创兴资源:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:创兴资源 股票代码:600193

2016 年半年度报告 
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公司代 码:600193                                 公 司简 称: 创兴 资源 
 
 
 
上海创兴资源开发股份有限公司 
2016 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 翟金水 、 主管 会计工作负责人 郑再 杰 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 郑再杰
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
本报告 所涉 及的 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 陈述 ,不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简 介 ............................................................................................................................. 3 
第三节 会计数 据和 财务 指标 摘要 ................................................................................................. 4 
第四节 董事会 报告 ......................................................................................................................... 6 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 11 
第六节 股份变 动及 股东 情况 ....................................................................................................... 16 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 17 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员情况 ................................................................................... 17 
第九节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 18 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 19 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 74 
 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
本公司 、公 司、 创兴 资源 指 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
神龙矿 业 指 湖南神 龙矿 业有 限公 司 
上海振 龙 指 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 
上海岳 衡 指 上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 
桑日金 冠 指 桑日县 金冠 矿业 有限 公司 
崇左稀 土 指 中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 
厦门百 汇兴 指 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 
厦门博 纳 指 厦门博 纳科 技有 限公 司 
大洋集 团股 份 指 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 
上交所 指 上海证 券交 易所 
报告期 指 2016 年 1-6 月 
 
 
第二节 公司简 介 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
公司的 中文 简称 创兴资 源 
公司的 外文 名称 SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写   
公司的 法定 代表 人 翟金水 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 连福汉   
联系地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号   
电话 021-58125999   
传真 021-58125066   
电子信 箱 cxkj_irm@126.com   
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号3楼A 
公司注 册地 址的 邮政 编码 201315 
公司办 公地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 201315 
公司网 址 无 
电子信 箱 dayang@public.xm.fj.cn 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 2016 年半年度报告 
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四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 上海证 券报 、证 券日 报、 证券时 报 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 秘办 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 创兴资 源 600193 厦门大 洋、 创兴 科技 、创 兴置业 
 
六、 公司报告期内注册 变 更情 况 
注册登 记日 期 1996年8月25 日 
注册登 记地 点 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号三 楼A 
企业法 人营 业执 照注 册号 350200100002537 
税务登 记号 码 310115155181037 
组织机 构代 码 15518103-7 
报告期 内注 册变 更情 况查 询索引 不适用 
 
第三节 会计数 据和财务指标摘要 
一、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
营业收 入 19,453,962.76 1,373,722.50 1,316.15 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 923,468.67 15,177,436.14 -93.92 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性
损益的 净利 润 
398,464.16 -11,862,320.44 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -9,063,016.92 -56,717,937.33 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上
年度末 增减(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 384,976,839.97 383,993,971.30 0.26 
总资产 398,123,751.26 403,257,866.06 -1.27 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年 同
期增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.002 0.040 -95.00 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.002 0.040 -95.00 
扣除非 经常 性损 益后 的基 本每股 收益 (元 /股 ) 0.001 -0.03 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 0.24 4.42 减少4.18 个 百分 点 
扣除非 经常 性损 益后 的加 权平均 净资 产收 益率 (% ) 0.10 -3.46 增加3.56 个 百分 点 2016 年半年度报告 
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二、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注 ( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性 的税 收返 还、减 免     
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关,
符合国 家政 策规 定、 按照 一定标 准定 额或 定量 持续 享受的 政府
补助除 外 
    
