青海华鼎:2015年半年度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2015 年半年度 报告 
  1 / 104   
 
公司代码:600243                      公司简 称: 青海华鼎 
 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2015 年半年度报告 
重要提示 
一、 本 公 司 董事会 、 监 事 会及 董 事 、 监事 、 高 级 管理 人 员 保证 半 年 度 报告内 容 的 真实、 准 确 、 完
整 , 不 存在虚 假 记 载、误 导 性 陈述或 重 大 遗漏, 并 承 担个别 和 连 带的法 律 责 任。 
 
二、 公司全 体董事 出 席 董事会 会 议 。 
 
三、 本 半 年 度报告 未 经 审计 。 
 
四、 公 司 负 责人于世光 、 主管 会 计 工作负 责 人 肖善鹏 及 会 计机构 负 责 人 (会 计 主 管人员 ) 王芳 声
明 : 保 证半年 度 报 告中财 务 报 告的真 实 、 准确、 完 整 。 
 
五、 经 董 事 会审议 的 报 告期利 润 分 配预案 或 公 积金转 增 股 本预案 
无 
六、 前 瞻 性 陈述的 风 险 声明 
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。 
七、 是 否 存 在被控 股 股 东及其 关 联 方非经 营 性 占用资 金 情 况 
否 
八、 是 否 存 在违反 规 定 决策程 序 对 外提供 担 保 的情况 ? 
否 
 
 2015 年半年度 报告 
  2 / 104   
 
 
目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3 
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4 
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5 
第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 9 
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 12 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 13 
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 13 
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 14 
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 104 
 
  2015 年半年度 报告 
  3 / 104   
 
第一节 释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
青海省国资委 指 青海省政府国有资产监督管理委员会 
青海机电 指 青海机电国有控股有限公司 
青海重型 指 青海重型机床有限责任公司 
华鼎重型 指 青海华鼎重型机床有限责任公司 
青海一机 指 青海一机数控机床有限责任公司 
华鼎装备 指 青海华鼎装备制造有限公司 
广东鼎创 指 广东鼎创投资有限公司 
华鼎齿轮箱 指 青海华鼎齿轮箱有限责任公司 
苏州江源 指 苏州江源精密机械有限公司 
广东恒联 指 广东恒联食品机械有限公司 
广东精创 指 广东精创机械制造有限公司 
青海聚能 指 青海聚能热处理有限责任公司 
广东中龙 指 广东中龙交通科技有限公司 
青海东大 指 青海东大重装钢构有限公司 
 
 
 
第二节 公司简介 
一、 公司信息 
公司的中文名称 青海华鼎实业股份有限公司 
公司的中文简称 青海华鼎 
公司的外文名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 
公司的外文名称缩写 QHHD 
公司的法定代表人 于世光  
 
二、 联 系 人 和联系 方 式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 刘文忠 李祥军 
联系地址 青海省西宁市七一路318 号 青海省西宁市七一路318 号 
电话 0971-7111668 0971-7111159 
传真 0971-7111669 0971-7111669 
电子信箱 liuwzhd@21cn.com lixj521@126.com 
 
三、 基 本 情 况变更 简 介 
公司注册地址 青海省西宁市城北区经二路北段24 号 
公司注册地址的邮政编码 810000 
公司办公地址 青海省西宁市七一路318 号 
公司办公地址的邮政编码 810000 
公司网址 www.qhhdsy.com 
电子信箱 qhhdsyoffice@china.com 
 2015 年半年度 报告 
  4 / 104   
 
四、 信 息 披 露及备 置 地 点变更 情 况 简介 
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点 青海省西宁市七一路318 号公司证券法务部 
 
五、 公 司 股 票简况 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A 股 上海证券交易所 青海华鼎 600243       
 
六、 公 司 报 告期内 注 册 变更情 况 
注册登记日期 1998 年8 月18日 
注册登记地点 青海省工商行政管理局 
企业法人营业执照注册号 630000100010676 
税务登记号码 63010371040232X 
组织机构代码 71040232-X 
 
第三节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 
一、 公 司 主 要会计 数 据 和财务 指 标 
( 一) 主 要 会 计数据 
单位:元  币种:人民币 
主要会计数据 
本报告期 
(1 -6 月) 
上年同期 
本报告期比
上年同期增
减(%) 
营业收入 505,926,276.82 504,451,184.41 0.29 
归属于上市公司股东的净利润 -19,091,614.09 -20,404,026.26 不适用 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 
-27,915,163.70 -26,047,587.55 不适用 
经营活动产生的现金流量净额 -51,824,070.33 1,524,553.82 -3,499.29 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末
比上年度末
增减(%) 
归属于上市公司股东的净资产 716,448,709.38 735,540,323.47 -2.60 
总资产 2,531,488,356.77 2,339,038,380.00 8.23 
 
( 二) 主 要 财 务指标 
主要财务指标 
本报告期 
(1 -6 月) 
上年同期 
本报告期比上年
同期增减(%) 
基本每股收益(元/股) -0.0806 -0.0862 不适用 
稀释每股收益(元/股) -0.0806 -0.0862 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/股) 
-0.1179 -0.11 不适用 
加权平均净资产收益率(% ) -2.66 -2.79 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益率(% ) 
-3.89 -3.56 不适用 2015 年半年度 报告 
  5 / 104   
 
 
二、 境 内 外 会计准 则 下 会计数 据 差 异 
□适用 √不 适用  
( 一) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东
的 净 资 产差异 情 况 
□适用 √不 适用  
( 二) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的
净 资 产 差异情 况 
□适用 √不 适用  
三、 非 经 常 性损益 项 目 和金额 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种: 人民币 
非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 
非流动资产处置损益 44,494.81   
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减
免 
    
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外 
9,647,326.00   
债务重组损益 213,641.75   
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益 
211,152.56   
受托经营取得的托管费收入     
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 282,516.45   
其他符合非经常性损益定义的损益项目     
少数股东权益影响额 5,913.08   
所得税影响额 -1,581,495.04   
合计 8,823,549.61   
 
 
第四节 董 事 会 报 告. 
一、 董 事 会 关于公 司 报 告期内 经 营 情况的 讨 论 与分析 
2015 年上半 年, 中国机床工具行业主体仍处于下行区间, 供求结构性矛盾和产能过剩依旧突
出,价格竞争压力继续加大,行业产业结构、产品结构与市场需求矛盾更加突出。订单不足,部
分产能闲置, 企业盈利能力下降, 流动资金更显紧张。 面对重重困难, 我们谨慎研判, 攻坚克难,
砥砺前行, 通过持续的结构调整和转型升级, 依靠自身的挖潜, 保证了整体平稳运营。 报告期内,
实现主营业务收入50,592.63 万元, 比上年同期增加 0.29% ; 实现归属上市公司股东的净利润
-1,909.16 万 元,上年同期 为-2040.40 万元。 
( 一) 主 营 业 务分析 
1 财 务 报 表相关 科 目 变动分 析 表 
单位: 元  币种: 人民币 
科目 本期数 上年同期数 变动比例(% ) 
营业收入 505,926,276.82 504,451,184.41 0.29 2015 年半年度 报告 
  6 / 104   
 
营业成本 398,934,892.92 408,077,459.00 -2.24 
销售费用 24,621,501.59 29,077,792.53 -15.33 
管理费用 71,141,162.49 69,101,724.86 2.95 
财务费用 29,761,529.28 22,562,498.79 31.91 
经营活动产生的现金流量净额 -51,824,070.33 1,524,553.82 -3,499.29 
投资活动产生的现金流量净额 -32,704,044.29 -19,785,245.56 不适用 
筹资活动产生的现金流量净额 69,864,548.81 -87,160,785.57 不适用 
研发支出 14,686,532.99 12,523,647.76 17.27 
销售费用变动原因说明: 强化费用控制 。 
管理费用变动原因说明: 研发投入加大。 
财务费用变动原因说明: 借款增加,利息支出增加。 
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 货 款回收模式发生变化,投入增加。 
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 西 宁装备园区投入加大。 
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 银 行贷款增加。 
研发支出变动原因说明: 研发费用加大。 
2 其他 
(1) 公 司 利 润构成 或 利 润来源 发 生 重大变 动 的 详细说 明 
报告期内实现归属于上市公司股东的净利润为-19,091,614.09 元。 其主 要原因为 中国机床工
具行业主体仍处于下行区间。 
(2) 公 司 前 期各类 融 资 、重大 资 产 重组事 项 实 施进度 分 析 说明 
2014 年 7 月 18 日召开的 公司 2014 年 第一次临时股东大会审议通过《关于公司 2014 年度
非公开发行股票方案的议案》 。2015 年 7 月 1 日, 公司 2014 年度非公开 发行股票申请获中国证
监会发行审核委员会审核通过。 
(3) 经 营 计 划进展 说 明 
2015 年上半 年,公司主营收入实现 50,592.62 万 元,完成了年计划的 33.73%,2015 年 下半
年,公司将细化各项指标,提高资源利用效率,力争 2015 年主营收入达 15 亿元。 
( 二) 行 业 、 产品或 地 区 经营情 况 分 析 
1 、 主营业务 分行业、分 产品 情况 
单位: 元  币种: 人民币 
主营业务分行业情况 
分行业 营业收入 营业成本 
毛利率
(% ) 
营业收入
比上年增
减(% ) 
营业成本
比上年增
减(% ) 
毛利率比
上年增减
(% ) 
工业 495,525,775.78 393,280,302.64 20.63 -0.15 -2.83 增加 2.19
个百分点 
服务业 1,259,165.57 339,799.76 73.01 -60.17 -61.82 增加 1.16
个百分点 
主营业务分产品情况 
分产品 营业收入 营业成本 
毛利率
(% ) 
营业收入
比上年增
减(% ) 
营业成本
比上年增
减(% ) 
毛利率比
上年增减
(% ) 
机床产品 115,713,174.05 84,905,764.87 26.62 -5.92 -13.32 增加 6.27
个百分点 
齿轮 (箱) 13,731,829.50 10,772,402.36 21.55 -26.88 -29.73 增加 3.18
个百分点 
食品机械 101,850,809.56 74,528,998.06 26.83 -14.70 -18.95 增加 3.84
个百分点 
电梯件 140,587,407.93 121,970,853.39 13.24 6.04 7.83 减少 1.442015 年半年度 报告 
  7 / 104   
 
个百分点 
钢结构 103,967,413.53 85,086,000.83 18.16 198.10 194.05 增加 1.13
个百分点 
照明设备 11,480,452.71 8,956,051.20 21.99 -31.89 -43.37 增加
15.82 个
百分点 
酒店设备 5,183,627.92 3,583,070.79 30.88 42.80 84.70 减少
15.68 个
百分点 
医疗服务 1,259,165.57 339,799.76 73.01 -60.17 -61.82 增加
1.16 个
百分点 
其他 3,011,060.58 3,477,161.14 -15.48 -93.61 -91.24 减少
31.26 个
百分点 
 
主营业务分行业和分产品情况的说明 
报告期内,钢结构毛利率较上年同期增加的主要原因是生产量增加,固定成本率减少,劳动
生产率提高。酒店设备毛利率较上年下降的原因为安装费用及人工成本增加。 
2 、 主 营 业 务分地 区 情 况 
单位:元  币种:人民币 
地区 营业收入 营业收入比上年增减(% ) 
华南地区 269,373,327.97 -7.73 
西北地区 218,750,363.84 14.19 
华东地区 8,661,249.54 -45.58 
主营业务分地区情况的说明 
华东地区 营 业收入减 少 的原因为 抵 销了内部 交 易。 
( 三) 核 心 竞 争力分 析 
公司的主要子公司均为国家级高新技术企业,在产品水平档次、营销服务网络、细分市场均
具有较强的核心竞争力,公司的" 青 重牌" 和" 恒 联牌" 被认定 为中国驰名商标。华鼎重型铁路专用
机床、重型卧式车床、轧辊车床系列产品在国内有较高的市场占有率;青海一机是我国卧式加工
中心的诞生地,是国内加工中心主要生产基地之一,卧式加工中心累计生产、销量在国内排名居
前;华鼎齿轮箱是我国工程齿轮(箱)的主要生产企业之一,具有军工产品生产许可资质;广东
恒联是我国商用厨具业领军企业之一,产品 40% 销往国外;广东精创为日立电梯的主要配套企业
和战略合作伙伴;苏州江源是青海华鼎产品研发基地,是" 江苏省博士后创新实践基地" ,参与 了
高效高精度大型选择性激光熔化成形装备 研制及其在航天中的应用;广东中龙是国内 LED 隧 道灯
的知名企业。截止目前,公司共承担了四项国家高档数控机床及基础制造装备科技重大专项,参
与了两项;2012 年被国家 发改委批复确认为" 国家 地方联合工程研究中心" , 现有有效专利 94 项,
其中发明专利 5 项,先 后有 17 项数 控机床产品获得国家级高新技术产品 和 国 家 重 点 新 产 品 称 号 ,
15 项数控机 床获得省部级科技进步二、三等奖,被国家科技部认定为青海省内唯一一家"2007 年
国家火炬计划重点高新技术企业" ,2008 年被列 入第二批创新型试点企业,2014 年 被中国人力资
源和社会保障部、中国机械工业联合会评为“全国机械工业先进集体”。 
( 四) 投 资 状 况分析 
1 、 对 外 股 权投资 总 体 分析 
报告期内,未发生对外股权投资情况。 
(1) 证 券 投 资情况 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  8 / 104   
 
(2) 持 有 其 他上市 公 司 股权情 况 
□适用 √不 适用  
(3) 持 有 金 融企业 股 权 情况 
√适用 □不 适用  
所持对
象名称 
最初投资金额
(元) 
期初持
股比例
(% ) 
期末持
股比例
(% ) 
期末账面价值
(元) 
报告期损益
(元) 
报告期
所有者
权益变
动(元) 
会计核
算科目 
股份来
源 
五矿国
际信托
有限公
司 
1,200,000.00 0.06 0.06 1,200,000.00 211,152.56       可供出
售金融
资产 
出资参
股 
合计 1,200,000.00 / / 1,200,000.00 211,152.56       / / 
    
2 、 非 金 融 类公司 委 托 理财及 衍 生 品投资 的 情 况 
(1) 委 托 理 财情况 
□适用 √不 适用  
(2) 委 托 贷 款情况 
□适用 √不 适用  
(3) 其 他 投 资理财 及 衍 生品投 资 情 况 
□适用 √不 适用  
3 、 募 集 资 金使用 情 况 
(1) 募 集 资 金总体 使 用 情况 
□适用 √不 适用  
(2) 募 集 资 金承诺 项 目 情况 
□适用 √不 适用  
(3) 募 集 资 金变更 项 目 情况 
□适用 √不 适用  
4 、 主 要 子 公司、 参 股 公司分 析 
 
单位: 万元 币种: 人民币 
公司名称 
主要产品
或服务 
注册资
金 
总资产 净资产 营业收入 净利润 
青 海 华 鼎 重 型 机 床
有限责任公司 
重型数控
卧式机床 
11600 71,445.37 31,643.50 8,176.06 -830.94 
青 海 一 机 数 控 机 床
有限责任公司 
卧式加工
中心 
8000 23,749.90 6,803.49 2,589.59 -488.37 
广 东 恒 联 食 品 机 械
有限公司 
食品机械 5000 31,804.84 18,550.86 10,864.78 718.75 
青 海 华 鼎 齿 轮 箱 有
限责任公司 
齿轮箱 5000 16,449.07 4,553.13 1,573.66 -331.01 
广 东 精 创 机 械 制 造
有限公司 
电梯配件 7000 26,084.15 13,287.47 14,104.48 934.61 
苏 州 江 源 精 密 机 械
有限公司 
机床 14000 38,461.40 13,345.26 2,432.11 29.21 2015 年半年度 报告 
  9 / 104   
 
广 州 宏 力 数 控 设 备
有限公司 
数控机床 1000 2,260.94 729.96 636.12 -108.31 
青 海 聚 能 热 处 理 有
限公司 
金属材料
热处理 
2700 6,474.79 2,232.47 82.60 -75.83 
青 海 东 大 重 装 钢 构
有限公司 
钢结构 11980 25,832.75 12,598.52 10,397.47 745.83 
 
5 、 非 募 集 资金项 目 情 况 
√适用 □不 适用  
单位: 万元  币种: 人民币 
项目名称 项目金额 项目进度 
本报告期投入金
额 
累计实际投
入金额 
项目收益情
况 
技术改造 18,600 18% 3,352.67     
设立子公司 5,000 23% 1,150.00     
合计 23,600 / 4,502.67   / 
 
二、 利 润 分 配或资 本 公 积金转 增 预 案 
( 一) 报 告 期 实施的 利 润 分配方 案 的 执行或 调 整 情况 
于 2015 年5 月 22 日召开 的 2014 年 年度股东大会审议通过了公司 2014 年度利润分配方案:
由于 2014 年 公司净利润为亏损, 根据公司章程的规定,故 2014 年度不进 行利润分配。 
( 二) 半 年 度 拟定的 利 润 分配预 案 、 公积金 转 增 股本预 案 
是否分配或转增 否 
每 10 股送红 股数(股) 0 
每 10 股派息 数( 元) (含 税) 0 
每 10 股转增 数(股) 0 
 
三、 其 他 披 露事项 
( 一) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动
的 警 示 及说明 
□适用 √不 适用  
( 二) 董 事 会 、监事 会 对 会计师 事 务 所 “ 非标 准 审 计报告 ”的说明 
□适用 √不 适用  
第五节 重要事项 
一、 重 大 诉 讼、仲 裁 和 媒体普 遍 质 疑的事 项 
□适用 √不 适用  
二、 破 产 重 整相关 事 项 
□适用 √不 适用  
三、 资 产 交 易、企 业 合 并事项 
□适用 √不 适用  
四、 公 司 股 权激励 情 况 及其影 响 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  10 / 104   
 
五、 重 大 关 联交易 
□适用 √不 适用  
六、 重 大 合 同及其 履 行 情况 
1 托 管 、 承包、 租 赁 事项 
□适用 √不 适用  
2 担保情况 
√适用 □不 适用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0 
报告期末担保余额合计(A )(不包 括对子公司的担保) 0 
公司对子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计 20,500 
报告期末对子公司担保余额合计(B ) 53,769 
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 
担保总额(A+B ) 53,769 
担保总额占公司净资产的比例(%) 66.61 
 
七、 承 诺 事 项履行 情 况 
□适用 √不 适用  
八、 聘 任 、 解聘会 计 师 事务所 情 况 
√适用 □不 适用  
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 
经 2015 年5 月 22 日召开 的公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于聘用公司 2015 年 
度财务报告审计机构的议案》和《关于聘用公司 2015 年 度内部控制审计机构的议案》,同意续 
聘立信会计师事务所( 特 殊普通合伙) 为公司 2015 年度财务报 告审计机构, 审计报酬为人民币 45 
万元。同意续聘立信会计师事务所( 特殊普通合伙) 为公司 2015 年度内 部控制审计机构,审计报 
酬为人民币 20 万元。  
九、 上 市 公 司及其 董 事 、监事 、 高 级管理 人 员 、持有 5% 以 上 股 份 的 股东、 实 际 控制人 、 收 购 人
处 罚 及 整改情 况 
√适用 □不 适用  
公司于 2015 年 7 月7 日 收到 上海证券交易所 关于对公司股东沈付兴予以通报批评 的决定, 由
于 公司股东沈付兴先生于 2015 年 3 月 11 日至3 月 17 日 期 间, 合 计 买 入 青 海 华 鼎 股 份 14,241 ,
954 股,占 青海华鼎总股本的 6.01% 。沈付兴先生在持有青海华鼎的股份达到其已发行股份的 5%
时,未按《证券法》第八十六条和《上市公司收购管理办法》第十三条的规定及时停止买卖并履
行权益变动的披露义务。 2015 年 3 月17 日至 3 月18 日, 沈付兴 先生又卖出青海华鼎股票 4 , 511 ,
954 股,占青 海华鼎总股本的 1.90%, 期间获利人民币 187 万 元。 沈付兴先 生将其持有的青海华鼎
股份在买入后六个月内卖出,又构成《证券法》第四十七条禁止的短线交易行为。 上述事情发生
后, 沈付兴先生积极配合公司进行了处置, 并上缴所得收益人民币 187 万元, 公司 已于 2015 年7
月 16 日确认 收到 上述款项。 
十、 可 转 换 公司债 券 情 况 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  11 / 104   
 
十一、 公 司 治 理情况 
报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关上市公司
治理的法律、法规、规范性文件的要求及《公司章程》的有关规定,不断完善公司管理制度和治
理结构, 提 高公 司规范运作水平, 严格按照 《上海证券交易所股票上市规则》 履行信息披露义务。
公司治理情况主要表现在: 
   1 、 股东 与股东大会: 公司能够确保所有股东, 特别是中小股东享有平等地位, 确保所有股东 能
够充分行使自己的权利;能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,发挥股东
大会的职能。公司安排专人与到访的投资者、股东进行了良好的沟通。 
  2 、控股股 东与公司的关系: 控股股 东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立",公司董事
会、监事会和内部机构能够独立运作。  
   3 、 董事 和董事会: 公 司严格按照 《公司章程》 规定的董事选聘程序选举董事; 公司董事会的人
数和人员构成符合法律、法规的要求;公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大
会,认真履行作为董事的权利、义务和责任;各专门委员会运作规范、各司其责,充分发挥相应
职能。  
  4 、监事和 监事会: 公司 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够认真履
行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理
人员履行职责的合法、合规性进行监督。 
  5 、绩效评 价和激励约束机制: 公司 已建立并不断完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩
效评价标准与激励约束机制,使其利益与股东利益保持一致;高级管理人员的聘任公开、透明,
符合法律法规的规定。 
  6 、利益相 关者: 公司能 够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的
合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。 
  7 、 加强内幕交易管理: 根据中国证券监督管理委员会制定的 《关于上市公司建立内幕信息知情
人登记管理制度的规定》(证监会公告(2011 )30 号 ) 要求 , 公 司 为 进 一 步 规 范 内 幕 信 息 管 理 ,
加强内幕信息保密工作,以维护信息披露的公平原则,保障广大投资者的合法权益,将现有《公
司内幕知情人登记管理制度》进行了修订,并经过公司第五届董事会第六次会议审议通过披露执
行。报告期内,公司董事会非常重视对内幕信息的管控,多次在董事会上对相关法律法规进行宣
讲和学习,并及时对年报和各定期报告及重大事项等进行了内幕信息知情人的登记和报备。 
  8 、 开展内部控制工作: 根据中国证监会下发 《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的
通知》(以下简称" 通知" )要求,青 海华鼎制订了《内部控制规范实施工作方案》并经过公司董
事会审议通过后于 2011 年 3 月31 日 披露后实施。2012 年上 半年完成了青海华鼎、 青海重型和广
东恒联 3 家 首批内控试点企业自我评价。2012 年 3 月开始 , 公司在尚未实施内部控制体系建设的
全体子公司, 包括全资子公司和控股子公司全面推动内控工作的全面实施。2015 年公司继续推进
和完善内部控制工作,并得到强有力的执行。 
  9 、信息披 露与透明度: 公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理工作;公司能够严格按
照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股
东有平等的机会获得信息。 
  10、上市 公司 治理专项活动: 根据 中国证监会 2007 年下发的 《关于开展加强上市公司治理专项
活动有关事项的通知》 的要求, 结合本公司的实际情况, 公司在 2009 年继续深入开展公司治理 专
项工作,对前次整改中提出的问题及公司发展中出现的新管理问题,予以不断地完善和改进。通
过这次活动,公司依法治理意识进一步增强,规范运作更为顺畅,治理水平明显提升。 
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因 
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是不存在差异。 
十二、 其 他 重 大事项 的 说 明 
( 一) 董 事 会 对会计 政 策 、会计 估 计 或核算 方 法 变更的 原 因 和影响 的 分 析说明 
□适用 √不 适用  
( 二) 董 事 会 对重要 前 期 差错更 正 的 原因及 影 响 的分析 说 明 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  12 / 104   
 
