青海华鼎:2015年年度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2015 年年度报告 
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公司代 码:600243                                           公司 简称 : 青海华 鼎 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2015 年 年 度报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 立信会计师事务所( 特殊 普通合伙) 为本公司 出具 了 标准无保留意见的 审计 报告。 
 
四、 公司负责人 于世光 、 主管 会计工作负责人 肖善 鹏 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 王芳声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
拟向股 权登 记日 登记 在册 的全部 股东 派发 现金 红利 ,每 10 股 派发 现金 红利 人民 币 0.20 元
(含税) ,2015 年度 现金 红 利分配 总额 为 8,777,000.00 元, 占当 年合 并报 表归 属于上 市公 司股 东
净利润 的105.38% , 剩余 未分配 利 润 99,049,401.31 元结 转以 后年 度分 配 。 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
本年度 报告 中所 涉及 的未 来计划 、发 展战 略等 前瞻 性描述 不构 成公 司对 投资 者的实 质承 诺,
敬请投 资者 注意 投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
本公司 已在 本报 告中 详细 描述存 在的 行业 风险 、 政策 风险等 因素 可能 对经 营计 划带来 的影 响 ,
敬请查 阅本 报告 第四 节董 事会报 告中 关于 公司 未来 发展的 讨论 与分 析的 部分 内容。 
 
 2015 年年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 3 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 22 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 30 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 34 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 36 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 37 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 132 2015 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
青海省 国资 委 指 青海省 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
青海机 电 指 青海机 电国 有控 股有 限公 司 
青海重 型 指 青海重 型机 床有 限责 任公 司 
“青海 华鼎 ”或 “公 司” 指 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
华鼎重 型 指 青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海一 机 指 青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
华鼎装 备 指 青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
广东鼎 创 指 广东鼎 创投 资有 限公 司 
华鼎齿 轮箱 指 青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
苏州江 源 指 苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
广东恒 联 指 广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广东精 创 指 广东精 创机 械制 造有 限公 司 
聚能 热 处理 指 青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
广东中 龙 指 广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
青海东 大 指 青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广州宏 力 指 广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 青海华 鼎 
公司的 外文 名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 
公司的 外文 名称 缩写 QHHD 
公司的 法定 代表 人 于世光   
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 刘文忠 李祥军 
联系地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 青海省 西宁 市七 一路318 号 
电话 0971-7111668 0971-7111159 
传真 0971-7111669 0971-7111669 
电子信 箱 liuwzhd@21cn.com lixj521@126.com 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 青海省 西宁 市城 北区 经二 路北段24号 2015 年年度报告 
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公司注 册地 址的 邮政 编码 810000 
公司办 公地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 810000 
公司网 址 www.qhhdsy.com 
电子信 箱 qhhdsyoffice@china.com 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 青海省 西宁 市七 一路318 号 公司证 券法 务部 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A 股 上海证 券交 易所 青海华 鼎 600243       
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计
师事务 所( 境内 ) 
名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
办公地 址 中国广 东省 广州 市天 河区 林和西 路 9 号 耀中 广场 B
座11 楼 
签字会 计师 姓名 吴震、 蔡洁 瑜 
报 告 期 内 履 行 持
续 督 导 职 责 的 保
荐机构 
名称 安信证 券股 份有 限公 司 
办公地 址 深圳市 福田 区金 田 路 4018 号安联 大 厦 35 层 、 28 层
A02 单元 
签字的 保荐 代表 人姓 名 于睿、 连伟 
持续督 导的 期间 2016 年 12 月 31 日止 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会计数
据 
2015 年 2014 年 
本期比上
年同期增
减(%) 
2013 年 
营业收入 1,158,521,575.46 1,125,788,012.66 2.91 1,095,081,406.15 
归属于上市
公司股东的
净利润 
8,328,721.64 -5,387,137.50 不适用 15,293,730.99 
归属于上市
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润 
-21,395,853.94 -32,635,168.28 不适用 -61,937,821.68 
经营活动产
生的现金流
量净额 
-56,334,174.98 -60,454,003.89 不适用 65,319,377.44 2015 年年度报告 
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2015 年 末 2014 年末 
本期末比
上年同期
末增减 (%
) 
2013 年末 
调整前 调整后 
归属于上市
公司股东的
净资产 
1,809,538,245.11 735,540,323.47 146.01 740,927,460.97 740,927,460.97 
总资产 3,345,720,881.04 2,339,038,380.00 43.04 2,272,301,944.88 2,256,271,191.62 
期末总股本 438,850,000 236,850,000 85.29 236,850,000 236,850,000 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 2015年 2014 年 
本期比 上年 同
期增减(%) 
2013年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.035 -0.02 不适用 0.06 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.035 -0.02 不适用 0.06 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每
股收益 (元 /股 ) 
-0.089 -0.14 不适用 -0.26 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 1.10 -0.67 不适用 2.09 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平
均净资 产收 益率 (% ) 
-2.83 -4.09 不适用 -8.45 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
2015 年公 司归 属于 上市 公 司股东 的净 利润 为8,328,721.64 元 ,实 现了 扭亏 为 盈。主 要是 受
益于公 司控 股子 公司 青海 东大钢 构重 装有 限公 司钢 结构产 品销 售及 施工 规模 增加, 公司 其他 业务
与上年 比较 基本 保持 平稳 水平; 归属 于上 市公 司股 东的净 资产 较上 年增 加 了146.01% 、 总资 产增
加43.04% 、股 本增 加了 85.29% 的 原因 是公 司根 据中 国证监 会证 监许 可[2015]2014 号 《关 于核 准
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股 票的 批复 》 的 核准 , 核 准公 司非 公开 发行 20,200 万股新
股, 每股 面值 为人 民币 1.00 元 , 每 股发 行价 格人 民 币5.39 元。2015 年 12 月22 日, 立 信会 计师
事务所 (特 殊普 通合 伙) 出 具了信 会师 报字 〔2015〕第 410651 号 《 验资 报告 》 。 根据 该验 资报 告,
截至2015 年 12 月 22 日 止 ,发行 人本 次发 行募 集资 金总额 为 1,088,780,000.00 元 ,扣 除发 行费
用23,110,800.00 元 ,募 集资金 净 额 1,065,669,200.00 元, 其中 增加 实收 资 本 202,000,000.00
元,增 加资 本公 积863,669,200.00 元。 
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和属于上市公 司股东的净
资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 2015 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
第一季 度 
(1-3 月份 ) 
第二季 度 
(4-6 月份 ) 
第三季 度 
(7-9 月份 ) 
第四季 度 
(10-12 月 份) 
营业收 入 171,421,513.69 334,504,763.13 293,756,241.13 358,839,057.51 2015 年年度报告 
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归属于上市公司股东
的净利 润 
-20,459,208.32 1,367,594.23 -837,060.50 28,257,396.23 
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
后的净 利润 
-21,938,587.43 -5,976,576.27 -8,596,670.11 15,115,979.87 
经营活动产生的现金
流量净 额 
-89,541,419.56 37,717,349.23 34,356,076.92 -38,866,181.57 
由于行 业的 季节 性, 通常 第一季 度发 货和 提货 量较 少,主 要的 合同 交付 集中 在第 二 、三、 四
季度。 因此 第二、 三 、四 季度经 营业 绩要 优于 第一 季度 。 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 2015 年 金额 
附注
(如适
用) 
2014 年 金额 2013 年 金额 
非流动 资产 处置 损益 1,103,587.12   2,346,097.99 79,795,581.35 
计入当 期损 益的 政府 补助, 但与公
司正常 经营 业务 密切 相关, 符合国
家政策 规定、 按照 一定 标准 定额或
定量持 续享 受的 政府 补助 除外 
28,731,184.75   25,963,808.30 22,239,114.05 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有
效套期 保值 业务 外, 持 有交 易性金
融资产、 交易 性金 融负 债产 生的公
允价值 变动 损益, 以及 处置 交易性
金融资 产、 交 易性 金融 负债 和可供
出售金 融资 产取 得的 投资 收益 
211,152.36   218,947.85   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收
入和支 出 
6,444,031.71   3,482,675.60 -12,176,226.08 
少数股 东权 益影 响额 -146,128.65   1,166,728.78 418,565.58 
所得税 影响 额 -6,619,251.71       -5,930,227.74 -13,045,482.23 
合计 29,724,575.58   27,248,030.78 77,231,552.67 
 
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
公司主 要从 事 机 床产 品、 食品机 械、 电梯 配件 、照 明设备 等的 研发 、生 产及 销售, 公司 主要
产品包 括数 控重 型卧 式车 床系列 产品 、轧 辊车 床系 列产品 、轨 道交 通专 用车 床系列 产品 、立 式、
卧式、 龙门 、五 面加 工中 心系列 产品 、涡 旋压 缩机 、齿轮 (箱 )、 小型 食品 机械及 厨房 设备 、电
梯配件 、精 密传 动关 键零 部件、LED 道路 及通 用照 明产品 等。2015 年 是机 械 工业经 济运 行遭 遇较
大困难 的一 年。 经济 发展 新常态 特征 凸显 、机 械行 业经济 运行 困难 较大 、转 型升级 步履 艰难 的一
年 。产 能过 剩矛 盾依 然突 出 ,市 场需 求疲 软, 综合 运 营效率 下降 。2015 年公 司 努力适 应经 济新 常2015 年年度报告 
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态, 调 整思 路, 以 服务 开 拓市场 , 以 合作 巩固 客户 ; 认准 目标, 统一 思想 , 主 动革新 , 勇 于担 责,
强化执 行力 ;培 养资 产的 价值意 识, 落实 资产 价值 责任, 提高 资产 利用 效率 ,推动 公司 持续 健康
发展。 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
根据中 国证 券监 督管 理委 员会证 监许 可[2015]2014 号《 关于 核准 青海 华 鼎 实 业股份 有限 公司
非公开 发行 股票 的批 复 》 的核准 , 核准 公司 非公开 发行 20,200 万 股新 股, 每 股面值 为人 民 币 1.00
元,每 股发 行价 格人 民 币5.39 元。2015 年12 月 22 日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出
具了信 会师 报字 〔2015〕第 410651 号《 验资 报告 》 。 根据 该验 资报 告, 截 至2015 年12 月 22 日
止, 发 行人 本次 发行 募集 资金总 额 为 1,088,780,000.00 元, 扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 , 募
集资金 净 额1,065,669,200.00 元, 其中 增加 实收 资 本 202,000,000.00 元, 增 加资本 公积
863,669,200.00 元 。 
其中: 境外 资 产0.00 ( 单 位: 元  币 种: 人民 币 ) ,占总 资产 的比 例 为 0.00% 。 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
公司的 主要 子公 司均 为国 家级高 新技 术企 业, 在产 品水平 档次 、营 销服 务网 络、细 分市 场均
具有较 强的 核心 竞争 力, 公司的"青 重牌" 和" 恒联 牌"被认 定为 中国 驰名 商标 。 华鼎重 型铁 路专 用
机床、 重型 卧式 车床 、轧 辊车床 系列 产品 在国 内有 较高的 市场 占有 率; 青海 一机是 我国 卧式 加工
中心的 诞生 地, 是国 内加 工中心 主要 生产 基地 之一 ,卧式 加工 中心 累计 生产 、销量 在国 内排 名居
前;华 鼎齿 轮箱 是我 国工 程齿轮 (箱 )的 主要 生产 企业之 一, 具有 军工 产品 生产许 可资 质; 广东
恒联是 我国 商用 厨具 业领 军企业 之一 ,产 品40% 销 往国外 ;广 东精 创为 日立 电梯的 主要 配套 企业
和战略 合作 伙伴 ;苏 州江 源是青 海华 鼎产 品研 发基 地,是"江 苏省 博士 后创 新 实践基 地" ,参 与了
高效高 精度 大型 选择 性激 光熔化 成形 装备 研制 及其 在航天 中的 应用 ;广 东中 龙是国 内 LED 隧 道灯
的知名 企业 。截 止目 前, 公司共 承担 了四 项国 家高 档数控 机床 及基 础制 造装 备科技 重大 专项 ,参
与了两 项 ;2012 年 被国 家 发改委 批复 确认 为" 国家 地 方联合 工程 研究 中心", 现 有有效 专 利 94 项,
其中发 明专 利5 项, 先后 有 17 项数 控机 床产 品获 得 国家级 高新 技术 产品 和国 家重点 新产 品 称号 ,
15 项 数控 机床 获得 省部 级 科技进 步二 、三 等奖 ,被 国家科 技部 认定 为青 海省 内唯一 一家"2007 年
国家火 炬计 划重 点高 新技 术企业",2008 年被 列入 第二批 创新 型试 点企 业,2014 年 被中 国人 力资
源和社 会保 障部 、中 国机 械工业 联合 会评 为“ 全国 机械工 业先 进集 体” 。 
第四节 管理层 讨论与分析 
一、 管理层讨论与分析 
2015 年是 机械 工业 经济 运 行遭遇 较大 困难 的一 年 。 经济发 展新 常态 特征 凸显 、 机 械行 业经 济
运行困 难较 大、 转型 升级 步履艰 难的 一年 。产 能过 剩矛盾 依然 突出 ,市 场需 求疲软 。综 合运 营效
率下降 。面对 重 重困 难, 我们统 一思 想 , 细化 指标 , 保证 了整 体平 稳运 营。 完成主 营收 入 11.59
亿元 , 比 上年 同期 增加 了2.91% 。 公司连 续第 十二 年 荣获 “青 海企 业50 强 ” , 被青海 省政 府评 为
2015 年度 工业 经济 运行 “ 突出贡 献奖 ” , 青海 重型 连续第 八次 进入 中国 机械 工业 500 强 及被 中 国
机床工 具工 业协 会评 为机 床工具 行业 信息 统计 工作 先进企 业等 荣誉 称号 。 
二、 报告期内主要经营情 况 
完成主 营收 入11.59 亿元 , 比上年 同期 增加 了 2.91% 。 实现归 属于 母公 司净 利 润8,328,721.64
元,实 现扭 亏为 盈。 
( 一) 主营业务分析 
利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 2015 年年度报告 
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科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(% ) 
营业收 入 1,158,521,575.46 1,125,788,012.66 2.91 
营业成 本 864,928,085.89 873,418,525.30 -0.97 
销售费 用 57,026,610.13 61,712,023.18 -7.59 
管理费 用 155,653,215.94 147,294,855.96 5.67 
财务费 用 61,317,556.05 46,866,161.03 30.84 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -56,334,174.98 -60,454,003.89 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -95,042,067.89 -55,371,570.79 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 887,489,130.22 -14,088,565.06 不适用 
研发支 出 34,135,400.27 34,182,533.35 -0.14 
 
1. 收入和成本分析 
2015 年度 公司 收入 增加 了 2.91% , 营业 成本 降低 了 0.97%, 具体 分析 如下 : 
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
工业 1,137,330,441.22 852,899,913.43 25.01 2.89 -0.95 增加2.91
个百分 点 
服务业 2,379,742.21 583,773.87 75.47 -52.39 -51.92 减少0.24
个百分 点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
机床产 品 265,760,578.18 184,122,652.76 30.72 -21.85 -23.67 增加1.66
个百分 点 
齿轮 (箱) 27,223,849.07 25,266,640.39 7.19 -37.78 -30.74 减少9.43
个百分 点 
食品机 械 216,370,975.95 153,805,941.66 28.92 -17.21 -21.17 增加3.57
个百分 点 
电梯件 314,666,160.82 267,157,873.13 15.10 -0.14 -1.57 增加1.23
个百分 点 
钢结构 245,048,793.79 174,182,991.74 28.92 271.15 213.47 增加
13.08 个
百分点 
照明设 备 48,864,986.46 34,803,065.62 28.78 -12.52 -14.90 增加 2 个
百分点 
酒店设 备 9,757,819.34 6,477,946.55 33.61 18.44 8.86 增加5.84
个百分 点 2015 年年度报告 
9 / 132 
 
饮食服 务
(含医 疗) 
2,645,320.21 583,773.87 77.93 -47.07 -51.92 增加2.22
个百分 点 
其他 9,371,699.61 7,082,801.58 24.42 -37.47 -50.79 增加
20.45 个
百分点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
华南地 区 608,646,600.87 480,348,888.30 21.08 -10.32 -12.24 增加1.73
个百分 点 
西北地 区 518,779,082.65 364,516,756.10 29.74 31.68 27.21 增加2.47
个百分 点 
华东地 区 12,284,499.91 8,618,042.90 29.85 -67.45 -69.64 增加5.06
个百分 点 
 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
公司服 务业 下降 主要 是由 于2014 年9 月 公司 将餐 饮 经营整 体出 售, 2015 年 无 餐饮收 入所 致。
2015 年, 钢结 构增 长迅 速 , 收 入和 盈利 状况 显著 增 加, 改变 了公 司经 营结 果 ; 齿 轮箱 产品 由于 工
程机械 变速 箱市 场萎 缩, 导致收 入下 降幅 度较 大。 分地区 中西 北地 区增 幅较 大是由 于钢 结构 收入
增加的 影响 , 华东 地区 下 降幅度 较大 是由 于苏 州江 源公 司 2015 年 以新 产品 研 发为重 点 , 收 入低 于
上年所 致 。 
(2). 产销量情况分析表 
主要产 品 生产量 销售量 库存量 
生产量 比上
年增减 (%) 
销售量 比上
年增减 (%) 
库存量 比上
年增减 (% ) 
机 床 产 品
(台) 
570 545 95 -0.25 -0.26 0.36 
齿 轮 ( 箱 )
( 吨) 
359 308 98 -0.15 0.19 -1.09 
食 品 机 械
(台) 
101,940 87,796 22,860 -0.08 -0.15 1.62 
电 梯 件 ( 台
套) 
65,700 65,700 0 0.05 0.03 0.00 
钢结构 (吨 ) 12,100 12,100 0 196.67 227.46 0.00 
照 明 设 备
(套) 
53,088 51,117 16,248 0.06 0.13 0.14 
 
产销量 情况 说明 
2015 年钢 结构 产销 量均 比 上年增 加幅 度较 大, 其他 产品基 本保 持平 稳。 
(3). 成本分析表 
单位: 元 
分行业 情况 
分行业 成本构 成 本期金 额 本期占 上年同 期金 额 上年同 本期金 情2015 年年度报告 
10 / 132 
 
项目 总成本
比例(%) 
期占总
成本比
例(%) 
额较上
年同期
变动比
例(%) 
况 

明 
工业 
原材料 648,003,719.71 75.98 666,559,717.66 77.41 -2.78   
人工成 本 90,569,147.34 10.62 86,295,048.31 10.02 4.95   
折旧 24,916,195.63 2.92 25,118,566.97 2.92 -0.81   
能源 11,510,542.42 1.35 11,745,451.45 1.36 -2.00   
其他制 造
费用 
77,900,308.33 9.13 71,326,845.23 8.28 9.22   
  
服务业 
原材料 301,420.93 51.63 734,249.13 60.47 -58.95   
人工成 本 134,525.35 23.04 261,137.55 21.51 -48.48   
折旧 48,894.33 8.38 45,862.13 3.78 6.61   
能源 98,933.26 16.95 172,902.83 14.24 -42.78   
其他制 造
费用 
0.00 0.00 0 0 0.00   
分产品 情况 
分 产品 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 

况 

明 
  
 
机床产 品 
原材料 140,956,021.20 76.56 221,946,323.69 77.42 -36.49   
人工成 本 12,820,238.97 6.96 18,564,392.24 6.48 -30.94   
折旧 9,705,673.44 5.27 10,197,874.34 3.56 -4.83   
能源 1,884,125.58 1.02 3,337,117.01 1.16 -43.54   
其他制 造
费用 
18,756,593.57 10.19 32,623,452.20 11.38 -42.51   
  
食品机 械 
原材料 125,674,573.55 81.71 163,592,827.98 82.36 -23.18   
人工成 本 12,865,997.71 8.37 15,969,965.24 8.04 -19.44   
折旧 4,338,104.43 2.82 4,310,967.30 2.17 0.63   
能源 2,758,477.33 1.79 3,304,124.34 1.66 -16.51   
其他制 造
费用 
8,168,788.64 5.31 11,453,523.57 5.77 -28.68   
  
电梯件 
原材料 195,266,478.15 73.09 200,785,062.00 74.00 -2.75   
人工成 本 40,062,908.58 15.00 38,678,355.57 14.25 3.58   
折旧 6,330,446.36 2.37 6,242,783.15 2.30 1.40   
能源 3,341,865.00 1.25 3,638,644.26 1.34 -8.16   
其他制 造
费用 
22,156,175.04 8.29 21,987,446.96 8.10 0.77   
 
2. 费用 
 2015 年年度报告 
11 / 132 
 
报表项 目 
期末余 额 年初余 额 
变动比 率(%) 变动原 因 
(或本 期金 额) (或上 期金 额) 
管理费 用 155,653,215.94 147,294,855.96 5.67   
财务费 用 61,317,556.05 46,866,161.03 30.84 
借款增 加, 利
息支出 增加 
销售费 用 57,026,610.13 61,712,023.18 -7.59 
 
 
3. 研发投入 
研发 投入情况表 
单位: 元 
本期费 用化 研发 投入 34,135,400.27 
本期资 本化 研发 投入 0.00 
研发投入 合计 34,135,400.27 
研发投入 总 额占 营业 收入 比例(%) 2.95 
公司研 发人 员的 数量 295 
研发人 员数 量占 公司 总人 数的比 例 (% ) 9.6 
研发投 入资 本化 的比 重 (% ) 0 
 
情况说明 
本报告期内开发项目支出明细详见本附注开发支出 项。 
4. 现金流 
 
项目 本期金 额 上期金 额 情况说 明 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -56,334,174.98 -60,454,003.89 
销售商品、提供劳务收 到
的现金增加,支付其他 与
经营活动有关的现金减
少。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -95,042,067.89 -55,371,570.79 固定资 产投 资 增 加所 致 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 887,489,130.22 -14,088,565.06 
以现金方式实施非公开 发
行股票 所致 。 
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 资产、负债情况分析 
资产 及负债 状况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期末数
占总资产的
比例(% ) 
上期期末数 
上期期末数
占总资产的
比例(% ) 
本期期末金
额较上期期
末变动比例
(% ) 
情况说明 
流动资       2015 年年度报告 
12 / 132 
 
产: 
货币资金 937,914,596.19 28.03 166,755,544.72 7.13 462.45 非公开发行股
票导致增加 
应收票据 11,149,756.51 0.33 14,957,458.29 0.64 -25.46 票据结算减少 
应收账款 597,906,612.11 17.87 546,121,168.71 23.35 9.48 主要产品货款
结算支付方式
变化, 应收增加 
预付款项 195,614,959.62 5.85 139,139,340.53 5.95 40.59 预付材料及工
程款未结算 
应收利息 261,935.48 0.01 0.00 0.00  对外借款应收
利息 
其他应收
款 
73,786,789.15 2.21 47,305,225.32 2.02 55.98 暂借往来款增
加 
存货 496,113,041.61 14.83 438,954,908.25 18.77 13.02 库存商品及在
产品增加 
其他流动
资产 
19,042,536.50 0.57 18,896,277.77 0.81 0.77 待抵扣税金增
加 
流动资产
合计 
2,331,790,227.
17 
69.69 1,372,129,923.
59 
58.66 69.94   
非流动资
产: 
 0.00  0.00    
可供出售
金融资产 
5,040,283.36 0.15 5,040,283.36 0.22 0.00   
投资性房
地产 
6,466,706.25 0.19 6,663,928.05 0.28 -2.96 计提折旧所致 
固定资产 653,705,236.60 19.54 380,114,352.94 16.25 71.98 在建工程转固
定资产导致增
加 
在建工程 100,312,665.79 3.00 305,195,050.50 13.05 -67.13 在建工程转固
定资产导致减
少 
无形资产 137,845,998.71 4.12 137,601,430.17 5.88 0.18 土地使用权增
加 
商誉 19,822,114.03 0.59 19,822,114.03 0.85 0.00   
长期待摊
费用 
22,260,267.17 0.67 25,940,756.69 1.11 -14.19 摊销长期待摊
费用 
递延所得
税资产 
48,385,016.60 1.45 42,680,367.44 1.82 13.37 时间性差异增
加 
其他非流
动资产 
20,092,365.36 0.60 43,850,173.23 1.87 -54.18 售后租回项目
导致减少 
非流动资
产合计 
1,013,930,653.
87 
30.31 966,908,456.41 41.34 4.86   
资产总计 3,345,720,881. 100.00 2,339,038,380. 100.00 43.04   2015 年年度报告 
13 / 132 
 
04 00 
流动负
债: 
 0.00      
短期借款 568,880,000.00 17.00 583,200,000.00 24.93 -2.46 借款减少 
应付票据 0.00 0.00 5,000,000.00 0.21 -100.00 票据结算减少 
应付账款 289,167,531.32 8.64 284,757,812.99 12.17 1.55 应付款增加 
预收款项 49,765,114.88 1.49 54,375,208.92 2.32 -8.48 销售货款结算
及支付方式变
化导致预收款
项减少 
应付职工
薪酬 
8,722,919.61 0.26 12,395,303.72 0.53 -29.63 应付工资减少 
应交税费 18,398,029.67 0.55 29,422,874.13 1.26 -37.47 报告期末应缴
税费减少 
应付利息 424,863.14 0.01 1,862,028.77 0.08 -77.18 期末未付利息
减少 
其他应付
款 
123,961,271.08 3.71 71,388,524.72 3.05 73.64 未结算往来款
增加 
一年内到
期的非流
动负债 
162,995,704.11 4.87 74,500,000.00 3.19 118.79 一年内到期贷
款及应付款增
加 
其他流动
负债 
151,353.34 0.00 139,224.84 0.01 8.71 结算增加 
流动负债
合计 
1,222,466,787.
15 
36.54 1,117,040,978.
09 
47.76 9.44   
非流动负
债: 
 0.00      
长期借款 65,000,000.00 1.94 222,000,000.00 9.49 -70.72 长期借款减少 
长期应付
款 
28,692,532.79 0.86 62,686,386.00 2.68 -54.23 应付融资租赁
款减少 
专项应付
款 
1,498,802.80 0.04 2,590,000.00 0.11 -42.13 专项资金结算
减少 
递延收益 110,166,517.52 3.29 108,569,464.27 4.64 1.47 政府补助增加 
非流动负
债合计 
205,357,853.11 6.14 395,845,850.27 16.92 -48.12   
负债合计 1,427,824,640.
26 
42.68 1,512,886,828.
36 
64.68 -5.62   
所有者权
益: 
 0.00      
股本 438,850,000.00 13.12 236,850,000.00 10.13 85.29 非公开发行股
票导致增加 
资本公积 1,244,485,586.
83 
37.20 380,816,386.83 16.28 226.79 非公开发行股
票导致增加 2015 年年度报告 
14 / 132 
 
盈余公积 18,376,256.97 0.55 18,105,197.44 0.77 1.50   
未分配利
润 
107,826,401.31 3.22 99,768,739.20 4.27 8.08 盈利导致增加 
归属于母
公司所有
者权益合
计 
1,809,538,245.
11 
54.09 735,540,323.47 31.45 146.01   
少数股东
权益 
108,357,995.67 3.24 90,611,228.17 3.87 19.59 少数股东权益
增加 
所有者权
益(或股
东权益)
合计 
1,917,896,240.
78 
57.32 826,151,551.64 35.32 132.15   
负债和所
有者权益
(或股东
权益合
计) 
3,345,720,881.
04 
100.00 2,339,038,380.
00 
100.00 43.04   
 
( 四) 行业经营性信息分析 
总体看, 一是 产能 过剩 矛 盾突出、 效益 增长 缓慢。 二 是市场 需求 疲软, 累计 订 货持续 负增 长。
三是市 场竞 争激 烈 , 价 格持 续低迷 。 机械 产品 市场 竞争 激烈 , 总 体价 格水 平延 续多 年呈低 迷态 势 。
四是应 收账 款仍 在高 位, 货款回 收困 难。 五是 行业 分化趋 势加 剧。 消费 对经 济增长 的贡 献明 显加
大,而 投资 的贡 献率 则逐 渐下降 ,为 消费 、民 生和 存量改 造升 级服 务的 相关 产品有 所上 升。 造成
不同行 业主 营业 务收 入、 利润增 长速 度的 差距 日益 加大; 不同 类别 产品 的产 量增长 幅度 差异 日益
明显; 不同 企业 的景 气程 度明显 不同 。六 是综 合运 营效率 下降 ,行 业提 质增 效升级 的任 务依 然艰
巨。 
( 五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
报告期内 , 未发 生对 外股 权投资 情况 。 
( 六) 重大资产和股权出售 
报告期 内, 公司 未发 生重 大资产 和股 权出 售情 况。 
( 七) 主要控股参股公司分 析 
单位: 万元 币种: 人 民币 
公司名称 主要产品或服务 注册资金 总资产 净资产 营业收入 净利润 
华鼎重 型 
重 型 数 控 卧 式 机
床 
11,600  74,871.37 33,052.93 22,289.90 938.57 
青海一 机 卧式加 工中 心 8,000  24,705.35 7,145.12 6,567.76 -146.74 
广东恒 联 食品机 械 5,000  29,759.88 18,345.01 22,616.10 1,547.41 
华鼎齿 轮箱 齿轮箱 5,000  25,391.26 4,211.84 2,576.79 -672.30 
广东精 创 电梯配 件 7,000  26,315.51 12,978.29 31,466.62 1,829.13 2015 年年度报告 
15 / 132 
 