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投
资时应 享有 被投 资单 位可 辨认净 资产 公允 价值 产生 的收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易
性金融 资产 、交 易性 金融 负债产 生的 公允 价值 变动 损益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和 可供 出售 金融资 产取
得的投 资收 益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动
产生的 损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调
整对当 期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 700,006.02   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
少数股 东权 益影 响额     
所得税 影响 额 -175,001.51   
合计 525,004.51   
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第四节 董事会 报告 
一、 董事会关于公司报告 期内 经营情况的讨论与分 析 
本报告 期内 , 公 司经 营管 理团队 在董 事会 的指 导下 , 贯彻 落实 董事 会制 定的 经营计 划, 按 “ 亲
水湾- 雅颂” 项目 工程 进展 开展 建 材贸 易、 建筑 装修 业务。 公司 财务 状况 良好 , 在满 足正 常经 营 需
要 及风 险可 控的 前提 下, 公司使用 不超过 4,000 万元 自有 资金 投资 安全 性高 、低风 险的 保本 型理
财产品 ,以 提高 资金 使用 效率, 增加 现金 资产 收益 。 
报告期 内, 实现 营业 收入 19,453,962.76 元, 同 比增 长 1316.15% , 主 要系 全资 子公司 上海 岳
衡建筑 工程 有限 公司 开展 建材贸 易业 务所 致 ; 实现 归属于 母公 司所 有者 的净 利润 923,468.67 元,
同比减 少93.92%,主 要是 由于上 年同 期公 司全 额收 回渤海 信托 · 博盈 投资 定 增集合 资金 信托 计划
优先份 额本 息, 确认 投资 收益 3,338.69 万元 ,而 本报告 期无 此类 收益 。 
在稳步 开展 建材 贸易 、 建 筑装修 业务 ,扎 实做 好现 有主业 的同 时, 公司 将结 合公司 的资 产规
模, 审 慎甄 选投 资项 目, 投资、 并购 有发 展前 景和 盈利潜 力的 项目 ,提 升公 司的盈 利能 力 。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 19,453,962.76 1,373,722.50 1,316.15 
营业成 本 15,563,163.25 986,493.16 1,477.63 
销售费 用 213,697.30 379,743.65 -43.73 
管理费 用 2,450,939.89 11,040,453.13 -77.80 
财务费 用 -43,821.11 -2,025,250.73 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -9,063,016.92 -56,717,937.33 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 139,377.06 174,404,327.46 -99.92 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 0.00 -133,300,022.76 不适用 
研发支 出 0.00 0.00 不适用 
营业收 入变 动原 因说 明: 主 要系公 司全 资子 公司 上海 岳衡建 筑工 程有 限公 司 开 展建材 贸易 业务 , 销
售收入 增加 所致 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 主 要系公 司全 资子 公司 上海 岳衡建 筑工 程有 限公 司 开 展建材 贸易 业务 , 营
业成本 随销 售收 入增 加而 增加所 致 
销售费 用变 动原 因说 明: 主 要系公 司全 资子 公司 上海 岳衡建 筑工 程有 限公 司 本 报告期 销售 费用 支
出减少 所致 。 
管理费 用变 动原 因说 明: 主 要系公 司 于 2015 年度 将湖 南神龙 矿业 有限 公 司 100% 股权出 售, 本 报告
期不再 纳入 合并 报表 范围 ,管理 费用 大幅 减少 。 
财务费 用变 动原 因说 明: 主 要系 本 报告 期公司 利息 收 入减少 所 致 。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说明: 主要 系 公司税 费支 出同 比大 幅减 少所致. 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 由于 上 年同 期公 司 全 额收 回渤海 信托 · 博盈
投资定 增集 合资 金信 托计 划优先 份额 本息 ,而 本报 告期 无 此类 情况 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 由于公 司上 年同 期偿 还银 行债务 , 而 本报 告期
无此类 情况 。 
研发支 出变 动原 因说 明: 不 适用。 2016 年半年度报告 
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2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
公司利 润构 成或 利润 来源 发生重 大变 动的 详细 说明 
 单位: 元 币种: 人民 币 
项目 
2016年1-6 月 2015年1-6 月 
金额 占利润 总额 比例 金额 占利润 总额 比例 
营业收 入 19,453,962.76 2106.22% 1,373,722.50 6.14% 
投资收 益 -1,046,345.08 -113.28 28,314,846.09 126.63% 
