务尚未提供 预收会务服务款 
 
4 、 年末 数中 预 收 关联方 情 况 :                                 单位 : 元 
单位名称 年末余额 年初余额 
上海广播电视台 7,327,800.00 7,747,800.00 
 
( 二十四)  应付职工薪酬 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴 36,519,821.64 75,851,067.56 110,733,594.50 1,637,294.70 
二、职工福利费 0.00 3,638,816.29 3,638,816.29 0.00 
三、社会保险费 3,173,513.74 28,904,755.18 31,459,384.12 618,884.80 
医疗保险费 
74,009.68 6,955,889.15 6,910,962.12 118,936.71 
基本养老保险费 
3,026,504.49 13,492,481.54 16,159,628.97 359,357.06 
补充养老保险费 
0.00 158,390.00 132,303.00 26,087.00 
年金缴费 
0.00 3,536,499.44 3,536,499.44 0.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
83 
 
失业保险费 
12,336.46 965,519.13 943,312.48 34,543.11 
工伤保险费 
2,542.48 325,731.00 317,821.93 10,451.55 
生育保险费 
5,042.63 613,444.72 602,055.98 16,431.37 
其他 
53,078.00 2,856,800.20 2,856,800.20 53,078.00 
四、住房公积金 88,721.00 5,424,103.00 5,432,053.00 80,771.00 
五、辞退福利 
    
六、其他 
    
七、工会经费和职工教育经费 2,959,653.31 2,490,847.60 1,589,721.54 3,860,779.37 
八、职工奖福基金 8,387,979.54 41,942.99 41,942.99 8,387,979.54 
合计 51,129,689.23 116,351,532.62 152,895,512.44 14,585,709.41 
工会经费和职工教育经费金额 3,860,779.37 元。 
 
( 二十五)  应交税费: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
增值税 1,994,043.58 -71,558.50 
营业税 -69,958,210.61 24,864,091.78 
企业所得税 140,665,621.87 185,588,908.95 
个人所得税 3,322,393.86 1,525,210.04 
城市维护建设税 -4,577,661.53 1,904,398.60 
教育费附加 -3,321,190.63 1,345,160.17 
河道管理费 -470,946.36 259,547.34 
土地增值税 -2,118,590.09 11,629,272.04 
文化事业建设费 548,343.18 937,429.64 
其他 -650,159.00 1,484,167.40 
合计 65,433,644.27 229,466,627.46 
 
( 二十六)  应付利息: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
企业债券利息 
 
31,032,821.91 
短期借款应付利息 
 
29,917,808.22 
中期票据利息 3,561,643.83 
 
合计 3,561,643.83 60,950,630.13 
 
( 二十七)  应付股利: 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未 支付原因 
普通股股利 10,312,633.42 10,312,633.42 
系 应 付 未 付历 年 社 会 法
人股股利 
合计 10,312,633.42 10,312,633.42 / 
 
( 二十八)  其他应付款: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
84 
 
1 、  其他应 付款情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
1 年以内 90,779,664.86 77,540,837.58 
1-2 年 73,989,363.51 83,042,260.39 
2-3 年 68,398,414.96 66,097,227.57 
3 年以上 32,704,995.79 34,992,006.94 
合计 265,872,439.12 261,672,332.48 
 
2 、  本报告 期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上 表决权股份的股东单位或关联方情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 期末数 期初数 
上海广播电视台 1,834,426.10 1,834,426.10 
合计 1,834,426.10 1,834,426.10 
 
3 、  账龄超 过 1 年的大 额其他应付 款情况的说明 
单位名称 年末余额 未偿还原因 
太原市文化广播电视集团 132,600,000.00 子公司股东借款 
浦东新区川沙功能区域管理委员会 18,178,627.27 代收代付税金 
上海供电局浦东供电所 3,809,899.00 工程款 
上海润渝置业有限公司 2,396,537.19 代收代付税金 
 
4 、  对于金 额较大的其他应付款,应说明内容 
单位名称 年末余额 性质或内容 
太原市文化广播电视集团 160,444,000.00 子公司股东借款 
浦东新区川沙功能区域管理委员会 18,178,627.27 代收代付税金 
上海翡翠东方传播有限公司 14,000,000.00 广告押金 
上海供电局浦东供电所 3,809,899.00 工程款 
上海润渝置业有限公司 2,396,537.19 代收代付税金 
 
5 、年末数中 其他应付款关联方情况: 
单位名称 年末余额 年初余额 
上海翡翠东方传播有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 
上海城市之光灯光设计有限公司 0.00 274,626.00 
 
( 二十九)  1 年内到期的非流动负债: 
1 、  1 年内 到期的非流动负 债情况 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
1 年内到期的 应付债券 0.00 699,587,854.91 
合计 0.00 699,587,854.91 
 
2 、  1 年内 到期的应付债券 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
85 
 
单位:元 币 种:人民币 



称 
面值 



期 



限 
发行金额 
期初应付利
息 
本期应计利
息 
本期已付利
息 





息 



额 



据 
700,000,000.00 
2011
年 3
月 7
日 
3
年 
700,000,000.00 31,032,821.91 6,977,178.09 38,010,000.00 0.00 0.00 
 
( 三十)  其他流动负债 
单位:元 币 种:人民币  
项目 期末账面余额 期初账面余额 
短期融资券 0.00 997,797,838.91 
合计 0.00 997,797,838.91 
 
( 三十一)  应付债券: 
单位:元 币 种:人民币 



称 
面值 
发行
日期 



限 
发行金额 





息 
本期应计利
息 





息 
期末应付利
息 
期末余额 



据 
1,000,000,000.00 
2014
年 6
月 6
日 
3
年 
1,000,000,000.00 0.00 3,561,643.83 0.00 3,561,643.83 999,720,311.15 
 
( 三十二)  其他非流动负债: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末账面余额 期初账面余额 
无 线 高 清 数 字 电 视 应 用 服 务 示 范 工
程补助 
3,280,408.20 2,494,105.16 
文化产业发展专项资金 6,618,946.16 7,907,887.13 
上 海 市 公 共 交 通 移 动 电 视 网 络 覆 盖
补助 
3,265,158.50 3,602,986.82 
上海市公共视频信息平台补助 1,704,893.94 1,989,890.52 
合计 14,869,406.80 15,994,869.63 
 
( 三十三)  股本: 
单位:元 币 种:人民币 
 
期初数 
本次变动增减(+ 、- ) 
期末数 
发行新 送股 公积金 其他 小计 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
86 
 
股 转股 
股份总
数 
3,186,334,874 
     
3,186,334,874 
 
( 三十四)  资本公积: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
资本溢价(股本溢价) 942,404,347.82 
  
942,404,347.82 
其他资本公积 1,163,511,932.54 
 
400,269,475.85 763,242,456.69 
合计 2,105,916,280.36 
 
400,269,475.85 1,705,646,804.51 
 
( 三十五)  盈余公积: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 727,354,585.38 
  