苏州江 源 机床 14,000  51,858.22 12,936.34 3,713.92 -379.71 
广州宏 力 数控机 床 1,000  2,228.21 708.14 1,614.47 -130.12 
聚能热 处理 金属材 料热 处理 2,700  6,724.26 2,116.71 145.60 -191.59 
青海东 大 钢结构 11,980  29,477.53 15,142.74 24,520.36 3,290.04 
华鼎装 备 机床、 齿轮 箱 5,000  5,278.98 933.66 2,700.63 -409.88 
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
( 一) 行业竞争格局和发展 趋势 
2016 年是 “十 三五 ” 规 划 的开局 之年 , 是我 国实 施 制造强 国战 略的 关键 时期 , 工 信部 聚焦 重
点行业 主要 是高 端装 备制 造业、 战 略性 新兴 产业 和 传统产 业的 改造 升级, 加 快建设 制造 强国。 “中
国制 造2025 ” 行 动纲 领也 明确提 出 , 推 动新 一代 信 息技术 与制 造技 术融 合发 展, 把智 能制 造作 为
两化深 度融 合的 主攻 方向 ,在我 国制 造业 转型 升级 中起到 至关 重要 的推 进作 用。发 展规 划已 经确
立了新 一代 高档 数控 机床 与基础 制造 设备 、航 空航 天、先 进轨 道交 通设 备、 海洋高 技术 船舶 、电
力等在 内符 合公 司产 品发 展的十 大重 点发 展领 域, 将会成 为“ 十三 五” 期间 与制造 业相 关的 创投
热点。 
预计2016 年, 影 响行 业经 济运行 的不 确定 因素 仍然 存在, 机械 工业 仍将 经受 严峻考 验。 但 随
着国家 宏观 调控 政策 逐步 到位, 宏观 经济 形势 逐步 好转, 机械 工业 下行 态势 也将逐 渐企 稳, 加上
行业发 展的 积极 因素 也在 不断积 聚, 部分 结构 调整 起步较 早的 企业 、行 业和 地区将 加快 回升 。 
( 二) 公司发展战略 
根据公 司2016 年及 未来 发 展规划 , 在整 合现 有资 源 的基础 上 , 以 公司 核心 装 备制造 业务 为依
托,逐 步建 立装 备制 造板 块、新 型产 业( 大健 康、 节能环 保等 )及 投资 板块 等。除 了整 合装 备制
造业向 高端 制造 发展 的基 础上, 在符 合市 场发 展需 求,又 符合 股东 利益 的前 提下, 充分 利用 各社
会资源 ,通 过培 育、 兼并 收购并 举等 方式 ,在 现有 健康产 业 的 基础 上将 培养 新的增 长点 产业 ,涉
及大健 康、 节能 环保 等。 另外, 将剩 余的 传统 制造 业及装 备制 造的 存量 资产 分类界 定, 制定 相应
的战略 布局 与实 施工 作以 盘活其 存量 资产 。 
( 三) 经营计划 
2016 年公 司将 紧盯 市场 需 求, 加 快结 构调 整; 完善 创 新体系 , 提 升开 发水 平; 突 出目标 导向 ,
注重运 营质 量。 力争 完成 主营业 务 15 亿 元, 公司 重 点工作 如下 : 
一、夯 实基 础、 加强 管理 
1、 夯实 基础 管理 : 进 一步 梳理和 完善 现有 体制 、 制 度和流 程 。 推进 全面 预算 管理, 实施 经营
预算和 财务 预算 。加 强对 子公司 和控 股公 司的 管控 力度 , 加强 与业 绩挂 钩的 薪酬分 配制 度, 充分
调动各 级员 工积 极性 ,为 确保 2016 年任 务打 好基 础 。 
2、 强化 各项 指标 、 明 确责 任主体 : 各企 业根 据指 定 的目标 , 强化 收入 指标 、 回款指 标 、 产 值
指标、 增加 值指 标、 资源 利用指 标、 人工 成本 指标 等指标 ,强 化指 标分 析, 加大考 核力 度, 将指
标按月 、季 度落 实, 明确 责任人 。 
3、 加 强新 增项 目投 资管 理 : 规范 新增 的投 资程 序, 从 项目可 研 ( 建议 书) 、 明 确 第一责 任人 、
项目论 证( 讨论 可行 性, 如可行 制定 奖罚 办法 )、 制定项 目实 施细 则( 第一 责任人 制定 )、 投资
实施、 项目 进展 跟进 及阶 段性总 结、 项目 完成 总结 兑现奖 罚。 
二、组 建 板 块管 理模 式 、 优化组 织架 构 
由于公 司业 务将 逐步 多样 化 ,现 有的 管理 模式 无法 形成专 业、 高效 的管 控。 因此, 公司 在整
合现有 资源 的基 础上 , 以 公司核 心装 备制 造为 依托 , 从建 立装 备制 造业 为切 入点, 逐步 建立 新型
产业( 大健 康、 节能 环保 等产业 )及 投资 等专 业化 板块管 理模 式。 2015 年年度报告 
16 / 132 
 
为逐步 实现 业务 板块 管理 , 重点突 出组 织架 构中 董事 会领导 下的 董事 会办 公室 负责营 运机 制 ,
通过董 事会 办公 室执 行董 事会决 议和 授权 ,执 行董 事和授 权人 员负 责各 板块 运营管 理, 董事 会办
公室对 公司 整体 运营 实行 统一集 中管 理和 集体 决策 。 
三、统 一 思 想, 凝聚 共识 ,坚定 信心 
重点是 针对 下属 企业 主要 指标连 续下 滑、 生产 经营 出 现严重 困难 、 职 工存 在信 心 不足等 问题 ,
提出的 新的 发展 理念 为统 领,统 一思 想, 凝聚 共识 ,坚定 信心 。主 动适 应新 形势新 要求 ,做 好改
革的各 种准 备。 从改变 思 想观念 入手 ,加 快架构 、 职能和 人员 资源 整合 。 
四、加 大创 新和 突破 
针对短 板和 薄弱 环节 ,加 大自主 创新 力度 ,力 争有 所突破 。充 分发 挥行 业科 技创新 体系 功能
作用, 鼓励 引导 企业 加大 研发投 入, 依托 国家 强基 工程、 高端 装备 创新 工程 ,着力 提高 基础 与高
端自主 创新 能力 ,突 破关 键核心 技术 。 
装备制 造板 块充 分利 用“ 产学研 ”模 式、 加强 在军 工、航 空航 天等 重 要 领域 的合作 ,以 推动
高端市 场模 式的 搭建 。 
利用互 联网+在 企业 的运 用 示范 , 总 体目 标是 利用 互 联网技 术有 效提 高企 业的 创新能 力 , 显 著
改善服 务客 户的 能力 ,显 著提高 企业 资源 配置 效率 。 
在确保 产品 质量 的前 提下 ,强化 成本 费用 控制 ,不 断提升 产品 性价 比和 竞争 优势。 
 
( 四) 可能面对的风险 
2016 年是 “十 三五 ” 规 划 的开局 之年 , 是我 国实 施 制造强 国战 略的 关键 时期 , 工 信部 聚焦 重
点行业 主要 是高 端装 备制 造业、 战 略性 新兴 产业 和 传统产 业的 改造 升级, 加 快建设 制造 强国。 “中
国制 造2025 ” 行动 纲领 也 明确提 出等 众多 积极 因素 , 但 是由 于 影 响行 业经 济 运行的 不确 定因 素仍
然存在 ,机 械工 业仍 将经 受严峻 考验 ,残 酷的 价格 竞争, 人工 成本 、融 资成 本的不 断上 升将 使企
业面临 重大 考验 。 
四、 公司因不适用准则规 定或 特殊原因,未按准则 披露 的情况和原因说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
1、于2015 年5 月22 日召 开 的2014 年年 度股 东大 会审 议通过 了公 司2014年 度利 润分配 方案 : 由
于2014 年公 司净 利润 为亏 损,根 据公 司章 程的 规定 ,故2014 年 度不 进行 利润 分配。 
2、 为 贯彻中 国证 监会 《上 市公司 监管 指引 第 3 号—— 上市 公司 现金 分红 》 等 相关法 律法 规 的
精神 , 健 全公 司利 润分 配 制度 , 公 司于2014 年 7 月18 日 召开 的2014 年 第一 次临时 股东 大会 审议
通过了 《关 于修 改公 司章 程的议 案》 。本 次章 程修 订进一 步完 善了 公司 利润 分配原 则、 利润 分配
条件和 利润 分配 形式 ,明 晰了现 金分 红优 先顺 序、 条件和 比例 及期 间间 隔等 条款, 规定 了公 司利
润分配 决策 程序 和利 润分 配政策 的调 整程 序。 
为了完 善和 健全 公司 科学 、持续 、稳 定的 分红 决策 和监督 机制 ,积 极回 报股 东,切 实保 护中
小投资 者的 合法 权益 ,引 导投资 者树 立长 期投 资和 理性投 资理 念, 根据 中国 证监会 《关 于进 一步
落实上 市公 司现 金分 红有 关事项 的通 知》 、中 国证 监会发 布《 上市 公司 监管 指引 第 3 号 —上 市公
司现金 分红 》等 相关 文件 的精神 以及 《公 司章 程》 的规定 ,公 司董 事会 特制 定公司 《未 来三 年分
红规划 (2014 年 —2016 年 )》, 并经 于 2014 年 7 月18 日召 开的2014 年第 一次临 时股 东大 会审2015 年年度报告 
17 / 132 
 
议通过 实施 。 对 规划 的制 定原则 、 未 来三 年 (2014 年 —2016 年) 分 红规 划 、 分红规 划的 制定 周期
和相关 决策 、调 整机 制以 及公司 未分 配利 润的 使用 原则等 内容 进行 了规 定。 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股利润分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元  币种 : 人 民币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每10 股派
息数( 元)
(含税 ) 
每10 股转
增数( 股 ) 
现金分 红的 数
额 
(含税 ) 
分红年 度合 并
报表中 归属 于
上市公 司股 东
的净利 润 
占合并 报表 中
归属于 上市 公
司股东 的净 利
润的比 率(%) 
2015 年 0 0.20 0 8,777,000.00 8,328,721.64 105.38 
2014 年 0 0 0 0 -5,387,137.50 0 
2013 年 0 0 0 0 15,293,730.99 0 
 
( 三) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配预案的,
公司应当详细披露原 因以 及未分配利润的用途 和使 用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 承诺事项履行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
( 一) 公 司、股 东、实 际控制 人、 收购人 、董事 、监事 、高 级管理 人员或 其他关 联方 在报告期内
或持续到报告期内的 承诺 事项 
承诺背 景 

诺 

型 
承诺方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 






限 







行 
如未能
及时履
行应说
明未完
成履行
的具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 
与重大 资
产重组 相
关的承 诺 

他 
青海华
鼎实业
股份有
限公司 
公司于2015 年8 月26 日 发 布 了
《青海华鼎重大事项停牌公告》
(公告编号: 临2015-028),公
司拟筹划收购资产事项, 该事 项
可能涉及到重大资产重组, 公 司
股票自2015 年8 月26 日 起 停 牌 。
于2015 年9 月11 日 发 布 了 《 青 海
华 鼎 重 大 资 产 重 组 停 牌 公 告 》
(公告编号: 临2015-031),公
司筹划收购资产事项, 该事项 对
公司构成了重大资产重组。 经 公
司 申 请 , 公 司 股 票 自2015 年9 月
11日起继续停牌一个月。2015 年
10月10 日公司发布了 《青海华鼎
重 大 资 产 重 组 继 续 停 牌 公 告 》
(公告编号:临2015-036 ), 公
司股票自2015 年10 月11 日起继
续停牌一个月。公司按照规定,
每 五 个 交 易 日 披 露 了 公 司 重 大
承诺时
间为
2015
年 10
月 29
日,期
限 6 个
月。 
是 是     2015 年年度报告 
18 / 132 
 
资产重组事项进展公告。2015 年
10月28 日公司发布了 《青海华鼎
终止重大资产重组公告》 (公 告
编号: 临2015-039 ) , 根据 《 上
市公司重大资产重组管理办法》
等法律、 法规及规范性文件的 规
定, 考虑到本次重大资产重组 情
况及面临的风险因素, 公司认 为
本 次 重 大 资 产 重 组 的 条 件 尚 不
成熟, 继续推进将面临较大不 确
定性。 另外, 已批复的公司2014
年 度 非 公 开 发 行 股 票 亟 待 进 入
发行实施阶段。 为切实维护全 体
股东的利益, 经慎重考虑, 公 司
决 定 终 止 本 次 重 大 资 产 重 组 事
项。 并承诺在披露投资者说明 会
召 开 情 况 公 告 后 公 司 股 票 复 牌
之 日 起 的6 个 月 内 , 不 再 筹 划 重
大资产重组事项。2015 年10 月
28日13:00 —14:00 时, 公司在上
证 所 信 息 网 络 有 限 公 司 上 证 路
演中心召开投资者说明会, 就 有
关 公 司 终 止 重 大 资 产 重 组 事 项
的情况向投资者进行了说明, 内
容详见公司于2015 年10 月29 日
公告的 《青海华鼎关于终止重 大
资 产 重 组 事 项 投 资 者 说 明 会 召
开情况的公告》 (公告编号: 临
2015-042 )。 
与再融 资
相关的 承
诺 



售 
青海机
电国有
控股有
限公司、
青海溢
峰科技
投资有
限公司、
财通基
金管理
有限公
司、 兴业
全球基
金管理
有限公
司、 上海
圣雍创
业投资
合伙企
业 (有限
合伙)、
北京千
2015 年9 月7 日, 公司收到中 国
证监会 《关于核准青海华鼎实业
股份有限公司非公开发行股票
的批复》( 证监许可[2015]2014 
号) ,核准公司非公开发行
20,200 万股新股。2015 年12 月
22 日, 立信会计师事务所 (特 殊
普通合伙)出具了信会师报字
〔2015 〕第410651 号《验资报
告》 , 中国证券登记结算有限 责
任公司上海分公司于 2015 年 
12 月 28 日出具了 《证券变更登
记证明》 , 公司本次新增发行 的
人民币普通股(A 股)20,200
万股已在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理完
毕股份登记手续。 认购对象承诺
本次认购的股份自本次非公开
发行结束之日起36 个月内不转
让、不上市流通。 
 
2015
年 12
月 25
日,期
限为
36 个
月。 
是 是     2015 年年度报告 
19 / 132 
 
石创富
资本管
理有限
公司、 深
圳市创
东方富
达投资
企业 (有
限合伙) 
其他承 诺 

他 
青海 重
型机床
有限责
任公
司、青
海华鼎
部分董
事、监
事及高
级管理
人员 
公司于 2015 年 7 月 8 日发布了
《青海华鼎重大事项停牌公告》
(公告编号: 临 2015-017 ) , 因
公司正在筹划重大事项, 鉴于 该
事项存在重大不确定性, 为保 证
公平信息披露,维护投资者利
益,避免造成公司股价异常波
动,经公司申请,公司股票自
2015 年7 月8 日起停牌。 由于 公
司股价近期大幅波动, 基于对 公
司未来发展前景的信心以及对
公司价值的认可, 公司大股东 青
海重型机床有限责任公司及 青
海华鼎董事、 监事、 高级管理 人
员计划自 2015 年 7 月 13 日起
六个月内, 根据中国证券监督 管
理委员会和上海证券交易所的
规定, 通过上海证券交易所交 易
系统增持公司股份, 自 2015
年 7 月 13 日起六个月内, 拟通
过上海证券交易所交易系统允
许的方式增持公司股份, 大股 东
青海重型增持市值不低于人民
币 1,000 万元, 公司董事、 监事 、
高级管理人员增持市值不低于
人民币 300 万元。 青海重型和 公
司董事、 监事及高级管理人员 承
诺: 本次增持的公司股票, 增 持
完成后六个月内不减持。 
2015 年 
7 月 13
日, 期限
6 个月。 
是 是     
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
否  
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  2015 年年度报告 
20 / 132 
 
四、 董 事会对会计师事务 所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
( 一) 董事会、监事会对会 计师 事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事会对会计政策、 会计 估计或核算方法变更 的原 因和影响的分析说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 董事会对重要前期差 错更 正的原因及影响的分 析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
五、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 45 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 5 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙 ) 20 
保荐人 安信证 券股 份有 限公 司 500 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
经2015 年5 月22 日 召开 的公 司2014 年 年度 股东 大 会审议 通过 了《 关于 聘用 公司 2015 年度
财务报 告审 计机 构的 议案 》 和 《关 于聘 用公 司 2015 年度内 部控 制审 计机 构的 议案》 , 同意 续聘 立
信会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 为公司2015 年度 财 务报告 审计 机构 , 审 计报 酬 为人民 币45 万 元。
同意续 聘立 信会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)为公司 2015 年度 内部 控制 审计 机 构, 审计 报酬 为人 民
币20 万元 。 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
不适用 。 
六、 面临暂停上市风险的 情况 
( 一) 导致暂停上市的原因 以及 公司采取的消除暂停 上市 情形的措施 
不适用 。 
七、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股 股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
报告期 内, 公司 及其 控股 股东、 实际 控制 人诚 信状 况良好 。 2015 年年度报告 
21 / 132 
 
 
十一、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 情况及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
报告期 内担 保发 生额 合计 (不 包括 对子 公司
的担保 ) 
0.00 
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子
公司的 担保 ) 
0.00 
公司及 其子 公司 对子 公司 的担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 34,020 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 42,120 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 42,120 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 21.96 
其中: 
为股东 、 实际 控制 人及 其 关联方 提供 担保 的
金额(C) 
26,320 
直接或 间接 为资 产负 债率 超过70%的 被担 保
对象提 供的 债务 担保 金额 (D) 
15,800 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E) 0.00 
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 42,120 
 
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1、 委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(四) 其他重大合同 
报告期 内, 公司 无其 他重 大合同 。 2015 年年度报告 
22 / 132 
 
十四、 其他重大事项的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 社会责任工作情况 
详见上 海证 券交 易所 网 站www.sse.com.cn 披 露的 《 青海华 鼎 2015 年度 社会 责 任报告 》。 
(二) 属于国家环境保护部 门规 定的重污染行业的上 市公 司及其子公司的环保 情况 说明 
青海华 鼎属 于是 低耗 能制 造行业 ,不 属于 国家 环境 保护部 门规 定的 重污 染行 业的上 市公 司。 
十六、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1 、 普通股股份变动情况 表 
单位: 股 
 本次变 动前 本次变 动增 减( +, -) 本次变 动后 
数量 
比例
(%) 
发行新 股 

股 




股 

他 
小计 数量 
比例
(%) 
一、 有 限售 条
件股份 
0 0 202,000,000 0 0 0 202,000,000 202,000,000 46.03 
1 、国 家持 股                                                       
2 、国 有法 人
持股 
0 0 18,000,000 0 0 0 18,000,000 18,000,000 4.10 
3 、其 他内 资
持股 
0 0 184,000,000 0 0 0 184,000,000 184,000,000 41.93 
其中: 境内 非
国有法 人持
股 
0 0 110,000,000 0 0 0 110,000,000 110,000,000 25.07 
其他 0 0 74,000,000 0 0 0 74,000,000 74,000,000 16.86 
4 、外 资持 股                   
其中: 境外 法
人持股 
                  
境外
自然人 持股 
                  
二、 无 限售 条
件流通 股份 
236,850,000 53.97 0 0 0 0 0 236,850,000 53.97 
1 、人 民币 普
通股 
236,850,000 53.97 0 0 0 0 0 236,850,000 53.97 2015 年年度报告 
23 / 132 
 
2 、境 内上 市
的外资 股 
                  
3 、境 外上 市
的外资 股 
                  
4 、其 他                   
三、 普 通股 股
份总数 
236,850,000 53.97 202,000,000 0 0 0 202,000,000 438,850,000 100 
 
2 、 普通股股份变动情况 说明 
2015 年 9 月 7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核 准 青海华 鼎 实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非 公开发 行 20,200 万 股新 股 。2015 年 12 月22
日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出具 了信 会师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报告 》 ,
根据该 验资 报告 , 截至 2015 年 12 月 22 日 止, 发行 人 本次发 行募 集资 金总 额 为1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额 1,065,669,200.00 元 , 其中增 加实 收资 本
202,000,000.00 元 ,增 加 资本公 积 863,669,200.00 元。中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 上海 分
公司于 2015 年 12 月 28 日出具 了 《证 券变 更登 记 证明》 , 公司本 次新 增发 行 的人民 币普 通股 (A 
股)20,200 万股 已 在中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分公 司办 理完 毕股 份登记 手续 。 
3 、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
2015 年 9 月 7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核 准 青海华 鼎 实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非 公开发 行 20,200 万 股新 股 。2015 年 12 月22
日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出具 了信 会师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报告 》 ,
根据该 验资 报告 , 截至 2015 年 12 月 22 日 止, 发行 人 本次发 行募 集资 金总 额 为1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额 1,065,669,200.00 元 , 其中增 加实 收资 本
202,000,000.00 元 ,增 加 资本公 积 863,669,200.00 元。中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 上海 分
公司于 2015 年 12 月 28 日出具 了 《证 券变 更登 记 证明》 , 公司本 次新 增发 行 的人民 币普 通股 (A 
股)20,200 万股 已 在中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分公 司办 理完 毕股 份登记 手续 。 
( 二) 限售股份变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万股 
股东名 称 
年 初限 售
股数 
本年解除
限售股 数 
本年增 加限
售股数 
年末限 售股
数 
限售原 因 
解除限 售日
期 
青 海 机 电
国 有 控 股
有限公 司 
0 0 1,800 1,800 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
青 海 溢 峰
科 技 投 资
有限公 司 
0 0 1,800 1,800 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
财 通 基 金
管 理 有 限
公司 
0 0 1,800 1,800 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
兴 业 全 球
基 金 管 理
0 0 3,700 3,700 
非公开发
行认购承
2018 年 12
月 25 日 2015 年年度报告 
24 / 132 
 
有限公 司 诺 
上 海 圣 雍
创 业 投 资
合 伙 企 业
( 有 限 合
伙) 
0 0 3,700 3,700 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
北 京 千 石
创 富 资 本
管 理 有 限
公司 
0 0 3,700 3,700 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
深 圳 市 创
东 方 富 达
投 资 企 业
( 有 限 合
伙) 
0 0 3,700 3,700 
非公开发
行认购承
诺 
2018 年 12
月 25 日 
合计 0 0 202,000,000 202,000,000 / / 
 
二、 证券发行与上市情况 
( 一) 截至报告期内证券发 行情 况 
单位: 股  币种 : 人 民币 
股票及 其衍 生 
证券的 种类 
发行日 期 
发行价 格
(或利 率 ) 
发行数 量 上市日 期 
获准上 市交
易数量 
交易终 止
日期 
普通股 股票 类 
A 股 2015 年12
月 22 日 
5.39 202,000,000 2018 年12
月 25 日 
202,000,000   
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
2015 年 9 月 7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核 准 青海华 鼎 实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非 公开发 行 20,200 万 股新 股 。2015 年 12 月22
日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出具 了信 会师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报告 》 ,
根据该 验资 报告 , 截至 2015 年 12 月 22 日 止, 发行 人 本次发 行募 集资 金总 额 为1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额 1,065,669,200.00 元 , 其中增 加实 收资 本
202,000,000.00 元 ,增 加 资本公 积 863,669,200.00 元。中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 上海 分
公司于 2015 年 12 月 28 日出具 了 《证 券变 更登 记 证明》 , 公司本 次新 增发 行 的人民 币普 通股 (A 
股)20,200 万股 已 在中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分公 司办 理完 毕股 份登记 手续 。 公司 本
次发行 新增 股份 的性 质为 有限售 条件 流通 股, 限售 期 36 个月 , 预 计上 市流 通 时间 为 2018 年12
月25 日, 如遇 法定 节假 日 或休息 日, 则顺 延至 其后 的第一 个交 易日 。 
( 二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
2015 年 9 月 7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核 准 青海华 鼎 实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非 公开发 行 20,200 万 股新 股 。2015 年 12 月22
日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出具 了信 会师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报告 》 ,
根据该 验资 报告 , 截至 2015 年 12 月 22 日 止, 发行 人 本次发 行募 集资 金总 额 为1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额1,065,669,200.00 元 , 其中增 加实 收资 本2015 年年度报告 
25 / 132 
 
202,000,000.00 元 ,增 加 资本公 积 863,669,200.00 元。公 司股 份总 数 由236,850,000 股 变更 为
438,850,000 股 。资 产负 债率大 幅降 低, 财务 结构 得到明 显改 善。 
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 23,098 
年度报 告披 露日 前上 一月 末的普 通股 股东 总数(户) 22,717 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
报告期内增
减 
期末持股数量 比例(%) 
持有有限售
条件股份数
量 
质押或冻结情况 
股东 
性质 
股份 
状态 
数量 
青海重型机床有
限责任公司 
2,019,200 52,019,200 11.85 0 
质押 
50,000,000 国有法
人 
北京千石创富-
招商银行-广东
粤财信托-粤财
信托· 青海华鼎定
增 2 号单一资金
信托 
37,000,000 37,000,000 8.43 37,000,000 
无 
  境内非
国有法
人 
上海圣雍创业投
资合伙企业 (有限
合伙) 
37,000,000 37,000,000 8.43 37,000,000 
质押 
37,000,000 其他 
深圳市创东方富
达投资企业 (有限
合伙) 
37,000,000 37,000,000 8.43 37,000,000 
质押 
37,000,000 其他 
兴业全球基金-
招商银行-广东
粤财信托-粤财
信托· 青海华鼎定
增 3 号单一资金
信托 
37,000,000 37,000,000 8.43 37,000,000 
无 
  境内非
国有法
人 
财通基金-招商
银行-粤财信托
-粤财信托· 青海
华鼎定增 1 号单
一资金信托计划 
18,000,000 18,000,000 4.10 18,000,000 
无 
  境内非
国有法
人 
青海机电国有控
股有限公司 
18,000,000 18,000,000 4.10 18,000,000 
无 
  国有法
人 
青海溢峰科技投
资有限公司 
18,000,000 18,000,000 4.10 18,000,000 
质押 
18,000,000 境内非
国有法
人 2015 年年度报告 
26 / 132 
 
付永生       2,987,473 0.68   未知   未知 
周建新       2,813,888 0.64   未知   未知 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 
持有无限售条件流
通股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
青海重型机床有限责任公司 52,019,200 人民币普通股 52,019,200 
付永生 2,987,473 人民币普通股 2,987,473 
周建新 2,813,888 人民币普通股 2,813,888 
徐开东 1,998,000 人民币普通股 1,998,000 
王安科 1,723,000 人民币普通股 1,723,000 
国联安基金-浦发银行-国联安-穗富
尊享 1 号资产管理计划 
1,133,000 
人民币普通股 
1,133,000 
周荣良 1,129,017 人民币普通股 1,129,017 
山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司
企业年金计划-中国工商银行股份有限
公司 
989,738 
人民币普通股 
989,738 
太平资产-工商银行-太平之星乾坤 1
号资管产品 
963,100 
人民币普通股 
963,100 
周笑荣 958,799 人民币普通股 958,799 
上述股东关联关系或一致行动的说明 青海机电国有控股有限公司 、青海溢峰科技投资有限公司 、上海圣雍
创业投资合伙企业 (有限合伙) 承诺将在 2014 年度非公开 发 行中所取
得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利(包括但不限于的股
东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等)不可撤销地、不设
限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使 。同时,承
诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其在本次发行中
所取得的股份 (除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之外) 。
除上述情况外, 公司与其他股东之间不存在其他关联关系。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
单位: 股 
序号 有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限
售条件 股份
数量 
有限售 条件 股份 可上 市交 易
情况 
限售条
件 
可上市 交易 时间 
新增可
上市交
易股份
数量 
1 北京千 石创 富- 招商 银行 -广
东粤财 信托 -粤 财信 托· 青海
华鼎定 增2 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
2 兴业全 球基 金- 招商 银行 -广
东粤财 信托 -粤 财信 托· 青海
华鼎定 增3 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 2015 年年度报告 
27 / 132 
 
3 上海圣 雍 创 业投 资合 伙企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
4 深圳市 创东 方富 达投 资企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
5 财通基 金- 招商 银行 -粤 财信
托-粤 财信 托· 青海 华鼎 定 增 1
号单一 资金 信托 计划 
18,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
6 青海溢 峰科 技投 资有 限公 司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
7 青海机 电国 有控 股有 限公 司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日   36 个月 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说
明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、青 海溢 峰科 技投 资有 限公
司、上 海圣 雍创 业投 资合 伙企业 (有 限合 伙) 承诺 将 在
2014 年度 非公 开 发 行中 所 取得股 份享 有的 除收 益权 、 处
置权之 外的 股东 权利 (包 括但不 限于 的股 东提 案权 、董
事监事 提名 权、 股东 大会 表决权 等) 不可 撤销 地、 不设
限制地 及无 偿地 全部 授予 青海重 型机 床有 限责 任公 司行
使。同 时, 承诺 限售 期满 后不采 取协 议转 让或 大宗 交易
的方式 减持 其在 本次 发行 中所取 得的 股份 (除 征得 青海
重型机 床有 限责 任公 司 的 书面同 意之 外) 。除 上述 情况
外,公司 与 其他 股东 之间 不存在 其他 关联 关系 。 
 
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
名称 青海重 型机 床有 限责 任公 司 
单位负 责人 或法 定代 表人 王春梅 
成立日 期 2001 年 12 月 28 日 
主要经 营业 务 金 属 切 削 机床 制 造 、安 装; 机 床 、 机械 设 备 修理 、加 工 ; 备 品备 件
生产; 机电 产品 设备 及配 件批发 、 零 售; 工具 制造 ; 材料 加工 ; (国
家专项 规定 除外 ,涉 及许 可证的 凭许 可证 经营 ) 
报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其
他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权
情况 
无 
其他情 况说 明 主 要 经 营 性资 产 全 部进 入上 市 公 司 ,目 前 主 要经 营授 权 范 围 内的 国
有 资 产 管 理和 存 续 母体 的经 营 及 股 权管 理 。 现金 流正 常 , 未 来发 展
战略为 股权 管理 与实 体经 济发展 并举 。 
 
2 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
报告期 内, 未发 生控 股股 东变更 情况 。 2015 年年度报告 
28 / 132 
 
3 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
名称 青海省 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
 
2 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
报告期 内, 未发 生实 际控 制人变 更情 况。 
 
3 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
 
 
4 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
报告期 内, 实际 控制 人不 存在通 过信 托或 其他 资产 管理方 式控 制公 司 。 
五、 股份限制减持情况说 明 
√ 适用 □不 适用  
1、 青海 华鼎 于2015 年7 月8 日发布 了 《 青海 华鼎 重大 事项停 牌公 告》 ( 公告 编号 : 临2015-017),
因公司 正在 筹划 重大 事项 ,鉴于 该事 项存 在重 大不 确定性 ,为 保证 公平 信息 披露, 维护 投资 者利2015 年年度报告 
29 / 132 
 
益, 避 免造 成公 司股 价异 常波动 , 经 公司 申请, 公 司股票 自 2015 年 7 月 8 日 起停牌 。 由 于公 司股
价近期 大幅 波动 ,基 于对 公司未 来发 展前 景的 信心 以及对 公司 价值 的认 可, 公司大 股东 青海 重型
机床有 限责 任公 司及 青海 华鼎董 事、 监事 、高 级管 理人员 计划 自2015 年 7 月 13 日起 六个月 内,
根据中 国证 券监 督管 理委 员会和 上海 证券 交易 所的 规定, 通过 上海 证券 交易 所交易 系统 增持 公司
股份 , 自 2015 年 7 月 13 日起 六个 月内 , 拟通 过上 海证券 交易 所交 易系 统允 许的方 式增 持公 司
股份 , 大 股东 青海 重型 增 持市值 不低 于人 民币 1,000 万元 , 公 司董 事 、 监 事、 高级管 理人 员增 持
市值不 低于 人民 币 300 万 元。 青海 重型 和公 司董 事 、 监 事及 高级 管理 人员 承 诺: 本次 增持 的公 司
股票, 增持 完成 后六 个月 内不减 持。 
2、 青海 机电 国有 控股 有限 公司 、 青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 、 上海 圣雍 创业 投资 合伙企 业 ( 有
限合伙 ) 承 诺将 在2014 年 度非公 开 发 行中 所取 得股 份享有 的除 收益 权、 处置 权 之外的 股东 权利 (包
括但不 限于 的股 东提 案权 、董事 监事 提名 权、 股东 大会表 决权 等) 不可 撤销 地、不 设限 制地 及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。同 时,承 诺限 售期 满后 不采 取协议 转让 或大 宗交
易的方 式减 持其 在本 次发 行中所 取得 的股 份 ( 除征 得 青海重 型 机 床有 限责 任公 司 的书 面同 意 之 外 ) 。 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 2015 年年度报告 
30 / 132 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 性别 年龄 
任期起 始
日期 
任期终 止
日期 
年初持 股
数 
年末持 股
数 
年度内 股份
增减变 动量 
增减变 动
原因 
报告期 内从
公司获得 的
税前报 酬总
额(万 元) 
是否在 公司
关联方 获取
报酬 
于世光 董事长 男 59 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

100,000 
100,000 为稳定股
价增持 。 
36 否 
杨拥军 董事、 总经
理 
男 53 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