资产减 值损 失 0 0.00% -330,989.64 -1.48% 
营业利 润 223,638.35 24.21% 19,593,513.70 87.63% 
营业外 收支 净额 700,006.02 75.79% 2,766,035.33 12.37% 
利润总 额 923,644.37 100.00% 22,359,549.03 100.00% 
利润构 成与 上年 同期 相比 发生重 大变 化的 主要 原因 : 
公司本 报告 期的 利润 主要 来源于 公司 开展 建材 贸易 业务取 得的 营业 利润 。 上 年同期 公司 利润
主要来 源于 全额 收回 渤海 信托· 博盈 投资 定增 集合 资金信 托计 划优 先份 额本息 而实 现的 投 资 收 益 。 
(2) 公司前期各类融资、 重大 资产重组事项实施进 度分 析说明 
2015 年11 月15 日, 公司 召开第 六届 董事 会第 十四 次会议 , 审 议通 过 《关 于 公司重 大资 产出
售事宜 的议 案》 、《 关于 审议< 重大 资产 出售 预案> 及摘要 的议 案》 等与 本次 交易相 关的 议案 ,公
司委托 上海 信元 拍卖 有限 公司将 公司 所持 有的 湖南 神龙矿 业有 限公 司100% 股 权 ( 以下 简称 “ 标的
资产” )通 过公 开拍 卖的 方式出 售。 
应本公 司委 托 , 上 海信 元 于 2015 年12 月 2 日 在浦 东新区 商城 路 660 号12 楼 (上 海信 元拍 卖
厅)举 行上述 标 的资 产 的 第一次 拍卖 会 , 本次 拍卖 会 因无 人应 价而 流拍 。 
2015 年12 月2 日, 公司 召开第 六届 董事 会第 十五 次会议 ,审 议通 过《 关于 再次委 托上 海信
元拍卖 有限 公司 拍卖 湖南 神龙矿 业有 限公 司100% 股 权的议 案 》 和 《 关于 调整 湖南神 龙矿 业有 限公
司100%股权 拍 卖底 价的 议 案》 等 议案 。 
应本公 司委 托, 上海 信元 于 2015 年12 月 13 日上 午 在浦东 新区 商城 路 660 号12 楼( 上海 信
元拍卖厅 )举 行关于 上述 标的资产 的第 二次股 权拍 卖会。自 然人 李春晓 先生 以人民币 一千 元竞得
上述标 的资 产。 同日 ,公司 与交 易对 方 李 春晓 签署 了附生 效条 件的 《股 权转 让协议 》 。 
2015 年12 月 15 日, 公司召开第 六届 董事 会第 十六 次会议 , 审议 通过 本次 交 易的正 式方案 及
相关议 案;2015 年12 月31 日, 公司 召开2015 年 第 四次临 时股 东大 会, 审议 批准本 次交 易的 正
式 方案 及相 关议 案。 
2015 年12 月 31 日, 创兴 资源与 李春 晓进 行了 标的 资产的 交割 与交 接, 并签 署了 《 湖南 神龙
矿业有 限公 司交 割及 交接 确认书 》。 根据 《确 认书 》,双 方约 定《 股权 转让 协议》 项下 的交 割日
为2015 年12 月31 日 , 自 交 割日之 日起 , 李 春晓 享有 并 承担神 龙矿 业项 下的 法定 权利和 法定 义务 ,
创兴资 源不 再享 有和 承担 该等权 利和 义务 ,神 龙矿 业项下 的法 定权 利和 法定 义务将 根据 《中 华人
民共和 国公 司法 》等 法律 法规和 神龙 矿业 章程 等文 件的规 定确 定。 创兴 资源 与李春 晓于 同日 办理
了神龙 矿业 证照 、印 章、 资料和 文件 的交 付, 李春 晓确认 创兴 资源 已经 按照 《股权 转让 协议 》 约
定完成 了全 部交 付义 务。 
详细请 查 阅2015 年11 月16 日至 2016 年1 月22 日期 间公 司就 本次 重大 资产 出售事 项在 《上
海证券 报 》 、 《 证券 日报 》 、 《 证券 时报 》 及上 海 证券交 易所 网站 (http://www.sse.com.cn)刊
载的重 大资 产重 组预 案、 重大资 产重 组草 案、 重大 资产重 组实 施情 况报 告书 、独立 第三 方中 介机
构出具 的报 告( 包括 财务 顾问核 查意 见、 审计 报告 、评估 报告 、法 律意 见书 )、公 司董 事会 相关
决议公 告及 相关 进展 公告 。 2016 年半年度报告 
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(3) 经营计划进展说明 
本报告 期内 ,公 司实 现营 业收 入 19,453,962.76 元 ,实现 年度 经营 计划 的 16.21% 。 
(4) 其他 
资产负 债表 变动 情况 说明 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 增减变 动(%) 
应收账 款 
41,635.84 88,558.31 -52.98% 
预付款项 
5,189,467.54 61,479.73 8340.94% 
其他流 动资 产 
0 116,957.32 -100.00% 
预收账 款 
4,387,179.11 4,520,543.08 -2.95% 
应付职 工薪 酬 
106,429.66 184,307.60 -42.25% 
应交税 费 
-504,471.13  - 不适用  
其他应 付款 
5,380,541.23 9,257,147.23 -41.88% 
其他流 动负 债 
51,860.80 750,000.00 -93.09% 
变动原 因分 析: 
应收账 款减 少, 主要 系公 司全资 子公 司 上 海岳 衡收 到销售 货款 所致 ; 
预付账 款增 加, 主要 系公 司全资 子 公 司上 海岳 衡建 采购商 品预 付货 款所 致 ; 
其他流 动资 产减 少, 主要 系公司 全资 子 公 司上 海岳 衡 增值 税预 缴转 回所 致 ; 
预收账 款减 少, 主要 系公 司全资 子 公 司上 海岳 衡确 认收入 , 预 收账 款相 应 减 少所致 ; 
应付职 工薪 酬减 少, 主要 系公司 支付 职工 工资 所致 ; 
应交税 费减 少, 主要 系子 公司上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 预缴 税款 所致 ; 
其他应 付款 减少 ,主 要 系 公司 归 还关 联公 司欠 款所 致; 
其他流 动负 债减 少, 主要 系本报 告期 部分 投资 者损 失赔偿 诉讼 被法 院驳 回, 其他流 动负 债转
出所致 。 
 