727,354,585.38 
任意盈余公积 27,225,511.51 
  
27,225,511.51 
合计 754,580,096.89 
  
754,580,096.89 
 
( 三十六)  未分配利润: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 金额 提取或分配比例(%) 
调整前 上年 末未分配利润 1,578,842,031.96 / 
调整后 年初 未分配利润 1,578,842,031.96 / 
加: 本期归属于母公司所有者的
净利润 
607,454,617.91 / 
期末未分配利润 2,186,296,649.87 / 
 
( 三十七)  营业收入和营业成本: 
1 、  营业收 入、营业成本 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 1,889,051,066.50 1,631,849,256.04 
营业成本 1,203,110,446.67 1,224,438,665.25 
 
2 、  主营业 务(分行业) 
单位:元 币 种:人民币 
行业名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
旅游现代服务 677,534,573.01 350,116,959.56 639,299,126.88 364,864,324.96 
国内外贸易 507,929,417.26 498,542,857.79 800,248,729.18 787,940,956.91 
媒体业务 204,756,284.24 70,176,220.32 180,514,552.34 65,242,094.05 
其他 498,830,791.99 284,274,409.00 11,786,847.64 6,391,289.33 
合计 1,889,051,066.50 1,203,110,446.67 1,631,849,256.04 1,224,438,665.25 
 
3 、  主营业 务(分地区) 
单位:元 币 种:人民币 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
87 
 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
上海 1,889,051,066.50 1,203,110,446.67 1,631,849,256.04 1,224,438,665.25 
合计 1,889,051,066.50 1,203,110,446.67 1,631,849,256.04 1,224,438,665.25 
 
4 、  公司前 五名客户的营业收入情况 
单位:元 币 种:人民币 
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 
上海水产(集团)有限公司  251,736,358.40 13.33 
上海开创远洋渔业有限公司  102,166,150.80 5.41 
上海绿地石油化工有限公司  95,017,600.00 5.03 
南京希格化工有限公司  66,061,232.34 3.50 
开封国龙物流有限公司  60,910,970.00 3.22 
合计 575,892,311.54 30.49 
 
( 三十八)  营业税金及附加: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 
营业税 50,240,917.52 23,831,040.02 按应税营业收入计征 
城市维护建设税 3,903,810.48 1,921,850.34 
按 实 际 缴 纳的 营 业 税 、
增值税及消费税计征 
教育费附加 2,973,702.13 1,565,120.09 
 
土地增值税  28,170,094.98 0.00 
 
其他 778,593.34 700,174.76 
 
合计 86,067,118.45 28,018,185.21 / 
 
( 三十九)  财务费用 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 42,459,015.36 51,514,190.25 
减:利息收入 -64,977,592.40 -32,489,904.01 
汇兑损益 -25,631.43 829,476.42 
其他 16,454,675.40 5,763,952.20 
合计 -6,089,533.07 25,617,714.86 
 
( 四十)  投资收益: 
1 、  投资收 益明细情况: 
单位:元 币 种:人民币 
 
本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 14,813,855.00 7,901,600.00 
权益法核算的长期股权投资收益 582,295.63 -23,952,205.84 
处置长期股权投资产生的投资收益 2,514,726.53 
 
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 12,034,727.04 22,131,231.28 
可供出售金融资产等取得的投资收益 283,571,700.37 184,772,405.18 
合计 313,517,304.57 190,853,030.62 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
88 
 
2 、  按成本 法核算的长期股权投资收益: 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
太 原 有 线 电 视 网 络 有 限
公司 
3,000,000.00 7,901,600.00 分红变动 
申 银 万 国 证 券 股 份 有 限
公司 
6,260,000.00 
 
分红变动 
上海精文置业 (集团) 有
限公司 
4,671,000.00 
 
分红变动 
上海宝鼎投资有限公司 250,000.00 
 
分红变动 
上 海 科 技 创 业 投 资 股 份
有限公司 
332,750.00 
 
分红变动 
上 海 新 兴 媒 体 信 息 传 播
有限公司 
300,105.00 
 
分红变动 
合计 14,813,855.00 7,901,600.00 / 
 
3 、  按权益 法核算的长期股权投资收益: 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
东方有线网络有限公司 3,517,647.15 -23,952,205.84 权益变动 
上 海 东 方 数 据 广 播 有 限
公司 
-587,979.03 0.00 权益变动 
上海地铁电视有限公司 50,255.43 
  
上海中广传播有限公司 -2,397,627.92 
  
合计 582,295.63 -23,952,205.84 / 
 
( 四十一)  资产减值损失: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 964,134.63 1,413,782.63 
二、存货跌价损失 
  
三、可供出售金融资产减值损失 
  
四、持有至到期投资减值损失 
  
五、长期股权投资减值损失 
  
六、投资性房地产减值损失 
  
七、固定资产减值损失 
  
八、工程物资减值损失 
  
九、在建工程减值损失 
  
十、生产性生物资产减值损失 
  
十一、油气资产减值损失 
  
十二、无形资产减值损失 
  
十三、商誉减值损失 
  
十四、其他 
  
合计 964,134.63 1,413,782.63 
 
( 四十二)  营业外收入: 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
89 
 
1 、  营业外 收入情况 
单位:元 币种 :人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非 流 动 资 产处 置 利 得 合
计 
168,656.22 126,828.10 168,656.22 
其 中 : 固 定资 产 处 置 利
得 
168,656.22 126,828.10 168,656.22 
政府补助 3,541,459.56 4,329,339.74 3,541,459.56 
其他 70,185,419.73 73,449.33 70,185,419.73 
合计 73,895,535.51 4,529,617.17 73,895,535.51 
 
2 、  政府补 助明细 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 说明 
企业扶持基金 3,541,459.56 4,329,339.74 
 
合计 3,541,459.56 4,329,339.74 / 
 
( 四十三)  营业外支出: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非 流 动 资 产处 置 损 失 合
计 
74,484.86 12,245.23 74,484.86 
其 中 : 固 定资 产 处 置 损
失 
74,484.86 12,245.23 74,484.86 
对外捐赠 11,500.00 26,000.00 11,500.00 
其他 400.00 0.00 400.00 
合计 86,384.86 38,245.23 
 
 
( 四十四)  所得税费用: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期
所得税 
217,394,638.40 119,300,718.23 
递延所得税调整 -35,014.81 -603,736.18 
合计 217,359,623.59 118,696,982.05 
 
( 四十五)  基本每股收益和稀释每股收益的计算过程: 
1 、基 本 每股收 益 
基本每股收益=P0 ÷S 
S= S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 –Sj ×Mj ÷M0 –Sk 
其中:P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利
润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年 初股份总数;S1 为报告 期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数;Si 为 报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回
购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告 期月份数;Mi 为增加股份 次月起至报告期年末上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
90 
 
的累计月数;Mj 为减少 股份次月起至报告期年末 的累计月数。 
  
2 、 稀释 每 股收 益 
稀释每股收益=P1/(S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 –Sj ×Mj ÷M0 –Sk+ 认 股 权 证 、 股 份 期 权 、 可 转 换 债
券等增加的普通股加权平均数) 
其中, P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利 润 ,并 考虑 稀 释性 潜在 普 通股 对其 影 响, 按《 企 业会 计准 则 》及 有关 规 定进 行调 整 。公 司在
计 算 稀释 每股 收 益时 ,应 考 虑所 有稀 释 性潜 在普 通 股对 归属 于 公司 普通 股 股东 的净 利 润或 扣除
非 经 常性 损益 后 归属 于公 司 普通 股股 东 的净 利润 和 加权 平均 股 数的 影响 , 按照 其稀 释 程度 从大
到小的顺序 计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。 
 