第六节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 
一、 股 本 变 动情况 
( 一) 股 份 变 动情况 表 
1 、 股 份 变 动情况 表 
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。 
2 、 股 份 变 动情况 说 明 
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。 
( 二) 限 售 股 份变动 情 况 
□适用 √不 适用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报告期末股东总数( 户) 22,404 
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 
 
( 二) 截 止 报 告期末 前 十 名股东 、 前 十名流 通 股 东(或 无 限 售条件 股 东 )持股 情 况 表 
单位: 股 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
报告
期内
增减 
期末持股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或冻结情况 
股东
性质 
股份
状态 
数量 
青海重型机床有限责任公
司 
0 50,000,000 21.11 0 
质押 
46,900,000 国有
法人 
中国银行-嘉实主题精选
混合型证券投资基金 
  5,673,176 2.40 0 
未知 
  未知 
沈付兴   3,859,825 1.63 0 未知   未知 
长安国际信托股份有限公
司-长安信托· 民生创盈 6
号(长安投资 413 号) 分
层式集合 
  3,831,801 1.62 0 
未知 
  未知 
华润深国投信托有限公司
-大时代 9 号集合资金信
托计划 
  2,795,814 1.18 0 
未知 
  未知 
徐开东   2,060,000 0.87 0 未知   未知 
中国工商银行股份有限公
司-嘉实周期优选股票型
证券投资基金 
  2,000,000 0.84 0 
未知 
  未知 
彭美庄   2,000,000 0.84 0 未知   未知 
华润深国投信托有限公司
-润金73 号集合资金信托
计划 
  1,963,120 0.83 0 
未知 
  未知 
深圳市武当资产管理有限
公司-金享 8 号-武当证
券投资基金 
  1,780,000 0.75 0 
未知 
  未知 
前十名无限售条件股东持股情况 2015 年半年度 报告 
  13 / 104   
 
股东名称 
持有无限售条件
流通股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
青海重型机床有限责任公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000 
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资
基金 
5,673,176 
人民币普通股 
5,673,176 
沈付兴 3,859,825 人民币普通股 3,859,825 
长安国际信托股份有限公司-长安信
托·民生创盈 6 号(长 安投资 413 号)分
层式集合 
3,831,801 
人民币普通股 
3,831,801 
华润深国投信托有限公司-大时代 9 号集
合资金信托计划 
2,795,814 
人民币普通股 
2,795,814 
徐开东 2,060,000 人民币普通股 2,060,000 
中国工商银行股份有限公司-嘉实周期优
选股票型证券投资基金 
2,000,000 
人民币普通股 
2,000,000 
彭美庄 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 
华润深国投信托有限公司-润金 73 号集
合资金信托计划 
1,963,120 
人民币普通股 
1,963,120 
深圳市武当资产管理有限公司-金享 8 号
-武当证券投资基金 
1,780,000 
人民币普通股 
1,780,000 
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中, 公司总股本前二名股东不存在关联关
系, 也不属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人,未知其他股东之间的关联关系。 
 
( 三) 战 略 投 资者或 一 般 法人因 配 售 新股成 为 前 10 名股 东 
□适用 √不 适用  
三、 控 股 股 东或实 际 控 制人变 更 情 况 
□适用 √不 适用  
第七节 优 先 股 相 关 情 况 
□适用 √不 适用  
第八节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 情 况 
一、 持 股 变 动情况 
( 一) 现 任 及 报告期 内 离 任董事 、 监 事和高 级 管 理人员 持 股 变动情 况 
□适用 √不 适用  
( 二) 董 事 、 监事、 高 级 管理人 员 报 告期内 被 授 予的股 权 激 励情况 
□适用 √不 适用  
二、 公 司 董 事、监 事 、 高级管 理 人 员变动 情 况 
□适用 √不 适用  
 2015 年半年度 报告 
  14 / 104   
 
 
第九节 财务报告 
一、 审计报告 
□适用 √不 适用  
二、 财务报表 
合 并 资 产负债 表 
2015 年 6 月30 日 
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流 动 资 产:  
货币资金 (一) 156,162,072.50 166,755,544.72 
结算备付金       
拆出资金       
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据 (四) 16,654,976.80 14,957,458.29 
应收账款 (五) 582,364,197.87 546,121,168.71 
预付款项 (六) 174,048,794.76 139,139,340.53 
应收保费       
应收分保账款       
应收分保合同准备金       
应收利息       
应收股利       
其他应收款 (九) 63,316,402.61 47,305,225.32 
买入返售金融资产       
存货 (十) 510,320,817.14 438,954,908.25 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产 (十二) 15,294,816.16 18,896,277.77 
流动资产合计   1,518,162,077.84 1,372,129,923.59 
非 流 动 资产:  
发放贷款及垫款       
可供出售金融资产 (十三) 5,040,283.36 5,040,283.36 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资       
投资性房地产 (十七) 6,565,317.15 6,663,928.05 
固定资产 (十八) 392,758,377.60 380,114,352.94 
在建工程 (十九) 361,827,676.73 305,195,050.50 
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产 (二十四) 139,476,112.73 137,601,430.17 2015 年半年度 报告 
  15 / 104   
 
开发支出       
商誉 (二十六) 19,822,114.03 19,822,114.03 
长期待摊费用 (二十七) 23,873,364.82 25,940,756.69 
递延所得税资产 (二十八) 46,274,726.14 42,680,367.44 
其他非流动资产 (二十九) 17,688,306.37 43,850,173.23 
非流动资产合计   1,013,326,278.93 966,908,456.41 
资产总计   2,531,488,356.77 2,339,038,380.00 
流 动 负 债:  
短期借款 (三十) 
656,690,000.00 
583,200,000.00 
向中央银行借款       
吸收存款及同业存放       
拆入资金       
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
      
衍生金融负债       
应付票据 (三十三) 9,600,000.00 5,000,000.00 
应付账款 (三十四) 301,477,649.31 284,757,812.99 
预收款项 (三十五) 58,740,681.80 54,375,208.92 
卖出回购金融资产款       
应付手续费及佣金       
应付职工薪酬 (三十七) 10,381,482.97 12,395,303.72 
应交税费 (三十六) 17,072,978.36 29,422,874.13 
应付利息     1,862,028.77 
应付股利       
其他应付款 (四十) 
160,197,502.72 
71,388,524.72 
应付分保账款       
保险合同准备金       
代理买卖证券款       
代理承销证券款       
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债 (四十二) 123,000,000.00 74,500,000.00 
其他流动负债 (四十三) 161,153.20 139,224.84 
流动负债合计   1,337,321,448.36 1,117,040,978.09 
非 流 动 负债:    
长期借款 (四十四) 
181,000,000.00 
222,000,000.00 
应付债券       
其中:优先股       
永续债       
长期应付款 (四十六) 
91,024,413.29 
62,686,386.00 
长期应付职工薪酬       
专项应付款 (四十八) 
1,488,181.80 
2,590,000.00 
预计负债       
递延收益 (五十) 
113,502,464.27 
108,569,464.27 
递延所得税负债       
其他非流动负债       
非流动负债合计   387,015,059.36 395,845,850.27 
负债合计   1,724,336,507.72 1,512,886,828.36 
所 有 者 权益  2015 年半年度 报告 
  16 / 104   
 
股本 (五十一) 
236,850,000.00 
236,850,000.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积 (五十三) 
380,816,386.83 
380,816,386.83 
减:库存股       
其他综合收益       
专项储备       
盈余公积 (五十七) 
18,105,197.44 
18,105,197.44 
一般风险准备       
未分配利润 (五十八) 80,677,125.11 99,768,739.20 
归属于母公司所有者权益合计   716,448,709.38 735,540,323.47 
少数股东权益   90,703,139.67 90,611,228.17 
所有者权益合计   807,151,849.05 826,151,551.64 
负债和所有者权益总计   2,531,488,356.77 2,339,038,380.00 
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人 :肖善鹏  会 计机构负责人 :王芳 
 
 
母公司资产负 债 表 
2015 年 6 月30 日 
编制单位: 青 海华鼎实业股份有限公司  
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流 动 资 产:  
货币资金   17,262,407.71 61,436,437.48 
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据 (一) 1,000,000.00 700,000.00 
应收账款   31,350,203.99 31,350,203.99 
预付款项   347,997.10 347,997.10 
应收利息       
应收股利       
其他应收款 (二) 136,057,241.05 122,163,602.76 
存货   4,864,739.55 4,864,739.55 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产   2,000,000.00 2,000,000.00 
流动资产合计   192,882,589.40 222,862,980.88 
非 流 动 资产:  
可供出售金融资产   1,200,000.00 1,200,000.00 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 (三) 811,371,557.08 799,871,557.08 
投资性房地产   6,746,169.29 6,844,780.19 
固定资产   6,359,235.82 7,086,438.93 
在建工程   192,031,418.39 153,268,557.29 
工程物资       2015 年半年度 报告 
  17 / 104   
 
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产   26,746,429.86 24,009,323.59 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用       
递延所得税资产       
其他非流动资产       
非流动资产合计   1,044,454,810.44 992,280,657.08 
资产总计   1,237,337,399.84 1,215,143,637.96 
流 动 负 债:  
短期借款   
215,000,000.00 
155,000,000.00 
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 
      
衍生金融负债       
应付票据       
应付账款   2,634,353.47 2,634,353.47 
预收款项   1,155,189.14 593,169.14 
应付职工薪酬   95,919.07 95,919.07 
应交税费   3,970,950.79 5,825,611.83 
应付利息     725,683.67 
应付股利       
其他应付款   
223,399,434.08 
248,623,637.45 
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债   
70,000,000.00 
45,000,000.00 
其他流动负债       
流动负债合计   516,255,846.55 458,498,374.63 
非 流 动 负债:  
长期借款   
50,000,000.00 
75,000,000.00 
应付债券       
其中:优先股       
永续债       
长期应付款       
长期应付职工薪酬       
专项应付款   
1,488,181.80 
2,590,000.00 
预计负债       
递延收益   
43,263,000.00 
43,300,000.00 
递延所得税负债       
其他非流动负债       
非流动负债合计   94,751,181.80 120,890,000.00 
负债合计   611,007,028.35 579,388,374.63 
所 有 者 权益:  
股本   
236,850,000.00 
236,850,000.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积   
387,613,231.74 
387,613,231.74 2015 年半年度 报告 
  18 / 104   
 
减:库存股       
其他综合收益       
专项储备       
盈余公积   
18,105,197.44 
18,105,197.44 
未分配利润   
-16,238,057.69 
-6,813,165.85 
所有者权益合计   626,330,371.49 635,755,263.33 
负债和所有者权益总计   1,237,337,399.84 1,215,143,637.96 
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人:肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 
 
合并利 润表 
2015 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期 发 生额 上期发 生额 
一、营业总收入   505,926,276.82 504,451,184.41 
其中:营业收入 (五十九) 505,926,276.82 504,451,184.41 
利息收入       
已赚保费       
手续费及佣金收入       
二、营业总成本   536,961,000.83 539,102,906.63 
其中:营业成本 (五十九) 398,934,892.92 408,077,459.00 
利息支出       
手续费及佣金支出       
退保金       
赔付支出净额       
提取保险合同准备金净额       
保单红利支出       
分保费用       
营业税金及附加 (六十) 5,491,240.72 3,595,262.24 
销售费用 (六十一) 24,621,501.59 29,077,792.53 
管理费用 (六十二) 71,141,162.49 69,101,724.86 
财务费用 (六十三) 29,761,529.28 22,562,498.79 
资产减值损失 (六十四) 7,010,673.83 6,688,169.21 
加: 公允价值变动收益 (损失以 “-”
号填列) 
      
投资收益(损失以“-”号填
列) 
(六十六) 
211,152.56 
180,495.40 
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
      
汇兑收益(损失以“-”号填
列) 
      
三、 营业利润 (亏损以 “-” 号填 列)   -30,823,571.45 -34,471,226.82 
加:营业外收入 (六十七) 10,616,945.63 7,690,987.31 
其中:非流动资产处置利得           
减:营业外支出 (六十八) 
428,966.62 
244,699.65 
其中:非流动资产处置损失       
四、利润总额(亏损总额以“-” 号  -20,635,592.44 -27,024,939.16 2015 年半年度 报告 
  19 / 104   
 
填列) 
减:所得税费用 (六十九) -1,635,889.85 -4,162,141.32 
五、 净利润 (净亏损以 “-”号填列 )   -18,999,702.59 -22,862,797.84 
归属于母公司所有者的净利润   -19,091,614.09 -20,404,026.26 
少数股东损益   91,911.50 -2,458,771.58 
六、其他综合收益的税后净额       
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 
      
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
      
1.重新计量 设定受益计划净负
债或净资产的变动 
      
2.权益法下 在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额 
      
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益 
      
1.权益法下 在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额 
      
2.可供出售 金融资产公允价值
变动损益 
      
3.持有至到 期投资重分类为可
供出售金融资产损益 
      
4.现金流量 套期损益的有效部
分 
      
5.外币财务 报表折算差额       
6.其他       
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
      
七、综合收益总额   -18,999,702.59 -22,862,797.84 
归属于母公司所有者的综合收益总
额 
  -19,091,614.09 -20,404,026.26 
归属于少数股东的综合收益总额   91,911.50 -2,458,771.58 
八、每股收益:    
(一)基本每股收益( 元/ 股)   -0.0806 -0.0862 
(二)稀释每股收益( 元/ 股)   -0.0806 -0.0862 
本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期 被合并方实
现的净利润为: 0.00 元。 
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人 :肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 
母公司利润表 
2015 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一、营业收入 (四) 179,482.50 1,267,141.00 
减:营业成本 (四) 98,610.90 88,567.60 
营业税金及附加   0.00 203,910.30 2015 年半年度 报告 
  20 / 104   
 
销售费用   229,143.10 299,577.10 
管理费用   4,451,677.23 3,729,552.51 
财务费用   6,866,701.37 4,630,161.97 
资产减值损失   25,629.21 6,871.47 
加: 公允价值变动收益 (损失以 “- ” 号
填列) 
      
投资收益(损失以“-”号填列) (五) 
211,152.56 
-1,403,440.38 
其中: 对联营企业和合营企业的投资
收益 
      
二、营业利润(亏损以“-”号填列)   
-11,281,126.75 
-9,094,940.33 
加:营业外收入     11,715.88 
其中:非流动资产处置利得       
减:营业外支出   
100.00 
  
其中:非流动资产处置损失       
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   -11,281,226.75 -9,083,224.45 
减:所得税费用   -1,856,334.91 -600.00 
四、净利润(净亏损以“-”号填列)   -9,424,891.84 -9,082,624.45 
五、其他综合收益的税后净额       
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合
收益 
      
1.重新计量 设定受益计划净负债 或净
资产的变动 
      
2. 权益法下 在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额 
      
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收
益 
      
1.权益法下 在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额 
      
2.可供出售 金融资产公允价值变动损
益 
      
3.持有至到 期投资重分类为可供出售
金融资产损益 
      
4.现金流量 套期损益的有效部分       
5.外币财务 报表折算差额       
6.其他       
六、综合收益总额   
-9,424,891.84 
-9,082,624.45 
七、每股收益:    
(一)基本每股收益( 元/ 股)       
(二)稀释每股收益( 元/ 股)       
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人:肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 
 
合并现 金流量 表 
2015 年 1 —6 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一 、 经 营活动 产 生 的现金 流 量 :    
销售商品、提供劳务收到的现金   
426,047,368.73 
374,951,325.25 2015 年半年度 报告 
  21 / 104   
 
客户存款和同业存放款项净增加额       
向中央银行借款净增加额       
向其他金融机构拆入资金净增加额       
收到原保险合同保费取得的现金       
收到再保险业务现金净额       
保户储金及投资款净增加额       
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额 
      
收取利息、手续费及佣金的现金       
拆入资金净增加额       
回购业务资金净增加额       
收到的税费返还   0.00 758,025.87 
收到其他与经营活动有关的现金 (七十一) 
102,117,748.28 
90,594,093.57 
经营活动现金流入小计   
528,165,117.01 
466,303,444.69 
购买商品、接受劳务支付的现金   
381,191,998.04 
291,982,561.45 
客户贷款及垫款净增加额       
存放中央银行和同业款项净增加额       
支付原保险合同赔付款项的现金       
支付利息、手续费及佣金的现金       
支付保单红利的现金       
支付给职工以及为职工支付的现金   115,320,103.30 103,297,231.52 
支付的各项税费   35,251,637.53 32,362,042.50 
支付其他与经营活动有关的现金 (七十一) 48,225,448.47 37,137,055.40 
经营活动现金流出小计   579,989,187.34 464,778,890.87 
经营活动产生的现金流量净额   -51,824,070.33 1,524,553.82 
二 、 投 资活动 产 生 的现金 流 量 :    
收回投资收到的现金       
取得投资收益收到的现金   211,152.56 178,947.85 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
  611,551.00 1,609,783.00 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流入小计   822,703.56 1,788,730.85 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
  33,526,747.85 21,573,976.41 
投资支付的现金       
质押贷款净增加额       
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
      
支付其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流出小计   33,526,747.85 21,573,976.41 
投资活动产生的现金流量净额   -32,704,044.29 -19,785,245.56 
三 、 筹 资活动 产 生 的现金 流 量 :    
吸收投资收到的现金       
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 
      
取得借款收到的现金   
406,000,000.00 
290,000,000.00 2015 年半年度 报告 
  22 / 104   
 
发行债券收到的现金       
收到其他与筹资活动有关的现金 (七十一) 
40,000,000.00 
  
筹资活动现金流入小计   
446,000,000.00 
290,000,000.00 
偿还债务支付的现金   
325,010,000.00 
351,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
  
30,067,474.79 
26,160,785.57 
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 
      
支付其他与筹资活动有关的现金 (七十一) 21,057,976.40   
筹资活动现金流出小计   376,135,451.19 377,160,785.57 
筹资活动产生的现金流量净额   69,864,548.81 -87,160,785.57 
四 、 汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的
影响 
      
五 、 现 金及现 金 等 价物净 增 加 额   -14,663,565.81 -105,421,477.31 
加:期初现金及现金等价物余额   156,862,652.46 286,776,789.80 
六 、 期 末现金 及 现 金等价 物 余 额   142,199,086.65 181,355,312.49 
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人 :肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 
母公司现金流 量 表 
2015 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一 、 经 营活动 产 生 的现金 流 量 :    
销售商品、提供劳务收到的现金     136,640.10 
收到的税费返还       
收到其他与经营活动有关的现金   339,299,673.71 143,403,868.05 
经营活动现金流入小计   339,299,673.71 143,540,508.15 
购买商品、接受劳务支付的现金       
支付给职工以及为职工支付的现金   1,375,041.67 1,474,740.39 
支付的各项税费   253,600.74 240,663.22 
支付其他与经营活动有关的现金   406,857,918.07 184,865,747.88 
经营活动现金流出小计   408,486,560.48 186,581,151.49 
经营活动产生的现金流量净额   
-69,186,886.77 
-43,040,643.34 
二 、 投 资活动 产 生 的现金 流 量 :    
收回投资收到的现金     178,947.85 
取得投资收益收到的现金   
211,152.56 
  
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
      
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流入小计   211,152.56 178,947.85 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
  16,183,358.10 9,914,300.00 
投资支付的现金   10,000,000.00   
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
      2015 年半年度 报告 
  23 / 104   
 
支付其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流出小计   26,183,358.10 9,914,300.00 
投资活动产生的现金流量净额   -25,972,205.54 -9,735,352.15 
三 、 筹 资活动 产 生 的现金 流 量 :    
吸收投资收到的现金       
取得借款收到的现金   
125,000,000.00 
65,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金       
筹资活动现金流入小计   125,000,000.00 65,000,000.00 
偿还债务支付的现金   65,000,000.00 65,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
  9,014,937.46 10,760,607.92 
支付其他与筹资活动有关的现金       
筹资活动现金流出小计   74,014,937.46 75,760,607.92 
筹资活动产生的现金流量净额   50,985,062.54 -10,760,607.92 
四 、 汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的
影响 
      
五 、 现 金及现 金 等 价物净 增 加 额   -44,174,029.77 -63,536,603.41 
加:期初现金及现金等价物余额   61,436,437.48 64,574,443.24 
六 、 期 末现金 及 现 金等价 物 余 额   17,262,407.71 1,037,839.83 
法定代表人:于世光  主管会计工作负责人:肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 2015 年半年度 报告 
  24 / 104   
 
 
合并所 有者权 益 变 动表 
2015 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年期初余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以“-”号填列) 
                    -19,091
,614.09 
91,911.50 -18,999,7
02.59 
(一)综合收益总额                     -19,091
,614.09 
91,911.50 -18,999,7
02.59 
(二) 所有者投入和减少资
本 
                          
1.股东投入的普通股                           
2.其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3.股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4.其他                           
(三)利润分配                           
1.提取盈余公积                           
2.提取一般风险准备                           
3.对所有者(或股东)的
分配 
                          2015 年半年度 报告 
  25 / 104   
 
4.其他                           
(四) 所有者权益内部结转                           
1.资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2.盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3.盈余公积弥补亏损                           
4.其他                           
(五)专项储备                           
1.本期提取                           
2.本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      80,677,
125.11 
90,703,13
9.67 
807,151,8
49.05 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      105,155
,876.70 
59,982,22
9.57 
800,909,6
90.54 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年期初余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      105,155
,876.70 
59,982,22
9.57 
800,909,6
90.54 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以“-”号填列) 
                    -20,404
,026.26 
-2,458,77
1.58 
-22,862,797
.84 
(一)综合收益总额                     -20,404
,026.26 
-2,458,77
1.58 
-22,862,7
97.84 
(二)所有者投入和减少                          2015 年半年度 报告 
  26 / 104   
 
资本 
1.股东投入的普通股                           
2. 其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3. 股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4.其他                                       
(三)利润分配                           
1.提取盈余公积                           
2.提取一般风险准备                           
3.对所有者( 或股东)的
分配 
                          
4.其他                           
(四)所有者权益内部结
转 
                          
1.资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2.盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3.盈余公积弥补亏损                           
4.其他                           
(五)专项储备                           
1.本期提取                           
2.本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 236,850
,000.00 
                  380,816
,386.83 
                  18,105,
197.44 
      84,751,
850.44 
57,523,45
7.99 
778,046,8
92.70 
法定代表人 :于世光  主管会计工作负责人 :肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 
母公司所有者 权 益 变动表 
2015 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 本期 2015 年半年度 报告 
  27 / 104   
 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
                      -9,424,8
91.84 
-9,424,89
1.84 
(一)综合收益总额                   -9,424,8
91.84 
-9,424,89
1.84 
(二)所有者投入和减少资
本 
                                  
1.股东投入的普通股                       
2. 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3. 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4.其他                       
(三)利润分配                       
1.提取盈余公积                       
2. 对所有者 ( 或股东) 的分
配 
                      
3.其他                       
(四)所有者权益内部结转                       
1. 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2. 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3.盈余公积弥补亏损                       
4.其他                       
 (五)专项储备                       2015 年半年度 报告 
  28 / 104   
 
1.本期提取                       
2.本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
-16,238,
057.69 
626,330,3
71.49 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
8,755,68
4.84 
651,324,
114.02 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
8,755,68
4.84 
651,324,
114.02 
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
              
-9,082,624
.45 
-9,082,624
.45 
(一)综合收益总额                   -9,082,6
24.45 
-9,082,6
24.45 
(二)所有者投入和减少资
本 
                      
