郑州煤电:2015年年度报告查看PDF公告

股票简称:郑州煤电 股票代码:600121

2015 年年度报告 
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公司代码:600121                                      公司简称: 郑州煤电 
 
 
郑州煤电股份有限公司 
2015 年 年 度报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
 
二、 未出席董事情况 
未出席董事职务 未出席董事姓名 
未出席董事的 
原因说明 
被委托人姓名 
独立董事 张峥 因公出差 董超 
 
三、 亚太 (集团) 会计师事务 所 (特殊普通合伙 ) 为本 公司出具了 标准无保 留意 见 的审计报告。 
 
四、 公司负责人 郭矿生 、 主管 会计工作负责人 房敬 及会 计机构负责人 (会计主管 人员) 王锋军声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
经亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计, 公司2015 年度实现净利润
-599,636,903.28 元 , 归 属 母 公 司 净 利 润-544,250,806.33 元 , 基 本 每 股 收 益-0.536 
元。母公司2015 年 度 实 现 净 利 润-310,880,857.60 元, 加 上 年 初 结 转 未 分 配 利 润 
455,963,475.59 元,累计可供股东分配的利润总额为 145,082,617.99 元。 
鉴于2015年国家宏观政策调控和煤炭行业脱困压力对公司生产经营已造成实质
性影响,以及2016年公司3对矿井技改项目的继续实施,公司实际经营 中出现了《公
司章程》第156条第六款中第1项、第2项情形,公司董事会决定2015年不进行现金利
润分配, 同时也不进行送股或公积金转增股本。 公司未分配利润主要用于购建资产或
补充公司流动资金等所需。 
此预案尚需提交公司2015年年度股东大会 审议。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
本年度报告中所涉及的未来计划、 发展战略等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者
的实质承诺,请投资者注意风险投资。 
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七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
公司已在本年度"管理层讨论与分析"等有关章节的报告中详细描述了公司面临
风险,敬请投资者予以关注 。 
 
 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简 介和 主要 财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业 务概 要 ..................................................................................................................... 8 
第四节 管理层 讨论 与分 析 ........................................................................................................... 10 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 23 
第六节 普通股 股份 变动 及股 东情 况 ........................................................................................... 33 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 36 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员和员 工情 况 ....................................................................... 37 
第九节 公司治 理 ........................................................................................................................... 45 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 48 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................. 147 
第十二 节 公司债 券相 关情 况 ......................................................................................................... 147 2015 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上交所 指 上海证券交易所 
郑州煤电、 公司、 本公司、 上市公司 指 郑州煤电股份有限公司 
郑煤集团 指 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 
白坪煤业 指 郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司 
新郑煤电 指 河南省新郑煤电有限责任公司 
教学二矿 指 郑煤集团(登封)教学二矿有限公司 
供销公司 指 郑州煤电物资供销有限公司 
元、万元、亿元 指 人民币元、 人民币万元、 人民币亿元 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的中文名称 郑州煤电股份有限公司 
公司的中文简称 郑州煤电 
公司的外文名称 ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD. 
公司的外文名称缩写 ZCE 
公司的法定代表人 郭矿生     
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 
姓名 陈晓燕 
联系地址 郑州市中原西路188号 
电话 0371-87785116 
传真 0371-87785126 
电子信箱 chenxiaoyan@zmjt.cn 
 
 
三、 基本情况简介 
公司注册地址 郑州市中原西路188号 
公司注册地址的邮政编码 450007 
公司办公地址 郑州市中原西路188号 
公司办公地址的邮政编码 450007 
公司网址 http://www.zzce.com.cn 
电子信箱 zzce@zmjt.cn 2015 年年度报告 
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四、 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露 媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点 郑州市中原西路188号公司董事会办公室 
 
五、 公司股票简况 
公司股票简况 
股票种类 股票上市交易所 
股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A 上海证券交易所 
郑州煤电 600121 G郑煤电 
 
六、 其他相关资料 
公司聘请的会计师事务
所(境内) 
名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 
办公地址 河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座 6 层  
签字会计师姓名 贾小鹤、王松超 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位:元  币种:人民币 
主要会计数据 2015年 2014年 
本期比上
年同期增
减(%) 
2013 年 
营业收入 11,995,516,693.70 19,494,553,144.30 -38.47 20,550,069,864.91 
归 属 于 上 市 公 司 股 东
的净利润 
-544,250,806.33 62,293,601.45 -973.69 43,277,407.19 
归 属 于 上 市 公 司 股 东
的 扣 除 非 经 常 性 损 益
的净利润 
-760,632,274.97 -199,578,347.52       47,014,846.76 
经 营 活 动 产 生 的 现 金
流量净额 
-297,445,827.16 -308,349,732.95  330,872,891.98 
 
2015年末 2014 年末 
本期末比
上年同期
末增减 
(%) 
2013 年末 
归 属 于 上 市 公 司 股 东
的净资产 
3,439,412,321.25 4,217,610,228.83 -18.45 4,003,247,657.16 
总资产 11,095,908,445.28 11,365,039,364.32 -2.37 11,009,820,184.83 
期末总股本 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00       1,015,343,365.00 
 
 
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(二) 主要财务指标 
主要财务指标 2015年 2014年 
本期比上年同
期增减(%) 
2013年 
基本每股收益(元/股) -0.536 0.06 -993.33 0.05 
稀释每股收益(元/股) -0.536 0.06 -993.33 0.05 
扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元
/股) 
-0.749 -0.20       0.05 
加权平均净资产收益率(%) -14.22 1.54 减少15.76 个百
分点 
1.29 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产
收益率(%) 
-19.87 -4.95 -14.92 1.40 
 
八、 2015 年分季度主要财 务数 据 
单位:元  币种:人民币 
 
第一季度 
(1-3 月份) 
第二季度 
(4-6 月份) 
第三季度 
(7-9 月份) 
第四季度 
(10-12 月份) 
营业收入 3,069,525,517.39 3,732,380,082.70 2,900,112,422.77 2,293,498,670.84 
归 属 于 上 市 公 司
股东的净利润 
24,696,354.60 -196,532,604.14 -255,242,779.69 -117,171,777.10 
归 属 于 上 市 公 司
股 东 的 扣 除 非 经
常 性 损 益 后 的 净
利润 
-121,258,826.30 -256,471,346.70 -255,268,484.08 -127,633,617.89 
经 营 活 动 产 生 的
现金流量净额 
-440,144,338.42 -335,066,997.66 -49,084,472.83 526,849,981.75 
 
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 
□ 适用 √不适用  
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
非经常 性损 益项 目 2015 年 金额 
附注( 如适
用) 
2014 年 金额 2013 年 金额 
非流动 资产 处置 损益 
-1,657,459.21       -1,044,322.17 -2,704,463.08 
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶
发性的 税收 返还 、减 免 
        
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与 公司
正常经 营业 务密 切相 关, 符合国 家政
策规定 、 按 照一 定标 准定 额或定 量持
续享受 的政 府补 助除 外 
1,540,000.00       26,931,272.22 985,300.00 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取
的资金 占用 费 
        
企业取 得子 公司 、 联 营企 业及合 营企
业的投 资成 本小 于取 得投 资时应 享
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有被投 资单 位可 辨认 净资 产公允 价
值产生 的收 益 
非货币 性资 产交 换损 益 
        
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 
        
因不可 抗力 因素 , 如 遭受 自然灾 害而
计提的 各项 资产 减值 准备 
        
债务重 组损 益 
        
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、
整合费 用等 
        
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超
过公允 价值 部分 的损 益 
        
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司
期初至 合并 日的 当期 净损 益 
        
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事
项产生 的损 益 
        
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效
套期保 值业 务外 , 持 有交 易性金 融资
产、 交 易性 金融 负债 产生 的公允 价值
变动损 益, 以及 处置 交易 性金融 资
产、 交 易性 金融 负债 和可 供出售 金融
资产取 得的 投资 收益 
296,071,650.40       338,517,085.67   
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值
准备转 回 
        
对外委 托贷 款取 得的 损益 
        
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的
投资性 房地 产公 允价 值变 动产生 的
损益 
        
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求
对当期 损益 进行 一次 性调 整对当 期
损益的 影响 
        
受托经 营取 得的 托管 费收 入 
        
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入
和支出 
-9,442,314.92       -5,702,383.30 -5,418,198.11 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益
项目 
        
          
          
少数股 东权 益影 响额 
4,005,026.43       -7,154,290.36 1,591,803.19 
所得税 影响 额 
-74,135,434.06       -89,675,413.09 1,808,118.43 
合计 216,381,468.64       261,871,948.97 -3,737,439.57 
 
十、 采用公允价值计量的 项目 
单位:元  币种:人民币 
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 
对当期利润的影
响金额 
方正证券 524,288,900.00 91,200,000.01 -433,088,899.99 296,071,650.40 
合计 524,288,900.00 91,200,000.01 -433,088,899.99 296,071,650.40 2015 年年度报告 
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第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
( 一) 主要业 务及 经营模 式 
公司所处行业为煤炭采掘业, 主营煤炭生产与 销售 、 发电及输变电 , 兼营煤炭电
力 相关物资和设备的采购和销售 等业务。 
1. 煤 炭业务 。 煤炭业务 是公司的传统主营业务, 所属的 7 对生产矿井 地处国家重
点煤炭工业基地之一的郑州矿区, 主要产品为 贫煤、 贫瘦煤和无烟煤, 具有高发热量、
低灰、低硫等特性,是优质的工业动力用煤。 年核定煤炭生产能力1110 万吨。 
公司以销售发电、 冶金及民用的工业动力煤为主, 主要销往河南、 湘赣、 湖北及
华东等地区,其中,省内省外销售占比约为 8:2。公司下游客户以郑州及周边地区的
电厂为主, 公司与 五 大发电集团建立了长期合作关系, 在销售渠道及回款方面有较强
保障, 但近期煤炭市场需求疲软下游回款速度有所减慢, 且煤价的持续下跌使公司的
盈利空间进一步缩小。2013 年以来, 河南省政府相继出台限制使用外省煤及煤电互保
政策, 明确了 “发电机组采购本省电煤量和发电量挂钩” , 以确保省内煤炭市场需求
量,有助于维持公司下游客户的稳定性,提高市场抗风险能力。 
近年来煤炭行业产能严重过剩, 煤炭市场价格不断走低, 公司的煤炭业务收入持
续下降。2014 年起, 受煤炭价格不断下跌的影响, 公司 部分煤矿成本已与其坑口价呈
现倒挂状态。同时伴随 2015 年以来我国供给侧 结构性改革的推进,煤炭去产能化加
深,预计公司煤炭业务收入短期内仍将保持低位。 
2. 电力 业务 。 电力业务 是公司自成立以来就有的一项业务, 系自备电厂, 建厂初
期规模为4×2.5MW, 年发电 8 亿千瓦时, 多年来为公司生产用电提供了安全可靠的保
障。2009 年, 根据国家火电企业 “上大压小” 改革精神和郑州供电公司电力调度中心
指令,公司关停了东风电厂 1、2 号两台机组,3、4 号机组因属国家政策支持的“热
电联供” 项目, 仍保留 运行。 装机容量的减小 直接造成了东风电厂当年销售收入减少
约1.15 亿元, 发电量也由原来的 8 亿千瓦时下调至近 4 亿千瓦时, 造成政策性亏损。 
近年来, 为确保当地居 民供暖和职工稳定, 公 司在优化电厂生产工艺、 合理安 排
用工、 严格控制各项非 生产性开支等方面做了许多改进, 经济效益已 好转, 亏损规 模
已逐年缩小。2016 年, 公司将紧紧抓住国家实施 “煤电一体化” 的战略机遇, 推动产
业结构调整,以实现煤电协同发展。 
3. 物 流业务 。 物流业务 是公司煤炭主业的重要支撑板块, 该板块 主要职能是确保
公 司各生产单位所需材料的统一采购与及时供应, 并在确保内部安全供应的同时, 依
托公司区位优势和资源优势, 积极对外拓展物 流贸易业务。 统一采购 、 统一销售体 系
的建立, 有效降低了公 司采购成本, 杜绝了各 矿单位采购的无序状况, 为公司健康 稳
定发展起到了关键的作用。 2015 年年度报告 
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物流业务具体可分为内部各种生产设备和材料的供应, 以及为供应商及下游企业
代购相关设备及材料等, 其中, 设备主要包括采煤机、 掘进机、 皮带机、 刮板机、 乳
化液泵、水泵、电机、钻机等;材料主要包括钢材、木材、配件等。 
公司的内部物资供应主要由子公司郑州煤电物资供销有限公司负责, 代购业务主
要由子公司河南惠泽物资供销有限公司及上海郑煤贸易有限公司负责。 近年来, 随着
国内经济增长趋势的放缓, 物流行业竞争的加 剧, 贸易毛利不断降低 , 加上市场价 格
波动, 供销业务出现了 利润增长幅度小于销售收入增幅的现象。 针对 这一问题, 供 销
公司提出了对大客户采取快进快出的方法, 加 速资金周转, 解决资金 占用问题, 确 保
了资金运作安全。 并 通 过加大市场调研力度, 为产品购销提供准确的参考依据, 同 时
利用自身的品牌和资金优势, 以矿用产品为重 点, 同时发展有色金属 、 钢材及原油 等
业务,使物流板块逐步形成依靠内部供应求生存、外部销售求发展 的供销局面。 
( 二) 行业情 况说 明 
1.行业发展状况。 煤炭行业是典型的受宏观经济影响的周期性行业。 近年来受宏
观经济增速放缓影响, 煤炭下游需求疲软。 同时, 前期建设产能持续释放, 导致煤炭
行业供给过剩,加之进口煤炭的冲击,2013 年以来,国内煤炭价格出现 断崖 式 下 跌 ,
煤炭经济下行势头愈演愈烈, 供给、 需求、 价格等方面问题层出不穷 ,2015 年出现全
行业亏损。 突出表现在四个方面 : 一是市场供 大于求矛盾加剧。 在主要用煤行业耗煤
减少的情况下,煤炭产能建设大幅超前。全国煤矿总规模 57 亿吨,其中正常生产及
改造的煤矿39 亿吨, 停产煤矿 3.08 亿吨, 新建成、 改扩建煤矿 14.96 亿吨, 新增产
能正在集中释放。二是 行业发展的基础薄弱。9 万吨及以下的矿井占 50%,近620 万
从业人员, 人均产量只 有 600 吨/年左右, 而 公司人均产量仅 400 吨/ 年, 形势更加 严
峻, 只能通过优化劳动组织减少用工, 靠 “三减三提” 提高工效; 多数企业非煤产业
产品以中低端为主, 存在高能耗、 低效率的问题。 三是 企业负担沉重 。 实际税负比全
国工业企业 平均水平高出 3 倍多, 衰老报废煤矿退出机制不健全, 淘汰落后产能缺少
政策支持。 四是 市场无 序竞争。 一方面, 部分企业超能力生产, 造成市场供大于求的
压力加大; 另一方面, 煤炭企业采取 “以量补价” 的营销方式, 加剧了市场竞争。 多
数煤炭企业已经出现成本倒挂。 
综合以上分析,2016 年煤炭行业面临的市场环境将更加严峻, 但 随着我国供给侧
结构性改革的 深入推进,煤炭行业将迎来新 的挑战和机遇。 
2.公司所处的行业地位 。公司属河南省三家省管国有煤炭上市公司之一, 近三
年 的原煤产量分别为1119万吨、1095万吨和1042 万吨, 在全国已正式 投产的煤炭企业
里属 中等规模。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
本期可供出售金融资产余额 9,300.00 万元,比期初余额 52,608.89 万元减少
43,308.89 万元, 原因是本期出售方正证券2771 万股, 取得投资收益29,607.17 万元。
本期在建工程余额87,730.58 万元, 比期初余额 58,074.25 万元增加了 29,656.33 万
元,主要是超化技改工程增加 4,113.89 万元,告成技改工程增加 16,184.07 万元,
白坪技改工程增加8,994.16 万元。 2015 年年度报告 
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三、 报告期内核心竞争力 分析 
经过多年的发展, 公司 不断培育核心竞争力, 主要体现在 公司的产品为低硫、 中
灰、 高发热量的优质动 力煤, 品牌在行业内具 有一定的知名度和影响力; 具备较高 的
煤矿现代化开采技术和较为完整的产品运输 渠道; 公司 拥有完善的物流采购管理体系;
拥有优越的地理交通优势, 使公司的运输成本 领先于同行业。 同时, 公司拥有优秀的
科技人才和管理人才, 为公司发展奠定了坚实基础。 另外, 中原经济 区和郑州航空港
综合实验区的综合区位优势,也将为公司未来带来较大的发展机遇。 
报告期内,公司的核心竞争力未发生变化。 
第四节 管理层 讨论 与分析 
一、 管理层讨论与分析 
2015 年, 面对煤炭经济低位运行态势短期难以改变的严峻形势, 公司主动适应经
济新常态,认真执 行 董 事 会 、 股 东 大 会 各 项 决 策 , 积 极 贯 彻 “ 三 保 一 促 ” 战 略 目 标 ,
紧紧围绕年度经营发展目标, 克难攻坚, 采取了强化内控管理、 创新生产工艺、 科学
组织生产、 挖潜降本增效等一揽子有利当前、 惠及长远的措施, 全力以赴保安全、 保
生存、保稳定、促发展,保持了企业生产经营稳定。 
二、 报告期内主要经营情 况 
报告期内,经亚太(集团) 会计师事务所审计确认,2015 年公司实现煤炭产量
1,042.32 万吨,发电量 3.37 亿千瓦时,营业收入 119.96 亿元,利润总额-4.89 亿
元,资产负债率59.97 % ,实现了安全平稳运行。 
( 一) 主营业务分析 
利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(% ) 
营业收 入 11,995,516,693.70 19,494,553,144.30 -38.47 
营业成 本 11,745,748,429.89 18,348,096,528.67 -35.98 
销售费 用 96,309,121.76 115,896,659.96 -16.90 
管理费 用 507,978,603.64 657,774,448.62 -22.77 
财务费 用 226,821,151.82 267,657,419.06 -15.26 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -297,445,827.16 -308,349,732.95 3.54 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 370,772,477.70 453,879,005.74 -18.31 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 311,971,548.23 -718,015,866.53 143.45 
研发支 出 13,104,889.83 18,199,082.75 -27.99 
 
1. 收入和成本分析 
本期营业收入实现1,199,551.67 万元比上年同期营业收入1,949,455.31 万元减
少749,903.64 万元,主要原因一是煤炭价格大幅度下滑使煤炭业务收入减少
122,131.63 万元,二是受国内经济影响物资流通业务收入减少 623,925.07 万元。 
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位:元  币种:人民币 2015 年年度报告 
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主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利
率 (% ) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
煤炭  2,503,116,307.63 2,297,300,841.40 8.22 -32.79 -14.97 
减少19.24 个
百分点 
电力  142,024,906.39 144,214,067.34 -1.54 -13.61 -19.78 
增加 7.82 个
百分点 
物资流 通  9,159,150,575.56 9,044,569,673.19 1.25 -40.52 -40.55 
增加 0.06 个
百分点 
铁路运 输  30,004,908.76 17,369,587.84 42.11 -5.55 4.43 
减少 5.53 个
百分点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利
率(% ) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
煤炭  2,503,116,307.63 2,297,300,841.40 8.22 -32.79 -14.97 
减少19.24 个
百分点 
电力  142,024,906.39 144,214,067.34 -1.54 -13.61 -19.78 
增加 7.82 个
百分点 
物资流 通  9,159,150,575.56 9,044,569,673.19 1.25 -40.52 -40.55 
增加 0.06 个
百分点 
铁路运 输  30,004,908.76 17,369,587.84 42.11 -5.55 4.43 
减少 5.53 个
百分点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利
率(% ) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
省内 5,479,575,232.49 5,156,747,104.27 5.89 -14.83 -2.71 
减少11.72 个
百分点 
省外 6,354,721,465.85 6,346,707,065.50 0.13 -50.68 -50.46 
减少 0.44 个
百分点 
 
主营业务分行业 、分产品、分地区情况的说明 
煤炭销售 分地区 情 况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比 
上年增 减(%) 
合计 2,503,116,307.63 2,283,436,796.13 8.78 -32.79 -15.19 -18.93 
省内 2,132,155,018.55 1,977,084,578.44 7.27 -34.83 -17.02 -19.90 
省外 370,961,289.08 306,352,217.69 17.42 -18.10 -1.14 -14.17 2015 年年度报告 
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物资流通 销售分 地 区情况 
分地
区 
营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入比
上年增 减 (%) 
营业成 本比
上年增 减 (%) 
毛利率 比 
上年增 减
(%) 
合计 9,159,150,575.56 9,044,569,673.19 1.25 -40.52 -40.55 0.06 
省内 3,175,390,398.79 3,067,150,530.95 3.41 -29.59 -29.35 -0.32 
省外 5,983,760,176.77 5,977,419,142.24 0.11 -45.05 -45.02 -0.04 
 
电力和铁路业务都是省内业务。 
主要销售客户情况: 
本报告期,公司销售收入前五名客户销售总额为 4,200,231,357.76 元,占本年营业
收入的35.02%。公司与前五名客户不存在关联关系。 
客户名称 营业收入 
占公司全 部营业 收入
的比例(% ) 
是否关联 方 
A 公司  1,464,067,863.25  12.21 否 
B 公司    780,424,179.85  6.51 否 
C 公司    702,112,820.51  5.85 否 
D 公司    684,000,425.77  5.70 否 
E 公司    569,626,068.38  4.75 否 
合计 4,200,231,357.76 35.02 否 
 
 
(2). 产销量情况分析表                                               
主要产 品 生产量 销售量 库存量 
生产量 比 
上年增 减 
销售量 比 
上年增 减 
库存量 比
上年增 减 
动力煤 1,042 万吨 1,014 万吨 111 万吨 -4.84% -3.89% 30.59% 
合计 1,042 万吨 1,014 万吨 111 万吨 -4.84% -3.89% 30.59% 
 
产销量情况说明 
受国家结构调整及煤炭行业持续低迷影响, 报告期内公司原煤产量受限, 产销量
较上年同期有所下滑。 
 
(3). 成本分析表 
单位: 万元 
分行业 情况 
分行业 成本构 成项 目 本期金 额 
本期占 总
成本比 例
(%) 
上年同 期金 额 
上年同 期
占总成 本
比例(%) 
本期金 额较 上
年同期 变动 比
例(%) 
情况 
说明 
煤炭 原材料 19,581.08 8.02 34,495.43 12.05 -43.24   
煤炭 职工薪 酬 97,842.12 40.1 121,446.90 42.43 -19.44   
煤炭 电力 16,678.61 6.84 22,422.12 7.83 -25.62   2015 年年度报告 
13 / 147 
 
煤炭 折旧费 23,799.75 9.75 24,894.21 8.7 -4.40   
煤炭 维简及 井巷 费 8,749.03 3.59 9,305.17 3.25 -5.98   
煤炭 安全费 用 43,126.52 17.67 41,551.62 14.52 3.79   
煤炭 修理费 3,277.46 1.34 3,017.24 1.05 8.62   
煤炭 矿山环 境治 理保
证金 
4,007.98 1.64 4,196.76 1.47 -4.50   
煤炭 塌陷赔 偿费 16,532.23 6.78 16,559.50 5.79 -0.16   
煤炭 其他 10,419.81 4.27 8,310.18 2.9 25.39   
电力 原材料 8,969.40 56.74 11,401.64 63.42 -21.33   
电力 人工成 本 2,750.00 17.4 2,773.99 15.43 -0.86   
电力 折旧 574.4 3.63 517.54 2.88 10.99   
电力 修理费 41.68 0.26 198.06 1.1 -78.96   
电力 其他制 造费 用 3,472.34 21.97 3,086.75 17.17 12.49       
分产品 情况 
分 产品 成本构 成项 目 本期金 额 
本期占 总
成本比 例
(%) 
上年同 期金 额 
上年同 期占
总成本 比例
(%) 
本期金 额较
上年同 期变
动比例(%) 
情况 
说明 
煤炭 原材料 19,581.08 8.02 34,495.43 12.05 -43.24   
煤炭 职工薪 酬 97,842.12 40.1 121,446.90 42.43 -19.44   
煤炭 电力 16,678.61 6.84 22,422.12 7.83 -25.62   
煤炭 折旧费 23,799.75 9.75 24,894.21 8.7 -4.40   
煤炭 维简及 井巷 费 8,749.03 3.59 9,305.17 3.25 -5.98   
煤炭 安全费 用 43,126.52 17.67 41,551.62 14.52 3.79   
煤炭 修理费 3,277.46 1.34 3,017.24 1.05 8.62   
煤炭 矿山环 境治 理保
证金 
4,007.98 1.64 4,196.76 1.47 -4.50   
煤炭 塌陷赔 偿费 16,532.23 6.78 16,559.50 5.79 -0.16   
煤炭 其他 10,419.81 4.27 8,310.18 2.9 25.39   
电力 原材料 8,969.40 56.74 11,401.64 63.42 -21.33   
电力 人工成 本 2,750.00 17.4 2,773.99 15.43 -0.86   
电力 折旧 574.4 3.63 517.54 2.88 10.99   
电力 修理费 41.68 0.26 198.06 1.1 -78.96   
电力 其他制 造费 用 3,472.34 21.97 3,086.75 17.17 12.49   
 
成本分析其他情况说明 
1、本期煤炭产品的生产成本总额 244,014.59 万元,比上年同期生产成本总额
286,199.13 万元, 下降了 42,184.54 万元, 主要是公司在支护工艺改革、 实施减员降
薪、加强用电管理等方面加大了力度。 
2、主要供应商情况 
本报告期,公司前五名供应商采购总额为 5,742,797,315.47 元,占年度采购总
额比例的59.54%。 
供应商名 称 采购金额 占采购总额的比例(%) 是否关联 方 
A 公司 2,183,946,153.85  22.64 否 
B 公司 1,359,094,604.39  14.09 否 
C 公司 903,599,488.08  9.37 否 
D 公司 683,981,000.77  7.09 否 
E 公司 612,176,068.38  6.35 否 
合计 5,742,797,315.47  59.54 否 2015 年年度报告 
14 / 147 
 
 
2. 费用 
管理费 用比 同期 下 降 1.50 亿元, 下降 了22.77%, 主 要 原因一 是采 取了 减员 降薪 政策, 薪酬 支
出下降 ;二 是加 大非 生产 性支出 管理 ,办 公费 、差 旅费等 费用 支出 下降 ,三 是因资 源税 改革 矿产
资源补 偿费 费率 降为 零。 
销售费 用比 同期 下 降 0.20 亿元, 下降 了16.90%, 主 要原因 是采 取减 员降 薪政 策,二 是加 大
非生产 性支 出管 理, 节支 降耗。 
    财 务费 用比 同期 下 降0.41 亿元 ,下 降了 15.26% ,主要 原因 是借 款利 率比 同期下 降。 
3. 研发投入 
研发 投入情况表 
单位: 元 
本期费 用化 研发 投入 13,104,889.83 
研发投入 合计 13,104,889.83 
研发投入 总 额占 营业 收入 比例(%) 0.11 
 
4. 现金流 
 
项目 2015 年 2014 年 增减额 增减率 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -297,445,827.16  -308,349,732.95  10,903,905.79  3.54% 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 370,772,477.70  453,879,005.74  -83,106,528.04  -18.31% 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 311,971,548.23  -718,015,866.53  1,029,987,414.76  143.45% 
 
经营活 动现 金流 量净 额较 同期增 加, 主要 原因 一是 加强应 收帐 款管 理, 加大 煤款回 收力 度;
二是实 施支 护工 艺改 革、 减员降 薪、 压缩 非生 产性 支出等 措施 减少 支出 。 
   投 资活 动产 生的 现金 流 量净额 比同 期减 少, 主要 原因是 出售 方正 证券 股票 较同期 减少 。 
   筹 资活 动产 生的 现金 流 量净额 比同 期增 加10.30 亿元 , 增 加了143.45% , 主 要原因 是银 行借 款
增加。 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √不适用  
( 三) 资产、负债情况分析 
资产 及负债 状况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期末
金额较上
期期末变
动比例 (% ) 
情况说明 
货币资 金 1,843,664,640.09 16.62 1,333,307,332.76 11.73 38.28 主 要 是 借 款 增 加 所
致。 
预付款 项 223,837,675.2 2.02 409,863,841.14 3.61 -45.39 主 要 是 子 公 司 上 海
郑 煤 贸 易 公 司 预 付
材料款 减少 所致 。 
其他流 动资 产 32,289,739.33 0.29 13,435,052.10 0.12 140.34 主 要 是 待 抵 扣 进 项
税 和 预 交 的 所 得 税
增加所 致。 
可 供 出 售 金 融 资 93,000,000.01 0.84 526,088,900.00 4.63 -82.32 主 要 是 出售 可 供 出2015 年年度报告 
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产 售 金 融 资 产 及 其 公
允价值 变动 所致 。 
在建工 程 877,305,796.33 7.91 580,742,536.63 5.11 51.07 主 要 是 本 期 超 化
矿 、 告 成 煤 矿 、 白
坪 煤 业 技 改 工 程 所
致。 
短期借 款 3,420,000,000.00 30.82 1,480,000,000.00 13.02 131.08 主 要 是 本 期 借 款 增
加所致 。 
应付票 据 422,700,000.00 3.81 100,000.00  422,600.00 主 要 是 本 期 开 出 承
兑汇票 增加 所致 。 
预收款 项 113,173,439.67 1.02 230,980,080.85 2.03 -51.00 主 要 是 预 收 煤 款 及
子 公 司 上 海 郑 煤 贸
易 公 司 预 收 材 料 款
减少所 致。 
应付职 工薪 酬 255,347,431.44 2.30 172,412,185.56 1.52 48.10 主 要 是 有 一 个 月 工
资未发 放所 致。 
应交税 费 24,235,843.27 0.22 122,040,831.62 1.07 -80.14 主 要 是 子 公 司 供 销
公司去 年12 月 份出
售 方 正 证 券 应 缴 纳
所得税 所致 。 
其他应 付款 500,990,237.63 4.52 822,854,710.80 7.24 -39.12 主 要 是 子 公 司 供 销
公司归 还 欠 款 所
致。 
一 年 内 到 期 的 非
流动负 债 
717,834,231.10 6.47 517,716,487.15 4.56 38.65 主 要 是 一 年 内 到 期
的 长 期 借 款 及 融 资
租 赁 款 较 同 期 增 加
所致。 
其他流 动负 债        1,053,000,547.95 9.27 -100.00 主 要 是 偿 还 到 期 非
公 开 定 向 债 务 融 资
工具所 致 。 
长期借 款        392,200,000.00 3.45 -100.00 主 要 是 长 期 借 款 重
分 类 至 一 年 内 到 期
的 非 流 动 负 债 所
致。 
长期应 付款        105,850,062.51 0.93 -100.00 主 要 是 融 资 租 赁 款
重 分 类 至 一 年 内 到
期 的 非 流 动 负 债 所
致。 
递延所 得税 负债 15,725,429.53 0.14 103,362,249.49 0.91 -84.79 主 要 是 出 售 可 供 出
售 金 融 资 产 及 其 公
允价值 变动 所致 。 
其他综 合收 益 47,176,288.57 0.43 310,086,748.44 2.73 -84.79 主 要 是 出 售 可 供 出
售 金 融 资 产 及 其 公
允价值 变动 所致 。 
 
( 四) 行业经营性信息分析 
公司主营业务所属行业为煤炭,根据上交所《上市公司行业信息披露指引第三号
—— 煤炭》相关规定 ,与行业相关的经营性信息具体如下: 
1.报告期内直接影响煤炭行业的外部因素变化情况 
2015 年, 受宏观经济下 行 和 国家对经济结构、 能源结构不断优化升级, 能源结 构
调整及 行业去产能, 煤炭行业去产能化以及煤炭资源税从价计征 等多重因素影响, 煤
炭全行业遭遇 “寒冬” , 国内煤炭经济运行形势日益严峻 , 煤炭价格的持续下滑使得
公司生存发展面临巨大压力。2016 年,如果煤炭企业的过剩产能不尽快化解,不断2015 年年度报告 
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走弱的煤炭需求将 长 期 抑 制 煤 炭 价 格 , 公 司 未 来 煤 炭 业 务 的 盈 利 能 力 将 会 持 续 下 降 。
按照公司未来3 年 “以煤为基, 多元经营” 的战略规划, 在稳定主业的同时, 逐步 通
过市场手段 实现多元化经营 ,以化解煤炭市场持续低迷给公司带来的经营风险。 
2.业务所属板块信息  
公司煤炭业务所属板块为煤炭采掘板块,主要 运营数据如下: 
运营指标 单位 本期数 上期数 同比 增减(%) 
1. 煤炭产量 万吨 1,042 1,095 -4.84 
2. 煤炭销量 万吨 1,014 1,055 -3.89 
3. 煤炭收入 万元 250,311.63 372,443.26 -32.79 
4. 煤炭成本 万元 229,730.08 270,173.12 -14.97 
5. 毛利 万元 20,581.55 102,270.14 -79.88 
3.重大煤矿建设项目进展情况 
单位:元  币种:人民币 
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 
告成技改 4.8 亿元 97% 161,840,727.04 486,680,029.38 
白坪技改 10.9 亿元 19% 89,941,630.25 202,437,935.33 
超化技改 2.7 亿元 37% 41,138,918.62 99,870,017.07 
合计 18.4 亿元 / 292,921,275.91 788,987,981.78 
4.煤炭储量及主要产品 基本情况 
公司拥有煤炭保有储量 56298 万吨,可采储量 31579 万吨。建有矿井七对,年核
定生产能力1000 万吨。 煤种为无烟煤和贫煤, 中灰 (14%) 、 低硫 (0.4%) 、 高发热
量(25MJ/Kg),主要用于发电、冶金及民用。 
5.煤炭销售运输情况 
公司所在矿区 位 于 嵩 山 东 麓 , 黄 河 南 岸 , 欧 亚 大 陆 桥 经 济 协 作 带 腹 地 , 有 陇 海 、
京广、京九、焦枝国铁和 107、310 国道环抱,与新郑国际机场相邻,交通条件十分
便利, 运输成本较低, 也是公司的核心优势之一。 在煤炭景气年份, 由于 保障省内电
厂用煤, 省外传统用户 炉型 “贫改烟 ”, 并且 打通了 “海进江”运输渠道, 采购煤 炭
价格低廉, 导致 公司在 省外的传统市场 失去了 竞争优势, 在当前形势下 要增加销量必
须 以牺牲价格为代价。省 内自启动 煤电平稳运行应急机制以来, 煤炭销售得到了有效
缓解, 为企业扭亏脱困赢得了时间 。 2015 年, 公司煤炭销售省内与省 外 的比例为8:2 ,
铁运和地销占比为5:5 ,基本实现产销平衡。 
6.安全生产情况 
严格落实公司 “ 八 抓 四 到 位 五 个 无 ” 安全工作思路,强化“煤矿事故可防可控”
等三大理念, 牢固树立 “底线” 思维和 “红线 ” 意识。 公司所属矿井全部建 成安全风
险预控体系。 告成煤矿 、 白坪煤业创建成 为一 级安全质量标准化矿井; 米村煤矿实 行
隐患问题逐级管理、分级排查、红线管理和闭合管理,全年整改隐患问题 2301 条,
杜绝了重大灾害事故, 实现了 “零” 死亡目标 ; 超化煤矿严格技术措施审查, 强化超
前责任追究,全年超前问责 132 人次,罚款 2.96 万元,消灭了重伤及二级以上非伤
亡事故, 瓦斯超限和零 打碎敲事故得到有效控制, 安全管理水平明显 提升。 通过开展2015 年年度报告 
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瓦斯治理、 水害防治 、 机电运输专项检查和开展高产高效矿井等四项建设, 确保 了公
司 全年安全生产。 
7.环境保护情况  
报告期内,公司严 格按照国家环保法律、法规要求进行生产经营。根据国家环保
要求, 公司建立 有 《煤矿环境保护管理办法》 等相关的环保管理制度, 编制 有 《煤矿
环境保护应急预案 》 , 严 格 落 实 执 行 各 项 环 保 规 章 制 度 , 并 及 时 补 充 完 善 相 应 内 容 ,
保证规章制度的有效性和适用性。 同时, 加大了环保方面投入 ,2015 年公司共投入 环
保相关费用364.12 万元。通过各项环保规章的制定及贯彻执行,公司各项环保工作
有章可循,有法可依,确保公司环保工作良好运行。 
 