计算过程: 
(1 )基本每 股收益 
基 本 每股 收益 以 归属 于本 公 司普 通股 股 东的 合并 净 利润 除以 本 公司 发行 在 外普 通股 的 加权 平均
数计算: 
项目 本年金额 上年金额 
归属于本公司普通股股东的合并净利润 609,801,990.40 295,437,587.60 
本公司发行在外普通股的加权平均数 3,186,334,874.00  3,186,334,874.00  
基本每股收益(元/ 股) 0.191 0.093 
  
普通股的加权平均数计算过程如下: 
项目 本年金额 上年金额 
年初已发行普通股股数         3,186,334,874.00         3,186,334,874.00 
加:本年发行的普通股加权数     
减:本年回购的普通股加权数     
年末发行在外的普通股加权数         3,186,334,874.00         3,186,334,874.00 
  
(2 )稀释每 股收益 
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外
普通股的加权平均数计算: 
项目 本年金额 上年金额 
归属于本公 司普通股股东的合并净利润(稀释)     609,801,990.40    295,437,587.60 
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)   3,186,334,874.00   3,186,334,874.00  
稀释每股收益(元/ 股)              0.191             0.093 
  
普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下: 
项目 本年金额 上年金额 
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数   3,186,334,874.00  3,186,334,874.00 
年末普通股的加权平均数(稀释)   3,186,334,874.00  3,186,334,874.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
91 
 
 
( 四十六)  其他综合收益 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期金额 上期金额 
1 .可供出售 金融资产产生的利得(损失)金额 -324,530,734.15 -121,038,926.78 
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -81,132,683.54 -30,259,731.69 
  前期计入 其他综合收益当期转入损益的净额 162,265,021.94 144,690,271.94 
小计 -405,663,072.55 -235,469,467.03 
2. 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享
有的份额   
减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所
享有的份额产生的所得税影响   
  前期计入 其他综合收益当期转入损益的净额 
  
小计 
  
3 .现金流量 套期工具产生的利得(或损失)金额 
  
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 
  
  前期计入 其他综合收益当期转入损益的净额 
  
  转为被套 期项目初始确认金额的调整额 
  
小计 
  
4 .外币财务 报表折算差额 
  
减:处置境外经营当期转入损益的净额 
  
小计 
  
5. 其他 
  
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
  
  前期其他 计入其他综合收益当期转入损益的净额 
  
小计 
  
合计 -405,663,072.55 -235,469,467.03 
 
( 四十七)  现金流量表项目注释: 
1 、  收到的 其他与经营活动有关的现金: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 金额 
利息收入及其他 7,908,010.33 
合计 7,908,010.33 
 
2 、  支付的 其他与经营活动有关的现 金: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 金额 
销售费用、管理费用及其他 144,904,083.68 
合计 144,904,083.68 
 
3 、  收到的 其他与投资活动有关的现金: 
单位:元 币 种:人民币 
项目 金额 
宁波复地明珠置业有限公司资金占用费利息 89,964,447.06 
成都复地明珠置业有限公司资金占用费利息 20,339,724.00 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
92 
 
南京复地明珠置业有限公司资金占用费利息 24,600,615.00 
合计 134,904,786.06 
 
( 四十八)  现金流量表补充资料: 
1 、  现金流 量表补充资料: 
单位:元 币 种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 . 将 净利 润调 节 为 经营活 动 现 金流量 : 
  
净利润 631,217,070.75 320,138,026.02 
加:资产减值准备 964,134.63 1,413,782.63 
固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产
折旧 
62,319,824.28 64,064,588.22 
无形资产摊销 21,471,410.92 23,309,378.31 
长期待摊费用摊销 2,604,033.56 2,652,849.69 
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失
(收益以“-”号填列) 
-94,311.36 -116,615.22 
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 
 
2,032.35 
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 
  
财务费用(收益以“-”号填列) 18,003,012.82 51,673,385.98 
投资损失(收益以“-”号填列) -313,517,304.57 -190,853,030.62 
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 35,014.81 -603,736.18 
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 
  
存货的减少(增加以“-”号填列) 190,530,586.51 -90,700,192.52 
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -264,430,494.87 -214,899,231.97 
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -705,780,177.94 99,714,004.74 
其他 
  
经营活动产生的现金流量净额 -356,677,200.46 65,795,241.43 
2 . 不 涉及 现金 收 支 的重大 投 资 和筹资 活 动 : 
  
债务转为资本 
  
一年内到期的可转换公司债券 
  
融资租入固定资产 
  
3 . 现 金及 现金 等 价 物净变 动 情 况: 
  
现金的期末余额 2,341,241,595.37 2,614,178,853.10 
减:现金的期初余额 1,980,485,341.99 1,836,050,630.13 
加:现金等价物的期末余额 
  
减:现金等价物的期初余额 
  
现金及现金等价物净增加额 360,756,253.38 778,128,222.97 
 
2 、  现金和 现金等价物的构成 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期末数 期初数 
一、现金 2,341,241,595.37 1,980,485,341.99 
其中:库存现金 1,633,942.19 1,538,748.35 
    可随 时用于支付的银行存款 2,339,091,626.73 1,977,710,031.81 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
93 
 
    可随 时用于支付的其他货币资金 516,026.45 1,236,561.83 
    可用 于支付的存放中央银行款项 
  
    存放 同业款项 
  
    拆放 同业款项 
  
二、现金等价物 
  
其中:三个月内到期的债券投资 
  
三、期末现金及现金等价物余额 2,341,241,595.37 1,980,485,341.99 
 
七、  关联 方及关联交易 
( 一)  本企业的母公司情况 
单位: 万元 币种: 人民币 
母公
司名
称 
企业
类型 
注册
地 
法人
代表 
业务
性质 
注册资本 
母公司对
本企业的
持股比例
(%) 
母公司对
本企业的
表决权比
例(%) 
本企
业最
终控
制方 
组织机构
代码 
上海
广播
电影
电视
发展
有限
公司 
有限
责任
公司 
上海 
薛沛
建 
广播
电影
电视
舞美
设计
制作
等 
267,600.00 45.19 45.19 
国资
委 
132206959 
    本公司的 实际控制人原为上海文化广播影视集团,2014 年 3 月 31 日 改制为上海文化广播影
视集团有限公司,最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 
 
( 二)  本企业的子公司情况 
单位: 万元 币种: 人民币 
子公司
全称 
企业类
型 
注册地 
法人代
表 
业务性
质 
注册资
本 
持股比
例(%) 
表决权
比例(%) 
组织机构代
码 
上海东
方公众
传媒有
限公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 广告业 3,000 40 40 13283809-1 
上海国
际会议
中心有
限公司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 酒店业 66,000 70.15 70.15 13228024-3 
上海东
方明珠
传输有
限公司 
有限责
任公司 
上海 林定祥 服务业 7,500 100 100 13220632-6 
上海东
方明珠
国际广
告有限
公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 广告业 5,000 100 100 13253600-X 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
94 
 
