西藏珠峰:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:西藏珠峰 股票代码:600338

2016 年半年度报告 
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公司代 码:600338                      公 司简 称 : 西藏 珠峰 
 
 
 
西藏珠峰工业股份有限公司 
2016 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 黄建荣 、 主管 会计工作负责人 刘伟 雄 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 刘伟雄
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
本报告 中所 涉及 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 描述 不构成 公司 对投 资者 的实 质承诺 ,敬 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简 介 ............................................................................................................................. 3 
第三节 会计数 据和 财务 指标 摘要 ................................................................................................. 5 
第四节 董事会 报告. ........................................................................................................................ 7 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 14 
第六节 股份变 动及 股东 情况 ....................................................................................................... 19 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 21 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员情况 ................................................................................... 22 
第九节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 22 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 23 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................. 110 
 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
我司、 公司 、本 公司 、西 藏珠峰 指 西藏珠 峰工 业股 份有 限公 司 
塔城国 际/ 控股 股东 指 新疆塔 城国 际资 源有 限公 司 
海成资 源 指 上海海 成资 源( 集团 )有 限公司 
珠峰工 业 指 西藏珠 峰摩 托车 工业 公司 ,原西 藏珠 峰控 股股 东 
塔中矿 业 指 塔中矿 业有 限公 司, 公司 全资子 公司 
西部矿 业 指 西部矿 业股 份有 限公 司 
《公司 章程 》 指 《西藏 珠峰 工业 股份 有限 公司章 程》 
《公司 法》 指 《中国 人民 共和 国公 司法 》 
《证券 法》 指 《中国 人民 共和 国证 券法 》 
中国证 监会/ 证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
西藏证 监局 指 中国证 券监 督管 理委 员会 西藏监 管局 
上交所 指 上海证 券交 易所 
 
 
 
第二节 公司简 介 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 西藏珠 峰工 业股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 西藏珠 峰 
公司的 外文 名称 TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD 
公司的 法定 代表 人 黄建荣 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 胡晗东 沈浩麟 
联系地 址 上海市 柳营 路305 号7 楼 上海市 柳营 路305 号7 楼 
电话 021-66284908 021-66284908 
传真 021-66284923 021-66284923 
电子信 箱 huhd@zhufenggufen.com shenhl@zhufenggufen.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 西藏自 治区 拉萨 市北 京中 路65号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 850000 
公司办 公地 址 上海市 柳营 路305 号7 楼 
公司办 公地 址的 邮政 编码 200072 
电子信 箱 zhufengdb@zhufenggufen.com 
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四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的
网址 
www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 事会 办公 室 
公司于2016 年7 月5 日 对外 披露《 关于 增加 指定 信息 披露媒 体的 公告 》, 公司 增加《 证券 时报
》为信 息披 露指 定媒 体, 详见公 司公 告2016-23 。 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 西藏珠 峰 600338 / 
 
 
 
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第三节 会计数 据和财务指标摘要 
一、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 本报告 期
比上年 同
期增减(%) 
调整后 调整前 
营业收 入 648,775,599.52 972,714,872.27 561,902,173.02 -33.30 
归属于 上市 公司 股东
的净利 润 
263,615,210.05 165,287,254.58 -29,677,216.51 59.49 
归属于 上市 公司 股东
的扣除 非经 常性 损益
的净利 润 
258,361,683.83 -29,656,600.11 -29,656,600.11 971.18 
经营活 动产 生的 现金
流量净 额 
41,680,091.99 -68,415,904.55 -142,010,058.41 160.92 
 本报告 期末 
上年度 末 本报告 期
末比上 年
度末增 减
(%) 
调整后 调整前 
归属于 上市 公司 股东
的净资 产 
844,452,469.43 666,374,527.55 666,374,527.55 26.72 
总资产 1,418,526,323.27 1,207,328,800.01 1,207,328,800.01 17.49 
 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比
上年同 期增
减(%) 
调整后 调整前 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.4037 0.2531 -0.1874 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.4037 0.2531 -0.1874 不适用 
扣除非 经常 性损 益后 的基 本每股 收益
(元/ 股) 
0.4117 -0.1873 -0.1873 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 23.29       
扣除非 经常 性损 益后 的加 权平均 净资
产收益 率(%) 
22.82       
 
 
二、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
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三、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用) 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的
有效套 期保 值业 务外 ,持 有交
易性金 融资 产、 交易 性金 融负
债产生 的公 允价 值变 动损 益,
以及处 置交 易性 金融 资产 、交
易性金 融负 债和 可供 出售 金融
资产取 得的 投资 收益 
5,461,097.72   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外
收入和 支出 
-207,571.5   
合计 5,253,526.22   
 
 
 
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第四节 董事会 报告 
一、 董事会关于公司报告 期内 经营情况的讨论与分 析 
2016 年, 中国 经济 依然 是 低增长 的新 常态 , 中国 等新 兴经济 体在 全球 经济 中的 地位不 断上 升。
随着中国 供给 侧改革 ,去 产能政策 的继 续执行 ,新 经济正在 逐步 兴起, 老经 济运行的 越发 艰难。
国内有 色金 属市 场作 为老 经济的 主要 力量 , 同老 经 济一样 艰难 前行 。 铅的 市 场价格 在 2016 年上 半
年震荡前 行, 中心下 移。 国际上, 铅精 矿的产 量出 现下滑, 但铅 精矿供 求关 系处于紧 平衡 状态。
2016 年 上半 年,锌 的市场 价格缓慢 上涨 。全球 锌精 矿产量下 降明 显,锌 精矿 供应缺口 逐步 显现。
公司在 塔吉 克斯 坦的 子公 司塔中 矿业 有限 公司 在2016 年 上半 年生 产正 常稳 定 , 二期 选厂 项目 正式
投 产, 产品 产量 比 2015 年 同期大 幅提 高。 上半 年, 公司采 矿总 量 789,725 吨, 同比 提高 了 54% ;
出矿总 量922,838 吨, 同 比提高 了38% ; 入选矿 石 949,197 吨, 同比 提高 了39% ; 生产 铅精 矿铅 量
25,414 金 属吨, 同比 增加 了 47% ; 锌精 矿锌 量 32,610 金属 吨, 同 比增 加 了38% ; 铜精 矿铜 量 1,051
金属吨 ,同 比增 加 了50% 。上半 年实 现销 售收 入 58,194 万元 ,净 利润 29,917 万元 。 
西藏珠 峰2016 年上 半年 , 实现营 业收 入 64,877.56 万元, 利润 总额 为30,968.46 万 元, 归属
于母公 司的 净利 润 26,361.52 万 元。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 648,775,599.52 972,714,872.3 -33.3 
营业成 本 236,435,934.43 695,898,744.6 -66.02 
销售费 用 46,833,396.98 43,449,000.62 7.79 
管理费 用 53,496,171.54 38,346,712.06 39.51 
财务费 用 -24,672,844.91 -21,768,207.3 -13.34 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 41,680,091.99 -68,415,904.55 160.92 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -104,920,952.87 55,190,041.22 -290.11 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 53,266,190.62 -20,839,233.33 355.61 
1、营 业收 入变 动原 因说 明:较上 年同 期下 降的 主要 原 因是本 期贸 易业 务规 模较 上年下 降; 
2、 营 业成 本变 动原 因说 明:较上 年同 期下 降的 主要 原 因是本 期贸 易规 模的 下降 以及采 选成 本的 有
效控制 ; 
3、 销 售费 用变 动原 因说 明:较上 年同 期增 长的 主要 原 因是本 期矿 产品 运输 单价 有所上 升且 运输 量
上升; 
4、 管 理费 用变 动原 因说 明:较上 年同 期增 长的 主要 原 因是本 期冶 炼业 务停 产导 致的原 固定 生产 成
本费用 化; 
5、 财 务费 用变 动原 因说 明:较上 年同 期下 降的 主要 原 因是塔 中矿 业所 在国 家的 货币索 莫尼 兑人 民2016 年半年度报告 
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币以及 人民 币兑 美元 发生 贬值, 因货 币贬 值实 现较 大汇兑 收益 ; 
6、 经 营活 动产 生的 现金 流 量净额 变动 原因 说明:较 上 年同期 增长 的主 要原 因是 冶炼业 务停 产导 致
的应收 减少 以及 采矿 业务 应收回 款加 快; 
7、 投 资活 动产 生的 现金 流 量净额 变动 原因 说明:较 上 年同期 增长 的主 要原 因是 本期矿 山井 巷工 程
和选矿 扩建 工程 投入 较上 期增长 ; 
8、 筹 资活 动产 生的 现金 流 量净额 变动 原因 说明:较 上 年同期 增长 的主 要原 因是 公司增 加其 他应 付
暂借款 ; 
资产负债情况分析表 
项目名 称 本期期 末数 本期期 初数 增减额 变动幅 度% 
货币资 金 101,844,216.26 106,972,656.08 -5,128,439.82 -4.79  
衍生金 融资 产    2,131,900.00  46,300.00 2,085,600.00 4,504.54  
应收账 款 218,390,841.99 170,772,978.49 47,617,863.50 27.88  
预付款 项 28,372,419.12 11,446,975.11 16,925,444.01 147.86  
其他应 收款 16,495,726.64 10,099,560.03 6,396,166.61 63.33  
存货 107,134,682.48 79,791,132.62 27,343,549.86 34.27  
固定资 产 566,998,599.16 604,789,428.66 -37,790,829.50 -6.25  
在建工 程 227,012,290.39 96,179,864.58 130,832,425.81 136.03  
长期待 摊费 用 6,973,215.32 7,938,022.80 -964,807.48 -12.15  
短期借 款 20,000,000.00 32,000,000.00 -12,000,000.00 -37.50  
应付账 款  158,385,458.16  207,968,074.10 -49,582,615.94 -23.84  
其他应 付款  242,616,270.07  107,756,421.39 134,859,848.68 125.15  
应付职 工薪 酬   15,494,379.28  14,666,086.42 828,292.86 5.65  
应交税 费 42,080,993.35 54,955,244.51 -12,874,251.16 -23.43  
变动原 因分 析: 
1 )货 币资 产减 少原 因主 要 系支付 购货 款增 加所 致。 
2 ) 衍 生金 融资 产增 加原 因 主要系 公允 价值 系根 据上 海期货 交易 所本 年度 最后 一个交 易日 收盘
价确定 所致 。 
3 )应 收账 款增 加原 因主 要 系子公 司塔 中矿 业销 售量 增加所 致。 
4 )预 付款 项增 加原 因主 要 系期末 预付 物资 采购 已到 货,并 付款 ,尚 未结 算所 致。 
5 )其 他应 收款 增加 原因 主 要系对 外暂 借款 。 
6 )存 货增 加原 因主 要系 子 公司塔 中矿 业开 采量 计物 资采购 增加 所致 。 
7 )在 建工 程增 加原 因主 要 系本期 工程 项目 未完 工所 致。 
8 )长 期待 摊费 用减 少原 因 主要系 本期 摊销 所致 。 
9 )短 期借 款减 少原 因系 本 期偿还 银行 贷款 。 
10 )应 付账 款减 少原 因系 结算前 期应 付材 料款 所致 。 
11 )其 他应 付款 增加 主要 系本期 增加 借款 所致 。 
12 )应 付职 工薪 酬的 增加 系计提 的工 资及 社保 增加 所致。 
13 )应 交税 费减 少原 因主 要系支 付上 年企 业所 得税 所致。 
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
无 2016 年半年度报告 
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(2) 公司前期各类融资、 重大 资产重组事项实施进 度分 析说明 
2015 年11 月, 经公 司第 六届董 事会 第九 次会 议、 第六届 监事 会第 六次 会议 审议通 过并 提请
公司2015 年度 第三 次临 时 股东大 会审 议通 过 : 公 司 拟向湖 南智 昊投 资有 限公 司 ( 以下 简称 “湖南
智昊 ” )通 过协 议转 让全 资子公 司珠 峰锌 业 100% 股 权和控 股子 公司 西部 铟 业56.1% 股权 。本 次交
易价格 以具 有证 券相 关业 务资格 的众 华会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 出具 的审计 报告 中的 净资
产额为 准。 本次 交易 对方 湖南智 昊拟 以现 金方 式向 公司支 付本 次交 易的 对价 。经交 易双 方协 商,
交易价 格确 定 为6890.04 万元。 目前 , 公 司已 收到 对方首 期股 权转 让价 款1000 万 元, 正与交 易对
方就非 流动 资产 及资 料物 件清点 移交 、流 动资 产及 债务处 理、 劳资 关系 处理 等方面 进行 积极 地沟
通与协 商, 以促 进该 重大 资产出 售事 项顺 利完 成。 
(3) 经营计划进展说明 
2016 年 上半 年, 公司 基本 完成了 计划 任务 : 出 矿总 量 922,838 吨, 完 成上 半 年计划 的 106% ;
入选矿 石 949,197 吨, 完 成上半 年计 划的 109% 。上 半年, 公司 销售 铅精 矿 39,837.007 干 吨, 完
成上半 年计 划 的119% ; 销 售锌精 矿62,216.9 干 吨, 完成上 半年 计划 的103% ; 销售铜 精 矿4,392.336
干吨, 完成 上半 年计 划 的92%。 
 
( 二) 行业、产品或地区经 营情 况分析 
1、 主营业务分 行业、分 产品 情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 


业 
营业收 入 营业成 本 
毛利
率 (%) 
营业收
入比上
年增减
(% ) 
营业成 本比 上
年增减 (% ) 
毛利率 比上 年增 减(%) 

矿 
581,943,204.63 168,935,341.73 70.97 41.66 32.15 增加 3.03 个百 分点 

易 
66,832,394.89 67,500,592.70 -1.00 -88.11 -88.12 减少 8.80 个百 分点 
主营业 务分 产品 情况 


品 
营业收 入 营业成 本 
毛利
率( %) 
营业收
入比上
年增减
(% ) 
营业成 本比 上
年增减 (% ) 
毛利率 比上 年增 减 (%) 


粉 
288,237,612.96 78,072,196.81 72.91 44.81 38.65 增加 1.68 个百 分点 


247,116,322.76 88,391,302.22 64.23 35.20 31.67 增加 1.52 个百 分点 2016 年半年度报告 
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粉 


粉 
41,918,306.15 2,471,842.70 94.10 44.65 -48.95 增加 12.98 个百 分点 



品 
66,832,394.89 67,500,592.70 -1.00 -88.11 -88.12 减少 8.80 个百 分点 
 
 
2、 主营业务分地区情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
地区 营业收 入 营业收 入比 上年 增减 (% ) 
国内 101,597,138.35 -87.00 
国外 581,943,204.63 41.66 
 
( 三) 核心竞争力分析 
1、 主要经营性资产的矿 产 资源储量丰富,找矿 增储 潜力大 
塔中矿 业目 前正 在开 采的 阿尔登-托 普坎 及北 阿尔 登-托普 坎铅 锌银 矿床 处于 中 亚南天 山多 金
属成矿 带内 ,是 该带 内著 名的铅 锌多 金属 富集 区, 矿床属 于矽 卡岩 型超 大型 规模铅 锌矿 山 。 
近期的 地质 研究 表明 ,阿 矿的北 阿矿 属于 同一 成矿 作用下 形成 的矿 化富 集体 。随着 矿山 开采
深度的 加大 和持 续的 勘察 投入, 主要 矿体 表现 出在 深部出 现富 硫化 物的 高品 位富矿 块, 如 7 号,8
号等主 要矿 体约 在1070 米 标高左 右 , 铅 锌在 局部 地 段 由上 一中 段标 高 的7% 达到 10% 以上 , 银的 品
位由上 部 的40-50 克/吨 整 体提高 至 130 克/ 吨( 中段平 均 ), 局部 地段 伴生 品位 0.4% 的铜 矿体 ,
矿石综 合价 值大 幅提 高, 使得矿 山上 半年 经济 效益 明显。 
初步研 究认 为, 本区 矽卡 岩型铅 锌矿 化类 型与 深部 的多期 次中 酸性 岩浆 作用 密不可 分, 随着
开采和 探矿 工程 的加 大 , 预期北 阿矿 床 在1070 米 以 下有条 件形 成新 的高 品位 矿化富 集区 , 目前 部
分深钻 孔也 已经 表明 ,原 矿床勘 查深 部(870 米标 高)以 下, 主要 矿体 并没 有封闭 ,而 是继 续向
下延伸 ,反 映矿 山资 源量 潜力条 件的 优势 ,这为 公司 进一 步扩 产奠 定了 良好 的 基础 。 
2、 矿山采选工艺成熟, 生产 规模大,成本控制和 盈利 能力强 
2016 年上半年, 塔 中 矿 业 入选矿石 949,197 吨 , 完 成 上 半 年 计 划 的 109% , 销售铅精矿
39,837.007 干 吨, 完 成上 半年计 划 的 119% ; 销 售锌 精矿 62,216.9 干吨, 完成 上半年 计划 的 103% ;
销售铜 精 矿4,392.336 干 吨,完 成上 半年 计划 的 92% 。 
矿山产 品质 量较 好、 品 质稳 定, 市场 畅销, 规模 优势 使 得矿山 在行 业内 处于 较为 领先的 地位 ,
与国内 同行 业公 司相 比具 有成本 竞争 优势 。 
3、 享有在塔国乃至中亚 地区 矿业投资、政策红利 等发 展优势 2016 年半年度报告 
11 / 110 
 
塔中矿 业是 目前 塔吉 克斯 坦最大 的中 资企 业, 是中 国企业 在中 亚地 区目 前获 得的最 具有 战略
价值的 金属 矿山 资源 。塔 中矿业 作为 上海 合作 组织 经贸合 作框 架下 的样 板工 程,是 目前 中塔 两国
矿业领 域最 大的 合作 项目 ,也是 我国 在“ 一带 一路 ”国家 战略 布局 上的 标杆 企业。 随着 矿山 的建
成投产 并稳 产, 公司 积累 了在塔 国矿 业投 资、 建设 和运营 诸多 经验 ,熟 悉当 地政府 政策 和社 区居
民习俗 ,更 进一 步促 进公 司在塔 国及 中亚 地区 投资 发展。 
4、 公司致力于发展成为 专业 矿业投资和运营公司 的格 局初成 
公司将 总部 设在 上海 ,以 借助上 海中 心城 市的 金融 、信息 和人 才功 能定 位, 同时 利 用公 司注
册所在 地西 藏和 公司 境外 资产( 塔中 矿业 )出 境地 新疆的 独特 地缘 政治 优势 ,立足 矿产 资源 丰富
的我国 西部 地区 ,着 力布 局中亚 和我 国其 他周 边国 家和地 区, 以矿 产资 源投 资和运 营、 以及 矿业
金融和 贸易 为主 营业 务, 通过 5-10 年时 间的 努力 , 将公司 发展 成为 在行 业内 , 以及 在中 亚地 区有
着较强 竞争 优势 的大 型矿 业集团 。 
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
1、2015 年 10 月 , 公 司第 六届董 事会 第八 次会 议审 议通过 了公 司向 上海 捷财 金融信 息服 务有 限 公
司增资 人民 币3000 万元 的 议案, 增资 完成 后占 该 司25%股 权。 上述 工商 变更 手 续已 于 2016 年5
月办理 完毕 。 
2、2015 年 12 月 , 公 司第 六届董 事会 第十 次会 议审 议通过 了全 资子 公司 塔中 矿业与 湖南 红宇 耐 磨
新材料 股份 有限 公司 和湖 南红宇 鸣楚 资本 投资 有限 公司在 塔吉 克斯 坦共 和国 合资共 同设 立中 塔红
宇新材 料科 技有 限公 司, 该公司 注册 资本 为800 万 美元, 其中 塔中 矿业 拟出 资 392 万美 元, 占该
新设立 公 司49% 股权 。上述 公司 注册 登记 手续 已 于2016 年 4 月办 理完 毕。 
 
(1) 证券投资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 持有其他上市公司股 权情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 持有金融企业股权情 况 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
12 / 110 
 
2、 非金融类公司委托理 财及 衍生品投资的情况 
(1) 委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 募集资金使用情况 
(1) 募集资金总体使用情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 募集资金承诺项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 募集资金变更项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 主要子公司、参股公 司分 析 
本企业 的子 公司 情况 (单 位:元 ) 
子公司全称 业务性质 
注册资本
(万元) 
持股比
例(%) 
期末资产总额 营业收入 本期净利润 
青海珠峰锌业
有限公司 
有色金属冶炼 5000  100.00  79,616,911.40  2,796,020.18  -15,753,602.96  
珠峰国际贸易
(上海)有限
公司 
国内国际贸易 1000  100.00  49,369,550.76  61,151,408.53  -275,541.67  
青海西部铟业
有限责任公司 
有色金属冶炼 1000  56.10  23,110,435.21  2,318,980.32  -5,970,888.60  
塔中矿业有限
公司 
有色金属矿山 3000 美金  100.00  1,339,560,432.01  581,943,204.63  299,170,588.16  
 
5、 非募集资金项目情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 报告期实施的利润分 配方 案的执行或调整情况 
无 
 
( 二) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
 2016 年半年度报告 
13 / 110 
 
三、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事会、监事会对会 计师 事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
  2016 年半年度报告 
14 / 110 
 
第五节 重要事 项 
一、 重大诉讼、仲裁和媒 体普 遍质疑的事项 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 诉讼、仲裁或媒体普 遍质 疑事项已在临时公告 披露 且无后续进展的 
事项概 述及 类型 查询索 引 
2016 年 1 月 ,西 藏珠 峰工 业股份 有限 公司
(以下 简称 “我司 ” 、 “ 被告 ” ) 收到 四川 省乐 山市
市中区 人民 法院 送达 的 《传 票》 及 《民 事起 诉状 》 ,
四川扬 昇实 业有 限公 司( 以下简 称 “ 四川 扬昇 ” 、
“ 原告 ” ) 以合 同纠 纷为 由在 四川省 乐山 市市 中区
人民法 院起 诉我 司 。 目 前, 此案一 审庭 审已 经结
束,等 候法 院宣 判。 
    详 细情 况请 见公 司相 关公告 。 
详见公 司2016 年2 月5 日 披露 的2016-06 号 《关
于诉讼 事项 的公 告》 。 
指定披 露媒 体: 上海 证券 交易所 网站
(www.sse.com.cn ) 与《 上海证 券报 》。
 