1.股东投入的普通股                       
2. 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3. 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4.其他                       
(三)利润分配                       
1.提取盈余公积                       
2. 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3.其他                       2015 年半年度 报告 
  29 / 104   
 
(四)所有者权益内部结转                       
1. 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2. 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3.盈余公积弥补亏损                       
4.其他                       
 (五)专项储备                       
1.本期提取                       
2.本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 236,850,0
00.00 
                  387,613,2
31.74 
                  18,105,1
97.44 
-326,939
.61 
642,241,
489.57 
 
法定代表人 :于世光  主管会计工作负责人 :肖善鹏 会计 机构负责人 :王芳 
 
 2015 年半年度 报告 
  30 / 104   
 
三、 公 司 基 本情况 
1. 公司概况 
青海华鼎实业股份有限公司 (以下简称 “本公司”) 是经青海省人民政府青股审[1998]第 006
号文批准,由青海重型机床厂作为主发起人,并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实
业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人,采取发起方式设立的股份有限公
司。 
1998 年 8 月18 日,本公 司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号:
6300001201067 。本公司 注册资本为人民币 10,160 万元,由青 海重型机床厂经评估后的部分生产
经营性净资产;广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺
恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金; 番禺市万鸣实业有限公司、
青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。 
本公司于 2000 年10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核 准, 以
“上网发行”的方式,发行 A 股5,500 万股,发 行价为每股人民币 4.55 元;并于同年 11 月 20
日在上海证券交易所上市交易。 股票代码为 600243。 本公司 股票 发行后, 注册资本增加到人民币
15,660 万元 , 其中青海重型机床厂持股 5,000 万股, 占本公司股本总额的 31.93%, 系本公司的控
股股东。本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的 34 万 股股份( 占本 公司总股本的 0.22%) 于
2002 年被辽 宁省庄河市人民法院冻结,2003 年3 月26 日在 《中国证券报》刊登了拍卖该股份
的公告,将该 34 万股发 起人股份司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。 
2006 年 12 月 12 日,本 公司股权分置改革经 2006 年第一次临 时股东大会暨相关股东会议决
议通过了《关于利用资本公积金向流通股股 东转增股本进行股权分置改革的议案》,根据本公司
股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定:本公司按每 10 股转增5.5 股 的 比 例,
以资本公积向 2006 年 12 月21 日登 记在册的全体流通股股东转增股份总额 3,025 万股, 每股面值
1 元,合计增 加股本 3,025 万元,本公 司于 2006 年12 月 25 日完 成股权分置改革。2006 年 12 月
25 日股改完 毕后本公司股本变更为 18,685 万元。 
2006 年 11 月 15 日, 青 海天象投资实业有限公司 (以下简称 “青海天象 ”) 通过竞拍取得原
广东万鼎企业集团有限公司(以下简称 “广东万鼎”)持有的本公司社会法人股 4,972 万股, 占
公司总股本的31.75%, 并 于2006 年11 月16 日获得 青海省高级人民法院的司法裁定书。 依据 (2003)
青执字第 9 号青海省高级人民法院协助执行通知书和 (2006) 穗中法执字第 2191 号广 东省广州市
中级人民法院协助执行通知书,原广东万鼎持有本公司共计 4,972 万 股股权于 2007 年1 月22 日
全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记,并 被司法扣划至青海天象,青
海天象成为本公司第二大股东。本公司已于 2007 年1 月24 日在指定媒体进行公告。 
2006 年 11 月 16 日, 青 海天象与中国华融资产管理公司订立 《股权转让合同》 , 青海天象以
不低于 8,208 万元收购中 国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公2015 年半年度 报告 
  31 / 104   
 
司 (以下简称 “青海重型”)54.66% 的股权。 青 海重型持有本公司 5000 万股, 股改后占本公司总
股份的 26.76% 。 
上述交易完成后,青海天象将直接持有本公司 4,972 万股股 份,占本公司总股份(股改后)
的 26.61% ; 并通过青海重型控制本公司 5,000 万股,占公司总股份的 26.76%,合计 控制本公司
9,972 万股, 占本公司总股份的 53.37% ,成为本公 司的实际控制人。 
2007 年 12 月 20 日青海 天象与青海溢峰科技投资有限公司 (以下简称 “溢峰科技”) 签署了
《关于青海重型机床有限责任公司 39.66%股权的 股权转让协议》 , 向溢峰科技转让青海重型 39.66%
股份;2007 年 12 月 20 日青海天象与广州威特达实业有限公司 (以下简称 “广州威特达”) 签署
了 《关于青海重型机床有限责任公司 15% 股权的 股权转让协议》 , 向广州 威特达转让青海重型 15%
的股份。 
上述股权转让完成后, 青海机电国有控股有限公司持有青海重型 45.34%权益, 为青 海重型的
第一大股东,且实际控制青海重型以及青海华鼎。 
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月31 日,青海天 象通过上海证券交易所已累计减持本公司
股份 3,442,500 股,占本 公司总股本的 1.84 %。 至此,青海天象持有公司 46,277,500 股股票,
占本公司总股本的 24.77 %。 
根据本公司2008 年6 月23 日和2008 年9 月8 日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会
证监许可[2009]78 号 《关 于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》 的核准, 本
公司非公开发行人民币普通股 5,000 万股 (A 股) ( 每股面值1 元) , 增加股本人民币 5,000 万元,
变更后的股本为人民币 23,685 万元。 
2008 年 12 月 29 日,本 公司股东青海天象 持有的 934.25 万 股有限售条件股份获得上市流通
权。 
2009 年 12 月 29 日,本 公司股东青海天象持有的 3,103.50 万股有限售条件股份获得上市流
通权。 
2011 年 12 月 27 日, 本公司股东 青海重型机床有限责任公司持有的 5,000 万股有限 售条件股
份获得上市流通权。 
截止到 2014 年 12 月 31 日,本公司注册资本为人民币 23,685 万元,总 股本 为 23,685 万股。 
本公司主要 经营范围: 高科技机械 产品开发、 制造、数控 机 床、加工 中心、专用 机械设备、 石 油
机械、环保 设备、食品 机械的制造 和销售;技 术服务及咨 询;电热设 备、电子产 品、家用电 器 、
制冷设备、 不锈钢制品 的制造与销 售;经营国 家禁止和指 定公司经营 以外的进出 口商品,经 营 进
出口代理业务。所属行业为工业制造类。 
本公司母公司为青海重型机床有限责任公司,本公司的实际控制人为青海省国资委。 
2. 合并财务 报表 范围 
截至 2015 年 6 月 30 日止 ,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 
子公司名称 2015 年半年度 报告 
  32 / 104   
 
青海华鼎重型机床有限责任公司 
青海重型机械制造有限公司 
青海华鼎科特机床有限公司 
青海聚力机械装备有限公司 
青海一机数控机床有限责任公司 
青海福斯特数控机床有限责任公司 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 
青海华鼎机电设备有限公司 
青海聚能热处理有限责任公司 
青海东大重装钢构有限公司 
广东精创机械制造有限公司 
广州市捷创金属机械有限公司 
广州广涡压缩机有限公司 
广东恒联食品机械有限公司 
广州市华诚厨具有限公司 
广州市恒鼎酒店设备有限公司 
中山市恒联餐饮设备有限公司 
广州市维才人力资源管理有限公司 
广东鼎创投资有限公司 
广东颐泰苑饮食服务有限公司 
广东颐泰苑医疗服务有限公司 
广州颐泰健康产业管理有限公司 
广东中龙交通科技有限公司 
广州宏力数控设备有限公司 
青海华鼎装备制造有限公司 
苏州江源精密机械有限公司 
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“ 八、 合并 范围的变更” 和 “ 九、 在其他主体
中的权益” 。 
四、 财 务 报 表的编 制 基 础 
1. 编制基础 
公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《企业会计准则——
基本准则》 和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定 (以
下合称“ 企业 会计准则” ) , 以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—— 财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2015 年半年度 报告 
  33 / 104   
 
 
2. 持续经营 
公司自本报告期末至少 12 个月内具备 持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 
五、 重 要 会 计政策 及 会 计估计 
具体会计政策和会计估计提示: 
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 
1. 遵 循 企 业会计 准 则 的声明 
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
2. 会计期间 
本公司会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 
3. 营业周期 
本公司营业周期为 12 个 月。 
4. 记 账 本 位币 
本公司的记账本位币为人民币。 
5. 同 一 控 制下和 非 同 一控制 下 企 业合并 的 会 计处理 方 法 
同一控制下企业合并: 本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方资产、
负债(包括 最终控制方 收购 被合并 方而形成的 商誉)在最 终控制方合 并财务报表 中的账面价 值 计
量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
非同一控制 下企业合并 :本公司在 购买日对作 为企业合并 对价付出的 资产、发生 或承担 的 负
债按照公允 价值计量, 公允价值与 其账面价值 的差额,计 入当期损益 。本公司对 合并成本大 于 合
并中取得的 被购买方可 辨认净资产 公允价值份 额的差额, 确认为商誉 ;合并成本 小于合并中 取 得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经 复核后,计入当期损益。 
为企业合并 发生的审计 、法律服务 、评估咨询 等中介费用 以及其他直 接相关费用 ,于发 生 时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 
6. 合 并 财 务报表 的 编 制方法 
1 、 合并范围 
本公司合并 财务报表的 合并范围以 控制为基础 确定,所有 子公司(包 括本公司所 控制的 被 投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 
2 、 合并程序 
本公司以自 身和各子公 司的财务报 表为基础, 根据其他有 关资料,编 制合并财务 报表。 本 公
司编制合并 财务报表, 将整个企业 集团视为一 个会计主体 ,依据相关 企业会计准 则的确认、 计 量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 
所有纳入合 并财务报表 合并范围的 子公司所采 用的会计政 策、会计期 间与本公司 一致, 如 子
公司采用的 会计政策、 会计期间与 本公司不一 致的,在编 制合并财务 报表时,按 本公司的会 计 政2015 年半年度 报告 
  34 / 104   
 
策、会计期 间进行必要 的调整。对 于非同一控 制 下企业合 并取得的子 公司,以购 买日可辨认 净 资
产公允价值 为基础对其 财务报表进 行调整。对 于同一控制 下企业合并 取得的子公 司,以其资 产 、
负债(包括 最终控制方 收购该子公 司而形成的 商誉)在最 终控制方财 务报表中的 账面价值为 基 础
对其财务报表进行调整。 
子公司所有 者权益、当 期净损益和 当期综合收 益中属于少 数股东的份 额分别在合 并资产 负 债
表中所有者 权益项目下 、合并利润 表中净利润 项目下和综 合收益总额 项目下单独 列示。子公 司 少
数股东分担 的当期亏损 超过了少数 股东在该子 公司期初所 有者权益中 所享有份额 而形成的余 额 ,
冲减少数股东权益。 
(1 )增加子 公司或业务 
在报告期内 ,若因同一 控制下企业 合并增加子 公司或业务 的,则调整 合并资产负 债表的 期 初
数;将子公 司或业务合 并当期期初 至报告期末 的收入、费 用、利润纳 入合并利润 表;将子公 司 或
业务合并当 期期初至报 告期末的现 金流量纳入 合并现金流 量表,同时 对比较报表 的相关项目 进 行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 
因追加投资 等原因能够 对同一控制 下的被投资 方实施控制 的,视同参 与合并的各 方在最 终 控
制方开始控 制时即以目 前的状态存 在进行调整 。在取得被 合并方控制 权之前持有 的股权投资 , 在
取得原股权 之日与合并 方 和被合并 方同处于同 一控制之日 孰晚日起至 合并日之间 已确认有关 损 益 、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 
在报告期内 ,若因非同 一控制下企 业合并增加 子公司或业 务的,则不 调整合并资 产负债 表 期
初数;将该 子公司或业 务自购买日 至报告期末 的收入、费 用、利润纳 入合并利润 表;该子公 司 或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
因追加投资 等原因能够 对非同一控 制下的被投 资方实施控 制的,对于 购买日之前 持有的 被 购
买方的股权 ,本公司按 照该股权在 购买日的公 允价值进行 重新计量, 公允价值与 其账面价值 的 差
额计入当期 投资收益。 购买日之前 持有的被购 买方的股权 涉及权益法 核算下的其 他综合收益 以 及
除净损益、 其他综合收 益和利润分 配之外的其 他所有者权 益变动的, 与其相关的 其他综合收 益 、
其他所有者 权益变动转 为购买日所 属当期投资 收益,由于 被投资方重 新计量设定 受益计划净 负 债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 
(2 )处置子 公司或业务 
①一般处理方法 
在报告期内 ,本公司处 置子公司或 业务,则该 子公司或业 务期初至处 置日的收入 、费用 、 利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
因处置部分 股权投资或 其他原因丧 失了对被投 资方控制权 时,对于处 置后的剩余 股权投 资 ,
本公司按照 其在丧失控 制权日的公 允价值进行 重新计量。 处置股权取 得的对价与 剩余股权公 允 价
值之和,减 去按原持股 比例计算应 享有原有子 公司自购买 日或合并日 开始持续计 算的净资产 的 份
额与商誉之 和的差额, 计入丧失控 制权当期的 投资收益。 与原有子公 司股权投资 相关的其他 综 合2015 年半年度 报告 
  35 / 104   
 
收益或除净 损益、其他 综合收益及 利润分配之 外的其他所 有者权益变 动,在丧失 控制权时转 为 当
期投资收益 ,由于被投 资方重新计 量设定受益 计划净负债 或净资产变 动而产生的 其他综合收 益 除
外。 
②分步处置子公司 
通过多次交 易分步处置 对子公司股 权投资直至 丧失控制权 的,处置对 子公司股权 投资的 各 项
交易的条款 、条件以及 经济影响符 合以下一种 或多种情况 ,通常表明 应将多次交 易事项作为 一 揽
子交易进行会计处理: 
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 
处置对子公 司股权投资 直至丧失控 制权的各项 交易属于一 揽子交易的 ,本公司将 各项交 易 作
为一项处置 子公司并丧 失控制权的 交易进行会 计处理;但 是,在丧失 控制权之前 每一次处置 价 款
与处置投资 对应的享有 该子公司净 资产份额的 差额,在合 并财务报表 中确认为其 他综合收益 , 在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的, 在丧失控制权之前,
按不丧失控 制权的情况 下部分处置 对子公司的 股权投资的 相关政策进 行会计处理 ;在丧失控 制 权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 
(3 )购买子 公司少数股权 
本公司因购 买少数股权 新取得的长 期股权投资 与按照新增 持股比例计 算应享有子 公司自 购 买
日(或合并 日)开始持 续计算的净 资产份额之 间的差额, 调整合并资 产负债表中 的资本公积 中 的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
(4 )不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 
在不丧失控 制权的情况 下因部分处 置对子公司 的长期股权 投资而取得 的处置价款 与处置 长 期
股权投资相 对应享有子 公司自购买 日或合并日 开始持续计 算的净资产 份额之间的 差额,调整 合 并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价 不足冲减的,调整留存收益。 
7. 合营安排 分类 及 共 同经营 会 计 处理方 法 
合营安排分为共同经营和合营企业。 
当本公司是合营安排的合营方, 享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时, 为共同经营。 
本公司确认 与共同经营 中利益份额 相关的下列 项目,并按 照相关企业 会计准则的 规定进行会 计 处
理: 
(1 )确认本 公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产; 
(2 )确认本 公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债; 
(3 )确认出 售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; 2015 年半年度 报告 
  36 / 104   
 
(4 )按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 
(5 )确认单 独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“ (十 六)长期股权投资” 。 
8. 现 金 及 现金等 价 物 的确定 标 准 
在编制现金 流量表时, 将本公司库 存现金以及 可以随时用 于支付的存 款确认为现 金。将 同 时
具备期限短 (从购买日起三个月内到期) 、 流动 性强、 易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四
个条件的投资,确定为现金等价物。 
9. 外 币 业 务和外 币 报 表折算 
1 、 外币业务 
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
资产负债表 日外币货币 性项目余额 按资产负债 表日即期汇 率折算,由 此产生的汇 兑差额,除 属 于
与购建符合 资本化条件 的资产相关 的外币专门 借款产生的 汇兑差额按 照借款费用 资本化的原 则 处
理外,均计入当期损益。 
2 、 外 币 财 务报表 的 折 算 
资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除“ 未
分配利润” 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目, 采用交易
发生日的即期汇率折算。 
处置境外经 营时,将与 该境外经营 相关的外币 财务报表折 算差额,自 所有者权益 项目转入处 置 当
期损益。 
10. 金融工具 
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
1 、 金 融工 具的 分 类 
金融资产和 金融负债于 初始确认时 分类为:以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金 融 资
产或金融负 债,包括交 易性金融资 产或金融负 债和直接指 定为以公允 价值计量且 其变动计入 当 期
损益的金融资产或金融负债; 持有至到期投资; 应收款项; 可供出售金融资产; 其他金融负债等。 
2 、 金 融工 具的 确 认 依据和 计 量 方法 
(1 )以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 
取得时以公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 
处置时,其 公允价值与 初始入账金 额之间的差 额确认为投 资收益,同 时调整公允 价值变 动 损
益。 
(2 )持有至 到期投资 
取得时按公 允价值(扣 除已到付息 期但尚未领 取的债券利 息)和相关 交易费用之 和作为 初 始2015 年半年度 报告 
  37 / 104   
 
确认金额。 
持有期间按 照摊余成本 和实际利率 计算确认利 息收入,计 入投资收益 。实际利率 在取得 时 确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。 
(3 )应收款 项 
公司对外销 售商品或提 供劳务形成 的应收债权 ,以及公司 持有的其他 企业的不包 括在活 跃 市
场上有报价 的债务工具 的债权,包 括应收账款 、其他应收 款等,以向 购货方应收 的合同或协 议 价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
(4 )可供出 售金融资产 
取得时按公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
持有期间将 取得的利息 或现金股利 确认为投资 收益。期末 以公允价值 计量且将公 允价值 变 动
计入其他综 合收益。但 是,在活跃 市场中没有 报价且其公 允价值不能 可靠计量的 权益工具投 资 ,
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 
处置时,将 取得的价款 与该金融资 产账面价值 之间的差额 ,计入投资 损益;同时 ,将原 直 接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 
(5 )其他金 融负债 
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
3 、 金 融资 产转 移 的 确认依 据 和 计量方 法 
公司发生金 融资产转移 时,如已将 金融资产所 有权上几乎 所有的风险 和报酬转移 给转入 方 ,
则终止确认 该金融资产 ;如保留了 金融资产所 有权上几乎 所有的风险 和报酬的, 则不终止确 认 该
金融资产。 
在判断金融 资产转移是 否满足上述 金融资产终 止确认条件 时,采用实 质重于形式 的原则 。 公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益: 
(1 )所转移 金融资产的账面价值; 
(2)因 转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
金融资产部 分转移满足 终止确认条 件的,将所 转移金融资 产整体的账 面价值,在 终止确 认 部
分和未终止 确认部分之 间,按照各 自的相对公 允价值进行 分摊,并将 下列两项金 额的差额计 入 当
期损益: 
(1 )终止确 认部分的账面价值; 
(2 ) 终止确 认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认2015 年半年度 报告 
  38 / 104   
 
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
金融资产转 移不满足终 止确认条件 的,继续确 认该金融资 产,所收到 的对价确认 为一项 金 融
负债。 
4 、 金 融 负 债终止 确 认 条件 
金融负债的 现时义务全 部或部分已 经解除的, 则终止确认 该金融负债 或其一部分 ;本公 司 若
与债权人签 定协议,以 承担新金融 负债方式替 换现存金融 负债,且新 金融负债与 现存金融负 债 的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 
对现存金融 负债全部或 部分合同条 款作出实质 性修改的, 则终止确认 现存金融负 债或其 一 部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
金融负债全 部或部分终 止确认时, 终止确认的 金融负债账 面价值与支 付对价(包 括转出 的 非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负 债整体的账 面价值进行 分配。分配 给终止确认 部分的账面 价值与支付 的对价(包 括 转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
5 、 金 融资 产和 金 融 负债的 公 允 价值 的 确 定 方法 
存在活跃市 场的金融工 具,以活跃 市场中的报 价确定其公 允价值。不 存在活跃市 场的金 融 工
具,采用估 值技术确定 其公允价值 。在估值时 ,本公司采 用在当前情 况下适用并 且有足够可 利 用
数据和其他 信息支持的 估值技术, 选择与市场 参与者在相 关资产或负 债的交易中 所考虑的资 产 或
负债特征相 一致的输入 值,并优先 使用相关可 观察输入值 。只有在相 关可观察输 入值无法取 得 或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 
6 、 金 融资 产( 不 含 应收款 项 ) 减值的 测 试 方法及 会 计 处理方 法 
除以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产外, 本公司于资 产负债表日 对金融 资 产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 
(1 )可供出 售金融资产的减值准备: 
期末如果可 供出售金融 资产的公允 价值发生严 重下降,或 在综合考虑 各种相关因 素后, 预 期
这种下降趋 势属于非暂 时性的,就 认定其已发 生减值,将 原直接计入 所有者权益 的公允价值 下 降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 
对于已确认 减值损失的 可供出售债 务工具,在 随后的会计 期间公允价 值已上升且 客观上 与 确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 
(2 )持有至 到期投资的减值准备: 
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
11. 应收款项 
(1). 单 项 金 额重大 并 单 独计提 坏 账 准备的 应 收 款项 
单项金额重大的判断依 应收款项余额前五名或其他不属于前 5 名 (扣除 以合并报 表 范围内的2015 年半年度 报告 
  39 / 104   
 
据或金额标准 关联方及 其 他划分组 合 后 ),但期末单项金额占应收款项 10% (含
10% )以上的 款项。 
单项金额重大并单项计
提坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 
 
(2). 按 信 用 风险特 征 组 合计提 坏 账 准备的 应 收 款项: 
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 
组合 1 :账龄 组合 不属于单项计提坏账准备,且不属于下列组合
2 的应收款项 。 
组合 2 :合并 范围内的关联方 合并报表范围内的关联方。 
按组合计提坏账准备的计提方法   
组合 1 :账龄 组合 账龄分析法 
组合 2 :合并 范围内的关联方 不计提坏账准备。 
 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 
√适用 □不 适用  
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内( 含 1 年) 5 5 
其中:1 年以 内分项,可添加行 
1 -2 年 7 7 
2 -3 年 10 10 
3 -4 年 20 20 
4 -5 年 50 50 
5 年以上 100 100 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 
□适用 √不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的 
□适用 √不 适用  
(3). 单 项 金 额不重 大 但 单独计 提 坏 账准备 的 应 收款项 : 
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
征的应收款项。 
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。 
其他说明 
年末对于不 适用按帐龄 段划分的类 似信用风险 特征组合的 应收票据、 预付账款和 长期应 收 款
均进行单项 减值测试。 如有客观证 据表明其发 生了减值的 ,根据其未 来现金流量 现值低于其 账 面
价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备。 
12. 存货 
1 、 存 货的 分类 
存货分类为 : 物资采购 、原材料、 低值易耗品 、库存商品 、在产品、 自制半成品 、委托 加 工
物资、工程施工等。 
2 、 发 出存 货的 计 价 方法 2015 年半年度 报告 
  40 / 104   
 