上海东
方明珠
国际旅
行社 
有限责
任公司 
上海 胡爱莲 
旅游服
务业 
800 100 100 13236888-6 
上海东
方明珠
广播电
视塔有
限公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
旅游服
务业 
31,100 100 100 13222695-X 
上海东
方明珠
教育投
资有限
公司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 服务业 7,000 100 100 13220423-2 
上海东
方明珠
国际交
流有限
公司 
有限责
任公司 
上海 胡爱莲 服务业 20,900 100 100 13371373-3 
上海东
方明珠
金银珠
宝世界 
有限责
任公司 
上海 倪建新 
商品零
售业 
1,000 100 100 63046643-8 
上海城
市历史
发展陈
列馆有
限公司 
有限责
任公司 
上海 倪建新 
旅游服
务业 
300 100 100 70336515-3 
上海东
方明珠
空中旋
转餐厅
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 倪建新 
餐饮服
务业 
200 100 100 63142432-8 
上海七
重天宾
馆有限
公司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 酒店业 248 100 100 60722584-7 
上海东
方绿舟
宾馆有
限公司 
有限责
任公司 
上海 王济明 酒店业 1,000 100 100 78784264-9 
上海国
际新闻
中心有
限公司 
有限责
任公司 
上海 倪建新 服务业 500 100 100 72946378-X 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
95 
 
上海东
方绿舟
度假村
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
餐饮服
务业 
350 100 100 74162382-X 
上 海东
方明珠
进出口
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 
进出口
业 
1,000 100 100 13224125-2 
上海东
方明珠
置业有
限公司 
有限责
任公司 
上海 胡爱莲 
房地产
业 
32,000 100 100 74878916-0 
上海东
方明珠
物产管
理有限
公司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 
物业服
务业 
500 100 100 77475699-5 
澳大利
亚东方
明珠国
际控股
有限公
司 
有限责
任公司 
澳大利
亚 
钮卫平 
文化交
流 
10 万美
元 
100 100 --- 
上海辰
光置业
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 服务业 2,000 90 90 77976872-5 
上海东
方明珠
信息技
术有限
公司 
有限责
任公司 
上海 林定祥 服务业 1,100 100 100 63038710-7 
上海东
方明珠
游乐有
限公司 
有限责
任公司 
上海 胡爱莲 
旅游服
务业 
3,000 75 75 13384062-8 
上海东
方明珠
国际贸
易有限
公司 
有限责
任公司 
上海 孙文秋 
进出口
业 
579 100 100 60724193-5 
上海国
际会议
展览有
有限责
任公司 
上海 王济明 酒店业 100 60 60 63149943-4 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
96 
 
限公司 
上海东
方明珠
欧洲城
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 曹志勇 服务业 1,500 55 55 13226363-8 
上海明
珠水上
娱乐发
展有限
公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
旅游服
务业 
13,000 98.77 98.77 63062382-7 
上海东
方明珠
移动电
视有限
公司 
中外合
资 
上海 徐辉 广告业 7,500 43.33 43.33 74375793-6 
上海东
方明珠
投资管
理有限
公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
投资公
司 
50,000 100 100 66070070-7 
上海东
方明珠
广播电
视研究
发展有
限公司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
软件开
发业 
1,000 100 100 79898717-3 
上海东
方明珠
实业发
展有限
公司 
有限责
任公司 
上海 胡爱莲 
房地产
业 
100,000 100 100 67268325-4 
山西东
方明珠
置业有
限公司 
有限责
任公司 
山西太
原 
胡爱莲 
房地产
业 
90,000 66 66 67018787-1 
上海东
方明珠
数字电
视有限
公司 
有限责
任公司 
上海 曹志勇 
电子信
息 
4,000 100 100 67461750-9 
上海东
蓉投资
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 徐辉 
投 资公
司 
500 100 100 05124996-5 
东方明 中外合 上海 黄晋 文化娱 5,700 万 51 51 68730712-0 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
97 
 
珠安舒
茨文化
体育发
展(上
海) 有限
公司 
资 乐业 美元 
上海东
秦投资
有限公
司 
股份公
司 
上海 徐辉 
投资公
司 
500 100 100 07477124-6 
上海东
方明珠
文化发
展有限
公司 
股份公
司 
上海 钮卫平 
文化娱
乐业 
20,000 100 100 08002533-8 
 
( 三)  本企业的合营和联营企业的情况 
单位: 万元 币种: 人民币 
被投资
单位名
称 
企业类
型 
注册地 
法人代
表 
业务性
质 
注册资
本 
本企业
持股比
例(%) 
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%) 
组织机构代
码 
一、合营企业 
上海城
市之光
灯光设
计有限
公司 
中外合
资 
上海 徐辉 
灯光工
程设计、
安装服
务 
100 50 50 76224608-2 
二、联营企业 
上海东
方数据
广播有
限公司 
有限责
任公司 
上海 李智平 
信息服
务、 计算
机及配
件服务 
800 32 32 6303020620 
东方有
线网络
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 刘亚东 
有线网
络服务 
90,000 49 49 63150125-8 
上海地
铁电视
有限公
司 
有限责
任公司 
上海 肖洁 
计算机、
网络、 多
媒体领
域的 “四
技” 服务 
5,000 25 25 68097423-8 
上海中
广传播
有限公
有限责
任公司 
上海 孙朝晖 
电子信
息 
10,000 40 40 787802663 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
98 
 
司 
成都复
地明珠
置业有
限公司 
有限责
任公司 
成都 陈志华 
房地产
开发经
营、 物业
管理 
50,000 34 34   
南京复
地明珠
置业有
限公司 
有限责
任公司 
南京 陈志华 
房地产
开发、 经
营、 销售 
50,000 34 34 07585835-1 
宁波复
地明珠
置业有
限公司 
有限责
任公司 
宁波 陈志华 
房地产
开发、 经
营、 物业
管理 
5,000 34 34 0745194-1 
 
( 四)  本企业的其他关联方情况 
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 
上海东方网股份有限公司 其他 
 
上海(海南)旅游联合发展有
限公司 
其他 721276330 
上海东方传媒集团有限公司 其他 69729701-8 
上海广播电视台 其他 75502520-61 
上海世博文化中心有限公司 其他 68730712-0 
上海文广科技发展有限公司 其他 75059159-1 
上海影城有限公司 其他 
 
上海翡翠东方传播有限公司 其他 05123669-7 
 
( 五)  关联交易情况 
1 、  采购商 品/ 接受劳务情况表 
单位:万元 币种:人民币 
关联方 
关联交易内
容 
关联交易定
价方式及决
策程序 
本期发生额 上期发生额 
金额 
占同类交易
金额的比例
(% ) 
金额 
占同类交
易金额的
比例(% ) 
上海东方传
媒集团有限
公司 
房屋租赁费 市场价格 39.33 0.05 41.59 0.05 
上海城市之
光灯光设计
有限公司 
购置固定资
产 
市场价格 
  
585.11 98.94 
上海东方传
媒集团有限
公司 
节目资源费 市场价格 53.75 3.83 
  
 
出售商品/ 提供劳务情况表 
单位:万元 币种:人民币 
关联方 关联交易 关联交易定 本期发生额 上期发生额 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
99 
 