71,400 
71,400 为稳定股
价增持 。 
25 否 
刘文忠 董事、 副总
经理、 董事
会秘书 
男 53 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

72,800 
72,800 为稳定股
价增持 。 
20 否 
王春梅 董事 女 47 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

50,000 
50,000 为稳定股
价增持 。 
0 是 
丁宝山 独立董 事 男 53 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     3.6 否 
徐勇 独立董 事 男 56 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     3.6 否 
狄瑞鹏 独立董 事 男 51 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     3.6 否 
黄晓霞 独立董 事 女 51 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     3.6 否 
张建祺 独立董 事 男 42 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     3.6 否 
马新萍 监事会主
席 
女 41 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

20,000 20,000 
为稳定股
价增持 。 
15.6 否 2015 年年度报告 
31 / 132 
 
苟卫东 监事 男 53 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     18 否 
李跃南 职工监 事 男 56 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
7,505 7,505 0   11.4 否 
刘富斌 副总经 理 男 59 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
          20 否 
翟东 副总经 理 男 53 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 
     20 否 
肖善鹏 财务总 监 男 54 2014 年 9
月 10 日 
2017 年 9
月9 日 

50,000 
50,000 为稳定股
价增持 。 
20 否 
合计 
/ / / / / 7,505 
371,705 
364,200 / 204 / 
 
 
姓名 主要工 作经 历 
于世光 1998 年8 月至 今, 任本 公 司董事 长, 广东 万鼎 企业 集团有 限公 司董 事长 ,2008 年6 月起 任青 海重 型董 事。 
杨拥军 2003 年4 月至 今, 任公 司 董事、 总经 理。 
刘文忠 2004 年3 月至 今, 任本 公 司董事 、副 总经 理、 董事 会秘书 。 
王春梅 2007 年12 月至 今任 青海 机电副 总经 理,2008 年8 月任青 海重 型董 事长,2014 年9 月 10 日 至今 任公 司 董事。 
丁宝山 近5 年 任中 国汽 车工 程学 会汽车 产业 研究 院副 院长 , 北京 盛世 华轩 投资 有限 公司总 经理 ; 江苏 紫石 微 康生物 科技 有限 公司 董事 长、 苏 州
紫石生 物科 技有 限公 司董 事长; 现 任香 港比 优集 团 (港股 8053 ) 董事 局主 席 , 超盈国 际控 股( 港股2111) 独立 董事 , 山西 国新 能 源股份 有
限公司 独立 董事 , 2011 年5 月6 日 起任 公司 独立 董事。 
徐勇 近 5 年 任中 山大 学管 理学 院教授 、副 院长 ;广 东肇 庆星湖 生物 科技 股份 有限 公司独 立董 事、 湖南 天润 实业控 股股 份有 限公 司独 立董 事 、
广州广 日股 份有 限公 司独 立董事 、瀚 蓝环 境股 份有 限公司 独立 董事 。 
狄瑞鹏 2010 年至 今任 清华 大学 经 管学院 助理 院长 ,清 华经 管学院 高层 管理 培训 项目 责任教 授;2014 年9 月 10 日起 任公 司独 立董 事。 
黄晓霞 2003 年 10 月--2013 年 10 月任德 勤华 永会 计师 事务 所广州 分所 合伙 人;2013 年 11 月--至 今任 广东 正中 珠江会 计师 事务 所( 特殊 普通 合
伙)合 伙人 。2014 年 9 月10 日 起任 公司 独立 董事 。 
张建祺 2007 年 1 月-2011 年 3 月 任青海 新能 源( 集团 )有 限公司 财务 总监 ;2011 年 4 月至 今任 西宁 城市 投资 管理有 限公 司副 总经 理, 并兼任 西
宁农商 投资 建设 开发 管理 有限公 司董 事长 ;2014 年 5 月 5 日 起任 青海 盐湖 工 业股份 有限 公司 独立 董事 ;2014 年 9 月 10 日起 任 公司独 立
董事。 
马新萍 公司子 公司 广东 鼎创 投资 有限公 司总 经理 , 2011 年 5 月 起任 监事 会主 席。 
苟卫东 2002 年 1 月 至今 任青 海一 机副总 经理 兼总 工程 师,2013 年 10 月 至今 任青 海华 鼎技术 总监 、技 术中 心主 任,2014 年 9 月 至今 任华 鼎装备2015 年年度报告 
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副总、 技术 总监 。 
李跃南 2008 年至2014 年9 月 10 日任公 司第 四、 五届 董事 会职工 代表 董事 ;2014 年9 月 10 日 至今 任公 司监 事 。 
刘富斌 2012 年3 月至 今任 公司 党 委书记 ,2008 年 5 月起 任 公司副 总经 理。 
翟东 近5 年 任公 司子 公司 华鼎 齿轮箱 董事 长, 青海 一机 董事长 ;2014 年 9 月至 今 任华鼎 装备 总经 理,2008 年5 月 起任 公司 副总 经理 。 
肖善鹏 2008 年3 月—2010 年 6 月 在广东 恒联 任财 务总 监;2011 年5 月 至今 任公 司财 务总监 。 
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √不 适用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
王春梅 青海重 型机 床有 限责 任公 司 董事长 2008 年 6 月1 日   
于世光 青海重 型机 床有 限责 任公 司 董事 2008 年 8 月1 日   
在股东 单位 任职 情况 的说 明 王春 梅 2007 年12 月 至今 任青海 机电 副总 经理 。 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
于世光 青海溢 峰科 技投 资有 限公 司 执行董 事     
  广州市 胜安 包装 有限 公司 执行董 事     
  青海圣 陶科 技有 限公 司 执行董 事     
  广州番 禺石 楼镇 经济 发展 总公司 总经理     
  广东万 鼎企 业集 团有 限公 司 董事长     
徐勇 广东肇 庆星 湖生 物科 技股 份有限 公司 独立董 事 2014 年 4 月   
  湖南天 润实 业控 股股 份有 限公司 独立董 事 2010 年 9 月   
  广州广 日股 份有 限公 司 独立董 事 2012 年 7 月   
  瀚蓝环 境股 份有 限公 司 独立董 事 2014 年 6 月   
丁宝山 北京盛 世华 轩投 资有 限公 司 总经理 2008 年  2015 年9 月 
  比 优 集 团 控 股 有 限 公 司 董 事 局 主 席 兼 执 董事局 主席 兼执 行董 事 2012 年 12 月   2015 年年度报告 
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行董事 
  超盈国 际控 股有 限公 司独 立非执 行董 事 独立非 执行 董事 2014 年 5 月   
  苏州紫 石生 物科 技有 限公 司 董事长 2014 年 5 月 2015 年9 月 
      江苏紫 石微 康生 物科 技有 限公司 董事长 2014 年 5 月 2015 年9 月 
  山西国 新能 源有 限公 司 独立董 事 2015 年 3 月30 日   
张建祺 青海盐 湖工 业股 份有 限公 司 独立董 事 2014 年 5 月5 日 2017 年5 月4 日 
 
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 除于世光领 取董事津贴,其他董事( 不包括独立董事)、监事 、高级管理人员的收入均 是其作为公司行
政管理 人员 的收 入; 本公 司的独 立董 事在 公司 领取 独立董 事津 贴, 津贴 标准 为每人 每 年 3.6 万元,该议
案已通 过股 东大 会审 核并 按该标 准发 放。 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 按 《 公司 章程 》 规定 , 董 事 、 监 事的 报酬 由股 东大 会 决定 , 其 他高 级管 理人 员 的报酬 由董 事会 决定 。2008
年,为顺应 生产经营管理需要,更好 的调动管理层积极性主动 性,公司董事会对高级管 理人员基础薪酬
进行调整, 以激励和约束平衡的原则 ,制定了高级管理人员薪 酬管理办法,并已得到董 事会审核批准。
2009 年公 司制 订了 《董 事 监事津 贴制 度》 并经 股东 大会审 议通 过。 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的 实 际支 付 情
况 
监事马新萍 、苟卫东、副总经理翟东 报告期内在公司子公司作 为行政管理人员领取薪酬 ,薪酬已支付完
毕。 
报告期 末全 体董 事、 监 事 和高级 管理 人员 实际
获得的 报酬 合计 
204 万元 
 
四、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2015 年年度报告 
34 / 132 
 
 
五、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 39 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 3,034 
在职员 工的 数量 合计 3,073 
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数 

专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 1,931 
销售人 员 158 
技术人 员 480 
财务人 员 69 
行政人 员 325 
辅助 人 员及 其他 110 
合计 3,073 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
大学 本 科及 以上 学历 486 
大学 专 科学 历 739 
中等专 科学 历 868 
高中 及 以下 学历 980 
合计 3,073 
 
 
( 二) 薪酬政策 
公司制 定了 以公 平、 竞争 、激励 、经 济、 合法 为原 则的薪 酬政 策, 实行 岗位 绩效工 资制 。同
岗同薪 ,岗 位工 资与 考勤 等挂钩 ;依 据公 司业 绩、 员工业 绩、 服务 年限 、工 作态度 等方 面的 表现
动态调 整绩 效工 资。 此外 ,公司 严格 按照 国家 、省 、市相 关政 策, 员工 享受" 五险一 金" 、带 薪休
假、带 薪培 训等 待遇 。 
 
( 三) 培训计划 
公司积 极开 展职 工培 训, 努力提 高员 工整 体素 质。 鼓励和 支持 职工 参加 业余 进修培 训, 公司
购置了 各工 种技 术操 作培 训教程 ,并 分发 给各 企业 ,按计 划分 类培 训, 提高 了员工 的技 术操 作水
平和业 务能 力。 
 
( 四) 劳务外包情况 
劳务外 包的 工时 总数 0 
劳务外 包支 付的 报酬 总额 0 
 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
报告期 内, 公司 严格 遵守 《公司 法》 、《 证券 法》 、《上 市公 司治 理准 则》 等有关 上市 公司
治理的 法律 、法 规、 规范 性文件 的要 求及 《公 司章 程》的 有关 规定 ,不 断完 善公司 管理 制度 和治
理结构, 提 高公 司规 范运 作水平 , 严格 按照 《 上海 证 券交易 所股 票上 市规 则 》 履 行信息 披露 义务 。2015 年年度报告 
35 / 132 
 
公司治 理情 况主 要表 现在 : 
   1、 股东 与股 东大 会:公 司能够 确保 所有 股东 , 特 别是中 小股 东享 有平 等地 位, 确 保所 有股 东 能
够充分 行使 自己 的权 利; 能够严 格按 照股 东大 会规 范意见 的要 求召 集、 召开 股东大 会, 发挥 股东
大会的 职能 。公 司安 排专 人与到 访的 投资 者、 股东 进行了 良好 的沟 通。 
  2、 控股 股东 与公 司的 关 系:控 股股 东行 为规 范, 没 有超越 股东 大会 直接 或间 接干预 公司 的决 策
和经营 活动 ;公 司与 控股 股东在 人员 、资 产、 财务 、机构 和业 务方 面做 到" 五独立 ", 公司 董事
会、监 事会 和内 部机 构能 够独立 运作 。  
   3、 董事 和董 事会: 公司 严格按 照 《 公司 章程》 规 定的董 事选 聘程 序选 举 董 事; 公 司董 事会 的人
数和人 员构 成符 合法 律、 法规的 要求 ;公 司各 位董 事能够 以认 真负 责的 态度 出席董 事会 和股 东大
会,认 真履 行作 为董 事的 权利、 义务 和责 任; 各专 门委员 会运 作规 范、 各司 其责, 充分 发挥 相应
职能。  
  4、 监事 和监 事会: 公司 监事会 的人 数和 人员 构成 符合法 律、 法规 的要 求; 公司监 事能 够认 真履
行自己 的职 责, 能够 本着 对股东 负责 的精 神, 对公 司财务 以及 公司 董事 、总 经理和 其他 高级 管理
人员履 行职 责的 合法 、合 规性进 行监 督。 
  5、 绩效 评价 和激 励约 束 机制: 公司 已建 立并 不断 完 善公正 、透 明的 董事 、监 事和经 理人 员的 绩
效评价 标准 与激 励 约 束机 制,使 其利 益与 股东 利益 保持一 致; 高级 管理 人员 的聘任 公开 、透 明,
符合法 律法 规的 规定 。 
  6、 利益 相关 者:公 司能 够充分 尊重 和维 护银 行及 其他债 权人 、职 工、 客户 等其他 利益 相关 者的
合法权 益, 共同 推动 公司 持续、 健康 地发 展。 
  7、 加强内 幕交 易管 理: 根据中 国证 券监 督管 理委 员会制 定的 《关 于上 市公 司建立 内幕 信息 知 情
人登记 管理 制度 的规 定》 (证监 会公 告(2011 )30 号 ) 要求 ,公 司为 进一 步规 范 内幕 信息 管理 ,
加强内 幕信 息保 密工 作, 以维护 信息 披露 的公 平原 则,保 障广 大投 资者 的合 法权益 ,将 现有 《公
司内幕 知情 人登 记管 理制 度》进 行 了 修订 ,并 经过 公司第 五届 董事 会第 六次 会议审 议通 过披 露执
行。报 告期 内, 公司 董事 会非常 重视 对内 幕信 息的 管控, 多次 在董 事会 上对 相关法 律法 规进 行宣
讲和学 习, 并及 时对 年报 和各定 期报 告及 重大 事项 等进行 了内 幕信 息知 情人 的登记 和报 备。 
  8、 开展内 部控 制工 作: 根据中 国证 监会 下发 《关 于做好 上市 公司 内部 控制 规范试 点有 关工 作 的
通知》 (以 下简 称" 通知" )要求 ,青 海华 鼎制 订了 《内部 控制 规范 实施 工作 方案》 并经 过公 司董
事会审 议通 过后 于2011 年3 月31 日披 露后 实施 。2012 年上 半年 完成 了青 海 华鼎 、 青 海重 型和 广
东恒 联3 家 首批 内控 试点 企业 自 我评 价 。2012 年3 月开始 , 公司 在尚 未实 施 内部控 制体 系建 设的
全体子 公司 ,包 括全 资子 公司和 控股 子公 司全 面推 动内控 工作 的全 面实 施。 根据公 司的 业务 发展
和有效 的管 控, 公司 不断 的 采取 了一 系列 措施 和方 法 完善 和修 改相 应的 措施 ,确保 内部 控制 建设
与公司 及其 下属 企业 的日 常经营 管理 活动 有效 融合 ,并得 到强 有力 的执 行。 
  9、 信息 披露 与透 明度: 公司董 事会 秘书 负责 信息 披露和 投资 者关 系管 理工 作;公 司能 够严 格按
照法律 、法 规和 《公 司章 程》的 规定 ,真 实、 准确 、完整 、及 时地 披露 有关 信息, 并确 保所 有股
东有平 等的 机会 获得 信息 。 
  10、 上市 公 司 治理 专项 活动: 根据 中国 证监 会2007 年下 发的 《关 于开 展加 强上市 公司 治理 专项
活动有 关事 项的 通知 》 的 要求, 结合 本公 司的 实际 情况, 公司 在 2009 年 继续 深入开 展公 司治 理 专
项工作 ,对 前次 整改 中提 出的问 题及 公司 发展 中出 现的新 管理 问题 ,予 以不 断地完 善和 改进 。通
过这次 活动 ,公 司依 法治 理意识 进一 步增 强, 规范 运作更 为顺 畅, 治理 水平 明显提 升。 
公司治 理与 《公 司法 》和 中国证 监会 相关 规定 的要 求是否 存在 差异 ;如 有差 异,应 当说 明原 因 
公司治 理与 《公 司法 》和 中国证 监会 相关 规定 的要 求是 不 存在 差异 。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
报告期 内, 公司 治理 与中 国证监 会相 关规 定的 要求 不存在 重大 差异 。 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的查
询索引 
决议刊 登的 披露 日期 
青海华 鼎 2014 年 年度
股东大 会 
2015 年 5 月22 日 www.sse.com.cn 、 《 上海 证
券报》 、《 证券 时报 》 
2015 年 5 月 23 日 
青海华 鼎 2015 年 第一 2015 年 8 月13 日 www.sse.com.cn 、 《 上海 证 2015 年 8 月 14 日 2015 年年度报告 
36 / 132 
 
次临时 股东 大会 券报》 、《 证券 时报 》 
 
三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
于世光 否 6 6 5 0 0 否 2 
杨拥军 否 6 6 5 0 0 否 2 
王春梅 否 6 6 5 0 0 否 2 
刘文忠 否 6 6 5 0 0 否 2 
丁宝山 是 6 6 5 0 0 否 2 
徐勇 是 6 6 5 0 0 否 2 
张建祺 是 6 6 5 0 0 否 2 
黄晓霞 是 6 6 5 0 0 否 2 
狄瑞鹏 是 6 6 5 0 0 否 2 
 
年内召 开董 事会 会议 次数 6 
其中: 现场 会议 次数 1 
通讯方 式召 开会 议次 数 5 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 0 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
报告期内 , 独立 董事 未对 公司有 关事 项提 出异 议 。 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
报告期 内, 公司 董事 会下 设专门 委员 会在 履行 职责 时,针 对公 司实 际状 况, 就公司 非公 开发
行、内 控体 系建 设及 关联 交易等 方面 提出 了相 应的 建议。 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
报告期 内, 监事 会未 发现 公司存 在风 险。 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
报告期 内, 公司 与控 股股 东在业 务、 人员 、资 产、 机构、 财务 等方 面未 发现 存在不 能保 证独
立性、 不能 保持 自主 经营 能力的 情况 。 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
报告期 内, 不存 在同 业竞 争情况 。 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
公司建 立了 目标 责任 制考 核体系 ,加 强对 高级 管理 人员的 激励 和约 束。 对公 司高级 管理 人员
的考评 主要 采用 目标 考核 ,以经 营目 标考 核为 主, 根据考 评结 果决 定高 级管 理人员 考核 年度 激励
薪金的 发放 及下 年度 的年 薪定级 、岗 位安 排及 提议 是否继 续聘 用等 。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
详见公 司在 上海 证券 交易 所 www.sse.com.cn 披露 的 《青海 华 鼎 2015 年 度内 部 控制评 价报 告》 2015 年年度报告 
37 / 132 
 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 为公 司出 具的 《内部 控制 审计 报告 》( 详见上 海证 券交
易所网 站www.sse.com.cn)认为 : 贵公 司于 2015 年 12 月 31 日 按照 《 企业 内部 控制基 本规 范 》 和
相关规 定在 所有 重大 方面 保持了 有效 的财 务报 告内 部控制 。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
 
 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2015 年年度报告 
 
第38 页 
第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □ 不适 用  
审计报告 
信会师 报字[2016] 第 410452 号 
青海华鼎实业股份有 限公 司全体股东: 
我们审计 了后附 的青海 华 鼎实业股 份有限 公司( 以 下简称贵 公司) 财务报 表 ,包括 2015 年
12 月 31 日 的合 并及 公司 资产负 债表 、2015 年 度的 合并及 公司 利润 表、 合并 及公司 现金 流量 表 、
合并及 公司 所有 者权 益变 动表以 及财 务报 表附 注。 
一、管理层对财务报 表的 责任 
编制和公 允列报 财务 报表 是贵公司 管理层 的责 任。 这种责任 包括: (1)按 照 企业会计 准则 的
规定编制 财务 报表, 并使 其实现公 允反 映; (2 )设 计、执行 和维 护必要 的内 部控制, 以使 财务报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 
二、注册会计师的责 任 
我们的责 任是在 执行 审计 工作的基 础上对 财务 报表 发表审计 意见。 我们 按照 中国注册 会计 师
审计准则 的规 定执行 了审 计工作。 中国 注册会 计师 审计准则 要求 我们遵 守中 国注册会 计师 职业道
德守则 ,计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 
审计工作 涉及实 施审 计程 序,以获 取有关 财务 报表 金 额和披 露的审 计证 据。 选择的审 计程 序
取决于注 册会 计师的 判断 ,包括对 由于 舞弊或 错误 导致的财 务报 表重大 错报 风险的评 估。 在进行
风险评估 时, 注册会 计师 考虑与财 务报 表编制 和公 允列报相 关的 内部控 制, 以设计恰 当的 审计程
序。审计 工作 还包括 评价 管理层选 用会 计政策 的恰 当性和作 出会 计估计 的合 理性,以 及评 价财务
报表的 总体 列报 。 
我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 
三、审计意见 
我们认为 ,贵公 司财 务报 表在所有 重大方 面按 照企 业会计准 则的规 定编 制, 公允反映 了贵 公
司2015 年12 月 31 日 的 合 并及公 司财 务状 况以 及 2015 年 度的 合并 及公 司经 营 成果和 现金 流量 。 
立信会计师事务所( 特殊 普通合伙)      中 国注 册会计师: 吴震 
中国注册会计师:蔡 洁瑜 
中国·上海                   二〇一 六年四 月 二 十三 日 
 
 
 
 
 
 
 
 2015 年年度报告 
 
第39 页 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2015 年 12 月31 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 (一) 937,914,596.19 166,755,544.72 
结算备 付金       
拆出资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据 (四) 11,149,756.51 14,957,458.29 
应收账 款 (五) 597,906,612.11 546,121,168.71 
预付款 项 (六) 195,614,959.62 139,139,340.53 
应收保 费       
应收分 保账 款       
应收分 保合 同准 备金       
应收利 息 (七) 261,935.48 0.00 
应收股 利       
其他应 收款 (九) 73,786,789.15 47,305,225.32 
买入返 售金 融资 产       
存货 (十) 496,113,041.61 438,954,908.25 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产 (十二 ) 19,042,536.50 18,896,277.77 
流动资 产合 计   2,331,790,227.17 1,372,129,923.59 
非流动资产:  
发放贷 款和 垫款       
可供出 售金 融资 产 (十三 ) 5,040,283.36 5,040,283.36 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 (十六 )     
投资性 房地 产 (十七 ) 6,466,706.25 6,663,928.05 
固定资 产 (十八 ) 653,705,236.60 380,114,352.94 
在建工 程 (十九 ) 100,312,665.79 305,195,050.50 
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产 (二十 四 ) 137,845,998.71 137,601,430.17 
开发支 出 (二十 五 )     
商誉 (二十 六 ) 19,822,114.03 19,822,114.03 
长期待 摊费 用 (二十 七 ) 22,260,267.17 25,940,756.69 
递延所 得税 资产 (二十 八 ) 48,385,016.60 42,680,367.44 
其他非 流动 资产 (二十 九 ) 20,092,365.36 43,850,173.23 
非流动 资产 合计   1,013,930,653.87 966,908,456.41 2015 年年度报告 
 
第40 页 
资产总 计   3,345,720,881.04 2,339,038,380.00 
流动负债:  
短期借 款 (三十 ) 568,880,000.00 583,200,000.00 
向中央 银行 借款       
吸收存 款及 同业 存放       
拆入资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据 (三十 三 ) 0.00 5,000,000.00 
应付账 款 (三十 四 ) 289,167,531.32 284,757,812.99 
预收款 项 (三十 五 ) 49,765,114.88 54,375,208.92 
卖出回 购金 融资 产款       
应付手 续费 及佣 金       
应付职 工薪 酬 (三十 六 ) 8,722,919.61 12,395,303.72 
应交税 费 (三十 七 ) 18,398,029.67 29,422,874.13 
应付利 息 (三十 八 ) 424,863.14 1,862,028.77 
应付股 利               
其他应 付款 (四十 ) 123,961,271.08 71,388,524.72 
应付分 保账 款       
保险合 同准 备金       
代理买 卖证 券款       
代理承 销证 券款       
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债 (四十 二 ) 162,995,704.11 74,500,000.00 
其他流 动负 债 (四十 三 ) 151,353.34 139,224.84 
流动负 债合 计   1,222,466,787.15 1,117,040,978.09 
非流动负债:    
长期借 款 (四十 四 ) 65,000,000.00 222,000,000.00 
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款 (四十 六 ) 28,692,532.79 62,686,386.00 
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款 (四十 八 ) 1,498,802.80 2,590,000.00 
预计负 债       
递延收 益 (五十 ) 110,166,517.52 108,569,464.27 
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计   205,357,853.11 395,845,850.27 
负债合 计   1,427,824,640.26 1,512,886,828.36 
所有者权益  
股本 (五十 一 ) 438,850,000.00 236,850,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积 (五十 三 ) 1,244,485,586.83 380,816,386.83 
减:库 存股       2015 年年度报告 
 
第41 页 
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积 (五十 七 ) 18,376,256.97 18,105,197.44 
一般风 险准 备       
未分配 利润 (五十 八 ) 107,826,401.31 99,768,739.20 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   1,809,538,245.11 735,540,323.47 
少数股 东权 益   108,357,995.67 90,611,228.17 
所有者 权益 合计   1,917,896,240.78 826,151,551.64 
负债和 所有 者权 益总 计   3,345,720,881.04 2,339,038,380.00 
法定代 表人 : 于 世光  主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
母公司 资产负债表 
2015 年 12 月31 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   525,105,769.27 61,436,437.48 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据   700,000.00 700,000.00 
应收账 款 (一) 30,670,627.74 31,350,203.99 
预付款 项   2,544,294.72 347,997.10 
应收利 息       
应收股 利       
其他应 收款 (二) 664,729,912.75 122,163,602.76 
存货   4,864,739.55 4,864,739.55 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产   0.00 2,000,000.00 
流动资 产合 计   1,228,615,344.03 222,862,980.88 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   1,200,000.00 1,200,000.00 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 (三) 811,371,557.08 799,871,557.08 
投资性 房地 产   6,647,558.39 6,844,780.19 
固定资 产   96,945,903.20 7,086,438.93 
在建工 程   6,763,828.79 153,268,557.29 
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产   26,952,874.42 24,009,323.59 
开发支 出       
商誉       2015 年年度报告 
 
第42 页 
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产       
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计   949,881,721.88 992,280,657.08 
资产总 计   2,178,497,065.91 1,215,143,637.96 
流动负债:  
短期借 款   155,000,000.00 155,000,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款   3,984,017.47 2,634,353.47 
预收款 项   838,256.31 593,169.14 
应付职 工薪 酬   95,919.07 95,919.07 
应交税 费   1,788,175.15 5,825,611.83 
应付利 息   0.00 725,683.67 
应付股 利       
其他应 付款   135,663,606.79 248,623,637.45 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债   85,000,000.00 45,000,000.00 
其他流 动负 债       
流动负 债合 计   382,369,974.79 458,498,374.63 
非流动负债:  
长期借 款   25,000,000.00 75,000,000.00 
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款   1,488,181.80 2,590,000.00 
预计负 债       
递延收 益   49,935,000.00 43,300,000.00 
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计   76,423,181.80 120,890,000.00 
负债合 计   458,793,156.59 579,388,374.63 
所有者权益:  
股本   438,850,000.00 236,850,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积   1,251,282,431.74 387,613,231.74 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积   18,376,256.97 18,105,197.44 
未分配 利润   11,195,220.61 -6,813,165.85 
所有者 权益 合计   1,719,703,909.32 635,755,263.33 2015 年年度报告 
 
第43 页 
负债和 所有 者权 益总 计   2,178,497,065.91 1,215,143,637.96 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
 
合并 利润表 
2015 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入       1,158,521,575.46 1,125,788,012.66 
其中: 营业 收入 (五十 九 ) 1,158,521,575.46 1,125,788,012.66 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本       1,159,524,592.95 1,152,800,087.35 
其中: 营业 成本 (五十 九 ) 864,928,085.89 873,418,525.30 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出       
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
营业税 金及 附加 (六十 ) 10,812,831.74 8,290,051.04 
销售费 用 (六十 一 ) 57,026,610.13 61,712,023.18 
管理费 用 (六十 二 ) 155,653,215.94 147,294,855.96 
财务费 用 (六十 三 ) 61,317,556.05 46,866,161.03 
资产减 值损 失 (六十 四 ) 9,786,293.20 15,218,470.84 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 ) 
      
投资收 益 (损 失以 “ - ” 号 填列 ) (六十 六 ) 211,152.36 218,947.85 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的
投资收 益 
      
汇兑收 益 (损 失以 “ - ” 号 填列 )       
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -791,865.13 -26,793,126.84 
加:营 业外 收入 (六十 七 ) 38,877,926.67 32,608,900.13 
其中: 非流 动资 产处 置利 得   1,420,693.22 2,509,127.93 
减:营 业外 支出 (六十 八 ) 2,599,123.09 816,318.24 
其中: 非流 动资 产处 置损 失   317,106.10 163,029.94 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号填
列) 
  35,486,938.45 4,999,455.05 
减:所 得税 费用 (六十 九 ) 9,411,449.31 9,057,593.95 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )   26,075,489.14 -4,058,138.90 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   8,328,721.64 -5,387,137.50 
少数股 东损 益   17,746,767.50 1,328,998.60 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额       
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的
税后净 额 
      2015 年年度报告 
 
第44 页 
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其
他综合 收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债
或净资 产的 变动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份
额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他
综合收 益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将
重分类 进损 益的 其他 综合 收益中 享有 的
份额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变
动损益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供
出售金 融资 产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税
后净额 
      
七、综 合收 益总 额   26,075,489.14 -4,058,138.90 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   8,328,721.64 -5,387,137.50 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额   17,746,767.50 1,328,998.60 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   0.035 -0.02 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   0.035 -0.02 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 ,被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润 为:0.00 元,上 期被 合并 方实
现的净 利润 为:0.00 元。 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
母公司 利润表 
2015 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 (四) 1,559,833.91 1,419,772.00 
减:营 业成 本 (四) 197,221.80 187,178.50 
营业税 金及 附加   273,958.90 306,032.54 
销售费 用   400,409.10 299,577.10 
管理费 用   8,468,618.57 8,131,899.24 
财务费 用   9,631,040.32 6,342,982.40 
资产减 值损 失   1,029,316.43 653,879.65 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) (五) 29,482,139.75 -1,403,440.38 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
      
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   11,041,408.54 -15,905,217.81 2015 年年度报告 
 
第45 页 
加:营 业外 收入   5,601,802.54 436,968.21 
其中: 非流 动资 产处 置利 得   29,635.80 0.00 
减:营 业外 支出   220,100.00 100,601.09 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 )   16,423,111.08 -15,568,850.69 
减:所 得税 费用   -1,856,334.91 0.00 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   18,279,445.99 -15,568,850.69 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额               
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净
资产的 变动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
      
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损
益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售
金融资 产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
六、综 合收 益总 额   18,279,445.99 -15,568,850.69 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
 
合并 现金流量表 
2015 年 1—12 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金       1,170,612,766.96 991,032,203.43 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       2015 年年度报告 
 
第46 页 
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 ) 177,947,890.18 140,145,687.86 
经营活 动现 金流 入小 计   1,348,560,657.14 1,131,177,891.29 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   909,454,145.01 735,591,328.01 
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   235,499,011.85 211,947,371.60 
支付的 各项 税费   98,115,277.33 85,146,853.65 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 ) 161,826,397.93 158,946,341.92 
经营活 动现 金流 出小 计   1,404,894,832.12 1,191,631,895.18 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -56,334,174.98 -60,454,003.89 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金   211,152.36 218,947.85 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
  1,166,398.64 248,983.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计   1,377,551.00 467,930.85 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
  96,419,618.89 55,839,501.64 
投资支 付的 现金       
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计   96,419,618.89 55,839,501.64 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -95,042,067.89 -55,371,570.79 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金   1,068,780,000.00 29,300,000.00 
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
  0.00 29,300,000.00 
取得借 款收 到的 现金   709,680,000.00 660,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 ) 40,000,000.00 59,906,880.00 
筹资活 动现 金流 入小 计   1,818,460,000.00 749,206,880.00 
偿还债 务支 付的 现金   819,500,000.00 709,800,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  60,617,393.32 42,540,247.06 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
      