( 二) 行业、产品或地区经 营情 况分析 
1、 主营业务分 行业、分 产品 情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利
率 (% ) 
营业收 入比
上年增 减 (%) 
营业成 本比 上
年增减 (% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
贸易 19,453,962.76 15,563,163.25 20.00 不适用 不适用 不适用 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利
率(% ) 
营业收 入比
上年增 减 (%) 
营业成 本比 上
年增减 (% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
软装饰 材料
销售 
10,655,645.13 8,524,517.96 20.00 不适用 不适用 不适用 
智能家 居及
家电销 售 
8,798,317.63 7,038,645.29 20.00 不适用 不适用 不适用 
 2016 年半年度报告 
9 / 74 
 
主营业 务分 行业 和分 产品 情况的 说明 
公司 于2015 年 下半 年起 开 展了建 材贸 易业 务, 本报 告期的 销售 收入 均来 源于 建材贸 易 收入 ,
上年同 期无 此类 收入 。 
 
2、 主营业务分地区情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
地区 营业收 入 营业收 入比 上年 增减 (% ) 
上海地 区 19,453,962.76 不适用 
主营业 务分 地区 情况 的说 明 
公司本 报告 期的 营业 收入 来源于 上海 地区 的建 材贸 易 。 
 
( 三) 核心竞争力分析 
报告期 内, 公司 积极 开展 软装饰 材料 销售 、智 能家 居及家 电销 售 等 业务 , 业 务开展 及资 金回
款良好 。公 司刚 涉足 建材 贸易 、 建筑 装修 等业 务领 域,公 司将 通过 培养 技术 管理团 队及 外延 式并
购提高 公司 在该 领域 的专 业性和 竞争 力。 
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
公司长 期股 权投 资本 报告 期末金 额 为 133,958,994.02 元 ,较 本报 告期 初减 少0.88% 。 
 
(1) 证券投资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 持有其他上市公司股 权情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 持有金融企业股权情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 非金融类公司委托理 财及 衍生品投资的情况 
(1) 委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
√ 适用 □ 不适 用  
投资类 型 
资金
来源 
签约方 投资份 额 
投资
期限 
产品
类型 
预计
收益 
投资盈 亏 
是否
涉诉 
银 行 发 行 的 货
币市场 基金 
自有
资金 
中国建设银 行股
份有限 公司 
不超过
4,000 万元 
无 
货币
基金 
- 13.94 万元 否 2016 年半年度报告 
10 / 74 
 
其他投 资理 财及 衍生 品投 资情况 的说 明 
在 满足 正常 经营 需要 及风 险可控 的前 提下 ,公司 使用 不超 过4,000 万元 自有 资金 ( 在此 额度
内资金 可以 滚动 使用 )投资 购买 中国 建设 银行 股份 有限公 发行 的建 信现 金添 利货币 市场 基金 ,该
产品为 安全 性高 、低 风险 的保本 型理 财产 品, 以提 高资金 使用 效率 ,增 加现 金资产 收益 。 
 
3、 募集资金使用情况 
(1) 募集资金总体使用情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 募集资金承诺项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 募集资金变更项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 主要子公司、参股公 司分 析 
(1) 主要 控股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元  币种:人 民币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2016 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海岳衡 建筑工
程 有限公司 
建筑装修装饰建设工程专
业施工。 
3,000 3,278 -19,318 1,945 367 367 
桑日县金冠矿业
有限公司 
矿业投资、矿产品的科研
与销售、有色金属的销售 
3,000 13,933 2,687 0 -1.3 -1.3 
上海利久国际贸
易有限公司 
进出口业务,投资管理 1,000 1,001 993 0 -2.2 -2.2 
上海睿贯投资发
展有限公司 
进出口业务,实业投资,
咨询业务 
1,000 1000 993 0 -2.2 -2.2 
上海圣信投资管
理有限公司 
投资管理,投资咨询,资
产管理 
1,000 502 993 0 -2.3 -2.3 
上海昱冠资产管
理有限公司 
资产管理 1,000 1001 1001 0 0.9 0.9 
(2) 主要 参股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元  币种:人 民币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2016 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海振龙房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 67,188 374,682.52 93,745.07 1,391 -4,041 -4,060 
中铝广西有色崇左稀
土开发有限公司 
稀土开采, 稀土矿业权投
资、稀土矿业股权投资 
6,800 15,273.36 7,413.29 2,700.13 -646.81 -18.07 
上海夏宫房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 2,500 4,559 2,695 0 -60 -60 
注: 上 述公 司控 股、 参股 子 公司 相关 财务 数据 均未 经审计 。 2016 年半年度报告 
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5、 非募集资金项目情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 报告期实施的利润分 配方 案的执行或调整情况 
报告期 内, 公司 无需 要实 施的利 润分 配方 案。 
 
( 二) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
利润分 配或 资本 公积 金转 增预案 的相 关情 况说 明 
无 
 