煤炭行业经营性信息 分析 
1. 煤炭主要经营情况 
√ 适用□不适用  
单位:亿元  币种:人民币 
煤炭品种 产量(吨) 销量(吨) 销售收入 销售成本 毛利 
动力煤 10,423,225.00 10,136,696.84 25.03 22.97 2.06 
焦煤           
合计 10,423,225.00 10,136,696.84 25.03 22.97 2.06 
 
2. 煤炭储量情况 
√ 适用□不适用  
主要矿 区 资源储 量( 吨) 可采储 量( 吨) 
赵家寨 30,497 万 19,654 万 
教学二 矿 472.6 万 129.6 万 
芦沟煤 矿 2,307.6 万 760 万 
白坪煤 矿 7,926.4 万 5,062.4 万 
超化煤 矿 3,767.3 万 909 万 
米村煤 矿 450.3 万 92.9 万 
告成煤 矿 10,876.3 万 4,971 万 
合计 56,297.5 万 31,578.9 万 
 
3. 其他说明 
□ 适用√不适用  
( 五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
(1) 以公允价值计量的金 融资 产 
 
项目名 称 期初余 额 期末余 额 当期变 动 对当期 利润 的影 响金 额 
方正证 券 524,288,900.00 91,200,000.01 -433,088,899.99 296,071,650.40 
合计 524,288,900.00 91,200,000.01 -433,088,899.99 296,071,650.40 
 
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( 六) 主要控股参股公司分 析 
                                                 单位: 万元   币种: 人民币 
公司名称 
业务
性质 
主要产品或
服务 
注册资
本 
持股
比例
(%) 
总资产 净资产 净利润 



置 
北京裕 华创 新科 技
发展有 限公 司 
有限
公司 
技术开 发、
咨询、 转让
服务 
300 80 626.20  -308.20  -101.44  否 
中社网 盟信 息技 术
有限公 司 
有限
公司 
技术推 广、
开发、 咨询 、
转让等 
10,000 20 764.33  344.72  -17.32  否 
郑州煤 电永 耀通 信
技术有 限公 司 
有限
公司 
计算机 信息
系统集 成 
2,000 100 2,054.31  2,016.51  -15.30  否 
郑州煤 电物 资供 销
有限公 司 
有限
公司 
材料设 备销
售 
5,000 100 171,682.70  45,996.84  19,983.96 否 
郑州博 威物 资招 标
有限公 司 
有限
公司 
招标 100 80 2,395.15  537.16  92.41  否 
郑州煤 电宾 馆有 限
公司 
有限
公司 
餐饮、 食堂
及卷烟 零售 
1,000 100 1,253.48  1,091.14  14.95  否 
郑州煤 电爆 破工 程
有限公 司 
有限
公司 
爆破作 业设
计施工 
100 100 620.84  210.81  51.00  否 
郑州郑 煤岚 新能 源
股份有 限公 司 
有限
公司 
新能源 技术
开发 
500 60 1,394.88  86.86  -132.91  否 
河南郑 新铁 路有 限
责任公 司 
有限
公司 
地方铁 路客
货运输 业务 
 
10,000  
51 34,925.59  2,785.97  -1,157.06  否 
河南惠 泽物 资供 销
有限公 司 
有限
公司 
材料设 备销
售 
5,000 100 14,217.82  5,808.75  475.45  否 
上海郑 煤贸 易有 限
公司 
有限
公司 
机械设 备销
售 
5,000 100 36,070.78  6,038.24  -476.74  否 
河南省 新郑 煤电 有
限责任 公司 
有限
公司 
煤炭生 产与
销售 
35,000 51 230,116.12  166,217.57  -10,453.78  否 
郑煤集 团( 河南) 白
坪煤业 有限 公司 
有限
公司 
煤炭生 产与
销售 
66,000 100 141,855.91  82,863.79  -13,882.54  否 
郑煤集 团( 登封) 教
学二矿 有限 公司 
有限
公司 
煤炭生 产与
销售 
10,000 51 38,286.11  35,355.89  419.75  否 
 
 2015 年年度报告 
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三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
( 一) 行业竞争格局和发展 趋势 
1. 认 清宏观 经济 大势 
今年及 “十三五” 期间, 宏观经济在相当长时期内仍面临着严峻局面。 国内, 从
三期叠加到经济新常态,再到供给侧结构性改革,说明经济大势在今后 5 到10 年可
能经历一个“L”型增长阶段,“V”型增长、“U”型增长都不现实。中央经济工作
会议指出,做好今 后 的 经 济 工 作 , 战 略 上 要 坚 持 稳 中 求 进 , 坚 持 “ 五 大 政 策 支 柱 ” ,
坚持“十个更加注 重 ” ; 战 术 上 要 抓 住 关 键 点 , 抓 好 “ 三 去 一 降 一 补 ” , 即 去 产 能 、
去库存、 去杠杆、 降成本、 补短板五大任务。 目前, 制约公司发展的短板主要是 “ 两
个单一” , 即产业结构单一、 产品结构单一。 这是我们的短板, 要把短板变成我 们的
优势。 
在宏观经济下行情况下, 企业之间的竞争比的不是谁发展速度快, 而是谁活的时
间长。 历经多年寒冬仍 然立于不败之地, 这样 的企业才是优秀的企业。 我们要积极 认
识经济新常态,适应经济新常态,立志在新常态下有新作为 。 
    2. 认 清供给 侧结 构性 改革 大势 
  为打赢经济下行阻击战, 中央开出的药方是深化供给侧结构性改革, 从提高供给
质量出发, 矫正要素配置扭曲, 提高全要素生产率。 “供给侧结构性改革” 是我国经
济思想、 经济政策的重大转变, 包含的信息十分丰富。 从 “三个一批” 到出清 “僵 尸
企业”,再到将“去产能”作为今年结构性改 革任务之首,我们可以认为 2016 年是
国企结构改革之年, 也 是清退产能之年, 是推 动市场化兼并重组之年, 也是企业生 产
效率的提升之年。 
  河南省委省政府对这项工作高度重视,3 月7 日,省政府印发了《关于促进煤炭
行业解困的意见》 (豫 政 〔2016 〕10 号) , 从完善煤电协作机制,促进煤电产业协同
发展; 加大资金政策支持力度,减轻企业负担; 推进结构调整,加快转型升级等八个方
面27 条意见对帮助 煤 炭 企 业 排 忧 解 难, 营造良好发展环境明确了方向,提供了保障。
对此,我们要有清醒认识,把握机会。 
    3. 认 清煤炭 行业 大势 
   今年初, 李克强总理在太原召开钢铁、 煤炭行业化解产能实现脱困发展座谈会和
2016 年政府工作报告中都多次强调,中央财政将出资 1000 亿元,用于煤炭行业去产
能过程中人员安置, 同时严控行业产能、 严控总量、 压缩存量, 完善债务处置、 核销
不良资产, 鼓励企业重组和产业链整合。 这是中央层面第一次对煤炭行业脱困提出了
方向性指导意见, 一是明确提出十三类小煤矿今年全部依法关闭; 二是明确提出化解
产能过剩工作坚持 “市场倒逼、 企业主体、 地方组织、 中央支持、 综合施策” , 其中
市场倒逼是首次提出, 更加契合市场经济; 三 是成立专项资金用于人员安置, 支 持力
度与去产能规模挂钩, 对人员安置这一国有企业产能退出的最大阻力给出了明确的态
度和资金来源。 总理的讲话是供给侧结构性改革的具体化, 煤炭行业脱困迎来了重大
利好。对这些政策,我们要认真研究,主动争取,用政策助推脱困与转型。 
    4. 认 清公司 发展 大势 2015 年年度报告 
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  目前,公司生存发展的制约瓶颈方方面面,归纳起来主要表现在二个方面,主要
是安全压力重和结构调整难。 
安全压力方面,2015 年尽管我们保住了安全稳定局面, 但形势依然严峻。 坚持落
实 “八抓四到位五个无” 安全管理思路, 坚持行之有效的安全管理措施, 加强质量标
准化工作,实 施安 全 结 构 工 资 , 在 安 全 工 作 上 要 清 醒 、 清 醒 、 再 清 醒 , 努 力 、 努 力 、
再努力。 
结构调整方面 , 只 有 单 一 的 电 煤 , 产 业 链 条 没 有 向 煤 炭 产 业 的 下 游 扩 张 或 延 伸 。
2016 年, 我们应确立以推进煤炭产品清洁利用和发展煤炭+优势产业的结构调整思路,
但如何寻求项目支撑, 如何形成以资产为纽带的运行机制, 如何真正实现企业的转型
升级, 保证我们上万名员工有活干、 有饭吃, 还需要我们扑下身子, 制定切实可行的
措施,竭尽全力把蓝图变成现实。 
  危局未破, 难关必 度。 综合考量公司一年 来的工作和生存发展前景, 我们要按 照
“创新发展、 协调发展、 绿色发展、 开放 发展、 共享发展” 的要求, 集中力量解决好
四个方面的问题。 一是 坚定路子。 我们发展的 思路已经清晰, 今后贯 彻落实决策部 署
的力度要加大, 速度要加快, 成效要提升; 二是抓住机遇。 机遇难能可贵, 稍纵即逝,
我们要用足用好政策, 占得先机、 赢得主动; 三是深化改革。 去年以来, 我们在战略
谋划、 路径选择、 降本增效、 劳动组织优化等诸多方面下了很大功夫, 但如果体制机
制不优化, 管理流程中梗阻, 这些思路举措就会大打折扣, 更有可能成为摆设; 四是
提升能力。 下一步, 要积极引导职工加快思想观念转变, 主动适应新形势要求。 各级
管理人员要在解放思想、开阔眼 界、提升能力,成为引领转型脱困的动力和表率。 
 
( 二) 公司发展战略 
2016 年是“十三五 ”规划的开局之年, 也是中央推进结构性改革的攻坚之年, 煤
炭行业供给侧改革将是贯穿全年的主题。 我们 的总体思路是: 坚持一 个总目标, 实 施
一个总路径, 以煤为基, 多元经营, 探索新常态下再创业的新路子、 谋求新机遇下的
新发展。  
坚持一个总目 标 。 就 是 坚 持 “ 保 安 全 、 保 生 存 、 保 稳 定 , 促 发 展 ” 这 个 总 目 标 。
“三保一促” 总目标已 在公司上下达成共识, 是引领企业攻坚克难的旗帜, 必须长 期
坚持,以一贯之。 
实施一个总路径。就是丰富和完善 26 个方面改革和加强管理举措。这些举措是
实现“三保一促”总目标的支撑措施,必须一抓到底,久久为功。 
以煤为基, 多元经营。 稳守煤炭主业, 抓住国企改革这一机遇, 主动剥离缺乏竞
争力的产业项目, 集中精力做强主业, 拉长产业链条, 拓展发展空间; 坚持绿色发展、
循环发展, 积极寻找和参与和产业链相关的好项目, 通过与行业及相关金融主体的战
略合作,探索适合自身生存和发展的新路子。 
 2015 年年度报告 
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( 三) 经营计划 
2016 年,公司计划生产原煤 1005 万吨,发电量 3 亿千瓦时,实现营业收入 89
亿元。 围绕公司经营计划 ,重点抓好以下工作: 
一 、变 革机制 ,优 化企业 管理 流程 
  实施简政放权。 强化公司机关服务功能, 对安全和人、 财、 物、 产、 供、 销管理
制度、 管理流程进行系统梳理。 除经营者选择权、 考核权、 经营决策权、 监督权、 本
级资产管理权外, 原则 上全面放开, 赋予二级 单位更多的自主权, 鼓 励基层单位面 向
市场独立开展竞争, 最 大限度调动各个层级积极性和创造性, 实现各 司其职、 各负 其
责、放开搞活。 
  健全管控机制。 有权必有责, 用权受监督, 确保各类风险可防可控。 坚持 “三重
一大”决策制度, 健 全 依 法 科 学 民 主 决 策 机 制 , 提 高 决 策 效 率 。 坚 持 分 级 落 实 制 度 ,
进一步强化执行力建设, 提高执行效率。 切实加强监督, 确保各项工作可追溯、 可检
查、可追究。推进公司律师制度试点,统一使用法律人员,加强法律风险防范。 
  推进内部市场化。 总结白坪煤业试点经验, 在生产矿井全面推开 , 使生产节点 变
为价值节点,生产行为变为市场行为,最大限度释放资源价值。 
  变革用人机制 。 强 化 以 竞 争 上 岗 为 主 要 方 式 的 管 理 人 员 聘 用 制 度 , 打 破 “ 干 部 ”
和 “工人” 界限, 推行 任期制和契约化管理。 畅通干部 “下” 的渠道, 严格执行干部
业绩考核与淘汰机 制 , 对 业 绩 差 、 软 弱 涣 散 班 子 果 断 叫 停 。 设 立 内 部 人 力 资 源 市 场 ,
归集分流人 员, 发挥个人技能特长, 多渠道推荐分流就业。 推进大众创业、 万众创新,
鼓励有能力人员带领职工走出去自主创业。 
完善分配机制。坚持“增人不增工资、减人不减工资”原则,建立职工收入和企
业发展同步、 劳动报酬和劳动生产率提高同步的薪酬分配体系, 实行工资总额与人均
工资 “双控制” 。 坚持效率效益导向, 执行薪酬随效益效率高效联动, 最大限度发挥
薪酬杠杆调节作用。 
二 、产 销协同 ,确 保煤炭 主业 减亏 
  全力保证安全。 持续落实 “八抓四到位五个无” 安全管理思路, 坚持行之有效的
安全管理措施, 完善 “三评价一评定” 和风险预控体系, 健全安全生产 长效机制。 加
强重点防治, 煤与瓦斯突出矿井和水害威胁严重矿井, 不能确保安全生产的一律停产;
矿井井田范围及周边区域水害隐蔽致灾因素排查不清的, 严禁一切采掘活动; 全面推
广应用电法物探, 进一步提高物探精度。 实施安全结构工资, 发生 1 人死亡事故, 当
月工资总额基数下浮 30%。 
科学组织生产。优化生产布局,对矿井和采面坚持有效益的生产,没效益的停下
来, 从源头上消灭亏损。 新郑煤电、 米村矿、 教学二矿、 告成矿等 4 对矿井充分释放
产能, 提升矿井效益; 芦沟矿、 超化矿、 白坪煤业等 3 对矿井优化生产系统、 减少作
业区域, 降低生产投入, 提升生产 效率; 对亏损严重矿井停止通风排水。 推进 “三减
三提” 。 减少采煤工作面、 掘进工作面数量, 暂停不必要的生产系统。 加大工作面切
巷长度, 提高回采效率, 降低万吨掘进率及资金投入。 全面推广锚网支护。 加强锚网2015 年年度报告 
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支护实时矿压监测科研, 研究试点沿空切顶留巷技术。 推进 “机械化换人、 自动化减
人”专项行动,新郑煤电完成示范项目建设。 
强力抓好煤质。实行“折吨考核”、“发热量下限控制”和“煤质与工资挂钩”
等新办法,矿井产量以 5200 千卡/千克折吨计算,低于 4000 千卡/千克的低热值煤一
律不计产销量,倒 逼 生 产 矿 井 牢 固 树 立 商 品 煤 概 念 。 严 格 现 场管理,实施先优后劣、
分采分运等措施;加强采制化质量管理,减少煤质纠纷。 
  创新销售工作。 抓牢 “五大” 市场, 力争新培育 3-5 家战略用户, 确保战略用户
市场销量保持在70% 以上; 巩固省内市场, 用 足用够煤电互保政策, 按合同 100%兑现
考核;开发省外市场,力争省外销量占总销量 20%以上;实行以销定产,根据市场需
要, 充分利用选煤设施, 及时调整产品结构, 生产出市场需要的产品; 扩大清洁煤市
场份额,力争形成1-2 个优势煤品;借助“互联网+”,努力构建电子销售平台。提
高市场敏锐度, 加强市场信息跟踪分析研判, 采取及时营销策略 , 确保优质优价。 强
化绩效导向, 用分配手 段调动销售人员积极性和创造性。 加强货款回 收, 实行终身 负
责制,确保煤款回收率达 95%以上。 
  紧盯项目节点。 超化矿技改项目争取 6 月具备竣工验收条件。 告成矿产业升级项
目23041 工作面全线贯通, 形成南翼副井永久提升系统、 排水系统和地面 110kv 供电
系统。 
三 、延 伸链条 ,促 进产业 升级 转型 
贯彻落实供给侧结构性改革精神, 对所属子 (分) 公司逐一分析, 统筹考虑, 利
用政策, 有序盘清存量。 加大清洁利用, 推进低热值煤和劣质煤就地转化利用, 发展
型煤、 水煤浆等项目, 统筹煤泥、 瓦斯、 矿井水开发利用, 推进告成、 白坪瓦斯发 电
综合利用项目, 促进资源循环利用。 更为重要的是, 要按照公司 “以煤为基, 多元发
展” 的战略思路, 通过延伸产业链条, 积极培育新的利润增长点。 如适度 投资参股电
厂及 技术成熟的新能源行业 , 与电力企业建立产品供应长协机制, 形成 “煤电一体化”
的战略格局; 贯彻落实国家混合所有制改革, 积极寻找与我们目标认知一致的 战略投
资者 和合作伙伴,为公司 培育第二主业和转型发展谋求新路径等。 
四 、凝 心聚力 ,激 发解困 发展 正能量 
  加强对政策的学习和研究, 在学习中解放 思想、 更新观念。 强化 各级领导班子的
带动功能, 更好地带领职工群众攻坚克难。 严格遵守党的纪律和规矩, 切实履行 “一
岗双责” , 着力改进工作作风。 深入开展形势任务教育, 树新风, 鼓干劲, 最大限 度
凝聚推进改革发展、维护和谐稳定的共识和力量。 
( 四) 可能面对的风险 
1.安全生产风险 
安全生产是公司持续健康发展的基石, 随着矿井开采深度的增加, 公司所属矿井
自然灾害程度加剧, 煤 与瓦斯突出危险 性增强, 面临的不安全因素及 风险较大, 如 发
生重大安全事故, 将影响公司正常的生产经营, 造成公司一定时期内的经济效益下滑。 
对策:公司将 深入贯彻落实安全生产长效机制,加强重点防治,提升管理水平。
不断优化管理系统, 明确每个层级监督管理责任, 提高安全管控能力。 落实安全责任,2015 年年度报告 
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强化安全理念, 加强安 全技能培训, 加大监督 检查和隐患排查力度; 持续加大安全 方
面的投入, 推进矿井安 全质量标准化建设, 不 断提高矿井抗灾能力和安全水平。 在 确
保安全的前提下,通过不断优化生产流程,科学合理组织开采, 提高煤炭井采产量。 
2.市场波动风险 
煤炭行业是国家重点调控行业, 因涉及资源、 环保和安全等问题, 政 府部门对行
业的监管日趋严格, 出台的相关行业政策对公司产业的发展将产生直接影响; 加之 受
国内宏观经济增速 放 缓 , 煤炭去产能、去库存等政策影响以及下游行业需求的降低,
公司煤炭价格存在持续下行风险,将直接影响公司的盈利能力。 
对策:公司将 积 极 研 究 国 家 宏 观 经 济 政 策 , 加强煤质管理,拓宽煤炭销售渠道,
在巩固原有客户的基础上, 加大市场拓展力度, 确保产品销售, 保障公司的盈利能力。
强化煤质责任,全员、全过程、全方位提升煤质,以品质稳定市场。 
3.融资成本上升风险 
随着国内金融形势的日益严峻, 公司融资成本将进一步提高, 加上大宗物资采购
价格的不断上涨,将影响到公司的收益水平。 
对策: 公司将利用现行市场渠道, 不断拓宽融资渠道, 加大融资力度, 积极推进
公司债和PPN 等融资工作, 提高融资效率, 有 效分散财务风险 , 为公 司健康持续发展
提供安全的资金保障。 
 
四、 公司因不适用准则规 定或 特殊原因,未按准则 披露 的情况和原因说明 
□ 适用 √不适用  
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
1.按照有关法律法规及 《公司章程》 的规定, 公司的利润分配应重视对投资者的
合理投资回报, 利润分 配政策应保持连续性和稳定性。 根据中国证监 会 《上市公司 监
管指引第3 号-上市公司现金分红》和上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的
相关规定,结合公司实际情况,进一步修订完善了《公司章程》 。  
2.报告期内, 公司为进一步规范和完善利润分配政策,增强利润分配的透明度,
保证投资者分享公司的发展成果, 积极回报投资者, 引导投资者树立长期投资和理性
投 资理念, 根据证监会 《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 、 《上
海证券交易所上市公司现金分红指引》 、 《 上市公司监管指引第 3 号——上市公司
现金分红》 等相关文件 规定, 结合公司实际情 况, 特细化完善公司现 有利润分配政 策
并制订公司(2015 年-2017 年)股东回报规划。 内容详见上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)。 
3.报告期内,公司未进行利润分配。 
 2015 年年度报告 
24 / 147 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股利润分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位:元  币种:人民币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每10 股派
息数( 元)
(含税) 
每10 股转
增数 (股) 
现金分红
的数额 
(含税) 
分红年度合并报表中
归属于上市公司股东
的净利润 
占合并报表中
归属于上市公
司股东的净利
润的比率(%) 
2015 年         -544,250,806.33   
2014 年         62,293,601.45   
2013 年         43,277,407.19   
 
( 三) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配预案的,
公司应当详细披露原 因以 及未分配利润的用途 和使 用计划 
□ 适用 √不适用  
二、 承诺事项履行情况 
√ 适用 □不适用  
( 一) 公 司、股 东、实 际控制 人、 收购人 、董事 、监事 、高 级管理 人员或 其他关 联方 在报告期内
或持续到报告期内的 承诺 事项 
承诺背 景 
承诺 
类型 
承诺
方 
承诺 
内容 
承诺时 间及 期
限 






限 







行 
如未
能及
时履
行应
说明
未完
成履
行的
具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 
与股改 相关
的承诺 
其他 
郑煤
集团 
在公司 股权 分置 改革 实施 完毕后 , 郑煤 集团
无论实 施定 向回 购、 向战 略投资 者转 让股
份、或 在 24 个 月锁 定期 满 后通过 交易 所挂
牌交易 出售 股份 , 其持 有的 公司股 份占 公司
总股本 的比 例均 不低 于 51% 。 
2005.7.25 
期限: 长期 
否 是 
    
与重大 资产
重组相 关的
承诺 
解决同
业竞争 
郑煤
集团 
(1) 郑煤 集团 目前 仍保 留 的其他 煤炭 业务
与郑州 煤电 的煤 炭业 务已 经不形 成实 质性
竞争关 系 , 郑 煤集 团保 证在 本次重 组完 成后
拥有的 其他 煤炭 业务 , 在面 临同等 市场 机会
与条件 时 , 郑 州煤 电拥 有 优先选 择权 。 (2)
为消除 与上 市公 司的 同业 竞争 , 郑 煤集 团将
加快对 资源 枯竭 矿井 实施 闭坑报 废 , 对 资源
整合小 煤矿 实施 技术 改造 或关闭 。 对于 暂不
具备注 入上 市公 司条 件的 煤矿 , 郑 煤集 团将
尽快完 善相 关手 续 , 以 便满 足条件 后尽 快注
2012.1.12 期
限:
2018.12.31 
是 是 
    2015 年年度报告 
25 / 147 
 
入上市 公司 。 在 2018 年12 月 31 日 前, 实
现郑煤 集团 煤炭 主业 资产 的整体 上市 , 彻底
消除同 业竞 争。 (3 )对 于 郑煤集 团未 来持
有的处 于资 源勘 探阶 段 , 拟 从事煤 炭开 采与
销售业 务的 资产 , 为避 免将 来可能 产生 的同
业竞争 ,上 市公 司具 有优 先选择 权进 行开
发。 若上 市公 司放 弃开 发 权, 待矿 井建 设完
成, 具备 生产 能力 和经 营资 质或上 市公 司认
为适当 的时 候, 将上 述资 产注入 上市 公 司 。 
与重大 资产
重组相 关的
承诺 
解决关
联交易 
郑煤
集团 
(1) 郑煤 集团 及其 下属 企 业将继 续严 格按
照 《 公司 法 》 等 法律 法规 以 及郑州 煤电 《 公
司章程 》 的有 关规 定依 法行 使股东 权利 或者
董事权 利 , 在 股东 大会 以及 董事会 对有 关涉
及上市 公司 事项 的关 联交 易进行 表决 时 , 履
行回避 表决 的义 务。 (2 ) 郑煤集 团及 其下
属企业 与郑 州煤 电之 间将 尽量减 少关 联交
易。 在进 行确 有必 要且 无法 规避的 关联 交易
时, 保证 按市 场化 原则 和公 允价格 进行 公平
操作 , 并 按相 关法 律法 规以 及规范 性文 件的
规定履 行决 策程 序及 信息 披露义 务 。 郑 煤集
团及其 下属 企业 和郑 州煤 电就相 互间 关联
事务及 交易 所做 出的 任何 约定及 安排 , 均不
妨碍对 方在 市场 同等 竞争 条件下 与任 何第
三方进 行业 务往 来或 交易 。(3 )郑 煤集 团
及其下 属企 业保 证 , 上 述承 诺在郑 煤集 团作
为郑州 煤电 的控 股股 东期 间持续 有效 且不
可撤销 。如 有任 何违 反上 述承诺 的事 项发
生, 郑煤 集团 承担 因此 给郑 州煤电 造成 的一
切实际 损失 。 
2012.1.12 期
限:长 期 
否 是 
    
与重大 资产
重组相 关的
承诺 
股份限
售 
郑煤
集团 
以资产 认购 的郑 州煤 电本 次发行 的股 份 , 自
本次发 行结 束之 日 起 36 个 月内不 转让 。 
2012.1.12 期
限: 三年 。 2015
年 12 月 28 日
限售股 解禁 。 
是 是 
    
与重大 资产
重组相 关的
承诺 
其他 
郑煤
集团 
郑煤集 团保 证上 市公 司业 务、人 员、 机构 、
资产、 财务 五方 面的 独立 性。 
2012.5.10 期
限:长 期 
否 是 
    
 2015 年年度报告 
26 / 147 
 
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √不适用  
四、 董 事会对会计师事务 所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
( 一) 董事会、监事会对会 计师 事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
□ 适用 √不适用  
 
( 二) 董事会对会计政策、 会计 估计或核算方法变更 的原 因和影响的分析说明 
□ 适用 √不适用  
 
( 三) 董事会对重要前期差 错更 正的原因及影响的分 析说 明 
□ 适用 √不适用  
 
五、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 原聘任 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 北京兴 华会 计师 事务 所 
(特殊 普通 合伙 ) 
亚太 (集 团 ) 会 计师 事务 所 (特
殊普通 合伙 ) 
境内会 计师 事务 所报 酬 50 50 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 19 1 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 亚太( 集团 )会 计师 事务 所 
(特殊 普通 合伙 ) 
20 
 
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 
√ 适用 □不适用  
1.改聘会计师事务所情况说明 
公司原审计机构北京兴华会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称 “北京兴华” )
在执业过程中坚持独立审计原则, 客观、 公正、 公允地反映公司财务状况, 切实履行
了审计机构应尽的职责,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。自公司 1997 年
发起设立至今, 北京兴华一直为公司财务年度报告审计机构。 为确保公司审计工作的
独立性与客观性, 结合上级监管部门对国有控股上市公司聘任会计师事务所的相关规
定, 经公司六届十八次董事会 和2016 年第一次临时股东大会审议通过聘请亚太(集
团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称 “亚太” ) 担任公司 2015 年审计机
构。 
2.聘任会计师事务所情况  
亚太前身是成立于 1984 年的河南首家会计师事务所 ——河南省会计师事务所。
1993 年更名为亚太会计师事务所;1994 年取得了执行证券、 期货相关业务资格;19982015 年年度报告 
27 / 147 
 
年11 月,经国家财政部财协字[1998]22 号文批准,在跨地区吸收了深圳亚太会计事
务所、河南亚太会 计 师 事 务 所 等 中 介 机 构 的 基 础 上 , 组 建 了 亚 太 集 团 会 计 师 事 务 所 ;
2001 年,改制为亚太(集团)会计师事务所有限公司;2011 年,加入国际会计师事
务所联盟 (CPAAI);2013 年, 转制并更名为亚太 (集团) 会计师 事 务所 (特殊普通
合伙)。 
目前,亚太具 有 财 政 部 、 中 国 证 监 会 批 准 的 执 行 证 券 期 货 相 关 业 务 的 审 计 资 格 ,
财政部、 中国人民银行 批准的金融相关业务审计资格, 财政部、 原国 家经贸委确认的
国有大中型企业债转股审计评估资格, 以及建设部门批准的甲级工程造价咨询资格和
司法部门确认的司法会计、 评估、 计算机、 工程造价鉴定资格; 拥有从业人员 572 人,
包括注册会计师324 人;公司注册地和总部设在北京。 
3. 续聘会计师事务情况 
根据公司董事会审计委员会对亚太的资质和首次年报服务期间工作质量进行的
认证和评价 ,建议继续 聘请亚太为公司2016 年度的财务审计中介机构,年度报酬总
额50 万元/年。同时 聘请其对公司内部控制进行核实评价,审计费用 20 万元/年。 
 
审计期间改聘会计师事务所的情况说明 
无 
六、 面临暂停上市风险的 情况 
( 一) 导致暂停上市的原因 以及 公司采取的消除暂停 上市 情形的措施 
无 
七、 破产重整相关事项 
□ 适用 √不适用  
 
八、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 适用 √不适用  
 
九、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股 股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情 况 
√ 适用 □不适用  
报告期内, 公司董事严瑞因涉嫌严重违纪接受组织调查, 公司六届十五次董事会
审议通过其辞去公司董事及相关专门委员会 职务(详见公司临2015-016 和020 号公
告 )。 
十、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
报告期内公司及其控股股东、 实际控制人 不存在未履行法院生效判决、 所负数额
较大的债务到期未清偿等情况 。 
 
十一、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 情况及其影响 
□ 适用 √不适用  
 
十二、 重大关联交易 
√ 适用 □不适用  2015 年年度报告 
28 / 147 
 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
公司六届十三次董事会审议及 2014 年度股东大会审议通过了 《关于预计 2015 年
度日常关联交易的议案》(详见公司临 2015-005 号公告),对关联交易定价和交易
依据做了明确规定 : 关 联 交 易 的 定 价 主 要 遵 循 市 场 价 格 的 原 则 ; 如 果 没 有 市 场 价 格 ,
按照成本加成定价; 如 果既没有市场价格, 也 不适合 成本加成定价的, 按照协议价 定
价;如果有国家政府制定价格的,按国家政府制定的价格执行。 
2、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民
币 
关联交 易方 关联关 系 
关联交
易类型 
关联交 易内
容 







则 
关联交 易价 格 
关联交 易金
额 
占同类
交易金
额的比
例 
(%) 
关联交
易结算
方式 
市场 
价格 
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因 
郑煤集 团 控股股 东 接受劳
务 
技术 、 培 训 等
服务 


价 
  2,386.81 50.47       
河南万 合 母公司 的
控股子 公
司 
接受劳
务 
修理 市

价 
  3,580.38 55.85       
高瑞电 力 安
装 
母公司 的
控股子 公
司 
接受劳
务 
工程施 工 市

价 
  960.00 100       
郑煤集 团 控股股 东 购买商
品 
采购电 力 市

价 
  14,676.50 68.23       
郑煤集 团 控股股 东 购买商
品 
购买材 料 市

价 
  1,363.52 86.33       
河南万 合 母公司 的
控股子 公
司 
购买商
品 
购买材 料及
设备 


价 
  4,937.79 7.21       
郑煤集 团 控股股 东 接受劳
务 
工程施 工 市

价 
  1,417.70 100       
河南锦 源 母公司 的
控股子 公
司 
接受劳
务 
工程施 工 市

价 
  11,716.71 85.14       
祥隆地 质 母公司 的
控股子 公
司 
接受劳
务 
工程施 工 市

价 
  1,635.81 97.85       
崔庙煤 矿 母公司 的
控股子 公
司 
接受劳
务 
工程施 工 市

价 
  3,177.54 57.07       2015 年年度报告 
29 / 147 
 
郑煤集 团 控股股 东 销售商
品 
出售电 力 市

价 
  13,622.69 100       
郑煤集 团 控股股 东 销售商
品 
出售材 料及
设备 


价 
  21,678.91 2.23       
郑煤集 团 控股股 东 提供劳
务 
提供通 讯服
务 


价 
  1,101.63 49.58       
郑煤集 团 控股股 东 提供劳
务 
提供餐 饮住
宿服务 


价 
  162.99 30.30       
新郑精 煤 母公司 的
控股子 公
司 
销售商
品 
出售原 煤 、 材
料 


价 
  9,095.26 3.48       
合计 / / 91,514.24 4.02 / / / 
关联交 易的 说明 关联交 易是 按照 公平 、公 正、等 价有 偿和 就近 互利 的原则 进行 的, 交易 价格 公允合 理, 没
有损害 公司 利益 ,不 影响 公司运 营的 独立 性。 
 