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 ) 50,853,476.46 10,955,198.00 2015 年年度报告 
 
第47 页 
筹资活 动现 金流 出小 计   930,970,869.78 763,295,445.06 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   887,489,130.22 -14,088,565.06 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
  40.63 2.40 
五、现金及现金等价 物净 增加额   736,112,927.98 -129,914,137.34 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   156,862,652.46 286,776,789.80 
六、期末现金及现金 等价 物余额   892,975,580.44 156,862,652.46 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
母公司 现金流量表 
2015 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   0.00 1,458,524.50 
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   913,955,818.59 506,994,620.35 
经营活 动现 金流 入小 计   913,955,818.59 508,453,144.85 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   2,667,887.25 2,803,243.60 
支付的 各项 税费   2,805,684.05 503,322.37 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   1,177,154,433.56 467,149,497.16 
经营活 动现 金流 出小 计   1,182,628,004.86 470,456,063.13 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -268,672,186.27 37,997,081.72 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金   0.00 178,947.85 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
  19,286.85 12,000.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   346,701.00 0.00 
投资活 动现 金流 入小 计   365,987.85 190,947.85 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
  17,357,206.64 24,489,132.53 
投资支 付的 现金   10,000,000.00 0.00 
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   2,226,666.67 0.00 
投资活 动现 金流 出小 计   29,583,873.31 24,489,132.53 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -29,217,885.46 -24,298,184.68 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金   1,068,780,000.00 0.00 
取得借 款收 到的 现金   175,000,000.00 155,000,000.00 
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计   1,243,780,000.00 155,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   464,500,000.00 160,000,000.00 2015 年年度报告 
 
第48 页 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  17,409,796.48 9,836,902.80 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金   310,800.00 2,000,000.00 
筹资活 动现 金流 出小 计   482,220,596.48 171,836,902.80 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   761,559,403.52 -16,836,902.80 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额   463,669,331.79 -3,138,005.76 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   61,436,437.48 64,574,443.24 
六、期末现金及现金 等价 物余额   525,105,769.27 61,436,437.48 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 2015 年年度报告 
 
第49 页 
 
合并 所有者权益变动 表 
2015 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
202,000
,000.00 
0.00 0.00 0.00 863,669
,200.00 
0.00 0.00 0.00 271,059
.53 
0.00 8,057,6
62.11 
17,746,76
7.50 
1,091,744
,689.14 
(一)综合收益总额            0.00              8,328,7
21.64 
17,746,76
7.50 
26,075,48
9.14 
( 二) 所有者投入和减少资
本 
202,000
,000.00 
0.00 0.00 0.00 863,669
,200.00 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,669
,200.00 
1 .股东投入的普通股 202,000
,000.00 
                  863,669
,200.00 
                                          1,065,669
,200.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他                           
( 三)利润分配                 271,059
.53 
  -271,05
9.53 
    
1 .提取盈余公积                 271,059
.53 
  -271,05
9.53 
    2015 年年度报告 
 
第50 页 
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          
4 .其他                           
( 四) 所有者权益内部结转                           
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 105,155
,876.70 
59,982,22
9.57 
800,909,6
90.54 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 105,155
,876.70 
59,982,22
9.57 
800,909,6
90.54 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,387,
137.50 
30,628,99
8.60 
25,241,86
1.10 2015 年年度报告 
 
第51 页 
(一)综合收益总额       0.00    -5,387,
137.50 
1,328,998
.60 
-4,058,13
8.90 
( 二)所有者投入和减少
资本 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,300,00
0.00 
29,300,00
0.00 
1 .股东投入的普通股 0.00    0.00       29,300,00
0.00 
29,300,00
0.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他                           
( 三)利润分配                           
1 .提取盈余公积                           
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          
4 .其他                           
( 四)所有者权益内部结
转 
                          
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
母公司 所有者权益变 动表 2015 年年度报告 
 
第52 页 
2015 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
202,000,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 863,669,2
00.00 
0.00 0.00 0.00 271,059.
53 
18,008,3
86.46 
1,083,948
,645.99 
(一)综合收益总额       0.00        18,279,4
45.99 
18,279,44
5.99 
( 二)所有者投入和减少资
本 
202,000,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 863,669,2
00.00 
0.00 0.00 0.00 0.00       1,065,669
,200.00 
1 .股东投入的普通股 202,000,0
00.00 
   863,669,2
00.00 
               1,065,669
,200.00 
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
( 三)利润分配                 271,059.
53 
-271,059
.53 
  
1 .提取盈余公积                 271,059.
53 
-271,059
.53 
  
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      2015 年年度报告 
 
第53 页 
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
8,755,68
4.84 
651,324,1
14.02 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
8,755,68
4.84 
651,324,1
14.02 
三、本 期增减变动金额(减
少以“ -”号填列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -15,568,
850.69 
-15,568,8
50.69 
(一)综合收益总额       0.00   -15,568,
850.69 
-15,568,8
50.69 
(二)所有者投入和减少资
本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
(三)利润分配                       2015 年年度报告 
 
第54 页 
1 .提取盈余公积                       
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3 .其他                       
(四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 2015 年年度报告 
 
第55 页 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 ( 以下 简称 “本 公司 ”) 是经青 海省 人民 政府 青股 审[1998] 第006
号文批 准, 由青 海重 型机 床厂作 为主 发起 人, 并联 合广东 万鼎 企业 集团 有限 公司、 番禺 市万 鸣实
业有限 公司 、青 海第 一机 床厂、 唐山 重型 机床 厂等 四家发 起人 ,采 取发 起方 式设立 的股 份有 限公
司。 
1998 年 8 月 18 日, 本公 司在青 海省 工商 行政 管理 局领取 企业 法人 营业 执照 , 注册 号 : 
6300001201067 。 本 公司 注 册资本 为人 民 币 10,160 万 元,由 青海 重型 机床 厂经 评估后 的部 分生 产
经营性 净资 产; 广东 万鼎 企业集 团有 限公 司所 属的 番禺石 楼食 品机 械厂 、番 禺石楼 机械 厂、 番禺
恒联食 品机 械厂 经评 估后 的全部 生产 经营 性净 资产 和部分 人民 币现 金 ; 番 禺 市 万鸣实 业有 限公 司 、
青海第 一机 床厂 、唐 山重 型机床 厂投 入的 人民 币现 金组成 。 
本公司 于2000 年 10 月 30 日经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监发 行字[2000]143 号文 核准 , 以
“ 上网 发行 ”的 方式 ,发 行 A 股5,500 万 股, 发行 价为每 股人 民 币4.55 元 ; 并于同 年 11 月20
日在上 海证 券交 易所 上市 交易 。 股 票代 码 为600243 。 本 公司 股票 发行 后 , 注 册资本 增加 到人 民 币
15,660 万 元, 其 中青 海重 型机床 厂持 股 5,000 万股 , 占本 公司 股本 总额 的 31.93% , 系本公 司的 控
股股东 。本 公司 股东 青海 第一机 床厂 所持 有本 公司 的 34 万股 股份( 占本 公司 总股本 的 0.22%) 于
2002 年被 辽宁 省庄 河市 人 民法院 冻结 ,2003 年 3 月 26 日在 《中 国证 券报 》 刊登了 拍卖 该股 份
的公告 ,将 该 34 万 股发 起 人股份 司法 划转 给庄 河市 观驾山 建筑 工程 公司 持有 。 
2006 年 12 月 12 日 ,本 公 司股权 分置 改革 经 2006 年 第一次 临时 股东 大会 暨相 关股东 会议 决
议通过 了《 关于 利用 资本 公积金 向流 通股 股东 转增 股本进 行股 权分 置改 革的 议案》 ,根 据本 公司
股权分 置改 革方 案实 施公 告和经 批准 的修 改后 章程 的规定 :本 公司 按 每10 股 转增 5.5 股 的 比例 ,
以资本 公积 向2006 年 12 月21 日登 记在 册的 全体 流 通股股 东转 增股 份总 额3,025 万 股 , 每 股面 值
1 元, 合计 增加 股本3,025 万元 ,本 公司 于2006 年12 月 25 日 完成 股权 分置 改革。2006 年 12 月
25 日 股改 完毕 后本 公司 股 本变更 为 18,685 万 元。 
2006 年 11 月 15 日 , 青海 天象投 资实 业有 限公 司 ( 以下简 称 “ 青海 天象 ” ) 通过竞 拍取 得原
广东万 鼎企 业集 团有 限公 司(以 下简 称 “ 广东 万鼎 ”)持 有的 本公 司社 会法 人股 4,972 万股 ,占
公司总 股本 的31.75%,并于 2006 年11 月16 日获 得 青海省 高级 人民 法院 的司 法裁定 书。 
依据 (2003 ) 青 执字 第 9 号 青海省 高级 人民 法院 协助 执行通 知书 和 (2006 ) 穗 中 法执字 第 2191
号广东 省广 州市 中级 人民 法院协 助执 行通 知书 ,原 广东万 鼎持 有本 公司 共 计4,972 万股 股权 于
2007 年1 月 22 日全 部在 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海 分公 司解 除质 押登记 ,并 被司 法扣
划至青 海天 象, 青海 天象 成为本 公司 第二 大股 东。 本公司 已 于2007 年1 月24 日在 指定 媒体 进行
公告。 
2006 年 11 月 16 日 , 青 海 天象与 中国 华融 资产 管理 公司订 立 《股 权转 让合 同 》 , 青海 天象 以
不低 于8,208 万 元收 购中 国华融 资产 管理 公司 持有 的本公 司第 一大 股东 青海 重型机 床有 限责 任公
司 (以 下简 称 “ 青海 重型 ” )54.66% 的股 权。 青 海 重型持 有本 公 司 5000 万 股 , 股改 后占 本公 司总
股份 的26.76% 。 2015 年年度报告 
 
第56 页 
上述交 易完 成后 ,青 海天 象将直 接持 有本 公 司 4,972 万股 股份 ,占 本公 司总 股份( 股改 后)
的26.61% ;并 通过 青海 重 型控制 本公 司 5,000 万股 ,占公 司总 股份 的 26.76% ,合计 控制 本公 司
9,972 万股 ,占 本公 司总 股份 的 53.37% ,成 为本 公 司的实 际控 制人 。 
2007 年 12 月 20 日 青海 天 象与青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 ( 以下 简称 “溢 峰 科技 ” ) 签署 了
《关于 青海 重型 机床 有限 责任公 司 39.66% 股 权的 股 权转让 协议 》 , 向 溢峰 科技 转让青 海重 型 39.66%
股份 ;2007 年12 月 20 日 青海天 象与 广州 威特 达实 业有限 公司 ( 以下 简称 “ 广州威 特达 ” ) 签 署
了 《关 于青 海重 型机 床有 限责任 公 司 15% 股权 的股 权转让 协议 》 , 向广州 威 特达转 让青 海重 型 15%
的股份 。 
上述股 权转 让完 成后 , 青 海机电 国有 控股 有限 公司 持有青 海重 型 43.74% 权 益 , 为 青海 重型 的
第一大 股东 ,且 实际 控制 青海重 型以 及青 海华 鼎。 
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日 ,青 海天 象通过 上海 证券 交易 所已 累计减 持本 公司
股份3,442,500 股, 占本 公司总 股本 的 1.84 %。 至 此,青 海天 象持 有公 司46,277,500 股股 票,
占本公 司总 股本 的24.77 %。 
根据本 公 司2008 年6 月23 日和2008 年9 月8 日 的 股东大 会决 议和 中国 证券 监督管 理委 员会
证监许 可[2009]78 号 《关 于核准 青海 华鼎 实业 股份 有限公 司非 公开 发行 股票 的批复 》 的核 准 , 本
公司非 公开 发行 人民 币普 通股 5,000 万股 (A 股) ( 每 股面 值 1 元) , 增 加股 本人 民币 5,000 万元 ,
变更后 的股 本为 人民 币 23,685 万元 。 
2008 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 934.25 万股 有限 售条 件股 份 获得上 市流 通
权。 
2009 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 3,103.50 万 股有 限售 条件 股 份获得 上市 流
通权。 
2011 年 12 月 27 日 , 本公 司股东 青海 重型 机床 有限 责任公 司 持 有的 5,000 万 股有限 售条 件 股
份获得 上市 流通 权。 
根据本 公 司2014 年7 月18 日的2014 年 第一 次临 时 股东大 会决 议 和2015 年9 月 7 日 收到 的
中国证 券监 督管 理委 员会 《关于 核准 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司非 公开 发行 股票的 批复 》( 证监
许可 【2015 】2014 号) 的 核准, 本公 司非 公开 发行 人民币 普通 股 20,200 万 股 (A 股)(每 股面 值
1 元) ,增 加股 本人 民币20,200 万元 ,变 更后 的股 本为人 民 币43,885 万元 。 
截止 到2015 年12 月 31 日 ,本公 司注 册资 本为 人民 币43,885 万元 ,总 股本 为 43,885 万股。
注册地 :青 海省 西宁 市城 北区经 二路 北 段24 号。 统 一社会 信用 代码 :9163000071040232XF 。 
本公司主 要经营 范围 :高 科技机械 产品开 发、 制造 、数控机 床、加 工中 心、 专用机械 设备 、
石油机械 、环 保设备 、食 品机械的 制造 和销售 ;技 术服务及 咨询 ;电热 设备 、电子产 品、 家用电
器、制冷 设备 、不锈 钢制 品的制造 与销 售;经 营国 家禁止和 指定 公司经 营以 外的进出 口商 品;经
营进出 口代 理业 务; 房屋 租赁业 务。 所属 行业 为工 业制造 类。 
本公司 母公 司为 青海 重型 机床有 限责 任公 司, 本公 司的实 际控 制人 为青 海省 国资委 。 
本财务 报表 业经 公司 董事 会于 2016 年 4 月 23 日批 准报出 。 2015 年年度报告 
 
第57 页 
 
 
2. 合并财务报表范围 
 
子公司名称 
青海华鼎重型机床有限责任公司 
青海重型机械制造有限公司 
青海华鼎科特机床有限公司 
青海聚力机械装备有限公司 
青海一机数控机床有限责任公司 
青海福斯特数控机床有限责任公司 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 
青海华鼎机电设备有限 责任 公司 
青海聚能热处理有限责任公司 
青海东大重装钢构有限公司 
广东精创机械制造有限公司 
广州市捷创金属制造有限公司 
广州广涡压缩机有限公司 
广东恒联食品机械有限公司 
广州市华诚厨具有限公司 
广州市恒鼎酒店设备有限公司 
中山市恒联餐饮设备有限公司 
广州市维才人力资源管理有限公司 
广东鼎创投资有限公司 
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司 
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司 
广州颐泰健康产业管理有限公司 
广东中龙交通科技有限公司 
广州宏力数控设备有限公司 
青海华鼎装备制造有限公司 
苏州江源精密机械有限公司 
本期合 并财 务报 表范 围及 其变化 情况 详见 本附 注“ 八 、 合并 范围 的变 更” 和 “ 九 、 在 其他 主体
中的权 益” 。 
 
 2015 年年度报告 
 
第58 页 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础 , 根 据实际 发生 的交 易和 事项 , 按照财 政部 颁布 的 《企 业会 计准则——
基本准 则》 和 各项 具体 会 计准则、 企业 会计 准则 应 用指南、 企业 会计 准则 解 释及其 他相 关规 定 (以
下合称“ 企 业会 计准 则” ) , 以及中 国证 券监 督管 理委 员会 《公 开发 行证 券的 公 司信息 披露 编报 规则
第 15 号—— 财 务报 告的 一般规 定》 的披 露规 定编 制财务 报表 。 
2. 持续经营 
公司自 本报 告期 末至 少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
以下披 露内 容已 涵盖 了本 公司根 据实 际生 产经 营特 点制定 的具 体会 计政 策和 会计估 计。 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
公司所编 制的财 务报 表符 合企业会 计准则 的要 求, 真实、完 整地反 映了 报告 期公司的 财务 状
况、经 营成 果、 现金 流量 等有关 信息 。 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
3. 营业周期 
本公司 营业 周期 为 12 个月。 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
同一控 制下 企业 合并 : 本 公 司在企 业合 并中 取得 的资 产和负 债 , 按照 合并 日在 被 合并方 资产 、
负债(包 括最 终控制 方收 购 被合并 方而 形成的 商誉 )在最终 控制 方合并 财务 报表中的 账面 价值计
量。 在合 并中 取得 的净 资产 账面价 值与 支付 的合 并对 价账面 价值 ( 或发 行股 份面 值总额 ) 的差 额 ,
调整资 本公 积中 的股 本溢 价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
非同一控 制下企 业合 并: 本公司在 购买日 对作 为企 业合并对 价付出 的资 产、 发生或承 担的 负
债按照公 允价 值计量 ,公 允价值与 其账 面价值 的差 额,计入 当期 损益。 本公 司对合并 成本 大于合
并中取得 的被 购买方 可辨 认净资产 公允 价值份 额的 差额,确 认为 商誉; 合并 成本小于 合并 中取得
的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,经 复核后 ,计 入当 期损 益。 
为企业合 并发生 的审 计、 法律服务 、评估 咨询 等中 介费用以 及其他 直接 相关 费用,于 发生 时
计入当 期损 益; 为企 业合 并而发 行权 益性 证券 的交 易费用 ,冲 减权 益。 
6. 合并财务报表的编制 方法 
1、合并范围 
本公司合 并财务 报表 的合 并范围以 控制为 基础 确定 ,所有子 公司( 包括 本公 司所控制 的被 投
资方可 分割 的部 分) 均纳 入合并 财务 报表 。 
2 、合并程序 2015 年年度报告 
 
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本公司以 自身和 各子 公司 的财务报 表为基 础, 根据 其他有关 资料, 编制 合并 财务报表 。本 公
司编制合 并财 务报表 ,将 整个企业 集团 视为一 个会 计主体, 依据 相关企 业会 计准则的 确认 、计量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳入 合并财 务报 表合 并范围的 子公司 所采 用的 会计政策 、会计 期间 与本 公司一致 ,如 子
公司采用 的会 计政策 、会 计期间与 本公 司不一 致的 ,在编制 合并 财务报 表时 ,按本公 司的 会计政
策、会计 期间 进行必 要的 调整。对 于非 同一控 制下 企业合并 取得 的子公 司, 以购买日 可辨 认净资
产公允价 值为 基础对 其财 务报表进 行调 整。对 于同 一控制下 企业 合并取 得的 子公司, 以其 资产、
负债(包 括最 终控制 方收 购该子公 司而 形成的 商誉 )在最终 控制 方财务 报表 中的账面 价值 为基础
对其财 务报 表进 行调 整。 
子公司所 有者权 益、 当期 净损益和 当期综 合收 益中 属于少数 股东的 份额 分别 在合并资 产负 债
表中所有 者权 益项目 下、 合并利润 表中 净利润 项目 下和综合 收益 总额项 目下 单独列示 。子 公司少
数股东分 担的 当期亏 损超 过了少数 股东 在该子 公司 期初所有 者权 益中所 享有 份额而形 成的 余额,
冲减少 数股 东权 益。 
(1) 增加 子公 司或 业务 
在报告期 内,若 因同 一控 制 下企业 合并增 加子 公司 或业务的 ,则调 整合 并资 产负债表 的期 初
数;将子 公司 或业务 合并 当期期初 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 将子 公司或
业务合并 当期 期初至 报告 期末的现 金流 量纳入 合并 现金流量 表, 同时对 比较 报表的相 关项 目进行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
因追加投 资等原 因能 够对 同一控制 下的被 投资 方实 施控制的 ,视同 参与 合并 的各方在 最终 控
制方开始 控制 时即以 目前 的状态存 在进 行调整 。在 取得被合 并方 控制权 之前 持有的股 权投 资,在
取得原股 权之 日与合 并方 和被合并 方同 处于同 一控 制之日孰 晚日 起至 合 并日 之间已确 认有 关损益 、
其他综 合收 益以 及其 他净 资产变 动, 分别 冲减 比较 报表期 间的 期初 留存 收益 或当期 损益 。 
在报告期 内,若 因非 同一 控制下企 业合并 增加 子公 司或业务 的,则 不调 整合 并资产负 债表 期
初数;将 该子 公司或 业务 自购买日 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 该子 公司或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因追加投 资等原 因能 够对 非同一控 制下的 被投 资方 实施控制 的,对 于购 买日 之前持有 的被 购
买方的股 权, 本公司 按照 该股权在 购买 日的公 允价 值进行重 新计 量,公 允价 值与其账 面价 值的差
额计入当 期投 资收益 。购 买 日之前 持有 的被购 买方 的股权涉 及权 益法核 算下 的其他综 合收 益以及
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配之 外的其 他所 有者权益 变动 的,与 其相 关的其他 综合 收益、
其他所有 者权 益变动 转为 购买日所 属当 期投资 收益 ,由于被 投资 方重新 计量 设定受益 计划 净负债
或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(2) 处置 子公 司或 业务 
①一般 处理 方法 
在报告期 内,本 公司 处置 子公司或 业务, 则该 子公 司或业务 期初至 处置 日的 收入、费 用、 利2015 年年度报告 
 
第60 页 
润纳入 合并 利润 表; 该子 公司或 业务 期初 至处 置日 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因处置部 分股权 投资 或其 他原因丧 失了对 被投 资方 控制 权时 ,对于 处置 后的 剩余股权 投资 ,
本公司按 照其 在丧失 控制 权日的公 允价 值进行 重新 计量。处 置股 权取得 的对 价与剩余 股权 公允价
值之和, 减去 按原持 股比 例计算应 享有 原有子 公司 自购买日 或合 并日开 始持 续计算的 净资 产的份
额与商誉 之和 的差额 ,计 入丧失控 制权 当期的 投资 收益。与 原有 子公司 股权 投资相关 的其 他综合
收益或除 净损 益、其 他综 合收益及 利润 分配之 外的 其他所有 者权 益变动 ,在 丧失控制 权时 转为当
期投资收 益, 由于被 投资 方重新计 量设 定受益 计划 净负债或 净资 产变动 而产 生的其他 综合 收益除
外。 
②分步 处置 子公 司 
通过多次 交易分 步处 置对 子公司股 权投资 直至 丧失 控制权的 ,处置 对子 公司 股权投资 的各 项
交易的条 款、 条件以 及经 济影响符 合以 下一种 或多 种情况, 通常 表明应 将多 次交易事 项作 为一揽
子交易 进行 会计 处理 : 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的; 
ⅱ.这 些交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果; 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生; 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权的 各项 交易 属于一揽 子交易 的, 本公 司将各项 交易 作
为一项处 置子 公司并 丧失 控制权的 交易 进行会 计处 理;但是 ,在 丧失控 制 权 之前每一 次处 置价款
与处置投 资对 应的享 有该 子公司净 资产 份额的 差额 ,在合并 财务 报表中 确认 为其他综 合收 益,在
丧失控 制权 时一 并转 入丧 失控制 权当 期的 损益 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一揽 子交 易的 , 在丧 失控制 权之 前 ,
按不丧失 控制 权的情 况下 部分处置 对子 公司的 股权 投资的相 关政 策进行 会计 处理;在 丧失 控制权
时,按 处置 子公 司一 般处 理方法 进行 会计 处理 。 
(3) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司因 购买少 数股 权新 取得的长 期股权 投资 与按 照新增持 股比例 计算 应享 有子公司 自购 买
日(或合 并日 )开始 持续 计算的净 资产 份额之 间的 差额 ,调 整合 并资产 负债 表中的资 本公 积中的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧失 控制权 的情 况下 因部分处 置对子 公司 的长 期股权投 资而取 得的 处置 价款与处 置长 期
股权投资 相对 应享有 子公 司自购买 日或 合并日 开始 持续计算 的净 资产份 额之 间的差额 ,调 整合并
资产负 债表 中的 资本 公积 中的股 本溢 价, 资本 公积 中的股 本溢 价不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
当本公 司是 合营 安排 的合 营方 , 享 有该安 排相 关资 产 且承担 该安 排相 关负 债时 , 为共同 经 营 。 2015 年年度报告 
 
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本公司确 认与共 同经 营中 利益份额 相关的 下列 项目 ,并按照 相关企 业会 计准 则的规定 进行 会
计处理 : 
(1) 确认 本公 司单 独所 持 有的资 产, 以及 按本 公司 份额确 认共 同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 本公 司单 独所 承 担的负 债, 以及 按本 公司 份额确 认共 同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 本公 司享 有 的共同 经营 产出 份额 所产 生的收 入; 
(4) 按本 公司 份额 确认 共 同经营 因出 售产 出所 产生 的收入 ; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 本公 司份 额确 认共同 经营 发生 的费 用。 
本公司 对合 营企 业投 资的 会计政 策见 本附 注“ 五 、 ( 十四) 长期 股权 投资” 。 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制现 金流量 表时 ,将 本公司库 存现金 以及 可以 随时用于 支付的 存款 确认 为现金。 将同 时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、 流动 性强 、 易于 转换 为已 知现 金、 价值变 动风 险很 小四
个条件 的投 资, 确定 为现 金等价 物。 
9. 外币业务和外币报表 折算 
在编制现 金流量 表时 ,将 本公司库 存现金 以及 可以 随时用于 支付的 存款 确认 为现金。 将同 时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、 流动 性强 、 易于 转换 为已 知现 金、 价值变 动风 险很 小四
个条件 的投 资, 确定 为现 金等价 物。 
10. 金融工具 
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1 、金融工具的分类 
金融资产 和金融 负债 于初 始确认时 分类为 :以 公允 价值计量 且其变 动计 入当 期损益的 金融 资
产或金融 负债 ,包括 交易 性金融资 产或 金融负 债和 直接指定 为以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
2 、金融工具的确认 依据和 计量方法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时, 其公允 价值 与初 始入账金 额之间 的差 额确 认为投资 收益, 同时 调整 公允价值 变动 损
益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取得时按 公允价 值( 扣除 已到付息 期但尚 未领 取的 债券利息 )和相 关交 易费 用之和作 为初 始
确认金 额。 
持有期间 按照摊 余成 本和 实际利率 计算确 认利 息收 入,计入 投资收 益。 实际 利率在取 得时 确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 2015 年年度报告 
 
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(3) 应收 款项 
公司对外 销售商 品或 提供 劳务形成 的应收 债权 ,以 及公司持 有的其 他企 业的 不包括在 活跃 市
场上有报 价的 债务工 具的 债权,包 括应 收账款 、其 他应收款 等, 以向购 货方 应收的合 同或 协议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期间 将取得 的利 息或 现金股利 确认为 投资 收益 。期末以 公允价 值计 量且 将公允 价 值变 动
计入其他 综合 收益。 但是 ,在活跃 市场 中没有 报价 且其公允 价值 不能可 靠计 量的权益 工具 投资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时, 将取得 的价 款与 该金融资 产账面 价值 之间 的差额, 计入投 资损 益; 同时,将 原直 接
计入其 他综 合收 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入当 期损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
3 、金融资产转移的 确认依 据和计量方法 
公司发生 金融资 产转 移时 ,如已将 金融资 产所 有权 上几乎所 有的风 险和 报酬 转移给转 入方 ,
则终止确 认该 金融资 产; 如保留了 金融 资产所 有权 上几乎所 有的 风险和 报酬 的,则不 终止 确认该
金融资 产。 
在判断金 融资产 转移 是否 满足上述 金融资 产终 止确 认条件时 ,采用 实质 重于 形式的原 则。 公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2) 因转移 而收 到的 对价 , 与原 直接 计入 所有 者权 益的公 允价 值变 动累 计额 (涉及 转移 的 金
融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资产 部分转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 整体的 账面 价值 ,在终止 确认 部
分和未终 止确 认部分 之间 ,按照各 自的 相对公 允价 值进行分 摊, 并将下 列两 项金额的 差额 计入当
期损益 : 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2) 终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 中对应 终止 确认
部分的 金额 (涉 及转 移的 金融资 产为 可供 出售 金融 资产的 情形 )之 和。 
金融资产 转移不 满足 终止 确认条件 的,继 续确 认该 金融资产 ,所收 到的 对价 确认为一 项金 融
负债。 
4 、金融负债终止确 认条件 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分已 经解除 的, 则终 止确认该 金融负 债或 其一 部分;本 公司 若2015 年年度报告 
 
第63 页 
与债权人 签定 协议, 以承 担新金融 负债 方式替 换现 存金融负 债, 且新金 融负 债与现存 金融 负债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存金 融负债 全部 或部 分合同条 款作出 实质 性修 改的,则 终止确 认现 存金 融负债或 其一 部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负债 全部或 部分 终止 确认时, 终止确 认的 金融 负债账 面 价值与 支付 对价 (包括转 出的 非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金融 负债 整体的 账面 价值进行 分配 。分配 给终 止确认部 分的 账面价 值与 支付的对 价( 包括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
5 、金融资产和金融 负债的 公允价值的确定方法 
存在活跃 市场的 金融 工具 ,以活跃 市场中 的报 价确 定其公允 价值。 不存 在活 跃市场的 金融 工
具,采用 估值 技术确 定其 公允价值 。在 估值时 ,本 公司采用 在当 前情况 下适 用并且有 足够 可利用
数据和其 他信 息支持 的估 值技术, 选择 与市场 参与 者在相关 资产 或负债 的交 易中所考 虑的 资产或
负债特征 相一 致的输 入值 ,并优先 使用 相关可 观察 输入值。 只有 在相关 可观 察输入值 无法 取得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
6 、金融资产(不含 应收款 项)减值的测试方法 及会 计处理方法 
除以公允 价值计 量且 其变 动计入当 期损益 的金 融资 产外,本 公司于 资产 负债 表日对金 融资 产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备: 
期末如果 可供出 售金 融资 产的公允 价值发 生严 重下 降,或在 综合考 虑各 种相 关因素后 ,预 期
这种下降 趋势 属于非 暂时 性的,就 认定 其已发 生减 值,将原 直接 计入所 有者 权益的公 允价 值下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已确 认减值 损失 的可 供出售债 务工具 ,在 随后 的会计期 间公允 价值 已上 升且客观 上与 确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
单项金 额重 大的 判断 依据 或
金额标 准 
应收款 项余 额前 五名 或其 他不属 于 前 5 名 (扣 除以 合并报 表范 围
内的关 联方 及其 他划 分组 合后) , 但期 末单 项金 额占 应收款 项 10%
(含10% ) 以上 的款 项。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏
账准备 的计 提方 法 
单独进 行减 值测 试, 如有 客观证 据表 明其 已发 生减 值,按 预计 未
来现金 流量 现值 低于 其账 面价值 的差 额计 提坏 账准 备,计 入当 期
损益。 单独 测试 未发 生减 值的应 收款 项, 将其 归入 相应组 合计 提
坏账准 备。 2015 年年度报告 
 