内容 
价方式及决
策程序 金额 
占同类交易
金额的比例
(% ) 
金额 
占同类交易
金额的比例
(% ) 
上海广播电
视台 
传输服务收
入 
双方协商定
价 
4,217.15 96.39 4,470.18 92.12 
上海文广科
技发展有限
公司 
系统维护费
收入 
双方协商定
价 
18.87 100.00 20.00 100.00 
上海翡翠东
方传播有限
公司  
电视广告播
出收入 
双方协商定
价 
1,650.94 13.89 
  
上海翡翠珍
宝文化传媒
有限公司  
电视广告播
出收入 
双方协商定
价 
1,228.97 10.34 
  
成都复地明
珠置业有限
公司 
资金占用收
入 
双方协商定
价 
2,033.97 31.30 
  
宁波复地明
珠置业有限
公司 
资金占用收
入 
双方协商定
价 
493.82 7.60 
  
南京复地明
珠置业有限
公司 
资金占用收
入 
双方协商定
价 
2,460.06 37.86 
  
上海中广传
播有限公司 
CMMB 维
护费 
双方协商定
价 
227.63 3.97 
  
 
2 、  关联担 保情况 
单位:元 币 种:人民币 
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 
上 海 东 方 明 珠
( 集 团 ) 股 份
有限公司 
上 海 东 方 明 珠 进
出口有限公司、 上
海 东 方 明 珠 国 际
贸易有限公司 
54,000,000.00 
2013 年 7 月 4 日~
2014 年 7 月 4 日 
否 
上 海 东 方 明 珠
( 集 团 ) 股 份
有限公司 
上 海 东 方 明 珠 进
出口有限公司、 上
海 东 方 明 珠 国 际
贸易有限公司 
119,870,000.00 
2013 年 9 月 30 日~
2014 年 9 月 29 日 
否 
上 海 东 方 明 珠
( 集 团 ) 股 份
有限公司 
上 海 东 方 明 珠 进
出口有限公司、 上
海 东 方 明 珠 国 际
贸易有限公司 
7,853,696.61 美
元 
2013 年 9 月 24 日~
2014 年 3 月 21 日 
是 
上 海 东 方 明 珠
( 集 团 ) 股 份
有限公司 
上 海 东 方 明 珠 进
出口有限公司、 上
海 东 方 明 珠 国 际
贸易有限公司 
934,464.60 美元 
2014 年 3 月 22 日~
2014 年 6 月 22 日 
是 
(1 ) 截止 2014 年 6 月 30 日, 公司为其子公司上海东方明珠进出口有限公司和上海东方明珠国上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
100 
 
际贸易有限公司的融资业务提供担保,保证额度有效期自 2013 年 7 月 4 日至 2014 年 7 月 4 日
止,保证期间至该融资项下债务履行期限届满之日后两年止。保证最高本金限额合计为 1.2 亿
元,截至 2014 年 6 月 30 日,已经使用的保证额度为 54,000,000 元。 
(2 ) 截止 2014 年 6 月 30 日, 公司为其子公司上海东方明珠进出口有限公司和上海东方明珠国
际贸易有限公司的融资业务提供担保,保证额度有效期自 2013 年 9 月 30 日至 2014 年 9 月 29
日 止 , 保 证 期 间 至 该 融 资 项 下 债 务 履 行 期 限 届 满 之 日 后 两 年 止 。 保 证 最 高 本 金 限 额 合 计 为 1.3
亿元,其中上海东方明珠进出口有限公司保证最高本金限额为 1.3 亿 元,上海东方明珠国际贸
易有限公司保证最高本金限额为 0.9 亿元。截至 2014 年 6 月 30 日, 已经使用的保证额度为
119,870,000 元。 
(3 ) 截止 2014 年 6 月 30 日, 公司为其子公司上海东方明珠进出口有限公司和上海东方明珠国
际贸易有限公司的融资业务提供担保,保证额度有效期自 2013 年 9 月 24 日至 2014 年 3 月 21
日止,保证期间至该融资项下债务履行期限届满之日后两年止。保证最高本金限额合计为 1 亿
元,截至 2014 年 6 月 30 日,已经使用的保证额度为 33,000,000.00 元人民 币和 7,853,696.61 美
元。 
(4 ) 截止 2014 年 6 月 30 日, 公司为其子公司上海东方明珠进出口有限公司和上海东方明珠国
际贸易有限公司的融资业 务提供担保,保证额度有效期自 2014 年 3 月 22 日至 2014 年 6 月 22
日止,保证期间至该融资项下债务履行期限届满之日后两年止。保证最高本金限额合计为 1 亿
元,截至 2014 年 6 月 30 日,已经使用的保证额度为 934,464.60 美元。 
 
3 、  其他关 联交易 
    根据 2008 年 8 月公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司及上海地铁电视有限公司签订的
" 光纤及漏缆租赁使用合同" 约定, 公司将在合同生效日起的 15 年内, 每年 向地铁电视公司收取
传输服务费 290 万元 。 按 合同约定,2014 年上半年 应向上海地铁电视有限公司收取传输 服务费
145 万元。 
 
( 六)  关联方应收应付款项 
上市公司应收关联方款项: 
单位: 万元 币种: 人民币 
项目名称 关联方 
期末 期初 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
应收账款 
上 海 影 城 有 限
公司   
199.40 1.99 
应收账款 
上 海 东 方 传 媒
集团有限公司   
8.60 0.09 
应收账款 
上 海 中 广 传 播
有限公司   
60.66 0.61 
应收账款 
上 海 东 方 有 线
网络有限公司   
41.25 0.41 
应收账款 
上 海 广 播 电 视
台  
2,279.18 9.84 
  
应收账款 
上 海 翡 翠 珍 宝
文 化 传 媒 有 限
公司  
276.00 2.76 
  
应收账款 
上 海 东 方 明 珠
地 铁 电 视 有 限
公司  
1,575.00 10.43 
  
预付账款 上 海 城 市 之 光
  
323.72 0 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
101 
 
灯 光 设 计 有 限
公司 
其他应收款 
上 海 ( 海 南 )
旅 游 联 合 发 展
有限公司 
350.00 210.00 350.00 210.00 
其他应收款 
上 海 东 方 传 媒
集团有限公司 
1,000.00 0 1,000.00 0 
长期应收款 
成 都 复 地 明 珠
置业有限公司 
50,600.00 0 50,600.00 0 
长期应收款 
南 京 复 地 明 珠
置业有限公司 
61,200.00 0 61,200.00 0 
长期应收款 
宁 波 复 地 明 珠
置业有限公司 
8,500.00 0 17,000.00 0 
 
上市公司应付关联方款项: 
单位: 万元 币种: 人民币 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
应付账款 
上 海 世 博 文化 中 心 有 限
公司 
202.04 213.43 
应付账款 
上 海 东 方 传媒 集 团 有 限
公司 
93.08 107.50 
其他应付款 上海广播电视台 0 183.44 
其他应付款 
上 海 翡 翠 东方 传 播 有 限
公司 
1,400.00 1,400.00 
其他应付款 
上 海 城 市 之光 灯 光 设计
有限公司 
0 27.46 
预收账款 上海广播电视台 732.78 774.78 
 