存货发出时按加权平均法计价。 
3 、 不 同类 别存 货 可 变现净 值 的 确定依 据 
产成品、库 存商品和用 于出售的材 料等直接用 于出售的商 品存货,在 正常生产经 营过程 中 ,
以该存货的 估计售价减 去估计的销 售费用和相 关税费后的 金额,确定 其可变现净 值;需要经 过 加
工的材料存 货,在正常 生产经营过 程中,以所 生产的产成 品的估计售 价减去至完 工时估计将 要 发
生的成本、 估计的销售 费用和相关 税费后的金 额,确定其 可变现净值 ;为执行销 售合同或者 劳 务
合同而持有 的存货,其 可变现净值 以合同价格 为基础计算 ,若持有存 货的数量多 于销售合同 订 购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
期末按照单 个存货项目 计提存货跌 价准 备;但 对于数量繁 多、单价较 低的存货, 按照存 货 类
别计提存货 跌价准备; 与在同一地 区生产和销 售的产品系 列相关、具 有相同或类 似最终用途 或 目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。 
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 
4 、 存 货的 盘存 制 度 
采用永续盘存制  
5 、 低 值易 耗品 和 包 装物的 摊 销 方法 
(1 )低值易 耗品采用一次转销法; 
(2 )包装物 采用一次转销法。 
13. 划分为持有待售资产 
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售: 
(1 )该组成 部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售; 
(2 ) 公司已 经就处置该组成部分 (或非流动资产) 作出决议, 如按规定需得到股东批准的, 已经
取得股东大会或相应权力机构的批准; 
(3 )公司已 与受让方签订了不可撤销的转让协议; 
(4 )该项转 让将在一年内完成。 
14. 长 期 股 权投资 
1 、 共 同控 制、 重 大 影响的 判 断 标准 
共同控制, 是指按照相 关约定对某 项安排所共 有的控制, 并且该安排 的相关活动 必须经 过 分
享控制权的 参与方一致 同意后才能 决策。本公 司与其他合 营方一同对 被投资单位 实施共同控 制 且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。 
重大影响, 是指对一个 企业的财务 和经营决策 有参与决策 的权力,但 并不能够控 制或者与其 他 方
一起共同控 制这些政策 的制定。本 公司能够对 被投资单位 施加重大影 响的,被投 资单位为本 公 司
联营企业。 
2 、 初 始投 资成 本 的 确定 2015 年半年度 报告 
  41 / 104   
 
(1 )企业合 并形成的长期股权投资 
同一控制下 的企业合并 :公司以支 付现金、转 让非现金资 产或承担债 务方式以及 以发行 权 益
性证券作为 合并对价的 ,在合并日 按照取得被 合并方所有 者权益在最 终控制方合 并财务报表 中 的
账面价值的 份额作为长 期股权投资 的初始投资 成本。因追 加投资等原 因能够对同 一控制下的 被 投
资单位实施 控制的,在 合并日根据 合并后应享 有被合并方 净资产在最 终控制方合 并财务报表 中 的
账面价值的 份额,确定 长期股权投 资的初 始投 资成本。合 并日长期股 权投资的初 始投资成本 , 与
达到合并前 的长期股权 投资账面价 值加上合并 日进一步取 得股份新支 付对价的账 面价值之和 的 差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 
非同一控制 下的企业合 并:公司按 照购买日确 定的合并成 本作为长期 股权投资的 初始投 资 成
本。因追加 投资等原因 能够对非同 一控制下的 被投资单位 实施控制的 ,按照原持 有的股权投 资 账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 
(2 )其他方 式取得的长期股权投资 
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始 投资成本。 
以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
在非货币性 资产交换具 备商业实质 和换入资产 或换出资产 的公允价值 能够可靠计 量的前 提 下 ,
非货币性资 产交换换入 的长期股权 投资以换出 资产的公允 价值和应支 付的相关税 费确定其初 始 投
资成本,除 非有确凿证 据表明换入 资产的公允 价值更加可 靠;不满足 上述前提的 非货币性资 产 交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
3 、 后 续计 量及 损 益 确认方 法 
(1 )成本法 核算的长期股权投资 
公司对子公 司的长期股 权投资,采 用成本法核 算。除取得 投资时实际 支付的价款 或对价 中 包
含的已宣告 但尚未发放 的现金股利 或利润外, 公司按照享 有被投资单 位宣告发放 的现金股利 或 利
润确认当期投资收益。 
(2 )权益法 核算的长期股权投资 
对联营企业 和合营企业 的长期股权 投资,采用 权益法核算 。初始投资 成本大于投 资时应 享 有
被投资单位 可辨认净资 产公允价值 份额的差额 ,不调整长 期股权投资 的初始投资 成本;初始 投 资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 
公司按照应 享有或应分 担的被投资 单位实现的 净损益和其 他综合收益 的份额,分 别确认 投 资
收益和其他 综合收益, 同时调整长 期股权投资 的账面价值 ;按照被投 资单位宣告 分派的利润 或 现
金股利计算 应享有的部 分,相应减 少长期股权 投资的账面 价值;对于 被投资单位 除净损益、 其 他
综合收益和 利润分配以 外所有者权 益的其他变 动,调整长 期股权投资 的账面价值 并计入所有 者 权
益。 
在确认应享 有被投资单 位净损益的 份额时,以 取得投资时 被投资单位 可辨认净资 产的公 允 价
值为基础, 并按照公 司 的会计政策 及会计期间 ,对被投资 单位的净利 润进行调整 后确认。在 持 有2015 年半年度 报告 
  42 / 104   
 
投资期间, 被投资单位 编制合并财 务报表的, 以合并财务 报表中的净 利润、其他 综合收益和 其 他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 
公司与联营 企业、合营 企业之间发 生的未实现 内部交易损 益按照应享 有的比例计 算归属 于 公
司的部分, 予以抵销, 在此基础上 确认投资收 益。与被投 资单位发生 的未实现内 部交易损失 , 属
于资产减值 损失的,全 额确认。公 司与联营企 业、合营企 业之间发生 投出或出售 资产的交易 , 该
资 产 构 成 业 务 的 , 按 照 本 附 注“ 三 、 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法”
和“ 三、 (六)合并财务报表的编制方法” 中披露的相关政策进行会计处理。 
在公司确认 应分担被投 资单位发生 的亏损时, 按照以下顺 序进行处理 :首先,冲 减长期 股 权
投资的账面 价值。其次 ,长期股权 投资的账面 价值不足以 冲减的,以 其他实质上 构成对被投 资 单
位净投资的 长期权益账 面价值为限 继续确认投 资损失,冲 减长期应收 项目等的账 面价值。最 后 ,
经过上述处 理,按照投 资合同或协 议约定企业 仍承担额外 义务的,按 预计承担的 义务确认预 计 负
债,计入当期投资损失。 
(3 )长期股 权投资的处置 
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 
采用权益法 核算的长期 股权投资, 在处置该项 投资时,采 用与被投资 单位直接处 置相关资产 或 负
债相同的基础, 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、
其他综合收 益和利润分 配以外的其 他所有者权 益变动而确 认的所有者 权益,按比 例结转入当 期 损
益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 
因处置部分 股权投资等 原因丧失了 对被投资单 位的共同控 制或重大影 响的,处置 后的剩 余 股
权改按金融 工具确认和 计量准则核 算,其在丧 失共同控制 或重大影响 之日的公允 价值与账面 价 值
之间的差额 计入当期损 益。原股权 投资因采用 权益法核算 而确认的其 他综合收益 ,在终止采 用 权
益法核算时 采用与被投 资单位直接 处置相关资 产或负债相 同的基础进 行会计处理 。因被投资 方 除
净损益、其 他综合收益 和利润分配 以外的其他 所有者权益 变动而确认 的所有者权 益,在终止 采 用
权益法核算时全部转入当期损益。 
因处置部分 股权投资等 原因丧失了 对被投资单 位控制权的 ,在编制个 别财务报表 时,处 置 后
的剩余股权 能够对被投 资单位实施 共同控制或 重大影响的 ,改按权益 法核算,并 对该剩余股 权 视
同自取得时 即采用权益 法核算进行 调整;处置 后的剩余股 权不能对被 投资单位实 施共同控制 或 施
加重大影响 的,改按金 融工具确认 和计量准则 的有关规定 进行会计处 理,其在丧 失控制之日 的 公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 
15. 投资性房 地产 
(1). 如果采 用成本 计 量 模式的 : 
折旧或摊销方法 2015 年半年度 报告 
  43 / 104   
 
对按照成本 模式计量的 投资性房地 产-出租用 建筑物采用 与本公司固 定资产相同 的折旧 政 策 ,
出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
固定资产指 为生产商品 、提供劳务 、出租或经 营管理而持 有,并且使 用寿命超过 一个会 计 年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 
(1 )与该固 定资产有关的经济利益很可能流入企业; 
(2 )该固定 资产的成本能够可靠地计量。 
(2). 折旧方法 
固定资产折 旧采用年限 平均法分类 计提,根据 固定资产类 别、预计使 用寿命和预 计净残 值 率
确定折旧率 。如固定资 产各组成部 分的使用寿 命不同或者 以不同方式 为企业提供 经济利益, 则 选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 
融资租赁方 式租入的固 定资产,能 合理确定租 赁期届满时 将会取得租 赁资产所有 权的, 在 租
赁资产尚可 使用年限内 计提折旧; 无法合理确 定租赁期届 满时能够取 得租赁资产 所有权的, 在 租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
 
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(% ) 年折旧率(% ) 
房屋及建筑物 年限平均法 40 年 3%~5% 2.38%-2.43% 
通用设备 年限平均法 12 年~20 年 3%~5% 4.85%~8.08% 
专用设备 年限平均法 12 年 3%~5% 7.92%~8.08% 
运输设备 年限平均法 10 年 3%~5% 9.5%~9.7% 
电子设备及其他 年限平均法 5 年~14 年 3%~5% 6.79%~19.4% 
 
(3). 融 资 租 入固定 资 产 的认定 依 据 、计价 和 折 旧方法 
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: 
(1 )租赁期 满后租赁资产的所有权归属于本公司; 
(2 )公司具 有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; 
(3 )租赁期 占所租赁资产使用寿命的大部分; 
(4 )租赁开 始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 
公司在承租 开始日,将 租赁资产公 允价值与最 低租赁付款 额现值两者 中较低者作 为租入资产 的 入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 
17. 在建工程 
在建工程项 目按建造该 项资产达到 预定可使用 状态前所发 生的必要支 出,作为固 定资产 的 入
账价值。所 建造的固定 资产在工程 已达到预定 可使用状态 ,但尚未办 理竣工决算 的,自达到 预 定
可使用状态 之日起,根 据工程预算 、造价或者 工程实际成 本等,按估 计的价值转 入固定资产 , 并
按本公司固 定资产折旧 政策计提固 定资产的折 旧,待办理 竣工决算后 ,再按实际 成本调整原 来 的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 2015 年半年度 报告 
  44 / 104   
 
18. 借款费用 
1 、 借 款费 用资 本 化 的确认 原 则 
借款费用, 包括借款利 息、折价或 者溢价的摊 销、辅助费 用以及因外 币借款而发 生的汇 兑 差
额等。 
公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 
符合资本化 条件的资产 ,是指需要 经过相当长 时间的购建 或者生产活 动才能达到 预定可 使 用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:  
(1 ) 资产支 出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;  
(2 )借款费 用已经发生;  
(3 )为使资 产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
2 、 借 款费 用资 本 化 期间 
资本化期间 ,指从借款 费用开始资 本化时点到 停止资本化 时点的期间 ,借款费用 暂停资 本 化
的期间不包括在内。 
当购建或者 生产符合资 本化条件的 资产达到预 定可使用或 者可销售状 态时,借款 费用停 止 资
本化。 
当购建或者 生产符合资 本化条件的 资产中部分 项目分别完 工且可单独 使用时,该 部分 资产借
款费用停止资本化。 
购建或者生 产的资产的 各部分分别 完工,但必 须等到整体 完工后才可 使用或可对 外销售 的 ,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
3 、 暂 停资 本化 期 间 
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款 费用暂停资 本化;该项 中断如是所 购建或生产 的符合资本 化条件的资 产达到预定 可 使
用状态或者 可销售状态 必要的程序 ,则借款费 用继续资本 化。在中断 期间发生的 借款费用确 认 为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
4 、 借 款费 用资 本 化 率、资 本 化 金额的 计 算 方法 
对于为购建 或者生产符 合资本化条 件的资产而 借入的专门 借款,以专 门借款当期 实际发 生 的
借款费用, 减去尚未动 用的借款资 金存入银行 取得的利息 收入或进行 暂时性投资 取得的投资 收 益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般 借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 2015 年半年度 报告 
  45 / 104   
 
19. 无形资产 
(1). 计 价 方 法、使 用 寿 命、减 值 测 试 
(1 )公司取 得无形资产时按成本进行初始计量; 
外购无形资 产的成本, 包括购买价 款、相关税 费以及直接 归属于使该 项资产达到 预定用 途 所
发生的其他 支出。购买 无形资产的 价款超过正 常信用条件 延期支付, 实质上具有 融资性质的 , 无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。 
在非货币性 资产交换具 备商业实质 且换入资产 或换出资产 的公允价值 能够可靠计 量的前 提 下 ,
非货币性资 产交换换入 的无形资产 以换出资产 的公允价值 为基础确定 其入账价值 ,除非有确 凿 证
据表明换入 资产的公允 价值更加可 靠;不满足 上述前提的 非货币性资 产交换,以 换出资产的 账 面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 
(2 )后续计 量 
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
对于使用寿 命有限的无 形资产,在 为企业带来 经济利益的 期限内按直 线法摊销; 无法预 见 无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 
2 、 使 用寿 命有 限 的 无形资 产 的 使用寿 命 估 计情况 : 
项 目 预计使用寿命 依  据 
土地使用权 40 年或50 年 土地使用权证有效日期 
软件 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
(2). 内 部 研 究开发 支 出 会计政 策 
划 分 研 究阶段 和 开 发阶段 的 具 体标准 
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
研究阶段: 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 
开发阶段: 在进行商业 性生产或使 用前,将研 究成果或其 他知识应用 于某项计划 或设计,以 生 产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
开 发 阶 段支出 资 本 化的具 体 条 件 
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: 
(1 )完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 
(2 )具有完 成该无形资产并使用或出售的意图; 
(3 ) 无形资 产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 2015 年半年度 报告 
  46 / 104   
 
(4 ) 有足够 的技术、 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售
该无形资产; 
(5 )归属于 该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计
入当期损益。 
20. 长 期 资 产减值 
长期股权投 资、采用成 本模式计量 的投资性房 地产、固定 资产、在建 工程、无形 资产等 长 期
资产,于资 产负债表日 存在减值迹 象的,进行 减值测试。 减值测试结 果表明资产 的可收回金 额 低
于其账面价 值的,按其 差额计提减 值准备并计 入减值损失 。可收回金 额为资产的 公允价值减 去 处
置费用后的 净额与资产 预计未来现 金流量的现 值两者之间 的较高者。 资产减值准 备按单项资 产 为
基础计算并 确认,如果 难以对单项 资产的可收 回金额进行 估计的,以 该资产所属 的资产组确 定 资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 
本公司进行 商誉减值测 试,对于因 企业合并形 成的商誉的 账面价值, 自购买日起 按照合 理 的
方法分摊至 相关的资产 组;难以分 摊至相关的 资产组的, 将其分摊至 相关的资产 组组合。在 将 商
誉的账面价 值分摊至相 关的资产组 或者资产组 组合时,按 照各资产组 或者资产组 组合的公允 价 值
占相关资产 组或者资产 组组合公允 价值总额的 比例进行分 摊。公允价 值难以可靠 计量的,按 照 各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组 合账面价值总额的比例进行分摊。 
在对包含商 誉的相关资 产组或者资 产组组合进 行减值测试 时,如与商 誉相关的资 产组或 者 资
产组组合存 在减值迹象 的,先对不 包含商誉的 资产组或者 资产组组合 进行减值测 试,计算可 收 回
金额,并与 相关账面价 值相比较, 确认相应的 减值损失。 再对包含商 誉的资产组 或者资产组 组 合
进行减值测 试,比较这 些相关资产 组或者资产 组组合的账 面价值(包 括所分摊的 商誉的账面 价 值
部分)与其 可收回金额 ,如相关资 产组或者资 产组组合的 可收回金额 低于其账面 价值的,确 认 商
誉的减值损失。  
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转 回。 
21. 长 期 待 摊费用 
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 
长期待摊费用在受益期内平均摊销。 
22. 职工薪酬 
(1) 、短 期 薪 酬的会 计 处 理方法 
本公司在职 工为本公司 提供服务的 会计期间, 将实际发生 的短期薪酬 确认为负债 ,并计 入 当
期损益或相关资产成本。 
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本 公司提供服 务的会计期 间,根据规 定的计提基 础和计提比 例计算确定 相应的职工 薪 酬
金额。 2015 年半年度 报告 
  47 / 104   
 
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 
(2) 、离 职 后 福利的 会 计 处理方 法 
(1 )设定提 存计划 
本公司按当 地政府的相 关规定为职 工缴纳基本 养老保险和 失业保险, 在职工为本 公司提供服 务 的
会计期间, 按以当地规 定的缴纳基 数和比例计 算应缴纳金 额,确认为 负债,并计 入当期损益 或 相
关资产成本。 
(2 )设定受 益计划 
本公司未执行相关受益计划。 
(3) 、辞 退 福 利的会 计 处 理方法 
本公司在不 能单方面撤 回因解除劳 动关系计划 或裁减建议 所提供的辞 退福利时, 或确认与涉 及 支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时 (两者孰早) , 确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入
当期损益。 
23. 收入 
1 、 销 售商 品收 入 确 认时间 的 具 体判断 标 准 
(1 )销售商 品收入确认和计量的总体原则 
公司已将商 品所有权上 的主要风险 和报酬转移 给购买方; 公司既没有 保留与所有 权相联 系 的
继续管理权 ,也没有对 已售出的商 品实施有效 控制;收入 的金额能够 可靠地计量 ;相关的经 济 利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销 售收入实现。 
(2 )本公司 销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 
考虑公司相关业务流程, 本公司销售收入以商品发出、 获取索取价款的凭证作为收入确认的时点。 
2 、 确 认让 渡资 产 使 用权收 入 的 依据 
(1 )让渡资 产使用权收入确认和计量的总体原则 
与交易相关 的经济利益 很可能流入 企业,收入 的金额能够 可靠地计量 时。分别下 列情况 确 定
让渡资产使用权收入金额: 
① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
③ 经营收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
(2 )本公司 确认让渡资产使用权收入的依据 
以与交易相 关的经济利 益很可能流 入本公司, 收入的金额 能够可靠的 计量时为依 据确认 让 渡
资产使用权收入的实现。 
24. 政府补助 
(1) 、与 资 产 相关的 政 府 补助判 断 依 据及会 计 处 理方法 
确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 2015 年半年度 报告 
  48 / 104   
 
(2) 、与 收 益 相关的 政 府 补助判 断 依 据及会 计 处 理方法 
用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延 收益,在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营
业外收入。 
25. 递 延 所 得税资 产/ 递 延 所得 税 负 债 
对于可抵扣 暂时性差异 确认递延所 得税资产, 以未来期间 很可能取得 的用来抵扣 可抵扣 暂 时
性差异的应 纳税所得额 为限。对于 能够结转以 后年度的可 抵扣亏损和 税款抵减, 以很可能获 得 用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 
不确认递延 所得税资产 或递延所得 税负债的特 殊情况包括 :商誉的初 始确认;除 企业合 并 以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 
当拥有以净 额结算的法 定权利,且 意图以净额 结算或取得 资产、清偿 负债同时进 行时, 当 期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。 
26. 租赁 
(1) 、经 营 租 赁的会 计 处 理方法 
(1 )公司租 入资产所支 付的租赁费 ,在不扣除 免租期的整 个租赁期内 ,按直线法 进行分摊 ,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 
资产出租方 承担了应由 公司承担的 与租赁相关 的费用时, 公司将该部 分费用从租 金总额 中 扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 
(2 )公司出 租资产所收 取的租赁费 ,在不扣除 免租期的整 个租赁期内 ,按直线法 进行分摊 ,
确认为租赁 相关收入。 公司支付的 与租赁交易 相关的初始 直接费用, 计入当期费 用;如金额 较 大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
(2) 、融 资 租 赁的会 计 处 理方法 
(1 ) 融资租入资产: 公司在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为 租入资产的 入账价值, 将最 低租赁 付款额作为 长期应付款 的入账价值 ,其差额作 为 未
确认的融资 费用。公司 采用实际利 率法对未确 认的融资费 用,在资产 租赁期间内 摊销,计入 财 务
费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 
(2 ) 融资租 出资产: 公司在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 2015 年半年度 报告 
  49 / 104   
 
27. 重要会 计政策 和 会 计估计 的 变 更 
(1) 、重要会 计政策 变 更 
□适用 √不 适用  
(2) 、重要会 计估计 变 更 
□适用 √不 适用  
28.  
六、 税项 
1. 主 要 税 种及税 率 
税种 计税依据 税率 
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
入为基础计算销项税额, 在扣除当期允许抵
扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 
17% 
消费税             
营业税 按应税营业收入计征 5%、3% 
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、 增值税及消费税计征 5%(大通) 、7% 
企业所得税     
教育费附加 按实际缴纳的营业税、 增值税及消费税计征 3% 
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、 增值税及消费税计征 2% 
价格调节基金 按实际缴纳的营业税、 增值税及消费税计征 0.10% (青海 ) 
堤围防护费 按应税营业收入计征 0.10% (广东 ) 
 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
√适用 □不 适用  
纳税主体名称 所得税税率 
青海华鼎实业股份有限公司 25% 
青海华鼎重型机床有限责任公司 15% 
青海重型机械制造有限公司 25% 
青海华鼎科特机床有限公司 25% 
青海聚力机械装备有限公司 5% 
青海一机数控机床有限责任公司 15% 
青海福斯特数控机床有限责任公司 15% 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 25% 
青海华鼎机电设备有限公司 25% 
青海聚能热处理有限责任公司 25% 
青海东大重装钢构有限公司 25% 
广东精创机械制造有限公司 15% 
广州市捷创金属机械有限公司 25% 
广州广涡压缩机有限公司 25% 
广东恒联食品机械有限公司 25% 
广州市华诚厨具有限公司 25% 
广州市恒鼎酒店设备有限公司 25% 
中山市恒联餐饮设备有限公司 25% 
广州市维才人力资源管理有限公司 25% 
广东鼎创投资有限公司 25% 
广东颐泰苑饮食服务有限公司 25% 
广东颐泰苑医疗服务有限公司 25% 
广州颐泰健康产业管理有限公司 25% 2015 年半年度 报告 
  50 / 104   
 
广东中龙交通科技有限公司 15% 
广州宏力数控设备有限公司 25% 
青海华鼎装备制造有限公司 25% 
苏州江源精密机械有限公司 15% 
 
2. 税收优惠 
青海华鼎重 型机床有限 责任公司及 青海一机数 控机床有限 责任公司根 据青科发高 新【2015 】
16 号,认定 为青海省高新技术企业,证书编号分别为 GR201463000021 和 GR201463000013 。期
间自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日,适用 税率为 15% 。 
青海福斯特数控机床有限责任公司 根据青政[2003]35 号《青 海省人民政府关于印发〈青海省
实施西部大 开发战略若 干政策措施 〉的通知》 的文件精神 ,符合新办 生产性企业 (国家明令 限 制
的除外) 、商 贸流通企业,自生产经营之日起 5 年内免征企业所得税,期满后减按 15% 的税率缴
纳企业所得税 5 年。即 从 2006 年至 2010 年免征 企业所得税,从 2011 年至 2015 年减 按 15% 的税
率征收企业所得税。 
广东精创机 械制造有限 公司根据广 东省科学技 术厅、广东 省财政厅、 广东国家税 务局和 广 东
省地方税务局以 GF201244000545 号 文件认定为高新技术企业,期间从 2012 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日, 适用税率为 15% 。 目前, 广东精创机械制造有限公司正在办理高新技术企业重新
认定,暂按 15% 的税率预 缴企业所得税。 
苏州江源精 密机械有限 公司根据江 苏省科学技 术厅、江苏 省财务厅、 江苏省国家 税务局 、 江
苏省地税局以 GR201232001202 号文 件认定为高新技术企业,期间从 2012 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 ,适用税率为 15% 。目 前, 苏州江源精密机械有限公司正在办理高新技术企业重新认
定,暂按 15% 的税率预缴企业所得税。 
广东中龙交 通科技有限 公司根据广 东省科学技 术厅、广东 省财政厅、 广东省国家 税务局 、 广
东省地方税务局以 GF201344000256 号文件认定为高新技术企业, 期间从 2013 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日,适用税率为 15% 。  
青海聚力机械装备有限公司经西宁市城中区国家税务局审核同意,自 2013 年 1 月 1 日开始,
企业所得税采用定期定率方式征收,核定应税所得率 5%。 
七、 合 并 财 务报表 项 目 注释 
1 、 货币资金 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 470,539.96 889,000.00 
银行存款 141,728,546.69 155,973,652.46 
其他货币资金 13,962,985.85 9,892,892.26 
合计 156,162,072.50 166,755,544.72 
 