2014 年 4 月 ,四 川国 众投 资有限 公司 (以
下简称 : ” 四川 国众 ” ) 以房 屋买卖 合约 纠纷 为由
在四川省乐山市中级人民法院起诉西藏珠峰工
业股份 有限 公司 ( 以下 简 称 “我司 ”)。2016 年 4
月,四 川国 众自 行申 请撤 诉,同 月 26 日, 四川
省乐山市中级人民法院出具了(2014 )乐民初
字第 52 号 《民 事裁 定书 》 , 准 予撤 诉。2016 年
5 月 , 四 川国 众再 次以 房屋 买卖合 同纠 纷为 由在
四川省 乐山 市五 通桥 区人 民法院 起诉 我公 司。 
详细情 况请 见公 司相 关公 告。 
详见公 司 2014 年 4 月 26 日披露 的 ( 临 2014-29
号)《 关于 诉讼 事项 的公 告》、2016 年 5 月 6
日披露 的 (临 2016-16 号) 《关 于涉 诉事 项被 撤
诉的公 告 》 、2016 年 5 月 26 日披 露的 (2016-19
号)《 关于 诉讼 事项 的公 告》。 
指定披 露媒 体: 上海 证券 交易所 网站
(www.sse.com.cn ) 与《 上海证 券报 》 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 临时公告未披露或有 后续 进展的媒体普遍质疑 事项 
无 
 
二、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
15 / 110 
 
三、 资产交易、企业合并 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 公司股权激励情况及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 重大关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
事项概 述 查询索 引 
西藏珠 峰关 于 2016 年 度预 计日常 关联 交易 事 项 详见公 司 于 2016 年4 月15 日刊 登在 《 上海 证券
报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(http://www.sse.com.cn )的 ( 临 2016-13 )
公告。 。 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
无 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
事项概 述 查询索 引 
2005 年 ,公 司进 行摩 托车 资产重 组, 与自 然人
严凯 、 陈 黎阳 签订 出资 合 同, 共同 出资 设立 西藏
新珠峰 摩托 车有 限公 司。 公司将 摩托 车相 关业
务、 对应 部分 资产 分离 给新 珠峰公 司 。 截 至目 前,
公司应 收参 股子 公司 新珠 峰公 司 2219.21 万元。 
详见 2005 年 9 月 30 日披 露的( 临 2005-35 号)
公告,2005 年、2006 年 公 司年报 。披 露网 站:
上交所 网 站 http://www.sse.com.cn 
2012 年 1 月 31 日, 经公 司 2012 年第 一次 临时
股东大 会审 议通 过, 公 司与 关联公 司西 部矿 业股
份有限 公司 签订 《< 资产 收 购协议> 补 充协 议》 。
截至目 前, 公 司尚 欠关 联方 西部矿 业股 份有 限公
司资产 收购 余款 。 
详见 2012 年 1 月 6 日披 露 的( 临 2012-03 号)
公告,2 月1 日 披露 的( 临2012-07 号) 公告 。
披露网 站: 上交 所网 站 http://www.sse.com.cn 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
无 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 2016 年半年度报告 
16 / 110 
 
六、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
七、 承诺事项履行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 上市公司、 持股 5%以上的 股东、 控股股东及实 际控 制人在报告期内或持 续到 报告期内的承
诺事项 
承诺背
景 
承诺类
型 
承诺方 承诺内 容 
承诺
时间
及期
限 
是否
有履
行期
限 







行 
如未
能及
时履
行应
说明
未完
成履
行的
具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺 
其他 公司实 际控
制人黄 瑛女
士、黄 建荣
先生 
承诺将 严格 按照 有关 法律 、
法规的 规定,切 实保 证西 藏
珠峰工 业股 份有 限公 司在
资产、 人员 、 财 务、 机 构和
业务方 面的 独立 性 ; 本 人及
所控制 的企 业与 西藏 珠峰
不存在 直接 或间 接的 同业
竞争, 以及 避免 同业 竞争 的
承诺 ; 本 人及 所控 制的 企业
与西藏 珠峰 不存 在关 联交
易的情 况 , 以 及减 少和 规范
将来可 能产 生的 关联 交易
的承诺 。 
长期
有效 
是 是     
与重大
资产重
组相关
的承诺 
其他 西部矿 业股
份有限 公司 
在公司 进行 重大 资产 购买
时, 西部 矿业 股份 有限 公司
承诺按 市场 价格 向我 司提
供锌精 矿原 料。 
长期
有效 
是 是     
盈利预
测及补
偿 
新疆塔 城国
际资源 有限
公司、 中国
环球新 技术
进出口 有限
公司、 东方
国际集 团上
海市对 外贸
公司发 行股 份购 买资 产之
重大资 产重 组暨 关联 交易
的标的 资产 塔中 矿业 有限
公司的 股东 塔城 国际 、 中环
技与东 方外 贸共 同承 诺 , 重
组标的 资产 在2014-2017
年四个 会计 年度 截至 当期
期末累 积的 扣除 非经 常性
2014

-2017
年 
是 是     2016 年半年度报告 
17 / 110 
 
易有限 公司 损益后 的实 际净 利润 数额
不低于 盈利 补偿 协议 中各
方协商 确定 的拟 购买 目标
资产对 应的 截至 当期 期末
累计预 测净 利润 数额 。 
上述各 方明 确并 同意 ,在
2014-2017 年期 间, 就 盈利
补偿协 议项 下认 购方 需承
担的股 份补 偿责 任 , 将 现行
由塔城 国际 和中 环技 以其
持有的 西藏 珠峰 股份 按
(46:8 )的 比例 予以 承担 ;
如塔城 国际 和中 环技 持有
的西藏 珠峰 股份 尚无 法满
足需承 担的 股份 补偿 责任 ,
再行由 东方 外贸 以其 持有
的西藏 珠峰 股份 补足 承担
差额部 分。 
股份限
售 
新疆塔 城国
际资源 有限
公司、 中国
环球新 技术
进出口 有限
公司、 东方
国际集 团上
海市对 外贸
易有限 公司 
对于西 藏珠 峰本 次向 本公
司发行 的股 份 , 本 公司 承诺
及保证 在西 藏珠 峰本 次发
行经中 国证 监会 核准 、 股份
发行完 成并 自登 记于 本公
司名下 之日 起 36 个 月内 不
会转让 本次 发行 所获 得的
股份。 
2015
年8 月
20 日
起 36
个月 
是 是     
 
八、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 上市公司及其董事、 监事 、高级管理人员、持有 5% 以 上股份的股东、实际 控制人、收购人
处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
十一、 公司治理情况 
报告期 内, 公司 严格 按照 《公司 法》 、《 证券 法》 、《上 市公 司治 理准 则》 等法律 法规 和中
国证监 会、 上海 证券 交易 所发布 的有 关上 市公 司治 理规范 性文 件要 求, 不断 完善公 司法 人治 理结
构,加 强内 控体 系建 设, 完善各 项规 章制 度, 强化 信息披 露管 理工 作, 增强 制度执 行力 度, 不断
提升公 司治 理水 平。 公司 股东大 会、 董事 会、 监事 会和经 营层 依法 行使 各自 职权, 独立 运作 、科
学决策 。公 司董 事、 监事 以及高 级管 理人 员诚 信、 勤勉地 履行 职责 ,不 断提 高规范 运作 意识 ,促
进公司 规范 运作 与健 康发 展,切 实维 护了 公司 利益 和广大 股东 的合 法权 益。 2016 年半年度报告 
18 / 110 
 
报告期 内, 公司 治理 的实 际情况 符合 《公 司法 》和 中国证 监会 发布 的有 关上 市公司 治理 的规 范性
文件要 求。 
 
十二、 其他重大事项的说明 
( 一) 董事会对会计政策、 会计 估计或核算方法变更 的原 因和影响的分析说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事会对重要前期差 错更 正的原因及影响的分 析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
  2016 年半年度报告 
19 / 110 
 
第六节 股份变 动及股东情况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
2、 股份变动情况说明 
无 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末股 东总 数( 户) 18,010 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内
增减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有 限售 条
件股份 数量 
质押或 冻结 情况 
股东
性质 



态 
数量 
新疆塔城国
际资源有限
公司 
0 271,650,508 41.60 227,550,008 

押 
213,850,000 
境内
非国
有法
人 
东方国际集
团上海市对
外贸易有限
公司 
0 227,550,008 34.85 227,550,008 

知 
  
国有
法人 
中国环球新
技术进出口
有限公 司 
0 39,573,914 6.06 39,573,914 

押 
26,000,000 
境内
非国
有法
人 
全国社保基
金一一四组
合 
1,525,080 7,837,768 1.20   

知 
  其他 
交通银行股
份有限公司
-国泰金鹰
增长混合型
证券投资基
金 
4,601,215 4,601,215 0.70   

知 
  其他 2016 年半年度报告 
20 / 110 
 
融通新蓝筹
证券投资基
金 
3,308,623 3,308,623 0.51   

知 
  其他 
海通证券股
份有限公司
约定购回式
证券交易专
用证券 账户 
0 2,513,000 0.38   

知 
  其他 
中国建设银
行股份有限
公司-国泰
价值经典混
合型证券投
资基金 (LOF ) 
0 2,248,801 0.34   

知 
  其他 
廖丹 2,190,000 2,190,000 0.34   

知 
  
境内
自然
人 
中国工商银
行股份有限
公司-广发
行业领先混
合型证券投
资基金 
1,599,977 1,599,977 0.25   

知 
  其他 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
新疆塔 城国 际资 源有 限公
司 
44,100,500 人民币 普通 股 44,100,500 
全国社 保基 金一 一四 组合 7,837,768 人民币 普通 股 7,837,768 
交通银 行股 份有 限公 司-
国泰金 鹰增 长混 合型 证券
投资基 金 
4,601,215 人民币 普通 股 4,601,215 
融通新 蓝筹 证券 投资 基金 3,308,623 人民币 普通 股 3,308,623 
海通证 券股 份有 限公 司约
定购回 式证 券交 易专 用证
券账户 
2,513,000 人民币 普通 股 2,513,000 
中国建 设银 行股 份有 限公
司-国 泰价 值经 典混 合型
证券投 资基 金(LOF ) 
2,248,801 人民币 普通 股 2,248,801 
廖丹 2,190,000 人民币 普通 股 2,190,000 
中国工 商银 行股 份有 限公
司-广 发行 业领 先混 合型
证券投 资基 金 
1,599,977 人民币 普通 股 1,599,977 
交通银 行股 份有 限公 司-
浦银安 盛增 长动 力灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金 
1,575,161 人民币 普通 股 1,575,161 
中国建 设银 行股 份有 限公
司-华 安宏 利混 合型 证券
投资基 金 
1,545,835 人民币 普通 股 1,545,835 2016 年半年度报告 
21 / 110 
 
上述股 东关 联关 系或 一致
行动的 说明 
上述有 限售 条件 股东 中, 新疆塔 城国 际资 源有 限公 司与中 国环 球新 技
术进出 口有 限公 司为 《 上 市公司 股东 持股 变动 信息 披露管 理办 法 》 规
定的一 致行 动人 。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
                                                                       单位 :股 
序号 有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限 售
条件股 份数 量 
有限售 条件 股份 可上 市交
易情况 
限售条 件 
可上市 交
易时间 
新增可 上市
交易股 份数
量 
1 新疆塔 城国 际资 源有 限
公司 
227,550,008 2018.8.20 0 股东承 诺新 增
股份自 股票 上
市之日 起 36 个
月内限 售。 
2 东方国 际集 团上 海市 对
外贸易 有限 公司 
227,550,008 2018.8.20 0 股东承 诺新 增
股份自 股票 上
市之日 起 36 个
月内限 售。 
3 中国环 球新 技术 进出 口
有限公 司 
39,573,914 2018.8.20 0 股东承 诺新 增
股份自 股票 上
市之日 起 36 个
月内限 售。 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动
的说明 
上述有 限售 条件 股东 中, 新疆塔 城国 际资 源有 限公 司与中 国
环球新 技术 进出 口有 限公 司为 《 上市 公司 股东 持股 变动信 息
披露管 理办 法》 规定 的一 致行动 人。 
根据上 海市 高级 人民 法院 的(2016)沪执 9 号 《执 行裁定 书》 ,公 司原 第二 大股东 东方 国际
集团上 海市 对外 贸易 有限 公司 ( 下称 “ 东 方外 贸 ” ) 所持公 司227,550,008 股 限售流 通股 已于2016
年7 月7 日 完成 司法 扣划 过户手 续 , 详 见公 司于2016 年7 月5 日对 外披 露的 《 关于股 东股 权司 法
扣划和 权益 变动 的提 示性 公告 》 (公 告编 号:2016-24 号 ) 和 于2016 年 7 月8 日披 露的 《 关于 股
东股权 司法 扣划 完成 过户 的公告 》( 公告 编号 :2016-28 号) 。 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
  2016 年半年度报告 
22 / 110 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务 期初持 股数 期末持 股数 
报告期 内股 份
增减变 动量 
增减变 动原 因 
梁明 董事、 常务 副
总裁 
10,000 7,500 -2,500 个人原 因 
黄亚婷 副总裁 10,000 7500 -2,500 个人原 因 
孟宪党 副总裁 13,000 9,800 -3,200 个人原 因 
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
黄建荣 总裁 解任 董事会 审议 通过 , 不再 兼
任公司 总裁 
孙华 董事会 秘书 离任 个人原 因 
曹玉刚 财务负 责人 离任 个人原 因 
李伍波 总裁 聘任 董事会 聘任 
胡晗东 副总裁 、 董事 会秘 书 、 董
事长特 别助 理 
聘任 董事会 聘任 
刘伟雄 副总裁 (财 务负 责人 ) 聘任 董事会 聘任 
任小华 总地质 师 聘任 董事会 聘任 
 
 
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
23 / 110 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 西藏 珠峰 工业 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 七(1 ) 101,844,216.26 106,972,656.08 
结算备 付金       
拆出资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产 七(3 ) 2,131,900.00 46,300.00 
应收票 据 七(4 )   150,000.00 
应收账 款 七(5 ) 218,390,841.99 170,772,978.49 
预付款 项 七(6 ) 28,372,419.12 11,446,975.11 
应收保 费       
应收分 保账 款       
应收分 保合 同准 备金       
应收利 息       
应收股 利       
其他应 收款 七(9 ) 16,495,726.64 10,099,560.03 
买入返 售金 融资 产       
存货 七(10 ) 107,134,682.48 79,791,132.62 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产 七(13 ) 9,724,660.32 10,464,733.27 
流动资 产合 计   484,094,446.81 389,744,335.60 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款       
可供出 售金 融资 产       
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 七(17 ) 1,278,292.77 1,235,078.90 
投资性 房地 产 七(18 ) 2,616,112.43 2,693,369.87 
固定资 产 七(19 ) 566,998,599.16 604,789,428.66 
在建工 程 七(20 ) 227,012,290.39 96,179,864.58 
工程物 资       
固定资 产清 理   106,759.25 106,759.25 
生产性 生物 资产       
油气资 产       2016 年半年度报告 
24 / 110 
 
无形资 产 七(25 ) 2,249,950.17 2,562,644.00 
开发支 出      
商誉 七(27 )     
长期待 摊费 用 七(28 ) 6,973,215.32 7,938,022.80 
递延所 得税 资产 七(29 ) 5,002,342.25 5,493,519.82 
其他非 流动 资产 七(30 ) 122,194,314.72 96,585,776.53 
非流动 资产 合计   934,431,876.46 817,584,464.41 
资产总 计   1,418,526,323.27 1,207,328,800.01 
流动负债:  
短期借 款 七(31 ) 20,000,000.00 32,000,000.00 
向中央 银行 借款       
吸收存 款及 同业 存放       
拆入资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债 七(33 )     
应付票 据 七(34 )     
应付账 款 七(35 ) 158,385,458.16 207,968,074.10 
预收款 项 七(36 ) 13,718,286.62 4,076,578.53 
卖出回 购金 融资 产款       
应付手 续费 及佣 金       
应付职 工薪 酬 七(37 ) 15,494,379.28 14,666,086.42 
应交税 费 七(38 ) 42,080,993.35 54,955,244.51 
应付利 息 七(39 ) 65,815.68 57,677.12 
应付股 利       
其他应 付款 七(41 ) 242,616,270.07 107,756,421.39 
应付分 保账 款       
保险合 同准 备金       
代理买 卖证 券款       
代理承 销证 券款       
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债 七(43 ) 76,130,211.01 111,456,238.79 
其他流 动负 债      
流动负 债合 计   568,491,414.17 532,936,320.86 
非流动负债:    
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款       
预计负 债       
递延收 益 七(51 ) 4,207,785.94 4,010,502.78 
递延所 得税 负债     11,575.00 
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计   4,207,785.94 4,022,077.78 
负债合 计   572,699,200.11 536,958,398.64 2016 年半年度报告 
25 / 110 
 
所有者权益  
股本 七(53 ) 653,007,263.00 653,007,263.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积 七(55 ) 22,364,488.69 22,364,488.69 
减:库 存股       
其他综 合收 益   -419,401,641.96 -333,864,373.79 
专项储 备 七(58 ) 9,855,030.71 9,855,030.71 
盈余公 积 七(59 ) 14,262,096.96 14,262,096.96 
一般风 险准 备       
未分配 利润 七(60 ) 564,365,232.03 300,750,021.98 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   844,452,469.43 666,374,527.55 
少数股 东权 益   1,374,653.73 3,995,873.82 
所有者 权益 合计   845,827,123.16 670,370,401.37 
负债和 所有 者权 益总 计   1,418,526,323.27 1,207,328,800.01 
法定代 表人 :黄 建荣        主 管会 计工 作负 责人 : 刘伟雄          会 计机 构负责 人 : 刘伟 雄 
 
  2016 年半年度报告 
26 / 110 
 
母公司 资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 西藏 珠峰 工业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   6,883,245.45 605,866.49 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
  
2,131,900.00 
  
衍生金 融资 产       
应收票 据       
应收账 款     
预付款 项  1,560,488.55 295,288.73 
应收利 息      
应收股 利      
其他应 收款 十七 (2 ) 53,267,570.40 4,067,669.13 
存货      
划分为 持有 待售 的资 产      
一年内 到期 的非 流动 资产      
其他流 动资 产  8,783,376.32 8,529,668.09 
流动资 产合 计   72,626,580.72 13,498,492.44 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产       
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 十七 (3 ) 866,184,476.59 866,141,262.72 
投资性 房地 产   2,616,112.43 2,693,369.87 
固定资 产   2,222,839.43 2,304,212.39 
在建工 程       
工程物 资       
固定资 产清 理   106,759.25 106,759.25 
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产       
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用   44,601.83 56,765.93 
递延所 得税 资产       
其他非 流动 资产      
非流动 资产 合计   871,174,789.53 871,302,370.16 
资产总 计   943,801,370.25 884,800,862.60 
流动负债:  
短期借 款       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款   3,418,749.37 2,498,451.81 2016 年半年度报告 
27 / 110 
 
预收款 项   616,152.51 16,429,735.23 
应付职 工薪 酬   2,929,086.85 2,610,496.62 
应交税 费   11,842,631.53 68,206,225.39 
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款   267,046,202.78 85,702,096.74 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债   75,996,132.93 111,224,877.55 
其他流 动负 债      
流动负 债合 计   361,848,955.97 286,671,883.34 
非流动负债:  
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款       
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计       
负债合 计   361,848,955.97 286,671,883.34 
所有者权益:  
股本   653,007,263.00 653,007,263.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积   268,676,215.89 268,676,215.89 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积   13,480,634.09 13,480,634.09 
未分配 利润   -353,211,698.70 -337,035,133.72 
所有者 权益 合计   581,952,414.28 598,128,979.26 
负债和 所有 者权 益总 计   943,801,370.25 884,800,862.60 
法定代 表人 :黄 建荣        主 管会 计工 作负 责人 : 刘伟雄         会 计机 构 负责人 :刘 伟雄 
 
 
 
  2016 年半年度报告 
28 / 110 
 
 
合并 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入 七(61) 648,775,599.52 972,714,872.27 
其中: 营业 收入   648,775,599.52 972,714,872.27 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本 七(61) 344,207,697.17 776,840,556.24 
其中: 营业 成本   236,435,934.43 695,898,744.61 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出 
      
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
营业税 金及 附加 七(62) 29,417,587.11 20,988,858.86 
销售费 用 七(63) 46,833,396.98 43,449,000.62 
管理费 用 七(64) 53,496,171.54 38,346,712.06 
财务费 用 七(65) -24,672,844.91 -21,768,207.30 
资产减 值损 失 七(66) 2,697,452.02 -74,552.61 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
七(67) 2,085,600.00 -2,051,500.00 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 七(68) 3,238,672.87 194,627.82 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
  -136,825.05 160,085.82 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )       
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   309,892,175.22 194,017,443.85 
加:营 业外 收入 七(69) 235,646.61   
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出 七(70) 443,218.11 486,835.48 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号填列)   309,684,603.72 193,530,608.37 
减:所 得税 费用 七(71) 48,690,613.77 30,984,129.40 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )   260,993,989.95 162,546,478.97 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   263,615,210.05 165,287,254.58 
少数股 东损 益   -2,621,220.10 -2,740,775.61 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额   -85,537,268.17 -122,536,596.69 
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税
后净额 
      
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综
合收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或
净资产 的变 动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分      2016 年半年度报告 
29 / 110 
 