八、  股份 支付: 
    无 
 
九、  或有 事项: 
    无 
 
十、  承诺 事项: 
    无 
十一、  资 产负债表日后事项: 
( 一)  资产负债表日后利润分配情况说明 
单位:元 币 种:人民币 
拟分配的利润或股利 207,111,766.81 
经审议批准宣告发放的利润或股利 207,111,766.81 
 
( 二)  其他资产负债表日后事项说明 
    根据公司 七届十七次董事会有关利润分配预案决议,公司以 2013 年末总股本 3,186,334,874
股为基数, 向全体股东按每 10 股派发 现金红利 0.65 元( 含税), 总计派发现金红利 207,111,766.81
元,剩余 175,135,714.71 元未分配利润结转下一年度。公司不实施送股, 也不实施资本公积金转
增股本。 该利润分配方案经 2014 年 6 月 25 日召开 的公司 2013 年度股东大会审议通过。 报告期上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
102 
 
内公司正积极推进分红实施。 
 
十二、  其 他重要事项: 
( 一)  以公允价值计量的资产和负债 
单位:元 币 种:人民币 
项目 期初金额 
本期公允价
值变动损益 
计入权益的累
计公允价值变
动 
本期计提的
减值 
期末金额 
金融资产 
1 、 以 公 允 价
值 计 量 且 其
变 动 计 入 当
期 损 益 的 金
融资产 (不含
衍 生 金 融 资
产) 
     
2 、 衍 生 金 融
资产      
3 、 可 供 出 售
金融资产 
1,448,663,484.08 
 
549,528,919.07 
 
869,648,885.10 
金 融 资 产 小
计 
1,448,663,484.08 
 
549,528,919.07 
 
869,648,885.10 
上述合计 1,448,663,484.08 
 
549,528,919.07 
 
869,648,885.10 
 
十三、  母 公司财务报表主要项目注释 
( 一)  应收账款: 
1 、  应收账 款按种类披露: 
单位:元 币 种:人民币 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备的
应收账款 
32,017,811.33 100.00 0.00 0.00 
    
合计 32,017,811.33 / 0.00 / 
 

 

 
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 
单位:元 币 种:人民币 
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 
上海广播电视台 12,951,840.00 0.00 0.00 下半年收回 
东 方 绿 舟 营 地 管
理费 
8,206,091.33 0.00 0.00 下半年收回 
学生公寓租金 5,534,880.00 0.00 0.00 下半年收回 
上 海 地 铁 电 视 有 5,325,000.00 0.00 0.00 下半年收回 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
103 
 
限公司 
合计 32,017,811.33 0.00 / / 
 
2 、  本报告 期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以 上表决权股份的股东单位情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 
期末数 期初数 
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 
上海广播电视台 12,951,840.00 0.00 0.00 0.00 
合计 12,951,840.00 0.00 0.00 0.00 
 
3 、  应收账 款金额前五名单位情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占应收账款总额
的比例(%) 
上海广播电视台 
受 公 司 最终控 制
方控制 
12,951,840.00 1 年以内 40.45 
东方绿舟营地管理
费 
非关联第三方 8,206,091.33 1 年以内 25.63 
学生公寓租金 非关联第三方 5,534,880.00 1 年以内 17.29 
上海地铁电视有限
公司 
联营企业 5,325,000.00 1 年以内 16.63 
合计 / 32,017,811.33 / 100.00 
 
4 、  应收关 联方账款情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 
上海广播电视台 
受 公 司 最 终 控 制 方 控
制 
12,951,840.00 40.45 
合计 / 12,951,840.00 40.45 
 
( 二)  其他应收款: 
1 、  其他应 收 款按种类披露: 
单位:元 币 种:人民币 
种类 
期末数 期初数 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
金额 
比例
(%) 
金额 


(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
单项
金额
重大
并单
项计
提坏
账准
297,045,261.65 7.36 2,100,000.00 0.71 297,045,261.65 8.23 2,100,000.00 0.71 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
104 
 
备的
其他
应收
账款 
按组合计提坏账准备的其他应收账款: 
组合

46,520,518.58 1.15 1,418,862.38 3.05 8,067,383.41 0.22 1,048,331.03 12.99 
组合

1,696,533.84 0.04 0.00 0.00 23,880.00 0.00 0.00 
 
组合

3,692,812,305.74 91.45 0.00 0.00 3,305,659,126.09 91.55 0.00 
 
组合
小计 
3,741,029,358.16 92.64 1,418,862.38 0.04 3,313,750,389.50 91.77 1,048,331.03 0.03 
合计 4,038,074,619.81 / 3,518,862.38 / 3,610,795,651.15 / 3,148,331.03 / 
 
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 
单位:元 币 种:人民币 
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 
上 海 广 陈 资 产 经 营
管理有限公司 
206,834,838.33 
  
按合同进度, 未到
收账期 
上 海 松 江 大 学 城 建
设发展有限公司 
86,710,423.32 
  
按合同进度, 未到
收账期 
上海 (海南) 旅游联
合发展有限公司 
3,500,000.00 2,100,000.00 60 
由 于 长 期 催 讨 未
能收回, 因此可收
回 性 存 在 较 大 疑
问, 故计提特别坏
账准备 
合计 297,045,261.65 2,100,000.00 / / 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 
单位:元 币 种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 
其中: 
      
1 年以内 39,701,698.58 85.34 397,016.98 656,736.00 8.68 6,567.36 
1 年以内小计 39,701,698.58 85.34 397,016.98 656,736.00 8.68 6,567.36 
1 至 2 年 7,520 0.02 150.40 
   
5 年以上 6,811,300.00 14.64 1,021,695.00 6,911,300.00 91.32 1,036,695.00 
合计 46,520,518.58 100.00 1,418,862.38 7,568,036.00 100.00 1,043,262.36 
 
2 、  本报告 期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 
    本报告期 其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 
 
3 、  其他应 收账款金额前五名单位情况 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
105 
 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 年限 
占其他应收账款
总额的比例(%) 
合 并 方 位 内 子 公
司欠款合计数 
子公司 3,692,812,305.74 1 年以内-5 年以上 91.45 
上 海 广 陈 资 产 经
营管理有限公司 
非关联第三方 206,834,838.33 1 年以内 5.12 
上 海 松 江 大 学 城
建 设 发 展 有 限 公
司 
非关联第三方 86,710,423.32 1 年以内 2.15 
中 国 闸 北 区 园 林
建设发展公司 
非关联第三方 6,750,000.00 5 年以上 0.17 
上海 (海南) 旅游
联 合 发 展 有 限 公
司 
参股公司 3,500,000.00 5 年以上 0.09 
合计 / 3,996,607,567.39 / 98.98 
 
4 、  其他应 收关联方款项情况 
单位:元 币 种:人民币 
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 
上 海 ( 海 南 ) 旅 游 联 合
发展有限公司 
参股公司 3,500,000.00 0.09 
合计 / 3,500,000.00 0.09 
 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
106 
 
( 三)  长期股权投资 
按成本法核算 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 投资成本 期初余额 