 
十三、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □不适用  
1、 托管情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
委托
方名
称 
受托
方名
称 
托管资 产情
况 
托管资 产涉 及金 额 托管起 始日 托管终 止日 
托管 
收益 
托管收
益确定
依据 
托管收
益对公
司影响 
是否
关联
交易 
关联 
关系 
郑煤
集团 
郑州
煤电 
完好在 用 、 经
营出租 
165,547,348.7 2015.1.1 2015.12.31 579,415.72 托管合
同 
增加其
他业务
收入 
是 控股
股东 
托管情况说明 
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1659
台,2015 年度郑煤集团向本公司支付代管费 579,415.72 元。 
2、 承包情况 
□ 适用 √不适用  
本年度公司无承包事项。 
3、 租赁情况 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 2015 年年度报告 
30 / 147 
 
出租
方名
称 
租赁方 名称 
租赁资
产情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁 
起始日 
租赁 
终止日 
租赁收 益 
租赁收
益确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 





易 
关联
关系 
郑州
煤电 
郑煤集 团及
关联方 
专项设
备 
  2015.1.1 2015.12.31 3,461.32 市场价   是 
控股
股东 
郑州
煤电 
郑煤集 团及
关联方 
房屋   2015.1.1 2015.12.31 703.12 市场价   是 
控股
股东 
郑煤
集团
及关
联方 
郑州煤 电 
专项设
备 
  2015.1.1 2015.12.31 1,120.76 市场价   是 
控股
股东 
 
(二) 担保情况 
√ 适用 □不适用  
单位: 亿元  币种: 人民币 
公司对 外担 保情 况( 不包 括对子 公司 的担 保) 
担保方 
担保
方与
上市
公司
的关
系 
被担
保方 
担保
金额 
担保
发生
日期
(协议
签署
日) 
担保 
起始日 
担保 
到期日 
担保
类型 
担保是
否已经
履行完
毕 
担保是
否逾期 
担保逾
期金额 
是否存
在反担
保 
是否为
关联方
担保 

联 

系 
                            
                            
报告期 内担 保发 生额 合计 (不包 括对 子公 司的 担保 )   
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子 公司 的担 保)   
公司及 其子 公司 对子 公司 的担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 3.40 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 4.39 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 4.39 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 9.88 
其中: 
为股东 、实 际控 制人 及其 关联方 提供 担保 的金 额(C )   
直接或 间接 为资 产负 债率 超过70% 的 被担 保对 象提 供 的债
务担保 金额 (D ) 
3.09 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E)   
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 3.09 2015 年年度报告 
31 / 147 
 
未到期 担保 可能 承担 连带 清偿责 任说 明       
担保情 况说 明 
根据中 国证 监会 《关 于规 范 上市公 司与 关联 方资 金往 来及
上市公 司对 外担 保若 干问 题的通 知》 (证 监发[2003]56
号) 精 神, 我 们就 公司 对 外担保 情况 进行 了专 项核 查。 经
查:截 止2015年12月31日 ,公司 担保 金额 总计4.39 亿元 。 
公司历 次担 保事 项均 履行 了相关 的决 策程 序, 符合 公 司章
程规定 , 没有 违法 违规 的 情况 , 没 有损 害上 市公 司 及公司
股东、 特别 是中 小股 东的 利益。 
 
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1、 委托理财情况 
□ 适用 √不适用  
2、 委托贷款情况 
□ 适用 √不适用  
3、 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□ 适用 √不适用  
(四) 其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。  
十四、 其他重大事项的说明 
□ 适用 √不适用  
十五、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 社会责任工作情况 
公司注重在经营 发 展 中 履 行 社 会 责 任 , 包括员工发展、公益事业、 环境保护、 
安全监管等诸多方面。 公司在经济效益不断增长的同时, 编制了 《2015-2017 年股东回
报规划》,该规划明 确 规定了公司 2015-2017 年股东回报规划及相 关 调整机制,规定公
司应当实行积极、持 续 、稳定的利润分配政 策 ,重视对投资者的合 理 回报并兼顾公司的
可持续发展 ,切实维护 了全体股东特别是中小投资者的利益。 
公司始终坚持加强队 伍 建设,着力打造团结 进 取的班子和队伍,加 强 干部和职工队
伍建设,积极推 进人 才 强企战略,重视各层 次 专业人才的引进和培 养 ,注重职工安全培
训教育,建立完善职 工 教育培训长效机制, 全 面提升职工安全从业 能 力和技术能力。同
时,公司以改善和保 障 民生为落脚点,落实 为 职工群众承诺兴办的 实 事,加大对困难职
工的帮扶力度,改善 职 工生产环境和条件, 全 力保障改善职工生活 , 为企业可持续发展
提供了人力支持。 
公司坚持合理 开 发 利 用 资 源 , 通 过 加 大 投 入 、 安 全 防 护 、 改 进 设 施 、 洒 水 除 尘 、
覆土复垦、植树种 草 等 措 施 , 把 污 染 降 到 最 低 限 度 , 使 矿 区 环 境 最 大 限 度 回 归 自 然 。
公司积极为社会奉献爱心, 扶贫帮困, 切实做 到经济效益与社会效益 、 自身发展与社
会发展相互协调,实现公司与职工、公司与环境、公司与社会的健康和谐发展。 
 2015 年年度报告 
32 / 147 
 
(二) 属于国家环境保护部 门规 定的重污染行业的上 市公 司及其子公司的环保 情况 说明 
不适合 
 
十六、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √不适用  
 
  2015 年年度报告 
33 / 147 
 
 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1 、 普通股股份变动情况 表 
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 
2 、 普通股股份变动情况 说明 
无 
3 、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
无 
4 、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
无 
( 二) 限售股份变动情况 
√ 适用 □不适用  
单位: 股 
股东名称 
年初限售 
股数 
本年解除限
售股数 
本年 增加
限售股数 
年末限售
股数 
限售原因 
解除限售
日期 
郑煤集团 316,999,213 316,999,213 0 0 非公开发
行 
2015 年 12
月28 日 
合计 316,999,213 316,999,213 0 0 / / 
 
( 一) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
报告期内未因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、
实施股权激励计划、 企业合并、 可转换公司债券转股、 减资、 内部职工股上市、 债券
发行或其他原因引 起 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 、 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 。 
 
二、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报告期末 普通股 股东总数(户) 69,380 
年度报告披露日前上一月末的普通股股
东总数(户) 
62,339 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
 
 
 
 2015 年年度报告 
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单位:股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名称 
(全称) 
报告期内 
增减 
期末持股 
数量 
比例
(%) 
持有
有限
售条
件股
份数
量 
质押或冻结情况 
股东 
性质 

份 

态 
数量 
郑州煤炭工业( 集
团) 
有限责任公司 
0 648,059,213 63.83 0 

押 
105,850,000 国有法人 
英大基金-民生银
行-中国对外经济
贸易信托-郑州煤
电定向增发集合资
金信托 
-4,062,758 65,141,394 6.42 0 

知 
  其他 
李国权 10,772,197 10,772,197 1.06 0 未
知 
  境内自然人 
兴业国际信托有限
公司-耀汇金 1 号
集合资金信托计划
(1 期) 
5,894,649 5,894,649 0.58 0 

知 
  其他 
兴业国际信托有限
公司-耀汇金 1 号
集合资金信托计划
(3 期) 
4,746,390 4,746,390 0.47 0 

知 
  其他 
中国证券金融股份
有限公司 
4,558,657 4,558,657 0.45 0 未
知 
  其他 
吴丽敏 2,544,798 2,544,798 0.25 0 未
知 
  境内自然人 
李佳 2,149,500 2,149,500 0.21 0 未
知 
  境内自然人 
郭可 2,064,200 2,064,200 0.20 0 未
知 
  境内自然人 
李伟雄 2,036,900 2,036,900 0.20 0 未
知 
  境内自然人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 
持有无限售条件 
流通股的数量 
股份种类 及数量 
种类 数量 
郑州煤炭工业( 集团)有限责任公司 648,059,213 人民币普通股 648,059,213 
英大基金-民生银行-中国对外经济贸易信托
-郑州煤电定向增发集合资金信托 
65,141,394 
人民币普通股 
65,141,394 
李国权 10,772,197 人民币普通股 10,772,197 2015 年年度报告 
35 / 147 
 
兴业国际信托有限公司-耀汇金 1 号集合资金
信托计划(1 期) 
5,894,649 
人民币普通股 
5,894,649 
兴业国际信托有限公司-耀汇金 1 号集合资金
信托计划(3 期) 
4,746,390 
人民币普通股 
4,746,390 
中国证券金融股份有限公司 4,558,657 人民币普通股 4,558,657 
吴丽敏 2,544,798 人民币普通股 2,544,798 
李佳 2,149,500 人民币普通股 2,149,500 
郭可 2,064,200 人民币普通股 2,064,200 
  2,036,900 人民币普通股 2,036,900 
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 
 
三、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
名称 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 
单位负责人或法定代表人 王连海 
成立日期 1996 年1 月8 日 
主要经营业务 煤炭生产( 限分支机 构 经营);销售(凭资 格证 销售经营) ;铁路货 运( 本企
业自营铁路货运); 发电及输变电(限自用); 设备租赁; 通讯器材(不含无
线),化工 原料及产 品( 不含易燃易 爆危险品) ,普通机械 ,水泥及 耐 火材
料销售; 技术服务, 咨询服务; 住宿、 餐饮、 烟酒百货、 预包装食品零售、
酒店管理、房屋租赁、机械制造、煤炭洗选加工(限分支机构经营)。  
报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境
内外上市公司的股权情况 
无 
其他情况说明 无 
 
2 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
名称 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 
 
 2015 年年度报告 
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2 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
 
 
3 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
无 
 
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
公司控股股东郑煤集团的实际控制人为河南省人民政府国有资产监督管理委员
会。截止2015 年12 月31 日,郑煤集团注册资本为 406554.59 万元,其中:河南省
国资委出资占出资总额的 58.86%;河南能源化工集团有限公司出资占出资总额的
32.69%;河南铁路投资有限责任公司出资额占出资总额的 8.45%。 
 
四、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用√不适用  
 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √不适用  
 
 
 
 2015 年年度报告 
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第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □不适用  
单位: 股 
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 
年初持 
股数 
年末持 
股数 
年度内
股份增
减变动
量 
增减
变动
原因 
报告期内
从公司 获
得的 税前
报酬总额
(万元) 
是否
在公
司关
联方
获取
报酬 
王连海 董事长 男 53 2014 年6 月26 日 2016 年4 月10 日           是 
马正兰 董事 男 42 2015 年8 月28 日 2016 年4 月10 日           是 
郜振国 董事 男 51 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日           是 
王铁庄 副董事长 、总经理 男 56 2013 年10 月25 日 2016 年4 月10 日         25.25 否 
郭矿生 董事 男 55 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日 11,178 11,178       是 
董  超 独立董事 男 48 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日         6.00 否 
张  峥 独立董事 男 42 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日         6.00 否 
宁金成 独立董事 男 59 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日         6.00 否 
杜春生 监事会主席 男 56 2014 年6 月26 日 2016 年4 月10 日           是 
田富军 监事 男 53 2013 年10 月9 日 2016 年4 月10 日           是 
杨松君 监事 男 54 2013 年10 月25 日 2016 年4 月10 日 11,178 11,178     是 
李保方 监事  男 58 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日            是 
王思鹏 监事 男 52 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 
任胜岳 监事 男 53 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 
杨治国 职工代表监事 男 52 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 2015 年年度报告 
38 / 147 
 
雷丁轲 职工代表监事  男 46 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 
崔书平 职工代表监事  男 57 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 
高振业 党 委书记 男 53 2015 年1 月1 日 2016 年4 月10 日      14.91 否 
常永军 常务副总经理 男 51 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日           12.99 否 
付胜龙 副总经理 男 51 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日      12.91 否 
刘殿臣 副总经理 男 52 2014 年8 月22 日 2016 年4 月10 日      11.27 否 
李华东 党组成员、 纪检组长 、
工会主席 
男 48 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日      10.67 否 
李永清 副总经理 男 54 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日      11.12 否 
陈晓燕 董事会秘书 女 42 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日      10.51 否 
房  敬 总会计师 女  40 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日      10.20 否 
张明剑 原董事 男 53 2015 年8 月28 日 2016 年4 月10 日       是 
严  瑞 原董事 男 45 2013 年4 月11 日 2016 年4 月10 日       是 
宋建成 原监事 男 60 2015 年8 月28 日 2014 年12 月1 日       是 
胡德进 原职工代表监事 男 57 2015 年8 月28 日 2014 年8 月22 日         
合计 / / / / / 22,356 22,356  / 137.83 / 
 
姓名 主要工作经历 
王连海 工 程 硕士 , 高级 工程 师。 历 任河 南 省煤 炭工 业局 安 全管 理 处处 长, 河南 省 安全 生 产监 督管 理局 党 组成 员 、煤 矿安 全监 察 办公 室 主任 ;本
公司董事长。 现任郑煤集团董事长、党委书记;本公司董事。 
马正兰 研 究 生学 历 ,工 学博 士学 位 ,教 授 级高 级工 程师 。 历任 永 城煤 电控 股集 团 副总 经 理, 河南 能化 集 团党 委 常委 兼鹤 煤集 团 董事 长 、党 委 书
记,河南能化集团副总经理兼义煤公司董事长、党委书记。现任郑煤集团总经理、副董事长、党委副书记;本公司董事。 
郜振国 硕 士 研究 生 ,教 授级 高级 政 工师 、 高级 经济 师 。 历 任永 煤 集团 人劳 处处 长 、组 织 部部 长、 纪委 书 记。 现 任郑 煤集 团董 事 、党 委 副书 记 ;
本公司董事。 
王铁庄 大 学 本科 文 化程 度, 高级 会 计师 。 历任 郑煤 集团 财 务处 处 长 、 副总 会计 师 、董 事 会秘 书、 纪委 书 记、 监 事会 副主 席、 党 委副 书 记; 本公
司监事会主席 、副董事长、总经理。现任 郑煤集团董事会董事、党委副书记、董事会秘书;本公司董事。 
郭矿生 在 职 研究 生 学历 ,正 高级 会 计师 。 历任 公司 党组 成 员、 书 记、 总经 理; 郑 煤集 团 副总 经济 师、 总 会计 师 。现 任郑 煤集 团 党委 常 委、 副 总2015 年年度报告 
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经理、总会计师;本公司董事长。 
董超 硕士学历,注册会计师。 历任洛阳玻璃 (集团 ) 股份有限公司、 浙江 康乐药业股份有限公司、 平顶山天安煤业股份 有限公司独立董事。 现
任大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 河南分 所主任会计师、 河南省注册会计师协会第四届理事会发展委员会及技术委员会委员等职务;
现任思维列控、神马股份及本公司独立董事。 
张峥 经 济 学博 士 , 北 京大 学光 华 管理 学 院金 融学 副教 授 ,院 长 助理 兼本 科研 究 生项 目 执行 主任 ,金 融 系副 主 任; 北京 大学 国 家金 融 研究 中 心
理 事 会理 事 、办 公室 主任 兼 家族 企 业与 民营 经济 研 究室 副 主任 ;北 京大 学 金融 数 学与 金融 工程 研 究中 心 研究 员; 博士 生 导师 。 现任 广 宇
发展独立董事及本公司独立董事。 
宁金成 法 学 博士 、 法学 教授 , 郑 州 大学 民 商法 专业 博士 生 导师 、 教授 。曾 任郑 州 大学 副 校长 、法 学院 教 授, 河 南省 政法 管理 干 部学 院 院长 、 党
委 书 记, 郑 州市 人民 检察 院 专家 咨 询委 员, 郑州 仲 裁委 员 会专 家咨 询委 员 等社 会 职务 ,历 任神 马 实业 、 灵宝 黄金 、天 方 药业 、 宇通 客 车
独立董事。本公司独立董事。 
杜春生 大 学 本科 。 历任 三门 峡市 政 府副 秘 书长 、驻 郑州 办 事处 主 任、 党组 书记 , 郑煤 集 团运 销公 司经 理 、党 委 副书 记。 现任 郑 煤集 团 党委 副 书
记、纪委书记、监事会主席;本公司监事会主席。 
田富军 大学本科, 高级工程师。 历任义马矿务局北露天矿安全监察处处长、 副矿长, 人事处副处长、 处长; 义煤集团组干部部长、 党委副书记、
副总经理、董事。现任郑煤集团党委副书记、副总经理、郑州华辕煤业有限公司董事会董事;本公司股东代表监事。 
杨松君 在 职 研究 生 ,教 授级 高级 工 程师 。 历任 郑煤 集团 裴 沟矿 副 矿长 ,超 化矿 矿 长、 党 委副 书记 ,湘 潭 机械 电 器有 限责 任公 司 董事 长 。现 任 郑
煤集团董事、党委常委、副总经理;本公司股东代表监事。 
李保方 在 职 研究 生 ,高 级工 程师 。 历任 郑 煤集 团米 村矿 副 矿长 、 党委 副书 记、 代 理矿 长 、 矿 长, 本公 司 副总 经 理。 现任 郑煤 集 团董 事 、副 总 经
理;本公司股东代表监事。 
王思鹏 硕 士 研究 生 ,教 授级 高级 工 程师 。 历任 鹤壁 矿务 局 六矿 副 总工 程师 、总 工 程师 、 副矿 长; 鹤煤 集 团副 总 工程 师兼 煤炭 生 产部 部 长、 六 矿
矿 长 、总 工 程师 ;河 南省 煤 层气 开 发利 用公 司总 经 理、 副 董事 长、 党委 副 书记 。 现任 郑煤 集团 董 事、 安 全监 察局 局长 ; 本公 司 股东 代 表
监事。 
任胜岳 在职研究生, 高级经济 师。 历任郑煤集团劳动 处副处长, 人事处处长 兼职工再就业服务中心副主任、 主任, 运销公 司经理、 党委副书记 ,
供 应 公司 经 理、 党委 副书 记 ;本 公 司物 资供 销有 限 公司 董 事会 执行 董事 、 总经 理 、党 委副 书记 ; 郑煤 集 团副 总经 济师 。 现任 郑 煤集 团 监
事、副总经理;本公司股东代表监事。 
杨治国 大 学 本科 , 教授 级高 级工 程 师。 历 任郑 煤集 团弋 湾 煤矿 代 理总 工程 师、 代 理矿 长 、矿 长、 党委 副 书记 ; 郑银 煤业 公司 筹 建处 主 任、 董 事
长 、 总经 理 ;河 南二 七煤 电 投资 有 限公 司总 经理 ; 郑煤 集 团振 兴二 矿有 限 公司 董 事长 ,白 坪煤 业 有限 公 司副 董事 长、 总 经理 、 党委 副 书
记;郑煤集团首席副总工程师。现任郑煤集团监事、总工程师;本公司职工代表监事。 
雷丁轲 硕 士 研究 生 ,高 级工 程师 。 历任 义 海能 源公 司副 总 经理 ; 郑煤 集团 登封 分 公司 副 总经 理, 杨河 煤 业有 限 公司 董事 会董 事 、总 经 理、 党 委2015 年年度报告 
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副书记。现任郑煤集团总经理特别助理;本公司职工代表监事。 
崔书平 硕士研究生, 教授级高 级政工师 、 高级工程师 。 历任郑州矿务局裴沟 矿副矿长; 郑煤集团基 建处副处长, 大平矿党 委副书记、 代理矿 长 、
矿 长 、多 经 公司 总经 理, 东 风电 厂 党委 副书 记、 副 厂长 、 厂长 ;本 公司 副 总经 理 。现 任郑 煤集 团 党委 常 委、 宣传 部长 ; 本公 司 职工 代 表
监事。 
高振业 本 科 学历 , 高级 经济 师、 高 级政 工 师 。 历任 郑煤 集 团公 司 监事 会监 事、 副 总经 济 师, 郑煤 集团 煤 炭运 销 公司 经理 、党 委 副书 记 ;正 运 煤
炭销售有限公司经理;本公司党 委书记。 
常永军 本 科 学历 , 高级 会计 师 。 历 任郑 煤 集团 煤炭 运销 公 司副 经 理、 党委 书记 , 商丘 中 亚化 工有 限公 司 董事 长 、党 委书 记。 现 任本 公 司常 务 副
总经理。 
付胜龙 硕士研究生 学历,高级经济师 。历任公司董事会秘书、副总经理;现任公司副总经理。 
刘殿臣 本科 学历,正高级会计师。历任公司 超化煤矿财务科长、副总会计师, 郑煤集团公司财务资产部副部长 ;公司副总经理 
李永清 在职研究生 学历,正高级会计师 。历任公司财务部经理、总会计师; 东风电厂总会计师;现任公司副总经理。 
李华东 大专学历,经济师。 历任郑煤集团财务处管理科科长; 现任公司党组成员、纪检组长、工会主席。 
陈晓燕 本科学历,政工师。 历任公司 证券事务代表、董事会办公室主任、总经理办公室主任 、总经理助理;现任公司董事会秘书。 
房敬 本科学历, 高级会计师。 历任公司财务部部长、 副总会计师 ; 郑州煤电长城房产开发投资有限公司财务总监,郑州鼎盛置业有限公司财务
总监 ;现任公司总会计师。 
张明剑 在 职 研究 生 学历 ,教 授级 高 级工 程 师 。 历任 郑煤 集 团安 全 监察 局局 长 , 副 总经 理 、董 事兼 安全 监 察局 局 长 , 总经 理、 副 董事 长 、党 委 副
书记 ;本公司第五届监事会股东代表监事 ,第六届董事会董事 ;现已辞去本公司董事。 
严瑞 在 职 研究 生 学历 ,高 级经 济 师。 历 任郑 煤集 团公 司 人事 处 副处 长、 处长 、 党委 组 织部 常务 副部 长 ,党 委 常委 、组 织人 事 部部 长 ,本 公 司
第三届监事会职工代表监事 、第六届董事会董事 。现已辞去本公司董事 。 
宋建成 大 学 本科 , 教授 级高 级工 程 师。 历 任郑 煤集 团王 庄 矿副 总 工程 师、 总工 程 师, 郑 煤集 团副 总工 程 师兼 生 产处 处长 ,郑 煤 集团 董 事、 总 工
程师、工程技术研究院院长, 本公司第六届监事会股东代表监事。现已退休。 
胡德进 大 学 本科 , 高级 工程 师。 历 任郑 煤 集团 超化 煤矿 总 工程 师 ;大 平矿 矿长 、 党委 副 书记 、多 种经 营 总公 司 总经 理; 超化 矿 矿长 、 党委 副 书
记 、 多种 经 营总 公司 总经 理 ;生 产 技术 部部 长; 副 总工 程 师、 党委 常委 ; 教育 培 训集 团董 事长 、 党委 书 记、 党校 校长 , 安全 技 术培 训 中
心主任;本公司 第六届监事会 职工代表监事。现任郑煤集团公司调研员,已辞去本公司职工代表监事职务。 
其他 情况说明:公司六届十九次董事会 推举郭矿生先生为公司第六届董事会董事长, 聘任邹山旺先生为公司总经理 (详见公司临
2016-004 号公告)。 2015 年年度报告 
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( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √不适用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □不适用  
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 
任期起始
日期 
任期终
止日期 
王连海 郑煤集团 董事长、党委书记     
马正兰 郑煤集团 副董事长、总经理、党委副书记     
郜振国 郑煤集团 董事、党委副书记     
王铁庄 郑煤集团 董事、党委副书记、董事会秘书、     
郭矿生 郑煤集团 党委常委、副总经理、总会计师     
杜春生 郑煤集团 党委副书记、纪委书记、监事会主席     
田富军 郑煤集团 党委副书记、副总经理 、郑州华辕煤业有限公司董事     
杨松君 郑煤集团 党委常委、副总经理     
李保方 郑煤集团 董事、副总经理     
王思鹏 郑煤集团 董事、安全监察局局长     
任胜岳 郑煤集团 监事、副总经理     
杨治国 郑煤集团 监事、总工程师     
雷丁轲 郑煤集团 总经理特别助理     
崔书平 郑煤集团 党委常委、宣传部长     
在股东单位任职情
况的说明 
无 
 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □不适用  2015 年年度报告 
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任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
董超 大 华 会 计师 事 务所 ( 特殊 普 通 合伙 ) 河南 分
所; 河 南省 注 册会 计 师协 会 第 四届 理 事会 发
展 委 员 会及 技 术委 员 会; 思 维 列控 和 神马 股
份。 
主任会计师; 发展委员会和技术委员
会委员;独立董事。 
    
张峥 北 京 大 学光 华 管理 学 院 ; 北 京 大学 金 融 研究
中心; 北京 大 学金 融 数学 与 金 融工 程 研究 中
心 ; 办 公室 主 任兼 家 族企 业 与 民营 经 济研 究
室; 北京大学金融数学与金融工程研究中心 ;
广宇发展。 
副教授, 院长助理兼本科研究生项目
执行主任, 金融系副主任; 理事会理
事; 研究员; 博士生导 师 ; 独立董事。 
    
宁金成 郑州大学法学院 。 博士生导师、教授。     
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
董事、 监事、 高级管理人员报酬的决策程
序 
公司根据年度绩效考核办法对董事、监事、高级管理人员进行考核确定其薪酬。 
董事、 监事、 高级管理人员报酬确定依据 董事、监事薪酬:不在 公司担任日常具体管理 事务的,不领取职务报 酬;担任日常具体管
理职务的,根据公司经 营考核及薪酬管理办法 ,按其任职岗位、责任 、风险及业绩等因素
确定。独立董事:按照公司股东大会决议执行,每人每年 6 万元(含税)。高级管理人员
薪酬:根据公司年度经营目标完成情况确定 。 
董事、 监事和高级管理人员报酬的 实际支
付 情况 
履行相关程序经考核后支付。 
报告期末全体董事、 监事和高级管理人员
实际获得的报酬合计 
报告期末,董事、监事和高级管理人员实际从公司领取报酬总额为 137.83 万元。 
 2015 年年度报告 
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四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 
马正兰 董事 选举 工作需要 
高振业 党委书记 聘任 工作需要 
张明剑 董事 离任 辞职 
严瑞 董事 离任 辞职 
宋建成 监事 离任 退休 
胡德进 职工代表监事 离任 转任调研员 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √不适用  
 2015 年年度报告 
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六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司在职员工的数量 12,259 
主要子公司在职员工的数量 7257 
在职员工的数量合计 19,516 
母公司及主要子公司需承担费用的离退
休职工人数 
  
专业构成 
专业构成类别 专业构成人数 
生产人员 16,178 
销售人员 275 
技术人员 1,802 
财务人员 125 
行政人员 1,136 
合计 19516 
教育程度 
教育程度类别 数量(人) 
硕士及以上 106 
大学本科 1,867 
大学专科 2,585 
中专 3,399 
高中及以下 11,559 
合计 19,516 
 
 
( 二) 薪酬政策 
2015 年公司的薪酬管理坚持以经济效益为中心, 以安全生产为重点, 以公司经济
效益控制工资总量, 加大工资结构调整力度, 不断完善薪酬分配体系。 坚持效率优先、
兼顾公平原则, 所属单位薪酬总额的分配与单位劳动效率和经济效益增长 “两同步” 。
继续实行岗位绩效工资制, 以岗定薪、 岗变薪变, 员工的收入与个人贡献挂钩, 工资
分配向一线岗位倾斜、向责任大、风险大和关健重点技术岗位倾斜。 
 
( 三) 培训计划 
公司高度重视员工培训工作, 紧紧围绕经营发展和安全生产大局, 以提升员工专
业技能和安全生产素质为核心, 以服务基层煤矿为宗旨, 充分发挥内部培训资源优势,
大力开展各类专业技术和安全生产培训。 同时, 公司积极组织公司董监高和相关员工
参加监管部门、行业协会组织的外部职业资格岗位培训等。 
 
 
 2015 年年度报告 
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第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
报告期内, 公司严格按照 《公司法》 、 《证券 法》 、 《上市公司治理准则》 、 《上
海证券交易所股票 上 市 规 则 》 、 《 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 》 等 法 律 、 法 规 、
规范性文件和 《公司章程》 规定, 不断完善公司治理 结构, 规范公司运作, 加强信息
披露工作。 目前, 公司已形成了权责分明、 各司其职、 有效制衡、 协调运作的法人治
理结构。 公司股东大会、 董事会、 监事会各尽其责、 恪尽职守、 规范运作, 切实维 护
了广大投资者和公司的利益。 
加强内部控制制度建设, 继续完善公司治理机 制。 报告期内, 按照证 监会有关规
定, 修订完善了 《公司章程》 、 《股东大会议 事规则》 和 《公司 2015-2017 年股东回
报规划》 , 进一步明确 和规范了公司利润分配政策, 有效提高了分红 政策的透明度和
可操作性, 兼顾了对投资者的合理回报及公司的可持续发展, 切实维护了全体股东特
别是中小 投资者的利益。 
认真做好内幕信息知情人的登记、 报备工作。 报告期内, 公司严格按照 《内幕信
息知情人登记管理制度》 等规定的要求, 组织公司董事、 监事、 高级管理人员以及可
接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习, 提高相关人员的合规、 保密意识,
并将相关文件转发至相关股东和外部机构等, 规范对外报送信息及外部信息使用人使
用本公司信息的行为, 确保内幕信息的保密, 以杜绝内幕信息交易。 报告期内, 公司
未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
司股票的行为。 
 
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在 重大差异; 如有 重大差异, 应当
说明原因 : 
报告期内, 公司治理与 《公司法》 和中国证监会相关规定的要求 不 存在重大差异 。 
二、 股东大会情况简介 
会议届次 召开日期 
决议刊登的指定网站
的查询索引 
决议刊登的披露日
期 
2014 年度股东大会 2015 年5 月22 日 www.sse.com.cn 2015 年5 月23 日 
2015 年第一次临时
股东大会 
2015 年9 月16 日 www.sse.com.cn 2015 年9 月17 日 
 
股东大会情况说明 
2015 年5 月22 日以现场加网络投票方式召开 2014 年年度股东大会,审议 2014
年度董事会工作报告、财务决算、关联交易、内部控制等 12 项议案,所有议案均 获
得出席本次股东大会的股东和股东代表所持有表决权股份的 100%以上通过。 
2015 年9 月16 日以现场加网络投票方式 召开2015 年第一次临时股东大 会, 审议
关于选举马正兰先生为公司第六届董事会董事的议案 , 该议案已获得出席本次股东大
会的股东和股东代表所持有表决权股份的 100% 以上通过。 
 2015 年年度报告 
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三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否
独立
董事 
参加董事会情况 
参加股东
大会情况 
本年应
参加董
事会次
数 
亲自
出席
次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托
出席
次数 
缺席 
次数 
是否连续
两次未亲
自参加会
议 
出席股东
大会的次
数 
王连海 否 6 6 0 0 0 无 2 
马正兰 否 3 3 0 0 0 无 2 
高振国 否 6 6 0 0 0 无 2 
王铁庄 否 6 6 0 0 0 无 2 
郭矿生  否 6 6 0 0 0 无  2 
董  超 是  6 6 5 0 0 无  2 
张  峥  是 6 6 5 0 0 无  2 
宁金成  是 6 6 4 0 0 无  2 
 
连续两次未亲自出席董事会会议的说明 
无 
 
年内召开董事会会议次数 6 
其中:现场会议次数 1 
通讯方式召开会议次数 3 
现场结合通讯方式召开会议次数 2 
 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
报告期内, 公司董事会各专门委员会依照法律法规之规定各司其责, 分别对公司
董事选举 、 资金占用、 关联交易、 对外担保 、 财务管理、 内部控制等事项进行了事前
认真审核, 并在会前与管理层充分沟通, 深入了解公司生产、 经营等各方面管理情况,
充分发挥了政策把关和专业判断作用, 召开会议所提出的重要意见和建议均已被董事
会审议和采纳, 起到了科学有效决策,所有董事会决议均按照规定进行披露。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
报告期内, 监事会对报告期内的监督事项无异议。  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
公司与控股股东在业务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面未发现存在不能保证独
立性、不能保持自主经营能力的情况 
 
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 2015 年年度报告 
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为避免并最终解决公司与控股股东之间的同业竞争或潜在同业竞争, 更好维护公
司全体投资者利益, 郑 煤集团针对重组中的同业竞争、 利润补偿、 关 联交易等相关事
项做出了承诺,详见本报告关于承诺事项履行情况的相关章节。 
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
董事会下设薪酬与考核委员会, 严格按照有关法律法规和 《公司章程》 、 《薪酬
与考核委员会实施细则》的有关规定,对 2015 年度公司高级管理人员的薪酬情况进
行了认真审核,认为 2015 年度公司对高级管理人员支付的薪酬公平、合理,符合公
司有关薪酬政策及考核标准, 未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。 公司目前尚未
制定高级管理人员的长期激励机制。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □不适用  
公司六届二十次董事会审议通过了公司 《 内部控制自我评价报告 》 , 全文详见2016
年4 月19 日上海证券交易所 网站http://www.sse.com.cn 。 
 
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 
□ 适用 √不适用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 为公司出具了标准无保留意见的内
部控制审计报告。 全文详见 2016 年4 月19 日上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn 。 
是否披露内部控制审计报告: 是 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2015 年年度报告 
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第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □不适用  
审  计  报  告 
 
亚会A 审字(2016)0169 号 
郑州煤电股份有限公司全体股东 :  
我们审计了后 附 的 郑 州 煤 电 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 郑 州 煤 电 ” ) 财 务 报 表 ,
包括2015 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司 所 有 者 权 益 变 动 表 、 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 
一 、管 理层对 财务 报表的 责任 
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企
业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必
要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
二 、注 册会计 师的 责任 
我们的责任是在执行审计工作 的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。  
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择
的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以设计恰当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作 出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信,我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 
 三、审 计意 见  
我们认为, 郑州煤电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公
允反映了郑州煤电2015 年12 月31 日的合并 及母公司财务状况以及2015 年度的合 并
及母公司经营成果和现金流量。 
 
亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙)           中国注册会计师: 贾小鹤 
                     
              中国· 北京                           中国注册会计师: 王松超 
 
                                               二○一六年四月十 五日 
 2015 年年度报告 
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二、 财务报表 
合 并资 产负债 表 
2015 年12 月31 日 
编制单位: 郑州煤电股份有限公司 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 期 末余 额 期初 余额 
流 动资 产:  
货币资金 七、1 1,843,664,640.09 1,333,307,332.76 
结算备付金       
拆出资金       
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据 七、5 630,361,998.02 696,057,146.75 
应收账款 七、6 965,590,913.13 1,030,195,737.74 
预付款项 七、7 223,837,675.20 409,863,841.14 
应收保费       
应收分保账款       
应收分保合同准备金       
应收利息       
应收股利       
其他应收款 七、10 83,771,237.25 89,504,360.60 
买入返售金融资产       
存货 七、11 301,041,868.27 304,093,787.70 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产 七、14 30,977,974.56 13,435,052.10 
流动资产合计   4,079,246,306.52 3,876,457,258.79 
非 流动 资产:  
发放贷款和垫款       
可供出售金融资产 七、15 93,000,000.01 526,088,900.00 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 七、16     
投资性房地产 七、17 124,334,044.23 127,887,916.59 
固定资产 七、18 5,084,969,062.44 5,346,956,089.28 
在建工程 七、19 877,305,796.33 580,742,536.63 
工程物资       
固定资产清理 七、20 1,565.41   
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产 七、21 693,873,276.00 749,720,442.97 2015 年年度报告 
50 / 147 
 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用 七、24 6,469,167.00 6,640,000.00 
递延所得税资产 七、25 126,709,226.46 150,546,220.06 
其他非流动资产 七、26 10,000,000.88   
非流动资产合计   7,016,662,138.76 7,488,582,105.53 
资产总计   11,095,908,445.28 11,365,039,364.32 
流 动负 债:  
短期借款 七、27 3,420,000,000.00 1,480,000,000.00 
向中央银行借款       
吸收存款及同业存放       
拆入资金       
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
      
衍生金融负债       
应付票据 七、30 422,700,000.00 100,000.00 
应付账款 七、31 978,125,198.24 1,093,334,667.66 
预收款项 七、32 113,173,439.67 230,980,080.85 
卖出回购金融资产款       
应付手续费及佣金       
应付职工薪酬 七、33 255,347,431.44 172,412,185.56 
应交税费 七、34 22,924,078.50 122,040,831.62 
应付利息       
应付股利       
其他应付款 七、37 500,990,237.63 822,854,710.80 
应付分保账款       
保险合同准备金       
代理买卖证券款       
代理承销证券款       
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债 七、39 717,834,231.10 517,716,487.15 
其他流动负债 七、40   1,053,000,547.95 
流动负债合计   6,431,094,616.58 5,492,439,511.59 
非 流动 负债:    
长期借款 七、41   392,200,000.00 
应付债券 七、42 207,509,580.26   
其中:优先股       
永续债       
长期应付款 七、43   105,850,062.51 
长期应付职工薪酬       
专项应付款       
预计负债       2015 年年度报告 
51 / 147 
 
递延收益       
递延所得税负债 七、25 15,725,429.53 103,362,249.49 
其他非流动负债       
非流动负债合计   223,235,009.79 601,412,312.00 
负债合计   6,654,329,626.37 6,093,851,823.59 
所 有者 权益  
股本 七、48 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积 七、50 503,141,128.86 503,141,128.86 
减:库存股       
其他综合收益 七、52 47,176,288.57 310,086,748.44 
专项储备 七、53 445,537,956.81 416,574,598.19 
盈余公积 七、54 426,975,745.54 426,975,745.54 
一般风险准备       
未分配利润 七、55 1,001,237,836.47 1,545,488,642.80 
归属于母公司所有者权益合计   3,439,412,321.25 4,217,610,228.83 
少数股东权益   1,002,166,497.66 1,053,577,311.90 
所有者权益合计   4,441,578,818.91 5,271,187,540.73 
负债和所有者权益总计   11,095,908,445.28 11,365,039,364.32 
 
法定代表人 :郭矿生    主管会计工作负责人 :房敬       会计机构负责人 :王锋军 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2015 年年度报告 
52 / 147 
 
母 公司 资产负 债表 
2015 年12 月31 日 
编制单位:郑州煤电股份有限公司  
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 期 末余 额 期初 余额 
流 动资 产:  
货币资金   1,397,675,789.69 751,160,650.82 
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据   429,750,498.02 524,405,468.14 
应收账款 十七、1 621,409,287.46 653,646,666.51 
预付款项   15,817,990.63 293,159,310.31 
应收利息       
应收股利       
其他应收款 十七、2 582,831,469.94 113,878,831.06 
存货   180,591,302.53 172,585,642.61 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产   20,767,468.81   
流动资产合计   3,248,843,807.08 2,508,836,569.45 
非 流动 资产:  
可供出售金融资产       
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 十七、3 1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
投资性房地产   124,334,044.23 127,887,916.59 
固定资产   2,645,403,050.79 2,802,984,590.42 
在建工程   667,254,305.17 457,863,147.40 
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产   111,249,510.15 132,847,039.86 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用   5,240,000.00 6,640,000.00 
递延所得税资产     33,908,302.07 
其他非流动资产   10,000,000.88   
非流动资产合计   5,251,340,823.14 5,249,990,908.26 
资产总计   8,500,184,630.22 7,758,827,477.71 
流 动负 债:  
短期借款   2,590,000,000.00 580,000,000.00 
以公允价值计量且其变动计入当      2015 年年度报告 
53 / 147 
 
期损益的金融负债 
衍生金融负债       
应付票据   300,000,000.00 100,000.00 
应付账款   444,573,021.27 415,048,210.85 
预收款项   85,455,461.10 151,267,254.00 
应付职工薪酬   160,886,686.16 121,633,945.04 
应交税费   8,686,355.99 27,970,091.97 
应付利息       
应付股利       
其他应付款   1,389,939,764.63 1,507,521,108.76 
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债   598,834,231.10 497,316,487.15 
其他流动负债     1,053,000,547.95 
流动负债合计   5,578,375,520.25 4,353,857,645.72 
非 流动 负债:  
长期借款     273,200,000.00 
应付债券   207,509,580.26   
其中:优先股       
永续债       
长期应付款     105,850,062.51 
长期应付职工薪酬       
专项应付款       
预计负债       
递延收益       
递延所得税负债       
其他非流动负债       
非流动负债合计   207,509,580.26 379,050,062.51 
负债合计   5,785,885,100.51 4,732,907,708.23 
所 有者 权益:  
股本   1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积   1,093,781,217.75 1,093,781,217.75 
减:库存股       
其他综合收益       
专项储备   170,496,766.33 171,236,148.50 
盈余公积   289,595,562.64 289,595,562.64 
未分配利润   145,082,617.99 455,963,475.59 
所有者权益合计   2,714,299,529.71 3,025,919,769.48 
负债和所有者权益总计   8,500,184,630.22 7,758,827,477.71 
 
法定代表人 : 郭矿生     主管会计工作负责人 : 房敬       会计 机构负责人 : 王锋 军 
 2015 年年度报告 
54 / 147 
 
 
合并 利 润表 
2015 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发 生额 上期 发 生额 
一、营业总收入   11,995,516,693.70 19,494,553,144.30 
其中:营业收入 七、56 11,995,516,693.70 19,494,553,144.30 
利息收入       
已赚保费       
手续费及佣金收入       
二、营业总成本   12,770,808,707.03 19,563,182,792.43 
其中:营业成本 七、56 11,745,748,429.89 18,348,096,528.67 
利息支出       
手续费及佣金支出       
退保金       
赔付支出净额       
提取保险合同准备金净额       
保单红利支出       
分保费用       
营业税金及附加 七、57 115,502,843.67 131,174,962.11 
销售费用 七、58 96,309,121.76 115,896,659.96 
管理费用 七、59 507,978,603.64 657,774,448.62 
财务费用 七、60 226,821,151.82 267,657,419.06 
资产减值损失 七、61 78,448,556.25 42,582,774.01 
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
      
投资收益 (损失以 “-” 号填
列) 
七、63 296,071,650.40 341,475,735.91 
其中: 对联营企业和合营企业
的投资收益 
      
汇兑收益 (损失以 “-” 号填
列) 
      
三、 营业利润 (亏损以 “-” 号填列)   -479,220,362.93 272,846,087.78 
加:营业外收入 七、64 2,933,177.96 29,881,517.84 
其中:非流动资产处置利得   1,760.00 35,379.19 
减:营业外支出 七、65 12,492,952.09 9,696,951.09 
其中:非流动资产处置损失   1,659,219.21 1,079,701.36 
四、 利润总额 (亏损总额以 “-”号
填列) 
  -488,780,137.06 293,030,654.53 
减:所得税费用 七、66 110,856,766.22 130,447,324.83 
五、 净利润 (净亏损以 “ -”号填列)   -599,636,903.28 162,583,329.70 
归属于母公司所有者的净利润   -544,250,806.33 62,293,601.45 2015 年年度报告 
55 / 147 
 
少数股东损益   -55,386,096.95 100,289,728.25 
六、其他综合收益的税后净额 七、52 -262,910,459.87 134,292,937.97 
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额 
  -262,910,459.87 134,292,937.97 
(一) 以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
      
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动 
      
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
      
(二) 以后将重分类进损益的其
他综合收益 
  -262,910,459.87 134,292,937.97 
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额 
      
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
  -262,910,459.87 134,292,937.97 
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
      
4.现金流量套期损益的有效
部分 
      
5.外币财务报表折算差额       
6.其他       
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 
      
七、综合收益总额   -862,547,363.15 296,876,267.67 
归属于母公司所有者的综合收益
总额 
  -807,161,266.20 196,586,539.42 
归属于少数股东的综合收益总额   -55,386,096.95 100,289,728.25 
八、每股收益:    
(一)基本每股收益(元/股)   -0.536 0.06 
(二)稀释每股收益(元/股)   -0.536 0.06 
本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为:    元,上
期被合并方实现的净利润为:    元。 
 
法定代表人 : 郭矿生    主管会计工作负责人 : 房敬      会计机构 负责人 : 王锋 军 
 
 
 
 
 
 2015 年年度报告 
56 / 147 
 
母 公司 利润表 
2015 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生额 上期发生额 
一、营 业收 入 十七、4 2,928,089,351.21 4,178,327,949.26 
减:营 业成 本 十七、4 2,882,642,562.10 3,835,757,978.71 
营业税 金及 附加   51,522,712.92 62,284,698.15 
销售费 用   76,707,588.27 89,869,799.18 
管理费 用   273,720,337.26 333,294,355.01 
财务费 用   136,915,465.14 167,035,862.18 
资产减 值损 失   41,916,726.33 29,504,674.50 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ -” 号填
列) 
      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 十七、5 259,420,000.00 264,780,000.00 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
      
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -275,916,040.81 -74,639,418.47 
加:营 业外 收入   2,240,143.16 13,867,136.00 
其中: 非流 动资 产处 置利 得   260.00 35,379.19 
减:营 业外 支出   3,296,657.88 5,293,895.20 
其中: 非流 动资 产处 置损 失   1,512,116.55 1,079,701.36 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )   -276,972,555.53 -66,066,177.67 
减:所 得税 费用   33,908,302.07 -7,376,168.63 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   -310,880,857.60 -58,690,009.04 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收
益 
      
1. 重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净资
产的变 动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合 收 益       
1. 权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
      
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益       
3. 持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资
产损益 
      
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5. 外币 财务 报表 折算 差额       
6. 其他       
六、综 合收 益总 额   -310,880,857.60 -58,690,009.04 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬      会计机构负责人 :王锋军 
 2015 年年度报告 
57 / 147 
 
合并 现 金流量 表 
2015 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生 额 上期 发生 额 
一 、经 营活动 产生 的现金 流量 :    
销售商品、提供劳务收到的现
金 
  12,564,992,799.80 18,987,824,085.77 
客户存款和同业存放款项净增
加额 
      
向中央银行借款净增加额           
向其他金融机构拆入资金净增
加额 
      
收到原保险合同保费取得的现
金 
      
收到再保险业务现金净额       
保户储金及投资款净增加额       
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额 
      
收取利息、手续费及佣金的现
金 
      
拆入资金净增加额       
回购业务资金净增加额       
收到的税费返还   540,000.00 1,653,928.00 
收到其他与经营活动有关的现
金 
七、68 15,275,831.58 45,670,682.06 
经营活动现金流入小计   12,580,808,631.38 19,035,148,695.83 
购买商品、接受劳务支付的现
金 
  10,532,314,562.89 16,169,248,528.72 
客户贷款及垫款净增加额       
存放中央银行和同业款项净增
加额 
      
支付原保险合同赔付款项的现
金 
      
支付利息、手续费及佣金的现
金 
      
支付保单红利的现金       
支付给职工以及为职工支付的
现金 
  1,454,752,779.68 1,877,196,409.70 
支付的各项税费   657,930,134.77 947,889,854.08 
支付其他与经营活动有关的现
金 
七、68 233,256,981.20 349,163,636.28 
经营活动现金流出小计   12,878,254,458.54 19,343,498,428.78 
经营活动产生的现金流量
净额 
  -297,445,827.16 -308,349,732.95 
二 、投 资活动 产生 的现金 流量 :    
收回投资收到的现金   378,233,252.71 465,403,800.53 2015 年年度报告 
58 / 147 
 
取得投资收益收到的现金     2,958,650.24 
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额 
  283,178.89 1,743,992.33 
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现
金 
      
投资活动现金流入小计   378,516,431.60 470,106,443.10 
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 
  7,743,953.90 16,227,437.36 
投资支付的现金       
质押贷款净增加额       
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额 
      
支付其他与投资活动有关的现
金 
      
投资活动现金流出小计   7,743,953.90 16,227,437.36 
投资活动产生的现金流量
净额 
  370,772,477.70 453,879,005.74 
三 、筹 资活动 产生 的现金 流量 :    
吸收投资收到的现金       
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金 
          
取得借款收到的现金   4,450,000,000.00 2,230,000,000.00 
发行债券收到的现金   200,000,000.00 1,000,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现
金 
七、68 550,000,000.00 8,500,000.00 
筹资活动现金流入小计   5,200,000,000.00 3,238,500,000.00 
偿还债务支付的现金   4,040,400,000.00 3,541,600,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金 
  307,641,277.77 231,730,715.73 
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润 
      
支付其他与筹资活动有关的现
金 
七、68 539,987,174.00 183,185,150.80 
筹资活动现金流出小计   4,888,028,451.77 3,956,515,866.53 
筹资活动产生的现金流量
净额 
  311,971,548.23 -718,015,866.53 
四 、汇 率变动 对现 金及现 金等 价
物 的影 响 
      
五 、现 金及现 金等 价物净 增加 额   385,298,198.77 -572,486,593.74 
加:期初现金及现金等价物余
额 
  1,182,416,603.13 1,754,903,196.87 
六 、期 末现金 及现 金等价 物余 额   1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
 
法定代表人 : 郭矿生    主管会计工作负责人 : 房敬      会计机构 负责人 : 王锋军 
 2015 年年度报告 
59 / 147 
 
母 公司 现金流 量表 
2015 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生 额 上期 发生 额 
一 、经 营活动 产生 的现金 流量 :    
销售商品、提供劳务收到的现金   2,215,031,720.18 2,564,741,884.54 
收到的税费返还       
收到其他与经营活动有关的现金   7,787,306.49 12,982,426.49 
经营活动现金流入小计   2,222,819,026.67 2,577,724,311.03 
购买商品、接受劳务支付的现金   938,707,363.16 710,033,722.19 
支付给职工以及为职工支付的现金   890,273,221.58 1,161,301,927.97 
支付的各项税费   229,823,762.80 323,442,222.60 
支付其他与经营活动有关的现金   118,204,243.07 168,930,346.11 
经营活动现金流出小计   2,177,008,590.61 2,363,708,218.87 
经营活动产生的现金流量净额   45,810,436.06 214,016,092.16 
二 、投 资活动 产生 的现金 流量 :    
收回投资收到的现金       
取得投资收益收到的现金   259,420,000.00   
处置固定资产、 无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 
  191,443.89 1,743,992.33 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现金   121,500,000.00 6,000,000.00 
投资活动现金流入小计   381,111,443.89 7,743,992.33 
购建固定资产、 无形资产和其他长期
资产支付的现金 
  4,956,473.90 15,043,317.38 
投资支付的现金       
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
      
支付其他与投资活动有关的现金   590,000,000.00 31,500,000.00 
投资活动现金流出小计   594,956,473.90 46,543,317.38 
投资活动产生的现金流量净额   -213,845,030.01 -38,799,325.05 
三 、筹 资活动 产生 的现金 流量 :    
吸收投资收到的现金       
取得借款收到的现金   3,320,000,000.00 1,130,000,000.00 
发行债券收到的现金  200,000,000.00 1,000,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金   550,000,000.00 8,500,000.00 2015 年年度报告 
60 / 147 
 
筹资活动现金流入小计   4,070,000,000.00 2,138,500,000.00 
偿还债务支付的现金   2,620,000,000.00 2,312,200,000.00 
分配股利、 利润或偿付利息支付的现
金 
  204,273,820.32 116,942,192.78 
支付其他与筹资活动有关的现金   503,586,718.14 183,185,150.80 
筹资活动现金流出小计   3,327,860,538.46 2,612,327,343.58 
筹资活动产生的现金流量净额   742,139,461.54 -473,827,343.58 
四 、 汇 率变动 对现 金及现 金等 价物的 影
响 
      
五 、现 金及现 金等 价物净 增加 额   574,104,867.59 -298,610,576.47 
加:期初现金及现金等价物余额   688,360,916.59 986,971,493.06 
六 、期 末现金 及现 金等价 物余 额   1,262,465,784.18 688,360,916.59 
 
法定代表人 :郭矿生    主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 2015 年年度报告 
61 / 147 
 
 
合并 所 有者权 益变 动表 
2015 年 1—12 月 
单位:元  币种: 人民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 310,086,748.44 416,574,598.19 426,975,745.54 1,545,488,642.80 1,053,577,311.90 5,271,187,540.73 
加:会计政策变更                 
前期差错更正                 
同一控制下企业合并                 
其他                 
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 310,086,748.44 416,574,598.19 426,975,745.54 1,545,488,642.80 1,053,577,311.90 5,271,187,540.73 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以“-”号填列) 
    -262,910,459.87 28,963,358.62   -544,250,806.33 -51,410,814.24 -829,608,721.82 
(一)综合收益总额     -262,910,459.87     -544,250,806.33 -55,386,096.95 -862,547,363.15 
(二)所有者投入和减少
资本 
                
1 .股东投入的普通股                 
2 . 其他权益工具持有者投
入资本 
                
3 . 股份支付计入所有者权
益的金额 
                
4 .其他                 
(三)利润分配             -23,520,000.00 -23,520,000.00 
1 .提取盈余公积                 
2 .提取一般风险准备                 
3 . 对所有者 (或股东) 的
分配 
            -23,520,000.00 -23,520,000.00 
4 .其他                 
(四)所有者权益内部结
转 
                
1 . 资本公积转增资本 (或                2015 年年度报告 
62 / 147 
 
股本) 
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
                    
3 .盈余公积弥补亏损                 
4 .其他                 
(五)专项储备       28,963,358.62     27,495,282.71 56,458,641.33 
1 .本期提取       452,578,274.46     89,111,520.54 541,689,795.00 
2 .本期使用       423,614,915.84     61,616,237.83 485,231,153.67 
(六)其他                 
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 47,176,288.57 445,537,956.81 426,975,745.54 1,001,237,836.47 1,002,166,497.66 4,441,578,818.91 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 494,641,128.86 175,793,810.47 407,298,565.94 426,975,745.54 1,483,195,041.3

989,561,679.14 4,992,809,336.30 
加:会计政策变更                 
前期差错更正                 
同一控制下企业合并                 
其他                 
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 494,641,128.86 175,793,810.47 407,298,565.94 426,975,745.54 1,483,195,041.3

989,561,679.14 4,992,809,336.30 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以“-”号填列) 
  8,500,000.00 134,292,937.97 9,276,032.25   62,293,601.45 64,015,632.76 278,378,204.43 
(一)综合收益总额     134,292,937.97     62,293,601.45 100,289,728.25 296,876,267.67 
(二) 所有者投入和减少资
本 
  8,500,000.00           8,500,000.00 
1 .股东投入的普通股                         
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                        
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                
4 .其他   8,500,000.00           8,500,000.00 
(三)利润分配             -23,520,000.00 -23,520,000.00 2015 年年度报告 
63 / 147 
 
1 .提取盈余公积                 
2 .提取一般风险准备                 
3 .对所有者(或股东)的
分配 
            -23,520,000.00 -23,520,000.00 
4 .其他                 
(四) 所有者权益内部结转                 
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                
3 .盈余公积弥补亏损                 
4 .其他                 
(五)专项储备       9,276,032.25     -12,754,095.49 -3,478,063.24 
1 .本期提取       454,325,112.65     78,530,260.85 532,855,373.50 
2 .本期使用       445,049,080.40     91,284,356.34 536,333,436.74 
(六)其他                 
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 310,086,748.44 416,574,598.19 426,975,745.54 1,545,488,642.8

1,053,577,311.90 5,271,187,540.73 
 
法定代表人 :郭矿生                       主管会计工作负责人 :房敬                  会计机构负责人:王锋军 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2015 年年度报告 
64 / 147 
 
母 公司 所有者 权益 变动表 
2015 年 1—12 月 
单位:元  币种: 人民币 
项目 
本期 
股本 资本公积 
其他综
合收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   171,236,148.50 289,595,562.64 455,963,475.59 3,025,919,769.48 
加:会计政策变更               
前期差错更正               
其他               
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   171,236,148.50 289,595,562.64 455,963,475.59 3,025,919,769.48 
三、 本 期增减变动金额 (减少 以 “-”号
填列) 
      -739,382.17   -310,880,857.60 -311,620,239.77 
(一)综合收益总额           -310,880,857.60 -310,880,857.60 
(二)所有者投入和减少资本               
1 .股东投入的普通股               
2 .其他权益工具持有者投入资本               
3 .股份支付计入所有者权益的金额               
4 .其他               
(三)利润分配               
1 .提取盈余公积               
2 .对所有者(或股东)的分配               
3 .其他               
(四)所有者权益内部结转               
1 .资本公积转增资本(或股本)               
2 .盈余公积转增资本(或股本)               
3 .盈余公积弥补亏损               
4 .其他               
 (五)专项储备       -739,382.17     -739,382.17 
1 .本期提取       246,925,381.00     246,925,381.00 
2 .本期使用       247,664,763.17     247,664,763.17 
(六)其他               
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   170,496,766.33 289,595,562.64 145,082,617.99 2,714,299,529.71 
 2015 年年度报告 
65 / 147 
 
 
项目 
上期 
股本 资本公积 
其他综
合收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 1,085,281,217.75   112,850,880.38 289,595,562.64 514,653,484.63 3,017,724,510.40 
加:会计政策变更               
前期差错更正               
其他               
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 1,085,281,217.75   112,850,880.38 289,595,562.64 514,653,484.63 3,017,724,510.40 
三、 本期增减变动金额 (减少 以 “-”号
填列) 
  8,500,000.00   58,385,268.12   -58,690,009.04 8,195,259.08 
(一)综合收益总额           -58,690,009.04 -58,690,009.04 
(二)所有者投入和减少资本   8,500,000.00         8,500,000.00 
1 .股东投入的普通股                       
2 .其他权益工具持有者投入资本                       
3 .股份支付计入所有者权益的金额               
4 .其他   8,500,000.00         8,500,000.00 
(三)利润分配               
1 .提取盈余公积               
2 .对所有者(或股东)的分配               
3 .其他               
(四)所有者权益内部结转               
1 .资本公积转增资本(或股本)               
2 .盈余公积转增资本(或股本)               
3 .盈余公积弥补亏损               
4 .其他               
 (五)专项储备       58,385,268.12     58,385,268.12 
1 .本期提取       250,134,152.00     250,134,152.00 
2 .本期使用       191,748,883.88     191,748,883.88 
(六)其他               
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   171,236,148.50 289,595,562.64 455,963,475.59 3,025,919,769.48 
 
法定代表人 :郭矿生                  主管会计工作负责人: 房敬                        会计机构负责人:王锋军 
 
 2015 年年度报告 
66 / 147 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
(1)公司历史沿革 
郑州煤 电股 份有 限公 司( 以下简 称“ 本公 司” 或“ 郑州煤 电” )是 经中 华人 民共和 国煤 炭工
业部煤 财劳 字[1997] 第 253 号、 煤政 函[1997] 第 6 号和中 华人 民共 和国 国家 经济体 制改 革委 员会
体改生[1997] 第 89 号文 件 批准, 由郑 州煤 炭工 业 ( 集团) 有限 责任 公司 ( 以 下简称 郑煤 集团 ) 独
家发起 , 以其 下属 的超化 煤矿 、 米 村煤 矿、 东风 电厂 的经评 估确 认后 的经 营性 净资 产 336,562,610
元, 折 为22,000 万股 国有 法人股 投入 , 并采 取募 集 设立方 式成 立的 股份 有限 公司 ,1997 年10 月
经批准 发行 社会 公众 股 8,000 万 股, 发行 后总 股本 为 30,000 万股 。后 经本 公 司 1998 年 度股 东大
会决议 通过 , 于1999 年6 月 4 日以 1998 年度 公司 总 股本 30,000 万 股为 基数 , 向全体 股东 每 10
股送红 股3 股, 另用 资本 公积金 转 增 2 股 ,转 送后公 司 总股本 45,000 万 股。2000 年 5 月 23 日,
根据1999 年度 股东 大会 决 议, 以 1999 年 底公 司总 股 本 45,000 万股 为基 数向 全 体股东 每 10 股送
红股4 股, 另用 资本 公积 每 10 股转 增4 股, 送转 后 共增加 股 本 36,000 万股 , 至此公 司总 股本 为
81,000 万 股。 
2005 年 8 月, 郑州 煤电 股 权分置 改革 完成 ,具 体方 案为流 通股 股东 每持 有 10 股流通 股将 获
得非流 通股 东郑 州煤 炭工 业(集团)有 限责 任公 司支 付的 3.8 股 股份 对价 。 
2005 年 11 月, 经国 务院 国资委 以国 资产 权[2005]1382 号 《关 于郑 州煤 电股 份有限 公司 国有
股定向 转让 有关 问题 的批 复》批 准, 并报 经中 国证 监会以 证监 公司 字[2005]130 号 《关 于同 意郑
州煤电 股份 有限 公司 实施 回购股 份( 以股 抵债) 的批 复》批 准, 本公 司采 用定 向回购 控股 股东 郑州
煤炭工 业 (集 团) 有 限责 任 公司所 持有 的 18,086 万 股 , 减少注 册资 本人 民币 为 18,086 万元,2005
年12 月 28 日完 成定 向回 购,回 购后 公司 注册 资本 为 62,914 万元 。 
2012 年 11 月 23 日 , 经 中 国证券 监督 管理 委员 会 《 关于核 准郑 州煤 电股 份有 限公司 重大 资产
置换及 向郑 州煤 炭工 业( 集团) 有限 责任 公司 发行 股份购 买资 产并 募集 配套 资金的 批复 》( 证监
许可 〔2012 〕1554 号) 文 件核准 , 公司 本次 重大 资 产重组 及向 郑煤 集团 发 行316,999,213 股 股份
购买相 关资 产、 核准 公司 非公开 发行 不超 过115,000,000 股新 股募 集本 次发 行股份 购买 资产 的配
套资金 。并 于2013 年 1 月22 日完 成工 商变 更登 记 手续, 公司 注册 资本 及股 本由 629,140,000 元
变更 为946,139,213 元。 
2013 年 11 月 22 日 ,公 司 向英大 基金 管理 有限 公司 非公开 发 行 69,204,152 股 股份。2014 年
1 月2 日完 成工 商变 更登 记手续 ,取 得河 南省 工商 行政管 理局 换发 的《 企业 法人营 业执 照》 ,公
司注册 资本 及股 本 由946,139,213 元 变更 为1,015,343,365 元。 
(2)公司注册地址及组 织 形式等 
公司注 册地 址及 总部 地址 :郑州 市中 原西 路188 号 
法定代 表人 :郭 矿生 
统一社 会信 用代 码:914100001700113867 2015 年年度报告 
67 / 147 
 
注册资 本: 人民 币 1,015,343,365 元 
公司组 织形 式: 股份 有限 公司 
(3)公司所在行业、业 务 性质及主要经营活动 
本公司 属于 煤炭 行业 。 
公司经 营范 围: 煤炭 生产 及销售 (限 分支 机构 凭证 经营) ;企 业专 用通 信网 建设与 服务 (限
分支机 构经 营) ;企 业信 息化建 设与 服务 (限 分支 机构经 营) ;通 信产 品的 销售与 服务 (限 分支
机构经 营) ;发 电及 输变 电(自 用电 ); 设备 安装 (国家 有专 项规 定的 除外 );国 内贸 易( 国家
有专项 专营 规定 的除 外) ;咨询 服务 、信 息服 务、 技术服 务; 设备 租赁 、房 屋租赁 ;因 特网 接入
服务业 务。 (以 上范 围中 凡需审 批的 ,未 获批 准前 不得经 营) 。 
(4)母公司以及最终实 际 控制人的名称 
由于郑 州煤 炭工 业 ( 集团 ) 有限 责任 公司 直接 持有 本公 司 63.83% 的股 权, 为 本公司 第一 大股
东,因 此, 本公 司的 母公 司为郑 州煤 炭工 业( 集团 )有限 责任 公司 。 
由于河 南省 国资 委持 有郑 州煤炭 工业 ( 集团 ) 有限 责任公 司 58.86% 的 股权 , 因此 , 本 公司 的
最终实 际控 制人 为河 南省 国资委 。 
 
2. 合并财务报表范围 
截止2015 年12 月 31 日 , 本公司 合并 财务 报表 范围 内子公 司有 河南 省新 郑煤 电有限 责任 公司
(以下 简称 “新 郑煤 电” )、郑 煤集 团( 河南 )白 坪煤业 有限 公司 (以 下简 称“白 坪煤 业” )、
郑煤集 团 (登 封) 教学 二 矿有限 公司 ( 以下 简称 “ 教学二 矿 ” ) 、 郑州 煤电 物 资供销 有限 公司 ( 以
下简称 “供 销公 司” )、 上海郑 煤贸 易有 限公 司( 以下简 称“ 上海 郑煤 ”) 、郑州 博威 物资 招标
有限公 司( 以下 简称 “博 威公司 ”) 、河 南惠 泽物 资供销 有限 公司 (以 下简 称“惠 泽公 司” )、
郑州煤 电宾 馆有 限公 司( 以下简 称“ 煤电 宾馆 ”) 、郑州 煤电 爆破 工程 有限 公司( 以下 简称 “爆
破公司 ”) 、郑 州岚 新能 源股份 有限 公司 (以 下简 称“岚 新公 司” )、 河南 郑新铁 路有 限责 任公
司(以 下简 称“ 郑新 铁路 ”)、 北京 裕华 创新 科技 发展有 限公 司( 以下 简称 “北京 裕华 ”) 、郑
州煤电 永耀 通信 技术 有限 公司 (以 下简 称 “永 耀公 司 ” ) 。 本 期合 并财 务报 表范 围较上 期无 变 化 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的
《企业会计准则 —基本准则》 和具体会计准则 、 企业会计准则应用指 南、 企业会计 准
则解释以及其他相关规定 (以下统称 “企业会计准则” ) 、 以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
(2014 年修订)的披露规定编制。 
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2. 持续经营 
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力, 无影响持续经营能力的重大
事项。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 公 司 2015 年12 月 31 日 的合
并及公 司财 务状 况以 及 2015 年 度的 合并 及公 司经 营 成果和 合并 及公 司现 金流 量等有 关信息 此外 ,
本公司 的财 务报 表在 所有 重大方 面同 时符 合中 国证 券监督 管理 委员 会2014 年 修订的 《 公开 发行 证
券的公 司信 息披 露编 报规 则第 15 号 -财 务报 告的 一般规 定 》 有 关财 务报 表 及其附 注的 披露 要 求 。 
2. 会计期间 
自公 历1 月 1 日至 12 月31 日止 为一 个会 计年 度。 
 
3. 营业周期 
正常营 业周 期是 指本 公司 从购买 用 于 加工 的资 产起 至实现 现金 或现 金等 价物 的期间 。 本 公 司
以12 个月 作为 一个 营业 周 期,并 以其 作为 资产 和负 债的流 动性 划分 标准 。 
 