三、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事会、监事会对会 计师 事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第五节 重要事 项 
一、 重大诉讼、仲裁和媒 体普 遍质 疑的事项 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 诉讼、仲裁或媒体普 遍质 疑事项已在临时公告 披露 且无后续进展的 
不适用 。 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 临时公告未披露或有 后续 进展的媒体普遍质疑 事项 
不适用 。 
 2016 年半年度报告 
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( 四) 其他说明 
因公司 涉嫌 违反 《中 华人 民共和 国证 券法 》及 相关 法规, 中国 证券 监督 管理 委员会 于 2014
年3 月 对公 司立 案稽 查。 公司 于2015 年8 月17 日 收到中 国证 券监 督管 理委 员会《 中国 证券 监督
管理委 员会 行政 处罚 决定 书》([2015]25 号 ), 公 司已缴 纳相 应的 罚款 。 
2015 年9 月至2015 年 12 月, 有 本公 司股 票投 资者 认为其 投资 损失 与公 司信 息披露 违规 事实
存在因 果关 系, 向上 海市 第一中 级人 民法 院提 起诉 讼,诉 求公 司赔 偿投 资损 失约 计 250.89 万元。
截至 本 报告 期 末 ,上 海市 第一中 级人 民法 院驳 回了 部分原 告的 诉讼 请求 ,对 应诉讼 请求 赔偿 金额
约计245.71 万 元; 其余 部 分尚未 判决 ,其 结果 具有 不确定 性, 对应 诉讼 请求 赔偿金 额约 计 5.19
万元。 部分 投资 者在 一审 判决后 向上 海市 高级 人 民 法院提 起诉 讼, 上海 市高 级人民 法院 维持 原判
的终审 判决 ,对 应诉 讼请 求赔偿 金额 约 计15.37 万 元。 
2016 年3 月, 有 本公 司股 票投资 者李 某认 为其 投资 损失与 公司 信息 披露 违规 事实存 在因 果 关
系, 向 上海 市第 一中 级人 民法院 提起 诉讼 , 诉 求公 司赔偿 投资 损 失 1,625.46 万元。 截至 本财 务报
告批准 报出 日, 该诉 讼尚 未判决 ,其 结果 具有 不确 定性。 公司 以其 举证 的材 料以及 其他 最近 可利
用的信 息为 基础 ,经 过审 慎评估 ,预 计其 诉讼 请求 很可能 被法 院驳 回, 公司 很可能 无需 承担 赔偿
责任。 
二、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
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三、 资产交易、企业合并 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 公司收购、出售资产 和企 业合并事项已在临时 公告 披露且后续实施无变 化的 
事项概 述及 类型 查询索 引 
出售湖 南神 龙矿 业有 限公 司 100%股权 
2016 年 1 月 22 日在 上海 证券交 易所 网站 上刊 载的 重大
资产出 售实 施情 况报 告书 。 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 公司股权激励情况及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 重大关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
经上海 创兴 资源 开发 股份 有限公 司第 六届 董事 会 第10 次 会议 和2015 年 第二 次临时 股东 大会
审议通 过 , 本 公司 全资 子公 司上海 岳衡 建筑 工程 有限 公司 于 2015 年10 月16 日 与关联 方上 海振 龙
房地产 开发 有限 公司 就外 包其 “ 亲水 湾- 雅颂 ” 高 层精 装修住 宅的 智能 家居 设计 施工、 软硬 精装 修 、
空调采 购及 安装 等业 务签 署了《 空调 采购 合同 》、 《智能 家居 设计 施工 合同 》 、《 软硬 精 装 修施
工合同 》 及 《 中央 空 调 安 装合同 》 等4 个 相关 协议 。 详细 见公 司于 2015 年9 月 30 日、2015 年10
月16 日刊 载在 《 上海 证券 报》 、 《 证券 时报》 、 《证 券日 报》 和 上海 证券 交易 所网 站 (www.sse.com.cn )
的相关 公告 。 
经上海 创兴 资源 开发 股份 有限公 司第 六届 董事 会 第13 次 会议 和2015 年第 三 次临时 股东 大会
审议通 过, 为便 于上 述合 同约定 的相 关业 务的 顺利 开展, 对上 述协 议中 的 《 智能 家 居设 计施 工合
同》 、 《 软硬 精 装修 施工 合同 》 和 《 中央 空调 安装 合同 》 部 分条 款进 行修 订 。 详 细见 公司 于 2015
年11 月 10 日、2015 年11 月 27 日 刊载 在 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报》 、 《证 券日报 》 和上 海证 券
交易所 网站 (www.sse.com.cn ) 的相 关公 告。 
上述关 联交 易所 合同 预算 金额总 计 为 10,900 万元 , 本报告 期内 实际 履行 的金 额为 1,945.40
万元 。 
  