动 
期末余额 减值准备 







备 
在被投
资单位
持股比
例 (%) 
在被投
资单位
表决权
比例
(%) 
在被投
资单位
持股比
例与表
决权比
例不一
致的说
明 
上海东方明珠广播电视塔有限公司 311,000,000.00 311,000,000.00 
 
311,000,000.00 
  
100 100 无 
上海东方明珠金银珠宝世界 10,000,000.00 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 
  
100 100 无 
上海东方明珠传输有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 
 
75,000,000.00 
  
100 100 无 
上海东方明珠国际交流有限公司 208,500,000.00 208,500,000.00 
 
208,500,000.00 
  
99.76 99.76 无 
上海东方明珠国际广告有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 
 
48,000,000.00 
  
96 96 无 
上海东方明珠教育投资有限公司 40,500,000.00 40,500,000.00 
 
40,500,000.00 
  
90 90 无 
上海东方明珠国际贸易有限公司 3,472,080.00 3,472,080.00 
 
3,472,080.00 
  
60 60 无 
上海东方明珠进出口有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 
 
8,000,000.00 
  
80 80 无 
上海东方明珠游乐有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 
 
22,500,000.00 
  
75 75 无 
上海东方明珠移动电 视有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 
 
25,000,000.00 
  
33.33 33.33 无 
上海东方明珠置业有限公司 288,000,000.00 288,000,000.00 
 
288,000,000.00 
  
90 90 无 
上海国际会议中心有限公司 659,870,898.37 659,870,898.37 
 
659,870,898.37 
  
70.15 70.15 无 
上海东方明珠物产管理公司 4,500,000.00 4,500,000.00 
 
4,500,000.00 
  
90 90 无 
上 海 东 方 明 珠 广 播 电 视 研 究 发 展 有 限
公司 
9,000,000.00 9,000,000.00 
 
9,000,000.00 
  
90 90 无 
上海东方明珠投资管理有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 
 
500,000,000.00 
  
100 100 无 
上海明珠水上娱乐发展有限公司 124,162,450.00 124,162,450.00 
 
124,162,450.00 
  
94.85 94.85 无 
上海东方明珠实业发展有限公司 856,170,180.06 856,170,180.06 
 
856,170,180.06 
  
80 80 无 
上海东方明珠数字电视有限公司 81,800,000.00 81,800,000.00 
 
81,800,000.00 
  
100 100 无 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
107 
 
上海东方明珠国际旅行社有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 
 
6,500,000.00 
  
81.25 81.25 无 
上海东方明珠信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 
 
6,000,000.00 
  
54.55 54.55 无 
上海东方明珠文化发展有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 
 
200,000,000.00 
  
100 100 无 
太原有线电视网络有限公司 85,795,000.00 85,795,000.00 
 
85,795,000.00 
  
19 19 无 
申银万国股份有限公司 56,248,000.00 56,248,000.00 
 
56,248,000.00 
  
小于
5% 
小于
5% 
无 
上海科技投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 
  
小于
5% 
小于
5% 
无 
上海宝鼎投资有限公司 625,000.00 625,000.00 
 
625,000.00 
  
小于
5% 
小于
5% 
无 
上海永乐股份有限公司 900,000.00 900,000.00 
 
900,000.00 
  
小于
5% 
小于
5% 
无 
上海大世界股份有限公司 1,055,000.00 1,055,000.00 
 
1,055,000.00 
  
小于
5% 
0.00 注 1 
上海精文置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 
 
80,000,000.00 
  
15.57 15.57 无 
上 海 黄 浦 江 人 行 隧 道 联 合 发 展 有 限 公
司 
10,000,000.00 10,000,000.00 
 
10,000,000.00 1,417,883.62 
 
6.66 6.66 无 
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 
 
14,000,000.00 2,063,881.73 
 
7.14 7.14 无 
上海(海南)旅游联合发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 
 
6,000,000.00 6,000,000.00 
 
10 10 无 
上海东方网股份有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 
 
72,000,000.00 
  
8.4 8.4 无 
上海新兴媒体信息传播有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
 
5,000,000.00 
  
10 10 无 
上海网腾投资管理有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00 
 
9,600,000.00 
  
12 12 无 
 
按权益法核算 
单位:元 币种 :人民币 
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 



备 









利 
在被投
资单位
持股比
例 (%) 
在被投
资单位
表决权
比例
(%) 
在被投
资单位
持股比
例与表
决权比
例不一上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
108 
 

备 
致的说
明 
上 海 城 市 之 光 灯 光 设 计 有 限
公司 
1,000,000.00 1,844,780.10 
 
1,844,780.10 
   
50 50 无 
东方有线网络有限公司 1,012,143,633.28 1,095,420,519.52 3,517,647.15 1,098,938,166.67 
   
49 49 无 
上海地铁电视有限公司 12,500,000.00 13,053,647.24 
 
13,053,647.24 
   
25 25 无 
上海中广传播有限公司 40,000,000.00 34,812,817.11 
 
34,812,817.11 
   
40 40 无 
注 1 :公司对 上海大世界股份有限公司的股权已经转让,但工商变更手续尚在办理中,故公司对该公司已不再行使表决权。 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
109 
 
 
( 四)  营业收入和营业成本: 
1 、  营业收 入、营业成本 
单位:元 币 种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
主营业务收入 46,412,839.34 41,313,680.00 
营业成本 10,348,738.38 14,326,827.75 
 
2 、  主营业 务(分行业) 
单位:元 币 种:人民币 
行业名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
媒体业务 31,807,868.01 5,464,407.78 33,401,840.00 9,442,496.75 
旅游现代服务业 14,604,971.33 4,884,330.60 7,911,840.00 4,884,331.00 
合计 46,412,839.34 10,348,738.38 41,313,680.00 14,326,827.75 
 
3 、  主营业 务(分产品) 
单位:元 币 种:人民币 
产品名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
合计 46,412,839.34 10,348,738.38 41,313,680.00 14,326,827.75 
 
4 、  主营业 务(分地区) 
单位:元 币 种:人民币 
地区名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
上海 46,412,839.34 10,348,738.38 41,313,680.00 14,326,827.75 
合计 46,412,839.34 10,348,738.38 41,313,680.00 14,326,827.75 
 
5 、  公司前 五名客户的营业收入情况 
单位:元 币 种:人民币 
客户名称 营业收入总额 
占公司全部营业收入的比例
(%) 
上海广播电视台 24,482,868.01 52.75 
青少年营地管理费 8,206,091.33 17.68 
上海地铁电视有限公司 7,325,000.00 15.78 
五所大学学生公寓租金收入 6,398,880.00 13.79 
合计 46,412,839.34 100.00 
 
( 五)  投资收益: 
1 、  投资收 益明细 
单位:元 币 种:人民币 
 
本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 413,201,709.84 18,351,885.50 
权益法核算的长期股权投资收益 1,170,274.66 -23,952,205.84 
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 12,034,727.04 22,131,231.28 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
110 
 