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合
收益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动
损益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出
售金融 资产 损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额   -85,537,268.17 -122,536,596.69 
6.其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后
净额 
      
七、综 合收 益总 额   175,456,721.78 40,009,882.28 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   178,077,941.88 42,750,657.89 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额   -2,621,220.10 -2,740,775.61 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   0.4037 0.2531 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   0.4037 0.2531 
法定代 表人 :黄 建荣          主管 会计 工作 负责 人 :刘伟 雄       会 计机 构 负责人 :刘 伟雄 
  2016 年半年度报告 
30 / 110 
 
 
母公司 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 十七 (4) 35,330,729.32 191,145,259.03 
减:营 业成 本  34,646,200.90 193,063,011.36 
营业税 金及 附加  6,820.27 3,250.00 
销售费 用  1,839.63 353,364.15 
管理费 用  21,216,439.77 9,229,446.51 
财务费 用  3,998.09 910,326.37 
资产减 值损 失  -3,249.49 -74,552.61 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
 2,131,900.00   
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )  2,232,854.87 160,085.82 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
十七 (3) -136,825.05 160,085.82 
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -16,176,564.98 -12,179,500.93 
加:营 业外 收入       
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出       
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 )   -16,176,564.98 -12,179,500.93 
减:所 得税 费用       
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   -16,176,564.98 -12,179,500.93 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净
资产的 变动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
      
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损
益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售
金融资 产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
六、综 合收 益总 额   -16,176,564.98 -12,179,500.93 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   -0.0248 -0.0187 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   -0.0248 -0.0187 
法定代 表人 :黄 建荣          主管 会计 工作 负责 人 :刘伟 雄       会 计机 构 负责人 :刘 伟雄 
 2016 年半年度报告 
31 / 110 
 
 
合并 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   590,664,664.05 1,081,932,874.33 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还     2,523.52 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 七(73 ) 7,512,425.93 22,085,320.16 
经营活 动现 金流 入小 计   598,177,089.98 1,104,020,718.01 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   324,758,615.05 970,728,703.11 
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   48,270,530.27 40,786,839.52 
支付的 各项 税费   110,737,587.59 85,406,045.43 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   72,730,265.08 75,515,034.50 
经营活 动现 金流 出小 计   556,496,997.99 1,172,436,622.56 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   41,680,091.99 -68,415,904.55 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金   9,471,227.00 128,832,359.97 
取得投 资收 益收 到的 现金     1,890,270.00 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
  9,121,999.60   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计   18,593,226.60 130,722,629.97 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
  119,453,833.97 52,562,406.39 
投资支 付的 现金   4,054,974.00 22,945,954.36 
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   5,371.50 24,228.00 2016 年半年度报告 
32 / 110 
 
投资活 动现 金流 出小 计   123,514,179.47 75,532,588.75 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -104,920,952.87 55,190,041.22 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
      
取得借 款收 到的 现金   120,300,000.00 12,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计   120,300,000.00 12,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   66,122,620.82 31,995,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  911,188.56 844,233.33 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
      
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计   67,033,809.38 32,839,233.33 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   53,266,190.62 -20,839,233.33 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
  6,161,656.70 -404,097.21 
五、现金及现金等价 物净 增加额   -3,813,013.56 -34,469,193.87 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   105,420,142.44 132,807,427.35 
六、期末现金及现金 等价 物余额   101,607,128.88 98,338,233.48 
法定代 表人 :黄 建荣          主管 会计 工作 负责 人 :刘伟 雄       会 计机 构 负责人 :刘 伟雄 
 
  2016 年半年度报告 
33 / 110 
 
母公司 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生 额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   26,077,717.00 255,925,979.67 
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   7,499,145.03 5,629,627.57 
经营活 动现 金流 入小 计   33,576,862.03 261,555,607.24 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   41,088,288.41 399,700,910.29 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   12,779,133.01 2,213,803.47 
支付的 各项 税费   76,578.62 3,151,920.53 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   67,301,483.33 15,741,189.27 
经营活 动现 金流 出小 计   121,245,483.37 420,807,823.56 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -87,668,621.34 -159,252,216.32 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金   4,247,555.00 111,991,245.61 
取得投 资收 益收 到的 现金       
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
  9,000,000.00   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金      
投资活 动现 金流 入小 计   13,247,555.00 111,991,245.61 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
  25,927.00   
投资支 付的 现金   4,054,974.00   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
     
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计   4,080,901.00   
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   9,166,654.00 111,991,245.61 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
取得借 款收 到的 现金   120,300,000.00   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计   120,300,000.00   
偿还债 务支 付的 现金   35,228,744.62   
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金       
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计   35,228,744.62   
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   85,071,255.38   
四、 汇率变动对现金 及现 金等价物的影响       
五、现金及现金等价 物净 增加额   6,569,288.04 -47,260,970.71 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   76,870.03 49,017,361.77 
六、期末现金及现金 等价 物余额   6,646,158.07 1,756,391.06 
法定代 表人 :黄 建荣        主 管会 计工 作负 责人 : 刘伟雄         会 计机 构 负责人 :刘 伟雄 
 2016 年半年度报告 
34 / 110 
 
 
合并所有者权益变动 表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综合收益 专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年 期末余额 
653,007,263.00       22,364,488.69   -333,864,373.79 9,855,030.71 14,262,096.96   300,750,021.98 3,995,873.82 670,370,401.37 
加: 会计政策变更 
                          
前期差错更正 
                          
同一控制下企业合并 
                          
其他 
                          
二、本年 期初余额 
653,007,263.00       22,364,488.69   -333,864,373.79 9,855,030.71 14,262,096.96   300,750,021.98 3,995,873.82 670,370,401.37 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
            -85,537,268.17       263,615,210.05 -2,621,220.09 175,456,721.79 
(一)综合收益总额 
            -85,537,268.17       263,615,210.05 -2,621,220.09 175,456,721.79 
( 二) 所有者投入和减少资
本 
                          
1 .股东投入的普通股 
                          
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他 
                          
( 三)利润分配 
                          
1 .提取盈余公积 
                          
2 .提取一般风险准备 
                          
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          2016 年半年度报告 
35 / 110 
 
4 .其他 
                          
( 四) 所有者权益内部结转 
                          
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损 
                          
4 .其他 
                          
(五)专项储备 
                          
1 .本期提取 
                          
2 .本期使用 
                          
(六)其他 
                          
四、本期期末余额 
653,007,263.00       22,364,488.69   -419,401,641.96 9,855,030.71 14,262,096.96   564,365,232.03 1,374,653.73 845,827,123.16 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综合收益 专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年 期末余额 
158,333,333.00       576,373,703.11   -169,408,372.97 8,493,130.04 14,262,096.96   140,711,231.42 23,972,261.12 752,737,382.68 
加: 会计政策变更 
                          
前期差错更正 
                          
同一控制下企业合并 
                          
其他 
                          
二、本年 期初余额 
158,333,333.00       576,373,703.11   -169,408,372.97 8,493,130.04 14,262,096.96   140,711,231.42 23,972,261.12 752,737,382.68 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
494,673,930.00       -544,009,214.42   -122,536,596.69       165,287,254.58 -2,740,775.61 -9,325,402.14 
(一)综合收益总额 
            -122,536,596.69       165,287,254.58 -2,740,775.61 40,009,882.28 
( 二)所有者投入和减少
资本 
494,673,930.00       -544,009,214.42               -49,335,284.42 2016 年半年度报告 
36 / 110 
 
1 .股东投入的普通股 
                          
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他 
                          
( 三)利润分配 
                          
1 .提取盈余公积 
                          
2 .提取一般风险准备 
                          
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          
4 .其他 
                          
( 四)所有者权益内部结
转 
                          
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损 
                          
4 .其他 
                          
(五)专项储备 
                          
1 .本期提取 
                          
2 .本期使用 
                          
(六)其他 
                          
四、本期期末余额 
653,007,263.00       32,364,488.69   -291,944,969.66 8,493,130.04 14,262,096.96   305,998,486.00 21,231,485.51 743,411,980.54 
法定代 表人 : 黄 建荣                                        主 管会 计工 作负责 人 : 刘伟 雄                           会 计机构 负责 人 : 刘伟雄 
 
 
 
  2016 年半年度报告 
37 / 110 
 
母公司所有者权益变 动表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他
综合
收益 



备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 


股 
永续
债 
其他 
一、上年 期末余额 653,007,263.00       268,676,215.89       13,480,634.09 -337,035,133.72 598,128,979.26 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 653,007,263.00       268,676,215.89       13,480,634.09 -337,035,133.72 598,128,979.26 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
                  -16,176,564.98 -16,176,564.98 
(一)综合收益总额                  -16,176,564.98 -16,176,564.98 
( 二)所有者投入和减少资
本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
( 三)利润分配                       
1 .提取盈余公积                       
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      2016 年半年度报告 
38 / 110 
 
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 653,007,263.00       268,676,215.89       13,480,634.09 -353,211,698.70 581,952,414.28 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他
综合
收益 
专项储
备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 


股 


债 
其他 
一、上年 期末余额 158,333,333.00       34,381,330.85       13,480,634.09 -131,978,860.00 74,216,437.94 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 158,333,333.00       34,381,330.85       13,480,634.09 -131,978,860.00 74,216,437.94 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
                  -12,200,980.29 -12,200,980.29 
(一)综合收益总额                   -12,200,980.29 -12,200,980.29 
( 二)所有者投入和减少资
本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
( 三)利润分配                       
1 .提取盈余公积                       
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      2016 年半年度报告 
39 / 110 
 
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 158,333,333.00       34,381,330.85       13,480,634.09 -144,179,840.29 62,015,457.65 
法定代 表人 : 黄 建荣                                    主 管会 计工 作负 责人 : 刘伟 雄                               会 计机构 负责 人 : 刘伟雄 
 
 2016 年半年度报告 
40 / 110 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
西藏珠峰 工业股 份有限 公 司(以下 简称“ 公司” ) 是经西藏 自治区 人民政 府 藏政函[1998]71
号批准, 以西 藏珠峰 摩托 车工业公 司为 主要发 起人 ,联合西 藏自 治区信 托投 资公司、 西藏 自治区
土产畜产 进出 口公司 、西 藏国际经 济技 术合作 公司 、西藏赛 亚经 贸服务 公司 共同发起 ,在 原西藏
珠峰摩托 车工 业公司 基础 上改制而 成。 主要发 起人 西藏珠峰 摩托 车工业 公司 以其摩托 车生 产经营
性资产投 入, 其他发 起人 以货币资 金向 西藏珠 峰摩 托车工业 公司 购买摩 托车 生产经营 所需 的经营
性资产投 入。 发起各 方投 入的资产 经审 计、资 产评 估后以相 同比 例折价 入股 。本公司 经西 藏自治
区经济 贸易 体制 改革 委员 会以藏 经委 证复[1998]361 号文 批准 , 于 1998 年 11 月 30 日 正式 成立 ,
并领取 了注 册号 为 5400001000825 的企 业法 人营 业 执照。 本公 司改 制设 立时 的总股 本和 注册 资本
为人民 币10,833.33 万元 。 
2000 年12 月, 经中 国证 券 监督管 理委 员会 以证 监发 行字[2000]168 号文 批准 , 本公司 首次 向社 会
公众发 行人 民币 普通 股 5,000 万 股 , 发 行后 总股 本变 更为15,833.33 万元 , 并 于 2000 年12 月27
日在上 海证 券交 易所 挂牌 上市交 易, 股票 代码 :600338 。 
2005 年 4 月 28 日, 新疆 塔城国 际资 源有 限公 司( 原名塔 城市 国际 边贸 商城 实业有 限公 司) 受 让
西藏珠 峰摩 托车 工业 公司 持有的 本公司 6,500 万股 法人股 股份 , 占本 公司 总 股份 的 41.05% , 成 为
本 公 司 控 股 股 东 。 该 公 司 于 2006 年 11 月 29 日 获 得 了 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 公 司 字
[2006]263 号“关 于同意 豁免新疆 塔城国 际资源 有 限公司要 约收购 西藏珠 峰 工业股份 有限公 司股
份义务 的批 复” 。 
    2015 年 8 月 4 日公 司 获中国 证券 监督 管理 委员 会 《 关于 核准 西藏 珠峰 工 业股份 有限 公司 向新
疆塔城 国际 资源 有限 公司 等发行 股份 购买 资产 的批 复》 (证 监许 可[2015]1852 号) 核准 , 分别 向
新疆塔城 国际 资源有 限公 司、东方 国际 集团上 海市 对外贸易 有限 公司和 中国 环 球新技 术进 出口有
限公司 非公 开增 发合 计 494,673,930 股人 民币 普通 股用于 换购 塔中 矿业 有限 公司 100% 股权 。 增发
后总股 本变 更 为 653,007,263 万元 , 并 于 2015 年 8 月 20 日 获得 由中 国证 券登 记结算 有限 公司 上
海分公 司所 出具 的《 证券 变更登 记证 明》 。 
    截至 2016 年 6 月 30 日,新 疆塔 城国 际资 源有 限公司 持有 本公 司27,413.24 万股 流通 股, 占
本公司 总股 份 的41.98% , 仍为公司 第 一大 股东 。 
    本 公司 注册 地址 为西 藏自治 区拉 萨市 北京 中 路65 号 , 法 定代 表人 为黄 建 荣先生 , 经营 范围 为
销售摩托 车及 零部件 ,提 供售后服 务, 销售家 用电 器,机电 产品 (不含 小轿 车),复 印机 ,办公
用品,纺 织原 料及制 品, 机械设备 ;销 售矿产 品; 自营和代 理除 国家组 织统 计联合经 营的 进口商
品以外的 其他 商品及 技术 的进出口 业务 ;经营 进料 加工和“ 三来 一补” 业务 ,经营对 销贸 易和转
口贸易; 电解 锌、锌 基合 金、硫酸 、锌 粉、氧 化锌 、阴阳极 板、 阳极泥 、锌 浮渣、铜 镉渣 、浸出
渣生产、 销售 ;有色 金属 、稀贵稀 散金 属的提 炼和 深加工、 销售 。(以 上项 目涉及行 政许 可的凭
行政许 可或 审批 文件 经营 ) 2016 年半年度报告 
41 / 110 
 
2. 合并财务报表范围 
 
子公司 名称 
塔中矿 业有 限公 司 
青海珠 峰锌 业有 限公 司 
珠峰国 际贸 易( 上海 )有 限公司 
青海西 部铟 业有 限责 任公 司 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 以持 续经 营为 基础 ,根据 实际 发生 的交 易和 事项, 按照 《企 业会 计准 则 —基 本准 则》 和其
他各项 会计 准则 的规 定进 行确认 和计 量, 在此 基础 上编制 财务 报表 。 
2. 持续经营 
经本公 司评 估, 自本 报告 期末起 的 12 个 月内, 本公 司持续 经营 能力 良好 , 不 存在导 致对 本公 司 持
续经营 能力 产生 重大 怀疑 的因素 。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
    
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 所编 制的 财务 报表 符合企 业会 计准 则的 要求 ,真实 、完 整地 反映 了公 司的财 务状 况、 经营
成果、 股东 权益 变动 和现 金流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
 
3. 营业周期 
本公司 营业 周期 为 12 个月 。 
 
4. 记账本位币 
本公司及 下属的 子公 司记 账本位币 和编制 本财 务报 表所采用 的货币 均为 人民 币。除有 特别 说
明外, 均以 人民 币元 为单 位表示 。 
本公司 位于 塔吉 克斯 坦 的 子公司 塔中 矿业 有限 公司 ( “塔中 矿业” ) 的记 账本 位币为 索莫 尼 ,
在编制 财务 报表 时按 照《 企业会 计准 则 第19 号— 外 币折算 》的 规定 折算 为人 民币报 表。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
5.1 同 一控 制下 的企 业合 并 
 
参与合并 的企业 在合 并前 后均受同 一方或 相同 的多 方最终控 制且该 控制 并非 暂时性的 ,认 定
为同一 控制 下的 企业 合并 。 
合并方以 支付现 金、 转让 非现金资 产或承 担债 务方 式作为合 并对价 的, 在合 并日按照 被合 并
方股东权 益在 最终控 制方 合并财务 报表 中的账 面价 值的份额 作为 长期股 权投 资的初始 投资 成本。2016 年半年度报告 
42 / 110 
 
长期股权 投资 初始投 资成 本与支付 的现 金、转 让的 非现金资 产以 及所承 担债 务账面价 值之 间的差
额,调 整资 本公 积; 资本 公积不 足冲 减的 ,调 整留 存收益 。 
合并方以 发行权 益性 证券 作为合并 对价的 ,在 合并 日按照被 合并方 股东 权益 在最终控 制方 合
并财务报 表中 的账面 价值 的份额作 为长 期股权 投资 的初始投 资成 本。按 照发 行股份的 面值 总额作
为股本, 长期 股权投 资初 始投资成 本与 所发行 股份 面值总额 之间 的差额 ,调 整资本公 积; 资本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
合并方为 企业合 并发 生的 审计、法 律服务 、评 估咨 询等中介 费用以 及其 他相 关管理费 用, 于
发生时 计入 当期 损益。 
 5.2 非 同一 控制 下的 企业 合并 
 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业
合并。 
 购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额 。 
 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
于合并 中取 得的 被购 买方 可辨认 净资 产公 允价 值份 额的差 额, 计入 当期 损益 。 
 5.3 因 追加 投资 等原 因能 够对非 同一 控制 下的 被投 资单位 实施 控制 的 
 在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成
本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之
前持有 的股 权投 资按 照 《 企业会 计准 则 第22 号—— 金融工 具确 认和 计量 》 的 有关规 定进 行会 计处 理
的,原 计入 其他 综合 收益 的累计 公允 价值 变动 在改 按成本 法核 算时 转入 当期 损益。 
 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计 量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益 法核 算下 的其 他综 合收益 等的 ,与 其相 关的 其他综 合收 益等 应当 转为 购买日 所属 当期 收益 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
 
   6.1 合并 范围 
 合并财 务报 表的 合并 范围 包括本 公司 及子 公司 。 合 并财务 报表 的合 并范 围以 控制为 基础 予以 确定 。 
  2016 年半年度报告 
43 / 110 
 
   6.2 控制 的依 据 
 投资方 拥有 对被 投资 方的 权力, 通过 参与 被投 资方 的相关 活动 而享 有可 变回 报,并 且有 能力 运
用对被 投资 方的 权力 影响 其回报 金额 ,视 为投 资方 控制被 投资 方。 相关 活动 ,系为 对被 投资 方的 回
报产生 重大 影响 的活 动。 
   6.3 决策 者和 代理 人 
 代理人 仅代 表主 要责 任人 行使决 策权 ,不 控制 被投 资方。 投资 方将 被投 资方 相关活 动的 决策 权
委托给 代理 人的 ,将 该决 策权视 为自 身直 接持 有。 
 在确定 决策 者是 否为 代理 人时, 公司 综合 考虑 该决 策者与 被投 资方 以及 其他 投资方 之间 的关 系 。 
1 )存 在单 独一 方拥 有实 质 性权利 可以 无条 件罢 免决 策者的 ,该 决策 者为 代理 人。 
2)除 1) 以外 的情 况下, 综合考 虑决 策者 对被 投资 方的决 策权 范围、 其他 方 享有的 实质 性权 利、 决
策者的 薪酬 水平 、 决 策者 因持有 被投 资方 中的 其他 权益所 承担 可变 回报 的风 险等相 关因 素进 行判 断 。 
   6.4 投资 性主 体 
 当同时 满足 下列 条件 时, 视为投 资性 主体 : 
1 )该 公司 是以 向投 资者 提 供投资 管理 服务 为目 的, 从一个 或多 个投 资者 处获 取资金 ; 
2 )该 公司 的唯 一经 营目 的 ,是通 过资 本增 值、 投资 收益或 两者 兼有 而让 投资 者获得 回报 ; 
3 )该 公司 按照 公允 价值 对 几乎所 有投 资的 业绩 进行 考量和 评价 。 
如果母 公司 是投 资性 主体 ,则母 公司 仅将 为其 投资 活动提 供相 关服 务的 子公 司(如有)纳 入合
并范围 并编 制合 并财 务报 表;其 他子 公司 不予 以合 并,母 公司 对其 他子 公司 的投资 按照 公允 价值      
计量且 其变 动计 入当 期损 益。投 资性 主体 的母 公司 本身不 是投 资性 主体 ,则 将其控 制的 全部
主体, 包括 那些 通过 投资 性主体 所间 接控 制的 主体 ,纳入 合并 财务 报表 范围 。 
   6.5 合 并程 序 
     子 公司 所采 用的 会计 政策或 会计 期间 与本 公司 不一致 的, 按照 本公 司的 会计政 策或 会计 期间 对
子公司 财 务 报表 进行 必要 的调整 ;或 者要 求子 公司 按照本 公司 的会 计政 策或 会计期 间另 行编 报财 务
报表。 
     合 并资 产负 债表 、合 并利润 表、 合并 现金 流量 表及合 并所 有者 权益 变动 表分别 以本 公司 和子 公
司的资 产负 债表 、利 润表 、现金 流量 表及 所有 者权 益变动 表为 基础 ,在 抵销 本公司 与子 公司 、子 公
司相互 之间 发生 的内 部交 易对合 并资 产负 债表 、合 并利润 表、 合并 现金 流量 表及合 并所 有者 权益 变
动表的 影响 后, 由本 公司 合并编 制。   
  2016 年半年度报告 
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     本 公司 向子 公司 出售 资产所 发生 的未 实现 内部 交易损 益, 全额 抵销 “归 属于公 司所 有者 的净 利
润”。 子公 司向 本公 司出 售资产 所发 生的 未实 现内 部交易 损益 ,按 照本 公司 对该子 公司 的分 配比 例
在“归 属于 公司 所有 者的 净利润 ”和 “少 数股 东损 益”之 间分 配抵 销。 子公 司之间 出售 资产 所发 生
的未实 现内 部交 易损 益, 应当按 照本 公司 对出 售方 子公司 的分 配比 例在 “归 属于公 司所 有者 的净 利
润”和 “少 数股 东损 益” 之间分 配抵 销。 
     子 公司 股东 权益 中不 属于本 公司 的份 额, 作为 少数股 东权 益, 在合 并资 产负债 表中 股东 权益 项
目下以 “少 数股 东权 益” 项目列 示。 子公 司当 期净 损益中 属于 少数 股东 权益 的份额 ,在 合并 利润 表
中净利 润项 目下 以“ 少数 股东损 益” 项目 列示 。子 公司当 期综 合收 益中 属于 少数股 东权 益的 份额 ,
在合并 利润 表中 综合 收益 总额项 目下 以“ 归属 于少 数股东 的综 合收 益总 额” 项目列 示。 有少 数股 东
的,在 合并 股东 权益 变动 表中增 加“ 少数 股东 权益 ”栏目 ,反 映少 数股 东权 益变动 的情 况。 子公 司
少数股 东分 担的 当期 亏损 超过了 少数 股东 在该 子公 司期初 股东 权益 中所 享有 的份额 的, 其 余 额仍 应
当冲减 少数 股东 权益 。 
 