第64 页 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
组合1 :账 龄组 合 账龄分 析法 
组合2 :合 并范 围内 的关 联方 不计提 坏账 准备 。 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 7 7 
2-3 年 10 10 
3-4 年 20 20 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
单项计 提坏 账准 备的 理由 
单 项 金 额 不重 大 且 按照 组合 计 提 坏 账准 备 不 能反 映其 风 险 特 征的 应
收款项 。 
坏账准 备的 计提 方法 
根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 。 
12. 存货 
1、存货的分类 
存货分类 为: 物 资采 购、 原材料、 低值易 耗品 、库 存商品、 在产品 、自 制半 成品、委 托加 工
物资、 工程 施工 等。 
2 、发出存货的计价 方法 
存货发 出时 按加 权平 均法 计价。 
3 、不同类别存货可 变现净 值的确定依据 
产成品、 库存商 品和 用于 出售的材 料等直 接用 于出 售的商品 存货, 在正 常生 产经营过 程中 ,
以该存货 的估 计售价 减去 估计的销 售费 用和相 关税 费后的金 额, 确定其 可变 现净值; 需要 经过加
工的材料 存货 ,在正 常生 产经营过 程中 ,以所 生产 的产成品 的估 计售价 减去 至完工时 估计 将要发
生的成本 、估 计的销 售费 用和相关 税费 后的金 额, 确定其可 变现 净值; 为执 行销售合 同或 者劳务
合同而持 有的 存货, 其可 变现净值 以合 同价格 为基 础计算, 若持 有存货 的数 量多于销 售合 同订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
期末按照 单个存 货项 目计 提存货跌 价准备 ;但 对于 数量繁多 、单价 较低 的存 货,按照 存货 类
别计提存 货跌 价准备 ;与 在同一地 区生 产和销 售的 产品系列 相关 、具有 相同 或类似最 终用 途或目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 2015 年年度报告 
 
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除有明 确证 据表 明资 产负 债表日 市场 价格 异常 外, 存货项 目的 可变 现净 值以 资产负 债表 日市
场价格 为基 础确 定。 
本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定。 
4 、存货的盘存制度 
采用永 续盘 存制 。 
5 、低值易耗品和包 装物的 摊销方法 
(1) 低值 易耗 品采 用一 次 转销法 ; 
(2) 包装 物采 用一 次转 销 法。 
13. 划分为持有待售资产 
本公司 将同 时满 足下 列条 件的组 成部 分( 或非 流动 资产) 确认 为持 有待 售: 
(1) 该组 成部 分必 须在 其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 ; 
(2) 公司 已经 就处 置该 组 成部分 (或 非流 动资 产) 作出决 议, 如按 规定 需得 到股东 批 准的 ,
已经取 得股 东大 会或 相应 权力机 构的 批准 ; 
(3) 公司 已与 受让 方签 订 了不可 撤销 的转 让协 议; 
(4) 该项 转让 将在 一年 内 完成。 
14. 长期股权投资 
1、共同控制、重大 影响的 判断标准 
共同控制 ,是指 按照 相关 约定对某 项安排 所共 有的 控制,并 且该安 排的 相关 活动必须 经过 分
享控制权 的参 与方一 致同 意后才能 决策 。本公 司与 其他合营 方一 同对被 投资 单位实施 共同 控制且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影响 ,是指 对一 个企 业的财务 和经营 决策 有参 与决策的 权力, 但并 不能 够控制或 者与 其
他方一起 共同 控制这 些政 策的制定 。本 公司能 够对 被投资 单 位施 加重大 影响 的,被投 资单 位为本
公司联 营企 业。 
2 、初始投资成本的 确定 
(1) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 
同一控制 下的企 业合 并: 公司以支 付现金 、转 让非 现金资产 或承担 债务 方式 以及以发 行权 益
性证券作 为合 并对价 的, 在合并日 按照 取得被 合并 方所有者 权益 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额作为 长期 股权投资 的初 始投资 成本 。因追加 投资 等原因 能够 对同一控 制下 的被投
资单位实 施控 制的, 在合 并日根据 合并 后应享 有被 合并方净 资产 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额,确 定长 期股权投 资的 初始投 资成 本。合并 日长 期股权 投资 的初始投 资成 本,与
达到合并 前的 长期股 权投 资账面价 值加 上合并 日进 一步取得 股份 新支付 对价 的账面价 值之 和的差
额,调 整股 本溢 价, 股本 溢价不 足冲 减的 ,冲 减留 存收益 。 
非同一控 制下的 企业 合并 :公司按 照购买 日确 定的 合并成本 作为长 期股 权投 资的初始 投资 成
本。因追 加投 资等原 因能 够对非同 一控 制下的 被投 资单位实 施控 制的, 按照 原持有的 股权 投资账
面价值 加上 新增 投资 成本 之和, 作为 改按 成本 法核 算的初 始投 资成 本。 2015 年年度报告 
 
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(2)其 他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资 , 按 照发 行权 益性证 券的 公允 价值 作为 初始投 资 成 本 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 和换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 长期股权 投资 以换出 资产 的公允价 值和 应支付 的相 关税费确 定其 初始投
资成本, 除非 有确凿 证据 表明换入 资产 的公允 价值 更加可靠 ;不 满足上 述前 提的非货 币性 资产交
换,以 换出 资产 的账 面价 值和应 支付 的相 关税 费作 为换入 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
3 、后续计量及损益 确认方 法 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对子 公司的 长期 股权 投资,采 用成本 法核 算。 除取得投 资时实 际支 付的 价款或对 价中 包
含的已宣 告但 尚未发 放的 现金股利 或利 润外, 公司 按照享有 被投 资单位 宣告 发放的现 金股 利或利
润确认 当期 投资 收益 。 
(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营企 业和合 营企 业的 长期股权 投资, 采用 权益 法核算。 初始投 资成 本大 于投资时 应享 有
被投资单 位可 辨认净 资产 公允价值 份额 的差额 ,不 调整长期 股权 投资的 初始 投资成本 ;初 始投资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按照 应享有 或应 分担 的被投资 单位实 现的 净损 益和其他 综合收 益的 份额 ,分别确 认投 资
收益和其 他综 合收益 ,同 时调整长 期股 权投资 的账 面价值; 按照 被投资 单位 宣告分派 的利 润或现
金股利计 算应 享有的 部分 ,相应减 少长 期股权 投资 的账面价 值; 对于被 投资 单位除净 损益 、其他
综合收益 和利 润分配 以外 所有者权 益的 其他变 动, 调整长期 股权 投资的 账面 价值并计 入所 有者权
益。 
在确认应 享有被 投资 单位 净损益的 份额时 ,以 取得 投资时被 投资单 位可 辨认 净资产的 公允 价
值为基础 ,并 按照公 司的 会计政策 及会 计期间 ,对 被投资单 位的 净利润 进行 调整后确 认。 在持有
投资期间 ,被 投资单 位编 制合并财 务报 表的, 以合 并财务报 表中 的净利 润、 其他综合 收益 和其他
所有者 权益 变动 中归 属于 被投资 单位 的金 额为 基础 进行核 算。 
公司与联 营企业 、合 营企 业之间发 生的未 实现 内部 交易损益 按照应 享有 的比 例计算归 属于 公
司的部分 ,予 以抵销 ,在 此基础上 确认 投资收 益。 与被投资 单位 发生 的 未实 现内部交 易损 失,属
于资产减 值损 失的, 全额 确认。公 司与 联营企 业、 合营企业 之间 发生投 出或 出售资产 的交 易,该
资产构成业务的,按照本 附注“ 五 、 ( 五 ) 同 一 控 制下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合并 的 会 计 处 理 方 法”
和“ 五、 (六 )合 并财 务报 表的编 制方 法” 中披 露的 相 关政策 进行 会计 处理 。 
在公司确 认应分 担被 投资 单位发生 的亏损 时, 按照 以下顺序 进行处 理: 首先 ,冲减长 期股 权
投资的账 面价 值。其 次, 长期股权 投资 的账面 价值 不足以冲 减的 ,以其 他实 质上构成 对被 投资单
位净投资 的长 期权益 账面 价值为限 继续 确认投 资损 失,冲减 长期 应收项 目等 的账面价 值。 最后,
经过上述 处理 ,按照 投资 合同或协 议约 定企业 仍承 担额外义 务的 ,按预 计承 担的义务 确认 预计负
债,计 入当 期投 资损 失。 2015 年年度报告 
 
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(3) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 在处置 该项 投资 时,采用 与被投 资单 位直 接处置相 关资 产
或负债相 同的 基础, 按相 应比例对 原计 入其他 综合 收益的部 分进 行会计 处理 。因被投 资单 位除净
损益、其 他综 合收益 和利 润分配以 外的 其他所 有者 权益变动 而确 认的所 有者 权益,按 比例 结转入
当期损 益 , 由 于被 投资 方重 新计量 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 变动 而产 生的 其他综 合收 益 除 外 。 
因处置 部分 股权 投资 、 等 原因丧 失了 对被 投资 单位 的共同 控制 或重 大影 响的 , 处 置后 的剩 余
股权改按 金融 工具确 认和 计量准则 核算 ,其在 丧失 共同控制 或重 大影响 之日 的公允价 值与 账面价
值之间的 差额 计入当 期损 益。原股 权投 资因采 用权 益法核算 而确 认的其 他综 合收益, 在终 止采用
权益法核 算时 采用与 被投 资单位直 接处 置相关 资产 或负债相 同的 基础进 行会 计处理。 因被 投资方
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配以 外的其 他所 有者权益 变动 而确认 的所 有者权益 ,在 终止采
用权益 法核 算时 全部 转入 当期损 益。 
因处置部 分股权 投资 、因 其他投资 方对子 公司 增资 而导致本 公司持 股比 例下 降等原因 丧失 了
对被投资 单位 控制权 的, 在编制个 别财 务报表 时, 剩余股权 能够 对被投 资单 位实施共 同控 制或重
大影响的 ,改 按权益 法核 算,并对 该剩 余股权 视同 自取得时 即采 用权益 法核 算进行调 整; 剩余股
权不能对 被投 资单位 实施 共同控制 或施 加重大 影响 的,改按 金融 工具确 认和 计量准则 的有 关规定
进行会 计处 理, 其在 丧失 控制之 日的 公允 价值 与账 面价值 间的 差额 计入 当期 损益。 
处置的股 权是因 追加 投资 等原因通 过企业 合并 取得 的,在编 制个别 财务 报表 时,处置 后的 剩
余股权采 用成 本法或 权益 法核 算的 ,购 买日之 前持 有的股权 投资 因采用 权益 法核算而 确认 的其他
综合收益 和其 他所有 者权 益按比例 结转 ;处置 后的 剩余股权 改按 金融工 具确 认和计量 准则 进行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转。 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
对按照成 本模式 计量 的投 资性房地 产-出 租用 建筑 物采用与 本公 司固定 资产 相同的折 旧政 策,
出租用 土地 使用 权按 与无 形资产 相同 的摊 销政 策执 行。 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
固定资产 指为生 产商 品、 提供劳务 、出租 或经 营管 理而持有 ,并且 使用 寿命 超过一个 会计 年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 : 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量。 
(2). 折旧方法 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 40 年 3%~5% 2.38%-2.43% 
通用设 备 年限平 均法 12 年~20 年 3%~5% 4.85%~8.08% 2015 年年度报告 
 
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专用设 备 年限平 均法 12 年 3%~5% 7.92%~8.08% 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3%~5% 9.5%~9.7% 
电子设 备及 其他 年限平 均法 5 年~14 年 3%~5% 6.79%~19.4% 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
公司与 租赁 方所 签订 的租 赁协议 条款 中规 定了 下列 条件之 一的 ,确 认为 融资 租入资 产: 
(1) 租赁 期满 后租 赁资 产 的所有 权归 属于 本公 司; 
(2) 公司 具有 购买 资产 的 选择权 ,购 买价 款远 低于 行使选 择权 时该 资产 的公 允价值 ; 
(3) 租赁 期占 所租 赁资 产 使用寿 命的 大部 分; 
(4) 租赁 开始 日的 最低 租 赁付款 额现 值, 与该 资产 的公允 价值 不存 在较 大的 差异。 
公司在承 租开始 日, 将租 赁资产公 允价值 与最 低租 赁付款额 现值两 者中 较低 者作为租 入资 产
的入账 价值 ,将 最低 租赁 付款额 作为 长期 应付 款的 入账价 值, 其差 额作 为未 确认的 融资 费。 
17. 在建工程 
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在工 程已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算的 ,自 达到 预定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,并
按本公 司固 定资 产折 旧政 策计提 固定 资产 的折 旧, 待办理 竣工 决算 后, 再按 实际成 本调 整原 来的
暂估价 值, 但不 调整 原已 计提的 折旧 额。 
18. 借款费用 
1、借款费用资本化 的确认 原则 
借款费用 ,包括 借款 利息 、折价或 者溢价 的摊 销、 辅助费用 以及因 外币 借款 而发生的 汇兑 差
额等。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资本 化条件 的资 产, 是指需要 经过相 当长 时间 的购建或 者生产 活动 才能 达到预定 可使 用
或者可 销售 状态 的固 定资 产、投 资性 房地 产和 存货 等资产 。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 : 
(1) 资产 支出 已经 发生 , 资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息 债 务形 式发 生的 支出 ; 
(2) 借款 费用 已经 发生 ; 
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
2 、借款费用资本化 期间 
资本化期 间,指 从借 款费 用开始资 本化时 点到 停止 资本化时 点的期 间, 借款 费用暂停 资本 化
的期间 不包 括在 内。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产达 到预 定可 使用或者 可销售 状态 时, 借款费用 停止 资
本化。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产中 部分 项目 分别完工 且可单 独使 用时 ,该部分 资产 借2015 年年度报告 
 
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款费用 停止 资本 化。 
购建或者 生产的 资产 的各 部分分别 完工, 但必 须等 到整体完 工后才 可使 用或 可对外销 售的 ,
在该资 产整 体完 工时 停止 借款费 用资 本化 。 
3 、暂停资本化期间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,则借 款费 用暂停 资本 化;该项 中断 如是所 购建 或生产的 符合 资本化 条件 的资产达 到预 定可使
用状态或 者可 销售状 态必 要的程序 ,则 借款费 用继 续资本化 。在 中断期 间发 生的借款 费用 确认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费 用 继续 资本 化。 
4 、借款费用资本化 率、资 本化金额的计算方法 
对于为购 建或者 生产 符合 资本化条 件的资 产而 借入 的专门借 款,以 专门 借款 当期实际 发生 的
借款费用 ,减 去尚未 动用 的借款资 金存 入银行 取得 的利息收 入或 进行暂 时性 投资取得 的投 资收益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为购 建或者 生产 符合 资本化条 件的资 产而 占用 的一般借 款,根 据累 计资 产支出超 过专 门
借款部分 的资 产支出 加权 平均数乘 以所 占用一 般借 款的资本 化率 ,计算 确定 一般借款 应予 资本化
的借款 费用 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定。 
19. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
1 、无形资产的计价 方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无形 资产的 成本 ,包 括购买价 款、相 关税 费以 及直接归 属于使 该项 资产 达到预定 用途 所
发生的其 他支 出。购 买无 形资产的 价款 超过正 常信 用条件延 期支 付,实 质上 具有融资 性质 的,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 无形资产 以换 出资产 的公 允价值为 基础 确定其 入账 价值,除 非有 确凿证
据表明换 入资 产的公 允价 值更加可 靠; 不满足 上述 前提的非 货币 性资产 交换 ,以换出 资产 的账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 
对于使用 寿命有 限的 无形 资产,在 为企业 带来 经济 利益的期 限内按 直线 法摊 销;无法 预见 无
形资产 为企 业带 来经 济利 益期限 的, 视为 使用 寿命 不确定 的无 形资 产, 不予 摊销。 
2 、使用寿命有限的 无形资 产的使用寿命估计情 况: 
项 目 预计使 用寿 命 依据 2015 年年度报告 
 
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项 目 预计使 用寿 命 依据 
土地使用权 40 年或50 年 土地使用权证有效日期 
软件 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
3 、截至资产负债表 日,本 公司没有使用寿命不 确定 的无形资产。 
(2 )内部研究开发 支出会 计政策 
划分研 究阶 段和 开发 阶段 的具体 标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶段 :为获 取并 理解 新的科学 或技术 知识 等而 进行的独 创性的 有计 划调 查、研究 活动 的
阶段。 
开发阶段 :在进 行商 业性 生产或使 用前, 将研 究成 果或其他 知识应 用于 某项 计划或设 计, 以
生产出 新的 或具 有实 质性 改进的 材料 、装 置、 产品 等活动 的阶 段。 
开发阶段支出资本化 的具 体条件 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 
(3) 无形 资产 产生 经济 利 益的方 式 , 包 括能 够证 明 运用该 无形 资产 生产 的产 品存在 市场 或无
形资产 自身 存在 市场 ,无 形资产 将在 内部 使用 的, 能够证 明其 有用 性; 
(4) 有 足够 的技 术、 财 务 资源和 其他 资源 支持 , 以 完成该 无形 资产 的开 发, 并有能 力使 用或
出售该 无形 资产 ; 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶段 的支出 ,若 不满 足上列条 件的, 于发 生时 计入当期 损益。 研究 阶段 的支出, 在发 生
时计入 当期 损益 。 
20. 长期资产减值 
长期股权 投资、 采用 成本 模式计量 的投资 性房 地产 、固定资 产、在 建工 程、 使用寿命 有限 的
无形资产 等长 期资产 ,于 资产负债 表日 存在减 值迹 象的,进 行减 值测试 。 减 值测试结 果表 明资产
的可收回 金额 低于其 账面 价值的, 按其 差额计 提减 值准备并 计入 减值损 失。 可收回金 额为 资产的
公允价值 减去 处置费 用后 的净额与 资产 预计未 来现 金流量的 现值 两者之 间的 较高者。 资产 减值准
备按单项 资产 为基础 计算 并确认, 如果 难以对 单项 资产的可 收回 金额进 行估 计的,以 该资 产所属
的资产 组确 定资 产组 的可 收回金 额。 资产 组是 能够 独立产 生现 金流 入的 最小 资产组 合。 
商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产至 少在 每年 年度 终了进 行减 值测 试。 
本公司进 行商誉 减值 测试 ,对于因 企业合 并形 成的 商誉的账 面价值 ,自 购买 日起按照 合理 的
方法分摊 至相 关的资 产组 ;难以分 摊至 相关的 资产 组的,将 其分 摊至相 关的 资产组组 合。 在将商2015 年年度报告 
 
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誉的账面 价值 分摊至 相关 的资产组 或者 资产组 组合 时,按照 各资 产组或 者资 产组组合 的公 允价值
占相关资 产组 或者资 产组 组合公允 价值 总额的 比例 进行分摊 。公 允价值 难以 可靠计量 的, 按照各
资产组 或者 资产 组组 合的 账面价 值占 相关 资产 组或 者资产 组组 合账 面价 值总 额的比 例进 行分 摊。 
在对包含 商誉的 相关 资产 组或者资 产组组 合进 行减 值测 试时 ,如与 商誉 相关 的资产组 或者 资
产组组合 存在 减值迹 象的 ,先对不 包含 商誉的 资产 组或者资 产组 组合进 行减 值测试, 计算 可收回
金额,并 与相 关账面 价值 相比较, 确认 相应的 减值 损失。再 对包 含商誉 的资 产组或者 资产 组组合
进行减值 测试 ,比较 这些 相关资产 组或 者资产 组组 合的账面 价值 (包括 所分 摊的商誉 的账 面价值
部分)与 其可 收回金 额, 如相关资 产组 或者资 产组 组合的可 收回 金额低 于其 账面价值 的, 确认商
誉的减 值损 失。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
21. 长期待摊费用 
长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。 
长期待 摊费 用在 受益 期内 平均摊 销。 
22. 职工薪酬 
(1) 、短期薪酬的会计处理 方法 
本公司在 职工为 本公 司提 供服务的 会计期 间, 将实 际发生的 短期薪 酬确 认为 负债,并 计入 当
期损益 或相 关资 产成 本。 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 , 以及 按规定 提取 的工 会经 费和 职工教 育经 费 ,
在职工为 本公 司提供 服务 的会计期 间, 根据规 定的 计提基础 和计 提比例 计算 确定相应 的职 工薪酬
金额。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 
(2) 、离职后福利的会计处 理方 法 
(1) 设定 提存 计划 
本公司按 当地政 府的 相关 规定为职 工缴纳 基本 养老 保险和失 业保险 ,在 职工 为本公司 提供 服
务的会计 期间 ,按以 当地 规定的缴 纳基 数和比 例计 算应缴纳 金额 ,确认 为负 债,并计 入当 期损益
或相关 资产 成本 。 
(2) 设定 受益 计划 
本公司 未执 行相 关受 益计 划。 
(3) 、辞退福利的会计处理 方法 
本公司在 不能单 方面 撤回 因解除劳 动关系 计划 或裁 减建议所 提供的 辞退 福利 时,或确 认与 涉
及支付 辞退 福利 的重 组相 关的成 本或 费用 时 ( 两者 孰早) , 确认 辞退 福利 产生 的职工 薪酬 负债 , 并
计入当 期损 益。 
23. 收入 
1、销售商品收入确 认时间 的具体判断标准 
(1) 销售 商品 收入 确认 和 计量的 总体 原则 2015 年年度报告 
 
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公司已将 商品所 有权 上的 主要风险 和报酬 转移 给购 买方;公 司既没 有保 留与 所有权相 联系 的
继续管理 权, 也没有 对已 售出的商 品实 施有效 控制 ;收入的 金额 能够可 靠地 计量;相 关的 经济利
益很可 能流 入企 业; 相关 的已发 生或 将发 生的 成本 能够可 靠地 计量 时, 确认 商品销 售收 入实 现。 
(2) 本公 司销 售商 品收 入 确认的 确认 标准 及收 入确 认时间 的具 体判 断标 准 
考虑公司 相关业 务流 程, 本公司销 售收入 以商 品发 出、获取 索取价 款的 凭证 作为收入 确认 的
时点。 
2 、确认让渡资产使 用权收 入的依据 
(1) 让渡 资产 使用 权收 入 确认和 计量 的总 体原 则 
与交易相 关的经 济利 益很 可能流入 企业, 收入 的金 额能够可 靠地计 量时 。分 别下列情 况确 定
让渡资 产使 用权 收入 金额 : 
① 利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
② 使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
③ 经营收 入金 额, 按照 有关 合同或 协议 约定 的收 费时 间和方 法计 算确 定。 
(2) 本公 司确 认让 渡资 产 使用权 收入 的依 据 
以与交 易相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司, 收入 的金额 能够 可靠 的计 量时 为依据 确认 让渡
资产使 用权 收入 的实 现。 
24. 政府补助 
(1) 、与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
是指本公 司取得 的、 用于 购建或以 其他方 式形 成长 期资产的 政府补 助, 包括 购买固定 资产 或
无形资产 的财 政拨款 、固 定资产专 门借 款的财 政贴 息等。 本 公司 将政府 补助 划分为与 资产 相关的
具体标准 为: 本公司 取得 的政府补 助用 于购建 或以 其他方式 形成 长期资 产的 作为与资 产相 关的政
府补助。 与资 产相关 的政 府补助, 确认 为递延 收益 ,按照所 建造 或购买 的资 产使用年 限分 期计入
营业外 收入 ; 
(2) 、与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
是指除与 资产相 关的 政府 补助之外 的政府 补助 。 本 公司将政 府补助 划分 为与 收益相关 的具 体
标准为: 除与 资产相 关的 政府补助 之外 的政府 补助 ,作为与 收益 相关的 政府 补助。 与 资产 相关的
政府补助 ,在 收到政 府补 助时确认 为递 延收益 ,并 在所建造 或购 买的资 产投 入使用后 ,在 相关资
产使用期 限内 平均分 配, 计入当期 损益 。 与收 益相 关的政府 补助 ,如果 用于 补偿已发 生的 相关费
用或损失 ,则 在收到 时计 入当期损 益; 如果用 于补 偿以后期 间的 相关费 用或 损失,则 在收 到时计
入递延收 益, 于费用 确认 期间计入 当期 损益。 与收 益相关的 政府 补助, 用于 补偿本公 司以 后期间
的相关费 用或 损失的 ,取 得时确认 为递 延收益 ,在 确认相关 费用 的期间 计入 当期营业 外收 入;用
于 补偿 本公 司已 发生 的相 关费用 或损 失的 ,取 得时 直接计 入当 期营 业外 收入 。 
(3) 对于 政府 文件 未明 确 规定补 助对 象的 , 本公 司 将该政 府补 助划 分为 与资 产相关 或与 收益
相关的判 断依 据为: 对于 政府文件 未明 确规定 补助 对象的, 能够 形成长 期资 产的,与 资产 价值相
对应的政 府补 助部分 作为 与资产相 关的 政府补 助, 其余部分 作为 与收益 相关 的政府补 助; 难以区
分的, 将政 府补 助整 体作 为与收 益相 关的 政府 补助 。 2015 年年度报告 
 
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25. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
对于可抵 扣暂时 性差 异确 认递延所 得税资 产, 以未 来期间很 可能取 得的 用来 抵扣可抵 扣暂 时
性差异的 应纳 税所得 额为 限。对于 能够 结转以 后年 度的可抵 扣亏 损和税 款抵 减,以很 可能 获得用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认递 延所得 税资 产或 递延所得 税负债 的特 殊情 况包括: 商誉的 初始 确认 ;除企业 合并 以
外的发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) 的其 他交易 或事 项。 
当拥有以 净额结 算的 法定 权利,且 意图以 净额 结算 或取得 资 产、清 偿负 债同 时进行时 ,当 期
所得税 资产 及当 期所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报。 
26. 租赁 
(1) 、经营租赁的会计处理 方法 
(1)公 司租入 资产所 支付 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊,
计入当 期费 用。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 。 
资产出租 方承担 了应 由公 司承担的 与租赁 相关 的费 用时,公 司将该 部分 费用 从租金总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
(2)公 司出租 资产所 收取 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊,
确认为租 赁相 关收入 。公 司支付的 与租 赁交易 相关 的初始直 接费 用,计 入当 期费用; 如金 额较大
的,则 予以 资本 化, 在整 个租赁 期间 内按 照与 租赁 相关收 入确 认相 同的 基 础 分期计 入当 期收 益。 
公司承担 了应由 承租 方承 担的与租 赁相关 的费 用时 ,公司将 该部分 费用 从租 金收入总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分配 。 
(2) 、融资租赁的会计处理 方法 
(1) 融资租 入资 产: 公司 在承租 开始 日, 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者 中
较低者作 为租 入资产 的入 账价值, 将最 低租赁 付款 额作为长 期应 付款的 入账 价值,其 差额 作为未
确认的融 资费 用。公 司采 用实际利 率法 对未确 认的 融资费用 ,在 资产租 赁期 间内摊销 ,计 入财务
费用。 公司 发生 的初 始直 接费用 ,计 入租 入资 产价 值。 
(2) 融 资租 出资 产: 公 司 在租赁 开始 日, 将应 收融 资租赁 款, 未担 保余 值之 和与其 现值 的差
额确认为 未实 现融资 收益 ,在将来 收到 租金的 各期 间内确认 为租 赁收入 。公 司发生的 与出 租交易
相关的 初始 直接 费用 ,计 入应收 融资 租赁 款的 初始 计量中 ,并 减少 租赁 期内 确认的 收益 金额 。 
27. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
1、重要会计政策变 更 
本公司 本期 主要 会计 政策 未发生 变更 2015 年年度报告 
 
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2 、重要会计估计变 更 
本公司 本期 主要 会计 估计 未发生 变更 。 
28. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
税种 计税依 据 税率 
增值税 按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税
劳务收 入为 基础 计算 销项 税额, 在
扣除当 期允 许抵 扣的 进项 税额后 ,
差额部 分为 应交 增值 税 
6%、17% 
消费税     
营业税 按应税 营业 收入 计征 5%、3% 
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消
费税计 征 
5%(大 通) 、7% 
教育费 附加 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消
费税计 征 
3% 
地方教 育费 附加 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消
费税计 征 
2% 
价格调 节基 金 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消
费税计 征 
1.00% (青 海) 
企业所 得税     
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 按成本 费用 折算 的应 纳税 所得额 计
征 
5% 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎机 电设 备有 限责任 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
广州市 捷创 金属 制造 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东鼎 创投 资有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 2015 年年度报告 
 
第75 页 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 税收优惠 
青海华鼎 重型机 床有 限责 任公司及 青海一 机数 控机 床有限责 任公司 根据 青科 发高新【2015 】
16 号, 认定 为青 海省 高新 技术企 业, 证书 编号 分别 为 GR201463000021 和 GR201463000013。期
间自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 根 据青 政[2003]35 号 《青 海省 人民 政府 关 于印发 〈青 海省
实施西部 大开 发战略 若干 政策措施 〉的 通知》 的文 件精神, 符合 新办生 产性 企业(国 家明 令限制
的除外 ) 、 商贸 流通 企业 , 自生产 经营 之日 起 5 年内 免征企 业所 得税 ,期 满后 减按 15% 的 税率 缴
纳企业 所得 税 5 年。 即从 2006 年至 2010 年 免征 企 业所得 税, 从 2011 年至 2015 年 减按 15%的税
率征收 企业 所得 税。 
广东精创 机械制 造有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东国 家税务局 和广 东
省地方 税务 局以 GR201544000807 号文 件认 定为 高 新 技术企 业, 期间 从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
苏州江源 精密机 械有 限公 司根据江 苏省科 学技 术厅 、江苏省 财 政厅、 江 苏省 国家税务 局、 江
苏省地 方税 务局 以 GF201532000828 号文 件认 定为 高 新技术 企业 , 期 间从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
广东中龙 交通科 技有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东国 家税务局 和广 东
省地方 税务 局以 GF201344000256 号文 件认 定为 高新 技术企 业, 期间 从 2013 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
青海聚力 机械装 备有 限公 司经西宁 市城中 区国 家税 务局审核 同意, 自 2013 年 1 月 1 日开
始,企 业所 得税 采用 定期 定率方 式征 收, 核定 应税 所得率 5% 。 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 736,723.48 889,000.00 
银行存 款 892,238,856.96 155,973,652.46 
其他货 币资 金 44,939,015.75 9,892,892.26 
合计 937,914,596.19 166,755,544.72 
其中: 存 放在 境外 的款
项总额 
    
其他说 明 2015 年年度报告 
 
第76 页 
其中因 抵押 、质 押或 冻结 等对使 用有 限制 ,以 及放 在境外 且资 金汇 回受 到限 制的货 币资 金明
细如下 : 
项目 期末余额 年初余额 
银行承兑汇票保证金   1,000,000.00  
履约保证金        8,939,015.75     8,892,292.72  
用于担保的定期存款或通知存款 36,000,000.00  
 599.54  
合 计 44,939,015.75    9,892,892.26 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 10,849,756.51 11,457,458.29 
商业承 兑票 据 300,000.00 3,500,000.00 
合计 11,149,756.51 14,957,458.29 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 
25,368,342.66 
  
商业承 兑票 据     
合计 
25,368,342.66 
  
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 2015 年年度报告 
 
第77 页 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
                    
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
698,82
3,612.
09 
99.77 100,91
6,999.
98 
14.44 597,90
6,612.
11 
637,68
4,024.
26 
99.75 91,562
,855.5

14.36 546,12
1,168.
71 
单项金 额不 重
大 但单 独计 提
坏账准 备的 应
收账款 
1,587,
201.57 
0.23 1,587,
201.57 
100  1,587,
201.57 
0.25 1,587,
201.57 
100.00  
合计 
700,41
0,813.
66 
/ 102,50
4,201.
55 
/ 597,90
6,612.
11 
639,27
1,225.
83 
/ 93,150
,057.1