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下: 2015 年半年度 报告 
  51 / 104   
 
项  目 期末余额 年初余额 
银行承兑汇票保证金 3,500,000.00   1,000,000.00  
履约保证金 10,462,386.31   8,892,292.72  
用于担保的定期存款或通知存款 
599.54  
 599.54  
合 计 13,962,985.85   9,892,892.26 
 
2 、 以 公 允 价值计 量 且 其变动 计 入 当期损 益 的 金融资 产 
□适用 √不 适用  
3 、 衍 生 金 融资产 
□适用 √不 适用  
4 、 应收票据 
(1). 应 收 票 据分类 列 示 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 15,854,976.80 11,457,458.29 
商业承兑票据 800,000.00 3,500,000.00 
合计 16,654,976.80 14,957,458.29 
 
(2). 期 末 公 司已质押 的 应收票 据 
□适用 √不 适用  
(3). 期 末 公 司已背 书 或 贴现且 在 资 产负债 表 日 尚未到 期 的 应收票 据 : 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 42,880,432.18   
商业承兑票据 200,000.00   
合计 
43,080,432.18 
  
 
(4). 期 末 公 司因出 票 人 未履约 而 将 其转应 收 账 款的票 据 
□适用 √不 适用  
5 、 应收账款 
(1). 应 收 账 款分类 披 露 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款 
                    
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
679,213
,044.06 
99.77 96,848,
846.19 
14.26 582,364
,197.87 
637,684
,024.26 
99.75 91,562,
855.55 
14.36 546,121
,168.71 2015 年半年度 报告 
  52 / 104   
 
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款 
1,585,0
47.50 
0.23 1,585,0
47.50 
100.00  1,587,2
01.57 
0.25 1,587,2
01.57 
100.00  
合计 
680,798
,091.56 
/ 98,433,
893.69 
/ 582,364
,197.87 
639,271
,225.83 
/ 93,150,
057.12 
/ 546,121
,168.71 
 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 
□适用 √不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内  
其中:1 年以 内分项  
1 年以内小计 418,542,413.54 20,927,120.68 5 
1 至2 年 129,393,029.88 9,057,512.09 7 
2 至3 年 32,812,413.85 3,281,241.39 10 
3 年以上       
3 至4 年 36,039,901.96 7,207,980.39 20 
4 至5 年 12,100,586.39 6,050,293.20 50 
5 年以上 50,324,698.44 50,324,698.44 100 
合计 679,213,044.06 96,848,846.19   
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□适用√不适用  
(2). 本 期 计 提、收 回 或 转回的 坏 账 准备情 况 : 
本期计提坏账准备金额 5,285,990.64 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,154.07 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□适用 √不 适用  
(3). 本 期 实 际核销 的 应 收 账款 情况 
□适用 √不 适用  
(4). 按 欠 款 方归集 的 期 末余额 前 五 名的应 收 账 款情况 : 
 
单位名称 
期末余额 
应收账款 
占应收账款合
计数的比例
(%) 
坏账准备 
青海聚力 源房 地产开发 有限 公司 33,652,800.00  4.94  2,355,696.00  
日立电梯 (中 国)有限 公司 广州工厂 32,274,897.06  4.74  1,613,744.85  
日立电梯 电机 (广州) 有限 公司 26,788,996.23  3.93  1,339,449.81  
贵州明城 科技 有限公司 18,592,951.20  2.73  929,647.56  
山东通裕 集团 有限公司 15,421,050.70  2.27  889,813.55  
合计 126,730,695.19  18.61  7,128,351.77  
 2015 年半年度 报告 
  53 / 104   
 
(5). 因 金 融 资产 转 移 而 终止确 认 的 应收账 款 : 
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 
(6). 转 移 应 收账款 且 继续 涉入 形 成 的资产 、 负 债金额 : 
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 
6 、 预付款项 
(1).  预 付 款 项按账 龄 列 示 
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 148,702,881.09 85.44% 119,434,352.98 85.84 
1 至2 年 11,418,028.60 6.56% 9,352,219.06 6.72 
2 至3 年 7,939,494.18 4.56% 5,226,130.94 3.76 
3 年以上 5,988,390.89 3.44% 5,126,637.55 3.68 
合计 174,048,794.76 100 139,139,340.53 100.00 
 
(2).  按 预 付 对象归 集 的 期末余 额 前 五名的 预 付 款情况 : 
 
预付对象 期末余额 
占预付款期末余额 
合计数的比例 
徐州一建工程集团有限公司  53,257,600.00   30.60% 
青海振宁铝塑制品有限公司 31,222,500.00   17.94% 
青海旭阳机电有限公司 8,000,000.00 4.60% 
徐州一建工程集团公司青海分公司  7,415,300.00   4.26% 
广州番禺艺光食品生产专用设备厂 3,006,819.34   1.73% 
合计 102,902,219.34 59.12% 
 
7 、 应收利息 
□适用 √不 适用  
8 、 应收股利 
□适用 √不 适用  
9 、 其 他 应 收款 
(1). 其 他 应 收款分 类 披 露 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 2015 年半年度 报告 
  54 / 104   
 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
                    
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
76,992,319
.79 
99.5

13,675,917.1

17.76 63,316,402.6

59,254,305.2

99.4

11,949,079.9

20.17 47,305,225.3

单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
348,486.06 0.45 348,486.06 100.0

0.00 348,486.06 0.58 348,486.06 100.0

 
合计 
77,340,805
.85 
/ 14,024,403.2

/ 63,316,402.6

59,602,791.2

/ 12,297,565.9

/ 47,305,225.3

 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 
□适用 √不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内  
其中:1 年以 内分项 
1 年以内小计 41,152,961.06 2,057,648.05 5.00 
1 至2 年 10,510,017.15 735,701.20 7.00 
2 至3 年 2,580,825.31 258,082.53 10.00 
3 年以上       
3 至4 年 14,083,425.16 2,816,685.03 20.00 
4 至5 年 1,714,581.49 857,290.75 50.00 
5 年以上 6,950,509.62 6,950,509.62 100.00 
合计 76,992,319.79 13,675,917.18       
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□适用√不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□适用 √不 适用  
(2). 本 期 计 提、收 回 或 转回的 坏 账 准备情 况 : 
本期计提坏账准备金额 1,726,837.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□适用 √不 适用  
(3). 本 期 实 际核销 的 其 他应收 款 情 况 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  55 / 104   
 
(4). 其 他 应 收款按 款 项 性质分 类 情 况 
□适用 √不 适用  
(5). 按 欠 款 方归集 的 期 末余额 前 五 名的其 他 应 收款情 况 : 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期
末余额合计数的
比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
广州市希捷商
务咨询服务有
限公司 
往来款 13,517,604.00 3-4 年 17.48% 997,712.67 
北京海山物资
公司 
往来款 3,466,092.00 1-5 年 4.48% 2,148,592.00 
天津港保税区
青源国际贸易
有限公司 
往来款 3,000,000.00 1 年以内 3.88% 150,000.00 
西宁黄河实业
有限公司 
往来款 2,400,000.00 1 年以内 3.10% 120,000.00 
青海盐湖煤业
有限公司 
往来款 2,004,764.50 1-2 年 2.59% 140,333.52 
合计 / 24,388,460.50 / 31.53% 3,556,638.19 
 
(6). 涉 及 政 府补助 的 应 收款项 
□适用 √不 适用  
(7). 因 金 融 资产转移 而 终止确 认 的 其他应 收 款 : 
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 
(8). 转 移 其 他应收 款 且 继续涉 入 形 成的资 产 、 负债的 金 额 : 
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 119,058,962.67 2,571,812.65 116,487,150.02 110,157,915.03 2,571,812.65 107,586,102.38 
在产品 194,867,029.73 3,506,259.89 191,360,769.84 121,905,634.87 3,506,259.89 118,399,374.98 
库存商品 147,495,545.27 8,009,577.02 139,485,968.25 128,470,937.11 8,009,577.02 120,461,360.09 
周转材料             
消耗性生
物资产 
            
建造合同
形成的已
完工未结
算资产 
            
工程施工 18,843,321.57  18,843,321.57 65,915,820.99  65,915,820.99 
发出商品 162,348.93  162,348.93 173,999.57  173,999.57 
委托加工
物资 
6,541,631.67 18,036.00 6,523,595.67 6,986,252.15 18,036.00 6,968,216.15 
自制半成
品 
38,436,208.00 978,545.14 37,457,662.86 20,428,579.23 978,545.14 19,450,034.09 2015 年半年度 报告 
  56 / 104   
 
              
合计 525,405,047.84 15,084,230.70 510,320,817.14 454,039,138.95 15,084,230.70 438,954,908.25 
 
(2).  存 货 跌 价准备 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 
转回或转
销 
其他 
原材料 2,571,812.65        2,571,812
.65 
在产品 3,506,259.89        3,506,259
.89 
库存商品 8,009,577.02        8,009,577
.02 
周转材料             
消耗性生物资
产 
            
建造合同形成
的已完工未结
算资产 
            
委托加工物资 18,036.00        18,036.00 
自制半成品 978,545.14        978,545.1

合计 15,084,230.7

                        15,084,23
0.70 
 
(3).  期末建 造合同 形 成 的已完 工 未 结算资 产 情 况: 
□适用 √不 适用  
11 、 划 分 为 持有待 售 的 资产 
□适用 √不 适用  
12 、 其 他 流 动资产 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
待抵扣税金 13,273,246.71 16,861,686.57 
券商保荐费 2,000,000.00 2,000,000.00 
待摊费用 21,569.45 34,591.20 
合计 15,294,816.16 18,896,277.77 
 
13 、 可 供 出 售金融 资 产 
√适用 □不 适用  
(1).  可 供 出 售金融 资 产 情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值准
备 
账面价值 账面余额 
减值准
备 
账面价值 
可供出售债务工具:             
可供出售权益工具: 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 2015 年半年度 报告 
  57 / 104   
 
   按公允价 值计量
的 
            
按成本计量的 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
合计 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
 
(2).  期 末 按 公允价 值 计 量的可 供 出 售金融 资 产 
□适用 √不 适用  
(3).  期 末 按 成本计 量 的 可供出 售 金 融资产 
√适用 □不 适用  
被投
资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期现金红
利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 

初 

期 

加 

期 

少 

末 
五矿
国际
信托
有限
公司 
1,200,000.00   1,200,000.00     0.06 211,152.56 
陕西
烽火
佰鸿
光电
科技
有限
公司 
3,840,283.36   3,840,283.36     8.00  
合计 5,040,283.36             5,040,283.36                         / 211,152.56 
 
(4).  报 告 期 内可供 出 售 金融资 产 减 值的变 动 情 况 
□适用 √不 适用  
(5).  可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 
□适用 √不 适用  
14 、 持 有 至 到期投 资 
□适用 √不 适用  
15 、 长 期 应 收款 
□适用 √不 适用  
16 、 长 期 股 权投资 
□适用 √不 适用  
17 、 投 资 性 房地产 
√适用 □不 适用  
投资性房地产计量模式 
(1).  采 用 成 本计量 模 式 的投资 性 房 地产 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 2015 年半年度 报告 
  58 / 104   
 
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
1.期初余额 8,653,605.03     8,653,605.03 
2.本期增加 金额         
(1 )外购         
(2 )存货\ 固定资产\ 在
建工程转入 
        
(3 )企业合 并增加         
3.本期减少 金额         
(1 )处置         
(2 )其他转 出         
4.期末余额 8,653,605.03     8,653,605.03 
二、累计折旧和累计摊销     
1.期初余额 1,989,676.98     1,989,676.98 
2.本期增加 金额 98,610.90     98,610.90 
(1 )计提或 摊销 98,610.90     98,610.90 
3.本期减少 金额         
(1 )处置         
(2 )其他转 出         
4.期末余额 2,088,287.88     2,088,287.88 
三、减值准备     
1.期初余额         
2.本期增加 金额         
(1 )计提         
3 、本期减少 金额         
(1 )处置         
(2 )其他转 出         
4.期末余额         
四、账面价值     
1.期末账面 价值 6,565,317.15     6,565,317.15 
2.期初账面 价值 6,663,928.05     6,663,928.05 
 
 
(2).  未 办 妥 产权证 书 的 投资性 房 地 产情况 : 
□适用 √不 适用  
18 、 固定资产 
(1).  固 定 资 产情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 电子设备及其他 合计 
一、账面
原值: 
      
1.期初余
额 
258,311,806.01 368,115,606.44 35,868,262.52 31,582,229.56 44,663,747.66 738,541,652.19 
2.本期增
加金额 
3,501,437.79 56,029,446.72 829,095.73 2,483,982.22 1,061,770.33 63,905,732.79 
(1) 购置 3,501,437.79 9,296,146.89 829,095.73 2,483,982.22 129,522.72 16,240,185.35 
(2) 在建
工程转入 
      733,299.83             135,856.84 869,156.67 
(3) 企业                                    2015 年半年度 报告 
  59 / 104   
 
合并增加 
(4) 售后
租回租入 
      46,000,000.00             796,390.77 46,796,390.77 
3.本期减
少金额 
      48,138,360.76       1,153,977.00 796,390.77 50,088,728.53 
(1) 处置
或报废 
      903,912.54       1,153,977.00       2,057,889.54 
售后租回
处置 
      47,234,448.22             796,390.77 48,030,838.99 
4.期末余
额 
261,813,243.80 376,006,692.40 36,697,358.25 32,912,234.78 44,929,127.22 752,358,656.45 
二、累计
折旧 
      
1.期初余
额 
85,635,154.56 189,868,137.77 15,854,952.64 16,372,177.12 30,268,771.17 337,999,193.26 
2.本期增
加金额 
3,735,931.51 12,064,895.89 1,378,393.08 1,352,016.43 1,687,562.04 20,218,798.95 
(1) 计提 3,735,931.51 12,064,895.89 1,378,393.08 1,352,016.43 1,687,562.04 20,218,798.95 
3.本期减
少金额 
      18,424,403.46       440,209.69 181,206.20 19,045,819.35 
(1) 处置
或报废 
      597,983.26       440,209.69       1,038,192.95 
售后租回
处置 
      17,826,420.20             181,206.20 18,007,626.40 
4.期末余
额 
89,371,086.07 183,508,630.20 17,233,345.72 17,283,983.86 31,775,127.01 339,172,172.86 
三、减值
准备 
      
1.期初余
额 
      18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41       20,428,105.99 
2.本期增
加金额 
            
(1) 计提             
3.本期减
少金额 
            
(1) 处置
或报废 
            
4.期末余
额 
      18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41       20,428,105.99 
四、账面
价值 
      
1.期末账
面价值 
172,442,157.73 173,910,515.81 17,675,764.34 15,575,939.51 13,154,000.21 392,758,377.60 
2.期初账
面价值 
172,676,651.45 159,659,922.28 18,225,061.69 15,157,741.03 14,394,976.49 380,114,352.94 
 
(2).  暂时闲 置的固 定 资 产情况 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
通用设备 18,536,069.8

6,136,363.2

12,120,166.
52 
279,540.09   
专用设备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.8

86,288.47   
合计 20,398,769.8 6,273,293.8 13,759,647. 365,828.56       2015 年半年度 报告 
  60 / 104   
 
6 9 41 
 
(3).  通过融 资租赁 租 入 的固定 资 产 情况 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
通用设备 73,300,585.84 3,582,260.75       69,718,325.09 
合  计 73,300,585.84 3,582,260.75       69,718,325.09 
 
(4).  通过经 营租赁 租 出 的固定 资 产 
□适用 √不 适用  
(5).  未 办妥产权证 书 的 固定资 产 情 况 
√适用 □不 适用  
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
房屋及建筑物 35,745,839.53 部分无土地产权 
 
19 、 在建工程 
√适用 □不 适用  
(1).  在 建 工 程情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
组建计算机
开发生产经
营系统 
313,000.00   313,000.00 313,000.00   313,000.00 
零星工程 4,149,204.74   4,149,204.74 4,278,437.65   4,278,437.65 
专用数控机
床 
8,501,112.98  8,501,112.98 8,501,112.98  8,501,112.98 
青海西宁装
备园区建设
项目 
229,118,084.25  229,118,084.25 187,629,681.37  187,629,681.37 
苏州江源精
密机械有限
公司建设项
目 
119,746,274.76   119,746,274.76 104,472,818.50   104,472,818.50 
合计 361,827,676.73       361,827,676.73 305,195,050.50       305,195,050.50 
 
(2).  重 要 在 建工程 项 目 本期变 动 情 况 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 2015 年半年度 报告 
  61 / 104   
 
项目名
称 
预算数 
期初 
余额 
本期增加
金额 
本期转
入固定
资产金
额 
本期其
他减少
金额 
期末 
余额 











(%




度 
利息资本
化累计金
额 
其中:本
期利息资
本化金额 








(%




源 
组建计
算机开
发生产
经营系
统 
2,200,
000.00 
313,000.0

   313,000.0

        
零星工
程 
 4,278,437
.65 
6,623.93 135,85
6.84 
 4,149,204
.74 
        
专用数
控机床 
33,500
,000.0

8,501,112
.98 
   8,501,112
.98 
        
青海西
宁装备
园区建
设项目
一期 
219,40
0,000.
00 
187,629,6
81.37 
9,451,59
9.71 
733,29
9.83 
1,208,00
0.00 
195,139,9
81.25 
 93 34,258,0
16.06 
3,991,86
1.10 
   
青海西
宁装备
园区建
设项目
二期 
180,60
0,000.
00 
 33,978,1
03.00 
  33,978,10
3.00 
 21      
苏州江
源精密
机械有
限公司
建设项
目 
150,00
0,000.
00 
104,472,8
18.50 
15,273,4
56.26 
  119,746,2
74.76 
 98.

19,970,9
48.58 
3,649,03
0.59 
   
合计 
585,70
0,000.
00 
305,195,0
50.50 
58,709,7
82.90 
869,15
6.67 
1,208,00
0.00 
361,827,6
76.73 
/ / 54,228,9
64.64 
7,640,89
1.69 
/ / 
 
 
(3).  本 期 计 提在建 工 程 减值准 备 情 况: 
□适用 √不 适用  
20 、 工程物资 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  62 / 104   
 
21 、 固定资产 清理 
□适用 √不 适用  
22 、 生 产 性 生物资 产 
□适用 √不 适用  
23 、 油气资产 
□适用 √不 适用  
24 、 无形资产 
(1).  无 形 资 产情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术  著作权  其他 合计 
一、 账面原
值 
      
 1.期 初余
额 
147,819,589.32 4,768,859.04 1,908,723.80 1,280,700.00 3,263,930.21 159,041,802.37 
2.本期增加
金额 
3,000,000.00 16,000.00 129,847.86       763,960.45 3,909,808.31 
(1)购置 
3,000,000.00 16,000.00 129,847.86       763,960.45 3,909,808.31 
(2)内部研
发 
            
 
(3)企 业合
并增加 
            
 3.本期减
少金额 
            
(1)处置 
            
  4. 期末余
额 
150,819,589.32 4,784,859.04 2,038,571.66 1,280,700.00 4,027,890.66 162,951,610.68 
二、累计 摊
销 
      
1.期 初余额 
16,867,440.17 2,198,011.62 646,960.50 533,625.00 1,194,334.91 21,440,372.20 
2.本期增加
金额 
1,513,188.62 238,709.61 99,490.24 64,035.00 119,702.28 2,035,125.75 
(1) 计提 
1,513,188.62 238,709.61 99,490.24 64,035.00 119,702.28 2,035,125.75 
3.本期减少
金额 
            
 (1) 处置 
            
4.期末余额 
18,380,628.79 2,436,721.23 746,450.74 597,660.00 1,314,037.19 23,475,497.95 
三、减值准
备 
      
1.期 初余额 
            
2.本期增加
金额 
            
(1) 计提 
            
3.本期减少
金额 
            
(1)处置 
            
4.期末余额 
            
四、账面价
值 
      
 1.期末账
132,438,960.53 2,348,137.81 1,292,120.92 683,040.00 2,713,853.47 139,476,112.73 2015 年半年度 报告 
  63 / 104   
 
面价值 
 2.期初 账
面价值 
130,952,149.15 2,570,847.42 1,261,763.30 747,075.00 2,069,595.30 137,601,430.17 
 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% 
(2).  未 办 妥 产权证 书 的 土地使 用 权 情况: 
□适用 √不 适用  
25 、 开发支出 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期初 
余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末 
余额 内部开发支出 其他   
确认为
无形资
产 
转入当期损益   
实用新
型 
0.00                 
项目开
发支出 
 14,686,532.99         14,686,532.99         
合计 0.00 14,686,532.99               14,686,532.99     
 
其他说明 
本期通过公 司内部研发 形成的无形 资产占无形 资产期末账 面价值的比 例 0 %。计入当期损益 的 开
发支出比上年同期增加了 17.27 %, 占未 经审计净资产的 1.82% ,占当期 营业收入的 2.90% 。 
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未 来影 响 
第三代LED 路
灯 
819,625.61  开发新产 品 90% 
新产品, 产生
专利技术 
增强竞争 力 
涡旋主机 开发 92,000.00  开发新产 品 
处于试制
阶段 
增加产品 种类
及改善产 品质
量 
能增加未 来的 产销
量及盈利 额 
2013 重 大专 项 233,104.00  开发新产 品 50% 
完成新产 品研
制,提高 企业
技术创新 能力 
扩大市场 占用 率 
TUP650 国际 合
作与交流 
3,807,690.38  扩展新业 务 90% 
高档数控 不落
轮镟床的 研
发 , 替 代进口
产品并建 立国
外营销基 地。 
高档数控 不落 轮镟
床的研发 , 替代进
口产品并 建立 国外
营销基地 。 
M-H6AW 卧式 加
工中心钣 金设
计 
18,770.38  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
60B5-4A 刀库
(40 把 )设 计 
24,538.61  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
M-H6C 卧式 加 工
中心钣金 设计 
16,770.38  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
M-H6B 卧式 加 工
中心钣金 设计 
11,770.31  
外观更新 、开
拓市场 
已完工 
符合最新 潮
流、增加 效益 
提升机床 整体 外观
感、增加 市场 占有
率 2015 年半年度 报告 
  64 / 104   
 