    本 公司 在报 告期 内因 同一控 制下 企业 合并 增加 的子公 司以 及业 务, 编制 合并资 产负 债表 时,
调整合 并资 产负 债表 的期 初数; 编制 合并 利润 表时 ,将该 子公 司以 及业 务合 并当期 期初 至报 告期
末的收 入、 费用 、利 润纳 入合并 利润 表; 编制 现金 流量表 时, 将该 子公 司以 及业务 合并 当期 期初
至报告 期末 的现 金流 量纳 入合并 现金 流量 表; 同时 对比较 报表 的相 关项 目进 行调整 ,视 同合 并后
的报告 主体 自最 终控 制方 开始控 制时 点起 一直 存在 。 
    因 非同 一控 制下 企业 合并或 其他 方式 增加 的子 公司以 及业 务, 编制 合并 资产负 债表 时, 不调
整 合并 资产 负债 表的 期初 数; 编制 合并利 润表 时 , 将 该子公 司以 及业 务购 买日 至报告 期末 的收 入 、
费用、 利润 纳入 合并 利润 表;编 制合 并现 金流 量表 时,将 该子 公司 购买 日至 报告期 末的 现金 流量
纳入合 并现 金流 量表 。 
    本 公司 在报 告期 内处 置子公 司以 及业 务, 编制 合并资 产负 债表 时, 不调 整合并 资产 负债 表的
期初数 ;编 制合 并利 润表 时,将 该子 公司 以及 业务 期初至 处置 日的 收入 、费 用、利 润纳 入合 并利
润表; 编制 合并 现金 流量 表时, 将该 子公 司以 及业 务期初 至处 置日 的现 金流 量纳入 合并 现金 流量
表。 
6.6 特 殊交 易会 计处 理 
6.6.1 购买 子公 司少 数股 东拥有 的子 公司 股权 
 在合并 财务 报表 中, 因购 买少数 股权 新取 得的 长期 股权投 资与 按照 新增 持股 比例计 算应 享有
子公司 自购 买日 或合 并日 开始持 续计 算的 净资 产份 额之间 的差 额 , 调 整资 本公 积(资 本溢 价或 股 本
溢价) ,资 本公 积不 足冲 减 的,调 整留 存收 益。 
 6.6.2 不丧 失控 制权 的情 况下处 置对 子公 司长 期股 权投资  2016 年半年度报告 
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 在不丧 失控 制权 的情 况下 部分处 置对 子公 司的 长期 股权投 资, 在合 并财 务报 表中, 处置 价款
与处置长 期股 权投资 相对 应享有子 公司 自购买 日或 合并日开 始持 续计算 的净 资产份额 之间 的差额 ,
应当调 整资 本公 积( 资本 溢价或 股本 溢价 ), 资本 公积不 足冲 减的 ,调 整留 存收益 。  
6.6.3 处置 部分 股权 投资 等原因 丧失 了对 被投 资方 的控制 权时 ,对 于剩 余股 权的处 理 
 在编制 合并 财务 报表 时, 对于剩 余股 权, 按照 其在 丧失控 制权 日的 公允 价值 进行重 新计 量。
处置股 权取 得的 对价 与剩 余股权 公允 价值 之和 ,减 去按原 持股 比例 计算 应享 有原有 子公 司自 购买
日或合 并日 开始 持续 计算 的净资 产的 份额 之间 的差 额,计 入丧 失控 制权 当期 的投资 收益 ,同 时冲
减商誉 。与 原有 子公 司股 权投资 相关 的其 他综 合收 益等, 在丧 失控 制权 时转 为当期 投资 收益 。 
6.6.4 企业 通过 多次 交易 分步处 置对 子公 司股 权投 资直至 丧失 控制 权, 且该 多次交 易属 于一 揽子
交易的 处理 
    处 置对 子公 司股 权投 资直至 丧失 控制 权的 各项 交易属 于一 揽子 交易 的, 应当将 各项 交易 作为
一项处 置子 公司 并丧 失控 制权的 交易 进行 会计 处理 ;但是 ,在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款与
处置投 资对 应的 享有 该子 公司净 资产 份额 的差 额, 在合并 财务 报表 中确 认为 其他综 合收 益, 在丧
失控制 权时 一并 转入 丧失 控制权 当期 的损 益。 
    判 断分 步处 置股 权至 丧失控 制权 过程 的各 项交 易是否 属于 一揽 子交 易的 原则如 下: 
    处 置对 子公 司股 权投 资的各 项交 易的 条款 、条 件以及 经济 影响 符合 以下 一种或 多种 情况 ,通
常表明 多次 交易 事项 属于 一揽子 交易 : 
1)这 些交 易是 同时 或者 在 考虑了 彼此 影响 的情 况下 订立的 ; 
2)这 些交 易整 体才 能达 成 一项完 整的 商业 结果 ; 
3)一 项交 易的 发生 取决 于 其他至 少一 项交 易的 发生 ; 
4)一 项交 易单 独看 是不 经 济的, 但是 和其 他交 易一 并考虑 时是 经济 的。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
7.1 合 营安 排的 分类 
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
    7.2 共 同经 营参 与方 的会计 处理 
    合 营方 确认 其与 共同 经营中 利益 份额 相关 的下 列项目 ,并 按照 相关 企业 会计准 则的 规定 进行
会计处 理: 
1)确 认单 独所 持有 的资 产 ,以及 按其 份额 确认 共同 持有的 资产 ; 
2)确 认单 独所 承担 的负 债 ,以及 按其 份额 确认 共同 承担的 负债 ; 
3)确 认出 售其 享有 的共 同 经营产 出份 额所 产生 的收 入; 
4)按 其份 额确 认共 同经 营 因出售 产出 所产 生的 收入 ; 
5)确 认单 独所 发生 的费 用 ,以及 按其 份额 确认 共同 经营发 生的 费用 。 2016 年半年度报告 
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    合 营方 向共 同经 营投 出或出 售资 产等(该 资产 构 成业务 的除 外) ,在 该资 产 等由共 同经 营出 售
给第三 方之 前, 仅确 认因 该交易 产生 的损 益中 归属 于共同 经营 其他 参与 方的 部分。 投出 或出 售的
资产发 生符 合《 企业 会计 准则 第 8 号 —— 资产 减值 》等规 定的 资产 减值 损失 的,合 营方 全额 确认
该损失 。 
    合 营方 自共 同经 营购 买资产 等( 该资 产构 成业 务 的除外), 在将 该资 产等 出 售给第 三方 之前 ,
仅确认 因该 交易 产生 的损 益中归 属于 共同 经营 其他 参与方 的部 分。 购入 的资 产发生 符合 《企 业会
计准则 第8 号—— 资 产减 值》 等规 定的资 产减 值损 失 的, 合营 方按其 承担 的份 额 确认该 部分 损 失 。 
    对 共同 经营 不享 有共 同控制 的参 与方 ,如 果享 有该共 同经 营相 关资 产且 承担该 共同 经营 相关
负债的 ,按 照上 述方 法 进 行会计 处理 ;否 则, 按照 相关企 业会 计准 则的 规定 进行会 计处 理。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等 价物 是指 企业 持有 的期限 短( 一般 指从 购买 日起三 个月 内到 期) 、流 动性强 、易 于转 换为
已知金 额现 金、 价值 变动 风险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
9.1 外币 业务 
外币业务 按 业务 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 于资 产负 债表日 ,外 币货
币性项 目采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算为 人民 币,所 产生 的折 算差 额除 了为购 建或 生产 符合
资本化 条件 的资 产而 借入 的外 币 借款 产生 的汇 兑差 额按资 本化 的原 则处 理外 , 直接计 入当 期损 益 。
以历史 成本 计量 的外 币非 货币性 项目 ,于 资产 负债 表日采 用交 易发 生日 的即 期汇率 折算 。 
9.2 外 币财 务报 表的 折算 
以非记 账本 位币 编制 的资 产负债 表中 的资 产和 负债 项目, 采用 资产 负债 表日 的即期 汇率 折算 成记
账本位 币, 所有 者 权 益中 除未分 配利 润项 目外 ,其 他项目 采用 发生 时的 即期 汇率折 算。 以非 记账
本位币 编制 的利 润表 中的 收入与 费用 项目 ,采 用交 易发生 日的 即期 汇率 折算 成记账 本位 币。 上述
折算产 生的 外币 报表 折算 差额, 在 其 他综 合收 益 中 核算。 以非 记账 本位 币编 制的现 金流 量表 中 各
项目 的 现金 流 量 采用 现金 流量发 生 的 即期 汇率 折算 成记账 本位 币。 汇率 变动 对现金 的影 响额 ,在
现金流 量表 中单 独列 示。 
 
 
10. 金融工具 
10.1 金融 工具 的确 认和 终 止确认 
    本 公司 于成 为金 融工 具合同 的一 方时 确认 一项 金融资 产或 金融 负债 。 
    金 融资 产满 足下 列条 件之一 的, 终止 确认 : 
(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终止 ; 
(2) 该金 融资 产已 转移 , 且符合 《企 业会 计准 则 第23 号 -金 融资 产转 移》 规 定的金 融资 产终 止
确认条 件 。 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。 2016 年半年度报告 
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10.2 金融 资产 的分 类 
 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、应 收款
项、可 供出 售金 融资 产和 持有至 到期 投资 。金 融资 产的分 类取 决于 本公 司对 金融资 产的 持有 意图
和持有 能力 。  
 (1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 
 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 包括持 有目 的为 短期 内出 售的金 融资 产,
该资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列示 。 
 (2) 应收 款项 
 应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产, 包括 应收
账款、 其他 应收 款和 长期 应收款 等。 
 (3) 可供 出售 金融 资产 
 可供出 售金 融资 产包 括初 始确认 时即 被指 定为 可供 出售的 非衍 生金 融资 产及 未被划 分为 其他
类的金 融资 产 。 自 资产 负债 表日 起 12 个月 内将 出售 的 可供出 售金 融资 产在 资产 负债表 中列 示为 一
年内到 期的 非流 动资 产。 
 (4) 持有 至到 期投 资 
 持有至 到期 投资 是指 到期 日固定 、回 收金 额固 定或 可确定 ,且 管理 层有 明确 意图和 能力 持有
至到期 的非 衍生 金融 资产 。 自资产 负债 表日 起 12 个 月 内到期 的持 有至 到期 投资 在资产 负债 表中 列
示为一 年内 到期 的非 流动 资产。 
10.3 金融 资产 的计 量 
金融资 产于 本公 司成 为金 融工具 合同 的一 方时 ,按 公允价 值在 资产 负债 表内 确认。 以公 允价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ,取 得时 发生的 相关 交易 费用 直接 计入当 期损 益。 其他
金融资 产的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 和可供 出售 金融 资产 按照 公允价 值进 行后
续计量 ,但 在活 跃市 场中 没有报 价且 其公 允价 值不 能可靠 计量 的权 益工 具投 资,按 照成 本计 量;
应收款 项以 及持 有至 到期 投资采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本计 量。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 的公允 价值 变动 计入 公允 价值变 动损 益;
在 资产 持有 期间 所取 得的 利息或 现金 股利 以及 在处 置时产 生的 处置 损益 ,计 入当期 损益 。 
除减值 损失 及外 币货 币性 金融资 产形 成的 汇兑 损益 外,可 供出 售金 融资 产公 允价值 变动 计入
所有者 权益 ,待 该金 融资 产终止 确认 时, 原直 接计 入权益 的公 允价 值变 动累 计额转 入当 期损 益。
可供出 售债 务工 具投 资在 持有期 间按 实际 利率 法计 算利息 ,计 入投 资收 益; 可供出 售权 益工 具投
资的现 金股 利, 于被 投资 单位宣 告发 放股 利时 计入 投资收 益。 
10.4 金融 资产 转移 的确 认 依据和 计量 方法 
公司已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方的 ,终 止确 认该金 融资 产;
保留了 金 融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ,不终 止确 认该 金融 资产 。 2016 年半年度报告 
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金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的, 将下 列两 项金额 的差 额计 入当 期损 益: 
1)所 转移 金融 资产 的账 面 价值; 
2) 因转 移而 收到 的对 价, 与原直 接计 入股 东权 益的 公允价 值变 动累 计额 (涉 及转移 的金 融 资
产为可 供出 售金 融资 产的 情形) 之和 。 
因金融 资产 转移 获得 了新 金融资 产或 承担 了新 金融 负债的 ,在 转移 日按 照公 允价值 确认 该金
融资产 或金 融负 债( 包括 看涨期 权、 看跌 期权 、担 保负债 、远 期合 同、 互换 等), 并将 该金 融资
产扣除 金融 负债 后的 净额 作为上 述对 价的 组成 部分 。 
公司与 金融 资产 转 入 方签 订服务 合同 提供 相关 服务 的(包 括收 取该 金融 资产 的现金 流量 ,并
将所收 取的 现金 流量 交付 给指定 的资 金保 管机 构等 ),就 该服 务合 同确 认一 项服务 资产 或服 务负
债。服 务负 债应 当按 照公 允价值 进行 初始 计量 ,并 作为上 述对 价的 组成 部分 。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 (在 此种情 况下 ,所 保留 的服 务资产 视同 未终 止确 认金 融资产 的一 部分 )之
间,按 照各 自的 相对 公允 价值进 行分 摊, 并将 下列 两项金 额的 差额 计入 当期 损益: 
1)终 止确 认部 分的 账面 价 值; 
2) 终 止确 认部 分的 对价 , 与 原直 接计 入股 东权 益的 公允价 值变 动累 计额 中对 应终止 确认 部 分
的金额 (涉 及转 移的 金融 资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
原直接 计入 股东 权益 的公 允价值 变动 累计 额中 对应 终止确 认部 分的 金额 ,按 照金融 资产 终止
确认部 分和 未终 止确 认部 分的相 对公 允价 值, 对该 累计额 进行 分摊 后确 定。 
 10.5 金融 负债 的分 类 
 金融负 债于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 和其 他金
融负债 。以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融负 债, 包括 交易 性金 融负债 和初 始确 认时
指定为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 
10.6 金融 负债 的计 量  
 金融负 债于 本公 司成 为金 融工具 合同 的一 方时 ,按 公允价 值在 资产 负债 表内 确认。 以公 允价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 ,取 得时 发生的 相关 交易 费用 直接 计入当 期损 益; 其他
金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。  
 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 ,按照 公允 价值 后续 计量 ,且不 扣除 将来
结清金 融负 债时 可能 发生 的交易 费用 。其 他金 融负 债,采 用实 际利 率法 ,按 照摊余 成本 进行 后续
计量。 
10.7 金融 资产 和金 融负 债 的公允 价值 的确 定方 法  
 存在活 跃市 场的 金融 资产 或金融 负债 ,采 用活 跃市 场中的 报 价 确定 其公 允价 值。金 融工 具不
存在活 跃市 场的 ,采 用估 值技术 确定 其公 允价 值, 估值技 术包 括参 考熟 悉情 况并自 愿交 易的 各方
最近进 行的 市场 交易 中使 用的价 格、 参照 实质 上相 同的其 他金 融工 具的 当前 公允价 值、 现金 流量
折现法 和期 权定 价模 型等 。 2016 年半年度报告 
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10.8 金融 资产 减值 测试 方 法及会 计处 理方 法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
以摊余 成本 计量 的金 融资 产发生 减值 时, 按预 计未 来现金 流量 (不 包括 尚未 发生的 未来 信用
损失) 现 值 低于 账面 价值 的差额 ,计 提减 值准 备。 如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 价值 已恢 复,
且客观 上与 确认 该损 失后 发生的 事项 有关 ,原 确认 的减值 损失 予以 转回 ,计 入当期 损益 。 
当可供 出售 金融 资产 的公 允价值 发生 较大 幅度 或非 暂时性 下降 ,原 直接 计入 股东权 益的 因公 允价
值下降 形成 的累 计损 失计 入减值 损失 。对 已确 认减 值损失 的可 供出 售债 务工 具投资 ,在 期后 公允
价值上 升且 客观 上与 确认 原减值 损失 确认 后发 生的 事项有 关的 ,原 确认 的减 值损失 予以 转回 ,计
入当期 损益 。对 已确 认减 值损失 的可 供出 售权 益工 具投资 ,在 期后 公允 价值 上升且 客观 上与 确认
原减值 损失 后发 生的 事 项 有关的 ,原 确认 的减 值损 失予以 转回 ,直 接计 入股 东权益 。在 活跃 市场
中没有 报价 且其 公允 价值 不能可 靠计 量的 权益 工具 投资发 生的 减值 损失 ,如 果在以 后期 间价 值得
以恢复 ,也 不予 转回 。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 单项金 额大 于200 万 元。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 计提 方法 当存在 客观 证据 表明 本公 司将无 法按 应收 款项
的原有 条款 收回 所有 款项 时,根 据该 款项 预计
未来现 金流 量现 值低 于其 账面价 值的 差额 ,单
独进行 减值 测试 ,计 提坏 账准备 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄组 合 对于单 项金 额不 重大 的应 收款项 及经 单独 测试
后未减 值的 金额 重大 的应 收款项 (除 应收 子公
司款项 和确 信可 收回 款项 外)一 起按 账龄 作为
信用风 险特 征划 分为 若干 组合。 根据 以前 年度
与之相 同或 相类 似的 、具 有类似 信用 风险 特征
的应收 款项 组合 的实 际损 失率为 基础 ,结 合现
时情况 确定 本年 度各 项组 合计提 坏账 准备 的比
例,据 此计 算本 年度 应计 提的坏 账准 备。 
确信即 可收 回组 合 将应收 款项 中账 龄短 且期 后已收 回的 款项 以及
未平仓 期货 合约 保证 金划 分为这 一组 合。 
合并范 围内 子公 司组 合 将合并 范围 内母 公司 及各 子公司 间的 应收 款项
划分为 这一 组合 。 
 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 
账龄组 合 账龄分 析法 。 
确信即 可收 回组 合 视同已 收回 的款 项, 不计 提坏账 准备 。 
合并范 围内 子公 司组 合 母公司 及各 子公 司间 款项 确信可 以收 回, 不计 提坏 账准备 。 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5.00% 5.00% 2016 年半年度报告 
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其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 15.00% 15.00% 
2-3 年 25.00% 25.00% 
3 年以 上     
3-4 年 15.00% 15.00% 
4-5 年 25.00% 25.00% 
5 年以 上 15.00% 15.00% 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
√ 适用 □ 不适 用  
组合名 称 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
确信即 可收 回组 合 0 0 
合并范 围内 子公 司组 合 0 0 
 
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
单项计 提坏 账准 备的 理由 当存在 客观 证据 表明 本公 司将无 法按 应收 款项 的
原有条 款收 回所 有款 项时 , 确 认相 应的 坏账 准备 。 
坏账准 备的 计提 方法 根据该 款项 预计 未来 现金 流量现 值低 于其 账面 价
值的差 额, 单独 进行 减值 测试, 计提 坏账 准备 。 
 
12. 存货 
12.1 存货 的类 别 
存货包 括原 材料 、在 产品 、产成 品和 周转 材料 等, 按成本 与可 变现 净值 孰低 列示。 
12.2 发出 存货 的计 价方 法 
存货发 出时 的成 本按 加权 平均法 核算 ,产 成品 和在 产品成 本包 括原 材料 、直 接人工 以及 在正
常生产 能力 下按 照一 定方 法分配 的制 造费 用。 周转 材料主 要系 低值 易耗 品。 
12.3 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 
存货成 本高 于其 可变 现净 值的, 计提 存货 跌价 准备 ,计入 当期 损益 。可 变现 净值, 是指 在日
常活动 中, 存货 的估 计售 价减去 至完 工时 估计 将要 发生的 成本 、估 计的 销售 费用以 及相 关税 费后
的金额 。公 司确 定存 货的 可变现 净值 ,以 取得 的确 凿证据 为基 础, 并且 考虑 持有存 货的 目的 、资
产负债 表日 后事 项的 影响 等因素 。 
为生产 而持 有的 材料 等, 用其 生 产的 产成 品的 可变 现净值 高于 成本 的, 该材 料仍然 按照 成本
计量; 材料 价格 的下 降表 明产成 品的 可变 现净 值低 于成本 的, 该材 料按 照可 变现净 值计 量。 
为执行 销售 合同 或者 劳务 合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 。持 有存 货的
数量多 于销 售合 同订 购数 量的, 超出 部分 的存 货的 可变现 净值 以一 般销 售价 格为基 础计 算。 
12.4 存货 的盘 存制 度 
存货盘 存制 度采 用永 续盘 存制。 
12.5 低值 易耗 品的 摊销 方 法 
低值易 耗品 在领 用时 采用 一次摊 销法 核算 成本 。 2016 年半年度报告 
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13. 划分为持有待售资产 
同时满 足下 列条 件的 资产 ,确认 为持 有待 售资 产: 
1)该 资产 必须 在其 当期 状 况下仅 根据 出售 此类 资产 的通常 和惯 用条 款即 可立 即出售 ; 
2)公 司已 经就 处置 该部 分 资产作 出决 议; 
3)公 司已 经与 受让 方签 订 了不可 撤销 的转 让协 议; 
4)该 项转 让将 在一 年内 完 成。 
 