4. 记账本位币 
采用人 民币 为记 账本 位币 。 
除有特 殊说 明外 ,金 额均 以人民 币元 为单 位表 示。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
(1) 一揽 子交 易的 判断 标 准 
分步实 现企 业合 并过 程中 的各项 交易 的条 款、 条件 以及经 济影 响符 合以 下一 种或多 种情 况,
将多次 交易 事项 作为 一揽 子交易 进行 会计 处理 : 
① 这些交 易是 同时 或者 在考 虑了彼 此影 响的 情况 下订 立的; 
② 这些交 易整 体才 能达 成一 项完整 的商 业结 果; 
③ 一项交 易的 发生 取决 于其 他至少 一项 交易 的发 生; 
一项交 易单 独看 是不 经济 的,但 是和 其他 交易 一并 考虑时 是经 济的 。 
(2) 同一 控制 下的 企业 合 并 
对于同 一控 制下 的企 业合 并,合 并方 在合 并中 取得 的被合 并方 的资 产、 负债 ,除因 会计 政策
不同而 进行 的调 整以 外, 按合并 日被 合并 方的 原账 面价值 计量 。合 并对 价的 账面价 值( 或发 行股
份面值 总额 ) 与合 并中 取 得的净 资产 账面 价值 的差 额调整 资本 公积 ( 股/资 本 溢价 ) , 资本 公积 (股
/资本 溢价 )不 足冲 减的 , 调整留 存收 益。 2015 年年度报告 
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(3) 非同 一控 制下 的企 业 合并 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 为本 公司 在购买 日为 取得 对被 购买 方的控 制权 而付
出的资 产、 发生 或承 担的 负债以 及发 行的 权益 性证 券的公 允价 值。 在购 买日 ,本公 司发 生的 合并
成本和 取得 的被 购买 方的 资产、 负债 及或 有负 债按 公允价 值确 认。 
为进行 企业 合并 发生 的审 计、法 律服 务、 评估 咨询 等中介 费用 以及 其他 相关 管理费 用, 于发
生时计 入当 期损 益。 作为 合并对 价发 行的 权益 性证 券或债 务性 证券 的交 易费 用,计 入权 益性 证券
或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 
本公司 对合 并成 本大 于合 并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商
誉,按 成本 扣除 累计 减值 准备进 行后 续计 量; 对合 并成本 小于 合并 中取 得的 被购买 方可 辨认 净资
产公允 价值 份额 的差 额, 经复核 后计 入当 期损 益。 
购买方 取得 被购 买方 的可 抵扣暂 时性 差异 ,在 购买 日因不 符合 递延 所得 税资 产确认 条件 而未
予确认 的 , 在购 买日 后 12 个月内 , 如取得 新的 或进 一 步的信 息表 明购 买日 的相 关情况 已经 存在 ,
预期被 购买 方在 购买 日可 抵扣暂 时性 差异 带来 的经 济利益 能够 实现 的, 则确 认相关 的递 延所 得税
资产, 同时 减少 商誉 ,商 誉不足 冲减 的, 差额 部分 确认为 当期 损益 ;除 上述 情况以 外, 确认 与企
业合并 相关 的递 延所 得税 资产的 ,计 入当 期损 益。 
通过多 次交 易分 步实 现的 非同一 控制 下企 业合 并, 根据《 财政 部关 于印 发企 业会计 准则 解释
第5 号 的通 知》 (财 会〔2012 〕19 号 )和 《企 业会 计准则 第 33 号 —— 合并 财务报 表 》第 五十
一条关 于“ 一揽 子交 易” 的判断 标准 ,判 断该 多次 交易是 否属 于“ 一揽 子交 易”。 属于 “一 揽子
交易” 的, 参考 本部 分前 面各段 描述 及附 注 五 、13 “长期 股权 投资 ”进 行会 计处理 ;不 属于 “一
揽子交 易” 的, 区分 个别 财务报 表和 合并 财务 报表 进行相 关会 计处 理: 
在个别 财务 报表 中, 以购 买日之 前所 持被 购买 方的 股权投 资的 账面 价值 与购 买日新 增投 资成
本之和 , 作为该 项投 资的 初 始投资 成本 ; 购 买日 之前 持 有的被 购买 方的 股权 涉及 其他综 合收 益的 ,
在处置 该项 投资 时将 与其 相关的 其他 综合 收益 除了 按照权 益法 核算 的在 被购 买方重 新计 量设 定受
益计划 净负 债或 净资 产导 致的变 动中 的相 应份 额以 外,其 余转 入当 期投 资收 益。 
在合并 财务 报表 中, 合并 成本为 购买 日支 付的 对价 与购买 日之 前已 经持 有的 被购买 方的 股权
在购买 日的 公允 价值 之和 。对于 购买 日之 前已 经持 有的被 购买 方的 股权 ,按 照购买 日的 公允 价值
进行重 新计 量, 公允 价值 与其账 面价 值之 间的 差额 计入当 期投 资收 益; 购买 日之前 已经 持有 的被
购买方 的股 权涉 及其 他综 合收益 的, 与其 相关 的其 他综合 收益 除了 按照 权益 法核算 的在 被购 买方
重新计 量设 定受 益计 划净 负债或 净资 产导 致的 变动 中的相 应份 额以 外, 其余 转为购 买日 当期 投资
收益。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 , 所有 子公 司 ( 包括 母公 司所控 制的 单 独
主体) 均纳 入合 并财 务报 表。 2015 年年度报告 
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本公司 合并 财务 报表 以本 公司和 子公 司的 财务 报表 为基础 , 根据 其他 有关 资料 由本公 司编 制 。
在编制 合并 财务 报表 时, 本公司 和子 公司 的会 计政 策和会 计期 间要 求保 持一 致,公 司间 的重 大交
易和往 来余 额予 以抵 销。 
在报告 期内 因同 一控 制下 企业合 并增 加的 子公 司, 本公 司 将该 子公 司合 并当 期期初 至报 告期
末的收 入、 费用 、利 润纳 入合并 利润 表, 将其 现金 流量纳 入合 并现 金流 量表 ,并且 同时 调整 合并
财务报 表的 期初 数和 对比 数;因 非同 一控 制下 企业 合并增 加的 子公 司, 本公 司将该 子公 司购 买日
至报告 期末 的收 入、 费用 、利润 纳入 合并 利润 表, 将其现 金流 量纳 入合 并现 金流量 表, 且不 调整
合并财 务报 表的 期初 数和 对比数 ;在 报告 期内 ,对 于处置 的子 公司 ,本 公司 将该子 公司 合并 当期
期初至 处置 日的 收入 、费 用、利 润纳 入合 并利 润表 ,将其 现金 流量 纳入 合并 现金流 量表 ,且 不调
整合并 资产 负债 表的 期初 数。 
子公司 的股 东( 所有 者) 权益中 不属 于本 公司 所拥 有的部 分作 为少 数股 东权 益在合 并资 产负
债表中 股东 权益 项下 单独 列示。 子公 司当 期净 损益 中属于 少数 股东 权益 的份 额,在 合并 利润 表中
净利润 项目 下以 “少 数股 东损益 ”项 目列 示。 少数 股东分 担的 子公 司的 亏损 超过了 少数 股东 在该
子公司 期初 股东 (所 有者 )权益 中所 享有 的份 额, 其余额 仍冲 减少 数股 东权 益。 
对于购 买子 公司 少数 股权 或因处 置部 分股 权投 资但 没有丧 失对 该子 公司 控制 权的交 易, 作为
权益性 交易 核算 ,调 整归 属于母 公司 股东 (所 有者 )权益 和少 数股 东权 益的 账面价 值以 反映 其在
子公司 中相 关权 益的 变化 。 少数股 东权 益的 调整 额与 支付/ 收到 对价 的公 允价 值 之间的 差额 调整 资
本公积 ,资 本公 积不 足冲 减的, 调整 留存 收益 。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 原有 子公 司控制 权的 ,剩 余股 权按 照其在 丧失 控制
权日的 公允 价值 进行 重新 计量; 处置 股权 取得 的对 价与剩 余股 权公 允价 值之 和,减 去按 原持 股比
例计算 应享 有原 子公 司自 购买日 开始 持续 计算 的净 资产的 份额 之间 的差 额, 计入丧 失控 制权 当期
的投资 收益 ;与 原有 子公 司股权 投资 相关 的其 他综 合收益 ,在 丧失 控制 权时 除了在 该原 有子 公司
重新计 量设 定受 益计 划净 负债或 净资 产导 致的 变动 以外, 其余 一并 转为 当期 投资收 益。 其后 ,对
该部分 剩余 股权 按照 《企 业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 或 《企业 会 计准则 第 22 号 —— 金
融工具 确认 和计 量》 等相 关规定 进行 后续 计量 。 
本公司 通过 多次 交易 分步 处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 ,需 区分 处置对 子公 司股
权投资 直至 丧失 控制 权的 各项交 易是 否属 于一 揽子 交易。 处置 对子 公司 股权 投资直 至丧 失控 制权
的各项 交易 属于 一揽 子 交 易的, 将各 项交 易作 为一 项处置 子公 司并 丧失 控制 权的交 易进 行会 计处
理。 但是 , 在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款与 处置 投资对 应的 享有 该子 公司 净资产 份额 的差 额 ,
在合并 财务 报表 中确 认为 其他综 合收 益, 在丧 失控 制权时 一并 转入 丧失 控制 权当期 的损 益。 不属
于一揽 子交 易的 ,对 其中 的每一 项交 易视 情况 分别 按照“ 不丧 失控 制权 的情 况下部 分处 置对 子公
司的长 期股 权投 资” (详 见前两 段) 和“ 因处 置部 分股权 投资 或其 他原 因丧 失了对 原有 子公 司的
控制权 ”( 详见 前一 段) 适用的 原则 进行 会计 处理 。 
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7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
(1) 合营 安排 的分类 
本公司 根据 合营 安排 的结 构、法 律形 式以 及合 营安 排中约 定的 条款 、其 他相 关事实 和情 况等
因素, 将合 营安 排分 为共 同经营 和合 营企 业。 
未通过 单独 主体 达成 的合 营安排 ,划 分为 共同 经营 ;通过 单独 主体 达成 的合 营安排 ,通 常划
分为合 营企 业; 但有 确凿 证据表 明满 足下 列任 一条 件并且 符合 相关 法律 法规 规定的 合营 安排 划分
为共同 经营 : 
①合营 安排 的法 律形 式表 明, 合营 方对 该安 排中 的相 关资产 和负 债分 别享 有权 利和承 担 义 务 ; 
②合营 安排 的合 同条 款约 定, 合营 方对 该安 排中 的相 关资产 和负 债分 别享 有权 利和承 担 义 务 ; 
③其他 相关 事实 和情 况表 明, 合营 方对 该安 排中 的相 关资产 和负 债分 别享 有权 利和承 担义 务 ,
如合营方 享有 与合营 安排 相关的几 乎所 有产出 ,并 且该安排 中负 债的清 偿持 续依赖于 合营 方的支
持。 
(2) 共同 经营 的会 计处 理 方法 
本公司 确认 共同 经营 中利 益份额 中与 本公 司相 关的 下列项 目, 并按 照相 关企 业会计 准则 的规
定进行 会计 处理 : 
①确认 单独 所持 有的 资产 ,以及 按其 份额 确认 共同 持有的 资产 ; 
②确认 单独 所承 担的 负债 ,以及 按其 份额 确认 共同 承担的 负债 ; 
③确认 出售 其享 有的 共同 经营产 出份 额所 产生 的收 入; 
④按其 份额 确认 共同 经营 因出售 产出 所产 生的 收入 ; 
⑤确认 单独 所发 生的 费用 ,以及 按其 份额 确认 共同 经营发 生的 费用 。 
本公司 向共 同经 营投 出或 出售资 产等 (该 资产 构成 业务的 除外 ), 在该 资产 等由共 同经 营出
售给第 三方 之前 ,仅 确认 因该交 易产 生的 损益 中归 属于共 同经 营其 他参 与方 的部分 。投 出或 出售
的资产 发生 符合 《企 业会 计准则 第 8 号—— 资 产减 值》等 规定 的资 产减 值损 失的, 本公 司全 额确
认该损 失。 
本公司 自共 同经 营购 买资 产等 (该 资产 构成 业务 的除 外) , 在将 该资 产等 出售 给 第三方 之前 ,
仅确认 因该 交易 产生 的损 益中归 属于 共同 经营 其他 参与方 的部 分。 购入 的资 产发生 符合 《企 业会
计准则 第8 号—— 资 产减 值 》等 规定 的资 产减 值损 失的, 本公 司按 承担 的份 额确认 该部 分损 失。 
本公司 对共 同经 营不 享有 共同控 制, 如果 本公 司享 有该共 同经 营相 关资 产且 承担该 共同 经营
相关负 债的 ,仍 按上 述原 则进行 会计 处理 ,否 则, 应当按 照相 关企 业会 计准 则的规 定进 行会 计处
理。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制 现金 流量 表时 , 本 公司现 金等 价物 是指 持有 期限短 (一 般是 指从 购买 日起 3 个月 内 到
期)、 流动 性强 、易 于转 换为已 知现 金、 价值 变动 风险很 小的 投资 。 2015 年年度报告 
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9. 外币业务和外币报表 折算 
本公司 发生 外币 业务 ,按 交易发 生日 的即 期汇 率折 算为记 账本 位币 金额 。 
在资产 负债 表日 ,外 币货 币性项 目余 额采 用资 产负 债表日 即期 汇率 折算 ,因 资产负 债表 日即
期汇率 与初 始确 认时 或者 前一资 产负 债表 日即 期汇 率不同 而产 生的 汇兑 差额 ,除属 于与 购建 符合
资本化 条件 的资 产相 关的 外币专 门借 款产 生的 汇兑 差额按 照借 款费 用资 本化 的原则 处理 外, 均计
入当期 损益 。以 历史 成本 计量的 外币 非货 币性 项目 ,采用 交易 发生 日的 即期 汇率折 算, 不改 变其
记账本 位币 金额 。以 公允 价值计 量的 外币 非货 币性 项目, 采用 公允 价值 确定 日的即 期汇 率折 算,
因公允价 值确 定日即 期汇 率与初始 确认 时或者 前一 资产负债 表日 即期汇 率不 同而产生 的汇 兑差额 ,
计入当 期 损 益。 
 
10. 金融工具 
金融工 具是 指形 成一 个企 业的金 融资 产, 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。 金
融工具 包括 金融 资产 、金 融负债 和权 益工 具。 
(1 ) 金融 工具 的确 认和 终 止确认 
本公司 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 终止 确认 : 
①收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止; 
②该金 融资 产已 转移 ,且 符合下 述金 融资 产转 移的 终止确 认条 件。 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。本 公司 (债
务人) 与债 权人 之间 签订 协议, 以承 担新 金融 负债 方式替 换现 存金 融负 债, 且新金 融负 债与 现存
金融负 债的 合同 条款 实质 上不同 的, 终止 确认 现存 金融负 债, 并同 时确 认新 金融负 债。 
以常规 方式 买卖 金融 资产 ,按交 易日 进行 会计 确认 和终止 确认 。 
(2) 金融 资产 分类 和计 量 
本公司 根据 所发 行金 融工 具的合 同条 款及 其所 反映 的经济 实质 而非 仅以 法律 形式, 结合 取得
持有金 融资 产和 承担 金融 负债的 目的 ,将 金融 资产 于初始 确认 时分 为以 下四 类:以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产、 持有 至到 期投 资、贷 款和 应收 款项 、可 供出售 金融 资产 。金
融资产 在初 始确 认时 以公 允价值 计量 。对 于以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产,
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 ,其 他类 别的 金融 资产相 关交 易费 用计 入其 初始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ,包括 交易 性金 融资 产和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。对 于此 类金 融资 产, 采用公 允价 值进 行后
续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 资产 相关 的股 利和 利息收 入计 入当 期损
益。 2015 年年度报告 
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持有至 到期 投资 ,是 指到 期日固 定 、 回收 金额 固定 或可确 定, 且本 公司 有明 确意图 和能 力持
有至到 期的 非衍 生金 融资 产。持 有至 到期 投资 采用 实际利 率法 ,按 照摊 余成 本进行 后续 计量 ,其
终止确 认、 发生 减值 或摊 销产生 的利 得或 损失 ,均 计入当 期损 益。 
应收款 项, 是指 在活 跃市 场中没 有报 价、 回收 金额 固定或 可确 定的 非衍 生金 融资产 ,包 括应
收账款 和其 他应 收款 等。 应收款 项采 用实 际利 率法 ,按摊 余成 本进 行后 续计 量,在 终止 确认 、发
生减值 或摊 销时 产生 的利 得或损 失, 计入 当期 损益 。 
可供出 售金 融资 产, 是指 初始确 认时 即指 定为 可供 出售的 非衍 生金 融资 产, 以及除 上述 金融
资产类 别以 外的 金融 资产 。可 供 出售 金融 资产 采用 公允价 值进 行后 续计 量, 其折溢 价采 用实 际利
率法摊 销并 确认 为利 息收 入。除 减值 损失 及外 币货 币性金 融资 产的 汇兑 差额 确认为 当期 损益 外,
可供出 售金 融资 产的 公允 价值变 动确 认为 其他 综合 收益, 在该 金融 资产 终止 确认时 将原 直接 计入
其他综 合收 益的 公允 价值 变动累 计额 对应 处置 部分 的金额 转出 ,计 入当 期损 益。与 可供 出售 金融
资产相 关的 股利 或利 息收 入,计 入当 期损 益。 在活 跃市场 中没 有报 价且 其公 允价值 不能 可靠 计量
的权益 工具 投资 按照 成本 计量。 
本公司 对被 投资 单位 不具 有控制 、共 同控 制或 重大 影响的 长期 投资 ,作 为可 供出售 金融 资产
或以公 允 价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产核算 。 
(3) 金融 负债 分类 和计 量 
本公司 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为 : 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债 、
其他金 融负 债。 对于 未划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债的 ,相 关交 易费
用计入 其初 始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 ,包括 交易 性金 融负 债和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融负 债。对 于此 类金 融负 债, 按照公 允价 值进 行后
续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 负债 相关 的股 利和 利息支 出计 入当 期损
益 。 
其他金 融负 债, 与在 活跃 市场中 没有 报价 、公 允价 值不能 可靠 计量 的权 益工 具挂钩 并须 通过
交付该 权益 工具 结算 的衍 生金融 负债 ,按 照成 本进 行后续 计量 。其 他金 融负 债采用 实际 利率 法,
按摊余 成本 进行 后续 计量 ,终止 确认 或摊 销产 生的 利得或 损失 计入 当期 损益 。。 
(4) 金融 工具 的公 允价 值 
存在活 跃市 场的 金融 资产 或金融 负债 ,本 公司 将活 跃市场 中的 现行 出价 或现 行要价 用于 确定
其公允 价值 。 
金融工 具不 存在 活跃 市场 的,本 公司 采用 估值 技术 确定其 公允 价值 。采 用估 值技术 得出 的结
果,反 映估 值日 在公 平交 易中可 能采 用的 交易 价格 。估值 技术 包括 参考 熟悉 情况并 自愿 交易 的各
方最近 进行 的市 场交 易中 使用的 价格 、参 照实 质上 相同的 其他 金融 工具 的当 前公允 价值 、现 金流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 2015 年年度报告 
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本公司 选择 市场 参与 者普 遍认同 ,且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术确
定金融 工具 的公 允价 值。 采用估 值技 术确 定金 融工 具的公 允价 值时 ,本 公司 尽可能 使用 市场 参与
者在金 融工 具定 价时 考虑 的所有 市场 参数 和相 同金 融工具 当前 市场 的可 观察 到的交 易价 格来 测试
估值技 术的 有效 性。 
(5) 金融 资产 减值 
本公司 于资 产负 债表 日对 金融资 产的 账面 价值 进行 检查, 有客 观证 据表 明该 金融资 产发 生减
值的 , 计 提减 值准 备 。 表 明 金融资 产发 生减 值的 客观 证据 , 是 指金 融资 产初 始确 认后实 际发 生的 、
对该金 融资 产的 预计 未来 现金流 量有 影响 ,且 企业 能够对 该影 响进 行可 靠计 量的事 项。 
以摊余 成本 计量 的金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,则 将该 金融资 产的 账面 价值 减记 至预计 未来 现金
流量 (不 包括 尚未 发生 的 未来信 用损 失) 现 值, 减 记 金额计 入当 期损 益。 预 计 未来现 金流 量现 值,
按照该 金融 资产 原实 际利 率 折现 确定 ,并 考虑 相关 担保物 的价 值。 
对单项 金额 重大 的金 融资 产单独 进行 减值 测试 ,如 有客观 证据 表明 其已 发生 减值, 确认 减值
损失, 计入 当期 损益 。对 单项金 额不 重大 的金 融资 产,包 括在 具有 类似 信用 风险特 征的 金融 资产
组合中 进行 减值 测试 【或 ,单独 进行 减值 测试 】。 单独测 试未 发生 减值 的金 融资产 (包 括单 项金
额重大 和不 重大 的金 融资 产) , 包 括在 具有 类似 信用 风险特 征的 金融 资产 组合 中再进 行减 值测 试 。
已单项 确认 减值 损失 的金 融资产 ,不 包括 在具 有类 似信用 风险 特征 的金 融资 产组合 中进 行减 值测
试。 
本公司 对以 摊余 成本 计量 的金融 资产 确认 减值 损失 后,如 有 客 观证 据表 明该 金融资 产价 值已
恢复, 且客 观上 与确 认该 损失后 发生 的事 项有 关, 原确认 的减 值损 失予 以转 回,计 入当 期损 益。
但是, 该转 回后 的账 面价 值不超 过假 定不 计提 减值 准备情 况下 该金 融资 产在 转回日 的摊 余成 本。 
可供出 售金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,原 直接 计入其 他综 合收 益的 因公 允价值 下降 形成
的累计 损失 ,予 以转 出, 计入当 期损 益。 该转 出的 累计损 失, 为可 供出 售金 融资产 的初 始取 得成
本扣除 已收 回本 金和 已摊 销金额 、当 前公 允价 值和 原已计 入损 益的 减值 损失 后的余 额。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 可供 出售
权益工 具投 资发 生的 减值 损失, 不通 过损 益转 回。 
如果可 供出 售金 融资 产的 发行人 或债 务人 发生 严重 财务困 难, 很可 能倒 闭或 进行财 务重 组等
导致公 允价 值持 续下 降, 预期这 种下 降趋 势属 于非 暂时性 的, 可以 认定 该可 供出售 金融 资产 已发
生减值 ,应 计提 减值 准备 ,确认 减值 损失 。 
权益工 具投 资价 值“ 严重 ”与“ 非暂 时性 ”下 跌的 量化标 准: 如果 单项 可供 出售金 融资 产的
公允价 值出 现较 大幅 度下 降,超 过其 持有 成本 的 50% ,预 期这 种下 降趋 势属 于 非 暂时 性的 ,持 续2015 年年度报告 
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时间超 过一 年, 且在 整个 持有期 间得 不到 根本 改变 时,也 可以 认定 该可 供出 售金融 资产 已发 生减
值,应 计提 减值 准备 ,确 认减值 损失 。 
以成本 计量 的金 融资 产 
在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 ,或 与该 权益工 具挂 钩并
须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产发 生减 值时, 将该 金融 资产 的账 面价值 ,与 按照 类似
金融资 产当 时市 场收 益率 对未来 现金 流量 折现 确定 的现值 之间 的差 额, 确认 为减值 损失 ,计 入当
期损益 。发 生的 减值 损失 一经确 认, 不得 转回 。 
(6) 金融 资产 转移 
金融资 产转 移, 是指 将金 融资产 让与 或交 付给 该金 融资产 发行 方以 外的 另一 方(转 入方 )。 
本公司 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的 , 终 止确 认该金 融资 产 ;
保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ,不终 止确 认该 金融 资产 。 
本公司 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的, 分别下 列情 况处
理:放 弃了 对该 金融 资产 控制的 ,终 止确 认该 金融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债; 未放 弃对 该金
融资产 控制 的, 按照 其继 续 涉入所 转移 金融 资产 的程 度确认 有关 金融 资产 , 并 相 应确认 有关 负 债 。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
单项金 额重 大的 判断 依据 或金
额标准 
单项金 额500 万 元( 含) 以上的 应收 款项 为单 项金 额重大 的应
收款项 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账
准备的 计提 方法 
可收回 性估 计 , 对 单项 金 额重大 的应 收款 项单 独进 行减值 测试 ,
有客观 证据 表明 其发 生了 减值, 根据 其未 来现 金流 量现值 低于
其账面 价值 的金 额, 确认 减值损 失, 计提 坏账 准备 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄分 析法 组合 账龄分 析法 
 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 
√ 适用 □不适用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
      
      
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以 上     
3-4 年 50 50 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 
 2015 年年度报告 
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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 
□ 适用 √不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的 
□ 适用 √不适用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
单项计 提坏 账准 备的 理由 期末对 于单 项金 额不 重大 的应收 款项 (包 括应 收账 款、 其 他应 收款)
单独进 行减 值测 试。 如有 客观证 据 表 明其 发生 了减 值的, 根据 其未
来现金 流量 现值 低于 其账 面价值 的差 额, 确认 减值 损失, 计提 坏账
准备。 
坏账准 备的 计提 方法 单独进 行减 值测 试, 有客 观证据 表明 其发 生了 减值 ,根据 其未 来现
金流量 现值 低于 其账 面价 值的金 额, 确认 减值 损失 , 计提 坏账 准备 。 
 
12. 存货 
(1) 存货 的分 类 
存货, 是指 公司 在日 常活 动中持 有以 备出 售的 产成 品或商 品、 处在 生产 过程 中的在 产品 、在
生产过 程或 提供 劳务 过程 中耗用 的材 料和 物料 及低 值易耗 品等 。存 货主 要分 类为: 原材 料、 在产
品、产 成品 (库 存商 品) 、低值 易耗 品、 周转 材料 等。 
(2) 发出 存货 的计 价方 法 
原材料 按实 际成 本核 算, 发出原 材料 按加 权平 均法 计量 ; 自制 半成 品、 产成 品的入 库采 用实
际生产 成本 核算 ,发 出、 领用采 用加 权平 均法 。 本 公司的 低值 易耗 品在 领用 时采用 一次 转销 法计
入当期 损益 。 
(3) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 
资产负 债表 日, 存货 按照 成本与 可变 现净 值孰 低计 量。 
可变现 净值 ,是 指在 日常 活动中 ,存 货的 估计 售价 减去至 完工 时估 计将 要发 生的成 本、 估计
的销售 费用 以及 相关 税费 后的金 额。 在确 定存 货的 可变现 净值 时, 以取 得的 确凿证 据为 基础 ,同
时考虑 持有 存货 的目 的以 及资产 负债 表日 后事 项的 影响。 
产成品 、库 存商 品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货, 在正 常生 产经营 过程 中,
以该存 货的 估计 售价 减去 估计的 销售 费用 和相 关税 费后的 金额 ,确 定其 可变 现净值 ;需 要经 过加
工的材 料存 货, 在正 常生 产经营 过程 中, 以所 生产 的产成 品的 估计 售价 减去 至完工 时估 计将 要 发
生的成 本、 估计 的销 售费 用和相 关税 费后 的金 额, 确定其 可变 现净 值; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ,若 持有 存货 的数 量多于 销售 合同 订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
资产负 债表 日, 公司 按照 单个存 货项 目计 提存 货跌 价准备 ;但 对于 数量 繁多 、单价 较低 的存
货,按 照存 货类 别计 提存 货跌价 准备 ;与 在同 一地 区生产 和销 售的 产品 系列 相关、 具有 相同 或类
似最终 用途 或目 的, 且难 以与其 他项 目分 开计 量的 存货, 则合 并计 提存 货跌 价准备 。 
公司对 存货 可变 现净 值低 于账面 价值 的差 额, 计提 存货跌 价准 备, 计入 当期 损益。 以后 期间
存货价 值恢 复的 ,在 原已 计提的 存货 跌价 准备 金额 内转回 ,转 回的 金额 计入 当期损 益。 2015 年年度报告 
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(4) 存货 的盘 存制 度 
采用永 续盘 存制 。 
(5) 低值 易耗 品和 包装 物 的摊销 方法 
低值易 耗品 和包 装物 取得 时按实 际成 本计 价, 领用 时采用 一次 摊销 法进 行核 算。 
13. 长期股权投资 
本部分 所指 的长 期股 权投 资是指 本公 司对 被投 资单 位具有 控制 、共 同控 制或 重大影 响的 长期
股权投 资。 长期 股权 投资 分为: 对子 公司 长期 股权 投资; 对合 营企 业 长 期股 权 投资 ;对 联营 企业
长期股 权 投 资。 
(1) 投资成 本确 定 
①企业 合并 形成 的长 期股 权投资 
1) 同一 控制 下的 企业 合并 : 公司 以支 付现 金、 转 让 非现金 资产 、 承 担债 务方 式以及 以发 行权
益性证券 作为 合并对 价的 ,在合并 日按 照被合 并方 所有者权 益在 最终控 制方 合并财务 报表 中的账
面价值的 份额 作为长 期股 权投资的 初始 投资成 本。 长期股权 投资 初始投 资成 本与支付 的现 金、转
让的非 现金 资产 、 所 承担 债 务账面 价值 以及 所发 行股 份面值 总额 之间 的差 额, 应 当调整 资本 公积 ;
资本公积 不足 冲减的 ,调 整留存收 益( 通过多 次交 易分步取 得同 一控制 下被 合并方的 股权 ,最终
形成同 一控 制下 企业 合并 的, 应 分别 是否 属于 “ 一揽 子交易 ” 进 行处 理: 属 于 “ 一揽子 交易 ” 的 , 
将各 项交 易作 为一项 取得 控制权的 交易 进行会 计处 理。不属 于“ 一揽子 交易 ”的,在 合并 日按照
应 享 有 被 合并 方 股东 权 益/所 有 者 权 益在 最 终控 制 方合 并 财 务 报表 中 的账 面 价值 的 份 额 作为 长期
股权投资 的初 始投资 成本 ,长期股 权投 资初始 投资 成本与达 到合 并前的 长期 股权投资 账面 价值加
上合并日 进一 步取得 股份 新支付对 价的 账面价 值之 和的差额 ,调 整资本 公积 ;资本公 积不 足冲减
的,调整 留存 收益。 合并 日之前持 有的 股权投 资因 采用权益 法核 算或为 可供 出售金融 资产 而确认
的其他 综合 收益 ,暂 不进 行会计 处理 )。 
2)对于 非同一 控制下 的企 业合并取 得的长 期股 权投 资,在购 买日 按照合 并成 本作为长 期 股
权投资的 初始 投资成 本, 合并成本 包括 购买方 付出 的资产、 发生 或承担 的负 债、发行 的权 益性证
券的公允 价值 之和( 通过 多次交易 分步 取得被 购买 方的股权 ,最 终形成 非同 一控制下 的企 业合并
的, 应分 别是 否属 于 “一 揽子交 易 ” 进 行处 理 : 属 于 “ 一揽 子交 易 ” 的 , 将 各项交 易作 为一 项 取
得控制权 的交 易进行 会计 处理。不 属于 “一揽 子交 易”的, 按照 原持有 被购 买方的股 权投 资账面
价值加 上新 增投 资成 本之 和, 作为 改按 成本 法核 算 的长期 股 权投 资的 初始 投 资成本 。 原持 有的 股
权采用权 益法 核算的 ,相 关其他综 合收 益暂不 进行 会计处理 。原 持有股 权 投 资为可供 出售 金融资
产的,其 公允 价值与 账面 价值之间 的差 额,以 及原 计入其他 综合 收益的 累计 公允价值 变动 转入当
期损益 )。 
合并方 或购 买方 为企 业合 并发生 的审 计、 法律 服务 、评估 咨询 等中 介费 用以 及其他 相关 管理
费用, 于发 生时 计入 当期 损益。 作为 合并 对价 发行 的权益 性证 券或 债务 性证 券的交 易费 用, 计入
权益性 证券 或债 务性 证券 的初始 确认 金额 。 2015 年年度报告 
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②除企业 合并形 成的 长期 股权投资 外的其 他股 权投 资,按成 本进行 初始 计量 ,该成本 视长 期
股权投 资取 得方 式的 不同 , 分 别按 照本 公司 实际 支 付的现 金购 买价 款 、 本 公 司发行 的 权益 性证 券
的公允价 值、 投资合 同或 协议 约定 的价 值、非 货币 性资产交 换交 易中换 出资 产的公允 价值 或原账
面价值、 该项 长期股 权投 资自身的 公允 价值等 方式 确定。与 取得 长期股 权投 资直接相 关的 费用、
税金及其 他必 要支出 也计 入投资成 本。 对于因 追加 投资能够 对被 投资单 位实 施重大影 响或 实施共
同控制但 不构 成控制 的, 长期股权 投资 成本为 按照 《企业会 计准 则第 22 号 —— 金融 工具 确认和
计量》 确定 的原 持有 股权 投资的 公允 价值 加上 新增 投资成 本之 和。 
(2) 后续计 量及 损益 确认 方法 
①公司 对子 公司 的长 期股 权投资 ,采 用成 本法 核算 。 
本公司 能够 对被 投资 单位 实施控 制的 长期 股权 投资 采用成 本法 核算 ,并 按照 初始投 资成 本计
价,追 加或 收回 投资 调整 长期股 权投 资的 成本 。 
采用成 本法 核算 的长 期股 权投资 ,除 取得 投资 时实 际支付 的价 款或 对价 中包 含的已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 利润 外,被 投资 单位 宣告 分派 的现金 股利 或利 润, 确认 为投资 收益 计入 当期
损益。 
②权益 法核 算的 长期 股权 投资 
本公司 对联 营企 业和 合营 企业的 长期 股权 投资 采用 权益法 核算 ;对 于其 中一 部分通 过风 险投
资机构 、共 同基 金、 信托 公司或 包括 投连 险基 金在 内的类 似主 体间 接持 有的 联营企 业的 权益 性投
资,采 用公 允价 值计 量且 其变动 计入 损益 。 
本公司 对长 期股 权投 资采 用权益 法核 算时 ,对 长期 股权投 资的 投资 成本 大于 投资时 应享 有被
投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的, 不调 整长 期股权 投资 的投 资成 本; 对长期 股权 投资 的投
资成本 小于 投资 时应 享有 被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 ,对 长期 股权投 资的 账面 价值
进行调 整, 差额 计入 投资 当期的 损益 。 
本公司 取得 长期 股权 投资 后,按 照应 享有 或应 分担 的被投 资单 位实 现的 净损 益和其 他综 合收
益的份 额, 分别 确认 投资 收益和 其他 综合 收益 ,同 时调整 长期 股权 投资 的账 面价值 ;并 按照 被投
资单位 宣告 分派 的利 润或 现金股 利计 算应 享有 的部 分,相 应减 少长 期股 权 投 资的账 面价 值; 对于
被投资 单位 除净 损益 、其 他综合 收益 和利 润分 配以 外所有 者权 益的 其他 变动 ,调整 长期 股权 投资
的账面 价值 并计 入所 有者 权益。 
本公司 在按 权益 法对 长期 股权投 资进 行核 算时 ,先 对被投 资单 位的 净利 润进 行取得 投资 时被
投资单 位各 项可 辨认 资产 等的公 允价 值、 会计 政策 和会计 期间 方面 的调 整, 再按应 享有 或应 分担
的被投 资单 位的 净损 益份 额确认 当期 投资 损益 。 
本公司 与联 营企 业及 合营 企业之 间发 生的 未实 现内 部交易 损益 按照 持股 比例 计算归 属于 本公
司的部 分, 在抵 销基 础上 确认投 资损 益。 
在公司 确认 应分 担被 投资 单位发 生的 亏损 时, 按照 以下顺 序 进 行处 理: 首先 ,冲减 长期 股权
投资的 账面 价值 。其 次, 长期股 权投 资的 账面 价值 不足以 冲减 的, 以其 他实 质上构 成对 被投 资单2015 年年度报告 
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位净投 资的 长期 权益 (提 示:应 明确 该等 长期 权益 的具体 内容 和认 定标 准) 账面价 值为 限继 续确
认投资 损失 ,冲 减长 期应 收项目 等的 账面 价值 。最 后,经 过上 述处 理, 按照 投资合 同或 协议 约定
企业仍 承担 额外 义务 的, 按预计 承担 的义 务确 认预 计负债 ,计 入当 期投 资损 失。被 投资 单位 以后
期间实 现盈 利的 ,公 司在 扣除未 确认 的亏 损分 担额 后,按 与上 述相 反的 顺序 处理, 减记 已确 认预
计负债 的账 面余 额、 恢复 其他实 质上 构成 对被 投资 单位净 投资 的长 期权 益 及 长期股 权投 资的 账面
价值, 同时 确认 投资 收益 。 
③长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益。 采 用权益 法核 算 的
长期股 权投 资, 在处 置该 项投资 时, 采用 与被 投资 单位直 接处 置相 关资 产或 负债相 同的 基础 ,按
相应比 例对 原计 入其 他综 合收益 的部 分进 行会 计处 理。因 被投 资单 位除 净损 益、其 他综 合收 益和
利润分 配以 外的 其他 所有 者权益 变动 而确 认的 所有 者权益 , 按比 例结 转入 当 期损益 。 因处 置部 分
股权投 资等 原因 丧失 了对 被投资 单位 的共 同控 制或 重大影 响的 ,处 置后 的剩 余股权 改按 金融 工具
确认和 计量 准则 核算 ,其 在 丧失 共同 控制 或重 大影 响之日 的公 允价 值与 账面 价值之 间的 差额 计入
当期损 益。 原股 权投 资因 采用权 益法 核算 而确 认的 其他综 合收 益, 在终 止采 用权益 法核 算时 采用
与被投 资单 位直 接处 置相 关资产 或负 债相 同的 基础 进行会 计处 理。 因被 投资 方除净 损益 、其 他综
合收益 和利 润分 配以 外的 其他所 有者 权益 变动 而确 认的所 有者 权益 ,在 终止 采用权 益法 核算 时全
部转入 当期 损益 。  
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位控 制权的 ,在 编制 个别 财务 报表时 ,处 置后
的剩余 股权 能够 对被 投资 单位实 施共 同控 制或 重大 影响的 ,改 按权 益法 核算 ,并对 该剩 余股 权视
同自取 得时 即采 用权 益法 核算进 行调 整; 处置 后的 剩余股 权不 能对 被投 资单 位实施 共同 控制 或施
加重大 影响 的, 改按 金融 工具确 认和 计量 准则 的有 关规定 进行 会计 处理 ,其 在丧失 控制 之日 的公
允价值 与账 面价 值间 的差 额计入 当期 损益 。  
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩
余股权 采用 成本 法或 权益 法核算 的, 购买 日之 前持 有的股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转。 
(3) 共同控 制、 重大 影响 的判 断标准 
如果本 公司 按照 相关 约定 与其他 参与 方集 体控 制某 项安排 ,并 且对 该安 排回 报具有 重大 影响
的活动 决策 ,需 要经 过分 享控制 权的 参与 方一 致同 意时才 存在 ,则 视为 本公 司与其 他参 与方 共同
控制某 项安 排, 该安 排即 属于合 营安 排。 
合营安 排通 过单 独主 体达 成的 , 根 据相 关约 定判 断本 公司对 该单 独主 体的 净资 产享有 权利 时 ,
将该单 独主 体作 为合 营企 业,采 用权 益法 核 算 。若 根据相 关约 定判 断本 公司 并非对 该单 独主 体的
净资产 享有 权利 时, 该单 独主体 作为 共同 经营 ,本 公司确 认与 共同 经营 利益 份额相 关的 项目 ,并
按照相 关企 业会 计准 则的 规定进 行会 计处 理。 2015 年年度报告 
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重大影 响, 是指 投资 方对 被投资 单位 的财 务和 经营 政策有 参与 决策 的权 力, 但并不 能够 控制
或者与 其他 方一 起共 同控 制这些 政策 的制 定。 本公 司通过 以下 一种 或多 种情 形,并 综合 考虑 所有
事实和 情况 后, 判断 对被 投资单 位具 有重 大影 响。 ①在被 投资 单位 的董 事会 或类似 权力 机构 中派
有代表 ;② 参与 被投 资单 位财务 和经 营政 策制 定过 程;③ 与被 投资 单位 之间 发生重 要交 易; ④向
被投资 单 位 派出 管理 人员 ;⑤向 被投 资单 位提 供关 键技术 资料 。 
(4) 减值测 试方 法及 减值 准备 计提方 法 
资产负 债表 日, 若存 在长 期股权 投资 的账 面价 值大 于享有 被投 资单 位所 有者 权益账 面价 值的
份额等 类似 情况 时, 本公 司按照 《企 业会 计准 则 第8 号—— 资 产减 值》 对长 期股权 投资 进行 减值
测试, 可收 回金 额低 于长 期股权 投资 账面 价值 的, 计提减 值准 备。 具体 的计 提资产 减值 的方 法见
附注 五 、19 。 
14. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
(1) 投资性 房地 产的 种类 
投资性 房地 产是 指为 赚取 租金或 资本 增值 ,或 两者 兼有而 持有 的房 地产 。该 投资性 房地 产能
够单独 计量 和出 售。 包括 :①已 出租 的土 地使 用权 ;②持 有并 准备 增值 后转 让的土 地使 用权 ;③
已出租 的建 筑物 。 
(2) 投资性 房地 产的 计量 模式 
投资性 房地 产按 取得 时的 成本进 行初 始计 量。 在资 产负债 表日 ,本 公司 对投 资性房 地产 采用
成本模 式进 行后 续计 量。 
投资性 房地 产的 用途 改变 为自用 时, 自改 变之 日起 ,本公 司将 该投 资性 房地 产转换 为固 定资
产或无 形资 产。 自用 房地 产的用 途改 变为 赚取 租金 或资本 增值 时, 自改 变之 日起, 本公 司将 固定
资产或 无形 资产 转换 为投 资性房 地产 。 发 生 转 换时 , 以转换 前的 账面 价值 作为 转换后 的入 账 价 值 。 
(3) 投资性 房地 产的 折旧 或摊 销方法 
对按照 成本 模式 进行 后续 计量的 投资 性房 地产(建筑物), 采用 与本 公司 类似 固 定资产 的折 旧
方法, 土地 使用 权采 用与 本公司 类似 无形 资产 相同 的摊销 方法 。 
(4) 投资性 房地 产的 减值 测试 方法、 减值 准备 计提 方法 
投资性 房地 产计 提资 产减 值方法 见附 注 五 、19 。 
(5) 投资性 房地 产的 转换 
投资性 房地 产的 用途 改变 为自用 时, 自改 变之 日起 ,本公 司将 该投 资性 房地 产转换 为固 定资
产或无 形资 产。 自用 房地 产的用 途改 变为 赚取 租金 或资本 增值 时, 自改 变之 日起, 本公 司将 固定
资产或 无形 资产 转换 为投 资性房 地产 。 发 生转 换时 , 以转换 前的 账面 价值 作为 转换后 的入 账 价 值 。 
(6) 投资性 房地 产的 处置 2015 年年度报告 
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当投资 性房 地产 被处 置, 或者永 久退 出使 用且 预计 不能从 其处 置中 取得 经济 利益时 ,终 止确
认该项 投资 性房 地产 。投 资性房 地产 出售 、转 让、 报废或 毁损 的处 置收 入扣 除其账 面价 值和 相关
税费后 的差 额计 入当 期损 益。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
固定资 产指 为生 产商 品、 提供劳 务、 出 租或 经营 管 理而持 有, 并 且使 用年 限 超过一 年的 有形
资产。 本公 司固 定资 产分 类为: 房屋 及建 筑物 、机 器设备 、运 输设 备、 电子 及其他 设备 。固 定资
产取得 时按 照实 际成 本进 行初始 计量 。固 定资 产在 同时满 足下 列条 件时 予以 确认: 
①与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很可 能流 入企 业; 
②该固 定资 产的 成本 能够 可靠地 计量 。 
 