2、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购、出售发生 的关 联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
事项概 述 查询索 引 
出售湖 南神 龙矿 业有 限公 司 100% 股权 
详见公 司 于 2016 年1 月 22 日在 上海 证券 交易 所披 露的
重大资 产重 组实 施结 果报 告书。 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
不适用 。 
 2016 年半年度报告 
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3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
不适用 。 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
不适用 。 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
不适用 。 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
不适用 。 
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联关 系 
向关联 方提 供资 金 关联方 向上 市公 司提 供资 金 
期初余
额 
发生
额 
期末
余额 
期初余 额 发生额 期末余 额 
上海振龙房地产开发有限
公司 
母公司 的控 股子 公司 
0 0 0 6,100,000.00 -4,000,000.00 2,100,000.00 
厦门博 纳科 技有 限公 司 母公司 0 0 0 11,847.03 0 11,847.03 
上海纳 金投 资有 限公 司 其他 0 0 0 10.20 0 10.20 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 母公司 0 0 0 3,000,000.00 0 3,000,000.00 
上海振龙房地产开发有限
公司 
母公司 的控 股子 公司 
0 0 0 4,473,620.61 -86,441.50 4,387,179.11 
合计 0 0 0 13,585,477.84 -4,086,441.50 9,499,036.34 
报告期 内公 司向 控股 股东 及其子 公司 提供 资金 的
发生额 (元 ) 

公司向 控股 股东 及其 子公 司提供 资金 的余 额( 元 ) 0 
关联债 权债 务形 成原 因 资金往 来 
关联债 权债 务清 偿情 况 在双方 协商 约定 的期 限内 偿还 
与关联 债权 债务 有关 的承 诺 无 
关联债 权债 务对 公司 经营 成果及 财务 状况 的影 响 无 
 
六、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
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(2) 承包情况 
□ 适用 √ 不适用  
 
(3) 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
出租方 名称 租赁方 名称 
租赁资
产情况 
租赁资
产涉及
金额 
租赁起
始日 
租赁终
止日 
租赁
收益 
租赁收
益确定
依据 
租赁收
益对公
司影响 
是否
关联
交易 
关联关
系 
上海振 龙房
地产开 发有
限公司 
上海创 兴资
源开发 股份
有限公 司 
办公场
所 

2015 年
6 月1 日 
2018 年5
月31 日 

协商确
定 
无 是 
参股子
公司 
租赁情 况说 明 
本公司 租赁 关联 方上 海振 龙房地 产开 发有 限公 司位 于上海 市浦 东新 区康 桥 路1388 号的 部分
办公室 作为 本公 司办 公场 所,年 度租 金为 人民 币0 元。 
 
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 承诺事项履行情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
公司2015 年度 股东 大会 审 议通过 了 《 关于 续聘 会计 师事务 所的 议案 》 , 同 意 续聘 广 东正 中珠
江会计 师事 务所 (特 殊普 通 合伙) 为本 公 司2016 年 度 的财务 审计 机构 , 为 公司 提 供财务 报告 审计 、
内部控 制审 计及 其他 相关 咨询业 务。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
不适用 。 
 
九、 上市公司及其董事、 监事 、高级管理人员、持有 5% 以 上股份的股东、实际 控制人、收购人
处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 公司治理情况 
报告期 内, 公司 严格 遵守 《公司 法》 、《 证券 法》 、《上 市公 司治 理准 则》 、《上 海证 券交
易所上 市规 则》 等法 律、 法规及 《公 司章 程》 的要 求,加 强公 司规 范运 作, 不断完 善公 司内 控体
系建设 ,依 法履 行信 息披 露义务 ,加 强投 资者 关系 管理。 报告 期内 ,公 司治 理实际 状况 与中 国证
监会有 关文 件的 要求 不存 在重大 差异 。 
 2016 年半年度报告 
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十二、 其他重大事项的说明 
( 一) 董事会对会计政策、 会计 估计或核算方法变更 的原 因和影响的分析说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事会对重要前期差 错更 正的原因及影响的分 析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 股份变 动及股东情况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
2、 股份变动情况说明 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
不适用 。 
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
不适用 。 
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末股 东总 数( 户) 66,252 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结
情况 
股东性 质 
股份
状态 
数量 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 0 62,540,594 14.70 0 无   境内非 国有 法人 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 0 43,514,518 10.23 0 无   境内非 国有 法人 
厦门博 纳科 技有 限公 司 0 33,002,806 7.76 0 无   境内非 国有 法人 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 0 2,953,927 0.69 0 无   境内非 国有 法人 
李奕奇 7,620 2,405,000 0.57 0 未知   境内自 然人 
上海雍 仁投 资咨 询事 务所 1,644,725 1,644,725 0.39 0 未知   未知 2016 年半年度报告 
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张芝源 1,636,766 1,636,766 0.38 0 未知   境内自 然人 
王育文 1,482,893 1,482,893 0.35 0 未知   境内自 然人 
新沃基 金- 民生 银行 -新 沃
中睿融 创 2 号资 产管 理计 划 
1,340,500 1,340,500 0.32 0 未知   未知 
罗文强 1,249,800 1,249,800 0.29 0 未知   境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通 股
的数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 62,540,594 人民币 普通 股 62,540,594 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 43,514,518 人民币 普通 股 43,514,518 
厦门博 纳科 技有 限公 司 33,002,806 人民币 普通 股 33,002,806 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 2,953,927 人民币 普通 股 2,953,927 
李奕奇 2,405,000 人民币 普通 股 2,405,000 
上海雍 仁投 资咨 询事 务所 1,644,725 人民币 普通 股 1,644,725 
张芝源 1,636,766 人民币 普通 股 1,636,766 
王育文 1,482,893 人民币 普通 股 1,482,893 
新沃基 金- 民生 银行 -新 沃中睿 融 创 2 号资
产管理 计划 
1,340,500 人民币 普通 股 1,340,500 
罗文强 1,249,800 人民币 普通 股 1,249,800 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 、厦 门大 洋集 团股 份有 限 公司 、厦 门博
纳科技 有限 公司 和桑 日百 汇兴投 资有 限公 司 为 一致 行动人 。 公司
未发现 其他 股东 之间 是否 存在关 联关 系或 属于 《 上 市公司 股东 持
股变动 信息 披露 管理 办法 》中规 定的 一致 行动 人的 情况。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说 明 截至本 报告 期末,公 司无 优 先股。 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
18 / 74 
 