14. 长期股权投资 
14.1 共同 控制 、重 大影 响 的判断 标准 
按照相 关约 定对 某项 安排 所共有 的控 制, 并且 该安 排的相 关活 动必 须经 过分 享控制 权的 参与
方一致 同意 后才 能决 策, 则视为 共同 控制 。如 果存 在两个 或两 个以 上的 参与 方组合 能够 集体 控制
某项安 排的 ,不 视为 共同 控制。 
对被投 资单 位的 财务 和经 营政策 有参 与决 策的 权力 ,但并 不能 够控 制 或 者与 其他方 一起 共同
控制这 些政 策的 制定 ,则 视为对 被投 资单 位实 施重 大影响 。 
14.2 初始 投资 成本 确定 
企业合 并形 成的 长期 股权 投资, 按照 本附 注“3.5 同一控 制下 和非 同一 控制 下企业 合并 的会
计处理 方法 ”的 相关 内容 确认初 始投 资成 本; 除企 业合并 形成 的长 期股 权投 资以外 ,其 他方 式取
得的长 期股 权投 资, 按照 下述方 法确 认其 初始 投资 成本: 
1) 以 支付现 金取 得的 长期 股权投 资, 应当 按照 实际 支付的 购买 价款 作为 初始 投资成 本。 初 始
投资成 本包 括与 取得 长期 股权投 资直 接相 关的 费用 、税金 及其 他必 要支 出。 
2) 以 发行 权益 性证 券取 得 的长期 股权 投资 , 应当 按 照发行 权益 性证 券的 公允 价值作 为初 始投
资成本 。 与 发行 权益 行证 券 直接相 关的 费用 , 应 当按 照 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》
的有关 规定 确定 。 
3) 在非 货币 性资 产交 换具 备商业 实质 和换 入资 产或 换出资 产的 公允 价值 能够 可靠计 量的 前 提
下,非 货币 性资 产交 换换 入的长 期股 权投 资以 换出 资产的 公允 价值 为基 础确 定其初 始投 资成 本,
除非有 确凿 证据 表明 换入 资产的 公允 价值 更加 可靠 ;不满 足上 述前 提的 非货 币性资 产交 换, 以换
出资产 的账 面价 值和 应支 付的相 关税 费作 为换 入长 期股权 投资 的初 始投 资成 本。 
4)通 过债 务重 组取 得的 长 期股权 投资 ,其 初始 投资 成本按 照公 允价 值为 基础 确定。 
14.3 后续 计量 及损 益确 认 方 
14.3.1 成 本法 后续 计量 
公司能 够对 被投 资单 位实 施控制 的长 期股 权投 资采 用成本 法核 算, 长期 股权 投资按 照初 始投
资成本 计价 。 追 加或 收回 投 资调整 长期 股权 投资 的成 本。 被投 资单位 宣告 分派 的 现金股 利或 利润 ,
确认为 当期 投资 收益 。 
14.3.2 权 益法 后续 计量 2016 年半年度报告 
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公司对 联营 企业 和合 营企 业的长 期股 权投 资, 采用 权益法 核算 ,长 期股 权投 资的初 始投 资成
本大于 投资 时应 享有 被投 资单位 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 ,不 调整 长期 股权投 资的 初始 投资
成本 ; 长 期股 权投 资的 初始 投资成 本小 于投 资时 应享 有被投 资单 位可 辨认 净资 产公允 价值 份额 的 ,
其差额 计入 当期 损益 ,同 时调整 长期 股权 投资 的成 本。 
采用权 益法 核算 时, 投资 方取得 长期 股权 投资 后, 按照应 享有 或应 分担 的被 投资单 位实 现的
净损益 和其 他综 合收 益的 份额, 分别 确认 投资 收益 和其他 综合 收益 ,同 时调 整长期 股权 投资 的账
面价值 ;投 资方 按照 被投 资单位 宣告 分派 的利 润或 现金股 利计 算应 享有 的部 分,相 应减 少长 期股
权投资 的账 面价 值; 投资 方对于 被投 资单 位除 净损 益、其 他综 合收 益和 利润 分配以 外股 东权 益的
其他变 动, 调整 长期 股权 投资的 账面 价值 并计 入股 东权益 。投 资方 在确 认应 享有被 投资 单位 净损
益的份 额时 ,以 取得 投资 时被投 资单 位可 辨认 净资 产的公 允价 值为 基础 ,对 被投资 单位 的净 利润
进行调 整后 确认 。被 投资 单位采 用的 会计 政策 及会 计期间 与投 资方 不一 致的 ,按照 投资 方的 会计
政策及 会计 期间 对被 投资 单位的 财务 报表 进行 调整 ,并据 以确 认投 资收 益和 其他综 合收 益等 。 
投资方 确认 被投 资单 位发 生的净 亏损 ,以 长期 股权 投资的 账面 价值 以及 其他 实质上 构成 对被
投资单 位净 投资 的长 期权 益减记 至零 为限 ,投 资方 负有承 担额 外损 失义 务的 除外。 被投 资单 位以
后实现 净利 润的 ,投 资方 在其收 益分 享额 弥补 未确 认的亏 损分 担 额 后, 恢复 确认收 益分 享额 。 
投资方 计算 确认 应享 有或 应分担 被投 资单 位的 净损 益时, 与联 营企 业、 合营 企业之 间发 生的
未实现 内部 交易 损益 按照 应享有 的比 例计 算归 属于 投资方 的部 分, 予以 抵销 ,在此 基础 上确 认投
资收益 。投 资方 与被 投资 单位发 生的 未实 现内 部交 易损失 ,按 照《 企业 会计 准则 第 8 号 —— 资产
减值》 等的 有关 规定 属于 资产减 值损 失的 ,全 额确 认。 
投资方 对联 营企 业的 权益 性投资 ,其 中一 部分 通过 风险投 资机 构、 共同 基金 、信托 公司 或包
括投连 险基 金在 内的 类似 主体间 接持 有的 ,无 论以 上主体 是否 对这 部分 投资 具有重 大影 响, 投资
方都按 照金 融工 具政 策的 有关规 定, 对间 接持 有的 该部分 投资 选择 以公 允价 值计量 且其 变动 计入
损益, 并对 其余 部分 采用 权益法 核算 。 
14.3.3 因 追加 投资 等原 因 能够对 被投 资单 位施 加重 大影响 或实 施共 同控 制但 不构成 控制 的
处理 
按照 《企 业会 计准 则第 22 号—— 金融 工具 确认 和计 量》 确定 的原 持有 的股 权 投资的 公允 价值
加上新 增投 资成 本之 和, 作为改 按权 益法 核算 的初 始投资 成本 。 原 持有 的股 权投资 分类 为可 供出
售金融 资产 的, 其公 允价 值与账 面价 值之 间的 差额 ,以及 原计 入其 他综 合收 益的累 计公 允价 值变
动转入 改按 权益 法核 算的 当期损 益。 
14.3.4 处 置部 分股 权的 处 理 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的, 处置后 的剩 余股
权改按 本附 注“ 金融 工具 ”的政 策核 算, 其在 丧失 共同控 制或 重大 影响 之日 的公允 价值 与账 面价
值之间 的差 额计 入当 期损 益。原 股权 投资 因采 用权 益法核 算而 确认 的其 他综 合收益 ,在 终止 采用
权益法 核算 时采 用与 被投 资单位 直接 处置 相关 资产 或负债 相同 的基 础进 行会 计处理 。 2016 年半年度报告 
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因处置 部分 权益 性投 资等 原因丧 失了 对被 投资 单位 的控制 的, 在编 制个 别财 务报表 时, 处置
后的剩 余股 权能 够对 被投 资单位 实施 共同 控制 或施 加重大 影响 的, 改按 权益 法核算 ,并 对该 剩余
股权视 同自 取得 时即 采用 权益法 核算 进行 调整 ;处 置后的 剩余 股权 不能 对被 投资单 位实 施共 同控
制或施 加重 大影 响的 ,改 按本附 注“ 金融 工具 ”的 有关政 策进 行会 计处 理, 其在丧 失控 制之 日的
公允价 值与 账面 价值 间的 差额计 入当 期损 益。 在编 制合并 财务 报表 时, 按照 本附注 “合 并财 务报
表的编 制方 法” 的相 关内 容处理 。 
14.3.5 对 联营 企业 或合 营 企业的 权益 性投 资全 部或 部分分 类为 持有 待售 资产 的 处理 
分类为 持有 待售 资产 的对 联营企 业或 合营 企业 的权 益性投 资, 以账 面价 值与 公允价 值减 去处
置费用 孰低 的金 额列 示, 公允价 值减 去处 置费 用低 于原账 面价 值的 金额 ,确 认为资 产减 值损 失。
对于未 划分 为持 有待 售资 产的剩 余权 益性 投资 ,采 用权益 法进 行会 计处 理。 已划分 为持 有待 售的
对联营 企业 或合 营企 业的 权益性 投资 ,不 再符 合持 有待售 资产 分类 条件 的, 从被分 类为 持有 待售
资产之 日起 采用 权益 法进 行追溯 调整 。分 类为 持有 待售期 间的 财务 报表 作相 应调整 。 
14.3.6 处 置长 期股 权投 资 的处理 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款之 间的差 额, 计入 当期 损益 。采用 权益 法核 算的
长期股 权投 资, 在处 置该 项投资 时, 采用 与被 投资 单位直 接处 置相 关资 产或 负债相 同的 基础 ,按
相应比 例对 原计 入其 他综 合收益 的部 分进 行会 计处 理。 
 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
投资性 房地 产包 括已 出租 持有并 准备 增值 后转 让的 土地使 用权 以及 已出 租的 建筑物 ,以 实际
成本进 行初 始计 量。 与投 资性房 地产 有关 的后 续支 出,在 相关 的经 济利 益很 可能流 入本 公司 且其
成本能 够可 靠的 计量 时, 计入投 资性 房地 产成 本; 否则, 在发 生时 计入 当期 损益。 
本公司 采用 成本 模式 对所 有投资 性房 地产 进行 后续 计量, 按其 预计 使用 寿命 及净残 值率 对建
筑物和 土地 使用 权计 提折 旧或摊 销。 投资 性房 地产 的预计 使用 寿命 、净 残值 率及年 折旧 (摊 销)
率列示 如下 : 
类别 预计使 用寿 命( 年) 预计净 残值 率(%) 年折旧 (摊 销) 率(% ) 
建筑物 20-35 3.00% 2.77%-4.85% 
    
投资性 房地 产的 用途 改变 为自用 时, 自改 变之 日起 ,将该 投资 性房 地产 转换 为固定 资产 或无
形资产 。自 用房 地产 的用 途改变 为赚 取租 金或 资本 增值时 ,自 改变 之日 起, 将固定 资产 或无 形资
产转换 为投 资性 房地 产。 发生转 换时 ,以 转换 前的 账面价 值作 为转 换后 的入 账价值 。 
对投资 性房 地产 的预 计使 用寿命 、预 计净 残值 和折 旧(摊 销) 方法 于每 年年 度终了 进行 复核
并作适 当调 整。 2016 年半年度报告 
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当投资 性房 地产 被处 置、 或者永 久退 出使 用且 预计 不能从 其处 置中 取得 经济 利益时 ,终 止确 认该
项投资 性房 地产 。投 资性 房地产 出售 、转 让、 报废 或毁损 的处 置收 入扣 除其 账面价 值和 相关 税费
后的金 额 计 入当 期损 益。 
 
当投资 性房 地产 的可 收回 金额低 于其 账面 价值 时, 账面价 值减 记至 可收 回金 额。 
 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
16.1 固定 资产 确认 条件 
固定资 产是 指为 生产 商品 、提供 劳务 、出 租或 经营 管理而 持有 的, 使用 寿命 超过一 个会 计年
度的有 形资 产。 固定 资产 同时满 足下 列条 件的 予以 确认: 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量。 
16.2 固定 资产 初始 计量 和 后续计 量 
购置或 新建 的固 定资 产按 取得时 的实 际成 本进 行初 始计量 。本 公司 在进 行公 司制改 建时 ,国 有股
股东投 入的 固定 资产 ,按 国有资 产管 理部 门确 认的 评估值 作为 入账 价值 。与 固定资 产有 关的 后续
支出, 在相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司且 其成 本能够 可靠 的计 量时 ,计 入固定 资产 成本 ;对
于被替 换的 部分 ,终 止确 认其账 面价 值; 所有 其他 后续支 出于 发生 时计 入当 期损益 。当 固定 资产
被处置 、或 者预 期通 过使 用或处 置不 能产 生经 济利 益时, 终止 确认 该固 定资 产。固 定资 产出 售、
转让、 报废 或毁 损的 处置 收入扣 除其 账面 价值 和相 关税费 后的 金额 计入 当期 损益。 
 
(2). 折旧方法 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋建 筑物 平均年 限法 26-35 3%-4% 2.74%-3.73% 
其中: 简易 房及
仓库 
平均年 限法 10-20 3%-4% 4.80%-9.70% 
机器设 备 平均年 限法 10-13 3%-4% 7.38%-9.70% 
运输工 具 平均年 限法 5-8 3%-4% 12.00%-19.40% 
办公及 电子 设备 平均年 限法 5 3%-4% 19.20%-19.40% 
 
于每年 年度 终了 ,对 固定 资产的 预计 使用 寿命 、预 计净残 值和 折旧 方法 进行 复核并 作适 当调 整。 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
16.3 固定 资产 的减 值测 试 方法、 减值 准备 计提 方法 
当固定 资产 的公 允价 值减 去处置 费用 后的 净额 和资 产预计 未来 现金 流量 的现 值均低 于固 定资
产账面 价值 时, 确认 固定 资产存 在减 值迹 象。 固定 资产存 在减 值迹 象的 ,其 账面价 值减 记至 可收
回金额 。可 收回 金额 根据 固定资 产的 公允 价值 减去 处置费 用后 的净 额与 固定 资产预 计未 来现 金流
量的现 值两 者之 间较 高者 确定。 
符合持 有待 售条 件的 固定 资产, 以账 面价 值与 公允 价值减 去处 置费 用孰 低的 金额列 示。 公允
价值减 去处 置费 用低 于原 账面价 值的 金额 ,确 认为 资产减 值损 失。 
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17. 在建工程 
在建工 程按 实际 发生 的成 本计量 。实 际成 本包 括建 筑费用 、其 他为 使在 建工 程达到 预定 可使
用状态 所发 生的 必要 支出 以及在 资产 达到 预定 可使 用状态 之前 所发 生的 符合 资本化 条件 的借 款费
用。在 建工 程在 达到 预定 可使用 状态 时, 转入 固定 资产并 自次 月起 开始 计提 折旧。 
当在建 工程 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 时, 账面 价值减 记至 可收 回金 额。 
18. 借款费用 
发生的 可直 接归 属于 需要 经过相 当长 时间 的购 建活 动才能 达到 预定 可使 用状 态之固 定资 产购
建的借 款费 用, 在资 产支 出及借 款费 用已 经发 生、 为使资 产达 到预 定可 使用 状态所 必要 的购 建活
动已经 开始 时, 开始 资本 化 并计 入该 资产 的成 本。 当购建 的资 产达 到预 定可 使用状 态时 停止 资本
化,其 后发 生的 借款 费用 计入当 期损 益。 如果 资产 的购建 活动 发生 非正 常中 断,并 且中 断时 间连
续超 过3 个 月, 暂停 借款 费用的 资本 化, 直至 资产 的购建 活动 重新 开始 。 
在资本 化期 间内 ,专 门借 款(指 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资产 而专 门借入 的款 项)
以专门 借款 当期 实际 发生 的利息 费用 ,减 去将 尚未 动用的 借款 资金 存入 银行 取得的 利息 收入 或进
行暂时 性投 资取 得的 投资 收益后 确定 应予 资本 化的 利息金 额; 一般 借款 则根 据累计 资产 支出 超过
专门借 款部 分的 资产 支出 加权平 均数 乘以 所占 用一 般借款 的资 本化 率, 计算 确定一 般借 款应 予资
本化的 利息 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 ,按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额,
调整每 期利 息金 额。 
19. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
无形资 产主 要系 土地 使用 权,无 形资 产以 实际 成本 计量。 公司 制改 建时 国有 股股东 投入 的无
形资产 ,按 国有 资产 管理 部门确 认的 评估 值作 为入 账价值 。 
土地使 用权 按产 证使 用年 限平均 摊销 。外 购土 地及 建筑物 的价 款难 以在 土地 使用权 与建 筑物
之间合 理分 配的 ,全 部作 为固定 资产 。 
当无形 资产 的公 允价 值减 去处置 费用 后的 净额 和资 产预计 未来 现金 流量 的现 值均低 于无 形资
产账面 价值 时, 确认 无形 资产存 在减 值迹 象。 无形 资产存 在减 值迹 象的 ,其 账面价 值减 记至 可收
回金额 。可 收回 金额 根据 无形资 产的 公允 价值 减去 处置费 用后 的净 额与 无形 资产预 计未 来现 金流
量的现 值两 者之 间较 高者 确定。 
对使用 寿命 有限 的无 形资 产的预 计使 用寿 命及 摊销 方法于 每年 年度 终了 进行 复核并 作适 当
调整。 
 
20. 长期资产减值 
在财务 报表 中单 独列 示的 商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产, 无论 是否 存在 减值迹 象, 至少
每年进 行减 值测 试。 固定 资产、 无形 资产 、以 成本 模式计 量的 投资 性房 地产 及长期 股权 投资 等,
于资产 负债 表日 存在 减值 迹象的 ,进 行减 值测 试。 减值测 试结 果表 明资 产的 可收回 金额 低于 其账2016 年半年度报告 
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面价值 的, 按其 差额 计提 减值准 备并 计入 减值 损失 。可收 回金 额为 资产 的公 允价值 减去 处置 费用
后的净 额与 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 两者 之间 的较高 者。 资产 减值 准备 按单项 资产 为基 础计
算并确 认, 如果 难以 对单 项资产 的可 收回 金额 进行 估计的 ,以 该资 产所 属的 资产组 确定 资产 组的
可收回 金额 。资 产组 是能 够独立 产生 现金 流入 的最 小资产 组合 。前 述资 产减 值损失 一经 确认 ,如
果在以 后期 间价 值得 以恢 复,也 不予 转回 。 
 
21. 长期待摊费用 
 
长期待 摊费 用系 经营 租入 固定资 产改 良支 出, 按预 计受益 期间 分期 平均 摊销 ,并以 实际 支
出减去 累计 摊销 后的 净额 列示。 
 
长期待 摊费 用性 质 摊销方 法 摊销年 限 
装修费 平均年 限法 租赁期 间与 使用 年限 孰 短 
 
22. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
24.1 短期 薪酬 
在职工 为公 司提 供服 务的 会计期 间, 将实 际发 生的 短期薪 酬确 认为 负债 ,并 计入当 期损 益或
相关资 产成 本。 发生 的职 工 福利费 , 在实际 发生 时根 据 实际发 生额 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 按照 公允 价值 计量 。为职 工缴 纳的 医疗 保险 费、工 伤保 险费 、生
育保险 费等 社会 保险 费和 住房公 积金 ,以 及按 规定 提取的 工会 经费 和职 工教 育经费 ,在 职工 为公
司提供 服务 的会 计期 间, 根据规 定的 计提 基础 和计 提比例 计算 确定 相应 的职 工薪酬 金额 ,并 确认
相应负 债, 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。 
在职工 提供 服务 从而 增加 了其未 来享 有的 带薪 缺勤 权利时 ,确 认与 累积 带薪 缺勤相 关的 职工
薪酬, 并以 累积 未行 使权 利而增 加的 预期 支付 金额 计量。 在职 工实 际发 生缺 勤的会 计期 间确 认与
非累积 带薪 缺勤 相关 的职 工薪酬 。 
利润分 享计 划同 时满 足下 列条件 时, 公司 确认 相关 的应付 职工 薪酬 : 
1)因 过去 事项 导致 现在 具 有支付 职工 薪酬 的法 定义 务或推 定义 务; 
2)因 利润 分享 计划 所产 生 的应付 职工 薪酬 义务 金额 能够可 靠估 计。 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
24.2.1 设 定提 存计 划 
公司在 职工 为其 提供 服务 的会计 期间 , 将根 据设 定提 存计划 计算 的应 缴存 金额 确认为 负债 ,
并计入 当期 损益 或相 关资 产成本 。根 据设 定提 存计 划,预 期不 会在 职工 提供 相关服 务的 年度 报
告期结 束后 十二 个月 内支 付全部 应缴 存金 额的 ,公司 将全 部应 缴存 金额 以折 现后的 金额 计量 应
付职工 薪酬 。 
24.2.2 本 公司 未设 定受 益 计划。 2016 年半年度报告 
57 / 110 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
公司向 职工 提供 辞退 福利 的,在 下列 两者 孰早 日确 认辞退 福利 产生 的职 工薪 酬负债 ,并 计入
当期损 益: 
1)公 司不 能单 方面 撤回 因 解除劳 动关 系计 划或 裁减 建议所 提供 的辞 退福 利时 。 
2)公 司确 认与 涉及 支付 辞 退福利 的重 组相 关的 成本 或费用 时。 
公司按 照辞 退计 划条 款的 规定, 合理 预计 并确 认辞 退福利 产生 的应 付职 工薪 酬。 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
长期残 疾福 利水 平取 决于 职工提 供服 务期 间长 短的 ,公司 在职 工提 供服 务的 期间确 认应 付长
期残疾 福利 义务 ;长 期残 疾福利 与职 工提 供服 务期 间长短 无关 的, 公司 在导 致职工 长期 残疾 的事
件发生 的当 期确 认应 付长 期残疾 福利 义务 。 
本公司 未设 定其 他重 大的 长期职 工福 利。 
 