(2). 折旧方法 
本公司 采用 年限 平均 法计 提折旧 。固 定资 产自 达到 预定可 使用 状态 时开 始计 提折旧 ,终 止确
认时或 划分 为持 有待 售非 流动资 产时 停止 计提 折旧 。在不 考虑 减值 准备 的情 况下, 按固 定资 产类
别、预 计使 用寿 命和 预计 残值, 本公 司确 定各 类固 定资产 的年 折旧 率如 下: 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 20-40 年 3-5 2.38-4.85 
机器设 备- 一般 设备 年限平 均法 10-25 年 3-5 3.80-9.70 
机器设 备- 铁路 资产 年限平 均法 30-100 年 3-5 0.95-3.23 
运输设 备 年限平 均法 7-10 年 3-5 9.50-13.86 
电子及 其他 设备 年限平 均法 3-5 年 3-5 19.00-32.33 
井巷工 程的 折旧 以采 煤量 每吨 2.5 元 提取 。 
公司安 全费 用 、 维 简费 支 出形成 固定 资产 的折 旧方 法: 详见 附注 三 、27 专 项 储备中 煤矿 维简 费和
煤炭生 产安 全费 用核 算方 法。 
其中, 已计 提减 值准 备的 固定资 产, 还应 扣除 已计 提的固 定资 产减 值准 备累 计金额 计算 确定
折旧率 。 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
当本公 司租 入的 固定 资产 符合下 列一 项或 数项 标准 时,确 认为 融资 租入 固定 资产: 
①在租 赁期 届满 时, 租赁 资产的 所有 权转 移给 本公 司。 
②本公司 有购买 租赁 资产 的选择权 ,所订 立的 购买 价款预计 将远低 于行 使选 择权时租 赁资 产
的公允 价值 ,因 而在 租赁 开始日 就可 以合 理确 定本 公司将 会行 使这 种选 择权 。 
③即使 资产 的所 有权 不转 移,但 租赁 期占 租赁 资产 使用寿 命的 大部 分。 
④本公 司在 租赁 开始 日的 最低租 赁付 款额 现值 ,几 乎相当 于租 赁开 始日 租赁 资产公 允价 值。 
⑤租赁 资产 性质 特殊 ,如 果不作 较大 改造 ,只 有本 公司才 能使 用。 2015 年年度报告 
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融资租 赁租 入的 固定 资产 ,按租 赁开 始日 租赁 资产 公允价 值与 最低 租赁 付款 额的现 值两 者中
较低者 ,作 为入 账价 值。 最低租 赁付 款额 作为 长期 应付款 的入 账价 值, 其差 额作为 未确 认融 资费
用。在 租赁 谈判 和签 订租 赁合同 过程 中发 生的 ,可 归属于 租赁 项目 的手 续费 、律师 费、 差旅 费、
印花税 等初 始直 接费 用, 计入租 入资 产价 值。 未确 认融资 费用 在租 赁期 内各 个期间 采用 实际 利率
法进行 分摊 。 
融资租 入的 固定 资产 采用 与自有 固定 资产 一致 的政 策计提 租赁 资产 折旧 。能 够合理 确定 租赁
期届满 时将 会取 得租 赁资 产所 有 权的 ,在 租赁 资产 尚可使 用年 限内 计提 折旧 ;无法 合理 确定 租赁
期届满 时能 够取 得租 赁资 产所有 权的 ,在 租赁 期与 租赁资 产尚 可使 用年 限两 者中较 短的 期间 内计
提折旧 。 
16. 在建工程 
本公司 在建 工程 以立 项项 目分类 核算 , 在 建工 程成 本按实 际工 程支 出确 定, 包括在 建期 间 发
生的各 项必 要工 程支 出、 工程达 到预 定可 使用 状态 前的应 予资 本化 的借 款费 用以及 其他 相关 费用
等。 
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 全部 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在建 工程 已达 到预 定可 使用状 态, 但尚 未办 理竣 工决算 的, 自达 到预
定可使 用状 态之 日起 ,根 据工程 预算 、造 价或 者工 程实际 成本 等, 按估 计的 价值转 入固 定资 产,
并按本 公司 固定 资产 折旧 政策计 提固 定资 产的 折旧 ,待办 理竣 工决 算后 ,再 按实际 成本 调整 原来
的暂估 价值 ,但 不调 整原 已计提 的折 旧额 。 
在建工 程计 提资 产减 值方 法见附 注 五 、19 。 
17. 借款费用 
(1) 借款 费用 资本 化的 确 认原则 
本公司 发生 的借 款费 用, 可直接 归属 于符 合资 本化 条件的 资产 的购 建或 者生 产的, 予以 资本
化,计 入相 关资 产成 本; 其他借 款费 用, 在发 生时 根据其 发生 额确 认为 费用 ,计入 当期 损益 。借
款费用 同时 满足 下列 条件 的,才 能开 始资 本化 : 
①资产支 出已经 发生 ,资 产支出包 括为购 建或 者生 产符合资 本化条 件的 资产 而以支付 现金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ; 
②借款 费用 已经 发生 ; 
③为使 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态所 必要 的购建 或者 生产 活动 已经 开始。 
(2) 借款 费用 资本 化期 间 
本公司 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产达 到预 定可使 用或 者可 销售 状态 时,借 款费 用停
止资本 化。 当购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 中部分 项目 分别 完工 且可 单独使 用时 ,该 部分
资产借 款费 用停 止资 本化 。购建 或者 生产 的资 产的 各部分 分别 完工 ,但 必须 等到整 体完 工后 才可
使用或 可对 外销 售的 ,在 该资产 整体 完工 时停 止借 款费用 资本 化。 在符 合资 本化条 件的 资产 达到2015 年年度报告 
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预定可 使用 或者 可销 售状 态之后 所发 生的 借款 费用 ,在发 生时 根据 其发 生额 确认为 费用 ,计 入当
期损益 。 
(3) 暂停 资本 化期 间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化;该 项中 断如 是 所 购建 或生产 的符 合资 本化 条件 的资产 达到 预定 可使
用状态 或者 可销 售状 态必 要的程 序, 则借 款费 用继 续资本 化。 在中 断期 间发 生的借 款费 用确 认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 正常中 断期 间的 借款
费用继 续资 本化 。 
(4) 借款 费用 资本 化率 以 及资本 化金 额的 计算 方法 。 
专门借 款的 利息 费用 (扣 除尚未 动用 的借 款资 金存 入银行 取得 的利 息收 入或 者进行 暂时 性投
资取得 的投 资收 益) 及其 辅助费 用在 所购 建或 者生 产的符 合资 本化 条件 的资 产达到 预定 可使 用或
者可销 售状 态前 ,予 以资 本化。 
根据累 计资 产支 出超 过专 门借款 部分 的资 产支 出加 权平均 数( 按每 月月 末平 均)乘 以所 占用
一般借 款的 资本 化率 ,计 算确定 一般 借款 应予 资本 化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平
均利率 计算 确定 。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 ,按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额,
调整每 期利 息金 额。 
18. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
本公司 无形 资产 包括 土地 使用权 、采 矿权 、其 他。 
无形资 产按 照成 本进 行初 始计量 ,并 于取 得无 形资 产时分 析判 断其 使用 寿命 。使用 寿命 为有
限的, 自无 形资 产可 供使 用时起 ,采 用能 反映 与该 资产有 关的 经济 利益 的预 期实现 方式 的摊 销方
法,在 预计 使用 年限 内摊 销;无 法可 靠确 定预 期实 现方式 的, 采用 直线 法摊 销;使 用寿 命不 确定
的无形 资产 ,不 作摊 销。 
使用寿 命有 限的 无形 资产 摊销方 法如 下: 
类别 预计使 用寿 命 摊销方 法 备注 
土 地使 用权 30-50 年 年限平均法 
土地使用权证注明的使用年
限 
采矿 权 7-30 年 年限平均法 采矿权证注明的使用年 限 
其他 5-10 年 年限平均法 使用年限 
每年度 终了 , 对使 用寿 命有 限的无 形资 产的 使用 寿命 及摊销 方法 进行 复核, 与 以 前估计 不同 的 ,
调整原 先估 计数 ,并 按会 计估计 变更 处理 。资 产负 债表日 预计 某项 无形 资产 已经不 能给 企业 带来
未来经 济利 益的 ,将 该项 无形资 产的 账面 价值 全部 转入当 期损 益。 2015 年年度报告 
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此外, 还对 使用 寿命 不确 定的无 形资 产的 使用 寿命 进行复 核, 如果 有证 据表 明该无 形资 产为
企业带 来经 济利 益的 期限 是可预 见的 ,则 估计 其使 用寿命 并按 照使 用寿 命有 限的无 形资 产的 摊销
政策进 行摊 销。 
无形资 产的 减值 测试 方法 和减值 准备 计提 方法 详见 附注 五 、19 “长 期资 产减 值”。 
(2). 内部研究开发支出会 计政策 
本公司 将内 部研 究开 发项 目的支 出, 区分 为研 究阶 段支出 和开 发阶 段支 出。 
研究阶 段的 支出 ,于 发生 时计入 当期 损益 。 
开发阶 段的 支出 ,同 时满 足下列 条件 的, 才能 予以 资本化 ,即 :完 成该 无形 资产以 使其 能够
使用或 出售 在技 术上 具有 可行性 ;具 有完 成该 无形 资产并 使用 或出 售的 意图 ;无形 资产 产生 经济
利益的 方式 ,包 括能 够证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或 无形 资产 自身存 在市 场, 无形
资产将 在内 部使 用的 ,能 够证明 其有 用性 ;有 足够 的技术 、财 务资 源和 其他 资源支 持, 以完 成该
无形资 产的 开发 ,并 有能 力使用 或出 售该 无形 资产 ;归属 于该 无形 资产 开发 阶段的 支出 能够 可靠
地计量 。不 满足 上述 条件 的开发 支出 计入 当期 损益 。 
本公司 研究 开发 项目 在满 足上述 条件 ,通 过技 术可 行性 及 经济 可行 性研 究后 ,判断 进入 实质
性开发 阶段 ,予 以资 本化 。 
已资本 化的 开发 阶段 的支 出在资 产负 债表 上列 示为 开发支 出, 自该 项目 达到 预定用 途之 日形
成无形 资产 。 
 
19. 长期资产减值 
本公司 对子 公司 、 联 营企 业和合 营企 业的 长期 股权 投资、 采用 成本 模式 进行 后续计 量的 投 资
性房地 产、 固定 资产 、在 建工程 、无 形资 产、 商誉 等(存 货、 按公 允价 值模 式计量 的投 资性 房地
产、递 延所 得税 资产 、金 融资产 除外 )的 资产 减值 ,按以 下方 法确 定: 
本公司 于资 产负 债表 日判 断资产 是否 存在 可能 发生 减值的 迹象 ,存 在减 值迹 象的, 本公 司将
估计其 可收 回金 额, 进行 减值测 试。 对因 企业 合并 所形成 的商 誉、 使用 寿命 不确定 的无 形资 产和
尚未达 到可 使用 状态 的无 形资产 无论 是否 存在 减值 迹象, 每年 都进 行减 值测 试。 
可收回 金额 根据 资产 的公 允价值 减去 处置 费用 后的 净额与 资产 预计 未来 现金 流量的 现值 两者
之间较 高者 确定 。本 公司 以单项 资产 为基 础估 计其 可收回 金额 ;难 以对 单项 资产的 可收 回金 额进
行估计 的, 以该 资产 所属 的资产 组为 基础 确定 资产 组的可 收回 金额 。资 产组 的认定 ,以 资产 组产
生的主 要现 金流 入是 否独 立于其 他资 产或 者资 产组 的现金 流入 为依 据。 
当资产 或资 产组 的可 收回 金额低 于其 账面 价值 时, 本公司 将其 账面 价值 减记 至可收 回金 额,
减记的 金额 计入 当期 损益 ,同时 计提 相应 的资 产减 值准备 。 
就商誉 的减 值测 试而 言, 对于因 企业 合并 形成 的商 誉的账 面价 值, 自购 买日 起按照 合理 的方
法分摊 至相 关的 资产 组; 难以分 摊至 相关 的资 产组 的,将 其分 摊至 相关 的资 产组组 合。 相关 的资2015 年年度报告 
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产组或 资产 组组 合, 是能 够从企 业合 并的 协同 效应 中受益 的资 产组 或者 资产 组组合 ,且 不大 于本
公司确 定的 报告 分部 。 
减值测 试时 ,如 与商 誉相 关的资 产组 或者 资产 组组 合存在 减值 迹象 的, 首先 对不包 含商 誉的
资产组 或者 资产 组组 合进 行减值 测试 ,计 算可 收回 金额, 确认 相应 的减 值损 失。然 后对 包含 商誉
的资产 组或 者资 产组 组合 进行减 值测 试, 比较 其账 面价值 与可 收回 金额 ,如 可收回 金额 低于 账面
价值的 ,确 认商 誉的 减值 损失。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不再 转回。 
20. 长期待摊费用 
对于已 经发 生但 应由 本期 和以后 各期 负担 的分 摊期 限在 1 年以 上的 各项 费用 , 包括 经营 租 入
固定资 产改 良支 出, 作为 长期待 摊费 用按 预计 受益 年限分 期摊 销。 本公 司发 生的长 期待 摊费 用按
实际成 本计 价, 并按 预计 受益期 限平 均摊 销。 对不 能使以 后会 计期 间受 益的 长 期待 摊费 用项 目,
其摊余 价值 全部 计入 当期 损益。 
21. 职工薪酬 
职工薪 酬, 是指 本公 司为 获得职 工提 供的 服务 或解 除劳动 关系 而给 予的 各种 形式的 报酬 或补
偿。职 工薪 酬包 括短 期薪 酬、离 职后 福利 、辞 退福 利和其 他长 期职 工福 利。 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
短期薪 酬, 是指 本公 司在 职工提 供相 关服 务的 年度 报告期 间结 束后 十二 个月 内需要 全部 予 以
支付的 职工 薪酬 ,离 职后 福利和 辞退 福利 除外 。本 公司在 职工 为本 公司 提供 服务的 会计 期间 ,将
实际发 生的 短期 薪酬 确认 为负债 ,并 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。本 公司 为职工 缴纳 的医 疗、
工伤、 生育 等社 会保 险费 和住房 公积 金, 以及 按规 定提取 的工 会经 费和 职工 教育经 费, 在职 工为
本公司 提供 服务 的会 计期 间,根 据规 定的 计提 基础 和计提 比例 计算 确定 相应 的职工 薪酬 金额 。 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
离职后 福利 , 是 指本 公司 为获得 职工 提供 的服 务而 在职工 退休 或与 企业 解除 劳动关 系后 , 提
供的各 种形 式的 报酬 和福 利,短 期薪 酬和 辞退 福利 除外。 离职 后福 利计 划分 类为设 定提 存计 划和
设定受 益计 划。 
设定提 存计 划 
本公司 按当 地政 府的 相关 规定为 职工 缴纳 社会 基本 养老保 险、 失业 保险 等。 在职工 为本 公司
提供服 务的 会计 期间 ,将 根据设 定提 存计 划计 算的 应缴存 金额 确认 为负 债, 并计入 当期 损益 或相
关资产 成本 。 
设定受 益计 划 
离职后 福利 设定 受益 计划 主要为 离退 休人 员支 付的 明确标 准的 统筹 外福 利、 为去世 员工 遗属
支付的 生活 费等 。本 公司 根据预 期累 计福 利单 位法 确定的 公式 将设 定受 益计 划产生 的福 利义 务归
属于职 工提 供服 务的 期间 ,并计 入当 期损 益或 相关 资产成 本。  2015 年年度报告 
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设定受 益计 划义 务现 值减 去设定 受益 计划 资产 公允 价值所 形成 的赤 字或 盈余 确认为 一项 设定
受益计 划净 负债 或净 资产 。设定 受益 计划 存在 盈余 的,本 公司 以设 定受 益计 划的盈 余和 资产 上限
两项的 孰低 者计 量设 定受 益计划 净资 产。  
所有设 定受 益计 划义 务, 包括预 期在 职工 提供 服务 的年度 报告 期间 结束 后的 十二个 月内 支付
的义务 ,根 据资 产负 债表 日与设 定受 益计 划义 务期 限和币 种相 匹配 的国 债或 活跃市 场上 的高 质量
公司债 券的 市场 收益 率予 以折现 。  
设定受 益计 划产 生的 服务 成本和 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 的利 息净 额计 入当期 损益 或相
关资产 成本 ;重 新计 量设 定受益 计划 净负 债或 净资 产所产 生的 变动 计入 其他 综合收 益, 并且 在后
续会计 期间 不转 回至 损益 。  
在设定 受益 计划 结算 时, 按在结 算日 确定 的设 定受 益计划 义务 现值 和结 算价 格两者 的差 额,
确认结 算利 得或 损失 。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
辞退福 利, 是指 本公 司在 职工劳 动合 同到 期之 前解 除与职 工的 劳动 关系 , 或 者为鼓 励职 工 自
愿接受 裁减 而给 予职 工的 补偿, 在发 生当 期计 入当 期损益 。本 公司 在不 能单 方面撤 回因 解除 劳动
关系计 划或 裁减 建议 所提 供的辞 退福 利时 ,或 确认 与涉及 支付 辞退 福利 的重 组相关 的成 本或 费用
时(两 者孰 早) ,确 认辞 退福利 产生 的职 工薪 酬负 债,并 计入 当期 损益 。 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
其他长 期职 工福 利, 是指 除短期 薪酬 、 离 职后 福利 、 辞退 福利 之外 所有 的职 工福利 , 包 括 长
期带薪 缺勤 、长 期残 疾福 利、长 期利 润分 享计 划等 。 
22. 预计负债 
若与或 有事 项相 关的 义务 同时满 足下 列条 件的 ,本 公司将 其确 认为 预计 负债 。 
(1) 该 义务 是企 业承 担的 现 时义务 ; 
(2) 履 行该 义务 很可 能导 致 经济利 益流 出本 公司 ; 
(3) 该 义务 的金 额能 够可 靠 地计量 。 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量。 并综 合考虑 与或 有事
项有关 的风 险、 不确 定性 和货币 时间 价值 等因 素。 货币时 间价 值影 响重 大的 ,通过 对相 关未 来现
金流出 进行 折现 后确 定最 佳估计 数。 本公 司于 资产 负债表 日对 预计 负债 的账 面价值 进行 复核 ,并
对账面 价值 进行 调整 以反 映当前 最佳 估计 数。 
如果所 需支 出存 在一 个金 额范围 ,则 最佳 估计 数按 照该范 围的 上、 下限 金额 的平均 数确 定。
如果所 需支 出不 存在 一个 金额范 围, 则最 佳估 计数 按下列 情况 处理 : 
(1) 或有事 项涉 及单 个项 目的 ,按照 最可 能发 生金 额确 定。 
(2) 或有事 项涉 及多 个项 目的 ,按照 各种 可能 结果 及相 关概率 计算 确定 。 
本公司 确认 的预 计负 债所 需支出 全部 或部 分预 期由 第三方 补偿 的, 补偿 金额 只有在 基本 确定
能够收 到时 ,才 作为 资产 单独确 认。 确认 的补 偿金 额不超 过预 计负 债的 账面 价值。 2015 年年度报告 
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23. 收入 
(1 ) 销售商 品 
公司已 将商 品所 有权 上的 主要风 险和 报酬 转移 给购 买方; 既没 有保 留与 所有 权相联 系的 继续
管理权 ,也 没有 对已 售出 的商品 实施 有效 控制 ;收 入的金 额能 够可 靠地 计量 ;相关 的经 济利 益很
可能流 入企 业; 相关 的已 发生或 将发 生的 成本 能够 可靠地 计量 时, 确认 商品 销售收 入实 现。 
(2 ) 提供劳 务 
在资产 负债 表日 提供 劳务 交易结 果 不 能够 可靠 估计 的,分 别下 列情 况进 行处 理: 
①已经发 生的劳 务成 本预 计能够得 到补偿 的, 按照 已经发生 的劳务 成本 金额 确认提供 劳务 收
入,并 按相 同金 额结 转劳 务成本 。 
②已经发 生的劳 务成 本预 计不能够 得到补 偿的 ,将 已经发生 的劳务 成本 计入 当期损益 ,不 确
认提供 劳务 收入 。 
(3 ) 让渡资 产使 用权 
让渡资 产使 用权 收入 同时 满足下 列条 件的 ,才 能予 以确认 : 
①相关 的经 济利 益很 可能 流入企 业; 
②收入 的金 额能 够可 靠地 计量。 
让渡资 产使 用权 收入 包括 利息收 入、 使用 费收 入等 。利息 收入 金额 ,按 照他 人使用 本公 司货
币资金 的时 间和 实际 利率 计算确 定。 使用 费收 入金 额,按 照有 关合 同或 协议 约定的 收费 时间 和方
法计算 确定 。 
(4 ) 收入确 认的 具体 方法 
①公司 煤炭 及其 他物 资销 售,根 据签 订合 同, 发出 货物时 确认 收入 。 
②本公 司租 赁收 入, 根据 合同约 定, 每个 月按 权责 发生制 确认 收入 。 
24. 政府补助 
政府补 助在 满足 政府 补助 所附条 件并 能够 收到 时确 认。 
政府补 助是 指本 公司 从政 府无偿 取得 货币 性资 产和 非货币 性资 产, 不包 括政 府作为 所有 者投
入的资 本。 政府 补助 分为 与资产 相关 的政 府补 助和 与收益 相关 的政 府补 助。 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与资产 相关 的政 府补 助, 是 指企业 取得 的、 用于 购建 或 以其他 方式 形成 长期 资产 的政府 补助 ,
包括购 买固 定资 产或 无形 资产的 财政 拨款 等。 
本公司 将政 府补 助划 分为 与资产 相关 的具 体标 准为 :本公 司取 得的 政府 补助 用于购 建或 以其
他方式 形成 长期 资产 的作 为与资 产相 关的 政府 补助 。 
对于政 府文 件未 明确 规定 补助对 象的 ,本 公司 将该 政府补 助划 分为 与资 产相 关或与 收益 相关
的判断 依据 为: 是否 用于 购建或 以其 他方 式形 成长 期资产 ,能 够形 成长 期资 产的, 与资 产价 值相
对应的 政府 补助 部分 作为 与资产 相关 的政 府补 助。 2015 年年度报告 
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与资产 相关 的政 府补 助确 认时点 :在 收到 政府 补助 时确认 为递 延收 益, 并在 所建造 或购 买的 资产
投入使 用后 ,在 相关 资产 使用期 限内 平均 分配 ,计 入当期 损益 。 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与收益 相关 的政 府补 助, 是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。 
本公司 将政 府补 助划 分为 与收益 相关 的具 体标 准为 : 除与 资产 相关 的政 府补 助之外 的政 府补
助,作 为与 收益 相关 的政 府补助 。 
与收益 相关 的政 府补 助确 认时点 :如 果用 于补 偿已 发生的 相关 费用 或损 失, 则在收 到时 计入
当期损 益; 如果 用于 补偿 以后期 间的 相关 费用 或损 失,则 在收 到时 计入 递延 收益, 于费 用确 认期
间计入 当期 损益 。 
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿企 业以 后期 间的 相关费 用或 损失 的, 确认 为递延 收益 ,并
在确认 相关 费用 的期 间, 计入当 期损 益; 用于 补偿 企业已 发生 的相 关费 用或 损失的 ,直 接计 入当
期损益 。 
已确认 的政 府补 助需 要返 还的, 如果 存在 相关 递延 收益的 ,冲 减相 关递 延收 益账面 余额 ,超
出部分 计入 当期 损益 ;如 果不存 在相 关递 延收 益的 ,直接 计入 当期 损益 。 
企业对 于综 合性 项目 的政 府补助 ,需 要将 其分 解为 与资产 相关 的部 分和 与收 益相关 的部 分,
分别进 行会 计处 理; 难以 区分的 ,将 政府 补助 整体 归类为 与收 益相 关的 政府 补助, 视情 况不 同计
入当期 损益 ,或 者在 项目 期内分 期确 认为 当期 收益 。 
 
25. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
根据资 产、 负债 的账 面价 值与其 计税 基础 之间 的差 额 (未 作为 资产 和负 债确 认的项 目按 照 税
法规定 可以 确定 其计 税基 础的, 该计 税基 础与 其账 面数之 间的 差额 ), 按照 预期收 回该 资产 或清
偿该负 债期 间的 适用 税率 计算确 认递 延所 得税 资产 或递延 所得 税负 债。 
所得税 包括 当期 所得 税和 递延所 得税 。除 由于 企业 合并产 生的 调整 商誉 ,或 与直接 计入 所有
者权益 的交 易或 者事 项相 关的递 延所 得税 计入 所有 者权益 外, 均作 为所 得税 费用计 入当 期损 益。 
本公司 根据 资产 、负 债于 资产负 债表 日的 账面 价值 与计税 基础 之间 的暂 时性 差异, 采用 资产
负债表 债务 法确 认递 延所 得税。 
各项应 纳 税 暂时 性差 异均 确认相 关的 递延 所得 税负 债,除 非该 应纳 税暂 时性 差异是 在以 下交
易中产 生的 : 
(1) 商誉的 初始 确认 , 或 者具有 以下 特征 的交 易中 产生的 资产 或负 债的 初始 确认: 该交 易 不
是企业 合并 ,并 且交 易发 生时既 不影 响会 计利 润也 不影响 应纳 税所 得额 ; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的应纳 税暂 时性 差异 , 该 暂时性 差异 转 回
的时间 能够 控制 并且 该暂 时性差 异在 可预 见的 未来 很可能 不会 转回 。 
一般情 况下 所有 暂时 性差 异均确 认相 关的 递延 所得 税,但 对于 可抵 扣暂 时性 差异、 能够 结转
以后年 度的 可抵 扣亏 损和 税款抵 减, 本公 司以 很可 能取得 用来 抵扣 可抵 扣暂 时性差 异、 可抵 扣亏2015 年年度报告 
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损和税 款抵 减的 未来 应纳 税所得 额为 限, 确认 由此 产生的 递延 所得 税资 产, 除非该 可抵 扣暂 时性
差异是 在以 下交 易中 产生 的: 
(1) 该交 易不 是企 业合 并 ,并且 交易 发生 时既 不影 响会计 利润 也不 影响 应纳 税所得 额; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的可抵 扣暂 时性 差异 , 同 时满足 下列 条 件
的,确认 相应 的递延 所得 税资产: 暂时 性差异 在可 预见的未 来很 可能转 回, 且未来很 可能 获得用
来抵扣 可抵 扣暂 时性 差异 的应纳 税所 得额 。 
确认与 子公 司、 联营 企业 及合营 企业 投资 相关 的应 纳税暂 时性 差异 产生 的递 延所得 税负 债,
除非本 公司 能够 控制 暂时 性差异 转回 的时 间 , 而 且该 暂时性 差异 在可 预见 的未 来很可 能不 会转 回 。
对于与 子公 司、 联营 企业 及合营 企业 投资 相关 的可 抵扣暂 时性 差异 ,只 有当 暂时性 差异 在可 预见
的未来 很可 能转 回, 且未 来很可 能获 得用 来抵 扣可 抵扣暂 时性 差异 的应 纳税 所得额 时, 才确 认递
延所得 税资 产。 于资 产负 债表日 ,本 公司 对递 延所 得税资 产和 递延 所得 税负 债,按 照预 期收 回该
资产或 清偿 该负 债期 间的 适用税 率计 量, 并反 映资 产负债 表日 预期 收回 资产 或清偿 负债 方式 的所
得税影 响。 
除与直 接计 入其 他综 合收 益或股 东权 益的 交易 和事 项相关 的当 期所 得税 和递 延所得 税计 入其
他综合 收益 或股 东权 益, 以及企 业合 并产 生的 递延 所得税 调整 商誉 的账 面价 值外, 其余 当期 所得
税和递 延所 得税 费用 或收 益计入 当期 损益 。 
于资产 负债 表日 ,本 公司 对递延 所得 税资 产的 账面 价值进 行复 核。 如果 未来 期间很 可能 无法
获得足 够的 应纳 税所 得额 用以抵 扣递 延所 得税 资产 的利益 ,减 记递 延所 得税 资产的 账面 价值 。在
很可能 获得 足够 的应 纳税 所得额 时, 减记 的金 额予 以转回 。 
当拥有 以净 额结 算的 法定 权利, 且意 图以 净 额 结算 或取得 资产 、清 偿负 债同 时进行 时, 本公
司当期 所得 税资 产及 当期 所得税 负债 以抵 销后 的净 额列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报。 
 
26. 租赁 
本公司 将实 质上 转移 了与 资产所 有权 有关 的全 部风 险和报 酬的 租赁 确认 为融 资租赁 ,除 融资
租赁之 外的 其他 租赁 确认 为经营 租赁 。 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
本公司 作为 出租 人, 本公 司在租 赁期 内各 个期 间按 照直线 法确 认当 期损 益。 发生的 初始 直 接
费用, 计入 当期 损益 。 2015 年年度报告 
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本公司 作为 承租 人, 本公 司在租 赁期 内各 个期 间按 照直线 法计 入相 关资 产成 本或当 期损 益;
发生的 初始 直接 费用 ,计 入当期 损益 。 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
本公司 作为 出租 人, 在租 赁开始 日本 公司 按最 低租 赁收款 额与 初始 直接 费用 之和作 为应 收 融
资租赁 款的 入账 价值 ,同 时记录 未担 保余 值; 将最 低租赁 收款 额、 初始 直接 费用及 未担 保余 值之
和与其 现值 之和 的差 额确 认为未 实现 融资 收益 。未 实现融 资收 益在 租赁 期内 各个期 间采 用实 际利
率法计 算确 认当 期的 融资 收入。 
本公司 作为 承租 人, 在租 赁开始 日本 公司 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者中
较低者 作为 租入 资产 的入 账价值 ,将 最低 租赁 付款 额作为 长期 应付 款的 入账 价值, 其差 额作 为未
确认融 资费 用。 初始 直接 费用计 入租 入资 产价 值。 未确认 融资 费用 在租 赁期 内各 个 期间 采用 实际
利率法 计算 确认 当期 的融 资费用 。本 公司 采用 与自 有固定 资产 相一 致的 折旧 政策计 提租 赁资 产折
旧。 
 
27. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √不适用  
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √不适用  
28. 专项储备 
公司按 照国 家规 定提 取的 安全生 产费, 计入 相关 产 品的成 本或 当期 损益, 同 时记入 “ 专项 储
备”。 使用 提取 的安 全生 产费时 ,属 于费 用性 支出 的,直 接冲 减专 项储 备。 使用提 取的 安全 生产
费形成 固定 资产 的, 通过 “在建 工程 ”科 目归 集所 发生的 支出 ,待 安全 项目 完工达 到预 定可 使用
状态时 确认 为固 定资 产; 同时, 按照 形成 固定 资产 的成本 冲减 专项 储备 ,并 确认相 同金 额的 累计
折旧。 该固 定资 产在 以后 期间不 再计 提折 旧。 
公司提 取的 的维 简费 、 矿 山 环境恢 复治 理保 证金 和其 他类似 性质 的费 用, 比照 上 述规定 处 理 。 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
税种 计税依 据 税率 
增值税 按应纳 税销 售额 计算 销项 税抵
减当期 允 许 抵扣 的进 项税 后的
差额 
13%、17% 、11% 、6% 
消费税     
营业税 应税收 入 5% 
资源税 应 税煤 炭产 品销 售额 2% (注 ) 
城市维 护建 设税 应纳流 转税 额 1%、5% 、7% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 20%、25% 
教育费 附加 应纳流 转税 额 3% 
地方 教 育附 加 应纳流 转税 额 2% 2015 年年度报告 
91 / 147 
 
注1: 根据 财政 部、 国 家税 务总局 《关 于实 施煤 炭资 源税改 革的 通知 》 (财 税[2014]72 号) ,
自2014 年12 月 1 日 起在 全国范 围内 实施 煤炭 资源 税从价 计征 。根 据《 河南 省财政 厅、 河南 省地
方税务 局关 于印 发河 南省 煤炭资 源税 从价 计征 改革实 施 办法 的通 知》 (豫 财税 政[2014]68 号),
本公司 资源 税税 率为 应税 煤炭产 品销 售额 的 2% 。 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
√ 适用 □不适用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 
郑州郑 煤岚 新能 源股 份有 限公司 20% 
母公司 及其 余子 公司 25% 
 
2. 税收优惠及批文 
郑州郑 煤岚 新能 源股 份有 限公司 属于 小型 微利 企业 , 财税 〔2015 〕 34 号 文件 的 主要内 容是 :
自2015 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 ,对 年应 纳税所 得额 低 于20 万元( 含 20 万元) 的小 型微
利企业 ,其 所得 减 按50% 计入应 纳税 所得 额, 按 20% 的税 率缴 纳企 业所 得税 。 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
以下注 释项 目( 含公 司财 务报表 主要 项目 注释 )除 非特别 指出 ,“ 期初 余额 ”指 2014 年12
月31 日, “ 期末 余额 ” 指2015 年 12 月 31 日 , “本 期发生 额 ” 指2015 年度 , “上 期发 生额 ” 指
2014 年度 。 
1、 货币资金 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 176,789.54 205,912.58 
银行存款 1,738,487,850.55 1,333,101,420.18 
其他货币资金 105,000,000.00   
合计 1,843,664,640.09 1,333,307,332.76 
其中:存放在境外的款项总额     
其他说明 
注1:2015 年 12 月 31 日所有权受到限制的银行存款 170,949,838.19 元为本
公司存入银行的环境治理保证金。 
注2:期末其他货币资金 105,000,000.00 元,其中: 
项  目                                   金额(元) 
承兑汇票保证金 105,000,000.00 
合  计 105,000,000.00 
 
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金融资产2015 年年度报告 
92 / 147 
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √不适用  
 
4、 衍生金融资产 
□ 适用 √不适用  
 
5、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 630,361,998.02 696,057,146.75 
商业承兑票据     
合计 630,361,998.02 696,057,146.75 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末已质押金额 
银行承兑票据 87,700,000.00 
商业承兑票据   
合计 87,700,000.00 
注: 期末已质押的银行承兑汇票 87,700,000.00 元, 为本公司的子公司 供销公司质押
票据 给中信银行股份有限公司郑州分行用以 开具承兑票据。 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 
813,689,461.24 
  
商业承兑票据     
合计 
813,689,461.24 
  
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √不适用 2015 年年度报告 
93 / 147 
 
 
6、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备
的应收 账款 
          1,001,700,044.81 91.62 45,187,542.00 4.51 956,512,502.81 
按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备
的应收 账款 
1,065,732,689.57 100.00 100,141,776.44 9.40 965,590,913.13 91,561,613.62 8.38 17,878,378.69 19.5

73,683,234.93 
单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款 
                    
合计 1,065,732,689.57 / 100,141,776.44 / 965,590,913.13 1,093,261,658.43 / 63,065,920.69 / 1,030,195,737.74 2015 年年度报告 
94 / 147 
 
 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 
□ 适用 √不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 小计 667,887,099.16 33,394,354.96 5% 
1 至2 年 319,996,470.69 31,999,647.07 10% 
2 至3 年 45,865,926.90 13,759,778.07 30% 
3 年以上                   
3 至4 年 21,990,393.01 10,995,196.53 50% 
4 至5 年                   
5 年以上 9,992,799.81 9,992,799.81 100% 
合计 1,065,732,689.57 100,141,776.44 9.40% 
注: 期末账龄分析法计提坏账准备的应收账款余额较期初大幅度增加的原因为本期末
公司将应收账款全部列示为按账龄分析法核算 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用√不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
无 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 37,075,855.75 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 
其中 本期坏账准备收回或转回金额重要的 : 
□ 适用 √不适用  
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √不适用  
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名称 金额 
占应收账 款期末
余额合计 数的比
例(%) 
坏账准备 
第一名 169,804,270.57 15.93 15,934,327.06 
第二名 136,334,697.74 12.79    14,269,560.13 
第三名 102,959,263.15 9.66 5,413,907.70 
第四名 53,823,818.35 5.05 2,691,190.92 
第五名      49,905,575.00 4.68     4,990,557.50 
合计 512,827,624.81 48.11 43,299,543.31 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
无 2015 年年度报告 
95 / 147 
 
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
无 
 
其他 说明: 
无 
 
7、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 161,203,217.87 72.01 367,890,345.89 89.76 
1 至2 年 44,333,535.97 19.81 15,691,800.09 3.83 
2 至3 年 2,945,540.42 1.32 19,232,137.08 4.69 
3 年以上 15,355,380.94 6.86 7,049,558.08 1.72 
合计 223,837,675.20 100.00 409,863,841.14 100.00 
 
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因 的说明: 
系已预付尚未完成交易的款项 。 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
 
单位名称 金额 
占预付款项期末余额合
计数的比例(%) 
第一名 46,000,000.00 20.55 
第二名 40,442,340.00 18.07 
第三名 29,005,809.23 12.96 
第四名 16,242,165.37 7.26 
第五名 13,379,609.55 5.98 
合  计 145,069,924.15 64.82 
 
其他说明 
无 
8、 应收利息 
□ 适用 √不适用  
 
9、 应收股利 
□ 适用 √不适用 2015 年年度报告 
96 / 147 
 
10 、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
          51,000,000.00 43.43 15,100,000.00 29.61 35,900,000.00 
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
131,204,544.26 100.00 47,433,307.01 36.15 83,771,237.25 66,437,754.63 56.57 12,833,394.03 19.32 53,604,360.60 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
                    
合计 131,204,544.26 / 47,433,307.01 / 83,771,237.25 
117,437,754.63 

27,933,394.03 

89,504,360.60 2015 年年度报告 
97 / 147 
 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 
□ 适用 √不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内小计 52,751,625.34 2,637,581.29 5 
1 至2 年 12,388,076.41 1,238,807.65 10 
2 至3 年 29,344,432.09 8,803,329.63 30 
3 年以上       
3 至4 年 778,242.55 389,121.28 50 
4 至5 年 3,155,401.42 1,577,700.71 50 
5 年以上 32,786,766.45 32,786,766.45 100 
合计 131,204,544.26 47,433,307.01 36.15 
注:期末账龄分析法计提坏账准备的其他应收款余额较期初增加的原因为本期末
公司将其他应收款全部列示为按账龄分析法核算; 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用√不适用  
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 19,499,912.98 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□ 适用 √不适用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √不适用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
搬迁款 25,000,000.00 25,000,000.00 
单位往来 52,196,646.26 36,890,068.62 
保证金 30,443,643.56 27,083,329.58 
备用金及其他 23,564,254.44 28,464,356.43 
合计 131,204,544.26 117,437,754.63 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2015 年年度报告 
98 / 147 
 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
第一名 保证金 26,000,000.00 2 至3 年 19.82 7,800,000.00 
第二名 搬迁款 25,000,000.00 5 年以 上 19.05 25,000,000.00 
第三名 电费 4,299,555.22 1 年以 内 3.28 214,977.76 
第四名 工程款 1,003,547.35 5 年以 上 0.76 1,003,547.35 
第五名 燃气保 证金 500,000.00 5 年以 上 0.38 500,000.00 
合计 / 56,803,102.57 / 43.29 34,518,525.11 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √不适用  
 
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
无 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
无 
其他 说明: 
无 
 
11 、 存货 
(1).  存货分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 27,134,587.04 6,704,590.59 20,429,996.45 25,890,864.01 6,704,590.59 19,186,273.42 
在产品             
库存商 品 302,401,417.77 21,872,787.52 280,528,630.25 284,824,272.71       284,824,272.71 
周转材 料             
消耗性 生物 资产             
建造合 同形 成的
已完工 未结 算资
产 
            
低值易 耗品 83,241.57       83,241.57 83,241.57       83,241.57 
              
合计 329,619,246.38 28,577,378.11 301,041,868.27 310,798,378.29 6,704,590.59 304,093,787.70 
 2015 年年度报告 
99 / 147 
 
(2).  存货跌价准备 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
原材料 6,704,590.59                         6,704,590.59 
在产品             
库存商品       21,872,787.52                   21,872,787.52 
周转材料             
消耗性生物资产             
建造合同形成的已
完工未结算资产 
            
合计 6,704,590.59 21,872,787.52                   28,577,378.11 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
无 
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √不适用  
 
12 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √不适用  
 
13 、 一年内到期的非流动 资产 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
无     
      
合计     
其他 说明 
无 
 
14 、 其他流动资产 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
待抵扣税金 19,791,230.82 13,435,052.10 
预交企业所得税 11,186,743.74   
合计 30,977,974.56 13,435,052.10 
 
其他说明 
其他流动资产为预计未来一年内可以抵扣的增值税进项税额和 预交的企业所得
税 。 
 2015 年年度报告 
100 / 147 
 
 
15 、 可供出售金融资产 
√ 适用 □不适用  
(1).  可供出售金融资产情 况 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 



备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
可供出售债务工具:             
可供出售权益工具: 93,000,000.01       93,000,000.01 526,088,900.00       526,088,900.00 
   按公允价值计量
的 
91,200,000.01  91,200,000.01 524,288,900.00  524,288,900.00 
按成本计量的 1,800,000.00  1,800,000.00 1,800,000.00  1,800,000.00 
合计 93,000,000.01       93,000,000.01 526,088,900.00       526,088,900.00 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
可供出售金融资产分类 
可供出售权益
工具 
可供出售债
务工具 
  合计 
权益工具的成本/债务工具的摊
余成本 
28,298,281.91     28,298,281.91 
公允价值 91,200,000.01     91,200,000.01 
累计计入其他综合收益的公允价
值变动金额 
47,176,288.57     47,176,288.57 
已计提减值金额         
 
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币
种:人民币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 





利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 

初 

期 

加 

期 

少 

末 
郑州锦 源新 型节 能材
料有限 公司 
1,800,000.00             1,800,000.00                         30%   
合计 1,800,000.00     1,800,000.00         /   
 2015 年年度报告 
101 / 147 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √不适用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
无 
 
16 、 长期股权投资 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准
备期末
余额 
追加
投资 



资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、 合营企业            
                        
                        
小计                       
二、 联营企 业            
中 社 网 盟 信 息 技
术有限公司 
                    
727,729.08 
                        
小计                     
727,729.08 
合计                     
727,729.08 
 
17 、 投资性房地产 
□ 适用 □不适用  
投资性房地产 计量模式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 146,551,678.88             146,551,678.88 
2.本期 增加 金额         
(1) 外购         
(2 ) 存 货\固 定资 产\ 在
建工程 转入 
        
(3) 企业 合并 增加         
          
          2015 年年度报告 
102 / 147 
 
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
          
          
4.期末 余额 146,551,678.88             146,551,678.88 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1.期初 余额 18,663,762.29             18,663,762.29 
2.本期 增加 金额 3,553,872.36             3,553,872.36 
(1) 计提 或摊 销 3,553,872.36             3,553,872.36 
          
          
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
          
          
4.期末 余额 22,217,634.65             22,217,634.65 
三、减 值准 备     
1.期初 余额         
2.本期 增加 金额         
(1) 计提         
3、本 期减 少金 额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
          
          
4.期末 余额         
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 124,334,044.23             124,334,044.23 
2.期初 账面 价值 127,887,916.59             127,887,916.59 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √不适用  
18 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 电子及 其他 设备 合计 
一、账 面原 值:      
1. 期初 余额 4,522,715,433.5

5,112,538,530.48 190,456,191.46 12,379,246.41 9,838,089,401.94 
2. 本期 增加 金额 26,726,204.96 177,615,090.64 2,001,762.61 53,171.22 206,396,229.43 
(1 ) 购置 17,795,454.73 171,259,790.64 2,001,762.61 53,171.22 191,110,179.20 
(2 ) 在 建工 程转 入 8,930,750.23 6,355,300.00   15,286,050.23 
(3 ) 企 业合 并增 加           
            
3.本期 减少 金额 17,034,979.89 35,200,281.25 2,455,386.80 456,356.04 55,147,003.98 2015 年年度报告 
103 / 147 
 
(1 ) 处置 或报 废 17,034,979.89 35,200,281.25 2,455,386.80 456,356.04 55,147,003.98 
            
4. 期末 余额 4,532,406,658.6

5,254,953,339.87 190,002,567.27 11,976,061.59 9,989,338,627.39 
二、累 计折 旧      
1. 期初 余额 1,279,482,640.7

2,984,015,592.11 111,642,224.99 9,085,437.36 4,384,225,895.16 
2. 本期 增加 金额 108,311,463.15 326,549,683.07 13,916,191.90 629,554.54 449,406,892.66 
(1 ) 计提 108,311,463.15 326,549,683.07 13,916,191.90 629,554.54 449,406,892.66 
            
3. 本期 减少 金额       34,084,067.78 1,643,907.23 442,665.36 36,170,640.37 
(1 ) 处置 或报 废       34,084,067.78 1,643,907.23 442,665.36 36,170,640.37 
            
4. 期末 余额 1,387,794,103.8

3,276,481,207.40 123,914,509.66 9,272,326.54 4,797,462,147.45 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额 85,174,406.04 20,920,793.68 812,217.78       106,907,417.50 
2. 本期 增加 金额           
(1 ) 计提           
            
3. 本期 减少 金额           
(1 ) 处置 或报 废           
            
4. 期末 余额 85,174,406.04 20,920,793.68 812,217.78       106,907,417.50 
四、账 面价 值      
1. 期末 账面 价值 3,059,438,148.7

1,957,551,338.79 65,275,839.83 2,703,735.05 5,084,969,062.44 
2. 期初 账面 价值 3,158,058,386.8

2,107,602,144.69 78,001,748.69 3,293,809.05 5,346,956,089.28 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √不适用  
 
(3).  通过融资租赁租入 的 固定 资产情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
机器设备 1,223,108,461.43 475,552,918.7   747,555,542.73 
 
 
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末账面价值 
机器设备 130,835,182.38 
 2015 年年度报告 
104 / 147 
 
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √不适用  
 
19 、 在建工程 
√ 适用 □不适用  
(1).  在建工程情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
告成矿 技改 486,239,675.38  486,239,675.38 324,398,948.34  324,398,948.34 
白坪矿 技改 202,437,935.33  202,437,935.33 115,096,305.08  115,096,305.08 
超化矿 技改 99,870,017.07  99,870,017.07 58,731,098.45  58,731,098.45 
其他工 程 88,758,168.55  88,758,168.55 82,516,184.76  82,516,184.76 
合计 877,305,796.33       877,305,796.33 580,742,536.63       580,742,536.63 
 2015 年年度报告 
105 / 147 
 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名 称 
预算
数 
 
期初 
余额 
本期增 加金 额 
本期转 入固 定资
产金额 
本期
其他
减少
金额 
期末 
余额 
工程累
计投入
占预算
比例 
工程
进度 
利息资 本化 累
计金额 
其中 : 本 期利 息资
本化金 额 
本期利 息
资本化 率 
资金来
源 
告成矿 技改 
4.8 亿
元 
324,398,948.34 161,840,727.04   486,239,675.38 101% 101% 9,819,138.95 7,299,138.94 5.69% 自筹 
白坪矿 技改 
10.9
亿元 
115,096,305.08 89,941,630.25 2,600,000.00  202,437,935.33 19% 19% 6,044,861.34 4,322,861.34 5.48% 自筹 
超化矿 技改 
2.70
亿元 
58,731,098.45 41,138,918.62   99,870,017.07 37% 37% 4,175,027.75 2,822,027.76 5.55% 自筹 
其他工 程       82,516,184.76 18,928,034.02 12,686,050.23  88,758,168.55           自筹 
合计 
18.40
亿元 
580,742,536.63 311,849,309.93 15,286,050.23       877,305,796.33 / / 20,039,028.04 14,444,028.04 / / 
 2015 年年度报告 
106 / 147 
 
20 、 固定资产清理 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
电子及 其他 设备 1,565.41   
合计 1,565.41   
 
21 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
单位:元  币种:人民币 
项目 土地使 用权 采矿权 软件及 其他 合计 
一、 账 面原 值 
    
    1. 期 初 余额 
144,380,140.24 1,064,063,430.00 6,158,709.84 1,214,602,280.08 
2.本期 增加 金额 
        942,924.88 942,924.88 
(1)购置 
   942,924.88 942,924.88 
(2) 内 部研 发 
               
(3)企 业合 并增 加         
          
    3. 本期 减少 金额 
        
(1)处置 
        
   4. 期末 余额 
144,380,140.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,215,545,204.96 
二、累 计摊销 
    
1.期 初 余额 
17,890,415.46 444,871,332.11 2,120,089.54 464,881,837.11 
2.本期 增加 金额 
3,304,275.72 52,834,797.45 651,018.68 56,790,091.85 
(1) 计提 
3,304,275.72 52,834,797.45 651,018.68 56,790,091.85 
          
3.本期 减少 金额 
        
 (1)处置 
        
4.期末 余额 
21,194,691.18 497,706,129.56 2,771,108.22 521,671,928.96 
三、减 值准 备 
    
1.期 初 余额 
        
2.本期 增加 金额 
        
(1) 计提 
        
3.本期 减少 金额 
        
(1)处置 
        
4.期末 余额 
        
四、账 面价 值 
    
    1. 期末 账面 价值 
123,185,449.06 566,357,300.44 4,330,526.50 693,873,276.00 
    2. 期初 账面 价值 
126,489,724.78 619,192,097.89 4,038,620.30 749,720,442.97 
 2015 年年度报告 
107 / 147 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √不适用  
22 、 开发支出 
□ 适用 √不适用  
23 、 商誉 
□ 适用 √不适用  
24 、 长期待摊费用 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 
其他减少
金额 
期末余额 
污水处理费 3,880,000.00  480,000.00  3,400,000.00 
装修费 2,760,000.00 1,250,000.00 940,833.00  3,069,167.00 
合计 6,640,000.00 1,250,000.00 1,420,833.00       6,469,167.00 
 
其他说明:无 
25 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性 
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性 
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备         
内部交 易未 实现 利
润 
        
可抵扣 亏损         
计提的 坏账 准备 77,834,364.74 19,458,591.19 76,023,145.60 19,005,786.40 
存货跌 价准 备     6,704,590.56 1,676,147.64 
长期股 权投 资减 值准
备 
    727,729.08 181,932.27 
固定资 产减 值准 备 13,988,718.44 3,497,179.61 105,737,929.68 26,434,482.42 
应付工 资结 余 62,615,730.26 15,653,932.57 17,344,358.60 4,336,089.65 
固定资 产折 旧差 异 352,398,092.36 88,099,523.09 395,647,126.72 98,911,781.68 
其他         
合计 506,836,905.80 126,709,226.46 602,184,880.24 150,546,220.06 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2015 年年度报告 
108 / 147 
 
项目 
 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
应纳税暂时性差
异 
递延所得税 
负债 
非同一控制企
业合并资产评
估增值 
        
可供出售金融
资产公允价值
变动 
62,901,718.12 15,725,429.53 413,448,997.96 103,362,249.49 
合计 62,901,718.12 15,725,429.53 413,448,997.96 103,362,249.49 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √不适用  
 
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 326,584,085.93 124,658,875.73 
可抵扣亏损 1,327,892,060.18 646,036,357.41 
合计 1,654,476,146.11 770,695,233.14 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
年份 期末金额 期初金额 备注 
2015 年       372,168.39   
2016 年 18,405,291.22 18,405,291.22   
2017 年 60,321,944.18 60,321,944.18   
2018 年 299,415,324.52 299,415,324.52   
2019 年 267,521,629.10 267,521,629.10   
2020 年 682,227,871.16     
合计 1,327,892,060.18 646,036,357.41 / 
 
其他说明: 
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要为本公司的资产减值准备、 可抵
扣亏损等。 母公司因期 末累计未弥补亏损较大, 按照目前煤炭行业的 现状, 未来期 间
很可能无法产生足够的应纳税所得额进行弥补, 故将其以前年度累计确认的递延所得
税资产予以转回。 
 2015 年年度报告 
109 / 147 
 
26 、 其他非流动资产 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
工程款 10,000,000.88   
合计 10,000,000.88   
 
27 、 短期借款 
√ 适用 □不适用  
(1).  短期借款分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     
抵押借款     
保证借款 340,000,000.00 510,000,000.00 
信用借款 3,080,000,000.00 970,000,000.00 
合计 3,420,000,000.00 1,480,000,000.00 
短期借款 分类的说明 : 
期末保证借款2.1 亿元、1.3 亿元分别为子公司郑新铁路、白坪煤业借款,由本
公司提供 保证,明细 如下: 
项  目           借款金额 担保人 
中国光大银行郑州分行 20,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
中国光大银行郑州丰产路支行 
80,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
50,000,000.00  郑州煤电股份有限公司 
中信银行经三路支行 90,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
中信银行经三路支行 20,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
兴业银行郑煤支行 80,000,000.00  郑州煤电股份有限公司 
合  计 340,000,000.00  
 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √不适用  
 
28 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √不适用  
 
29 、 衍生金融负债 
□ 适用 √不适用  
 
 2015 年年度报告 
110 / 147 
 
30 、 应付票据 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 期末余额 期初余额 
商业承兑汇票 100,000,000.00   
银行承兑汇票 322,700,000.00 100,000.00 
合计 422,700,000.00 100,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 
 
 
31 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 978,125,198.24 1,093,334,667.66 
合计 978,125,198.24 1,093,334,667.66 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
第一名 24,803,645.73 未到结算期 
第二名 73,339,000.00 未到结算期 
第三名 40,442,340.00 未到结算期 
合计 138,584,985.73 / 
 
32 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 113,173,439.67 230,980,080.85 
合计 113,173,439.67 230,980,080.85 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √不适用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √不适用  
33 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □不适用  2015 年年度报告 
111 / 147 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 140,114,463.45 1,277,267,674.89 1,199,197,442.80 218,184,695.54 
二、 离 职后 福利- 设定 提存 计划 32,297,722.11 245,779,682.95 240,914,669.16 37,162,735.90 
三、辞 退福 利   746,212.38 746,212.38   
四、一 年内 到期 的其 他福 利         
          
          
合计 172,412,185.56 1,523,793,570.22 1,440,858,324.34 255,347,431.44 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 69,983,337.37 1,019,577,621.06 964,661,136.83 124,899,821.60 
二、职 工福 利费   58,992,010.36 58,992,010.36   
三、社 会保 险费 35,419,893.48 123,173,012.14 114,957,266.32 43,635,639.30 
其中: 医疗 保险 费 29,664,314.03 87,397,190.65 79,532,568.28 37,528,936.40 
工伤保 险费 5,750,049.45 34,451,411.08 34,432,696.17 5,768,764.36 
生育保 险费 5,530.00 1,324,410.41 992,001.87 337,938.54 
四、住 房公 积金 4015832.89 42,699,228.28 40,044,032.28 6671028.89 
五、工 会经 费和 职工 教育 经费 30,695,399.71 32,825,803.05 20,542,997.01 42978205.75 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
其他短 期薪 酬                     
合计 
140,114,463.45 1,277,267,674.89 1,199,197,442.
80 
218,184,695.54 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 31,003,483.39 244,959,898.06 240,132,031.65 35,831,349.80 
2、失 业保 险费 1,025,218.72 819,784.89 772,072.31 1,072,931.30 
3、企 业年 金缴 费 269,020.00   10565.20 258,454.80 
合计 32,297,722.11 245,779,682.95 240,914,669.16 37,162,735.90 
 
34 、 应交税费 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 3,505,757.26 22,927,170.01 
消费税     
营业税 692,562.03 13,256,523.75 
企业所得税 3,572,802.16 66,785,733.30 
个人所得税 1,440,309.41 930,593.20 2015 年年度报告 
112 / 147 
 
城市维护建设税 1,130,484.28 3,277,050.89 
资源税   3,713,583.87 5,703,188.52 
土地使用税 708,904.71 186,990.62 
房产税 1,086,415.10 152,318.82 
教育费附加 1,003,724.34 2,386,306.62 
地方教育附加   669,149.53 793,135.79 
印花税 266,047.17 503,473.60 
价格调节基金 5,132,212.97 5,138,346.50 
河道维护费 2,125.67       
合计 22,924,078.50 122,040,831.62 
 
35 、 应付利息 
□ 适用 √不适用  
 
36 、 应付股利 
□ 适用 √不适用  
 
37 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
单位往来 338,048,754.63 672,731,723.52 
应付押金 27,800,778.00 26,442,462.00 
地面塌陷补偿及搬迁费 32,745,974.36 30,146,968.37 
其他 102,394,730.64 93,533,556.91 
合计 500,990,237.63 822,854,710.80 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
郑州煤炭工业(集团)有
限责任公司(本部) 
132,315,206.89 国债材料设备款 
      
合计 132,315,206.89 / 
 
38 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √不适用  
 
39 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □不适用  2015 年年度报告 
113 / 147 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年内到期的长期借款 412,200,000.00 350,400,000.00 
1 年内到期的应付债券     
1 年内到期的长期应付款 305,634,231.10 167,316,487.15 
合计 717,834,231.10 517,716,487.15 
其他说明: 
1 、 金额前五名的一年内到期的长期借款: 
贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 
利率
(%) 
期末余额 
中国光大 银行郑 州分行 2013.5.2 2016.5.1 人民币 5.78  99,000,000.00  
中国工商 银行新 密市支
行矿区分 理处 
2013.6.25 2016.3.4. 人民币 6.15  34,000,000.00  
2013.10.28 2016.3.4. 人民币 6.15  66,000,000.00  
2013.6.13 2016.1.22. 人民币 6.15  50,000,000.00  
2013.3.15 2016.1.22. 人民币 6.15  43,200,000.00  
2013.3.15 2016.1.22. 人民币 6.15  100,000,000.00  
民生银行 郑州分 行 2009.8.14  2016.8.14 人民币 5.64  20,000,000.00  
合计         412,200,000.00  
2、一年内到期的长期应付款为即将到期的融资租赁款。 
40 、 其他流动负债 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
短期应付债券     
非公开定向发行债务融
资工具 
  
1,053,000,547.95 
合计   
1,053,000,547.95 
 
短期 应付债券的增减变动 : 
□ 适用 √不适用  
其他说明: 
公司于2014 年3 月 27 日完成非公开定向债务融资工具首期 10 亿元人民币的发行,
票面利率6.98%,期限 1 年,2015 年3 月27 日到期偿还。 
41 、 长期借款 
√ 适用 □不适用  
(1).  长期借款分类 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     
抵押借款     
保证借款   99,000,000.00 
信用借款   293,200,000.00 
合计   392,200,000.00 2015 年年度报告 
114 / 147 
 
长期借款分类的说明: 
一年内到期的 长期借款中没有属于逾期借款获得展期的款项。 
42 、 应付债券 
√ 适用 □不适用  
(1). 应付债券 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
非公开 定向 债务 融资 工具 207,509,580.26   
合计 207,509,580.26   
 
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
债券 
名称 
面值 
发行 
日期 

券 

限 
发行 
金额 

初 

额 
本期 
发行 
按面值计提利
息 
溢折价摊销 

期 

还 
期末 
余额 
中市协注
〔2014 〕
PPN431 
号 
200000000.00 2015.5.15 3
年 
200,000,000.00   200,000,000.00 8,219,890.52 710,310.26   207,509,580.26 
                      
合计 / / / 200,000,000.00   200,000,000.00 8,219,890.52 710,310.26   207,509,580.26 
注:根据本公司于 2013 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司申请注册
发行非公开定向债务融资工具的议案》,该事项已获中国银行间市场交易商协会(中
市协注〔2014〕PPN431 号《接受注册通知书》)核准,注册额度自通知书发出之日
起 2 年内有效, 在注册有效期内可分期发行。 公司于 2015 年 5 月 14 日完成上述
非公开定向债务融资工具首期 2 亿元人民币的发行,票面利率 6.50% ,期限3 年,
该债权采取按年付息,到期还本的方式,将于 2018 年5 月14 日到期。 
 
43 、 长期应付款 
√ 适用 □不适用  
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 期末余额 
招银金融租赁有限公司 105,850,062.51   
      
 
其他说明: 
期末将长期应付款-融资租赁重分类至一年内到期的非流动负债, 截至2015 年 12
月31 日, 本公司应付融资租赁款 309,525,324.14 元, 未确认融资费用的余额为人民
币3,891,093.04 元 。 
 2015 年年度报告 
115 / 147 
 
44 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √不适用  
45 、 专项应付款 
□ 适用 √不适用  
46 、 预计负债 
□ 适用 √不适用  
47 、 递延收益 
□ 适用 √不适用  
48 、 股本 
单位:元  币种:人民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 1,015,343,365.00           1,015,343,365.00 
 