M-HR4 数控 五 轴
加工中心 
78,496.83  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
71FH8 交换 台 设
计 
32,797.47  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
M-V85A 水箱 设
计 
5,248.41  客户订单 已完工 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
M-H5AW 卧式 数
控镗床设 计 
125,594.92  客户订单 70% 
符合合同 加工
要求 
开拓更大 市场 、增
加经济效 益 
制动靴部 件的
工艺优化 与研
究 
846,070.32  
提高生产 线的
稳定性、 加工
效率 
100% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
增强竞争 力 
制动瓦部 件的
工艺优化 与研
究 
806,340.56  
提高生产 线的
稳定性、 加工
效率 
88% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
增强竞争 力 
螺杆式注 塑机
研究与开 发 
703,406.90  扩展新业 务 30% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
节约成本 
安全钳装 置焊
接生产线 优化 
608,203.92  
提高质量 稳定
性 
50% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
满足客户 要求 
主机支承 架加
工工艺的 优化 
593,287.09  优化加工 技术 45% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
满足市场 需求 
驱动装置 基板
焊接工艺 优化 
487,363.20  优化焊接 工艺 33% 
批量生产 ,转
化为产能 及效
益增长点 
增强竞争 力 
江苏省科 技成
果转化专 项 
836,967.65  
关键功能 部件
研发及产 业化 
中期 
批量生产 ,转
化产能效 益增
长点 
增加效益 
青海重点 实验
室 
557,978.43  
关键件研 制与
开发 
中期 
批量生产 ,转
化产能效 益增
长点 
增加效益 
高效节能 搅拌
机 
319,155.83  
填补此类 产品
空白 
图纸设计
阶段 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
扩大恒联 市场 占有
率 
组合离缸 和面
机 ( 针对智 能 系
统) 
461,545.18  
填补此类 产品
空白 
图纸设计
阶段 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
变频同步 斩切
设备 
587,748.59  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
方包整形 机的
研究与开 发 
156,215.09  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
提到产品 档次 
新型酥皮 机的
研究与开 发 
154,052.62  
填补此类 产品
空白 
图纸设计
阶段 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 2015 年半年度 报告 
  65 / 104   
 
小型多功 能热
风循环旋 转炉 
347,950.04  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
提到产品 档次 
氮化硅特 种陶
瓷节能多 功能
开水器 
303,764.74  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
乌冬面成 套生
产设备 
367,130.94  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
肉丸 (鱼丸 ) 类
加工设备 ( 包 括
肉丸机、 鱼丸
机、 打桨机 ) 的
研究与开 发 
322,852.49  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
QRS300 切肉丝
机的研究 与开
发 
279,423.98  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
步进式特 陶开
水器SSW 系列
产品外观 标准
化及生产 组装
工艺改造 
250,551.16  
填补此类 产品
空白 
已完成产
品的试制
与检测 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
变频搅拌 机的
研究与开 发
—B60I 
370,796.69  
填补此类 产品
空白 
图纸设计
阶段 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
增加我公 司市 场份
额,提升 知名 度。 
食物切碎 机 ( 密
封型 ) 的研 究 与
开发 
24,047.81  
填补此类 产品
空白 
图纸设计
阶段 
完成研发 试
制, 通过检 测,
成功进入 市场
销售。 
淘汰传统 搅拌 机,
增加我公 司市 场份
额。 
TC22L 绞肉 机 的
研究与开 发 
16,875.56  
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
JQR12 绞切 肉 机
的研究与 开发 
18,396.90  
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
合计 14,686,532.99          
 
26 、 商誉 
√适用 □不 适用  
(1). 商 誉 账 面原值 
单位:元  币种:人民币 
被投资单位名称或
形成商誉的事项 
期初余额 
本期增加 本期减少 
期末余额 企业合并
形成的 
  处置   
广州市捷创金属机
械有限公司 
3,662,286
.80 
    3,662,286
.80 
    
广东鼎创投资有限
公司 
445,324.4

    445,324.4

    2015 年半年度 报告 
  66 / 104   
 
广东中龙交通科技
有限公司 
15,714,50
2.81 
    15,714,50
2.81 
    
合计 
19,822,11
4.03 
            19,822,11
4.03 
    
 
27 、 长 期 待 摊费用 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
办公室改造
工程 
334,175.43  80,202.06  253,973.37 
办公室装修 722,619.71  137,784.06  584,835.65 
仓库装饰工
程 
172,238.31  21,529.80  150,708.51 
高新技术厂
房改造项目 
4,545,122.96  512,949.96  4,032,173.00 
零星工程维
修费 
121,352.38  48,540.90  72,811.48 
配电房、 仓库
防雷及路面
工程 
153,164.15  61,265.64  91,898.51 
配电线路维
修工程 
148,095.37  98,730.36  49,365.01 
喷漆废气、 废
水治理工程 
139,875.00  55,950.00  83,925.00 
其他 435,211.52 385,470.09 68,074.26  752,607.35 
三厂车间路
面排水工程 
55,946.26  11,189.16  44,757.10 
石楼砺江路 7
号厂房租金 
1,018,750.00  37,500.00  981,250.00 
调度室 (简易
结构) 
168,595.57  27,339.90  141,255.67 
土地租赁费 2,742,828.50  285,711.25  2,457,117.25 
网络改造及
防雷工程款 
78,643.64  26,214.48  52,429.16 
维修工程 6,776,166.31  496,743.17  6,279,423.14 
宿舍装修工
程 
187,102.95  102,332.70  84,770.25 
装修工程 8,140,868.63 374,327.60 755,131.86  7,760,064.37 
合计 25,940,756.69 759,797.69 2,827,189.56       23,873,364.82 
 
28 、 递 延 所 得税资 产/ 递 延所 得 税 负债 
(1). 未 经 抵 销的递 延 所 得税资 产 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差
异 
递延所得税 
资产 
可抵扣暂时性差
异 
递延所得税 
资产 2015 年半年度 报告 
  67 / 104   
 
资产减值准备 127,881,674.93 22,713,650.95 123,424,991.59 22,140,688.09 
内部交易未实现利润 4,318,874.95 863,784.84 4,318,874.95 863,784.84 
可抵扣亏损 96,947,762.19 20,082,424.47 85,309,865.14 17,819,706.12 
 预提费用 6,849,676.84 1,237,244.58 2,097,930.46 524,482.62 
 应付职工薪 酬 5,510,485.21 1,377,621.30 5,664,981.21 1,331,705.77 
合计 241,508,474.12 46,274,726.14 220,816,643.35 42,680,367.44 
 
(2). 未 经 抵 销的递 延 所 得税负 债 
□适用 √不 适用  
(3). 以 抵 销 后净额 列 示 的递延 所 得 税资产 或 负 债: 
□适用 √不 适用  
(4). 未 确 认 递延所得税资产明 细 
□适用 √不 适用  
(5). 未 确 认 递延所 得 税 资产的 可 抵 扣亏损 将 于 以下年 度 到 期 
□适用 √不 适用  
29 、 其 他 非 流动资 产 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
未实现售后租回损益 8,536,925.86 33,449,684.05 
未确认融资费用 9,029,709.44 10,034,634.58 
与长期资产相关预付账款 121,671.07 365,854.60 
合计 17,688,306.37 43,850,173.23 
 
30 、 短期借款 
√适用 □不 适用  
(1).  短 期 借 款分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     
抵押借款 323,000,000.00 150,000,000.00 
保证借款 333,690,000.00 433,200,000.00 
信用借款     
合计 656,690,000.00 583,200,000.00 
 
(2).  已 逾 期 未偿还 的 短 期借款 情 况 
□适用 √不 适用  
31 、 以 公允价值计 量 且 其变动 计 入 当期损 益 的 金融负 债 
□适用 √不 适用  
32 、 衍生金融 负债 
□适用 √不 适用  
33 、 应付票据 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 期末余额 期初余额 2015 年半年度 报告 
  68 / 104   
 
商业承兑汇票     
银行承兑汇票 9,600,000.00 5,000,000.00 
合计 9,600,000.00 5,000,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 
34 、 应付账款 
(1).  应 付 账 款列示 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内( 含 1 年) 201,168,993.92 194,175,663.16 
1 年至2 年( 含 2 年) 45,075,957.71 46,114,641.52 
2 年至3 年( 含 3 年) 26,312,713.32 19,730,329.12 
3 年以上 28,919,984.36 24,737,179.19 
合计 301,477,649.31 284,757,812.99 
 
(2).  账龄超过 1 年 的 重 要应付 账 款 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
杭州中恒派威电源有限公司 8,019,406.59 合同未履行完毕 
兰州凯瑞轴承有限公司  7,922,361.05 合同未履行完毕 
广州市花都区金利华机械厂 3,698,742.56 合同未履行完毕 
广州市番禺日盛精密铸钢厂 2,993,997.47 合同未履行完毕 
江阴市华平锻造有限公司 2,760,104.16 合同未履行完毕 
合计 25,394,611.83 / 
 
35 、 预收款项 
(1). 预 收 账 款项列 示 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内( 含 1 年) 35,686,384.81 35,628,536.86 
1 年至2 年( 含 2 年) 4,829,363.58 5,735,023.14 
2 年至3 年( 含 3 年) 5,613,067.33 1,627,036.06 
3 年以上 12,611,866.08 11,384,612.86 
合计 58,740,681.80 54,375,208.92 
 
(2). 账龄超过 1 年 的 重 要预收 款 项 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
唐山市青重机床设备有限公司 1,500,000.00  未达确认收入条件 
自贡市倍特逆止制造有限公司  1,465,000.00  未达确认收入条件 
广东巨风机械制造有限公司 1,340,000.00  未达确认收入条件 
佛山市金正达机床设备有限公司 1,244,500.00  未达确认收入条件 
广州数控设备有限公司 1,196,000.00  未达确认收入条件 
合计 6,745,500.00 / 2015 年半年度 报告 
  69 / 104   
 
 
(3). 期末建 造合同 形 成 的已结 算 未 完工项 目 情 况: 
□适用 √不 适用  
36 、 应交税费 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 5,452,830.72 12,762,083.40 
消费税     
营业税 40,086.64 116,485.01 
企业所得税 6,234,613.96 10,864,218.19 
个人所得税 321,557.43 333,705.53 
城市维护建设税 245,827.63 584,166.92 
房产税 -2,459.00 9,000.00 
教育费附加 181,982.80 186,603.67 
土地使用税 4,494,582.85 4,245,932.85 
堤围防护费 1,537.99 37,445.53 
地方教育费附加 67,426.44 238,018.33 
印花税 14,700.67 28,774.81 
价格调节基金 20,290.23 16,439.89 
合计 17,072,978.36 29,422,874.13 
 
37 、 应 付 职 工薪酬 
(1). 应 付 职 工薪酬 列 示 : 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 12,179,655.02 83,016,535.06 85,702,284.89 9,493,905.19 
二、 离职后福利- 设定提 存
计划 
215,648.70 7,535,278.79 6,863,349.71 887,577.78 
三、辞退福利         
四、一年内到期的其他福
利 
        
合计 12,395,303.72 90,551,813.85 92,565,634.60 10,381,482.97 
 
(2). 短 期 薪 酬列示 : 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种: 人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、工资、奖金、津贴和
补贴 
11,543,545.05 73,702,370.54 76,651,324.73 8,594,590.86 
二、职工福利费 -13,694.00 1,839,725.81 2,472,373.81 -646,342.00 
三、社会保险费 -599,618.00 3,947,028.39 3,425,264.56 -77,854.17 
其中:医疗保险费 -600,000.00 3,397,839.71 2,876,106.88 -78,267.17 
工伤保险费       317,342.68 317,311.68 31.00 
生育保险费 382.00 231,846.00 231,846.00 382.00 
四、住房公积金 162,942.75 2,305,064.24 2,032,404.24 435,602.75 
五、工会经费和职工教育 1,086,479.22 1,222,346.08 1,120,917.55 1,187,907.75 2015 年半年度 报告 
  70 / 104   
 
经费 
六、短期带薪缺勤         
七、短期利润分享计划         
合计 12,179,655.02 83,016,535.06 85,702,284.89 9,493,905.19 
 
(3). 设 定 提 存计划 列 示 
√适用 □不 适用  
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、基本养老 保险 191,315.00 7,078,497.83 6,444,035.23 825,777.60 
2 、失业保险 费 24,333.70 456,780.96 419,314.48 61,800.18 
3 、企业年金 缴费         
合计 215,648.70 7,535,278.79 6,863,349.71 887,577.78 
 
38 、 应付利息 
□适用 √不 适用  
39 、 应付股利 
□适用 √不 适用  
40 、 其 他 应 付款 
(1). 按 款 项 性质列 示 其 他应付 款 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内( 含 1 年) 120,970,382.62 36,415,109.60 
1 年至2 年( 含 2 年) 13,173,913.53 25,217,668.57 
2 年至3 年( 含 3 年) 16,978,881.31 2,043,372.09 
3 年以上 9,074,325.26 7,712,374.46 
合计 160,197,502.72 71,388,524.72 
 
(2). 账龄超过 1 年 的 重 要其他 应 付 款 
√适用 □不 适用  
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
无锡青重机床公司 643,006.80 未结算 
陕西青秦机电设备公司 581,488.32 未结算 
北京海山物资公司  335,289.25 未结算 
武汉源通机电设备公司 280,615.00 未结算 
青海创立工贸有限责任公司 48,408.18 未结算 
合计 1,888,807.55 / 
 
41 、 划分为持有待 售 的 负债 
□适用 √不 适用  
42 、 1 年内 到 期的非 流 动 负债 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年内到期的 长期借款 123,000,000.00 74,500,000.00 
1 年内到期的 应付债券             2015 年半年度 报告 
  71 / 104   
 
1 年内到期的 长期应付款     
合计 123,000,000.00 74,500,000.00 
 
43 、 其 他 流 动负债 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
短期应付债券     
动力费 151,391.42 129,463.06 
其他 9,761.78 9,761.78 
合计 161,153.20 139,224.84 
 
短期应付债券的增减变动: 
□适用 √不 适用  
44 、 长期借款 
√适用 □不 适用  
(1).  长 期 借 款分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     
抵押借款 50,000,000.00 75,000,000.00 
保证借款 131,000,000.00 147,000,000.00 
信用借款     
合计 181,000,000.00 222,000,000.00 
45 、 应付债券 
□适用 √不 适用  
(1). 应付债券 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
      
      
合计     
 
(2). 应 付 债 券的增 减 变 动 : (不 包 括 划分为 金 融 负债的 优 先 股、永 续 债 等其他 金 融 工具) 
□适用 √不 适用  
(3). 划 分 为 金融负 债 的 其他金 融 工 具说明 : 
□适用 √不 适用  
46 、 长 期 应 付款 
√适用 □不 适用  
(1). 按 款 项 性质列 示 长 期应付 款 : 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 期末余额 
应付融资租赁款 91,024,413.29 62,686,386.00 
 
47 、 长 期 应 付职工 薪 酬 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  72 / 104   
 
48 、 专 项 应 付款 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
国债转贷资金 2,590,000.00       1,101,818.20 1,488,181.80       
合计 2,590,000.00       1,101,818.20 1,488,181.80 / 
 
49 、 预计负债 
□适用 √不 适用  
50 、 递延收益 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 2,800,000.00             2,800,000.00       
科技和技术创
新专项经费 
105,769,464.27 16,464,904.00 11,531,904.00 110,702,464.27       
合计 108,569,464.27 16,464,904.00 11,531,904.00 113,502,464.27 / 
 
涉及政府补助的项目: 
单位:元  币种:人民币 
负债项目 期初余额 本期新增补助
金额 
本期计入营业
外收入金额 
其他变动 期末余额 与资产
相关/
与收益
相关 
大型金属结构件
石油机械加工技
术改造项目 
350,000.00         350,000.00 与收益
相关 
工业项目贴息补
助 
2,000,000.00    2,000,000.00 与收益
相关 
工业项目贴息补
助 
800,000.00    800,000.00 与收益
相关 
数控专用机床包
装箱新材料模块
化设计及应用项
目 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
铁路专用机床等
重大型数控机床
升级改造项目 
3,000,000.00    3,000,000.00 与收益
相关 
铁路专用机床等
重大型数控机床
产业化技术研究 
900,000.00    900,000.00 与收益
相关 
加工中心大重型
数控专用机床包
装箱新材料应用
项目 
800,000.00    800,000.00 与收益
相关 
铁路专用机床等
重大型数控机床
30,000,000.00    30,000,000.00 与收益
相关 2015 年半年度 报告 
  73 / 104   
 
升级改造项目 
装备制造园数控
机床公共研发平
台项目 
330,000.00    330,000.00 与收益
相关 
青海数控机床产
品公共研发平台 
420,000.00    420,000.00 与收益
相关 
铁路专用机床等
重大型数控机床
改造项目 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益
相关 
双百项目贷款贴
息补助资金拨 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益
相关 
企业技术创新资
金拨款 
600,000.00    600,000.00 与收益
相关 
省级预算投资建
设支出拨款 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
科技项目经费 
100,000.00    100,000.00 与收益
相关 
青海省数控机床
研究重点实验室 
500,000.00 1,500,000.00  1,487,000.00 513,000.00 与收益
相关 
可自动换刀头
NC 平旋盘研 究
与应用 
500,000.00   350,000.00 150,000.00 与收益
相关 
双摆角数控万能
铣头研制 
 300,000.00   300,000.00 与收益
相关 
高精齿轮变速箱
升级改造 
960,000.00 800,000.00   1,760,000.00 与收益
相关 
装备工业机床高
速传动箱厂房设
备 
100,000.00    100,000.00 与收益
相关 
推土机液力变速
箱产业化 
1,050,000.00    1,050,000.00 与收益
相关 
重载汽车传动部
件产业化 
900,000.00    900,000.00 与收益
相关 
D8 大功率工 程
机械传动部件开
发 
1,500,000.00    1,500,000.00 与收益
相关 
齿轮产品生产制
造信息系统 
50,000.00    50,000.00 与收益
相关 
SYT70 推土机 传
动系统研制 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
高铁接触网作业
车齿轮箱弧齿锥
齿研制 
1,200,000.00    1,200,000.00 与收益
相关 
公共检验检测平
台 
1,800,000.00    1,800,000.00   
土建施工,设备
安装 
9,200,000.00    9,200,000.00 与收益
相关 
易普森多用炉奥
地利爱协林多用
炉生产线 
700,000.00    700,000.00 与收益
相关 2015 年半年度 报告 
  74 / 104   
 
热处理配套协作
服务中心项目 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
航空特殊材料处
理工艺研究 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
企业研究开发中
心 
271,428.57    271,428.57 与收益
相关 
青海省重点实验
室 
 1,384,904.00 1,384,904.00   与收益
相关 
自主创新项目经
费 
 40,000.00 40,000.00   与收益
相关 
博士后工作站项
目 
 400,000.00 400,000.00   与收益
相关 
科技金融专项资
金项目 
 100,000.00 100,000.00   与收益
相关 
科技领军人才专
项项目 
 560,000.00 560,000.00   与收益
相关 
江苏省科技成果
转化项目 
 2,000,000.00 2,000,000.00   与收益
相关 
财政部拨 2009
年重大专项(高
速式加工中心) 
4,825,000.00    4,825,000.00 与收益
相关 
财政部拨 2010
重大专项(动梁
无滑枕立式铣床
复合加工中心) 
1,360,000.00    1,360,000.00 与收益
相关 
省财政厅拨青海
省高速加工中心
重点实验室项目 
700,000.00 420,000.00 700,000.00  420,000.00 与收益
相关 
中华人民共和国
财政部拨 2013
年专项整体床式
精密卧式加工中
心款 
7,400,000.00    7,400,000.00 与收益
相关 
省财政厅拨高档
数控机床设计及
管理信息化示范
与应用项目款 
1,200,000.00   200,000.00 1,000,000.00 与收益
相关 
机床高速主轴单
元测试技术研究
及示范应用 
158,000.00    158,000.00 与收益
相关 
数控铣床防护及
外观造型技术应
用研究 
75,000.00    75,000.00 与收益
相关 
青海省科技技术
信息研究所项目
合作费 
300,000.00    300,000.00 与收益
相关 
沈阳飞机工业
(集团)有限公

2014ZX04001051
2,000,000.00    2,000,000.00 与收益
相关 2015 年半年度 报告 
  75 / 104   
 
合作经费 
西宁市城北区财
政局拨高档数控
机床精密制造技
术研究项目款 
780,000.00   160,000.00 620,000.00 与收益
相关 
高速加工中心生
产线技改及直驱
回转工作台试制
项目款 
3,000,000.00    3,000,000.00 与收益
相关 
青海机电国有控
股公司 2013 年
装备制造专项资
金 
 800,000.00   800,000.00 与收益
相关 
青海省生产力促
进中心信息化子
课题项目 
 150,000.00   150,000.00 与收益
相关 
中华人民共和国
财政部 2013 专
项高档数控机床
与基础制造装备
项目 
 4,360,000.00   4,360,000.00 与收益
相关 
中华人民共和国
财政部拨款数控
专项办函 (2009 )
054 号科技重 大 
6,665,035.70    6,665,035.70 与收益
相关 
大通县财政局经
费户 “青经投
(2010 )224
号 ”龙门移动镗
铣床 
500,000.00    500,000.00 与收益
相关 
财政部国科发
(2011 )513 号
数控重型卧式车
床新产品计划 
300,000.00    300,000.00 与收益
相关 
青海 华鼎项目拨
款宁开生财字
(2011 )70 号、
青财企字 (2011 )
2177 号 
385,000.00    385,000.00 与收益
相关 
青科发计字
(2012 )220 号
2012-G-X06A 航
天制造大型机床
加工 
1,000,000.00  1,000,000.00   与收益
相关 
青海 华鼎 2012
年外贸公共服务
平台建设资金宁
财企字(2012 )
12 号 
490,000.00    490,000.00 与收益
相关 
省科学技术厅动 1,000,000.00  1,000,000.00   与收益2015 年半年度 报告 
  76 / 104   
 
车耦合轮对加工
机床青财建字
(2013 ) 1771 号 
相关 
省科技厅重型数
控钻镗床青科发
计字 (2013 ) 124
号 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益
相关 
外贸公共服务平
台建设项目大财
发(2013 )689
号 
800,000.00  800,000.00  0.00 与收益
相关 
工业 “双百 ”工
程大财发 (2013 )
686 号 
3,000,000.00    3,000,000.00 与收益
相关 
科技厅信息化项
目 
1,000,000.00 200,000.00 1,200,000.00  0.00 与收益
相关 
科学技术部国合
专项数控不落轮
镟床的研发国科
发资(2014 )43
号 
430,000.00    430,000.00 与收益
相关 
科学技术部国合
专项数控不落轮
镟床的研发国科
发资 (2014 ) 110
号 
1,320,000.00    1,320,000.00 与收益
相关 
省生产力促进中
心企业进销存管
理系统开发与应
用补助款(信息
化) 
50,000.00 100,000.00 150,000.00  0.00 与收益
相关 
省财政厅轮对轴
颈车磨复合机床
研发拨款(青科
发计财【2014 】
141# ) 
800,000.00 200,000.00   1,000,000.00 与收益
相关 
县财政局 2014
年技术创新(基
于高铁车辆车轴
复合机床的研
制) 项目拨款 (青
经投 【2014 】 268
号) 
1,200,000.00    1,200,000.00 与收益
相关 
科学技术部国合
专项数控不落轮
镟床的研发国科
发资(2015 )39
号 
 430,000.00   430,000.00 与收益
相关 
科学技术部国合
专项数控不落轮
 1,320,000.00   1,320,000.00 与收益
相关 2015 年半年度 报告 
  77 / 104   
 