23. 预计负债 
对因产 品质 量保 证、 亏损 合同等 形成 的现 时义 务, 其履行 很可 能导 致经 济利 益的流 出, 在该
义务的 金额 能够 可靠 计量 时,确 认为 预计 负债 。对 于未来 经营 亏损 ,不 确认 预计负 债。 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量, 并综 合考虑 与或 有事
项有关 的风 险、 不确 定性 和货币 时间 价值 等因 素。 货币时 间价 值影 响重 大的 ,通过 对相 关未 来现
金流出 进行 折现 后确 定最 佳估计 数; 因随 着时 间推 移所进 行的 折现 还原 而导 致的预 计负 债账 面价
值的增 加金 额, 确认 为利 息费用 。 
于资产 负债 表日 ,对 预计 负债的 账面 价值 进行 复核 并作适 当调 整, 以反 映当 前的最 佳 估 计数 。 
 
24. 收入 
收入的 金额 按照 本公 司在 日常经 营活 动中 销售 商品 和提供 劳务 时, 已收 或应 收合同 或协 议价
款的公 允价 值确 定。 收入 按扣除 增值 税、 商业 折扣 、销售 折让 及销 售退 回的 净额列 示。 
与交易 相关 的经 济利 益能 够流入 本公 司, 相关 的收 入能够 可靠 计量 且满 足下 列各项 经营 活动
的特定 收入 确认 标准 时, 确认相 关的 收入 。 
28.1 销售 商品 
商品销 售在 商品 所有 权上 的主要 风险 和报 酬已 转移 给买方 ,本 公司 不再 对该 商品实 施继 续管
理权和 实际 控制 权, 与交 易相关 的经 济利 益很 可能 流入企 业, 并且 与销 售该 商品相 关的 收入 和成
本能够 可靠 地计 量时 ,确 认营 业 收入 的实 现。 
子公司 塔中 矿业 有限 公司 对含带 有价 格调 整条 款的 产品销 售收 入确 认方 法主 要采取 :向 客户
发出货 物后 ,向 客户 发出 货物后 ,在 满足 上述 收入 确认条 件时 ,以 同期 期货 市场价 格开 具发 票确
认产品 销售 收入 ,最 终结 算价以 点价 确定 ,差 额部 分补开 发票 ,并 补记 收入 。 
28.2 让渡 资产 使用 权 2016 年半年度报告 
58 / 110 
 
让渡资 产使 用权 取得 的利 息收入 和使 用费 收入 ,在 与交易 相关 的经 济利 益能 够流入 企业 ,且
收入的 金额 能够 可靠 地计 量时, 确认 收入 的实 现。 
 
25. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与资产 相关 的政 府补 助, 是 指公司 取得 的、 用于 购建 或 以其他 方式 形成 长期 资产 的政府 补助 。
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 使用 寿命 内平 均分 配,计 入当 期损 益。
但是, 按照 名义 金额 计量 的政府 补助 ,直 接计 入当 期损益 。 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与收益 相关 的政 府补 助, 是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。与 收益相 关的 政府
补助 , 用 于补 偿公 司以 后期 间的相 关费 用或 损失 的 , 确 认为递 延收 益 , 并 在确 认相 关费用 的期 间 ,
计入当 期损 益; 用于 补偿 公司已 发生 的相 关费 用或 损失的 ,直 接计 入当 期损 益。 
 
26. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
递延所 得税 资产 和递 延所 得税负 债根 据资 产和 负债 的计税 基础 与其 账面 价值 的差额 (包 括应
纳税暂 时性 差异 和可 抵扣 暂时性 差异 )计 算确 认。 对于按 照税 法规 定能 够于 以后年 度抵 减应 纳税
所得额 的可 抵扣 亏损 ,视 同可抵 扣暂 时性 差异 。对 于商誉 的初 始确 认产 生的 暂时性 差异 ,不 确认
相应的 递延 所得 税负 债。 对于既 不影 响会 计利 润也 不影响 应纳 税所 得额 (或 可抵扣 亏损 )的 非企
业合并 的交 易中 产生 的资 产或负 债的 初始 确认 形成 的暂时 性差 异, 不确 认相 应的递 延所 得税 资产
和递延 所得 税负 债。 于资 产负债 表日 ,递 延所 得税 资产和 递延 所得 税 负 债, 按照预 期收 回该 资产
或清偿 该负 债期 间的 适用 税率计 量。 
递延所 得税 资产 的确 认以 本公司 很可 能取 得用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异 、可 抵扣亏 损和 税款
抵减的 应纳 税所 得额 为限 。 
对子公 司、 联营 企业 及合 营企业 投资 相关 的暂 时性 差异产 生的 递延 所得 税资 产和递 延所 得税
负债, 予以 确认 。但 本公 司能够 控制 暂时 性差 异转 回的时 间且 该暂 时性 差异 在可预 见的 未来 很可
能不会 转回 的, 不予 确认 。 
 
27. 租赁 
实质上 转移 了与 资产 所有 权有关 的全 部风 险和 报酬 的租赁 为融 资租 赁。 其他 的租赁 为经 营租 赁。 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
经营租 赁的 租金 支出 在租 赁期内 按照 直线 法计 入相 关资产 成本 或当 期损 益。 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
按租赁 资产 的公 允价 值与 最低租 赁付 款额 的现 值两 者中较 低者 作为 租入 资产 的入账 价值 ,租 入资
产的入 账价 值与 最低 租赁 付款额 之间 的差 额为 未确 认融资 费用 ,在 租赁 期内 按实际 利率 法摊 销。
最低租 赁付 款额 扣除 未确 认融资 费用 后的 余额 以长 期应付 款列 示。 
 
28. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
59 / 110 
 
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
税种 计税依 据 税率 
本公司 及境 内子 公司 税种 : 
增值税 应税增 值额 ( 应税 额按 应纳 税销售
额乘以 适用 税率 扣除 当期 允许抵
扣的进 项税 后的 余额 计算 ) 
17.00% 
消费税   
营业税 应税营 业额 5.00% 
城市维 护建 设税 应纳增 值税 和营 业税 额 5.00% 、7.00% 
企业所 得税 应税所 得额 25.00% 
教育费 附加 应纳增 值税 和营 业税 额 3.00% 
地方教 育费 附加 应纳增 值税 和营 业税 额 2.00% 
境外子 公司 塔中 矿业 有限 公
司税种 :( 塔吉 克斯 坦共 和
国) 
  
增值税 应税收 入 18.00% 
关税 应税资 产价 值 5.00-15.00% 
社会税 支付的 工资 总额 25.00% 
矿产开 采税 矿山有 用矿 石开 采量 价值 5.00% 
公路使 用税 应税总 收入 的70.00% 1.00% 
不动产 税 所有楼 层面 积进 行校 正后 的面积
和建筑 物实 际占 用的 土地 面积 
根据占 地面 积及 其使 用目 的,
以城市 和区 域内 的调 节系 数计
算指数 的百 分比 来确 定不 动产
项目的 税率 
交通工 具使 用税 交通工 具类 别 按发动 机功 率计 算 
土地税 使用的 土地 面积 按地区 确定 每公 顷的 土地 税率
计算 
法人利 润税 注 应纳税 利润 额 14.00% 
红利税 汇出境 外的 利润 额 12.00% 
其他税 项 按国家 和地 方有 关规 定计 算缴纳 - 
注: 根据 2013 年1 月1 日起执 行的 《塔吉克斯坦共和国税法》 第 109 条规定 , 公司按应纳 税利润总额 15% 且
不低于总收入1% 的税率缴纳法 人利润税。从 2015 年 1 月 1 日 应纳税利润率降为 14% ,但总 数不应少于总收入的
1%;从2017 年 1 月 1 日应纳税 利润率降为 13% ,但总数不应 少于总收入的 1%。 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 
西藏珠 峰工 业股 份有 限公 司 15% 
塔中矿 业有 限公 司 14% 
青海西 部铟 业有 限责 任公 司 25% 
青海珠 峰锌 业有 限公 司 25% 
 2016 年半年度报告 
60 / 110 
 
2. 税收优惠 
本公司 根据 西藏 自治 区人 民政府 藏政 发[2011]114 号 文自2011 年至2020 年 期 间执行15% 的 企业 所
得税税 率。 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 355,017.44 1,229,216.15 
银行存 款 95,216,896.42 103,859,584.85 
其他货 币资 金 6,272,302.40 1,883,855.08 
合计 101,844,216.26 106,972,656.08 
其中: 存 放在 境外 的款
项总额 
13,735,302.28 32,818,700.24 
其他说 明 
其他原 因造 成所 有权 受到 限制的 资产 
 
项  目 2016 年06 月30 日 2015 年 12 月 31 日 
银行存 款 — 基本 户  292,270.23 
银行存 款 — 与他 人共 管账 户 237,087.38 236,726.23 
其他货 币资 金 — 安全 生产 基金  1,023,517.18 
合  计 237,087.38 1,552,513.64 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
期货合 约公 允变 动收 益 2,131,900.00 46,300.00 
合计 2,131,900.00 46,300.00 
 
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据  150,000 
商业承 兑票 据     
合计  150,000 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
61 / 110 
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款 
19,627,205.34 8.26 84,323.39 0.43 19,542,881.95 22,002,551.84 11.73 84,323.39 0.38 21,918,228.45 
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款 
214,249,322.08 90.15 16,426,306.35 7.67 197,823,015.73 161,875,218.90 86.26 14,045,413.17 8.68 147,829,805.73 
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款 
3,771,069.00 1.59 2,746,124.69 72.82 1,024,944.31 3,771,069.00 2.01 2,746,124.69 72.82 1,024,944.31 
合计 237,647,596.42 / 19,256,754.43 / 218,390,841.99 187,648,839.74 / 16,875,861.25 / 170,772,978.49 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
应收账 款 
(按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 计提理 由 
新疆塔 城国 际资 源
有限公 司 
19,627,205.34 84,323.39 0.43% 按可收 回金 额 
合计 19,627,205.34 84,323.39 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  2016 年半年度报告 
62 / 110 
 
1 年以 内小 计 207,984,425.08 10,161,409.35 4.88 
1 至2 年       
2 至3 年       
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上 6,264,897.00 6,264,897.00 100.00 
合计 214,249,322.08 16,426,306.35 7.67 
    
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
 
应收账 款( 按单 位) 
2016 年06 月 30 日 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例 计提理 由 
常宁市 金炉 冶炼 有限 公司 1,900,664.02 875,719.71 46.07 按可收 回金 额 
上海勇 进矿 产品 有限 公司 1,624,834.63 1,624,834.63 100.00 预计无 法收回 
西宁富 盛商 贸有 限责 任公 司 159,776.75 159,776.75 100.00 预计无 法收回 
西宁金 达来 再生 资源 有限 公司 85,793.60 85,793.60 100.00 预计无 法收回 
合  计 3,771,069.00 2,746,124.69 72.82 / 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名 称 与本公 司关 系 金额 
坏账准 备 
期末余 额 
占应收 帐
款总额 比 
万向资 源有 限公 司 非关联 方 204,206,270.33 7,695,331.17 86.80 
新疆塔 城国 际资 源有 限公 司 直接控 股母 公司 19,627,205.34 84,323.39 8.34 
常宁市 金炉 冶炼 有限 公司 非关联 方 1,900,664.02 875,719.71 0.81 
上海勇 进矿 产品 有限 公司 非关联 方 1,624,834.63 1,624,834.63 0.69 
西宁润 玲商 贸有 限公 司 非关联 方 1,349,341.13 67,467.06 0.57 
合计  228,000,465.65 10,664,775.27 97.21 
 2016 年半年度报告 
63 / 110 
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 28,239,243.14 99.53 11,313,799.13 98.84 
1 至2 年 0 0 116,982.94 1.02 
2 至3 年 116,982.94 0.41 11,245.68 0.10 
3 年以 上 16,193.04 0.06 4,947.36 0.04 
合计 28,372,419.12 100.00 11,446,975.11 100.00 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
 
单位名 称 与本公 司关 系 金  额 账龄 未结算 原因 
塔城国 际资 源有 限公 司 直接控 股母 公司 5,077,525.37 1 年以 内 预付货 款 
陕西全 达通 国际 贸易 有限 公司 非关联 方 4,868,153.03 1 年以 内 预付货 款 
依斯法 拉炸 药厂 非关联 方 1,904,890.37 1 年以 内 预付货 款 
列宁纳 瓦德 供电 局 非关联 方 1,351,851.20 1 年以 内 预付电 费 
山东联 合包 装有 限公 司 非关联 方 1,171,511.90 1 年以 内 预付货 款 
合  计  14,381,932.23 
  
 
7、 应收利息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
75,311,552.59 77.92 72,530,177.31 96.31 2,781,375.28 75,311,552.59 83.73 72,530,177.31 96.31 2,781,375.28 2016 年半年度报告 
64 / 110 
 
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
19,740,992.60 20.42 6,026,641.24 30.53 13,714,351.36 13,028,267.15 14.49 5,710,082.40 43.83 7,318,184.75 
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
1,598,711.49 1.65 1,598,711.49 100.00 0.00 1,598,711.49 1.78 1,598,711.49 100 0 
合计 96,651,256.68 / 80,155,530.04 / 16,495,726.64 89,938,531.23 / 79,838,971.20 / 10,099,560.03 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理 由 
广东增 城峰 光摩 托
车有限 公司 
53,119,487.32 53,119,487.32 100 全部无 法收 回 
西藏新 珠峰 摩托 车
有限公 司 
22,192,065.27 19,410,689.99 87.47 按估计 损失 金额 
合计 75,311,552.59 72,530,177.31 96.31 / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内小 计 9,057,964.87 433,910.23 4.79 
1 至2 年 94,107.70 14,116.16 15.00 
2 至3 年 241,061.83 60,265.46 25.00 
3 年以 上    
3 至4 年 920,432.58 460,216.29 50.00 
4 至5 年 778,635.10 622,908.08 80.00 
5 年以 上 4,435,225.02 4,435,225.02 100.00 
合计 15,527,427.10 6,026,641.24 38.81 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 
组合名 称 2016 年06 月 30 日 2016 年半年度报告 
65 / 110 
 
账面余 额 坏账准 备 
确信即 可收 回组 合 4,213,565.50 - 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额3249.49 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
资金拆 借款 83,314,514.25 78,141,644.89 
保证金 及押 金 2,735,732.03 4,952,237.53 
代垫款 2,226,147.52 2,726,147.52 
未结算 预付 货款 1,327,775.89 2,127,775.89 
备用金 7,047,086.99 1,413,426.64 
其他  577,298.76 
合计 96,651,256.68 89,938,531.23 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
广东增 城峰
光摩托 车有
限公司 
暂借款 53,119,487.32 5 年以 上 54.96 53,119,487.32 
西藏新 珠峰
摩托车 有限
公司 
资产剥 离款 22,192,065.27 4-5 年 22.96 19,410,689.99 
塔国工 业部
机械厂 
暂借款 8,428,000.00 1 年以 内 8.72  
西宁通 顺达
物流有 限公
司 
垫付款 2,268,724.99 5 年以 上 2.35 2,268,724.99 
上海东 亚期
货有限 公司 
期货保 证金 1,997,060.00 1 年以 内 2.07  
合计 / 88,005,337.58 / 91.06 74,798,902.30 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年半年度报告 
66 / 110 
 
 
 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 
64,792,883.64 476,311.62 64,316,572.02 49,708,253.09 476,311.62 49,231,941.47 
在产品 
10,391,147.81 5,471,159.27 4,919,988.54 25,716,796.62 5,471,159.27 20,559,397.45 
库存商 品 
  0.00       
周转材 料 
  0.00       
消耗性 生物 资
产 
  0.00       
建造合 同形 成
的已完 工未 结
算资产 
  0.00       
自制半 成品 
0.00 0.00 0.00 2,150,752.69 41,102.80 2,109,649.89 
产成品 
39,378,505.03 1,480,383.11 37,898,121.92 9,643,184.22 1,439,280.31 7,890,143.81 
合计 
114,562,536.48 7,427,854.00 107,134,682.48 87,218,986.62 7,427,854.00 79,791,132.62 
 
 
(2).  存货跌价准备 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或
转销 
其他 
原材料 
476,311.62     476,311.62 
在产品 
5,471,159.27     5,471,159.27 
库存商 品 
     0.00 
周转材 料 
     0.00 
消耗性 生物 资产 
     0.00 
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
     0.00 
自制半 成品 
41,102.80    41,102.80 0.00 
产成品 
1,439,280.31  41,102.80   1,480,383.11 
合计 
7,427,854.00 0.00 41,102.80 0.00 41,102.80 7,427,854.00 
 
 
(3).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
11 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 一年内到期的非流动 资产 
无 
 2016 年半年度报告 
67 / 110 
 
 
13 、 其他流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 进项 税 8,825,607.26 8,929,045.33 
预缴境 内所 得税 241,781.75 241,781.75 
预缴境 外税 费 657,271.31 1,293,906.19 
合计 9,724,660.32 10,464,733.27 
 
 
 
14 、 可供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
15 、 持有至到期投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
17 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期
末余额 



资 



资 
权益法 下
确认的 投
资损益 







整 





动 










润 
计提
减值
准备 
其他 
一、合 营企 业            
小计                       
二、联 营企 业            
西藏珠峰中免
免税品有限公
司 
1,235,078.90     43,213.87             1,278,292.77 
小计 
1,235,078.90     43,213.87             1,278,292.77 
合计 
1,235,078.90     43,213.87             1,278,292.77 
    
 2016 年半年度报告 
68 / 110 
 
18 、 投资性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 5,509,974.22     5,509,974.22 
2.本期 增加 金额         
(1) 外购         
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
        
(3) 企业 合并 增加         
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 5,509,974.22     5,509,974.22 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1.期初 余额 2,816,604.35     2,816,604.35 
2.本期 增加 金额 77,257.44     77,257.44 
(1) 计提 或摊 销 77,257.44     77,257.44 
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 2,893,861.79     2,893,861.79 
三、减 值准 备     
1.期初 余额         
2.本期 增加 金额         
(1) 计提         
3、本 期减 少金 额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额         
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 2,616,112.43     2,616,112.43 
2.期初 账面 价值 2,693,369.87     2,693,369.87 
 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
    
 
19 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
69 / 110 
 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 
办公及 电子 设
备 
合计 
一、账 面原 值 :      
1.期初 余
额 
628,330,343.66 105,987,912.73 17,461,896.54 23,848,832.03 775,628,984.96 
2.本期 增
加金额 
4,085,636.28 15,056,652.58 14,519,598.50 12,111,698.66 45,773,586.02 
(1)购
置 
0 13,459,485.05 14,519,598.50 952,672.81 28,931,756.36 
(2)在
建工程 转入 
4,085,636.28 1,597,167.53 0 11,159,025.85 16,841,829.66 
(3)企
业合并 增加 
     
      
3.本期 减
少金额 
0.00 0.00 650,412.33 8,536.00 658,948.33 
(1)处
置或报 废 
0 0 650,412.33 8,536.00 658,948.33 
      
4.期末 余
额 
632,415,979.94 121,044,565.31 31,331,082.71 35,951,994.69 820,743,622.65 
二、累 计折 旧      
1.期初 余
额 
106,761,066.98 40,364,420.17 7,465,360.65 16,070,522.39 170,661,370.19 
2.本期 增
加金额 
75,730,435.81 4,818,033.10 1,406,602.31 1,378,262.68 83,333,333.90 
(1)计
提 
75,730,435.81 4,818,033.10 1,406,602.31 1,378,262.68 83,333,333.90 
      
3.本期 减
少金额 
0.00 0.00 411,007.80 16,858.91 427,866.71 
(1)处
置或报 废 
0 0 411,007.80 16,858.91 427,866.71 
 0 0 0 0 0.00 
4.期末 余
额 
182,491,502.79 45,182,453.27 8,460,955.16 17,431,926.16 253,566,837.38 
三、减 值准 备      
1.期初 余
额 
  178,186.11  178,186.11 
2.本期 增
加金额 
0 0 0 0 0.00 
(1)计
提 
0 0 0 0 0.00 
 0 0 0 0 0.00 
3.本期 减
少金额 
0 0 0 0 0.00 
(1)处
置或报 废 
0 0 0 0 0.00 
 0 0 0 0 0.00 2016 年半年度报告 
70 / 110 
 
4.期末 余
额 
0 0 178,186.11 0 178,186.11 
四、账 面价 值      
1.期末 账
面价值 
449,924,477.15 75,862,112.04 22,691,941.44 18,520,068.53 566,998,599.16 
2.期初 账
面价值 
521,569,276.68 65,623,492.56 9,996,535.89 7,600,123.53 604,789,428.66 
 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
矿山部 生产 性厂 房 15,378,599.90 产权正 在办 理中 
 
20 、 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  在建工程情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
选厂扩 建工 程 81,205,693.16  81,205,693.16 52,269,849.35   52,269,849.35 
北阿矿 深部 开
拓工程 
18,240,987.03  18,240,987.03 29,612,048.09  29,612,048.09 
5 万吨 粗铅 冶
炼项目 
8,308,219.70  8,308,219.70 8,617,266.55  8,617,266.55 
其他巷 道工 程 117,182,058.71  117,182,058.71 5,084,696.64  5,084,696.64 
其他零 星工 程 2,075,331.79  2,075,331.79 596,003.95   596,003.95 
合计 227,012,290.39  227,012,290.39 96,179,864.58   96,179,864.58 
 