/ 546,12
1,168.
71 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内小 计 396,298,352.92 19,814,917.65 5 
1 至2 年 145,322,498.64 10,172,574.90 7 
2 至3 年 64,896,125.55 6,489,612.56 10 
3 年以 上       
3 至4 年 21,614,905.29 4,322,981.06 20 
4 至5 年 21,149,631.76 10,574,815.88 50 
5 年以 上 49,542,097.93 49,542,097.93 100 
合计 698,823,612.09 100,916,999.98       
确定该 组合 依据 的 说 明: 
    
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 9,354,144.43 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名称 期末余额 2015 年年度报告 
 
第78 页 
应收账款 
占应收账款合计
数的比例(%) 
坏账准备 
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 4.80  
                                                       
3,365,280.00  
贵州明城科技有限公司 29,820,746.32 4.26  
                                                       
1,491,037.32  
日立电梯(中国)有限公司广州工厂 29,318,320.26 4.19  
                                                       
1,465,916.01  
北京铁路局 24,790,000.00 3.54  
                                                       
1,455,300.00  
兰州铁路局 14,904,898.38 2.13  
                                                          
973,524.92  
合计 
132,486,764.96 18.92  
8,751,058.25 
应收青 海聚 力源 房地 产开 发有限 公 司 33 ,652,800.00 元 为土 地出 让款 余款 。 根据土 地出 让协
议,此 款在 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 全部 搬迁 结束腾 出土 地后 ,一 次性 支付, 预 计 2016 年7
月后将 收回 此款 项。 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 应收 账款 。 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
本期无 转移 应收 账款 且继 续涉入 形成 的资 产、 负债 。 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 174,360,541.87 89.13 119,434,352.98 85.84 
1 至2 年 11,263,686.94 5.76 9,352,219.06 6.72 
2 至3 年 2,917,029.66 1.49 5,226,130.94 3.76 
3 年以 上 7,073,701.15 3.62 5,126,637.55 3.68 
合计 195,614,959.62 100.00 139,139,340.53 100.00 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
 
预付对象 期末余额 
占预付款期末余额 
合计数的比例 
青海振宁铝塑制品有限公司       94,003,867.98  48.06 
徐州一建工程集团有限公司       20,164,071.00  10.31 
青海成业电子科技有限公司        8,490,832.23  4.34 
广州开发区土地储备交易中 心        5,550,000.00  2.84 
青海晟业电子有限责任公司        3,056,696.00  1.56 
合计 131,265,467.21 
67.11 
 2015 年年度报告 
 
第79 页 
7、 应收利息 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应收利息分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
定期存 款     
委托贷 款     
债券投 资     
资金拆 借利 息 261,935.48 0.00 
合计 
261,935.48 
0.00 
 
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额
重大并 单
独计提 坏
账准备 的
其他应 收
款 
                    
按信用 风
险特征 组
合计提 坏
账准备 的
其他应 收
款 
88,275,
332.58 
99.6

14,488,543
.43 
16.4

73,786,789
.15 
59,254,305
.23 
99.4

11,949,079
.91 
20.1

47,305,225
.32 
单项金 额
不重大 但
单独计 提
坏账准 备
的其他 应
收款 
348,486
.06 
0.39 348,486.06 100.
00 
 348,486.06 0.58 348,486.06 100.
00 
 
合计 
88,623,
818.64 
/ 14,837,029
.49 
/ 73,786,789
.15 
59,602,791
.29 
/ 12,297,565
.97 
/ 47,305,225
.32 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  2015 年年度报告 
 
第80 页 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内小 计 57,808,649.37 2,890,432.49 5.00 
1 至2 年 10,620,175.19 743,412.26 7.00 
2 至3 年 892,280.80 89,228.07 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年 4,778,210.04 955,642.01 20.00 
4 至5 年 8,732,377.15 4,366,188.57 50.00 
5 年以 上 5,443,640.03 5,443,640.03 100.00 
合计 88,275,332.58 14,488,543.43       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 2,539,463.52 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
青海铭 方智 远
投资有 限公 司 
往来款 20,000,000.00 1 年以 内 22.57 1,000,000.00 
广州市 希捷 商
务咨询 服务 有
限公司 
往来款 12,406,572.00 4-5 年 14.00 6,203,286.00 
青海华 鼎装 备
制造有 限公 司
工会委 员会 
往来款 4,340,000.00 1 年以 内 4.90 217,000.00 
广州市 番禺 日
盛精密 铸钢 厂 
往来款 3,240,000.00 2-3 年 3.66 324,000.00 
西宁海 一数 控
机床有 限公 司 
往来款 2,541,344.21 1 年以 内 2.87 127,067.21 
合计 / 42,527,916.21 / 48 7,871,353.21 
 
 2015 年年度报告 
 
第81 页 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 其他 应收 款 。 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
本期无 转移 其他 应收 款且 继续涉 入形 成的 资产 、负 债 。 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材
料 
107,886,029.63 2,426,363.05 105,459,666.58 110,157,915.03 2,571,812.65 107,586,102.38 
在产
品 
181,571,383.89 1,982,907.74 179,588,476.15 121,905,634.87 3,506,259.89 118,399,374.98 
库存
商品 
142,678,466.88 7,571,064.02 135,107,402.86 128,470,937.11 8,009,577.02 120,461,360.09 
周转
材料 
            
消耗
性生
物资
产 
            
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产 
            
委托
加工
物资 
6,424,871.06 18,036.00 6,406,835.06 6,986,252.15 18,036.00 6,968,216.15 
自制
半成
品 
58,864,062.55 978,545.14 57,885,517.41 20,428,579.23 978,545.14 19,450,034.09 
工程
施工 
11,458,988.34 - 11,458,988.34 65,915,820.99  65,915,820.99 
发出
商品 
206,155.21 - 206,155.21 173,999.57  173,999.57 
合计 509,089,957.56 12,976,915.95 496,113,041.61 454,039,138.95 15,084,230.70 438,954,908.25 
 
(2).  存货跌价准备 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转 其他 2015 年年度报告 
 
第82 页 
销 
原材料 2,571,812
.65 
  145,449.6

 2,426,363
.05 
在产品 3,506,259
.89 
  1,523,352
.15 
 1,982,907
.74 
库存商 品 8,009,577
.02 
30,484.97       468,997.9

      7,571,064
.02 
周转材 料             
消耗性 生物 资产             
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
            
委托加 工物 资 18,036.00     18,036.00 
自制半 成品 978,545.1

    978,545.1

合计 15,084,23
0.70 
30,484.97       2,137,799
.72 
      12,976,91
5.95 
 
(3).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
11 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
12 、 其他流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 税金 19,042,536.50 16,861,686.57 
券商保 荐费       2,000,000.00 
待摊费 用       34,591.20 
合计 19,042,536.50 18,896,277.77 
 
13 、 可供出售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  可供出售金融资产情 况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:             
可供出 售权 益工 具: 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
   按 公允 价值 计量
的 
            
按成本 计量 的 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
合计 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  2015 年年度报告 
 
第83 页 
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投
资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期现 金红
利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 

初 

期 

加 

期 

少 

末 
五矿
国际
信托
有限
公司 
1,200,000.00   1,200,000.00     0.06 211,152.36 
陕西
烽火
佰鸿
光电
科技
有限
公司 
3,840,283.36   3,840,283.36     8.00  
合计 5,040,283.36   5,040,283.36     / 211,152.36 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
14 、 持有至到期投资 
□ 适用 √ 不适 用  
(1). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  
15 、 长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
16 、 长期股权投资 
□ 适用 √不 适用  
17 、 投资性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 
8,653,605.03 
        
8,653,605.03 
2.本期 增加 金额         
(1) 外购         2015 年年度报告 
 
第84 页 
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
        
(3) 企业 合并 增加         
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 
8,653,605.03 
    
8,653,605.03 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1.期初 余额 
1,989,676.98 
    
1,989,676.98 
2.本期 增加 金额 
197,221.80 
    
197,221.80 
(1) 计提 或摊 销 
197,221.80 
    
197,221.80 
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 
2,186,898.78 
    
2,186,898.78 
三、减 值准 备     
1.期初 余额         
2.本期 增加 金额         
(1) 计提         
3、本 期减 少金 额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额         
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 6,466,706.25     6,466,706.25 
2.期初 账面 价值 6,663,928.05     6,663,928.05 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
18 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及建筑物 通用设备 专业设备 运输工具 电子设备及其他 合计 
一、账面原
值: 
      
1.期初余额 258,311,806.01 368,115,606.44 35,868,262.52 31,582,229.56 44,663,747.66 738,541,652.19 
2.本期增加
金额 
269,481,632.23 17,492,375.88 21,501,840.68 7,023,471.04 893,876.73 316,393,196.56 
(1 )购置 12,252,962.05 9,656,726.72 21,501,840.68 7,023,471.04 842,767.73 51,277,768.22 
(2 )在建工
程转入 
257,228,670.18 7,835,649.16             51,109.00 265,115,428.34 
(3 )企业合
并增加 
            
              
3.本期减少
金额 
130,000.00 4,482,584.77 4,638,455.95 5,431,460.37 1,109,144.86 15,791,645.95 
(1 )处置或
报废 
130,000.00 4,482,584.77 4,638,455.95 5,431,460.37 1,109,144.86 15,791,645.95 
              
4.期末余额 527,663,438.24 381,125,397.55 52,731,647.25 33,174,240.23 44,448,479.53 1,039,143,202.80 2015 年年度报告 
 
第85 页 
二、 累计折旧       
1.期初余额 85,635,154.56 189,868,137.77 15,854,952.64 16,372,177.12 30,268,771.17 337,999,193.26 
2.本期增加
金额 
6,516,317.98 15,136,992.99 4,104,594.63 3,892,045.01 5,348,515.28 34,998,465.89 
(1 )计提 6,516,317.98 15,136,992.99 4,104,594.63 3,892,045.01 5,348,515.28 34,998,465.89 
              
3.本期减少
金额 
5,306.37 2,761,522.35 791,002.63 2,635,033.80 1,794,933.79 7,987,798.94 
(1 )处置或
报废 
5,306.37 2,761,522.35 791,002.63 2,635,033.80 1,794,933.79 7,987,798.94 
              
4.期末余额 92,146,166.17 202,243,608.41 19,168,544.64 17,629,188.33 33,822,352.66 365,009,860.21 
三、 减值准备       
1.期初余额       18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41       20,428,105.99 
2.本期增加
金额 
            
(1 )计提             
              
3.本期减少
金额 
            
(1 )处置或
报废 
            
              
4.期末余额       18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41       20,428,105.99 
四、 账面价值       
1.期末账面
价值 
435,517,272.07 160,294,242.75 31,774,854.42 15,492,740.49 10,626,126.87 653,705,236.60 
2.期初账面
价值 
172,676,651.45 159,659,922.28 18,225,061.69 15,157,741.03 14,394,976.49 380,114,352.94 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
通用设备 18,536,069.86 6,136,363.25 12,120,166.52 279,540.09   
专用设备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.89 86,288.47   
合计 20,398,769.86 6,273,293.89 13,759,647.41 365,828.56   
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 
通用设 备 30,333,984.23 3,429,703.40       26,904,280.83 
合计 30,333,984.23 3,429,703.40       26,904,280.83 
 
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 34,610,728.06 部分无 土地 产权 2015 年年度报告 
 
第86 页 
 
19 、 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  在建工程情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
组建计 算机
开发生 产经
营系统 
313,000.00  313,000.00 313,000.00  313,000.00 
零星工 程 3,667,250.40  3,667,250.40 4,278,437.65  4,278,437.65 
专用数 控机
床 
8,501,112.98  8,501,112.98 8,501,112.98  8,501,112.98 
青海西 宁装
备园区 建设
项目 
5,475,739.92  5,475,739.92 187,629,681.37  187,629,681.37 
苏州江 源精
密机械 有限
公司建 设项
目 
82,355,562.49  82,355,562.49 104,472,818.50  104,472,818.50 
合计 100,312,665.79       100,312,665.79 305,195,050.50       305,195,050.50 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 预算数 
期初 
余额 
本期增 加金 额 
本期转 入固 定资
产金额 
本期其 他减
少金额 
期末 
余额 











(
%

工程
进度 
利息资 本化 累
计金额 
其中: 本期 利息
资本化 金额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金来
源 
组建计 算
机开发 生
产经营 系
统 
2,200,000.00 313,000.
00 
        313,000.00         
零星工 程       4,278,43
7.65 
3,393,608.58 3,385,828.77 618,967.06 3,667,250.
40 
        
专用数 控
机床 
33,500,000.00 8,501,11
2.98 
        8,501,112.
98 
        
青海西 宁
装备园 区
建设项 目 
400,000,000.00 187,629,
681.37 
110,145,623.
64 
224,067,582.80 68,231,982.2

5,475,739.
92 
 95.40 35,961,041.7

5,694,886.77    
苏州江 源
精密机 械
有限公 司
建设项 目 
150,000,000.00 104,472,
818.50 
18,852,053.5

37,662,016.77 3,307,292.76 82,355,562
.49 
 98.70 22,955,209.6

6,633,291.69    
合计 
585,700,000.00 305,195,
050.50 
132,391,285.
74 
265,115,428.34 72,158,242.1

100,312,66
5.79 
/ / 58,916,251.4

12,328,178.46 / / 2015 年年度报告 
 
第87 页 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
青海西 宁装 备园 区建 设项 目 2015 年 增加 二 期 建设 工 程,预 算金 额 180,600,000.00 元。 
20 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
21 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
22 、 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
23 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
24 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使用权 专利权 办公软件 著作权 其他 合计 
一、账面
原值 
      
1.期初余
额 
147,819,589.32 4,768,859.04 1,908,723.80 1,280,700.00 3,263,930.21 159,041,802.37 
2.本期增
加金额 
3,668,356.00       145,847.86       763,960.45 4,578,164.31 
(1)购置 
3,668,356.00       145,847.86       763,960.45 4,578,164.31 
(2)内部
研发 
            
 
(3) 企业
合并增加 
            
              
3.本期减
少金额 
            
(1) 处置 
            
              
4.期末余
额 
151,487,945.32 4,768,859.04 2,054,571.66 1,280,700.00 4,027,890.66 163,619,966.68 
二、累计
摊销 
      
1.期初余
额 
16,867,440.17 2,198,011.62 646,960.50 533,625.00 1,194,334.91 21,440,372.20 
2.本期增
加金额 
3,180,162.08 476,885.88 209,403.21 128,070.00 339,074.60 4,333,595.77 
(1 ) 计提 
3,180,162.08 476,885.88 209,403.21 128,070.00 339,074.60 4,333,595.77 
              
3.本期减
少金额 
            
 
(1) 处置 
            
              2015 年年度报告 
 
第88 页 
4.期末余
额 
20,047,602.25 2,674,897.50 856,363.71 661,695.00 1,533,409.51 25,773,967.97 
三、减值
准备 
      
1.期初余
额 
                                    
2.本期增
加金额 
                                    
(1 ) 计提 
            
              
3.本期减
少金额 
            
(1) 处置 
            
              
4.期末余
额 
            
四、账面
价值 
      
1.期末账
面价值 
131,440,343.07 2,093,961.54 1,198,207.95 619,005.00 2,494,481.15 137,845,998.71 
 2.期初
账面价值 
130,952,149.15 2,570,847.42 1,261,763.30 747,075.00 2,069,595.30 137,601,430.17 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00% 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
25 、 开发支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末 
余额 内部开 发支 出 其他   
确认为
无形资
产 
转入当 期损 益   
项目开
发支出 
      34,135,400.27                   34,135,400.27             
                  
合计       34,135,400.27                   34,135,400.27             
其他说 明 
其他说 明: 
本期通过 公司内 部研 发形 成的无形 资产占 无形 资产 期末账面 价值的 比例 0 % 。计入当 期损 益
的开发 支出 比上 年同 期增 加了 0.10 % ,占 经审 计净 资产 的 1.78% , 占当 期营 业收入 的 2.95% 。 
开发项 目的 详细 支出 情况 见下表 (金 额单 位:RMB 元) 。 
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 
预计对未 来影
响 
M-H6AW 卧式加
工中心钣 金设
计 
18,770.38 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
60B5-4A 刀库
(40 把)设计 
24,538.61 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 2015 年年度报告 
 
第89 页 
M-H6C 卧式加工
中心钣金 设计 
16,770.38 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-H6B 卧式加工
中心钣金 设计 
11,770.31 
外观更新、 开拓
市场 
已完成 
符合最新 潮流、
增加效益 
提升机床 整体
外观感、 增 加市
场占有率 
M-HR4 数控五轴
加工中心 
78,496.83 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
71FH8 交换台设
计 
32,797.47 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-V8A 水箱设计 5,248.41 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-H5AW 卧式数
控镗床设 计 
179,421.31 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-FH8B 卧式加
工中心钣 金设
计 
26,085.50 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-H15AW 卧式加
工中心钣 金设
计 
31,025.55 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
40H10A 平推机
械手设计 
21,345.60 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
60BS-4H10A 刀
库设计 
45,323.27 产品更新 
已完成 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
40BT5 凸轮机械
手设计 
40,083.09 提高竞争 力 
已完成 
高竞争力 、增加
效益 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
80H10A 卧式加
工中心钣 金设
计 
24,820.44 产品更新 完成80% 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
M-V330B 立式加
工中心设 计 
53,375.97 产品更新 完成70% 
符合合同 加工要
求 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
江苏省科 技成
果转化专 项 
4,134,382.35 
关键功能 部件
研发及产 业化 
2016 年12
月完工 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 
增加效益 
青海数控 机床
研究重点 实验
室 
2,756,254.90 
关键件研 制与
开发 
2016 年12
月完工 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 
增加效益 
制动靴部 件的
工艺优化 与研
究 846,070.32 
提高生产 线的
稳定性、 加 工效
率 已完成 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 增强竞争 力 
制动瓦部 件的
工艺优化 与研
究 1,055,576.78 
提高生产 线的
稳定性、 加 工效
率 已完成 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 增强竞争 力 
安全钳装 置焊
接生产线 优化
( 安全钳装置 焊
接技术优 化应
用) 2,043,756.45 
提高质量 稳定
性 已完成 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 满足客户 要求 
螺杆式注 塑机
研究与开 发 2,158,572.23 扩展新业 务 70% 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 节约成本 
主机支承 架加 1,341,088.47 优化加工 技术 69% 批量生产 ,转化 满足市场 需求 2015 年年度报告 
 
第90 页 
工工艺的 优化
( 电梯主机支 承
架加工工 艺的
优化应用) 
为产能及 效益增
长点 
驱动装置 基板
焊接工艺 优化
( 电梯驱动装 置
基板焊接 工艺
优化应用) 1,301,160.00 优化焊接 工艺 71% 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 增强竞争 力 
扶梯导向 轮驱
动装置的 研究
与开发 924,756.29 
提高生产 线的
稳定性、 加 工效
率 33% 
批量生产 ,转化
为产能及 效益增
长点 满足客户 要求 
第三代LED 路灯 877,857.61 开发新产 品 
已完成 
新产品, 产生专
利技术 
增强竞争 力 
可调光调 色温
LED 隧道灯 
299,131.45 开发新产 品 
已完成 
新产品, 产生专
利技术 
增强竞争 力 
第六代LED 隧道
灯 
306,869.47 开发新产 品 90% 
新产品, 产生专
利技术 
增强竞争 力 
一种免工 具维
护的LED 路灯 
289,584.52 开发新产 品 80% 
新产品, 产生专
利技术 
增强竞争 力 
涡旋主机 开发 371,929.05 开发新产 品 
50% 处于试
制阶段, 50%
已量产 
增加产品 种类及
改善产品 质量 
能增加未 来的
产销量及 盈利
额 
高效节能 搅拌
机 
728,593.46 
满足用户 对高
端搅拌机 的需
求,节约 能源,
省时省力 
已完成 
1. 完善搅拌机系
列产品;2. 使该
系列产品 达到年
增加销售3000 万
元;3. 使该系列
产品保持 国内领
先水平, 达到国
际先进水 平。 
使高端搅 拌机
市场更有 活力,
减少对国 外同
类产品的 依赖。 
组合离缸 和面
机 (针 对智能 系
统) 
941,979.41 
保证食品 卫生,
减少劳动 强度,
提高生产 效率 
已完成 
1. 填补公司该项
目的空白;2.年
增加产值 200 万
元;3. 逐步完善
离缸式大 双动和
面机系列 产品,
形成规模 效益。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
变频同步 斩切
设备 
597,065.31 
保证食品 卫生,
减少劳动 强度,
提高生产 效率 
已完成 
1. 完善肉菜类加
工机械系 列产
品;2.使该系列
产品达到 年销售
1000 万元。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
方包整形 机的
研究与开 发 
338,972.22 
填补我公 司在
面包生产 设备
销售上的 空白,
增加销售 额 
已完成设 计
图纸及生 产
样机一台 
实现年销 售额
600 万 
带动面包 制作
设备的销 售 
新型酥皮 机的
研究与开 发 
340,868.65 
解决输送 带漏
面粉的问 题及
采用新材 料降
低成本 
已完成设 计
图纸和相 关
文件并已 经
小批量生 产
5 台 
实现年销 售额
400 万 
提高本公 司在
酥皮机销 售的
市场占有 率约
0.5% 2015 年年度报告 
 
第91 页 
小型多功 能热
风循环旋 转炉 
743,248.23 
适应中小 型用
户需求, 多 功能
的节能产 品。 
5 盘炉设计
图和工艺 图
已完成, 正
在试制中 。
稍后进行
10 炉的设
计和试制 。 
解决中小 用户用
电容量和 生产场
地问题; 较箱式
烤炉节能 20%以
上。 
该产品因 节能
环保,用 途广
泛, 将拥有 相当
部份的中 小用
户市场。 
氮化硅特 种陶
瓷节能多 功能
开水器 
690,756.07 
满足不同 需要
的健康饮 用水
要求, 又节 能环
保。 
设计图和 工
艺图已完
成,控制 系
统正在测
试、 改进 中。 
系统解决 同一地
点不同饮 用水要
求问题; 饮用水
健康问题 ;节能
环保问题 。 
在人员流 动量
大、 饮水需 求量
大的地方, 将占
据市场优 势。 
乌冬面成 套生
产设备 
1,004,336.88 
保证食品 卫生,
减少劳动 强度,
提高生产 效率 
已 部分完成 
1. 填补国内该项
目的空白 ;2.年
产值达100 万元;
2. 为研发成套设
备积累经 验。 
是面食店 厨房
革命的新 方向 
肉丸 (鱼丸) 类
加工设备 (包 括
肉丸机、 鱼丸
机、 打桨机) 的
研究与开 发 
836,457.58 
保证食品 卫生,
减少劳动 强度,
提高生产 效率 
已部分完成 
1. 填补公司该项
目的空白 ;2.年
产值达1000 万
元。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
QRS300 切肉丝
机的研究 与开
发 
640,900.64 
QRS500 切肉丝
机小型化 
已完成设 计
图纸及生 产
样机一台 
实现年销 售额
300 万 
提高切肉 丝机,
切肉片机 的销
售量 
步进式特 陶开
水器SSW 系列 产
品外观标 准化
及生产组 装工
艺改造 
713,595.90 
致力于打 造一
个系列既 有本
公司产品 特点,
又便于生 产、 组
装的节能 产品。 
4 个规格的
产品设计
图、 工艺 图、
样机已完
成,现正 进
行用户试 用
和生产前 的
准备工作 。 
以快捷、 节能;
无二次污 染、使
用方便; 智能、
美观来引 领开水
器中 、 高端 市场 。 
健康节能 的概
念已深入 人心,
并得到政 府支
持。 这类产 品必
将有强大 生命
力。 
B60I 变频搅拌
机的研究 与开
发 
370,796.69 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品空
白 
项目终止 
食物切碎 机 ( 密
封型) 的研究 与
开发 
25,173.17 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品空
白 
项目终止 
TC22L 绞肉机的
研究与开 发 
19,441.92 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品空
白 
项目终止 
JQR12 绞切肉机
的研究与 开发 
18,396.90 
填补此类 产品
空白 
项目终止 
填补此类 产品空
白 
项目终止 
TUP650 国际合
作与交流 
5,203,901.01 扩展新业 务 90% 
高档数控 不落轮
镟床的研 发,替
代进口产 品并建
立国外营 销基
地。 
高档数控 不落
轮镟床的 研发,
替代进口 产品
并建立国 外营
销基地。 
SLC-25GA 新产
品研发 
878,627.25 扩展新业 务 90% 开拓市场 
填补铁路 机床
的一项空 白, 增
加我公司 市场 
2013 重大专项 128,038.00 研发精密 卧式 完成阶段 开发一台 精密卧 增强竞争 力 2015 年年度报告 
 
第92 页 
加工中心 式加工中 心 
2014 重大专项 102,194.00 
为航空航 天制
造业提供 一台
零件加工 中心 
完成阶段 
完成新产 品研
制,提高 企业技
术创新能 力 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
高档加工 中心
自动换刀 装置
性能试验 平台
研究 
7,635.00 提高产品 性能 开始阶段 
完成新产 品研
制,提高 企业技
术创新能 力 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
数控机床 误差
测量, 分析与 补
偿技术 
3,796.50 提高产品 性能 开始阶段 
完成新产 品研
制,提高 企业技
术创新能 力 
开拓更大 市场、
增加经济 效益 
研发平台 建设 86,232.97 提高研发 能力 开始阶段 
提高技术 创新转
化能力 
开发新产 品 
实验平台 建设 
397,529.50 
提高研发 能力 开始阶段 
提高技术 创新转
化能力 
开发新产 品 
 合计 34,135,400.27         
 
26 、 商誉 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 商誉账面原值 
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或
形成商 誉的 事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 企业合 并
形成的 
  处置   
广州市 捷创 金属 机
械有限 公司 
3,662,286
.80 
        3,662,28
6.80 
广东鼎 创投 资有 限
公司 
445,324.4

        445,324.
42 
广东中 龙交 通科 技
有限公 司 
15,714,50
2.81 
        15,714,5
02.81 
合计 
19,822,114
.03 
        19,822,1
14.03 
其他说 明 
经测试 本期 商誉 不存 在计 提 减值 准备 的情 况。 
27 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
办公室 改造
工程 
334,175.43 - 160,404.12  173,771.31 
办公室 装修 722,619.71 12,600.00 351,294.60  383,925.11 
仓库装 饰工
程 
172,238.31 - 43,059.60  129,178.71 
高新技 术厂
房改造 项目 
4,545,122.96 - 1,112,228.76  3,432,894.20 
零星工 程维
修费 
121,352.38 - 97,081.80  24,270.58 
配电房 、 仓 库
防雷及 路面
153,164.15 - 122,531.28  30,632.87 2015 年年度报告 
 
第93 页 
工程 
配电线 路维
修工程 
148,095.37 - 148,095.37  - 
喷漆废 气、 废
水治理 工程 
139,875.00 - 111,900.00  27,975.00 
其他 435,211.52 441,880.35 151,347.97  725,743.90 
三厂车 间路
面排水 工程 
55,946.26 - 22,378.32  33,567.94 
石楼砺 江 路7
号厂房 租金 
1,018,750.00 - 75,000.00  943,750.00 
调度室 (简 易
结构) 
168,595.57 - 54,679.80  113,915.77 
土地租 赁费 2,742,828.50 - 685,707.00  2,057,121.50 
网络改 造及
防雷工 程款 
78,643.64 - 52,428.96  26,214.68 
维修工 程 6,776,166.31 295,223.11 976,599.36  6,094,790.06 
宿舍装 修工
程 
187,102.95 - 54,030.12  133,072.83 
装修工 程 8,140,868.63 940,152.01 1,725,964.71  7,355,055.93 
管理体 系优
化及生 产改
善 
      626,603.76 52,216.98  574,386.78 
合计 25,940,756.69 2,316,459.23 5,996,948.75  22,260,267.17 
 
28 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 132,080,364.23 23,877,326.00 123,424,991.59 22,140,688.09 
内部交 易未 实现 利润 3,104,011.80 776,002.95 4,318,874.95 863,784.84 
可抵扣 亏损 108,712,873.68 23,570,143.09 85,309,865.14 17,819,706.12 
预提费 用 33,615.17 6,723.03 2,097,930.46 524,482.62 
应付职 工薪 酬 1,030,868.06 154,821.53 5,664,981.21 1,331,705.77 
合计 244,961,732.94 48,385,016.60 220,816,643.35 42,680,367.44 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销 后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 26,324,325.13 17,011,603.71 2015 年年度报告 
 
第94 页 
可抵扣 亏损 96,153,756.50 73,582,965.26 
合计 122,478,081.63 90,594,568.97 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2015  1,692,483.52   
2016 7,712,375.54 7,712,375.54   
2017 14,344,853.66 14,344,853.66   
2018 27,164,724.96 27,164,724.96   
2019 22,668,527.58 22,668,527.58   
2020 24,263,274.76    
合计 96,153,756.50 73,582,965.26 / 
 
29 、 其他非流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
未实现 售后 租回 损益 19,511,391.15 33,449,684.05 
未确认 融资 费用 580,974.21 10,034,634.58 
与长期 资产 相关 预付 账款       365,854.60 
合计 20,092,365.36 43,850,173.23 
 
30 、 短期借款 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  短期借款分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款 248,680,000.00 150,000,000.00 
保证借 款 320,200,000.00 433,200,000.00 
信用借 款     
合计 568,880,000.00 583,200,000.00 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
31 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
32 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
33 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票     2015 年年度报告 
 
第95 页 
银行承 兑汇 票 0.00 5,000,000.00 
合计 0.00 5,000,000.00 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0.00 元。 
 
34 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 182,478,523.86 194,175,663.16 
1 年至2 年 (含2 年) 45,584,350.27 46,114,641.52 
2 年至3 年 (含3 年) 20,713,426.51 19,730,329.12 
3 年以 上 40,391,230.68 24,737,179.19 
合计 289,167,531.32 284,757,812.99 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
深圳市 华微 元能 科技 有限 公司 2,925,481.60 合同未 履行 完毕 
江阴市 华平 锻造 有限 公司 2,403,359.16 合同未 履行 完毕 
兰州荣 祥商 贸有 限公 司 2,172,600.06 合同未 履行 完毕 
大连兴 龙液 压有 限公 司 1,772,973.00 合同未 履行 完毕 
青海华 通电 器有 限公 司 1,482,896.69 合同未 履行 完毕 
合计 10,757,310.51 / 
 
35 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 29,768,671.52 35,628,536.86 
1 年至2 年 (含2 年) 5,786,593.66 5,735,023.14 
2 年至3 年 (含3 年) 2,151,309.89 1,627,036.06 
3 年以 上 12,058,539.81 11,384,612.86 
合计 49,765,114.88 54,375,208.92 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
唐山市 青重 机床 设备 有限 公司 1,500,000.00  未达 确认 收入 条件 
瑞迪 筑 巢建 筑工 程( 北京 )有
限公司 
1,500,000.00  未达 确认 收入 条件 
武汉市 贝尔 令工 贸有 限公 司 1,137,500.00  未达 确认 收入 条件 
邢台机 械轧 辊集 团有 限公 司 805,000.00  未达 确认 收入 条件 
龙口市 博渠 志刚 车床 加工 厂 772,000.00  未达 确认 收入 条件 2015 年年度报告 
 
第96 页 
合计 
5,714,500.00 

 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
36 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 12,179,655.02 214,782,719.3

218,399,665.0

8,562,709.35 
二、 离 职后 福利-设 定提 存
计划 
215,648.70 16,543,908.38 16,599,346.82 160,210.26 
三、辞 退福 利         
四、一 年内 到期 的其 他福
利 
        