49 、 其 他权益工具 
□ 适用 √不适用  
 
50 、 资本公积 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢价 ) 494,641,128.86     494,641,128.86 
其他资 本公 积 8,500,000.00     8,500,000.00 
合计 503,141,128.86     503,141,128.86 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
无 
51 、 库存股 
□ 适用 √不适用 2015 年年度报告 
116 / 147 
 
 
52 、 其他综合收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期初 
余额 
本期发 生金 额 
期末 
余额 
本期所 得税 前
发生额 
减: 前期 计入 其他
综合收 益当 期转
入损益 
减:所 得税 费用 
税后归 属于 母公
司 
税后归 属于
少数股 东 
一、以 后不 能重 分类 进损 益的其 他
综合收 益 
              
其中: 重新 计算 设定 受益 计划净 负
债和净 资产 的变 动 
              
  权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的
份额 
              
二、以 后将 重分 类进 损益 的其他 综
合收益 
310,086,748.44 81,324,500.00 431,871,779.83 -87,636,819.96 -262,910,459.87       47,176,288.57 
其中: 权益 法下 在被 投资 单位以 后
将重分 类进 损益 的其 他综 合收益 中
享有的 份额 
              
  可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动
损益 
310,086,748.44 81,324,500.00 431,871,779.83 -87,636,819.96 -262,910,459.87       47,176,288.57 
  持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出
售金融 资产 损益 
              
  现金 流量 套期 损益 的有 效部分               
  外币 财务 报表 折算 差额               
其他综 合收 益合 计 310,086,748.44 81,324,500.00 431,871,779.83 -87,636,819.96 -262,910,459.87       47,176,288.57 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 
   2015 年年度报告 
117 / 147 
 
 
53 、 专项储备 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
安全生产费 158,082,427.79 365,934,831.80 388,107,910.45 135,909,349.14 
维简费 37,565,931.35 55,634,787.36 35,507,005.39 57,693,713.32 
矿山环境恢复治理保证金 220,926,239.05 31,008,655.30   251,934,894.35 
合计 416,574,598.19 452,578,274.46 423,614,915.84 445,537,956.81 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因 说明: 
注:本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)提取
的专项储备, 用于安全生产支出; 根据河南省矿山环境治理恢复保证金管理(暂行)办
法关于印发《河南省矿山环境治理恢复保证 金管理(暂行)办法》的通知计提矿山
环境恢复治理保证金。 
 
54 、 盈余公积 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 397,530,590.52     397,530,590.52 
任意盈余公积 29,445,155.02     29,445,155.02 
储备基金             
企业发展基金             
其他             
合计 426,975,745.54     426,975,745.54 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
无 
 
55 、 未分配利润 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 1,545,488,642.80 1,483,195,041.35 
调整期初未分配利润合计数 (调增+, 调减
-) 
        
调整后期初未分配利润 1,545,488,642.80 1,483,195,041.35 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 -544,250,806.33 62,293,601.45 
减:提取法定盈余公积     
提取任意盈余公积     
提取一般风险准备     
应付普通股股利     
转作股本的普通股股利     
期末未分配利润 1,001,237,836.47 
1,545,488,642.80 
 2015 年年度报告 
118 / 147 
 
56 、 营业收入和营业成本 
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 11,834,296,698.34 11,503,454,169.77 19,319,000,400.25 18,112,549,688.16 
其他业 务 161,219,995.36 242,294,260.12 175,552,744.05 235,546,840.51 
合计 11,995,516,693.70 11,745,748,429.89 19,494,553,144.30 18,348,096,528.67 
 
57 、 营业税金及附加 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
消费税     
营业税 24,009,804.05 27,265,904.64 
城市维护建设税 20,055,486.59 34,686,103.79 
教育费附加 10,879,613.18 17,510,621.37 
资源税 51,339,866.59 36,821,418.31 
地方教育附加 7,253,075.53 12,766,645.99 
房产税 1,954,353.11 2,124,268.01 
河道管理费 10,644.62   
合计 115,502,843.67 131,174,962.11 
 
58 、 销售费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 58,057,238.69 68,004,624.07 
运输装卸费 14,304,943.19 20,830,063.82 
物料及修理费 10,299,870.88 12,068,007.71 
办公及差旅费 3,059,178.99 2,826,797.58 
业务招待费 4,473,644.73 4,991,651.88 
折旧费 3,931,665.04 5,153,411.35 
其他 2,182,580.24 2,022,103.55 
合计 96,309,121.76 115,896,659.96 
 
59 、 管理费用 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 292,976,179.15 407,695,357.18 
税金及价格调节基金 20,737,519.81 23,889,207.83 
无形资产摊销 56,732,826.89 63,080,416.37 
折旧费 49,761,820.91 39,055,694.76 
技术开发及矿产资源补偿费 7,050.00 32,839,575.63 
办公及差旅费 22,637,658.75 20,881,438.32 2015 年年度报告 
119 / 147 
 
物料消耗 19,914,575.25 21,086,692.69 
运输装卸费 9,171,089.48 9,012,299.97 
业务招待费   6,070,136.84 11,241,102.34 
修理费 6,304,629.71 5,511,412.26 
中介费 1,992,746.67 5,290,829.03 
排污费 7,912,400.57 7,188,871.00 
其他 13,759,969.61 11,001,551.24 
合计 507,978,603.64 657,774,448.62 
 
其他说明: 
注: 本期技术开发及矿产资源补偿费较上期减少, 主要由于按照规定本期不再缴
纳矿产资源补偿费所致, 根据 《财政部、 国家税务总局关于全面清理涉及煤炭、 原油、
天然气收费基金有关问题的通知》(财税〔2014〕74 号),自2014 年12 月 1 日起,
在全国范围统一将 煤 炭 、 原 油 、 天 然 气 矿 产 资 源 补 偿 费 费 率 降 为 零 , 停 止 征 收 煤 炭 、
原油、天然气价格调节基金。 
60 、 财务费用 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 234,530,900.56 287,667,450.83 
利息收入 -14,275,831.58 -20,393,360.95 
其他 6,566,082.84 383,329.18 
合计 226,821,151.82 267,657,419.06 
 
61 、 资 产减值损失 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 56,575,768.73 41,855,044.93 
二、存货跌价损失 21,872,787.52   
三、可供出售金融资产减值损
失 
    
四、持有至到期投资减值损失     
五、长期股权投资减值损失   727,729.08 
六、投资性房地产减值损失     
七、固定资产减值损失     
八、工程物资减值损失     
九、在建工程减值损失     
十、生产性生物资产减值损失     
十一、油气资产减值损失     
十二、无形资产减值损失     
十三、商誉减值损失     
十四、其他     
合计 78,448,556.25 42,582,774.01 2015 年年度报告 
120 / 147 
 
其他说明: 
无 
 
62 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √不适用  
 
63 、 投资收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益     
处置长期股权投资产生的投资收益     
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益 
    
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益 
    
持有至到期投资在持有期间的投资收益     
可供出售金融资产等取得的投资收益   2,958,650.24 
处置可供出售金融资产取得的投资收益 296,071,650.40 338,517,085.67 
丧失控制权后, 剩余股 权按公允价值重新计量
产生的利得 
    
合计 296,071,650.40 341,475,735.91 
 
64 、 营业外收入 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性
损益的金额 
非流动资产处置利得
合计 
1,760.00 35,379.19 1,760.00 
其中: 固定资产处置利
得 
1,760.00 35,379.19 1,760.00 
无形资产处置
利得 
      
债务重组利得       
非货币性资产交换利
得 
      
接受捐赠       
政府补助 1,540,000.00 26,931,272.22 1,540,000.00 
违约金罚款收入   1,150,867.00   
其他 1,391,417.96 1,763,999.43 1,391,417.96 
合计 2,933,177.96 29,881,517.84 2,933,177.96 
 2015 年年度报告 
121 / 147 
 
计入当 期 损益的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位:元  币种:人民币 
补助项目 本期发生 金额 上期发生金额 
与资产相关/与收益
相关 
贴息   26,756,552.22 与收益相关 
奖励 1,000,000.00   与收益相关 
其他 540,000.00 174,720.00 与收益相关 
合计 1,540,000.00 26,931,272.22 / 
 
其他说明: 
本公司收到环境保护局烟气脱硝奖金 1,000,000.00 元,收到税费返还
540,000.00 元,公司将其归类于与收益相关的政府补助,计入营业外收入 。 
 
65 、 营业外支出 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性
损益的金额 
非流动资产处置
损失合计 
1,659,219.21 1,079,701.36 1,659,219.21 
其中: 固定资产处
置损失 
1,659,219.21 1,079,701.36 1,659,219.21 
无形资产
处置损失 
      
债务重组损失       
非货币性资产交
换损失 
      
对外捐赠 900.00 310,000.00 900.00 
罚款及赔偿金 9811988.21 7,053,065.23 9811988.21 
其他 1020844.67 1,254,184.50 1020844.67 
合计 12,492,952.09 9,696,951.09 12,492,952.09 
 
66 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 87,019,772.62 183,160,133.65 
递延所得税费用 23,836,993.60 -52,712,808.82 
合计 110,856,766.22 130,447,324.83 
 2015 年年度报告 
122 / 147 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 
利润总额 -488,780,137.06 
按法定/适用税率计算的所得税费用 -122,195,034.27 
子公司适用不同税率的影响   
调整以前期间所得税的影响       
非应税收入的影响   
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,704,534.68 
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响 
      
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异或可抵扣亏损的影响 
220,945,226.13 
其他纳税调整减少影响 -9,597,960.32 
所得税费用 110,856,766.22 
 
67 、 其他综合收益 
详见附注 七、52 
68 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 14,275,831.58 20,393,360.95 
补贴收入 1,000,000.00 25,277,321.11 
合计 15,275,831.58 45,670,682.06 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
搬迁款 184,875,000.00 258,810,600.00 
业务招待费 10,543,781.57 16,232,754.22 
咨询费   5,290,829.03 
保险费 5,836,218.10   
排污费 6,906,982.00 7,188,871.00 
经营性受限制的银行存款的增加 19,699,190.00 55,593,697.36 
其他 5,395,809.53 6,046,884.67 
合计 233,256,981.20 349,163,636.28 
 
 
(3). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
单位:元  币种:人民币 2015 年年度报告 
123 / 147 
 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的融资款 550,000,000.00   
定向增发承销保荐费退回   8,500,000.00 
合计 550,000,000.00 8,500,000.00 
 
(4). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的融资款 355,000,000.00       
融资租赁及手续费 182,686,718.14 181,685,150.80 
其他融资费用 2,300,455.86 1,500,000.00 
合计 539,987,174.00 183,185,150.80 
 
69 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
单位:元  币种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将 净利润 调节 为经营 活动 现
金 流量 : 
  
净利润 -599,636,903.28 162,583,329.70 
加:资产减值准备 78,448,556.25 42,582,774.01 
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧 
452,960,765.02 630,141,374.74 
无形资产摊销 56,790,091.85 62,693,574.81 
长期待摊费用摊销 1,420,833.00 1,400,000.00 
处置固定资产、 无形资产和其他
长期资产的损失 (收益以 “-”
号填列) 
1,657,459.21 1,044,322.17 
固定资产报废损失(收益以
“ -”号填列) 
    
公允价值变动损失(收益以
“ -”号填列) 
    
财务费用(收益以 “ -”号填
列) 
240,173,921.15 287,667,450.83 
投资损失(收益以 “ -”号填
列) 
-296,071,650.40 -341,475,735.91 
递延所得税资产减少(增加以
“ -”号填列) 
23,836,993.60 -52,712,808.82 
递延所得税负债增加(减少以
“ -”号填列) 
        
存货的减少 (增加以 “-”号填
列) 
-18,820,868.09 -39,027,031.78 2015 年年度报告 
124 / 147 
 
经营性应收项目的减少 (增加以
“ -”号填列) 
265,483,493.90 -738,801,927.92 
经营性应付项目的增加 (减少以
“ -”号填列) 
-503,688,519.37 -324,445,054.78 
其他     
经营活动产生的现金流量净额 -297,445,827.16 -308,349,732.95 
2 .不 涉及现 金收 支的重 大投 资
和 筹资 活动: 
  
债务转为资本     
一年内到期的可转换公司债券     
融资租入固定资产     
3 .现 金及现 金等 价物净 变动 情
况: 
  
现金的期末余额 1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
减:现金的期初余额 1,182,416,603.13 1,754,903,196.87 
加:现金等价物的期末余额     
减:现金等价物的期初余额     
现金及现金等价物净增加额 385,298,198.77 -572,486,593.74 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √不适用  
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √不适用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
其中:库存现金 176,789.54 205,912.58 
  可随时用于支付的银行存款 1,567,538,012.36 1,182,210,690.55 
  可随时用于支付的其他货币
资金 
    
  可用于支付的存放中央银行
款项 
    
  存放同业款项     
  拆放同业款项     
二、现金等价物     
其中:三个月内到期的债券投资     
三、期末现金及现金等价物余额 1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
其中: 母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物 
    2015 年年度报告 
125 / 147 
 
 
70 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 
无 
 
71 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 275,949,838.19 环境治理保证金及承兑
汇票保证金 
应收票据     
存货     
固定资产 747,555,542.73 融资租赁 
无形资产     
合计 1,023,505,380.92 / 
 
72 、 外币货币性项目 
□ 适用 √不适用  
 
73 、 套期 
□ 适用 √不适用  
按照套期类别披露 套 期 项 目 及 相 关 套 期 工 具 、 被 套 期 风 险 的 相 关 的 定 性 和 定 量 信 息 : 
    
74 、 其他 
无 
八、 合并范围的变更 
本期合并范围较上期无变化。 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √不适用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √不适用  
3、 反向购买 
□ 适用 √不适用 2015 年年度报告 
126 / 147 
 
4、 处置子公司 
是否存在单次处置 对子公司投资即丧失控制权的情形 
□ 适用√不适用  
 
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□适用 √不 适用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其他原因导致的合并范围变动 (如, 新设子公司、 清算子公司等) 及其相关情况: 
无 
 
6、 其他 
无2015 年年度报告 
127 / 147 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
√ 适用 □不适用  
(1). 企业集团的构成 
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
北京裕 华创 新科 技发 展有 限公司 北京 北京 技术服 务 80   设立 
郑州煤 电物 资供 销有 限公 司 河南 河南 物流 100  设立 
郑州郑 煤岚 新能 源股 份有 限公司 河南 河南 新能源 60  设立 
河南郑 新铁 路有 限责 任公 司 河南 河南 运输 51  设立 
郑州煤 电永 耀通 信技 术有 限公司 河南 河南 通信 100  设立 
河南省 新郑 煤电 有限 责任 公司 河南 河南 煤炭 51  合并 
郑煤集 团( 河南) 白 坪煤 业有 限公司 河南 河南 煤炭 100  合并 
郑煤集 团( 登封) 教 学二 矿有 限公司 河南 河南 煤炭 51  合并 
郑州博 威物 资招 标有 限公 司 河南 河南 招标 20 60 设立 
郑州煤 电宾 馆有 限公 司 河南 河南 服务  100 设立 
河南惠 泽物 资供 销有 限公 司 河南 河南 物流  100 设立 
上海郑 煤贸 易有 限公 司 上海 上海 物流  100 设立 
郑州煤 电爆 破工 程有 限公 司 河南 河南 服务  100 设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
单位:元  币种:人民币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例(%) 
本期归 属于 
少数股 东的 损益 
本期向 少数 股东 
宣告分 派的 股利 
期末少 数股 东 
权益余 额 
河南省 新郑 煤电 有限 责任
公司 
49 -51,223,542.32   814,466,114.73 
郑煤集 团( 登封) 教学 二矿
有限公 司 
49 2,056,752.46 23,520,000.00 173,243,880.73 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
单位:亿元  币种:人民币 
子公司名
称 
期末余额 期初余额 



产 
非流
动资
产 
资产
合计 



债 
非流
动负
债 



计 



产 
非流
动资
产 
资产
合计 



债 
非流
动负
债 



计 
河南省 新郑
煤电有 限责
任公司 
7.26 16.56 23.82 7.19   7.19 6.08 17.18 23.26 5.89 0.20 6.09 
郑煤集 团
( 登封) 教学
二矿有 限公
司 
3.14 0.69 3.83 0.29   0.29 3.42 0.80 4.22 0.31   0.31 2015 年年度报告 
128 / 147 
 
 
 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业
收入 
净利
润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
营业
收入 
净利
润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
河南省新郑煤电 有
限责任公司 
8.38 -1.05 -1.05 -0.30 11.32 1.57 1.57 2.96 
郑煤集团( 登封) 教
学二矿有限公司 
1.65 0.04 0.04 0.69 2.36 0.59 0.59 -0.22 
 
2、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □不适用  
(1). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
单位:元  币种:人民币 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业:     
   
投资账面价值合计     
下列各项按持股比例计算
的合计数 
    
-- 净利润     
-- 其他综合收益     
-- 综合收益总额     
   
联营企业:     
   
投资账面价值合计     
下列各项按持股比例计算
的合计数 
    
-- 净利润 -34,638.45 -16,563.10 
-- 其他综合收益     
-- 综合收益总额 -34,638.45 -16,563.10 
 
3、 重要的共同经营 
□ 适用 √不适用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □不适用  
本公司的主要金融工具包括应收账款、 应付账款等, 各项金融工具的详细情况说
明见本附注七相关项目。 2015 年年度报告 
129 / 147 
 
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、 流动风险及市场风险。 公司经营
管理层全面负责风险管理目标和政策的确定, 并对风险管理目标和政策承担最终责任。
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险
管理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序, 并
且将有关发现汇报给审计委员会。 
1 、 信用风险 
信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本
公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 
在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估, 包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明 (当此信息可 获取时) 。 公司对每一 客户均设置了赊
销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。 
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来
确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 在监控客户的信用风险时, 按照客户的信
用特征对其分组。 被评为 “高风险” 级别的客户会放在受限制客户名单里, 并且只 有
在额外批准的前提下, 公司才可在未来期间内对其赊销, 否则必须要求其提前支付相
应款项。 
2 、 流动风险 
流动风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 流动性风险
由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、 可随时变现的有价证券
以及对未来12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充
足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1-2 年内到期。 
3 、 市场风险 
市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格 变动而发生波动
的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 
A、汇率风险 
汇率风险, 是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中, 因汇率变动而蒙受损失
的可能性。本公司无外出口业务,没有汇率风险。 
B、利率风险 2015 年年度报告 
130 / 147 
 
利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。 
因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。 
C、其他价格风险 
无。 
十一、 公允价值的披露 
√ 适用 □不适用  
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允
价值计量 
第二层次公允
价值计量 
第三层次公允
价值计量 
合计 
一、 持续 的公允 价值 计
量 
91,200,000.01     91,200,000.01 
(一) 以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产 
        
1. 交易性金融资产         
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资         
(3)衍生金融资产         
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产 
        
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资         
(二) 可供出售金融资
产 
91,200,000.01     91,200,000.01 
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资 91,200,000.01     91,200,000.01 
(3)其他         
(三)投资性房地产         
1. 出租用的土地使用
权 
        
2. 出租的建筑物         
3. 持有并准备增值后
转让的土地使用权 
        
(四)生物资产         
1. 消耗性生物资产         
2. 生产性生物资产         2015 年年度报告 
131 / 147 
 
持 续以 公允价 值计 量
的 资产 总额 
91,200,000.01     91,200,000.01 
(五) 交易性金融负债         
其中: 发行的交易性债
券 
        
衍生金融负债         
其他         
(六) 指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债 
        
          
          
持 续以 公允价 值计 量
的 负债 总额 
        
二、 非持 续的公 允价 值
计量 
        
(一)持有待售资产         
          
          
非 持续 以公允 价值 计
量 的资 产总额 
      
 
  
          
          
非 持续 以公允 价值 计
量 的负 债总额 
        
 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
本公司持有的权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票投资。 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
单位:元  币种:人民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 
注册资 本 
(万元 ) 
母公司 对本 企
业的持 股比 例 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例 
郑州煤 炭工 业 (集
团) 有限 责任 公司 
河南 有限责 任 406,554.60
万元 
63.83% 63.83% 
本企业最终控制方是 河南省国资委 
2、 本企业的子公司情况 
本企业子公司的情况详见 附注九、1 
 2015 年年度报告 
132 / 147 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业重要的合营或联营企业详见 附注 
本企业重要的合营或联营企业详见 附注九、2 
本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下 
□ 适用 √不适用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □不适用  
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限责任公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有限公司 母公司的控股子公司 
河南锦源建设有限公司 母公司的控股子公司 
郑州祥隆地质工程有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业(集团)高瑞电力安装有限公司 母公司的控股子公司 
河南万合机械有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业(集团)崔庙煤矿有限公司 母公司的控股子公司 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
√ 适用 □不适用  
采购商品/接受劳务情况表 
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业 (集团) 有
限责任公司 
技术、培训等服务 2,386.81 4,580.55 
河南万合机械有限公司 修理 3,580.38   
郑州煤炭工业 (集团) 高
瑞电力安装有限公司 
工程施工 960.00   
郑州煤炭工业 (集团) 有
限责任公司 
采购电力 14,676.50 16,785.23 
郑州煤炭工业 (集团) 有
限责任公司 
购买材料 1,363.52 18,828.32 
河南万合机械有限公司 购买材料及设备 4,937.79   
郑州煤炭工业 (集团) 有
限责任公司 
工程施工 1,417.70 18,570.54 
河南锦源建设有限公司 工程施工 11,716.71   
郑州祥隆地质工程有限
公司 
工程施工 1,635.81   
郑州煤炭工业 (集团) 崔
庙煤矿有限公司 
工程施工 3,177.54   
 2015 年年度报告 
133 / 147 
 
 
出售商品/提供劳务情况表 
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
出售电力 13,622.69 15,849.19 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
出售材料及设备 21,678.91 41,737.87 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
提供通讯服务 1,101.63 1,533.2 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
提供餐饮住宿服务 162.99 258.86 
郑州煤炭工业(集团)
新郑精煤有限责任公
司 
出售原煤、材料 9,095.26 55.44 
郑州煤炭工业集团龙
力水泥有限责任公司 
出售原煤、材料   1,403.21 
郑州煤炭工业集团商
丘中亚化工有限公司 
出售原煤、材料   330.60 
 
(2).  关联租赁情况 
√ 适用 □不适用  
 
本公司作为出租方: 
单位:万元  币种:人民币 
承租方名称 
租赁资产 
种类 
本期确认的 
租赁收入 
上期确认的
租赁收入 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司及其
关联方 
专项设备 3,461.32 3,651 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司及其
关联方 
房屋 703.12 705 
 
本公司作为承租方: 
单位:万元  币种:人民币 
出租方名称 
租赁资产 
种类 
本期确认的 
租赁费 
上期确认的
租赁费 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司及其
关联方 
专项设备 1,120.76 1,370 
 
(3).  关联担保情况 
√ 适用 □不适用  
本公司作为担保方 
 2015 年年度报告 
134 / 147 
 
单位:万元  币种:人民币 
被担保方 
担保金
额 
担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履
行完毕 
河南郑新铁路有限责任公司 9,900.00 2013-5-2 2016-5-2 否 
河南郑新铁路有限责任公司 2,000.00 2015-8-24 2016-8-24 否 
河南郑新铁路有限责任公司 9,000.00 2015-7-29 2016-2-1 否 
河南郑新铁路有限责任公司 8,000.00 2015-8-6 2016-1-15 否 
河南郑新铁路有限责任公司 2,000.00 2015-8-19 2016-1-15 否 
郑煤集团(河南)白坪煤业
有限公司 
5,000.00 2015-4-29 2016-4-28 否 
郑煤集团(河南)白坪煤业
有限公司 
8,000.00 2015-5-8 2016-5-7 否 
合计 43,900.00       
 
本公司作为被担保方 
单位:元  币种:人民币 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行
完毕 
无         
          
 
关联担保情况说明 
无 
 
(4).  关联方资金拆借 
□ 适用 √不适用  
 
(5).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √不适用  
(6).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
关键管理人员报酬 137.83 172.34 
 
(7).  其他关联交易 
报告期内,除上述事项外,本公司无其它重大关联交易。 
 
6、 关联方应收应付款项 
√ 适用 □不适用  
(1).  应收项目 
 2015 年年度报告 
135 / 147 
 
单位:元  币种:人民币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业 ( 集团)
新郑精 煤有 限责 任公
司 
136,334,697.74 14,269,560.13 115,518,668.88 11,551,866.89 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集 团龙
力水泥 有限 责任 公司 
49,905,575.00 4,990,557.50 49,905,575.00 2,495,278.75 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集 团商
丘中亚 化工 有限 公司 
20,882,008.81 5,886,177.91 20,882,008.81 1,044,100.44 
 
(2).  应付项目 
单位:元  币种:人民币 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
应付账款 河南锦源建设有限公司 69,172,285.01  
应付账款 河南万合机械有限公司 21,676,273.19  
应付账款 郑州煤炭工业(集团)崔庙煤矿有限公司 15,393,962.22  
应付账款 
郑州煤炭工业(集团)高瑞电力安装有限
公司 
2,427,000.00  
应付账款 郑州祥隆地质工程有限公司 17,567,466.32  
其他应付款 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 172,665,715.03 276,836,899.57 
 
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司, 其相互间交易及母子
公司之间的交易已全部抵销。 
7、 关联方承诺 
无 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √不适用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √不适用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √不适用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √不适用  
 2015 年年度报告 
136 / 147 
 
2、 或有事项 
√ 适用 □不适用  
 
资产负债表日存在的重要或有事项, 公司为其他单位提供债务担保形成的或有负
债及其财务影响: 
(1) 除为关联方提供担保情况:详见附注十、5 之外,无其他担保情况。 
(2) 为非关联方提供担保情况。 
无 
(3) 截至2015 年12 月31 日抵押情况: 
无 
(4) 其他或有负债 
无 
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √不适用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √不适用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √不适用  
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
无 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
□ 适用 √不适用  
2、 债务重组 
□ 适用 √不适用  
3、 资产置换 
□ 适用 √不适用  
4、 年金计划 
□ 适用 √不适用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √不适用  2015 年年度报告 
137 / 147 
 
 
7、 分部信息 
 
√ 适用 □不适用  
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础,本公司将经营业务划分为 5 个报告分部。 
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同 
 
(2).  报告分部的财务信息 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
项目 煤炭 电力 物资流 通 铁路运 输 其他 分部间 抵销 合计 
主营业 务收 入 260,937.86 14,202.49 971,231.56 3,000.49       65,942.73 1,183,429.67 
主营业 务成 本 240,356.31 14,421.41 959,804.00 1,736.96       65,973.26 1,150,345.42 
资产总 额 1,254,576.07 14,868.57 192,214.90 34,925.59 4,075.39 391,069.68 1,109,590.84 
负债总 额 698,708.86 2,891.40 143,691.96 32,139.62 2,280.21 214,279.09 665,432.96 
 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因2015 年年度报告 
138 / 147 
 
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分 类披露: 
单位:元  币种:人民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大 并 单 独
计 提 坏 账 准 备 的 应 收
账款 
          632,417,434.44 91.48 28,217,988.29 4.46 604,199,446.15 
按 信 用 风 险 特 征 组 合
计 提 坏 账 准 备 的 应 收
账款 
672,931,565.79 100 51,551,955.55 7.66 621,379,610.24 58,891,806.86 8.52 9,444,586.50 16.04 49,447,220.36 
单 项 金 额 不 重 大 但 单
独 计 提 坏 账 准 备 的 应
收账款 
29,677.22       29,677.22           
合计 672,961,243.01 / 51,551,955.55 / 621,409,287.46 691,309,241.30 / 37,662,574.79 / 653,646,666.51 2015 年年度报告 
139 / 147 
 
 
期末单项金额 重大并单项计提坏账准备 的应收账款 : 
□ 适用√不适用 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 543,042,474.70 27,152,123.73 5% 
其中:1 年以内分项    
1 年以内小计 543,042,474.70 27,152,123.73 5% 
1 至2 年 104,935,600.65 10,493,560.07 10% 
2 至3 年 7,087,840.01 2,126,352.00 30% 
3 年以上       
3 至4 年 12,171,461.39 6,085,730.71 50% 
4 至5 年                   
5 年以上 5,694,189.04 5,694,189.04 100% 
合计 672,931,565.79 51,551,955.55 7.66% 
确定该组合依据的 说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 13,889,380.76 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□ 适用 √不适用  
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √不适用  
其中重要的应收账款核销情况 
□ 适用 √不适用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名称 金额 
占应收账款期
末余额合计数
的比例(%) 
坏账准备 
第一名 102,959,263.15 15.30 5,413,907.70 
第二名 53,823,818.35 8.00 2,691,190.92 
第三名 40,429,170.07 6.01 2,718,712.35 
第四名 34,532,205.48 5.13 1,726,610.27 
第五名 33,542,914.50 4.98 1,677,145.73 
合  计 265,287,371.55 39.42 14,227,566.97 2015 年年度报告 
140 / 147 
 
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
无 
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
无 2015 年年度报告 
141 / 147 
 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款 分类披露 : 
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款 
521,956,476.49 86.91   521,956,476.49 78,650,809.82 62.69 2,600,000.00 3.31 76,050,809.82 
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款 
78,513,005.78 13.07 17,741,951.69 22.60 60,771,054.09 46,815,414.88 37.31 8,987,393.64 19.20 37,828,021.24 
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款 
103,939.36 0.02   103,939.36      
合计 600,573,421.63 / 17,741,951.69 / 582,831,469.94 125,466,224.70 / 11,587,393.64 / 113,878,831.06 2015 年年度报告 
142 / 147 
 
 
期末单项金额 重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 : 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
其他应收款(按单位) 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 
应收子公司往来款 
521,956,476.49     内部借
款,不计
提 
          
合计 521,956,476.49   / / 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 33,132,095.10 1,656,604.77 5% 
其中:1 年以内分项    
     
     
1 年以内小计 33,132,095.10 1,656,604.77 5% 
1 至2 年 9,975,557.72 997,555.78 10% 
2 至3 年 26,543,350.70 7,963,005.21 30% 
3 年以上    
3 至4 年 371,492.27 185,746.14 50% 
4 至5 年 3,102,940.41 1,551,470.21 50% 
5 年以上 5,387,569.58 5,387,569.58 100% 
合计 78,513,005.78 17,741,951.69 22.60% 
注:期末2-3 年其他应收款中有招银金融租赁有限公司的保证金 2600 万元期初列示
在单项金额重大项目中。 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 6,154,558.05 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□ 适用 √不适用  
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √不适用  2015 年年度报告 
143 / 147 
 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
单位往来 568,268,898.68 77,127,304.82 
保证金 30,443,643.56 26,520,000.00 
备用金及其他 1,860,879.39 21,818,919.88 
合计 600,573,421.63 125,466,224.70 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 
款项的性
质 
期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
第一名 内部单位
借款 
300,000,000.00 1 年以内 49.95  
第二名 内部单位
借款 
200,000,000.00 1 年以内 33.30  
第三名 保证金 26,000,000.00 2 至3 年 4.33 7,800,000.00 
第四名 内部单位
借款 
12,768,772.50 2 年以内 2.13  
第五名 内部单位
借款 
9,187,703.99 2 年以内 1.53  
合计 / 547,956,476.49 / 91.24 7,800,000.00 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √不适用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
无 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
无 
 
其他 说明: 
无 
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □不适用  2015 年年度报告 
144 / 147 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
对子公司投资 
1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 
对联营、 合营企业投资             
合计 
1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期
增加 
本期 
减少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
郑州煤 电物 资供 销有 限公 司 50,000,000.00   50,000,000.00     
郑州煤 电永 耀通 信技 术有 限公
司 
20,000,000.00   20,000,000.00     
郑州郑 煤岚 新能 源股 份有 限公
司 
3,000,000.00   3,000,000.00     
北京裕 华创 新科 技发 展有 限公
司 
2,600,000.00   2,600,000.00     
河南郑 新铁 路有 限责 任公 司 51,000,000.00   51,000,000.00     
河南省 新郑 煤电 有限 责任 公司 493,674,924.68   493,674,924.68     
郑煤集 团( 河南) 白坪 煤业 有限
公司 
857,471,869.64   857,471,869.64     
郑煤集 团( 登封) 教学 二矿 有限
公司 
209,913,117.60   209,913,117.60     
郑州博 威物 资招 标有 限公 司 200,000.00   200,000.00     
合计 
1,687,859,911.92   1,687,859,911.9

    
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期
末余额 
追加投
资 
减少
投资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提减
值准备 
其他 
一、合营企业            
                        
小计                       
二、联营企业            
中 社 网 盟 信 息
技术有限公司 
                    727,729.08 
小计                     727,729.08 
合计                     727,729.08 
 2015 年年度报告 
145 / 147 
 
4、 营业收入和营业成本 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业
务 
2,653,244,918.32 2,673,220,497.08 3,886,693,957.64 3,729,733,085.28 
其他业
务 
274,844,432.89 209,422,065.02 291,633,991.62 106,024,893.43 
合计 2,928,089,351.21 2,882,642,562.10 4,178,327,949.26 3,835,757,978.71 
 
其他说明: 
无 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 259,420,000.00 264,780,000.00 
权益法核算的长期股权投资收益     
处置长期股权投资产生的投资收益     
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益 
    
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益 
    
持有至到期投资在持有期间的投资收益     
可供出售金融资产在持有期间的投资收益     
处置可供出售金融资产取得的投资收益     
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得 
    
      
      
合计 259,420,000.00 264,780,000.00 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
单位:元  币种:人民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 -1,657,459.21       
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
1,540,000.00       
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
    
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
    2015 年年度报告 
146 / 147 
 
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
    
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
    
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
    
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
296,071,650.40       
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -9,442,314.92       
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
      
      
所得税 影响 额 -74,135,434.06       
少数股 东权 益影 响额 4,005,026.43       
合计 216,381,468.64       
 
2、 净资产收益率及每股 收益 
报告期利润 
加权平均净资
产收益率(%) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的
净利润 
-14.22 -0.5360 -0.5360 
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润 
-19.87 -0.7491 -0.7491 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √不适用  2015 年年度报告 
147 / 147 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文件目录 
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并
盖章的会计报表; 
备查文件目录 
载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报
告原件; 
备查文件目录 
2015年在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所
有公司文件正本及公告原稿。 
董事长:郭矿生 
董事会批准报送日期:2016 年4 月15 日 
 
 
 
第十二 节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √不适用