 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
71 / 110 
 
项目名
称 


数 
期初 
余额 
本期增 加金 额 
本期转 入固 定
资产金 额 







额 
期末 
余额 











(%) 



度 








额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 








(%) 



源 
选厂扩
建工程 
  52,269,849.35 29,755,898.06 820,054.25  81,205,693.16             
北阿矿
深部开
拓工程 
  29,612,048.09  11,371,061.06  18,240,987.03             
5 万吨 粗
铅冶炼
项目 
 8,617,266.55 11,984,722.50 12,293,769.35  8,308,219.70            
其他巷
道工程 
 5,084,696.64 112,815,797.90 718,435.83  117,182,058.71            
其他零
星工程 
 596,003.95 4,430,220.61 2,950,892.77  2,075,331.79            
合计   96,179,864.58 158,986,639.07 28,154,213.26  227,012,290.39 / /     / / 
 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
    
 
21 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
22 、 固定资产清理 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
机器设 备 106,759.25 106,759.25 
合计 106,759.25 106,759.25 
 
 
23 、 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年半年度报告 
72 / 110 
 
24 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
25 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 专利权 非专利 技术 采矿权 合计 
一、 账 面原 值 
     
    1. 期初 余额 
1,508,693.34     1,345,673.50 2,854,366.84 
2.本期 增加 金
额 
          
(1)购置 
          
(2)内 部研
发 
          
 
(3)企 业合
并增加 
          
    3. 本期 减少 金
额 
139,988.55     124,862.28 264,850.83 
(1)处置 
          
(2) 外币 报
表折算 差额 
139,988.55     124,862.28 264,850.83 
   4. 期末 余额 
1,368,704.79     1,220,811.22 2,589,516.01 
二、累 计摊销 
     
1.期初 余额 
157,155.44     134,567.40 291,722.84 
2.本期 增加 金
额 
34,217.60     40,693.69 74,911.29 
(1) 计提 
          
3.本期 减少 金
额 
14,582.09     12,486.20 27,068.29 
 (1)处置 
          
(2) 外币 报
表折算 差额 
14,582.09     12,486.20 27,068.29 
4.期末 余额 
176,790.95     162,774.89 339,565.84 
三、减 值准 备 
     
1.期初 余额 
          
2.本期 增加 金
额 
          
(1) 计提 
          
3.本期 减少 金
额 
          
(1)处置 
          
4.期末 余额 
          
四、账 面价 值 
     2016 年半年度报告 
73 / 110 
 
    1. 期末 账面 价
值 
1,191,913.84     1058036.33  2,249,950.17 
    2. 期初 账面 价
值 
1,351,537.90     1,211,106.10 2,562,644.00 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
    
 
26 、 开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 商誉 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 商誉账面原值 
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或形 成
商誉的 事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 企业合 并形 成
的 
处置 
青海西 部铟 业有 限责 任
公司 
410,887.68     410,887.68 
合计 410,887.68     410,887.68 
 
(2). 商誉减值准备 
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 单位 名称 或
形成商 誉的 事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
计提   处置   
青海西 部铟 业有 限
责任公 司 
410,887.68         410,887.68 
合计 410,887.68         410,887.68 
 
28 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 
其他减 少金 额
(报表 折算 差
异) 
期末余 额 
租入固 定资
产改良 支出 
56,765.93   12,164.10   44,601.83 
职工宿 舍装
修费等 
7,881,256.87 219,107.76 440,465.52 731,285.62 6,928,613.49 
合计 7,938,022.80 219,107.76 452,629.62 731,285.62 6,973,215.32 
 
 2016 年半年度报告 
74 / 110 
 
29 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 7,619,003.99 1,066,660.56 7,998,791.53 1,119,830.81 
内部交 易未 实现 利润         
可抵扣 亏损 1,042,679.19 260,669.80 1,042,679.19 260,669.80 
固定资 产折 旧与 税法 差
异 
26,250,084.94 3,675,011.89 29,378,708.63 4,113,019.21 
合计 34,911,768.12 5,002,342.25 38,420,179.35 5,493,519.82 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并 资
产评估 增值 
        
可供出 售金 融资 产公 允
价值变 动 
    46,300 11,575 
合计     46,300 11,575 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异     
可抵扣 亏损 111,355,057.66 73,178,459.45 
长期股 权投 资权 益法 亏损 10,000,000.00 10,000,000.00 
      
合计 121,355,057.66 83,178,459.45 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2020 年 73,178,459.45 73,178,459.45   
2021 年 38,176,598.21     
合计 111,355,057.66 73,178,459.45 / 
 2016 年半年度报告 
75 / 110 
 
30 、 其他非流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预付工 程款 46,991,233.50 21,382,695.31 
闲置资 产 75,203,081.22 75,203,081.22 
合计 122,194,314.72 96,585,776.53 
其他说 明: 
闲置资产 明细 如 下: 
项  目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 已计提减值损失 预计处置时间 
青海珠峰锌业
有限公司锌冶
炼厂固定资产
及土地 
118,145,746.89 60,846,247.00 

57,299,499.89 
2016 年底 
青海西部铟业
有限责任公司
铟冶炼厂固定
资产及土地 
27,861,744.85 14,356,834.22 - 13,504,910.63 2016 年底 
合  计 146,007,491.74 75,203,081.22 - 70,804,410.52  
注 :闲置资产公允价值按已签订的转让合同确认。 
 
31 、 短期借款 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  短期借款分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款   12,000,000 
保证借 款 20,000,000 20,000,000 
信用借 款     
合计 20,000,000 32,000,000 
短期借 款分 类的 说明 : 
上述 保 证借 款20,000,000.00 元 借款 由上 海欣 禄丰 企业管 理有 限公 司、 上海 叶大昌 商厦 有限 公司
共同提 供保 证; 其中 7,560,000.00 元借 款由 黄建 荣 先生和 黄瑛 女士 共同 提供 保证。 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
    
32 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34 、 应付票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年半年度报告 
76 / 110 
 
35 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付材 料款 等 102,192,709.07 120,476,832.20 
应付境 外承 包队 工程 款 56,192,749.09 87,491,241.90 
合计 158,385,458.16 207,968,074.10 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
西部矿 业股 份有 限公 司 28,340,814.28 尚未进 行结 算 
合计 28,340,814.28 / 
 
    
36 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收货 款 13,718,286.62 4,076,578.53 
合计 13,718,286.62 4,076,578.53 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
    
 
37 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 9,159,089.92 62,261,790.47 61,588,642.72 9,832,237.67 
二、 离 职后 福利-设 定提 存
计划 
6,996.50 1,731,952.68 1,576,807.57 162,141.61 
三、辞 退福 利 5,500,000.00   5,500,000 
四、一 年内 到期 的其 他福
利 
    
合计 14,666,086.42 63,993,743.15 63,165,450.29 15,494,379.28 
 
 2016 年半年度报告 
77 / 110 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和
补贴 
5,280,747.82 53,671,799.53 53,966,690.51 4,985,856.84 
二、职 工福 利费 28,408.19 162,102.35 171,624.12 18,886.42 
三、社 会保 险费 1,518,271.08 7,743,071.78 7,215,874.09 2,045,468.77 
其中: 医疗 保险 费 3,420.50 587,119.37 517,939.87 72,600.00 
工伤保 险费 466.50 230,464.20 176,014.67 54,916.03 
生育保 险费     0.00 
      0.00 
境外保 险等 1,514,384.08 6,925,488.21 6,521,919.55 1,917,952.74 
四、住 房公 积金 2,177.00 240,324 230,704 11,797.00 
五、工 会经 费和 职工 教育
经费 
2,329,485.83 444,492.81 3,750 2,770,228.64 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 9,159,089.92 62,261,790.47 61,588,642.72 9,832,237.67 
 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 6,530.00 1,670,404.09 1,523,868.82 153,065.27 
2、失 业保 险费 466.50 61,548.59 52,938.75 9,076.34 
3、企 业年 金缴 费         
合计 6,996.50 1,731,952.68 1,576,807.57 162,141.61 
 
    
 
38 、 应交税费 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
境内增 值税 4,666.81 2,247,298.09 
消费税 0 0 
营业税 208,038.51 251,969.36 
境内企 业所 得税 0 0 
境内个 人所 得税 328,385.73 118,910.32 
城市维 护建 设税 1,537.98 113,902.88 
非侨民 收入 所得 税 0 18,394,077.37 
境外法 人利 润税 23,373,288.76 18,020,380.51 
房产税 5,996,807.53 5,996,807.53 
土地使 用税 5,173,452.72 5,173,452.72 
矿产资 源开 采税 6,993,370.67 4,440,743.56 
教育费 附加 866.79 68,285.73 
印花税 0 61,177.02 2016 年半年度报告 
78 / 110 
 
地方教 育费 附加 577.85 45,523.81 
价格调 节基 金 0 22,715.24 
零星其 他税 费 0 0.37 
合计 42,080,993.35 54,955,244.51 
 
 
39 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息     
企业债 券利 息     
短期借 款应 付利 息 65,815.68 57,677.12 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债
利息 
    
合计 65,815.68 57,677.12 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
40 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
41 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
尚未结 算款 27,890,341.75 32,590,151.23 
暂借款 138,000,000.00 25,202,800 
保证金 56,536,219.67 20,803,805.33 
代垫款 9,952,621.27 20,316,084.10 
暂收款 10,000,000.00 1,687,628.44 
共管户 账户 余额 及利 息 237,087.38 236,726.23 
其他  6,919,226.06 
合计 242,616,270.07 107,756,421.39 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
境外承 包队 保证 金 8,017,749.99 合同尚 在履 约中 
      
合计 8017749.99 / 
 
 2016 年半年度报告 
79 / 110 
 
42 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
43 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款     
1 年内 到期 的应 付债 券     
1 年内 到期 的长 期应 付款 75,996,132.93 111,224,877.55 
1 年内 到期 的递 延收 益 134,078.08 231,361.24 
合计 76,130,211.01 111,456,238.79 
 
44 、 其他流动负债 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
合计     
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
    
45 、 长期借款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 长期应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
48 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
51 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年半年度报告 
80 / 110 
 
52 、 递延收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 4,010,502.78  -197,283.16 4,207,785.94 政府补 助 
合计 4,010,502.78   -197,283.16 4,207,785.94 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 本期新 增补
助金额 
本期计 入营 业
外收入 金额 
其他变 动 期末余 额 与资产 相关/与
收益相 关 
 锌、铟冶炼
废渣综合循环
回收项目 
892,014.86       892,014.86 与资产相关 
锌浸出渣回收
精铟项目验收
转收益 
282,739.71    282,739.71 与资产相关 
重金属污染防
治专项资金 
1,663,614.72    1,663,614.72 与资产相关 
节能技改专项
基金 
139,743.33    139,743.33 与资产相关 
铟生产系统含
重金属废水和
沉淀渣质量项
目 
610,929.30    610,929.30 与资产相关 
大气污染综合
整治财政补助
资金 
421,460.86     197,283.16 618,744.02 与资产相关 
合计 
4,010,502.78     197,283.16 4,207,785.94 

 
53 、 其他非流动负债 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
合计     
 
54 、 股本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 653,007,263           653,007,263 
 
55 、 其 他权益工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
56 、 资本公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢        2016 年半年度报告 
81 / 110 
 
价) 
其他资 本公 积 22,364,488.69     22,364,488.69 
合计 22,364,488.69     22,364,488.69 
 
 
57 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
58 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期发 生金 额 
期末 
余额 
本期所 得税 前发
生额 
减:
前期
计入
其他
综合
收益
当期
转入
损益 
减:
所得
税费
用 







司 








东 
一、以 后
不能重 分
类进损 益
的其他 综
合收益 
              
其中: 重
新计算 设
定受益 计
划净负 债
和净资 产
的变动 
              
  权益 法
下在被 投
资单位 不
能重分 类
进损益 的
其他综 合
收益中 享
有的份 额 
              
                
                
二、以 后
将重分 类
进损益 的
其他综 合
收益 
-333,864,373.79 -85,537,268.17         -419,401,641.96 
其中: 权
益法下 在
              2016 年半年度报告 
82 / 110 
 
被投资 单
位以后 将
重分类 进
损益的 其
他综合 收
益中享 有
的份额 
  可供 出
售金融 资
产公允 价
值变动 损
益 
              
  持有 至
到期投 资
重分类 为
可供出 售
金融资 产
损益 
              
  现金 流
量套期 损
益的有 效
部分 
              
  外币 财
务报表 折
算差额 
-333,864,373.79 -85,537,268.17         -419,401,641.96 
                
                
其他综 合
收益合 计 
-333,864,373.79 -85,537,268.17         -419,401,641.96 
 
 
59 、 专项储备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 9,855,030.71     9,855,030.71 
合计 9,855,030.71     9,855,030.71 
 
 
60 、 盈余公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 14,262,096.96     14,262,096.96 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         
其他         
合计 14,262,096.96     14,262,096.96 
 2016 年半年度报告 
83 / 110 
 
61 、 未分配利润 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 300,750,021.98 140,711,231.42 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
    
调整后 期初 未分 配利 润 300,750,021.98 140,711,231.42 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
263,615,210.05 165,287,254.58 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积     
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利     
转作股 本的 普通 股股 利     
期末未 分配 利润 564,365,232.03 305,998,486 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润    元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润    元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润    元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润    元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利润    元。 
 
 
62 、 营业收入和营业成本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 648,144,170.96 236,358,676.99 969,111,697.63 694,502,032.18 
其他业 务 631,428.56 77,257.44 3,603,174.64 1,396,712.43 
合计 648,775,599.52 236,435,934.43 972,714,872.27 695,898,744.61 
 
 
63 、 营业税金及附加 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税 0 0 
营业税 0 0 
城市维 护建 设税 26,144.43 111,503.58 
教育费 附加 24,968.31 110,961.89 
资源税 29,358,355.40 20,744,471.84 
价格调 节基 金 8,099.27 21,921.55 
     河道 费 19.70  
合计 29,417,587.11 20,988,858.86 
 
 
 2016 年半年度报告 
84 / 110 
 
64 、 销售费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
运费 39,557,277.99 38,627,671.66 
包装费 4,863,937.55 2,846,142.26 
报关费 449,683.71 721,897.22 
工资报 酬 484,145.74 402,272.43 
其他 1,478,351.99 851,017.05 
合计 46,833,396.98 43,449,000.62 
 
 
65 、 管理费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
薪酬费 用 27,570,965.81 14,303,862.97 
中介机 构费 2,554,322.02 1,588,528.52 
境外税 金 4,447,065.31 3,675,960.08 
折旧费 9,175,381.73 2,055,491.12 
租赁费 2,540,858.74 2,575,342.33 
安全费 381,483.32 2,501,722.65 
差旅费 1,743,261.70 1,352,849.03 
运输费 897,626.01 1,341,378.47 
长期待 摊费 用摊 销 429,741.16 1,287,669.21 
业务招 待费 567,945.05 821,574.23 
办公费 729,052.89 639,068.72 
无形资 产摊 销 438,692.39 446,708.90 
其他 2,019,775.41 5,756,555.83 
合计 53,496,171.54 38,346,712.06 
 
 
 
66 、 财务费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 1,154,118.12 1,909,235.86 
减:利 息收 入 -1,050,209.49 -662,864.65 
加:汇 兑损 失/ (净 收益 ) -24,848,945.02 -23,066,208.75 
手续费 72,191.48 51,630.24 
合计 -24,672,844.91 -21,768,207.30 
 
 
67 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 2,697,452.02 -74,552.61 
二、存 货跌 价损 失     
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     2016 年半年度报告 
85 / 110 
 
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 2,697,452.02 -74,552.61 
 
 
68 、 公允价值变动收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
产生公 允价 值变 动收 益的 来源 本期发 生额 上期发 生额 
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当
期损益 的金 融资 产 
    
其中: 衍生 金融 工具 产生 的公允 价
值变动 收益 
    
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当
期损益 的金 融负 债 
    
按公允 价值 计量 的投 资性 房地产     
期末未 平仓 合约 公允 价值 变动 2,085,600 -2,051,500 
合计 2,085,600 -2,051,500 
其他说 明: 
    
 
69 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -136,825.05 160,085.82 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
    
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
    
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
    2016 年半年度报告 
86 / 110 
 
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
    
期货投 资收 益 3,375,497.92 34,542.00 
合计 3,238,672.87 194,627.82 
 
其他说 明: 
    
70 、 营业外收入 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
      
其中: 固定 资产 处置
利得 
      
无形资 产处 置
利得 
      
债务重 组利 得       
非货币 性资 产交 换利
得 
      
接受捐 赠       
政府补 助       
其他 235,646.61     
合计 235,646.61 0   
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
□ 适用 √ 不适 用  
 
71 、 营业外支出 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
428,885.98 466,219.08   
其中: 固定 资产 处置
损失 
428,885.98 466,219.08   
无形资 产处
置损失 
      
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换
损失 
      
对外捐 赠       
其他 14,332.13 20,616.4   
合计 443,218.11 486,835.48   
 
 2016 年半年度报告 
87 / 110 
 
72 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 48,702,188.77 31,739,265.22 
递延所 得税 费用 -11,575.00 -755,135.82 
合计 48,690,613.77 30,984,129.40 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 309,684,603.72 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 77,421,150.93 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 -38,266,005.46 
调整以 前期 间所 得税 的影 响   
非应税 收入 的影 响   
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响   
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损
的影响 
  
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
9,535,468.3 
所得税 费用 48,690,613.77 
 
 
73 、 其他综合收益 
详见附 注 
 
74 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
收回银 票保 证金 0 9,000,000.00 
租金收 入 602,000.00 541,666.65 
收回借 款  5,000,000 
其他 6,910,425.93 7,543,653.51 
合计 7,512,425.93 22,085,320.16 
 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
付银票 保证 金 0 1,644,245.61 
运费 39,557,277.99 40,324,055.13 
中介机 构服 务费 3,835,000 3,070,800 
租赁费 3,207,538.08 3,735,206.25 
支付借 款 0 5,000,000 2016 年半年度报告 
88 / 110 
 
其他 26,130,449.01 21,740,727.51 
合计 72,730,265.08 75,515,034.5 
 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
   
      
合计   
 
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
其他 5,371.50 24,228 
合计 5,371.50 24,228 
 
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
合计    
 
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
合计     
 
75 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 260,993,989.95 162,546,478.97 
加:资 产减 值准 备 0 -74,552.61 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
37,552,809.69 32,538,527.72 
无形资 产摊 销 672,566.92 547,438.81 
长期待 摊费 用摊 销 1,161,512.70 1,287,669.21 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “ - ”号填 列 ) 
-59,572.20 11,486.49 
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
0 0 2016 年半年度报告 
89 / 110 
 
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
46,300.00 2,051,500.00 
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -25,056,293.59 -21,748,982.83 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -3,238,672.87 -194,627.82 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
-2,143,475 -836,252.70 
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
0 0 
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列 ) 10,350,473.15 -20,034,759.10 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
-113,892,702.95 83,298,683.55 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
-124,706,843.81 -307,808,514.24 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 41,680,091.99 -68,415,904.55 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
  
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 101,607,128.88 98,338,233.48 
减:现 金的 期初 余额 105,420,142.44 132,807,427.35 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -3,813,013.56 -34,469,193.87 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 101,607,128.88 105,420,142.44 
其中: 库存 现金 355,017.44 1,526,959.08 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 94,979,809.04 103,032,845.46 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
6,272,302.4 860,337.90 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
    
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     2016 年半年度报告 
90 / 110 
 
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     
      
      
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 101,607,128.88 105,420,142.44 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
    
其他说 明 : 现 金和 现金 等 价物不 含 本 附注 七.1 所述 本公司 及集 团内 子公 司使 用受限 制的 现金 和现
金等价 物237087.38 元 。 
    
 
76 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
无 
 
77 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 237,087.38 共管账 户 
应收票 据     
存货     
固定资 产     
无形资 产     
合计 237,087.38 / 
 
 
78 、 外币货币性项目 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 外币货币性项目 : 
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金    
其中: 美元 14,066,809.55 6.6312 93,279,827.47 
索莫尼 214,226.09 0.8428 180,549.75 
港币       
人民币       
人民币       
应收账 款    
其中: 美元 33,262,650.92 6.6312  220,571,290.77 
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
其他应 收款    
其中: 美元 50,817.96 6.6312  336984.06  
索莫尼 18,322,622.26 0.8428  15442306.04  2016 年半年度报告 
91 / 110 
 
港币       
人民币       
人民币       
应付账 款       
美元 352719.40 6.6312 2,338,952.89 
索莫尼 48,473,573.68 0.8428 40,853,527.90 
应付职 工薪 酬    
其中: 索莫 尼 1714954.31 0.8428 1445363.49 
应交税 费    
其中: 索莫 尼 9321097.87 0.8428 7885821.28 
其他应 付款    
其中: 美元 486127.11 6.6312 3223606.07 
索莫尼 1644901.77 0.8428 1386323.21 
 
 
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
√ 适用 □ 不适 用  
境外经 营实 体主 要报 表项 目的折 算汇 率 
 
本公司 境外 经营 实体 为塔 中矿业 有限 公司 ,其 主要 报表项 目的 折算 汇率 如下 : 
公司名称 原币币种 
资产负债表 利润表 
2016 年06 月 30 日 2015 年12 月 31 日 2016 上半年 2015 上半年 
塔中矿业有限公司 塔吉克斯坦索莫尼 TJS 0.8428 0.9290 0.8413 1.0431 
注: 上述折算汇率先按塔吉克斯坦国家银行公布的美元兑索莫尼汇率折算成美元, 再按中国外汇交易中心公布的美元兑人民币
汇率折算成人民币。 
 
 
79 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
按照套 期类 别披 露套 期项 目及相 关套 期工 具、 被套 期风险 的相 关的 定性 和定 量信息 : 
    