合计 
12,395,303.72 231,326,627.7

234,999,011.8

8,722,919.61 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴
和补贴 
11,543,545.05 191,016,142.68 195,691,895.5

6,867,792.14 
二、职 工福 利费 -13,694.00 5,530,579.46 5,516,885.46       
三、社 会保 险费 -599,618.00 11,043,439.14 10,443,439.14 382.00 
其中: 医疗 保险 费 -600,000.00 8,883,717.39 8,283,717.39       
工伤保 险费       1,271,108.21 1,271,108.21       
生育保 险费 382 888,613.54 888,613.54 382.00 
四、住 房公 积金 162,942.75 4,778,617.72 4,433,861.18 507,699.29 
五、工 会经 费和 职工 教
育经费 
1,086,479.22 2,413,940.36 2,313,583.66 1,186,835.92 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 
12,179,655.02 214,782,719.36 218,399,665.0

8,562,709.35 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 191,315.00 15,477,914.89 15,520,783.69 148,446.20 
2、失 业保 险费 24,333.70 1,065,993.49 1,078,563.13 11,764.06 
3、企 业年 金缴 费         
合计 215,648.70 16,543,908.38 16,599,346.82 160,210.26 
 2015 年年度报告 
 
第97 页 
37 、 应交税费 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 12,760,045.73 12,762,083.40 
消费税     
营业税 59,963.24 116,485.01 
企业所 得税 3,850,620.74 10,864,218.19 
个人所 得税 392,366.19 333,705.53 
城市维 护建 设税 620,320.38 584,166.92 
教育费 附加 329,443.54 186,603.67 
地方教 育费 附加 206,191.79 238,018.33 
房产税       9,000.00 
土地使 用税       4,245,932.85 
印花税 38,118.65 28,774.81 
价格调 节基 金 140,859.41 16,439.89 
堤围防 护费  37,445.53 
土地增 值税 100.00  
合计 18,398,029.67 29,422,874.13 
 
38 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息     
企业债 券利 息     
短期借 款应 付利 息 424,863.14 1,862,028.77 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债
利息 
            
合计 424,863.14 1,862,028.77 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
39 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
40 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 112,520,362.12 36,415,109.60 
1 年至2 年 (含2 年) 3,572,480.15 25,217,668.57 
2 年至3 年 (含3 年) 2,116,049.75 2,043,372.09 
3 年以 上 5,752,379.06 7,712,374.46 
合计 123,961,271.08 71,388,524.72 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  2015 年年度报告 
 
第98 页 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
广州海 星食 品工 业有 限公 司 966,471.15 未结算 
无锡青 重机 床设 备公 司 643,006.80 未结算 
陕西青 秦机 电设 备公 司 581,488.32 未结算 
广东永 盛建 筑工 程有 限公 司 376,853.56 未结算 
乌鲁木 齐市 群泰 商贸 有限 公
司 
289,786.06 未结算 
合计 
2,857,605.89 

 
41 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
42 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 136,000,000.00 74,500,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券     
1 年内 到期 的长 期应 付款 26,995,704.11       
合计 162,995,704.11 74,500,000.00 
 
43 、 其他流动负债 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
动力费 141,591.56 129,463.06 
其他 9,761.78 9,761.78 
合计 151,353.34 139,224.84 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
44 、 长期借款 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  长期借款分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款 25,000,000.00 75,000,000.00 
保证借 款 40,000,000.00 147,000,000.00 
信用借 款     
合计 65,000,000.00 222,000,000.00 
 
45 、 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
46 、 长期应付款 
√ 适用 □ 不适 用  2015 年年度报告 
 
第99 页 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
应付融 资租 赁款 28,692,532.79 62,686,386.00 
合计 28,692,532.79 62,686,386.00 
 
47 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
48 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
国债转 贷资 金 2,590,000.00 10,621.00 1,101,818.2 1,498,802.80   
合计 2,590,000.00 10,621.00 1,101,818.2 1,498,802.80 / 
 
49 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 递延收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 105,769,464.27 28,249,847.00 26,652,793.75 107,366,517.52   
政府贴 息 2,800,000.00   2,800,000.00   
合计 108,569,464.27 28,249,847.00 26,652,793.75 110,166,517.52 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项目 期初余额 本期新增补助金
额 
本期计入营业
外收入金额 
其他变动 期末余额 与资产相关
/ 与收益相
关 
大型金属结构件石油机械加工
技术改造项目 
350,000.00    350,000.00 与收益相关 
工业项目贴息补助 2,000,000.00    2,000,000.00 与收益相关 
工业项目贴息补助 800,000.00    800,000.00 与收益相关 
数控专用机床包装箱新材料模
块化设计及应用项目 
500,000.00   437,000.00 63,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控机
床升级改造项目 
3,000,000.00   1,050,000.00 1,950,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控机
床产业化技术研究 
900,000.00    900,000.00 与收益相关 
加工中心大重型数控专用机床
包装箱新材料应用项目 
800,000.00   350,000.00 450,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控机
床升级改造项目 
30,000,000.00    30,000,000.00 与收益相关 
装备制造园数控机床公共研发
平台项目 
330,000.00    330,000.00 与收益相关 
青海数控机床研发平台 540,000.00    540,000.00 与收益相关 
重型机床轻量化设计技术与应 110,000.00    110,000.00 与收益相关 2015 年年度报告 
 
第100 页 
用项目 
青海省数控机床研究重点实验
室 
420,000.00    420,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控机
床改造项目 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
可自动换刀头NC 平转盘研究与
应用 
400,000.00    400,000.00 与收益相关 
科技项目经费 100,000.00    100,000.00 与收益相关 
大型金属结构件及非标产品技
术研究 
300,000.00    300,000.00 与收益相关 
双百项目贷款贴息补助资金拨 1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
企业技术创新资金拨款 600,000.00   421,400.00 178,600.00 与收益相关 
省级预算投资建设支出拨款 500,000.00    500,000.00 与收益相关 
青海机电国有控股有限公司项
目拨款 
 300,000.00   300,000.00 与收益相关 
青海省数控机床研究重点实验
室 
 1,500,000.00  56,600.00 1,443,400.00 与收益相关 
青海华鼎实业股份有限公司大
重型专用数控机床 
 5,000,000.00   5,000,000.00 与收益相关 
青海省数控重型机床工程技术
研究中心能力建设 
 2,000,000.00   2,000,000.00 与收益相关 
绿色制造与设计创新信息化关
键技术应用与示范 
 150,000.00   150,000.00 与收益相关 
公共检验检测平台 1,800,000.00    1,800,000.00 与收益相关 
土建施工、设备采购 9,200,000.00  678,930.47  8,521,069.53 与收益相关 
易普森多用炉、奥地利爱协林
多用炉生产线 
700,000.00    700,000.00 与收益相关 
技术监督局名牌产品奖励资金 500,000.00    500,000.00 与收益相关 
航空特殊材料处理工艺研究 500,000.00    500,000.00 与收益相关 
年产 5 万吨重装钢构件建设项
目 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
年产 5 万吨重装钢构件建设项
目 
600,000.00    600,000.00 与收益相关 
装备制造园大型金属构件建产
业化配套项目 
600,000.00    600,000.00 与收益相关 
2013 年青海装备制造工业专项
发展资金 
 600,000.00   600,000.00 与收益相关 
(2011 ) 1870 号1523 号中小企
业创新基金拨款 
350,000.00 150,000.00 500,000.00                 
               
  -    
与收益相关 
(2011 ) 2061 号1710 号中小企
业发展专项新基金拨款 
200,000.00    200,000.00 与收益相关 
专项发展资金  500,000.00   500,000.00 与收益相关 
(2011 ) 4 号青海机电国有控股
有限公司数控产业化项目 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
2012 年外贸公共服务平台建设
资金 
160,000.00    160,000.00 与收益相关 
(2007)328 号技术创新补助资
金 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
大型数控机床配套件制造技术
审计改造 
540,000.00    540,000.00 与收益相关 
数控晶硅硅芯切割机床研究开
发 
 500,000.00   500,000.00 与收益相关 
基于站修摩擦传动车轮车床的
研制 
 200,000.00   200,000.00 与收益相关 
大型钢结构产品制造技术升级
改造 
 500,000.00   500,000.00 与收益相关 2015 年年度报告 
 
第101 页 
青海机电国有控股有限公司创
新改造项目 
 300,000.00   300,000.00 与收益相关 
数控产业化技术研究项目
(2011 )316 号 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
超重型卧式车床实验项目
(2012 )316 号 
100,000.00    100,000.00 与收益相关 
中华人民共和国财政部拨款数
控专项办函 (2009 )054 号科技
重 
5,865,035.70    5,865,035.70 与收益相关 
数控卧式车铣中心 200,000.00    200,000.00 与收益相关 
大通县财政局经费户 “青经投
(2010 ) 224 号”龙门移动镗铣
床 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
财政局部国科发(20011 )513
号数控重型卧式车床新产品计
划 
300,000.00    300,000.00 与收益相关 
华鼎实业项目拨款宁开生财字
(2011 ) 70 号、 青财企字 (2011 )
2177 号 
385,000.00    385,000.00 与收益相关 
青科发计字(2012 )220 号
2012-G-X06A 航天制造大型机
床加工 
1,000,000.00  1,000,000.00                 
               
  -    
与收益相关 
华鼎实业2012 年外贸公共服务
平台建设资金宁财企字 (2012 )
1234 号 
490,000.00    490,000.00 与收益相关 
省科学技术厅动车耦合轮对加
工机床青财建字(2013 )1771
号 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
省科技厅重型数控钻镗床青科
发计字(2013 )124 号 
1,000,000.00  1,000,000.00                 
               
  -    
与收益相关 
外贸公共服务平台建设项目   
大财发(2013)689 号 
800,000.00    800,000.00 与收益相关 
工业 “双百” 工程前期拨
款   大财发(2013 )686 号 
3,000,000.00    3,000,000.00 与收益相关 
科技厅信息化建设项目 1,000,000.00 200,000.00   1,200,000.00 与收益相关 
科技厅国际科技合作与交流专
项拨款国科发财(2014 )43 号 
430,000.00    430,000.00 与收益相关 
科技厅国际科技合作与交流专
项拨款国科发财 (2014 )110 号 
1,320,000.00    1,320,000.00 与收益相关 
省生产力促进中心企业进销存
管理系统开发与应用补助款 
50,000.00    50,000.00 与收益相关 
省财政厅轮对轴颈车磨复合机
床研发拨款( 青科发计财
[2014]141#) 
800,000.00 300,000.00 150,000.00  950,000.00 与收益相关 
县财政局 2014 年技术创新( 基
于高铁车辆车轴复合机床的研
制) 项目拨款( 青经信投
[2014]268#) 
1,200,000.00    1,200,000.00 与收益相关 
高档数控不落轮镟床的研发  1,750,000.00   1,750,000.00 与收益相关 
2014 年度相城区第四批自主创
新项目经费 
 40,000.00 40,000.00   与收益相关 
相财企 2014   85 号下达资金 
 100,000.00 100,000.00   与收益相关 
2013 年度企业博士后工作经费  400,000.00 400,000.00   与收益相关 
2014 年科技领军人才计划项目
经费拨款 
 560,000.00 560,000.00   与收益相关 2015 年年度报告 
 
第102 页 
财政拨款江苏省海外科技成果
转化专项 
 2,000,000.00 2,000,000.00   与收益相关 
华鼎拨青海省重点实验室发展
专项资金项目款 
 1,050,000.00 1,050,000.00   与收益相关 
2015 年度工业和信息化转型升
级专项资金 
 300,000.00 300,000.00   与收益相关 
2015 年度工业经济和信息化专
项资金 
 100,000.00 100,000.00   与收益相关 
2015 年度苏州市市级工业经济
升级版专项资金奖补类项目资
金扶持计划 
 200,000.00 200,000.00   与收益相关 
2015 年相城区校园引智实施单
位补贴经费 
 6,347.00 6,347.00   与收益相关 
相科 (2015 ) 70 号相财行 (2015 )
114 号文件关于下达 2015 年度
知识产权创造与运用(专利资
助)专项资金 
 4,000.00 4,000.00   与收益相关 
2015 年度苏州市重大专利推广
应用计划项目及2014 年度项目
分期拨款经费指标 
 100,000.00 100,000.00   与收益相关 
省级企业创新与成果转化专项
资金 
 1,000,000.00 1,000,000.00   与收益相关 
2015 年相城区第二批专利科技
经费 
 12,000.00 12,000.00   与收益相关 
苏州市2015 年度第二十一批科
技发展计划(科技成果转化项
目补助)项目及经费 
 100,000.00 100,000.00   与收益相关 
2014 年度企业博士后工作资助
项目及经费 
 210,000.00 210,000.00   与收益相关 
2015 年第六批区科技领军人才
专项资金 
 240,000.00 240,000.00   与收益相关 
财政部拨 2010 重大专项 (动梁
无滑枕立式铣车复合加工中
心) 
1,660,000.00  200,000.00  1,460,000.00 与收益相关 
北京机床研究所 “机床高速主
轴单元测试技术研究及示范应
用” 项目合作经费 
158,000.00  158,000.00   与收益相关 
青海大学科技处数控铣床防护
及外观造型技术应用研究合作
费 
75,000.00    75,000.00 与收益相关 
青海省科学技术信息研究所项
目 
300,000.00    300,000.00 与收益相关 
沈阳飞机工业(集团)有限公
司 2014ZX04001051 合作经费 
2,000,000.00    2,000,000.00 与收益相关 
2013 年专项整体床身式精密卧
式加工中心款 
7,400,000.00    7,400,000.00 与收益相关 
青海机电国有控股公司2013 年
装备制造专项资金 
 800,000.00   800,000.00 与收益相关 
财政部拨 2009 年重大专项 (高
速式加工中心) 
3,045,000.00  3,045,000.00   与收益相关 
高速立卧加工中心产业化项目 800,000.00  800,000.00   与收益相关 
拨动梁无滑枕立式铣车铣复合
加工中心项目 
600,000.00  600,000.00   与收益相关 
产品设计生产信息集成项目 60,000.00  60,000.00   与收益相关 
机器人与加工中心集成技术项
目研究 
900,000.00  900,000.00   与收益相关 
立卧式加工中心,重型数控机
床包装箱项目 
300,000.00  42,000.00 200,000.00 58,000.00 与收益相关 2015 年年度报告 
 
第103 页 
青海省财政厅国库支付局《青
海省高速加工中心重点实验
室》项目经费 
700,000.00  700,000.00   与收益相关 
西宁市城北财政局拨高档数控
机床精密制造技术研究项目款 
800,000.00  800,000.00   与收益相关 
西宁市城北区财政局拨高速加
工中心生产线技改及直驱回转
工作台试制项目款 
3,000,000.00  3,000,000.00   与收益相关 
青海省生产力促进中心《信息
化子课题项目》经费 
 150,000.00   150,000.00 与收益相关 
青海华鼎实业股份有限公司
《数控机床重点实验室》项目
款 
 420,000.00 420,000.00              与收益相关 
中华人民共和国财政部2013 专
项《高档数控机床与基础制造
装备》项目款 
 4,360,000.00   4,360,000.00 与收益相关 
西宁市城北区财政局拨《高档
加工中心自动换刀装置性能试
验平台研究》项目款 
 800,000.00   800,000.00 与收益相关 
《高速防护装置
2014ZX04011021 》专项款 
 347,500.00   347,500.00 与收益相关 
企业研究开发中心 80,220.82  28,571.43  51,649.39 与收益相关 
高新食品机械技术改造项目 191,207.75    191,207.75 与收益相关 
高精齿轮变速箱升级改造 960,000.00 800,000.00 1,760,000.00   与收益相关 
装备工业机床高速传动箱厂房
设备 
100,000.00  10,087.99  89,912.01 与收益相关 
推土机液力变速箱产业化 1,050,000.00  1,050,000.00   与收益相关 
重载汽车传动部件产业化 900,000.00  13,905.12  886,094.88 与收益相关 
D8 大功率工程机械传动部件开
发 
1,500,000.00  248,951.74  1,251,048.26 与收益相关 
齿轮产品生产制造信息系统 50,000.00  50,000.00   与收益相关 
SYT70 推土机传动系统研制 500,000.00  500,000.00   与收益相关 
高铁接触网作业车齿轮箱弧齿
锥齿研制 
1,200,000.00    1,200,000.00 与收益相关 
2015 年企业技术创新资金  200,000.00        200,000.00 与收益相关 
合计 
108,569,464.27 28,249,847.00 24,137,793.75 2,515,000.00 110,166,517.52       
 
51 、 股本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 

股 


金 

股 

他 
小计 
股份
总数 
236,850,000.00 202,000,000.00                   202,000,000.00 438,850,000.00 
其他说 明: 
根据本 公司 2014 年 7 月 18 日 2014 年第 一次 临时 股 东大会 决议 和 2015 年 9 月 7 日收 到的 中
国证券监 督管 理委员 会《 关于核准 青海 华鼎实 业股 份有限公 司非 公开发 行股 票的批复 》 (证 监许
可【2015 】2014 号) 的核 准, 本 公司 非公开 发行 人 民币普 通 股 20,200 万股 (A 股)( 每股 面 值 1 
元) ,增 加股 本人 民币 20,200 万元 ,本 公司 于 2015 年 12 月 25 日完 成股 权登 记相关 事项 ,变 更
后的股 本为 人民 币 43,885 万元。 2015 年年度报告 
 
第104 页 
52 、 其 他权益工具 
□ 适用 √ 不适 用  
53 、 资本公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢
价) 
380,816,386.83 863,669,200.00       1,244,485,586.83 
其他资 本公 积         
合计 380,816,386.83 863,669,200.00       1,244,485,586.83 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
2015 年 9 月 7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核 准 青海华 鼎 实 业股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非 公开发 行 20,200 万 股新 股 。2015 年 12 月22
日,立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 出具 了信 会师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报告 》 ,
根据该 验资 报告 , 截至 2015 年 12 月 22 日 止, 发行 人 本次发 行募 集资 金总 额 为1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额 1,065,669,200.00 元 , 其中增 加实 收资 本
202,000,000.00 元 ,增 加 资本公 积 863,669,200.00 元。 
54 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
55 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
56 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
57 、 盈余公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 18,105,197.44 271,059.53       18,376,256.97 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         
其他         
合计 18,105,197.44 271,059.53       18,376,256.97 
 
58 、 未分配利润 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 99,768,739.20 105,155,876.70 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
    
调整后 期初 未分 配利 润 99,768,739.20 105,155,876.70 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
8,328,721.64 -5,387,137.50 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积 271,059.53   
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利     
转作股 本的 普通 股股 利     2015 年年度报告 
 
第105 页 
期末未 分配 利润 107,826,401.31 99,768,739.20 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0.00 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0.00 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0.00 元。 
59 、 营业收入和营业成本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 1,139,710,183.43 853,483,687.30 1,110,389,067.05 862,259,781.26 
其他业 务 18,811,392.03 11,444,398.59 15,398,945.61 11,158,744.04 
合计 1,158,521,575.46 864,928,085.89 1,125,788,012.66 873,418,525.30 
 
60 、 营业税金及附加 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税     
营业税 3,477,147.60 891,105.23 
城市维 护建 设税 3,752,128.95 3,950,461.92 
教育费 附加 1,790,425.56 1,775,017.30 
资源税 1,192,398.44 1,431,254.06 
房产税 186,261.00 208,067.40 
平抑副 食品 价格 基金 414,470.19 34,145.13 
合计 10,812,831.74 8,290,051.04 
 
61 、 销售费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
办公费 739,140.19 702,164.93 
包装费 126,756.54 443,281.07 
物料消 耗及 低值 易耗 品 1,812,920.89 3,186,463.65 
运输及 装卸 费 20,570,479.30 12,700,749.35 
租赁费 360,655.13 4,202,890.45 
修理费 635,299.28 1,258,918.53 
差旅费 2,424,133.63 6,114,986.50 
产品推 广费 4,475,193.88 6,142,475.09 
工薪支 出 12,071,951.07 14,297,237.25 
销售服 务费 1,929,692.07 3,054,926.42 
折旧与 摊销 2,128,123.47 2,438,609.98 
其他 9,752,264.68 7,169,319.96 
合计 57,026,610.13 61,712,023.18 
 
62 、 管理费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 2015 年年度报告 
 
第106 页 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
汽车及 财产 保险 1,053,638.58 1,060,679.65 
业务招 待费 5,543,206.19 5,358,004.72 
中介费 3,539,887.52 2,147,007.35 
办公费 6,818,604.74 6,853,295.29 
差旅费 5,449,820.58 5,362,177.34 
工薪支 出 55,920,240.17 52,140,883.31 
技术开 发费 34,135,400.27 34,102,132.93 
税费 4,012,589.19 4,708,641.43 
物料消 耗及 低值 易耗 品 2,748,409.08 2,356,676.58 
修理费 1,123,307.95 1,513,567.66 
折旧与 摊销 15,501,583.38 13,855,512.23 
租赁费 6,567,572.34 3,224,559.15 
其他 13,238,955.95 14,611,718.32 
合计 155,653,215.94 147,294,855.96 
 
63 、 财务费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 60,617,393.32 44,986,472.67 
减:利 息收 入 -1,602,477.86 -1,676,476.76 
汇兑损 益 1,516.01 7,294.94 
其他 2,301,124.58 3,548,870.18 
合计 61,317,556.05 46,866,161.03 
 
64 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 11,893,607.95 14,021,294.09 
二、存 货跌 价损 失 -2,107,314.75 1,197,176.75 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 9,786,293.20 15,218,470.84 
 
65 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  2015 年年度报告 
 
第107 页 
66 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
    
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
211,152.36 218,947.85 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
    
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
    
合计 211,152.36 218,947.85 
 
67 、 营业外收入 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
1,420,693.22 2,509,127.93 1,420,693.22 
其中: 固定 资产 处置
利得 
1,420,693.22 2,509,127.93 1,420,693.22 
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得 2,900,001.58 1,712,891.17 2,900,001.58 
非货币 性资 产交 换利
得 
      
接受捐 赠       
政府补 助 28,731,184.75 25,963,808.30 28,731,184.75 
罚款及 违约 金赔 款利
得 
1,893,318.77  1,893,318.77 
无法支 付的 应付 款项 7,542.04 2,346,832.74 7,542.04 
其他 3,925,186.31 76,239.99 3,925,186.31 
合计 38,877,926.67 32,608,900.13 38,877,926.67 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
核销递 延收 益 24,137,793.75 24,641,791.12 与收益 相关 
核销专 项经 费 (国 债转  与收益 相关 2015 年年度报告 
 
第108 页 
贷资金) 
其他政 府补 助( 社保 返
还) 
208,872.00 733,777.53 与收益 相关 
其他政 府补 助( 费用 补
助及奖 励) 
4,384,519.00 588,239.65 与收益 相关 
合计 28,731,184.75 25,963,808.30 / 
 
68 、 营业外支出 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
317,106.10 163,029.94 317,106.10 
其中: 固定 资产 处置
损失 
317,106.10 163,029.94 317,106.10 
无形资 产处 置损 失       
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换
损失 
      
对外捐 赠 514,002.00 38,000.00 514,002.00 
罚款及 滞纳 金 127,004.69 11,122.20 127,004.69 
赔款支 出  133,110.62  
无法收 回的 款项 694,352.44 85,829.62 694,352.44 
非常损 失    
债务重 组损 失 546,690.59  546,690.59 
其他 399,967.27 385,225.86 399,967.27 
合计 2,599,123.09 816,318.24 2,599,123.09 
 
69 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 16,952,531.02 9,485,233.16 
递延所 得税 费用 -5,704,649.16 -1,838,974.91 
上年企 业所 得税 汇算 清缴 补计 -1,836,432.55 1,411,335.70 
合计 9,411,449.31 9,057,593.95 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 
35,486,938.45 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 
8,871,734.61 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 
-1,848,732.20 
调整以 前期 间所 得税 的影 响 
-1,133,597.73 
非应税 收入 的影 响 
-1,315.45 
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 
3,811,819.10 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损
-5,498.75 2015 年年度报告 
 
第109 页 
的影响 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
1,443,686.15 
研发费 用加 计扣 除对 税额 的影响 -1,726,646.42 
所得税 费用 
9,411,449.31 
 
70 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 1,602,477.86 1,674,980.87 
收取政 府补 助 32,843,238.00 29,957,617.18 
收回备 用金             
保证金 退回             
往来款 143,502,174.32 108,513,089.81 
合计 177,947,890.18 140,145,687.86 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
付现费 用 110,865,566.33 119,792,109.68 
往来款 50,960,831.60 39,154,232.24 
合计 161,826,397.93 158,946,341.92 
 
(3). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
融资租 赁收 到款 项 40,000,000.00 59,906,880.00 
合计 40,000,000.00 59,906,880.00 
 
(4). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
保荐费       2,000,000.00 
支付融 资租 赁款 50,853,476.46 8,955,198.00 
合计 50,853,476.46 10,955,198.00 
 
71 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 26,075,489.14 -4,058,138.90 
加:资 产减 值准 备 9,786,293.20 15,218,470.84 2015 年年度报告 
 
第110 页 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
34,998,465.89 36,512,028.43 
无形资 产摊 销 4,333,595.77 3,418,657.77 
长期待 摊费 用摊 销 5,996,948.75 11,264,398.49 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “ - ”号填 列 ) 
-1,103,587.12 -2,346,097.99 
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
    
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
    
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 60,617,393.32 44,837,978.13 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -211,152.36 -218,947.85 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
-5,704,649.16 -1,838,974.91 
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
    
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列 ) -55,050,818.61 46,650,870.52 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
-143,236,726.70 -212,925,826.96 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
7,164,572.90 3,031,578.54 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -56,334,174.98 -60,454,003.89 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
  
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产       27,300,585.84 
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 892,975,580.44 156,862,652.46 
减:现 金的 期初 余额 156,862,652.46 286,776,789.80 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 736,112,927.98 -129,914,137.34 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 892,975,580.44 156,862,652.46 
其中: 库存 现金 736,723.48 889,000.00 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 892,238,856.96 155,973,652.46 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
    2015 年年度报告 
 
第111 页 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
    
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     
      
      
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 892,975,580.44 156,862,652.46 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
    
 
72 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
本期没 有 对 上年 期末 余额 进行调 整的“其他”项目 。 
73 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 44,939,015.75 受限资 金 
应收票 据     
存货     
固定资 产 26,904,280.83 售后租 回融 资租 入 
无形资 产 55,768,286.04 抵押 
在建工 程 36,229,215.78 售后租 回融 资租 入 
固定资 产 131,289,304.98 抵押 
合计 295,130,103.38 / 
 
74 、 外币货币性项目 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 外币货币性项目 : 
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金    
其中: 美元 108.44 6.4936 704.17 
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
 
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
 2015 年年度报告 
 
第112 页 
75 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
本期未 发生 其他 原因 的合 并范围 变动 。 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 企业集团的构成 
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
青海一 机
数控机 床
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东鼎 创
投资有 限
公司 
广东广 州 广东省 制造业 100.00  设立 
青海华 鼎
重型机 床
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东恒 联
食品机 械
有限公 司 
广东广 州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立 
广州宏 力
数控设 备
有限公 司 
广东广 州 广东省 机械加 工 51.00  设立 
青海华 鼎
齿轮箱 有
限责任 公
司 
青海西 宁 青海省 齿轮加 工 100.00  设立 
广东精 创
机械制 造
广东广 州 广东省 机械加 工 100.00  设立 2015 年年度报告 
 
第113 页 
有限公 司 
广州市 捷
创金属 机
械有限 公
司 
广东广 州 广东省 机械加 工  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
机电设 备
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 商贸  100.00 设立 
青海重 型
机械制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 同一控 制下
合并取 得 
青海福 斯
特数控 机
床有限 责
任公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
苏州江 源
精密机 械
有限公 司 
江苏苏 州 江苏省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 恒
鼎酒店 设
备有限 公
司 
广东广 州 广东省 酒店设 备制
造与安 装 
 100.00 设立 
广州市 华
诚厨具 有
限公司 
广东广 州 广东省 商贸  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
科特机 床
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  56.00 设立 
青海聚 能
热处理 有
限责任 公
司 
青海西 宁 青海省 热处理 35.93 30.74 设立 
广东中 龙
交通科 技
有限公 司 
广东广 州 广东省 照明设 备制
造与安 装 
 51.00 非同一 控制
下合并 取得 
广东颐 泰
苑餐饮 企
业管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 饮食服 务  100.00 设立 
青海聚 力
机械装 备
有限公 司 
青海西 宁 青海省 制造业  60.00 设立 
青海东 大
重装钢 构
有限公 司 
青海西 宁 青海省 钢结构 制造 25.46 25.54 设立 
广州广 涡
压缩机 有
限公司 
广东广 州 广东省 压缩机 制造  50.00 非同一 控制
下合并 取得 
广州市 颐 广东广 州 广东省 医疗服 务  100.00 设立 2015 年年度报告 
 
第114 页 
泰苑中 医
门诊部 有
限公司 
广州颐 泰
健康产 业
管理有 限
公司 
广东广 州 广东省 健康咨 询服
务 
 100.00 设立 
中山市 恒
联餐饮 设
备有限 公
司 
广东中 山 广东省 食品机 械的
销售 
 51.00 设立 
青海华 鼎
装备制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 维
才人力 资
源管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 商务服 务  100.00 设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
广州宏 力数 控
设备有 限公 司 
49.00 -637,605.93  3,469,902.24 
青海聚 能热 处
理有限 责任 公
司 
33.33 -638,576.23       8,526,754.45 
广东中 龙交 通
科技有 限公 司 
49.00 777,092.36  3,887,681.13 
青海东 大重 装
钢构有 限公 司 
59.22 19,482,329.98       89,669,233.79 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余 额 期初余 额 
流动资
产 
非流动 资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动 负
债 
负债合
计 
流动资
产 
非流动 资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动 负
债 
负债合
计 
广










司 
18,999
,203.4

3,282,
927.59 
22,282
,131.0

15,200
,697.8

      15,200
,697.8

22,172
,318.2

3,277,
341.90 
25,449
,660.1

17,066
,990.4

 17,066
,990.4



15,812
,715.5
51,429
,933.5
67,242
,649.1
34,054
,523.5
12,021
,069.5
46,075
,593.0
25,659
,508.3
38,409
,686.3
64,069
,194.6
28,286
,218.3
12,700
,000.0
40,986
,218.32015 年年度报告 
 
第115 页 










司 
9 8 7 5 3 8 7 0 7 0 0 0 
广










司 
70,400
,507.1

5,275,
850.42 
75,676
,357.5

67,742
,314.3

 67,742
,314.3

78,822
,796.4

6,055,
161.47 
84,877
,957.9

78,529
,817.5

 78,529
,817.5












司 
186,63
6,758.
88 
108,13
8,563.
60 
294,77
5,322.
48 
141,03
7,327.
48 
2,310,
621.00 
143,34
7,948.
48 
115,15
7,067.
64 
105,28
7,580.
20 
220,44
4,647.
84 
100,21
7,723.
01 
1,700,
000.00 
101,91
7,723.
01 
 