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
顾建生 独立董 事 离任 个人原 因 
廖建宁 独立董 事 选举 股东大 会选 举 
陈海燕 董事会 秘书 离任 个人原 因 
连福汉 董事会 秘书 聘任 董事会 聘任 
 
 
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
19 / 74 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开发股 份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 1 57,206,330.08 66,129,969.94 
结算备 付金       
拆出资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据       
应收账 款 2 41,635.84 88,558.31 
预付款 项 3 5,189,467.54 61,479.73 
应收保 费       
应收分 保账 款       
应收分 保合 同准 备金       
应收利 息       
应收股 利 4 5,313,522.29 5,313,522.29 
其他应 收款 5 108,995.00 95,000.00 
买入返 售金 融资 产       
存货       
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产 6   116,957.32 
流动资 产合 计       67,859,950.75 71,805,487.59 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款       
可供出 售金 融资 产 7 176,558,779.40 176,558,779.40 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 8 133,958,994.02 135,144,716.16 
投资性 房地 产       
固定资 产 9 9,989.46 12,845.28 
在建工 程       
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       2016 年半年度报告 
20 / 74 
 
无形资 产       
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产 10 19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计   330,263,800.51 331,452,378.47 
资产总 计   398,123,751.26 403,257,866.06 
流动负债:  
短期借 款       
向中央 银行 借款       
吸收存 款及 同业 存放       
拆入资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款 11 3,725,371.62 4,551,896.85 
预收款 项 12 4,387,179.11 4,520,543.08 
卖出回 购金 融资 产款       
应付手 续费 及佣 金       
应付职 工薪 酬 13 106,429.66 184,307.60 
应交税 费 14 -504,471.13       
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款 15 5,380,541.23 9,257,147.23 
应付分 保账 款       
保险合 同准 备金       
代理买 卖证 券款       
代理承 销证 券款       
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债       
其他流 动负 债 16 51,860.80 750,000.00 
流动负 债合 计       13,146,911.29 19,263,894.76 
非流动负债:    
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款       
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计       
负债合 计   13,146,911.29 19,263,894.76 2016 年半年度报告 
21 / 74 
 
所有者权益  
股本 17 425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具                   
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积 18 136,491,472.61 136,432,072.61 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积 19 48,812,206.57 48,812,206.57 
一般风 险准 备       
未分配 利润 20 -225,699,839.21 -226,623,307.88 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   384,976,839.97 383,993,971.30 
少数股 东权 益       
所有者 权益 合计   384,976,839.97 383,993,971.30 
负债和 所有 者权 益总 计   398,123,751.26 403,257,866.06 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
母公司 资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开 发股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   44,400,459.58 52,934,684.89 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据       
应收账 款       
预付款 项   165,000.00 55,000.00 
应收利 息       
应收股 利       
其他应 收款 1 92,072,346.92 92,572,541.92 
存货       
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产         3,302.84 
流动资 产合 计   136,637,806.50 145,565,529.65 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   176,558,779.40 176,558,779.40 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 2 69,374,659.56 69,374,659.56 
投资性 房地 产       
固定资 产   9,421.31 12,277.13 
在建工 程       2016 年半年度报告 
22 / 74 
 
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产       
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产   19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计   265,678,897.90 265,681,753.72 
资产总 计   402,316,704.40 411,247,283.37 
流动负债:  
短期借 款       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款   2,750,000.00 4,550,000.00 
预收款 项       
应付职 工薪 酬   68,889.66 127,483.10 
应交税 费   -4,377.94       
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款   30,421.23 4,966,227.23 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债       
其他流 动负 债   51,860.80 750,000.00 
流动负 债合 计   2,896,793.75 10,393,710.33 
非流动负债:  
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款       
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计       
负债合 计   2,896,793.75 10,393,710.33 
所有者权益:  
股本   425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       2016 年半年度报告 
23 / 74 
 