镟床的研发国科
发资 (2015 ) 124
号 
县财政局青财企
字【2011 】1870
号、1523 号 中小
企业技术创新基
金 
350,000.00    350,000.00 与收益
相关 
县财政局青财企
字【2011 】2061
号、1710 号 中小
企业发展专项资
金 
200,000.00         200,000.00 与收益
相关 
青海 机电国 有控
股公司专项拨款 
 500,000.00   500,000.00 与收益
相关 
青海华鼎 重型 机
床有限责任公司
拨款 
350,000.00         350,000.00 与收益
相关 
青财企字 【2011 】
4 号国有机电 控
股公司拨款数控
产业化 
500,000.00         500,000.00 与收益
相关 
青经投【2007 】
328 号技术创 新
补助资金
ZJ-03A 泥浆 泵
壳体数显组合镗
床 
600,000.00         600,000.00 与收益
相关 
大重型数控机床
配套件制造技术
升级改造 
600,000.00    600,000.00 与收益
相关 
青海 机电国 有控
股公司专项拨款 
 300,000.00   300,000.00 与收益
相关 
青机电国控办
[2012]51 文 
1,100,000.00    1,100,000.00 与收益
相关 
宁开生财字
(2013 )36 号 
600,000.00    600,000.00 与收益
相关 
青机电国控办
[2014]43 文 
 600,000.00   600,000.00 与收益
相关 
合计 108,569,464.27 16,464,904.00 9,334,904.00 2,197,000.00 113,502,464.27 / 
 
51 、 股本 
单位:元  币种:人民币 
 
期初余额 
本次变动增减(+ 、一) 
期末余额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总数 
236,850,000.00 
          
236,850,000.00 
 2015 年半年度 报告 
  78 / 104   
 
52 、 其 他 权 益工具 
□适用 √不 适用  
53 、 资本公积 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价 (股本溢
价) 
380,816,386.83             380,816,386.83 
其他资本公积         
合计 380,816,386.83             380,816,386.83 
 
54 、 库存股 
□适用 √不 适用  
55 、 其 他 综 合收益 
□适用 √不 适用  
56 、 专项储备 
□适用 √不 适用  
57 、 盈余公积 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 18,105,197.44             18,105,197.44 
任意盈余公积         
储备基金         
企业发展基金         
其他         
合计 18,105,197.44             18,105,197.44 
 
58 、 未 分 配 利润 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 99,768,739.20 105,155,876.70 
调整期初未分配利润合计数(调增+ ,
调减-) 
    
调整后期初未分配利润 99,768,739.20 105,155,876.70 
加:本期归属于母公司所有者的净利
润 
-19,091,614.09 -20,404,026.26 
减:提取法定盈余公积     
提取任意盈余公积     
提取一般风险准备     
应付普通股股利     
转作股本的普通股股利     
期末未分配利润 80,677,125.11 84,751,850.44 
调整期初未分配利润明细: 
1 、由于《企 业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 
2 、由于会计 政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 
3 、由于重大 会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 
4 、由于同一 控制 导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 2015 年半年度 报告 
  79 / 104   
 
5 、其他调整 合计影响期初未分配利润 0.00 元。 
 
59 、 营业收入 和营 业 成 本 
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 496,784,941.35 393,620,102.40 499,421,461.76 405,642,829.04 
其他业务 9,141,335.47 5,314,790.52 5,029,722.65 2,434,629.96 
合计 505,926,276.82 398,934,892.92 504,451,184.41 408,077,459.00 
 
60 、 营 业 税 金及附 加 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
消费税     
营业税 3,078,826.57 440,554.91 
城市维护建设税 1,259,242.12 1,674,401.15 
教育费附加 574,469.89 795,500.98 
资源税             
地方教育费附加 382,941.54 528,852.35 
平抑副食品价格基金 195,760.60 14,330.94 
堤围防护费       2,520.86 
房产税   139,101.05 
合计 5,491,240.72 3,595,262.24 
 
61 、 销售费用 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
办公费 407,629.86 323,176.46 
包装费 43,519.66 259,099.01 
物料消耗及低值易耗品 1,034,256.93 999,330.54 
运输及装卸费 5,013,444.60 5,579,144.94 
租赁费 172,541.01 2,251,401.58 
修理费 261,805.43 239,527.85 
差旅费 1,398,554.49 1,427,010.40 
产品推广费 2,130,403.17 2,619,799.06 
工薪支出 5,340,637.66 6,317,387.30 
销售服务费 2,400,530.56 3,759,713.39 
折旧与摊销 988,139.96 1,169,082.91 
其他 5,430,038.26 4,133,119.09 
合计 24,621,501.59 29,077,792.53 
 
62 、 管理费用 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
汽车及财产保险 894,737.53 687,723.64 
业务招待费 2,759,980.41 2,797,016.90 
中介费 1,419,776.69 668,007.98 2015 年半年度 报告 
  80 / 104   
 
办公费 2,328,663.62 2,406,973.41 
差旅费 2,339,413.36 3,084,759.60 
工薪支出 20,905,451.17 22,915,981.65 
技术开发费 14,686,532.99 12,523,647.76 
税费 2,323,603.60 1,331,913.47 
物料消耗及低值易耗品 1,218,539.18 1,158,359.03 
修理费 1,086,459.39 828,146.18 
折旧与摊销 6,823,601.28 6,802,119.28 
租赁费 899,383.45 1,085,007.51 
其他 13,455,019.82 12,812,068.45 
合计 71,141,162.49 69,101,724.86 
 
63 、 财务费用 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 27,843,163.30 31,849,073.56 
减:利息收入 -855,156.98 -9,868,881.71 
汇兑损益 802.95 27,603.79 
其他 2,772,720.01 554,703.15 
合计 29,761,529.28 22,562,498.79 
 
64 、 资 产 减 值损失 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 7,010,673.83 6,688,169.21 
二、存货跌价损失     
三、可供出售金融资产减值损失     
四、持有至到期投资减值损失     
五、长期股权投资减值损失     
六、投资性房地产减值损失     
七、固定资产减值损失     
八、工程物资减值损失     
九、在建工程减值损失     
十、生产性生物资产减值损失     
十一、油气资产减值损失     
十二、无形资产减值损失     
十三、商誉减值损失     
十四、其他     
合计 7,010,673.83 6,688,169.21 
 
65 、 公 允 价 值变动 收 益 
□适用 √不 适用  
66 、 投资收益 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 2015 年半年度 报告 
  81 / 104   
 
权益法核算的长期股权投资收益     
处置长期股权投资产生的投资收益     
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益 
211,152.56 180,495.40 
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益 
    
持有至到期投资在持有期间的投资
收益 
    
可供出售金融资产等取得的投资收
益 
            
处置可供出售金融资产取得的投资
收益 
    
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得 
    
合计 211,152.56 180,495.40 
 
67 、 营 业 外 收入 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非流动资产处置利得
合计 
98,052.34 1,323,924.59 98,052.34 
其中:固定资产处置
利得 
98,052.34 1,323,924.59 98,052.34 
无形资产处置利得       
债务重组利得 213,641.75 109,532.71 213,641.75 
非货币性资产交换利
得 
      
接受捐赠       
政府补助 9,647,326.00 5,784,661.75 9,647,326.00 
罚款及违约金赔款利
得 
8,206.50 33,792.33 8,206.50 
无法支付的应付款项 623,000.00 13,190.68 623,000.00 
其他 26,719.04 425,885.25 26,719.04 
合计 10,616,945.63 7,690,987.31 10,616,945.63 
 
计入当期损益的政府补助 
√适用 □不 适用  
 单位:元  币种:人民币 
补助项目 本期发生 金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 
核销递延收益 9,334,904.00 4,624,000.00 与收益相关 
核销专项经费 (国债转
贷资金) 
    与收益相关 
其他政府补助( 社保返
还) 
114,822.00 130,751.00 与收益相关 
其他政府补助( 费用补 197,600.00 1,029,910.75 与收益相关 2015 年半年度 报告 
  82 / 104   
 
助及奖励) 
合计 9,647,326.00 5,784,661.75 / 
 
68 、 营 业 外 支出 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非流动资产处置损
失合计 
53,557.53 9,107.87 53,557.53 
其中: 固定资产处置
损失 
53,557.53 9,107.87 53,557.53 
无形资产处置损失       
债务重组损失       
非货币性资产交换
损失 
      
对外捐赠 122,000.00 50,000.00 122,000.00 
罚款及滞纳金 164,451.42 14,995.08 164,451.42 
赔款支出 7,700.00 105,195.70 7,700.00 
其他 81,257.67 65,401.00 81,257.67 
合计 428,966.62 244,699.65 428,966.62 
 
69 、 所 得 税 费用 
(1) 所 得 税 费用表 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 -115,428.42 2,150,757.33 
递延所得税费用 -1,520,461.43 -6,312,898.65 
合计 -1,635,889.85 -4,162,141.32 
 
70 、 其 他 综 合收益 
详见附注(58 ) 
71 、 现 金 流 量表项 目 
(1). 收 到 的 其他与 经 营 活动有 关 的 现金: 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 722,665.28 9,868,881.71 
收取政府补助 16,777,326.00 9,274,000.00 
收回备用金 27,592.00 175,756.50 
保证金退回 578,880.16 0.00 
往来款 84,011,284.84 71,275,455.36 
合计 102,117,748.28 90,594,093.57 
 
(2). 支 付 的 其他与 经 营 活动有 关 的 现金: 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
付现费用 33,316,867.65 20,689,874.49 2015 年半年度 报告 
  83 / 104   
 
往来款 14,908,580.82 16,447,180.91 
合计 48,225,448.47 37,137,055.40 
 
(3). 收到的 其他与 筹 资 活动有 关 的 现金 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
融资租赁收到款项 40,000,000.00 0.00 
合计 40,000,000.00 0.00 
 
(4). 支 付 的 其他与 筹 资 活动有 关 的 现金 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
保荐费 0.00 0.00 
支付融资租赁款 21,057,976.40 0.00 
合计 21,057,976.40 0.00 
 
72 、 现 金 流 量表补充资料 
(1) 现 金 流 量表补 充 资 料 
单位:元  币种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 . 将净 利 润调 节 为 经营活 动 现 金流
量: 
  
净利润 -18,999,702.59 -22,862,797.84 
加:资产减值准备 7,010,673.83 6,688,169.21 
固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产
性生物资产折旧 
20,218,798.95 18,015,123.12 
无形资产摊销 2,035,125.75 1,870,628.78 
长期待摊费用摊销 2,827,189.56 3,115,801.45 
处置固定资产、 无形资产和其他长期
资产的损失(收益以“-”号填列) 
-44,494.81 -1,248,321.76 
固定资产报废损失 (收益以 “-”号
填列) 
    
公允价值变动损失 (收益以 “-”号
填列) 
    
财务费用(收益以“-”号填列) 29,761,529.28 22,562,498.79 
投资损失(收益以“-”号填列) -211,152.56 -180,495.40 
递延所得税资产减少 (增加以 “-”
号填列) 
-3,594,358.70 -6,312,905.81 
递延所得税负债增加 (减少以 “-”
号填列) 
    
存货的减少(增加以“-”号填列) -71,365,908.89 5,845,380.22 
经营性应收项目的减少(增加以
“-”号填列) 
-72,850,001.90 -79,166,564.49 
经营性应付项目的增加(减少以
“-”号填列) 
53,388,231.75 53,198,037.55 
其他     
经营活动产生的现金流量净额 -51,824,070.33 1,524,553.82 2015 年半年度 报告 
  84 / 104   
 
2 . 不涉 及 现金 收 支 的重大 投 资 和筹
资活动: 
  
债务转为资本     
一年内到期的可转换公司债券     
融资租入固定资产     
3 . 现金 及 现金 等 价 物净变 动 情 况 :   
现金的期末余额 142,199,086.65 181,355,312.49 
减:现金的期初余额 156,862,652.46 286,776,789.80 
加:现金等价物的期末余额     
减:现金等价物的期初余额     
现金及现金等价物净增加额 -14,663,565.81 -105,421,477.31 
 
(2) 本 期 支 付的 取 得 子 公司的 现 金 净额 
□适用 √不 适用  
(3) 本 期 收 到的 处 置 子 公司的 现 金 净额 
□适用 √不 适用  
(4) 现金和 现金等价物的构成 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 142,199,086.65 156,862,652.46 
其中:库存现金 471,021.44 889,000.00 
  可随时用于支付的银行存款 141,728,065.21 155,973,652.46 
  可随时用于支付的其他货币资
金 
    
  可用于支付的存放中央银行款
项 
    
  存放同业款项     
  拆放同业款项     
二、现金等价物     
其中:三个月内到期的债券投资     
      
      
三、期末现金及现金等价物余额 142,199,086.65 156,862,652.46 
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物 
    
 
73 、 所 有 者 权益变 动 表 项目注 释 
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 
本期没有对上年期末余额进行调整的“其他”项目。 
 
74 、 所 有 权 或使用 权 受 到限制 的 资 产 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 13,962,985.85 受限资金 
应收票据     2015 年半年度 报告 
  85 / 104   
 
存货     
固定资产 69,718,325.09 售后租回融资租入 
无形资产 113,661,752.34 抵押 
固定资产 73,780,528.35 抵押 
在建工程 32,606,294.16 售后租回融资租入 
在建工程 53,889,000.00 抵押 
合计 357,618,885.79 / 
 
75 、 外 币 货 币性项 目 
√适用 □不 适用  
(1). 外 币 货 币性项 目 : 
单位:元 
项目 期末外币余额 折算汇率 
期末折算人民币 
余额 
货币资金    
其中:美元 108.43 1.1195 663.54 
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
应收账款    
其中:美元       
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
长期借款    
其中:美元       
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
 
(2). 境外经 营实体 说 明 , 包括 对 于 重要的 境 外 经营实 体 , 应 披露 其 境 外主要 经 营 地 、 记 账 本 位
币 及 选 择依据 , 记 账本位 币 发 生变化 的 还 应披露 原 因 。 
□适用 √不 适用  
76 、 套期 
□适用 √不 适用  
八、 合 并 范 围的变 更 
1 、 非 同 一 控制下 企 业 合并 
□适用 √不 适用  
2 、 同 一 控 制下企 业 合 并 
□适用 √不 适用  
3 、 反向购买 
□适用 √不 适用  2015 年半年度 报告 
  86 / 104   
 
4 、 处 置 子 公司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
□适用√不适用  
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□适用√不适用  
5 、 其 他 原 因的合 并 范 围变动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
报告期内未发生。 
九、 在 其他 主体中 的 权 益 
1 、 在 子 公 司中的 权 益 
√适用 □不 适用  
(1). 企 业 集 团的构 成 
子公司 
名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例(%) 取得 
方式 直接 间接 
青海一机
数控机床
有限责任
公司 
青海西宁 青海省 机械加工 100.00  设立 
广东鼎创
投资有限
公司 
广东广州 广东省 制造业 100.00  设立 
青海华鼎
重型机床
有限责任
公司 
青海西宁 青海省 机械加工 100.00  设立 
广东恒联
食品机械
有限公司 
广东广州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立 
广州宏力
数控设备
有限公司 
广东广州 广东省 机械加工 51.00  设立 
青海华鼎
齿轮箱有
限责任公
司 
青海西宁 青海省 齿轮加工 100.00  设立 
广东精创
机械制造
有限公司 
广东广州 广东省 机械加工 100.00  设立 
广州市捷
创金属机
械有限公
司 
广东广州 广东省 机械加工  100.00 非同一控制
下合并取得 
青海华鼎
机电设备
有限责任
公司 
青海西宁 青海省 商贸 70.00 30.00 设立 
青海重型
机械制造
青海西宁 青海省 机械加工  100.00 同一控制下
合并取得 2015 年半年度 报告 
  87 / 104   
 
有限公司 
青海福斯
特数控机
床有限责
任公司 
青海西宁 青海省 机械加工  100.00 非同一控制
下合并取得 
苏州江源
精密机械
有限公司 
江苏苏州 江苏省 机械加工 100.00  设立 
广州市恒
鼎酒店设
备有限公
司 
广东广州 广东省 酒店设备制
造与安装 
30.00 70.00 设立 
广州市华
诚厨具有
限公司 
广东广州 广东省 商贸  100.00 非同一控制
下合并取得 
青海华鼎
科特机床
有限公司 
青海西宁 青海省 机械加工  56.00 设立 
青海聚能
热处理有
限责任公
司 
青海西宁 青海省 热处理  66.67 设立 
广东中龙
交通科技
有限公司 
广东广州 广东省 照明设备制
造与安装 
 51.00 非同一控制
下合并取得 
广东颐泰
苑饮食服
务有限公
司 
广东广州 广东省 饮食服务 100.00  设立 
青海聚力
机械装备
有限公司 
青海西宁 青海省 制造业  60.00 设立 
青海东大
重装钢构
有限公司 
青海西宁 青海省 钢结构制造 25.46 25.54 设立 
广州广涡
压缩机有
限公司 
广东广州 广东省 压缩机制造  50.00 非同一控制
下合并取得 
广州市颐
泰苑中医
门诊部有
限公司 
广东广州 广东省 医疗服务  100.00 设立 
广州颐泰
健康产业
管理有限
公司 
广东广州 广东省 健康咨询服
务 
 100.00 设立 
中山市恒
联餐饮设
备有限公
司 
广东中山 广东省 食品机械的
销售 
  51.00 设立 2015 年半年度 报告 
  88 / 104   
 
青海华鼎
装备制造
有限公司 
青海西宁 青海省 机械加工 100.00  设立 
广州市维
才人力资
源管理有
限公司 
广东广州 广东省 商务服务  100.00 设立 
 
(2). 重 要 的 非全资 子 公 司 
单位: 元  币种: 人民币 
子公司名称 
少数股东持股 
比例 
本期归属于少数股
东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权
益余额 
广州宏力数控
设备有限公司 
49 -530,714.18  3,576,793.99 
青海聚能热处
理有限责任公
司 
33.33 -252,743.26  8,912,587.40 
广东中龙交通
科技有限公司 
49 -1,547,971.92  1,562,616.85 
青海东大重装
钢构有限公司 
49 3,654,573.36  61,732,766.53 
 
(3). 重 要 非 全资子 公 司 的主要 财 务 信息 
单位: 元  币种: 人民币 
子公司名称 
期末余额 期初余额 
流动资
产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
广州宏力数
控设备有限
公司 
19,197
,734.2

3,411
,620.
87 
22,60
9,355
.09 
15,30
9,775
.51 
0.00 15,30
9,775
.51 
22,17
2,318
.25 
3,277
,341.
90 
25,44
9,660
.15 
17,06
6,990
.41 
 17,06
6,990
.41 
青海聚能热
处理有限责
任公司 
24,266
,017.0

40,48
1,877
.64 
64,74
7,894
.68 
29,72
3,223
.93 
12,70
0,000
.00 
42,42
3,223
.93 
25,65
9,508
.37 
38,40
9,686
.30 
64,06
9,194
.67 
28,28
6,218
.30 
12,70
0,000
.00 
40,98
6,218
.30 
广东中龙交
通科技有限
公司 
78,183
,630.5

6,452
,989.
37 
84,63
6,619
.92 
81,44
7,605
.94 
0.00 81,44
7,605
.94 
78,82
2,796
.47 
6,055
,161.
47 
84,87
7,957
.94 
78,52
9,817
.58 
 78,52
9,817
.58 
青海东大重
装钢构有限
公司 
152,24
1,779.
91 
106,0
85,76
2.77 
258,3
27,54
2.68 
130,0
42,30
4.87 
2,300
,000.
00 
132,3
42,30
4.87 
115,1
57,06
7.64 
105,2
87,58
0.20 
220,4
44,64
7.84 
100,2
17,72
3.01 
1,700
,000.
00 
101,9
17,72
3.01 
 
 
子公司名
称 
本期发生额 上期发生额 
营业
收入 
净利润 
综合收益总
额 
经营活动现
金流量 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活动现
金流量 
广州宏力
数控设备
有限公司 
6,36
1,24
7.24 
-1,083,090
.16 
-1,083,090
.16 
-1,199,252.
17 
12,394,611
.65 
-532,227.2

-532,227.2

-1,733,975.
04 
青海聚能
热处理有
限责任公
司 
826,
023.
52 
-758,305.6

-758,305.6

-678,626.29 3,846,751.
19 
-848,849.6

-848,849.6

-13,446,525
.89 2015 年半年度 报告 
  89 / 104   
 
广东中龙
交通科技
有限公司 
11,4
80,4
52.7

-3,159,126
.38 
-3,159,126
.38 
-2,528,847.
20 
16,855,035
.24 
-5,331,451
.10 
-5,331,451
.10 
-1,805,335.
56 
青海东大
重装钢构
有限公司 
103,
974,
738.
32 
7,458,312.
98 
7,458,312.
98 
-14,952,311
.58 
35,035,035
.09 
2,926,012.
90 
2,926,012.
90 
27,835,210.
18 
 
(4). 使 用 企 业集团 资 产 和清偿 企 业 集团债 务 的 重大限 制 : 
本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 
(5). 向 纳 入 合并财 务 报 表范围 的 结 构化主 体 提 供的财 务 支 持或其 他 支 持: 
本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。 
2 、 在 子 公 司的所 有 者 权益份 额 发 生变化 且 仍 控制子 公 司 的交易 
□适用 √不 适用  
3 、 在 合 营 企业或 联 营 企业中 的 权 益 
□适用 √不 适用  
4 、 重 要 的 共同经 营 
□适用 √不 适用  
5 、 在 未 纳 入合并 财 务 报表范 围 的 结构化 主 体 中的权 益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
公司本期没有未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 
十、 与 金 融 工具相 关 的 风险 
√适用 □不 适用  
本公司在经 营过程中面 临各种金融 风险:信用 风险、市场 风险和流动 性风险。公 司董事 会 全
面负责风险 管理目标和 政策的确定 ,并对风险 管理目标和 政策承担最 终责任,但 是董事会已 授 权
本公司管理 层设计和实 施能确保风 险管理目标 和政策得以 有效执行的 程序。董事 会通过管理 层 递
交的月度报 告来审查已 执行程序的 有效性以及 风险管理目 标和政策的 合理性。本 公司的内部 审 计
师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。 
本公司风险 管理的总体 目标是在不 过度影响公 司竞争力和 应变力的情 况下,制定 尽可能 降 低
风险的风险管理政策。 
本公司在经 营过程中面 临各种金融 风险:信用 风险、市场 风险和流动 性风险。公 司董事 会 全
面负责风险 管理目标和 政策的确定 ,并对风险 管理目标和 政策承担最 终责任,但 是董事会已 授 权
本公司管理 层设计和实 施能确保风 险管理目标 和政策得以 有效执行的 程序。董事 会通过管理 层 递
交的月度报 告来审查已 执行程序的 有效性以及 风险管理目 标和政策的 合理性。本 公司的内部 审 计
师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。 
本公司风险 管理的总体 目标是在不 过度影响公 司竞争力和 应变力的情 况下,制定 尽可能 降 低
风险的风险管理政策。 
 2015 年半年度 报告 
  90 / 104   
 
十一、 公 允 价 值的披 露 
□适用 √不 适用  
十二、 关 联 方 及关联 交 易 
1 、 本 企 业 的母公 司 情 况 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企
业的持股比例
(%) 
母公司对本企业
的表决权比例(%) 
青海重型机
床有限责任
公司 
西宁市大
通县体育
路 1 号 
工业 20,262.35 21.11 21.11 
本企业最终控制方是青海省政府国有资产监督管理委员会 
2 、 本 企 业 的子公 司 情 况 
本企业子公司的情况详见附注 
“九、在其他主题中的权益” 
3 、 其 他 关 联方情 况 
√适用 □不 适用  
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
青海重型机床有限责任公司西安经销部 股东的子公司 
青海重型机床有限责任公司沈阳经销处 股东的子公司 
青海重型机床有限责任公司成都经销处 股东的子公司 
青海重型机床申科实业有限公司   股东的子公司 
青海机电国有控股有限公司 其他 
青海聚力源房地产开发有限公司 其他 
 
4 、 关 联 交 易情况 
(1).  购 销 商 品、提 供 和 接受劳 务 的 关联交 易 
√适用 □不 适用  
采购商品/ 接 受劳务情况表 
单位:元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
青海重型机床申科实业有限公司 采购 2,254,084.55 2,458,688.15 
 