可供出售金融资产等取得的投资收益 283,571,700.37 184,772,405.18 
合计 709,978,411.91 201,303,316.12 
 
2 、  按成本 法核算的长期股权投资收益 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
上 海 东 方 明 珠 教 育 投 资
有限公司 
210,170,219.79 5,550,623.18 年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 物 产 管 理
公司 
2,479,928.81 2,414,484.07 年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 信 息 技 术
有限公司  
2,485,178.25 年度分红变化 
山 西 太 原 有 线 电 视 网 络
有限公司  
7,901,600.00 年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 广 播 电 视
塔有限公司 
176,172,954.50 
 
年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 金 银 珠 宝
世界 
7,582,428.99 
 
年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 广 播 电 视
研究发展有限公司 
1,466,943.09 
 
年度分红变化 
上 海 东 方 明 珠 数 字 电 视
有限公司 
515,379.66 
 
年度分红变化 
太 原 有 线 电 视 网 络 有 限
公司 
3,000,000.00 
 
年度分红变化 
申 银 万 国 证 券 股 份 有 限
公司 
6,260,000.00 
 
年度分红变化 
上 海 科 技 投 资 股 份 有 限
公司 
332,750.00 
 
年度分红变化 
上海宝鼎投资有限公司 250,000.00 
 
年度分红变化 
上海精文置业有限公司 4,671,000.00 
 
年度分红变化 
上 海 新 兴 媒 体 信 息 传 播
有限公司 
300,105.00 
 
年度分红变化 
合计 413,201,709.84 18,351,885.50 / 
 
3 、  按权益 法核算的长期股权投资收益 
单位:元 币 种:人民币 
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 
东方有线网络有限公司 3,517,647.15 -23,952,205.84 年度权益变化 
上海地铁电视有限公司 50,255.43 
  
上海中广传播有限公司 -2,397,627.92 
  
合计 1,170,274.66 -23,952,205.84 / 
 
( 六)  现金流量表补充资料: 
单位:元 币 种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 . 将 净利 润调 节 为 经营活 动 现 金流量 : 
  上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
111 
 
净利润 668,740,688.36 132,204,270.50 
加:资产减值准备 370,531.35 6,492.16 
固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产
折旧 
2,904,619.29 2,559,450.82 
无形资产摊销 5,114,330.60 5,114,331.00 
长期待摊费用摊销 1,450,000.00 1,450,000.00 
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失
(收益以“-”号填列) 
-163,456.22 -74,818.30 
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 
 
2,032.35 
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 
  
财务费用(收益以“-”号填列) 50,928,106.98 51,517,113.19 
投资损失(收益以“-”号填列) -709,978,411.91 -201,303,316.12 
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 
  
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 
  
存货的减少(增加以“-”号填列) 
  
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -469,456,553.64 -903,973,432.68 
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -493,953,989.95 502,075,298.31 
其他 
  
经营活动产生的现金流量净额 -944,044,135.14 -410,422,578.77 
2 . 不 涉及 现金 收 支 的重大 投 资 和筹资 活 动 : 
  
债务转为资本 
  
一年内到期的可转换公司债券 
  
融资租入固定资产 
  
3 . 现 金及 现金 等 价 物净变 动 情 况: 
  
现金的期末余额 336,718,929.54 1,573,218,306.07 
减:现金的期初余额 419,506,508.26 809,021,363.79 
加:现金等价物的期末余额 
  
减:现金等价物的期初余额 
  
现金及现金等价物净增加额 -82,787,578.72 764,196,942.28 
 
十四、  补 充资料 
( 一)  当期非经常性损益明细表 
单位:元 币 种:人民币 
非经常性损益项目 金额 
非流动资产处置损益 94,171.36 
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外 
3,541,459.56 
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 
295,606,427.41 
受托经营取得的托管费收入 8,206,091.33 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,173,519.73 
少数股东权益影响额 -483,440.09 上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
112 
 
所得税影响额 -94,331,449.05 
合计 282,806,780.25 
 
( 二)  净资产收益率及每股收益 
报告期利润 
加权平均净资产收
益率(% ) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净
利润 
7.69 0.191 0.191 
扣除非 经 常 性 损 益 后 归 属 于
公司普通股股东的净利润 
4.12 0.103 0.103 
 
( 三)  公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
   
报表项目 
年末余额 ( 或本年
金额) 
年初余额 (或 上年金
额) 变动比率 变动原因 
货币资金 2,341,241,595.37 1,980,485,341.99 18.22% 主要系短期借款增加所致 
预付款项 428,827,918.46 143,981,371.94 197.84% 
主要系国内外贸易预付款增加所
致 
存货 1,630,494,003.62 1,821,024,590.13 -10.46% 
主要系杨浦渔人码头项目实现销
售减少所致 
可 供 出 售 金 融 资
产 869,648,885.10 1,448,663,484.08 -39.97% 主要系出售法人股减少所致 
在建工程 2,578,970,108.20 1,889,026,345.79 36.52% 
主要系山西太原湖滨项目增加所
致 
短期借款 1,550,000,000.00 505,709,269.55 206.50% 系取得借款增加所致 
应付票据 120,000,000.00 0.00 100.00% 
主 要系国内外贸易开具票据增加
所致 
应付账款 1,098,869,949.25 586,234,742.33 87.45% 
主要系太原湖滨项目应付工程款
增加所致 
一 年 内 到 期 的 非
流动负债 0.00 699,587,854.91 -100.00% 系偿还中期票据减少所致 
其他流动负债 0.00 997,797,838.91 -100.00% 系偿还短期融资券减少所致 
应付债券 999,720,311.15 0.00 100.00% 系发行中期票据增加所致 
递延所得税负债 183,176,306.36 318,397,330.55 -42.47% 主要系出售法人股减少所致 
资本公积 1,705,646,804.51 2,105,916,280.36 -19.01% 主要系出售法人股减少所致 
营业收入 1,889,051,066.50 1,631,849,256.04 15.76% 
主要为杨浦渔人码头项目实现销
售增加所致 
营业税金及附加 86,067,118.45 28,018,185.21 207.18% 
主要系杨浦渔人码头项目实现销
售致营业税费增加所致 
管理费用 124,595,102.44 88,405,882.38 40.94% 
主要系太原湖滨酒店试运营及杨
浦渔人码头项目成本增加所致 
财务费用 -6,089,533.07 25,617,714.86 -123.77% 
主要系偿还短期融资券及中期票
据致利息减少所致 
投资收益 315,864,677.06 190,853,030.62 65.50% 主要系出售法人股增加所致 
营业外收入 73,895,535.51 4,529,617.17 1531.39% 主要系凯旋路搬迁政府补贴增加上海东方明珠(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告 
113 
 
所致 
经 营 活 动 产 生 的
现金流量净额 -356,677,200.46 65,795,241.43 -642.10% 
主要系杨浦渔人码头预收款项同
比减少所致 
投 资 活 动 产 生 的
现金流量净额 472,974,797.85 -325,134,089.19 -245.47% 
主要系同比出售法人股增加及投
资金额减少所致 
筹 资 活 动 产 生 的
现金流量净额 244,442,728.79 1,037,600,722.52 -76.44% 
主要系偿还短期融资券及中期票
据减少所致 
 
第十 节  备查 文件 目录 
 
( 一)  载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章
的财务报表。 
( 二)  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
董事长:钮卫平 
上海东方明珠(集团)股份有限公司 
2014 年 8 月 8 日