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
交易基 本信 息、 交易 构成 反向购 买的 依据 、上 市公 司保留 的资 产、 负债 是否 构成业 务及 其依 据、
合并成 本的 确定 、按 照权 益性交 易处 理时 调整 权益 的金额 及其 计算 : 
    2016 年半年度报告 
92 / 110 
 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
 
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
一揽子 交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
非一揽 子交 易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
无 
 2016 年半年度报告 
93 / 110 
 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 企业集团的构成 
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
塔中矿 业
有限公 司 
塔吉克 斯坦
共和国 
塔吉克 斯坦
共和国 
有色金 属行
业 
100   同一控 制下
企业合 并 
珠峰国 际
贸易( 上
海) 有 限公
司 
上海市 上海市 贸易 100  设立 
青海珠 峰
锌业有 限
公司 
西宁市 西宁市 锌锭冶 炼 100  设立 
青海西 部
铟业有 限
责任公 司 
西宁市 西宁市 铟锭冶 炼 56.1   非同一 控制
下企业 合并 
 
 
(2). 重要的非全资子公司 
无 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
无 
 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
无 
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
无 
 
2、 在子司的所有者权益 份额 发生变化且仍控制子 公司 的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
无 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
无 
 2016 年半年度报告 
94 / 110 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
无 
 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
合营企 业:   
   
投资账 面价 值合 计     
下列各 项按 持股 比例 计算 的
合计数 
  
-- 净利 润     
-- 其他 综合 收益     
-- 综合 收益 总额     
   
联营企 业:   
   
投资账 面价 值合 计 1,278,292.77 1,738,006.43 
下列各 项按 持股 比例 计算 的
合计数 
  
-- 净利 润 -136,825.05 160,085.82 
-- 其他 综合 收益     
-- 综合 收益 总额 -136,825.05 160,085.82 
 
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
无 
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
无 
 
(7). 与合营企业 投资 相关 的未 确认承诺 
无 
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
无 
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
无 
 2016 年半年度报告 
95 / 110 
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括货币 资金 、衍 生金 融资 产、应 收票 据、 应收 账款 、其他 应收 款、
短期借 款、 衍生 金融 负债 、应付 票据 、应 付账 款、 其他应 付款 等。 这些 金融 工具的 持有 目的 主要
在于为 本公 司运 营融 资或 投资。 本公 司具 有多 种经 营而直 接产 生的 其他 金融 资产和 负债 ,比 如应
收账款 及应 收票 据、 应付 账款及 应付 票据 等。 各项 金融工 具的 详细 情况 说明 见附 注 3.9 。 
与这些 金融 工具 有关 的风 险,以 及本 公司 为降 低这 些风险 所采 取的 风险 管理 政策如 下所 述。 
1 风险 管理 目标 和政 策 
本公司 从事 风险 管理 的目 标是在 风险 和收 益之 间取 得适当 的平 衡, 将风 险对 本公司 经营 业 绩
的负面 影响 降低 到最 低水 平,使 股东 及其 他权 益投 资者的 利益 最大 化。 基于 该风险 管理 目标 ,本
公司风 险管 理的 基本 策略 是确定 和分 析本 集团 所面 临的各 种风 险, 建立 适当 的风险 承受 底线 和进
行风险 管理 ,并 及时 可靠 地对各 种风 险进 行监 督, 将风险 控制 在限 定的 范围 之内。 
1.1 市 场风 险 
1.1.1 外汇 风险 
外汇风 险是 指因 外币 汇率 变化而 产生 损失 的风 险。 本公司 子公 司塔 中矿 业有 限公司 采用 的记
账货币 索莫 尼与 本公 司进 行交易 时所 使用 的其 它货 币之间 的波 动, 将影 响本 公司的 财务 状况 和经
营业绩 。鉴 于索 莫尼 受塔 吉克斯 坦宏 观经 济影 响最 近几年 汇率 波动 较大 ,且 贬 值较 为明 显; 由于
该子公 司对 外销 售结 算均 采用美 元进 行结 算 , 而 本公 司预 期 2016 年 人民 币对 美 元可能 有一 定幅 度
的贬值 ,继 而判 断汇 率变 化可能 会对 该子 公司 的财 务状况 造成 一定 的影 响。 
1.1.2 利率 风险 及流 动性 风险 
本公司 正在 剥离 冶炼 厂资 产,由 于冶 炼厂 目前 已经 停止生 产无 法产 生现 金流 ,对本 公司 及冶
炼厂的 资金 面造 成很 大的 压力 , 但 是本 公司 直接 控股 母公司 会 在2016 年 度对 本 公司提 供资 金支 持 ,
故本公 司及 冶炼 厂 于2016 年度不 存在 重大 的利 率风 险或流 动性 风险 。 
子公司 塔中 矿业 有限 公司 由于经 营现 金流 量较 为充 沛且无 借款 , 故对 于2016 年该子 公司 也 不
存在重 大的 利率 风险 或流 动性风 险。 
2 风险 敞口 
截至2016 年 06 月 30 日 , 本公司 从事 锌锭 期货 交易 的风险 敞口 (即 交易 保证 金) 为 199.7
万元; 未平 仓合 同浮 盈 213.19 万元 。 
 
十一、 公允价值的披露 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
期末公 允价 值 
第一层 次公 允价
值计量 
第二层 次公 允价
值计量 
第三层 次公 允价
值计量 
合计 2016 年半年度报告 
96 / 110 
 
一、持续的公允价值 计量         
(一) 以公 允价 值计 量且
变动计 入当 期损 益的 金融
资产 
        
1. 交 易性 金融 资产         
(1) 债务 工具 投资         
(2) 权益 工具 投资         
(3) 衍生 金融 资产 2,131,900     2,131,900 
2. 指 定以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的
金融资 产 
        
(1) 债务 工具 投资         
(2) 权益 工具 投资         
(二) 可供 出售 金融 资产         
(1) 债务 工具 投资         
(2) 权益 工具 投资         
(3) 其他         
(三) 投资 性房 地产         
1. 出租 用的 土地 使用 权         
2. 出租 的建 筑物         
3. 持有 并准 备增 值后 转让
的土地 使用 权 
        
(四) 生物 资产         
1. 消耗 性生 物资 产         
2. 生产 性生 物资 产         
持续以公允价值计量 的资
产总额 
2,131,900     2,131,900 
(五) 交易 性金 融负 债         
其中: 发行 的交 易性 债券         
衍生金 融负 债         
其他         
(六) 指定 为以 公允 价值
计量且 变动 计入 当期 损益
的金融 负债 
        
          
          
持续以公允价值计量 的负
债总额 
        
二、非持续的公允价 值计
量 
        
(一) 持有 待售 资产         
非持续以公允价值计 量的
资产总额 
      
 
  
非持续以公允价值计 量的
负债总额 
        
 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
上述衍 生金 融资 产公 允价 值系根 据上 海期 货交 易所 本年度 最后 一个 交易 日收 盘价确 定。 2016 年半年度报告 
97 / 110 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称/
实际控 制人
名称 
注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
黄瑛女 士       82.51 82.51 
上海海 成 (资
源) 集团 有限
公司 
上海市 国内及 国际
贸易等 
5,000.00 82.51 82.51 
上海新 海成
企业有 限公
司 
上海市 国内及 国际
贸易等 
1,500.00 82.51 82.51 
新疆塔 城国
际资源 有限
公司 
塔城市 有色金 属及
矿产品 销售 
10,000.00 82.51 82.51 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
上述持 股比 例与 表决 权比 例系基 于 3.31.3 所 述 , 从 完成本 项重 组另 行结 算所 抵债务 换回 标的 股 权
之实质 考虑 厘定 。 
本企业 最终 控制 方是 黄建 荣先生 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
本公司 子公 司情 况详 见本 附注 7.1 所 示。 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
本公司 合营 或联 营企 业详 见本附 注 7.2 所 示。 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海投 资组 合中 心有 限公 司 股东的 子公 司 
中国环 球新 技术 进出 口有 限公司 参股股 东 
China Global New Technology I/E 
  Limited 
其他 
上海叶 大昌 商厦 有限 公司 其他 
上海欣 禄丰 企业 管理 有限 公司 其他 
 
 2016 年半年度报告 
98 / 110 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
西部矿 业股 份有 限公 司 采购锌 精矿  63,483,114.51 
西部矿 业股 份有 限公 司 采购电  17,259,416.93 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
     
        
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 出租 方: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
中国环 球新 技术 进
出口有 限公 司 
办公用 房 71,428.57   
 
本公司 作为 承租 方: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海投 资组 合中 心
有限公 司 
办公用 房 2,138,358.76 1,942,560.9 
 
(4).  关联担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 担保 方 
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经履 行完
毕 
                              
                              
 
本公司 作为 被担 保方 
单位: 万元  币种: 人 民币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经履 行完
毕 
上海欣 禄丰 企业
管理有 限公 司/
1,244 2014 年7 月29 日 2016 年 8 月 31 日 否 2016 年半年度报告 
99 / 110 
 
上海叶 大昌 商厦
有限公 司 
上海欣 禄丰 企业
管理有 限公 司/
上海叶 大昌 商厦
有限公 司/ 黄建
荣先生/黄 瑛女
士 
756 2013 年1 月8 日 2016 年 8 月 31 日 否 
 
 
(5).  关联方资金拆借 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
关联方 拆借金 额 起始日 到期日 说明 
拆入 
新疆塔 城国 际资 源
有限公 司 
500 2015 年 11 月 24
日 
 免息 
新疆塔 城国 际资 源
有限公 司 
10,000 2015 年 12 月 26
日 
2016 年12 月25
日 
借款年利率为
中国人民银行
同期贷款利率
上浮20% 
拆出 
 
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 813,900.00 712,162.50 
 
(8).  其他关联交易 
无 
 
6、 关联方应收应付款项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应收项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
预付款 项 
新疆塔 城国 际
资源有 限公 司 
5,077,525.37 0 529,512.66 0 
应收账 款 
新疆塔 城国 际
资源有 限公 司 
19,627,205.34 84,323.39 22,002,551.84 84,323.39 
其他应 收款 
西藏新 珠峰 摩
托车有 限公 司 
22,192,065.27 19,410,689.99 22,192,065.27 19,410,689.99 
其他应 收款 上海投 资组 合 647,520.30 32,376.02 647,520.30 32,376.02 2016 年半年度报告 
100 / 110 
 
中心有 限公 司 
 
 
(2).  应付项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款 
上海海 成资 源 (集 团)
有限公 司 
0 3,397.02 
其他应 付款 
上海投 资组 合中 心有
限公司 
1,069,179.36 2,138,358.68 
其他应 付款 
新疆塔 城国 际资 源有
限公司 
151,270,482.59 25,373,340.33 
其他应 付款 
中国环 球新 技术 进出
口有限 公司 
405,000.84 405,000.84 
 
 
7、 关联方承诺 
详见半 年报 正文 第五 节重 要事项 之七 、承 诺事 项履 行情况 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
无 
 
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 或有事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
101 / 110 
 
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
拟分配 的利 润或 股利   
经审议 批准 宣告 发放 的利 润或股 利   
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
无 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
    
 
3、 资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
    
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
6、 分部信息 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
公司以 内部 组织 结构 、管 理要求 、内 部报 告制 度等 为依据 确定 经营 分部 。公 司的经 营分 部是
指同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : 
(1) 该 组成 部分 能够 在日 常 活动中 产生 收入 、发 生费 用; 
(2) 管 理层 能够 定期 评价 该 组成部 分的 经营 成果 ,以 决定向 其配 置资 源、 评价 其业绩 ; 
(3) 能 够通 过分 析取 得该 组 成部分 的财 务状 况、 经营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 
本公司 以业 务性 质及 类型 分部为 基础 确定 报告 分部 ,与各 分部 共同 使用 的资 产、负 债按 照规
模比例 在不 同的 分部 之间 分配。 
 2016 年半年度报告 
102 / 110 
 
(2).  报告分部的财务信息 
单位: 元  币种 : 人 民币 

目 
贸易及 管理 采选 分部间 抵销 合计 

产 
922,856,544.38 1,339,560,432.01 843,890,653.12 1,418,526,323.27 

债 
425,608,462.88 202,677,290.89 55,586,553.66 572,699,200.11 



入 
66,832,394.89 581,943,204.63  648,775,599.52 



本 
67,500,592.70 168,935,341.73  236,435,934.43 
 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
    
 
(4).  其他说明 : 
1 、 对 于 原 控 股 股 东 西 藏 珠 峰 摩 托 车 工 业 公 司 无 资 产 作 偿 还 担 保 的 欠 本 公 司 款 项
54,447,333.51 元 , 该 公司 自 2009 年 后即 处于 营业 执 照被 “ 吊销 , 未注 销 ” 的 经营状 态 (根 据全
国企业 信用 信息 公示 系统 )。鉴 于长 年逾 期且 回收 无望, 本公 司 2011 年 4 月 25 日召 开 第 四届 董
事会第 三十 四次 会议 审议 批准 于 2010 年 度全 额核 销 上述坏 账 , 并 录于 相应 备 查账簿 。 对该 账项 的
追收仍 将继 续, 今后 若有 相应资 产追 回, 将计 作追 回当年 的营 业外 收入 。 
在 2002 年度年 末的 例行 财 务对账 中, 本公 司发 现有 250,000,000.00 元的 款项 被开户 银行 划
走。鉴于 该事 项重大 ,公 司已向政 府有 关部门 及司 法机关报 告, 现有关 部门 仍在调查 中。 本公司
虽通过 各种 途径 追讨 但仍 无法追 回 ,2003 年本 公司 已将其 转作 其他 应收 款并 对其全 额计 提坏 账 准
备, 并经2004 年 6 月 29 日召开 的2003 年度 股东 大 会审议 通过 。 本公 司虽 未 放弃向 有 关 方追 偿但
未有迹象 表明 可以收 回该 款项,鉴 于该 款项长 年逾 期且回收 无望 ,本公 司第 四届董事 会第 三十四
次会议 审议 批准 于2010 年 度将上 述坏 账全 额核 销 , 并录于 相应 备查 账簿 。 对 该账项 的追 收仍 将继
续,今 后若 有相 应资 产追 回,将 计作 追回 当年 的营 业外收 入。 
经本公 司2015 年第 三次 临 时股东 大会 决议 通过 了 《 关于公 司重 大资产 出 售方 案的议 案》 。 同
意公司将 所持有 的青海 珠 峰锌业有 限公 司 100% 股权 和青海西 部铟业 有限责 任 公司 56.10% 股权出
售给湖 南智 昊投 资 有 限公 司 ,目 前该 项交易 尚 未完 成。 
经本公司 第六届 董事 会第 八次会议 决议通 过 , 本公 司向 上海 捷财金 融信 息服 务有限公 司增 资
人民 币3,000.00 万 元。 上 述工商 变更 手续 已 于2016 年5 月 办理 完毕 。 2016 年半年度报告 
103 / 110 
 
经本公司 第六届 董事 会第 十次会议 决议通 过, 本公 司 全资子 公司塔 中矿 业有 限公司拟 以货 币
资金出 资 392 万 美元 ,与 湖南红 宇耐 磨新 材料 股份 有限公 司和 湖南 红宇 鸣楚 资本投 资有 限公 司 在
塔吉克 斯坦 共和 国合 资共 同设立 中塔 红宇 新材 料科 技有限 公司 。 上述 公司 注 册登记 手续 已 于 2016
年4 月 办理 完毕 。 
除上述 事项 外 , 截 至 2016 年 06 月 30 日 , 本 公司 未 发生其 他影 响本 财务 报表 阅读和 理解 的其
他重要 事项 。 
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
无 
 
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 

面 

值 
账面余 额 坏账准 备 

面 

值 
金额 


(%) 
金额 




(%) 
金额 


(%) 
金额 




(%) 
单 项 金 额
重 大 并 单
独 计 提 坏
账 准 备 的
应收账 款 
                    
按 信 用 风
险 特 征 组
合 计 提 坏
账 准 备 的
应收账 款 
6,232,079.13 100 6,232,079.13 100 0 6,232,079.13 100 6,232,079.13 100 0 
单 项 金 额
不 重 大 但
单 独 计 提
坏 账 准 备
的 应 收 账
款 
                    
合计 6,232,079.13 / 6,232,079.13 / 0 6,232,079.13 / 6,232,079.13 / 0 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
104 / 110 
 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
5 年以 上 6,232,079.13 6,232,079.13 100 
合计 6,232,079.13 6,232,079.13 100 
    
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名 称 与本公 司关 系 金额 
坏账准 备 
期末余额 
占应收 账款 
总额比 例 
陕西劲 丰商 贸有 限
公司 
非关联 方 
1,192,814.02 1,192,814.02 19.14% 
汕头金 银岛 有限 公
司 
非关联 方 
987,243.22 987,243.22 15.84% 
大沥君 龙有 限公 司 非关联 方 
745,600.00 745,600.00 11.96% 
江门佑 威有 限公 司 非关联 方 501,187.22 501,187.22 8.04% 
南阳珠 峰有 限公 司 非关联 方 
319,946.70 319,946.70 5.13% 
合计 
 
3,746,791.16 3,746,791.16 60.11% 
 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
156,367,797.62 90.16 116,432,555.14 74.46 39,935,242.48 119,213,930.42 95.95 116,432,555.14 97.67 2,781,375.28 2016 年半年度报告 
105 / 110 
 
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
16,216,892.91 9.35 2,884,564.99 17.79 13,332,327.92 4,174,108.33 3.36 2,887,814.48 69.18 1,286,293.85 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
856,600.00 0.49 856,600.00 100.00 0.00 856,600.00 0.69 856,600.00 100 0 
合计 
173,441,290.53 / 120,173,720.13 / 53,267,570.40 124,244,638.75 / 120,176,969.62 / 4,067,669.13 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
青海珠 峰锌 业有 限公 司 
81,056,245.03 43,902,377.83 54.16 按可收 回
金额 
广东增 城峰 光摩 托车 有限 公司 
53,119,487.32 53,119,487.32 100 预计无 法
收回 
西藏新 珠峰 摩托 车有 限公 司 
22,192,065.27 19,410,689.99 87.47 按可收 回
金额 
合计 156,367,797.62 116,432,555.14 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 12,778,000.68 33,471.32 0.26 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 12,778,000.68 33,471.32 0.26 
1 至2 年       
2 至3 年       
3 年以 上       
3 至4 年 920,432.58 460,216.29 50 
4 至5 年 637,911.35 510,329.08 80 
5 年以 上 1,880,548.30 1,880,548.30 100 
合计 16,216,892.91 2,884,564.99   
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额3249.49 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
106 / 110 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
资金拆 借款 165,946,409.58 122,044,022.72 
其他 6,847,360.65 1,553,095.73 
保证金 及押 金 647,520.30 647,520.30 
合计 173,441,290.53 124,244,638.75 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的 性
质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
青海珠 峰
锌业有 限
公司 
  81,056,245.03   46.73 43,902,377.83 
广东增 城
峰光摩 托
车有限 公
司 
  53,119,487.32   30.63 53,119,487.32 
西藏新 珠
峰摩托 车
有限公 司 
  22,192,065.27   12.80 19,410,689.99 
西藏区 机
修厂 
  1,000,000.00   0.58 1,000,000 
四川扬 昇
实业有 限
公司 
  856,600.00   0.49 856,600.00 
合计 / 158,224,397.62 / 91.23 118,289,155.14 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公
司投资 
957,938,778.25 93,032,594.43 864,906,183.82 957,938,778.25 93,032,594.43 864,906,183.82 2016 年半年度报告 
107 / 110 
 
对联营、
合营企
业投资 
1,278,292.77 0 1,278,292.77 1,235,078.90   1,235,078.90 
合计 
959,217,071.02 93,032,594.43 866,184,476.59 959,173,857.15 93,032,594.43 866,141,262.72 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期增
加 
本期减
少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准 备期
末余额 
塔中矿业有限公
司 
788,304,099.46   788,304,099.46 
    
珠峰国际贸易 (上
海)有限公司 
10,000,000.00   10,000,000.00 
    
青海珠峰锌业有
限公司 
153,878,841.43 
    
153,878,841.43 
  
93,032,594.43 
青海西部铟业有
限责任公司 
5,755,837.36 
    
5,755,837.36 
    
合计 
957,938,778.25 
    
957,938,778.25 
  
93,032,594.43 
 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 





动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 





备 

他 
一、 合
营企
业 
           
小计                       
二、 联
营企
业 
           
西藏珠
峰中免
免税品
有限公
司 
1,235,078.90     43,213.87           1,278,292.77 
  
小计 
1,235,078.90     43,213.87           1,278,292.77 
  
合计 
1,235,078.90     43,213.87           1,278,292.77 
  
 
4、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2016 年半年度报告 
108 / 110 
 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益     
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 43,213.87 160,085.82 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
2,189,641   
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益     
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
    
合计 2,232,854.87 160,085.82 
 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
5,461,097.72   
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -207,571.5   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额     
少数股 东权 益影 响额     
合计 5,253,526.22   
 
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
无 
 
2、 净资产收益率及每股 收益 
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净 23.29 0.4037 0.4037 2016 年半年度报告 
109 / 110 
 
利润 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
22.82 0.4117 0.4117 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 2016 年半年度报告 
110 / 110 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有公 司法 定代 表人 签名 印章的2016 年半 年度 报告 文本;
 
载有公 司法 定代 表人 、主 管会计 工作 负责 人、 会计 机构负 责人 签名 和公
司印章 的财 务报 告文 本; 
公司第 六届 董事 会第 十四 次会议 决议 和第 六届 监事 会第十 次会 议决 议。 
董事长 : 黄 建荣 
董事会 批准 报送 日期 :2016-7-18 
 
 
修 订信 息 
报告版 本号 更正、 补充 公告 发布 时间 更正、 补充 公告 内容