 
子公
司名
称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收
入 
净利润 
综合收 益
总额 
经营活 动现
金流量 
营业收 入 净利润 
综合收 益
总额 
经营活 动现
金流量 
广州
宏力
数控
设备
有限
公司 
16,144,
655.39 
-1,301,23
6.60 
-1,301,23
6.60 
2,322,170.
43 
25,298,69
8.77 
-456,609
.23 
-456,609
.23 
-1,072,577
.96 
青海
聚能
热处
理有
限责
任公
司 
1,455,9
89.16 
-1,915,92
0.28 
-1,915,92
0.28 
718,488.53 5,172,059
.15 
2,512,66
5.22 
2,512,66
5.22 
-12,824,61
5.58 
广东
中龙
交通
科技
48,864,
986.46 
1,585,902
.78 
1,585,902
.78 
-802,615.3

55,864,27
6.35 
-158,629
.71 
-158,629
.71 
-74,976.81 2015 年年度报告 
 
第116 页 
有限
公司 
青海
东大
重装
钢构
有限
公司 
245,203
,622.85 
32,900,44
9.17 
32,900,44
9.17 
-13,334,04
3.85 
67,965,72
3.43 
3,428,43
9.53 
3,428,43
9.53 
-15,116,28
2.86 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
本公司 不存 在使 用企 业集 团资产 和清 偿企 业集 团债 务的重 大限 制。 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
本公司 不存 在向 纳入 合并 财务报 表范 围的 结构 化主 体提供 的财 务支 持或 其他 支持。 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
公司本 期没 有未 纳入 合并 财务报 表范 围的 结构 化主 题。 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司在 经营过 程中 面临 各种金融 风险: 信用 风险 、市场风 险和流 动性 风险 。公司董 事会 全
面负责风 险管 理目标 和政 策的确定 ,并 对风险 管理 目标和政 策承 担最终 责任 ,但是董 事会 已授权
本公司 管 理层 设计和 实施 能确保风 险管 理目标 和政 策得以有 效执 行的程 序。 董事会通 过 管 理层 递
交的月度 报告 来审查 已执 行程序的 有效 性以及 风险 管理目标 和政 策的合 理性 。本公司 的内 部审计
师也会 审计 风险 管理 的政 策和程 序, 并且 将有 关发 现汇报 给审 计委 员会 。 
本公司风 险管理 的总 体目 标是在不 过度影 响公 司竞 争力和应 变力的 情况 下, 制定尽可 能降 低
风险的 风险 管理 政策 。 
( 一) 信用风险 
信用风险 是指金 融工 具的 一方不履 行义务 ,造 成另 一方发生 财务损 失的 风险 。本公司 主要 面
临赊销导 致的 客户信 用风 险。在签 订新 合同之 前, 本公司会 对新 客户的 信用 风险进行 评估 ,包括
外部 信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 ( 当 此信息 可获 取时 ) 。 公司 对 每一客 户均 设置 了赊
销限额 ,该 限额 为无 需获 得额外 批准 的最 大额 度。 
公司通过 对已有 客户 信用 评级的季 度监控 以及 应收 账款账龄 分析的 月度 审核 来确保公 司的 整
体信用 风险 在可 控的 范围 内。 在监 控客 户的 信用 风险 时, 按照 客户 的信 用特 征对 其分组 。 被评 为“ 高
风险” 级别 的客 户会 放在 受 限制客 户名 单里 , 并 且只 有在额 外批 准的 前提 下, 公司才 可在 未来 期间2015 年年度报告 
 
第117 页 
内对其 赊销 ,否 则必 须要 求其提 前支 付相 应款 项。 
( 二)  市 场风险 
金融工具 的市场 风险 ,是 指金融工 具的公 允价 值或 未来现金 流量因 市场 价格 变动而发 生波 动
的风险 ,包 括汇 率风 险、 利率风 险和 其他 价格 风险 。 
(1) 利率 风险 
利率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因市场 利率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
31.46% 。 
(2) 汇率 风险 
汇率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因外汇 汇率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司尽可 能将 外币收 入与 外币支出 相匹 配以降 低汇 率风险 。 由于 外币金 融资 产和负债 占总 资产比
重较小 ,2015 年度 及 2014 年度 ,本 公司 未签 署任 何远期 外汇 合约 或货 币互 换合约 。 
本公司面 临的汇 率风 险主 要来源于 以美元 计价 的金 融资产和 金融负 债, 外币 金融资产 和外 币
金融负 债折 算成 人民 币的 金额列 示如 下: 
项目 
期末余额 年初余额 
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 
货币资金 
108.44  108.44 108.42  108.42 
合计 108.44  108.44 108.42  108.42 
(3) 其他 价格 风险 
本公司 未持 有其 他上 市公 司的权 益投 资。 
( 三)  流动性风险 
流动风险 ,是指 企业 在履 行以交付 现金或 其他 金融 资产的方 式结算 的义 务时 发生资金 短缺 的
风险。本 公司 的政策 是确 保拥有充 足的 现金以 偿还 到期债务 。流 动性风 险由 本公司的 财务 部门集
中控制 。 财务 部门 通过 监 控现金 余额 、 可随 时变 现 的有价 证券 以及 对未 来 12 个月现 金流 量的 滚动
预测, 确保 公司 在所 有合 理预测 的情 况下 拥有 充足 的资金 偿还 债务 。 
十一、 公允价值的披露 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
青海重 型机
床有限 责任
公司 
西宁市 大
通县体 育
路 1 号 
工业 20,262.35 11.85 28.48 
本企业 最终 控制 方是 青海 省政府 国有 资产 监督 管理 委员会 
其他说 明: 2015 年年度报告 
 
第118 页 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 、上 海圣 雍创 业投 资合伙 企业 (有
限合伙 ) 承 诺将 在2014 年 度非公 开 发 行中 所取 得股 份享有 的除 收益 权、 处置 权 之外的 股东 权利 (包
括但不 限于 的股 东提 案权 、董事 监事 提名 权、 股东 大会表 决权 等) 不可 撤销 地、不 设限 制地 及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。同 时,承 诺限 售期 满后 不采 取协议 转让 或大 宗交
易的方 式减 持其 在本 次发 行中所 取得 的股 份 ( 除征 得 青海重 型机 床有 限责 任公 司的书 面同 意之 外 ) 。
除上述 情况 外, 公司 与其 他股东 之间 不存 在其 他关 联关系 。 
2、 本企业的子公司情况 
本公司 子公 司的 情况 详见 本附注 “九 、在 其他 主体 中的权 益 ” 。 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本公司 无合 营或 联营 企业 。 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安 经销 部 股东的 子公 司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司沈阳 经销 处 股东的 子公 司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司成都 经销 处 股东的 子公 司 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 股东的 子公 司 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 其他 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 其他 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 采购材料 5,662,806.06 4,499,968.39 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 销售材 料、 电费 880,328.11 1,169,884.67 
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 出租 方: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
青海重 型机 床有 限
责任公 司 
土地、 房屋 等 685,707.00 685,707.00 2015 年年度报告 
 
第119 页 
关联租 赁情 况说 明 
本公司 的全 资子 公司 青海 华鼎重 型机 床有 限责 任公 司 于 2009 年 1 月 1 日 与青 海重型 机床 有 限
责任公 司签 订 《租 赁合 同》 , 租 用青 海重 型机 床有 限 责任公 司拥 有的 坐落 在 青 海省西 宁市 大通 县体
育 路 1 号的 场地 ,场 地面 积 56,282 平 方米 , 租 赁期 限从 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 ,
租金 为 6,857,070.00 元 。 
(4).  关联担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 担保 方 
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否
已经履 行
完毕 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 500.00 2011-1-11 2016-1-10 否 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 2,000.00 2014-7-16 2016-7-15 否 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 500.00 2015-3-17 2016-3-16 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 1,500.00 2013-1-14 2017-6-20 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 1,500.00 2012-2-8 2016-12-20 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 3,000.00 2015-11-20 2016-2-20 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 1,000.00 2015-12-20 2016-6-20 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 2,000.00 2015-11-11 2016-5-11 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 500.00 2015-11-20 2016-11-20 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,000.00 2015-6-29 2016-6-29 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,000.00 2015-10-12 2016-10-12 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,000.00 2015-11-17 2016-11-17 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 800.00 2015-5-22 2016-5-22 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 200.00 2015-6-5 2016-6-5 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,000.00 2015-11-19 2016-11-4 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,700.00 2015-9-21 2016-9-21 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,000.00 2015-6-29 2016-6-29 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 600.00 2008-12-10 2016-12-9 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 1,500.00 2015-5-28 2016-5-27 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 700.00 2015-9-16 2016-9-15 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 500.00 2015-8-20 2016-8-19 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 2,000.00 2015-6-17 2016-6-16 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 500.00 2015-1-9 2016-1-8 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 1,500.00 2015-9-29 2016-9-28 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 2,000.00 2014-6-30 2016-6-29 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 500.00 2015-6-5 2016-6-4 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2015-7-7 2016-7-6 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,000.00 2015-9-18 2016-9-17 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,000.00 2015-9-18 2017-9-17 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 4,000.00 2015-10-19 2016-10-18 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 920.00 2015-8-6 2016-8-5 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2015-4-23 2016-4-22 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2015-7-10 2016-7-9 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 500.00 2015-8-27 2016-8-25 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 200.00 2015-11-25 2016-11-24 否 
 
本公司 作为 被担 保方 2015 年年度报告 
 
第120 页 
单位: 万元  币种: 人民 币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否
已经履 行
完毕 
青海 重 型机 床有 限责 任公 司 1,000 2015-7-21 2016-1-20 是 
青海 重 型机 床有 限责 任公 司 2,000 2015-7-24 2016-1-23 是 
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
□ 适用 √ 不适 用  
(8).  其他关联交易 
根据本公 司控股 子公 司青 海华鼎重 型机床 有限 责任 公司与青 海重型 机床 申科 实业有限 公司 签
订的协议 ,本 公司关 联方 青海重型 机床 申科实 业有 限公司职 工的 养老保 险、 失业保险 、住 房公积
金及医 疗保 险 , 由 青海 华 鼎重型 机床 有限 责任 公司 汇总后 统一 上交 给主 管部 门。2015 度共 代缴 总
额为 1,012,532.62 元 。 
6、 关联方应收应付款项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应收项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款       
  
青海重 型机 床有 限
责任公 司西 安经 销
部 
31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00 
  
青海重 型机 床有 限
责任公 司沈 阳经 销
处 
1,603,231.14 1,603,231.14 2,635,793.12 2,629,393.12 
  
青海重 型机 床有 限
责任公 司成 都经 销
处 
1,261,478.02 1,261,478.02 1,274,198.02 1,274,198.02 
  
青海重 型机 床申 科
实业有 限公 司 
7,030,390.19 351,519.51 4,965,920.24 248,296.01 
  
青海机 电国 有控 股
有限公 司 
22,500.00 2,250.00 22,500.00 1,575.00 
  
青海聚 力源 房地 产
开发有 限公 司 
33,652,800.00 3,365,280.00 33,652,800.00 2,355,696.00 
预付账 款       
  
青海重 型机 床申 科
实业有 限公 司 
  524,619.33  
其他应 收
款 
      
  青海聚 力源 房地 产 26,962.83 1,348.14   2015 年年度报告 
 
第121 页 
开发有 限公 司 
 
(2).  应付项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款     
  青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 2,286,777.01 1,814,655.22 
  青海重 型机 床有 限责 任公 司 2,636,184.08 2,390,805.63 
其他应 付款     
  青海重 型机 床有 限责 任公 司 9,171,187.20 670,191.40 
  青海重 型机 床申 科实 业有 限公司  800,000.00 
预收账 款     
  
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安
经销部 
209,284.87 209,284.87 
 
7、 关联方承诺 
1、青 海机 电国 有控 股有 限 公司、 青海 溢峰 科技 投资 有限公 司 2015 年9 月 7 日 ,公司 收到 中
国证监 会《 关于 核准 青海 华 鼎实 业股 份有 限公 司非 公开发 行股 票的 批复 》( 证 监许可[2015]2014 
号), 核准 公司 非公 开发 行 20,200 万股 新股 。2015 年 12 月 22 日 , 立 信会 计师事 务所 ( 特殊 普通
合伙 ) 出 具了 信会 师报 字 〔2015〕第 410651 号 《 验 资报告 》 , 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司上
海分公 司于 2015 年 12 月28 日出 具了 《 证券 变更 登记证 明》 , 公 司本次 新 增发行 的人 民币 普 通
股(A 股)20,200 万股 已 在中国 证券 登 记结 算有 限责 任 公司 上海 分公 司办 理完 毕 股份 登记 手续 。
认购对 象 承 诺本 次认 购的 股份自 本次 非公 开发 行结 束之日 起 36 个 月内 不转 让 、不上 市流 通。 
2、 公 司于2015 年 7 月 8 日 发布了 《青 海华 鼎重 大事 项 停牌公 告》 (公 告编 号: 临 2015-017),
因公司 正在 筹划 重大 事项 ,鉴于 该事 项存 在重 大不 确定性 ,为 保证 公平 信息 披露, 维护 投资 者利
益, 避 免造 成公 司股 价异 常波动 , 经 公司 申请, 公 司股票 自 2015 年 7 月 8 日 起停牌 。 由 于公 司股
价近期 大幅 波动 ,基 于对 公司未 来发 展前 景的 信心 以及对 公司 价值 的认 可, 公司大 股东 青海 重型
机床有 限责 任公 司及 青海 华鼎董 事、 监事 、高 级管 理人员 计划 自2015 年 7 月 13 日起 六个月 内,
根据中 国证 券监 督管 理委 员会和 上海 证券 交易 所的 规定, 通过 上海 证券 交易 所交易 系统 增持 公司
股份 , 自 2015 年 7 月 13 日起 六个 月内 , 拟通 过上 海证券 交易 所交 易系 统允 许的方 式增 持公 司
股份 , 大 股东 青海 重型 增 持市值 不低 于人 民币 1,000 万元 , 公 司董 事 、 监 事、 高级管 理人 员增 持
市值不 低于 人民 币 300 万 元。 青海 重型 和公 司董 事 、 监 事及 高级 管理 人员 承 诺: 本次 增持 的公 司
股票, 增持 完成 后六 个月 内不减 持 。 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
1、本 公司 的全 资子 公司 苏 州江源 精密 机械 有限 公司 以 苏州 相城 区漕 湖产 业园 永昌 路 28 号工
业用地 及 房产抵 押给 交通 银行苏州 沧 浪支 行 和 中国 光大银行 苏州分 行 而 取得 借款。截 至 2015 年2015 年年度报告 
 
第122 页 
12 月 31 日, 交通 银行 苏 州沧浪 支行 借款 余额 人民 币 30,000,000.00 元、 中 国光大 银行 苏州 分行
借款金 额为 人民 币30,000,000.00 元,截 至报 告日 以 上借款 还没 有归 还。 
2、 本公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 重型 机床 有限责 任公 司位 于大 通县 桥头镇 体育 路1
号的工 业用 地 133,931.6 平方米(青 国用(2004) 第 1496 号 和大 国用(2011) 第 1001 号) 、 大通 县桥
头镇体 育路1 号 房产61,311.23 平方 米( 大房 权证 桥头 字第6-1-1 号) 和青 海重 型机床 有限 公司 位
于大通 县桥 头镇 体育 路的 工业用 地及 房产 抵押 给青 海建行 西宁 和政 支行 , 而 取得借 款 。 截 至 2015
年12 月 31 日, 该项 借款 余额为 人民 币 110,000,000.00 元, 截至 报告 日止 此 借款还 没有 归还 。 
3、本公 司的全 资子公 司青 海一机数 控机床 有限 责任 公司以位 于柴达 木路 493 号的工业 用地
127,730 平方 米( 宁国 用(2008) 第 171 号) 抵押 给青 海 建行西 宁和 政支 行, 而取 得借款 。截 至 2015
年12 月 31 日, 该项 借款 余额为 人民 币 70,000,000.00 元 ,截 至报 告日 止此 借款还 没有 归还 。 
4、本公 司的全 资 子公 司广 东恒联食 品机械 有限 公司 以其位于 广州市 番禺 区石 楼镇砺江 路 95
号的房 产十 间及 其土 地使 用权抵 押给 中信 银行 广州 番禺支 行 , 而 取得 借款 。 截至 2015 年 12 月 31
日,该 项借 款余 额为 人民 币 20,000,000.00 元, 截 至报告 日止 此借 款还 没有 归还。 
5、 本公 司的 全资 子公 司广 东精创 机械 制造 有限 公司 以位于 广东 省广 州市 番禺 区石楼 镇砺 江 路
11 号 的房 产 17 间及 其土 地使用 权抵 押给 中信 银行 股份有 限公 司广 州番 禺支 行而取 得借 款。 截 止
至2015 年12 月 31 日, 该 项借款 余额 为人 民 币 13,000,000.00 元, 截止 到报 告 日止此 借款 尚未 归
还。 
6、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 其位 于青 海省 西宁 市大通 县的 机 器
设备一 批抵 押给 青海 建行 西宁和 政支 行, 而取 得借 款。 截 至 2015 年12 月31 日, 该 项借 款余 额 为
人民 币20,000,000.00 元 ,截至 报告 日止 此借 款还 没有归 还。 
7、 本公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 齿轮 箱有 限责任 公司 位于 青海 省西 宁市装 备园 区 工
业用土 地 45588 平 方米( 青 生园用(2011)字第 141 号) 及地上 房产 抵押 给中 信银 行西宁 分行 ,取 得
借款。 截至2015 年 12 月31 日, 该项 借款 余额 为人 民 币60,000,000.00 元, 截 至报告 日止 此借 款
尚未归 还。 
8、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 青海 聚能 热处 理有 限责任 公司 位 于
西宁市 装备 园区 工业 用土 地 33,045.90 平方 米( 青 生国用 (2011)第 140 号 及地上 房产 抵押 给中
信银行 西宁 分行 取得 借款 ,截止 至 2015 年 12 月 31 日, 该项 借款 余额 为人 民币 25,000,000.00
元,截 止到 报告 日止 此借 款尚未 归还 。 
9、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 青海 华鼎 实业 股份 有限公 司位 于 城
西区昆 仑路 1 号办 公楼 及 商铺, 城中 区七 一路 318 号办公 楼抵 押给 中信 银行 西宁分 行取 得借 款截
止至2015 年 12 月 31 日 , 该项借 款余 额为 人民 币 15,000,000.00 元 , 截 止到 报 告日止 此借 款尚 未
归还。 
2、 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
1、截 至报 告日 止本 公司 未 结清保 函 
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 47,459.76 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 495,673.95 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 651,711.62 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 60,538.57 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 477,117.54 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 359,299.06 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 281,016.04 对本公司财务没有重大影响 2015 年年度报告 
 
第123 页 
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 1,258,269.32 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 571,229.52 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 350,540.27 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 170,025.50 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 298,706.65 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 1,673,026.26 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 929,884.26 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 443,185.89 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 435,665.77 对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 435,665.77 对本公司财务没有重大影响 
合计     8,939,015.75   
 
   2 、未决诉讼 
本公司 控股 子公 司广 州宏 力数控 设备 有限 公司 截至 报告日 尚未 了结 的重 大诉 讼案件 为 : 广州
宏力数 控设 备有 限公 司诉 襄樊市 中康 汽车 配件 有限 公司 ( 以下 简称 “襄 樊中 康 ”) 货款 案, 及襄
樊中康 诉本 公司 产品 质量 损失赔 偿案。 
A、案 情背 景 
截止2011 年 12 月 21 日 , 经双方 财务 对账 , 双 方确 认 襄樊中 康欠 本公 司货款 439,527.33 元,
广州宏 力数 控设 备有 限公 司向 广 州市 番禺 区人 民法 院上诉 要求 襄樊 中康 支付 货款。 襄樊 中康 提出
产品质 量不 合格 ,向 襄阳 高新 技 术产 业开 发区 人民 法院上 诉要 求本 公司 赔偿 损失 540,771.00 元。 
B、诉 讼过 程 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司于 2013 年向 广州 市番 禺 区 人民 法院 提起 诉讼 , 向襄 樊中康 催缴 货
款, 经 广州 市 番 禺区 人民 法院 (2013 ) 穗番 法民 二 民初字 第 89 号 判决, 襄樊 中康应 向本 公司 支付
其货款 及相 应的 利息 。襄 樊中康 不满 一审 判决 ,向 广州市 中级 人民 法院 提起 上诉, 以产 品质 量不
符合要 求主 张抗 辩。 2013 年12 月 13 日广 州市 中级 人民法 院作 出 (2013 ) 穗 中 法民二 审终 字 第 1462
号民事 裁定 书, 将该 案发 回广州 市番 禺区 人民 法院 重审。 
2013 年 9 月 26 日, 襄阳 中康以 产品 质量 存在 问题 要求本 公司 承担 赔偿 损失 向襄阳 高新 技术
产业开 发区 人民 法院 提起 诉讼 。2013 年10 月30 日 本公司 提出 管辖 异议 , 要 求将该 案件 移送 番禺
区人民 法院 审理 。2013 年12 月3 日 ,襄 阳高 新法 院 作出(2013 )鄂 襄新 民初 字第 01252 号民 事
裁定书 , 驳回 本公 司的 管 辖异议 。2013 年 12 月10 日, 广州 宏力 数控 设备 有 限公司 不服 驳回 管辖
异议裁 定书 向襄 阳市 中级 人民法 院上 诉。2014 年3 月 11 日, 襄阳 市中 级人 民 法院作 出(2014 )
鄂襄阳 中管 民终 字 第00010 号, 驳回 本公 司的 上诉 。本公 司 于2014 年5 月24 日向 襄阳 高新 人民
法院提 供了 补充 意见 书, 要求将 案件 移 送 广州 市 番 禺区人 民法 院合 并审 理。 
2015 年11 月 24 日, 襄 阳 高新技 术产 业开 发区 人 民法 院 作出 (2015 ) 鄂襄 新民 监 字第 00005 号,
撤销本院 (2013 )鄂 襄新 民初字 第 01252-1 号 民事 裁定 , 并裁 决由 襄阳 高新 技术产 业开 发区 人民
法院继续 审 理该 案。 
C、目 前进 展情 况 
广州市 番禺 区人 民法 院对 本公司 上诉 案件 正在 进行 重审中 。 
襄阳高 新 技 术产 业开 发区 的人民 法院 的案 件正 在审 理中。 
D、案 件对 本公 司财 务报 表 影响 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司对应 收襄 阳中 康 439,527.33 元货款 期末 按 50% 计 提了坏 账准 备 ,
如果胜 诉将 收回 货款 439,527.33 元及 相应 的利 息, 如果败 诉将 损失 219,763.67 元; 襄阳 中康 上2015 年年度报告 
 
第124 页 
诉本公 司产 品质 量损 失赔 偿案件 ,如 果败 诉将 损 失540,771.00 元 ,如 胜诉 则 无需支 付赔偿 损失 。 
上述案 件对 本公 司财 务报 表利润 总额 的最 大损 失 为760,534.67 元。 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
拟分配 的利 润或 股利 8,777,000.00 
经审议 批准 宣告 发放 的利 润或股 利 8,777,000.00 
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 分部信息 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
根据本 公司 的内 部组 织结 构、管 理要 求及 内部 报告 制度确 定 了 2 个 报告 分部 ,分别 为: 制 造
业和其他 。本 公司的 各个 报告分部 分别 提供不 同的 产品或服 务, 或在不 同地 区从事经 营活 动。由
于每个分 部需 要不同 的技 术或市场 策略 ,本公 司管 理层分别 单独 管理各 个报 告分部的 经营 活动,
定期评 价这 些报 告分 部的 经营成 果, 以决 定向 其分 配资源 及评 价其 业绩 。 
分部间转 移价格 按照 实际 交易价格 为基础 确定 ,间 接归属于 各分部 的费 用按 照一定比 例在 分
部之间进 行分 配。资 产根 据分部的 经营 以及资 产的 所在位置 进行 分配, 分部 负债包括 分部 经营活
动形成的 可归 属于该 分部 的负债。 如果 多个经 营分 部共同承 担的 负债相 关的 费用分配 给这 些经营
分部, 该共 同承 担的 负债 也分配 给这 些经 营分 部。 
(2).  报告分部的财务信息 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
制造业 其他 
分部间 抵销 合计 
营业收 入 1,152,724,022.55 9,371,699.61 3,574,146.70 1,158,521,575.46 
其中: 对外 交易 收
入 
1,149,149,875.85 5,797,552.91 -3,574,146.70 1,158,521,575.46 
分部间 交易 收入 -3,574,146.70  -3,574,146.70 0.00 
营业总 成本 1,156,015,938.07 7,082,801.58 3,574,146.70 1,159,524,592.95 
投资收 益 211,152.36        211,152.36 
营业利 润 9,488,419.49 -10,280,284.62  -791,865.13 2015 年年度报告 
 
第125 页 
资产总 额 3,296,635,849.77 81,302,633.56 32,217,602.29 3,345,720,881.04 
负债总 额 1,393,428,853.19 66,613,389.36 32,217,602.29 1,427,824,640.26 
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
本公司 本期 未发 生该 事项 。 
8、 其他 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
单 项 金
额 重 大
并 单 独
计 提 坏
账 准 备
的 应 收
账款 
                    
按 信 用
风 险 特
征 组 合
计 提 坏
账 准 备
的 应 收
账款 
34,828
,759.3

100.0

4,158,131.
58 
11.9

30,670,627
.74 
34,481,382
.74 
100.0

3,131,178.
75 
9.0

31,350,203
.99 
单 项 金
额 不 重
大 但 单
独 计 提
坏 账 准
备 的 应
收账款 
                    
合计 
34,828
,759.3

/ 4,158,131.
58 
/ 30,670,627
.74 
34,481,382
.74 
/ 3,131,178.
75 
/ 31,350,203
.99 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2015 年年度报告 
 
第126 页 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内 347,376.58 17,368.83 5.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 347,376.58 17,368.83 5.00 
1 至2 年       
2 至3 年 33,652,800.00 3,365,280.00 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上 775,482.75 775,482.75 100.00 
合计 34,775,659.33 4,158,131.58       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
 
组合名称 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 
合并关联方  53,099.99    
合计  53,099.99    
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 1,026,952.83 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名称 
期末余额 
应收账款 
占应收账款合计数
的比例(%) 
坏账准备 
青海聚力 源房地 产开发 有限 公司 33,652,800.00  96.62  3,365,280.00  
玉树州江 霖有色 金属有 限公 司 94,228.25  0.27  4,711.41  
青海科达 眼镜( 集团) 有限 责任公司 93,333.33  0.27  4,666.67  
青海三江 源药业 有限公 司 89,815.00  0.26  4,490.75  
青海省海 北宏达 电力有 限责 任公司 43,000.00  0.12  2,150.00  
合计 
33,973,176.58  97.54  3,381,298.83  2015 年年度报告 
 
第127 页 
应收青 海聚 力源 房地 产开 发有限 公 司 33 ,652,800.00 元 为土 地出 让款 余款 。 根据土 地出 让协
议,此 款在 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 全部 搬迁 结束腾 出土 地后 ,一 次性 支付, 预 计 2016 年7
月后将 收回 此款 项。 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 应收 款项 。 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
本期无 转移 应收 账款 且继 续涉入 形成 的资 产、 负债 。 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
                    
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
665,74
3,964.
31 
100.
00 
1,014,051
.56 
0.1

664,729,912
.75 
123,175,290
.72 
100.
00 
1,011,687
.96 
0.8

122,163,602
.76 
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
                    
合计 
665,74
3,964.
31 
/ 1,014,051
.56 
/ 664,729,912
.75 
123,175,290
.72 
/ 1,011,687
.96 
/ 122,163,602
.76 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2015 年年度报告 
 
第128 页 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 94,049.18 4,702.46 
5.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 94,049.18 4,702.46 5.00 
1 至2 年 265,285.89 18,570.01 7.00 
2 至3 年 2,957.02 295.70 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年 780.00 390.00 50.00 
5 年以 上 990,093.39 990,093.39 100.00 
合计 1,353,165.48 1,014,051.56       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
 
组合名称 
期末余额 
账面余额 坏账准备 计提比例 
合并关联方 664,390,798.83   
合计 664,390,798.83    
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 2,363.60 元 ;本 期收 回或 转 回坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应 收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
苏州江 源精 密
机械有 限公 司 
往来款 198,113,861.68 1 年以 内 29.76  
青海华 鼎重 型
机床有 限责 任
公司 
往来款 134,830,697.00 1 年以 内 20.25  
青海华 鼎齿 轮
箱有限 责任 公
司 
往来款 120,662,375.27 1 年以 内 18.12  2015 年年度报告 
 
第129 页 
青海一 机数 控
机床有 限责 任
公司 
往来款 44,169,843.48 1 年以 内 6.64  
青海东 大重 装
钢构有 限公 司 
往来款 38,012,000.00 1 年以 内 5.71  
合计 / 535,788,777.43 / 80.48       
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 其他 应收 款 。 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
本期无 转移 其他 应收 款且 继续涉 入形 成的 资产 、负 债 。 
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 811,371,557.08       811,371,557.08 799,871,557.08       799,871,557.08 
对联营 、 合 营企 业
投资 
            
合计 811,371,557.08       811,371,557.08 799,871,557.08       799,871,557.08 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
本期
计提
减值
准备 
减值
准备
期末
余额 
青海一 机数
控机床 有限
责任公 司 
82,871,087.09   82,871,087.09   
广东鼎 创投
资有限 公司 
100,000,000.00   100,000,000.00   
青海华 鼎重
型机床 有限
责任公 司 
209,704,196.15   209,704,196.15   
广东恒 联食
品机械 有限
公司 
102,558,468.70   102,558,468.70   
青海茂 源贸
易有限 公司 
      
广州宏 力数
控设备 有限
5,100,000.00   5,100,000.00   2015 年年度报告 
 
第130 页 
公司 
青海华 鼎齿
轮箱有 限责
任公司 
50,000,000.00   50,000,000.00   
广东精 创机
械制造 有限
公司 
87,137,125.49   87,137,125.49   
青海华 鼎机
电设备 有限
责任公 司 
3,500,000.00  3,500,000.00    
苏州江 源精
密机械 有限
公司 
140,000,000.00   140,000,000.00   
青海聚 能热
处理有 限责
任公司 
9,700,000.00   9,700,000.00   
青海东 大重
装钢构 有限
公司 
9,300,679.65   9,300,679.65   
青海华 鼎装
备制造 有限
公司 
 15,000,000.00  15,000,000.00   
合计 799,871,557.08 15,000,000.00 3,500,000.00 811,371,557.08   
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 营业收入和营业成本 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务             106,530       
其他业 务 1,559,833.91 197,221.80 1,313,242.00 187,178.50 
合计 1,559,833.91 197,221.80 1,419,772.00 187,178.50 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 29,270,987.39 -1,582,388.23 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益 211,152.36 178,947.85 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     2015 年年度报告 
 
第131 页 
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
    
合计 29,482,139.75 -1,403,440.38 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 1,103,587.12   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
28,731,184.75   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
    
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
    
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
    
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
    
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
211,152.36   
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 6,444,031.71   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -6,619,251.71       
少数股 东权 益影 响额 -146,128.65   2015 年年度报告 
 
第132 页 
合计 29,724,575.58   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
不适用 。 
2、 净资产收益率及每股 收益 
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
1.10 0.035 0.035 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
-2.83 -0.089 -0.089 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 签名 并盖 章的
财务报 表。 
备查文 件目 录 载有会 计师 事务 所盖 章、 注册会 计师 签名 并盖 章的 审计报 告原 件。 
备查文 件目 录 
报告期 内在 中国 证监 会指 定报纸 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及
公告的 原稿 。 
董事长 : 于 世光 
董事会 批准 报送 日期 :2016 年 4 月 23 日