出售商品/ 提 供劳务情况表 
单位:元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
青海重型机床申科实业有限公司 零星购买材料 699,035.51 728,435.04 
 
(2).  关 联 受 托管理/ 承 包 及 委托 管 理/ 出 包情 况 
□适用 √不 适用  
(3).  关 联 租 赁情况 
√适用 □不 适用  
本公司作为承租方: 
单位:元  币种:人民币 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
青海重型机床有限
责任公司 
土地、房屋等 342,853.50 342,853.50 2015 年半年度 报告 
  91 / 104   
 
关联租赁情况说明 
本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司于2009 年1 月1 日 与青海重型机床有限
责任公司签订《租赁合同》,租用青海重型机床有限责任公司拥有的坐落在青海省西宁市大通县
体育路 1 号 的场地,场地面积 56,282 平方米,租 赁期限从 2009 年1 月1 日至 2018 年 12 月31
日,租金为 6,857,070.00 元。 
(4).  关联担保 情况 
√适用 □不 适用  
本公司作为担保方 
单位: 万元  币种:人民 币 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已
经履行完毕 
青海华鼎重型机床有限责任公司 2,000.00 2014-06-30 2016-06-29 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,500.00 2015-04-23 2016-04-22 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,000.00 2014-07-29 2015-07-28 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 2,500.00 2015-02-08 2016-01-28 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,800.00 2014-09-11 2015-08-10 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,200.00 2014-09-29 2015-08-28 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,000.00 2014-10-29 2015-09-28 否 
青海重型机械制造有限公司 200.00 2014-11-25 2015-11-24 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 3,000.00 2014-12-22 2015-12-21 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 469.00 2014-07-31 2015-07-30 否 
青海华鼎重型机床有限责任公司 500.00 2015-06-05 2016-06-04 否 
青海一机数控机床有限责任公司 500.00 2011-01-11 2015-11-20 否 
青海一机数控机床有限责任公司 500.00 2011-01-11 2016-01-10 否 
青海一机数控机床有限责任公司 2,000.00 2014-07-16 2016-07-15 否 
青海一机数控机床有限责任公司 1,000.00 2014-08-22 2015-08-21 否 
青海一机数控机床有限责任公司 1,500.00 2014-12-22 2015-12-21 否 
青海一机数控机床有限责任公司 500.00 2015-03-17 2016-03-16 否 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 600.00 2008-12-10 2016-12-09 否 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 300.00 2008-12-10 2015-11-20 否 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 700.00 2014-08-04 2015-08-04 否 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 1,500.00 2015-05-28 2016-05-27 否 
广东恒联食品机械有限公司 1,000.00 2014-11-17 2015-11-17 否 
广东恒联食品机械有限公司 1,000.00 2014-12-25 2015-12-25 否 
广东恒联食品机械有限公司 1,000.00 2015-06-29 2016-06-29 否 
广东精创机械制造有限公司 800.00 2015-05-22 2016-05-22 否 
广东精创机械制造有限公司 200.00 2015-06-05 2016-06-05 否 
广东精创机械制造有限公司 1,000.00 2014-12-26 2015-11-19 否 
广东精创机械制造有限公司 2,000.00 2014-09-19 2015-09-19 否 
广东精创机械制造有限公司 1,000.00 2015-06-29 2016-06-29 否 
苏州江源机械有限公司 1,000.00 2012-5-16 2015-12-20 否 
苏州江源机械有限公司 2,500.00 2012-6-18 2016-6-20 否 
苏州江源机械有限公司 2,500.00 2012-7-30 2016-12-20 否 
苏州江源机械有限公司 1,500.00 2013-1-14 2017-6-20 否 
苏州江源机械有限公司 1,500.00 2012-2-8 2017-12-20 否 
苏州江源机械有限公司 3,000.00 2015-5-20 2015-11-20 否 
苏州江源机械有限公司 1,000.00 2015-6-18 2015-12-18 否 
苏州江源机械有限公司 2,000.00 2015-5-30 2015-11-30 否 
苏州江源机械有限公司 100.00 2015-1-9 2015-7-9 否 2015 年半年度 报告 
  92 / 104   
 
苏州江源机械有限公司 100.00 2015-1-9 2015-12-9 否 
苏州江源机械有限公司 100.00 2015-1-9 2016-1-9 否 
苏州江源机械有限公司 2,200.00 2015-1-9 2016-12-24 否 
青海东大重装钢构有限公司 1,500.00 2014-09-11 2015-09-10 否 
青海东大重装钢构有限公司 500.00 2015-01-09 2016-01-08 否 
青海东大重装钢构有限公司 2,000.00 2015-06-17 2016-06-16 否 
 
本公司作为被担保方 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行完
毕 
青海重型机床有限责任公司 1,000.00 2014-7-25 2015-7-24 否 
青海重型机床有限责任公司 2,000.00 2014-9-18 2015-9-17 否 
 
(5).  关 联 方 资金拆 借 
□适用 √不 适用  
(6).  关 联 方 资产转 让 、 债务重 组 情 况 
□适用 √不 适用  
(7).  关 键 管 理人员 报 酬 
□适用 √不 适用  
(8).  其 他 关 联交易 
根据本公司 控股子公司 青海华鼎重 型机床有限 责任公司与 青海重型机 床申科实业 有限公 司 签
订的协议, 本公司关联 方青海重型 机床申科实 业有限公司 职工的养老 保险、失业 保险、住房 公 积
金及医疗保险, 由青海华鼎重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2015 年度1-6 月
共代缴总额为 617,898,90 元。 
5 、 关 联 方 应收应 付 款 项 
√适用 □不 适用  
(1).  应收项目 
单位: 元  币种: 人民币 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
应收账款       
  
青海重型机床
有限责任公司
西安经销部 
31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00 
  
青海重型机床
有限责任公司
沈阳经销处 
2,635,793.12 2,629,393.12 2,635,793.12 2,629,393.12 
  
青海重型机床
有限责任公司
成都经销处 
1,274,198.02 1,274,198.02 1,274,198.02 1,274,198.02 
  
青海重型机床
申科实业有限
公司   
4,703,786.29 235,189.31 4,965,920.24 248,296.01 
  
青海机电国有
控股有限公司 
  22,500.00 1,575.00 
  青海聚力源房 33,652,800.00 2,355,696.00 33,652,800.00 2,355,696.00 2015 年半年度 报告 
  93 / 104   
 
地产开发有限
公司 
预付账款       
  
青海重型机床
申科实业有限
公司 
   524,619.33  
 
(2).  应付项目 
单位: 元  币种: 人民币 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
应付账款     
  
青海重型机床申科实
业有限公司   
1,690,256.69 1,814,655.22 
  
青海重型机床有限责
任公司 
2,566,132.23 2,390,805.63 
其他应付款     
  
青海重型机床有限责
任公司 
746,376.88 670,191.40 
  
青海重型机床申科实
业有限公司   
 800,000.00 
预收账款     
  
青海重型机床有限责
任公司西安经销部 
209,284.87 209,284.87 
 
6 、 关联方承诺 
本公司没有于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。 
十三、 股份支付 
1 、 股 份 支 付总体 情 况 
□适用 √不 适用  
2 、 以 权 益 结算的 股 份 支付情 况 
□适用 √不 适用  
3 、 以 现 金 结算的 股 份 支付情 况 
□适用 √不 适用  
十四、 承 诺 及 或有事 项 
1 、 重 要 承 诺事项 
√适用 □不 适用  
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 
1 、 本公司的全资子公司苏州江源精密机械有限公司以苏州相城区漕湖产业园永昌路 28 号工业
用 地 及 房 产 抵 押 给 交 通 银 行 苏 州 沧 浪 支 行 和 中 国 光 大 银 行 苏 州 分 行 而 取 得 借 款 。 截 至 2015
年 6 月 30 日 , 交通银行苏州沧浪支行借款余额人民币 115,000,000.00 元、 中 国光大银行苏州
分行借款金额为人民币 30,000,000.00 万元, 截至报告日以上借款尚未归还。  
2 、   本公司以 本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司位于大通县桥头镇体育路 1
号的工业用地 133,931.6 平方米( 青国用(2004) 第 1496 号和大国 用(2011) 第 1001 号) 、大 通县2015 年半年度 报告 
  94 / 104   
 
桥头镇体育路 1 号房产 61,311.23 平方 米( 大房权证桥头字第 6-1-1 号) 和青海重型机床有限公
司 位 于 大 通 县 桥 头 镇 体 育 路 的 工 业 用 地 及 房 产 抵 押 给 青 海 建 行 西 宁 和 政 支 行 , 而 取 得 借 款 。
截至 2015 年 6 月 30 日, 该项借款余额为人民币 120,000,000.00 元, 截至报 告日止此借款尚
未归还。 
3 、 本 公 司 的 全 资 子 公 司 青 海 一 机 数 控 机 床 有 限 责 任 公 司 以 位 于 柴 达 木 路 493 号 的 工 业 用 地
127,730 平方 米( 宁国用(2008) 第 171 号) 抵押给青海建行西宁和政支行, 而取 得借款。 截至 2015
年 6 月 30 日 ,该项借款余额为人民币 70,000,000.00 元,截 至报告日止此借款尚未归还。 
4 、 本公司的全资子公司广东恒联食品机械有限 公司以其位于广州市番禺区石楼镇砺江路 95 号
的房产十间及其土地使用权抵押给中信银行广州番禺支行,而取得借款。截至 2015 年 6 月
30 日,该项 借款余额为人民币 20,000,000.00 元, 截至报告日止此借款尚未归还。 
5 、 本 公 司 的 全 资 子 公 司 青 海 华 鼎 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 以 其 位 于 青 海 省 西 宁 市 大 通 县 的 机 器
设备一批抵押给青海建行西宁和政支行, 而取得借款。 截至 2015 年 6 月 30 日, 该 项借款余
额为人民币 10,000,000.00 元,截至报 告日止此借款尚未归还。 
6 、 本 公 司 的 全 资 子 公 司 广 东 精 创 机 械 制 造 有 限 公 司 以 位 于 广 东 省 广 州 市 番 禺 区 石 楼 镇 砺 江 路
11 号的房产 17 间及其土 地使用权抵押给中信银行股份有限公司广州番禺支行而取得借款。
截止至 2015 年 6 月 30 日 , 该项借款余额为人民币 13,000,000.00 元, 截止到报告日止此借 款
尚未归还。 
7 、 本公司以位于青海省西宁市装备园区土地 209,948.3 平方米( 青生园用(2011) 字第 139 号) 及地
上在建工程抵压给上海浦东发展银行西宁分行, 而取得借款。 截至 2015 年 6 月 30 日, 该项
借款余额为人民币 60,000,000.00 元, 截至报告日止此借款尚未归还。  
8 、 本 公 司 以 本 公 司 的 全 资 子 公 司 青 海 华 鼎 齿 轮 箱 有 限 责 任 公 司 位 于 青 海 省 西 宁 市 装 备 园 区 工
业用土地 45588 平方米( 青 生园用(2011) 字第 141 号) 及地上房产抵押给中信银行西宁分行, 取
得借款。 截至 2015 年 6 月 30 日, 该项借款余额为人民币 60,000,000.00 元 , 截至报告日止 此
借款尚未归还。 
9 、 本 公 司 的 全 资 子 公 司 青 海 华 鼎 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 以 青 海 聚 能 热 处 理 有 限 责 任 公 司 位 于
西宁市装备园区工业用土地 33045.90 平方米 (青生国用 (2011)第 140 号 及地上房产抵押给
中信银行西宁分行取得借款, 截止至 2015 年 6 月 30 日, 该项借 款余额为人民币 25,000,000.00
元,截止到报告日止此借款尚未归还。 
10、 本公司的全 资子公司青 海华鼎重型 机床有限责 任公司以青 海华鼎实业 股份有限公 司 位 于
城西区昆仑路 1 号办公 楼及商铺, 城中区七一路 318 号办 公楼抵押给中信银行西宁分行取得
借款截止至 2015 年 6 月 30 日, 该项借 款余额为人民币 15,000,000.00 元, 截 止到报告日止 此
借款尚未归还。 
2 、 或有事项 
√适用 □不 适用  2015 年半年度 报告 
  95 / 104   
 
(1).  资 产 负 债表日 存 在 的重要 或 有 事项 
截至报告日止本公司未结清保函 
受益人 担保期限 币别 
担保金额 
(元) 
对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 47,379.25  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 494,833.07  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 650,606.03  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 60,435.86  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 476,308.14  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 280,539.30  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 358,689.53  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 100,141.02  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 1,256,134.74  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 298,199.91  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 570,260.46  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 80,012.44  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 928,306.76  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 864,064.30  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 434,926.69  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 434,926.69  对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 
442,434.06  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 
1,670,188.06  
对本公司财务没有重大影响 
中国建设银行股份有
限公司番禺支行 
合同项下货物通过验收 人民币 1,014,000.00 对本公司财务没有重大影响 
合计     
10,462,386.31  
  
 
十五、 资 产 负 债表日 后 事 项 
1 、 重 要 的 非调整 事 项 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 内容 
对财务状况和经营成
果的影响数 
无法估计影响数的 
原因 
股票和债券的发行 2014 年 7 月 18 日召
开的公司 2014 年第
一次临时股东大会审
议通过《关于公司 
2014 年度非 公开发
行股票方案的议案》 。
2015 年 7 月 1 日, 公
    2015 年半年度 报告 
  96 / 104   
 
司2014 年度 非公开发
行股票申请获中国证
监会发行审核委员会
审核通过。 
有关本次公开发行事
项请参见公司公开披
露相关文件。 
重要的对外投资       
重要的债务重组       
自然灾害       
外汇汇率重要变动       
 
2 、 利 润 分 配情况 
□适用 √不 适用  
3 、 销售退回 
□适用 √不 适用  
十六、 其 他 重 要事项 
1 、 前 期 会 计差错 更 正 
□适用 √不 适用  
2 、 债务重组 
□适用 √不 适用  
3 、 资产置换 
□适用 √不 适用  
4 、 年金计划 
□适用 √不 适用  
5 、 终止经营 
□适用 √不 适用  
6 、 分部信息 
√适用 □不 适用  
(1).  报 告 分 部的确 定 依 据与会 计 政 策: 
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部,分别为:制造
业和其他。 本公司的各 个报告分部 分别提供不 同的产品或 服务,或在 不同地区从 事经营活动 。 由
于每个分部 需要不同的 技术或市场 策略,本公 司管理层分 别单独管理 各个报告分 部的经营活 动 ,
定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。 
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定,间接归属于各分部的费用按照一定比例在分
部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,分部负债包括分部经营活
动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营
分部,该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 
(2).  报 告 分 部的财 务 信 息 
单位:元  币种:人民币 
项目 制造业 其他 分部间抵销 合计 
营业收入 504,667,111.25 1,259,165.57  505,926,276.82 
其中: 对外交易收入 504,667,111.25 1,259,165.57  505,926,276.82 
分部间交易收入  0.00 0.00 0.00 2015 年半年度 报告 
  97 / 104   
 
营业总成本 525,920,284.11 11,066,230.88 25,514.16 536,961,000.83 
投资收益 211,152.56   211,152.56 
营业利润 -20,990,991.98 -9,807,065.31 25,514.16 -30,823,571.45 
资产总额 2,480,020,772.09 66,361,332.68 14,893,748.00 2,531,488,356.77 
负债总额 1,720,152,194.81 47,464,766.75 43,280,453.84 1,724,336,507.72 
 
7 、 其 他 对 投资者 决 策 有影响 的 重 要交易 和 事 项 
本公司本期未发生该事项。 
十七、 母 公 司 财务报 表 主 要项目 注 释 
1 、 应收账款 
(1).  应收账款 分类 披露: 
单位:元  币种:人民币 
种类 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款 
                    
按信
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款 
34,481,38
2.74 
100.0

3,131,178.7

9.0

31,350,203.9

34,481,382.7

100.0

3,131,178.7

9.0

31,350,203.9

单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款 
                    
合计 
34,481,38
2.74 
/ 3,131,178.7

/ 31,350,203.9

34,481,382.7

/ 3,131,178.7

/ 31,350,203.9

 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款: 2015 年半年度 报告 
  98 / 104   
 
□适用√不适用 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内    
其中:1 年以 内分项    
1 年以内小计       
1 至2 年 33,652,800.00 2,355,696.00 7 
2 至3 年       
3 年以上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以上 775,482.75 775,482.75 100 
合计 34,428,282.75 3,131,178.75       
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□适用 √不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
 
组合名称 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 
合并关联方  53,099.99    
合 计  53,099.99    
 
(2).  本 期 计 提、收 回 或 转回的 坏 账 准备情 况 : 
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期 收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□适用 √不 适用  
(3).  本 期 实 际核销 的 应 收 账款 情况 
□适用 √不 适用  
(4).  按 欠 款 方归集 的 期 末余额 前 五 名的应 收 账 款情况 : 
 
单位名称 
期末余额 
应收账款 
占应收账款合计
数的比例(%) 
坏账准备 
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 97.60 2,355,696.00 
湖北十堰华展运业有限公司 190,676.56 0.55 130,000.00 
合叉厂兰州销售处 147,313.32 0.43 190,676.56 
常德天立实业有限责任公司 130,000.00 0.38 147,313.32 
青海石油机械有限公司 102,329.98 0.30 102,329.98 2015 年半年度 报告 
  99 / 104   
 
合  计 34,223,119.86 99.26 2,926,015.86 
 
(5).  因 金 融 资产转 移 而 终止确 认 的 应收账 款 : 
本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项 。 
(6).  转 移 应 收账款 且 继续 涉入 形 成 的资产 、 负 债金额 : 
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债 。 
2 、 其 他 应 收款 
(1). 其 他 应 收款 分 类 披露 : 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款 
                    
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款 
137,09
4,558.
22 
100.0

1,037,317.1

0.7

136,057,241.0

123,175,290.7

100.0

1,011,687.9

0.8

122,163,602.7

单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款 
                    
合计 
137,09
4,558.
22 
/ 1,037,317.1

/ 136,057,241.0

123,175,290.7

/ 1,011,687.9

/ 122,163,602.7

 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款: 
□适用√不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 926,006.53 46,300.33 
5.00 
其中:1 年以 内分项    
1 年以内小计 926,006.53 46,300.33 5.00 
1 至2 年 3,402.72 238.19 7.00 
2 至3 年 2,952.58 295.26 10.00 
3 年以上       2015 年半年度 报告 
  100 / 104   
 
3 至4 年       
4 至5 年 780.00 390.00 50.00 
5 年以上 990,093.39 990,093.39 100.00 
合计 1,923,235.22 1,037,317.17       
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□适用 √不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
 
组合名称 
期末余额 
账面余额 坏账准备 计提比例 
合并关联方 
135,171,323.00  
  
合  计 135,171,323.00    
 
(2). 本期计提 、收 回 或 转回的 坏 账 准备情 况 : 
本期计提坏账准备金额 25,629.21 元 ;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□适用 √不 适用  
(3). 本 期 实 际核销 的 其 他应收 款 情 况 
□适用 √不 适用  
(4). 其 他 应 收款按 款 项 性质分 类 情 况 
□适用 √不 适用  
(5). 按 欠 款 方归集 的 期 末余额 前 五 名的其 他 应 收款情 况 : 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 
款项的
性质 
期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
青海东大重装钢构
有限公司 
往来款 41,385,860.00 1 年以内、1-2
年 
30.19  
青海聚能热处理有
限责任公司 
往来款 28,058,340.70 1 年以内、1-2
年 
20.47  
青海华鼎齿轮箱有
限责任公司 
往来款 21,346,600.10 1 年以内、1-2
年 
15.57  
广东鼎创投资有限
公司 
往来款 20,054,158.01 1 年以内、1-2
年 
14.63  
广州宏力数控设备
有限公司 
往来款 9,100,000.00 1 年以内,1-2
年、4-5 年 
6.64       
合计 / 119,944,958.81 / 87.50  
 
(6). 涉 及 政 府补助 的 应 收款项 
□适用 √不 适用  
(7). 因 金 融 资产转移 而 终止确 认 的 其他应 收 款 : 
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 。 2015 年半年度 报告 
  101 / 104   
 
(8). 转 移 其 他应收 款 且 继续涉 入 形 成的资 产 、 负债金 额 : 
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债 。 
3 、 长 期 股 权投资 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
对子公司投资 811,371,557.08       811,371,557.08 799,871,557.08       799,871,557.08 
对联营、 合营企业
投资 
            
合计 811,371,557.08       811,371,557.08 799,871,557.08       799,871,557.08 
 
(1) 对 子 公 司投资 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资单位 期初余额 本期增加 
本期减
少 
期末余额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
青海一机数控
机床有限责任
公司 
82,871,087.09   82,871,087.09   
广东鼎创投资
有限公司 
100,000,000.00   100,000,000.00   
青海华鼎重型
机床有限责任
公司 
209,704,196.15   209,704,196.15   
广东恒联食品
机械有限公司 
102,558,468.70   102,558,468.70   
青海华鼎装备
制造有限公司 
 11,500,000.00  11,500,000.00   
广州宏力数控
设备有限公司 
5,100,000.00   5,100,000.00   
青海华鼎齿轮
箱有限责任公
司 
50,000,000.00   50,000,000.00   
广东精创机械
制造有限公司 
87,137,125.49   87,137,125.49   
青海华鼎机电
设备有限责任
公司 
3,500,000.00   3,500,000.00   
苏州江源精密
机械有限公司 
140,000,000.00   140,000,000.00   
青海聚能热处
理有限责任公
司 
9,700,000.00   9,700,000.00   
青海东大重装
钢构有限公司 
9,300,679.65   9,300,679.65   2015 年半年度 报告 
  102 / 104   
 
合计 799,871,557.08 11,500,000.00  811,371,557.08   
 
(2) 对联营、 合营 企 业 投资 
□适用 √不 适用  
4 、 营 业 收 入和营 业 成 本: 
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务         
其他业务 179,482.50 98,610.90 1,267,141.00 88,567.60 
合计 179,482.50 98,610.90 1,267,141.00 88,567.60 
 
5 、 投资收益 
√适用 □不 适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益       -1,582,388.23 
权益法核算的长期股权投资收益     
处置长期股权投资产生的投资收益     
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益 
    
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益 
    
持有至到期投资在持有期间的投资收益     
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 211,152.56 178,947.85 
处置可供出售金融资产取得的投资收益     
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得 
    
合计 211,152.56 -1,403,440.38 
 
十八、 补充资料 
1 、 当 期 非 经常性 损 益 明细表 
单位:元  币种:人民币 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 44,494.81   
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免 
    
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外) 
9,647,326.00   
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费 
    
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    
非货币性资产交换损益     
委托他人投资或管理资产的损益     2015 年半年度 报告 
  103 / 104   
 
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备 
    
债务重组损益 213,641.75   
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等 
    
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益 
    
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益 
    
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益 
    
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益 
211,152.56   
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回 
    
对外委托贷款取得的损益     
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益 
    
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响 
    
受托经营取得的托管费收入     
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 282,516.45   
其他符合非经常性损益定义的损益项目     
所得税影响额 -1,581,495.04   
少数股东权益影响额 5,913.08   
合计 8,823,549.61   
 
2 、 净资产收益率 及 每 股收益 
报告期利润 
加权平均净资产
收益率(% ) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净
利润 
-2.66 -0.0806 -0.0806 
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 
-3.89 -0.1179 -0.1179 
 
3 、 境 内 外 会计准 则 下 会计数 据 差 异 
□适用 √不 适用  
 2015 年半年度 报告 
  104 / 104   
 
 
第十节 备查文 件 目 录 
 
备查文件目录 
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。 
备查文件目录 审议2015 年 中期报告 的董事会决议及监事会决议 
备查文件目录 
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。 
董事长:于世光  
董事会批准报送日期:2015 年8 月24 日