资本公 积   112,615,194.67 112,555,794.67 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积   48,812,206.57 48,812,206.57 
未分配 利润   -187,380,490.59 -185,887,428.20 
所有者 权益 合计   399,419,910.65 400,853,573.04 
负债和 所有 者权 益总 计   402,316,704.40 411,247,283.37 
法定代 表人 :翟 金水   主 管会计 工作 负责 人 : 郑再 杰   会计 机构 负责 人 : 郑 再杰 
 
 
 
合并 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、营 业总 收入       19,453,962.76 1,373,722.50 
其中: 营业 收入 21 19,453,962.76 1,373,722.50 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本       18,183,979.33 10,095,054.89 
其中: 营业 成本 21 15,563,163.25 986,493.16 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出       
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
营业税 金及 附加 22       44,605.32 
销售费 用 23 213,697.30 379,743.65 
管理费 用 24 2,450,939.89 11,040,453.13 
财务费 用 25 -43,821.11 -2,025,250.73 
资产减 值损 失 26       -330,989.64 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “- ”号 填列 )       
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 27 -1,046,345.08 28,314,846.09 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益       
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )       
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )       223,638.35 19,593,513.70 
加:营 业外 收入 28 1,866.82 3,426,283.42 
其中: 非流 动资 产处 置利 得                   
减:营 业外 支出 29 -698,139.20 660,248.09 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 )       923,644.37 22,359,549.03 
减:所 得税 费用 30 175.70 7,182,112.89 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ - ”号 填列 )       923,468.67 15,177,436.14 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   923,468.67 15,177,436.14 2016 年半年度报告 
24 / 74 
 
少数股 东损 益       
六、其 他综 合收 益的 税后 净额       
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益       
1. 重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变 动       
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的 其他
综合收 益中 享有 的份 额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益       
1. 权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益 的其
他综合 收益 中享 有的 份额 
      
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益       
3. 持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产 损益       
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5. 外币 财务 报表 折算 差额       
6. 其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额       
七、综 合收 益总 额   923,468.67 15,177,436.14 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   923,468.67 15,177,436.14 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额       
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   0.002 0.0400 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   0.002 0.0400 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 ,被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润 为:0 元, 上期 被合 并方 实现
的净利 润为 : 0 元。 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
母公司 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业收 入       
减:营 业成 本       
营业税 金及 附加       
销售费 用       
管理费 用   2,234,971.69 2,003,327.98 
财务费 用   -41,903.28 -5,337,045.43 
资产减 值损 失     -9,276.87 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “- ”号 填列 )       
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )       
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益       
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -2,193,068.41 3,342,994.32 
加:营 业外 收入   1,866.82 2,001,394.80 
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出   -698,139.20 300,000.00 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )   -1,493,062.39 5,044,389.12 
减:所 得税 费用     132,112.89 2016 年半年度报告 
25 / 74 
 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   -1,493,062.39 4,912,276.23 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益       
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变 动       
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的 其他 综
合收益 中享 有的 份额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益       
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益 的其 他
综合收 益中 享有 的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益       
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产 损益       
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
六、综 合收 益总 额   -1,493,062.39 4,912,276.23 
七、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
法定代 表人 :翟 金水    主管会 计工 作负 责人 :郑 再杰    会 计机 构负 责人 :郑再 杰 
 
 
合并 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期 发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   19,453,962.76 1,373,722.50 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融
资产净 增加 额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还     2,000,000.00 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 31 3,086,614.57 16,535,660.90 
经营活 动现 金流 入小 计       22,540,577.33 19,909,383.40 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   23,625,991.64   
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   972,106.15 2,333,970.00 2016 年半年度报告 
26 / 74 
 
支付的 各项 税费   40,241.16 33,124,292.87 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 31 6,965,255.30 41,169,057.86 
经营活 动现 金流 出小 计   31,603,594.25 76,627,320.73 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -9,063,016.92 -56,717,937.33 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金   38,000,000.00 141,000,000.00 
取得投 资收 益收 到的 现金   139,377.06 33,386,973.45 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回 的现
金净额 
    17,354.01 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额       
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计   38,139,377.06 174,404,327.46 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付 的现
金 
      
投资支 付的 现金   38,000,000.00   
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额       
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计   38,000,000.00   
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   139,377.06 174,404,327.46 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金       
取得借 款收 到的 现金       
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计       
偿还债 务支 付的 现金     130,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金     3,300,022.76 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润       
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计     133,300,022.76 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   0.00 -133,300,022.76 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响       
五、现金及现金等价 物净 增加额 32 -8,923,639.86 -15,613,632.63 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 32 66,129,969.94 161,020,355.63 
六、期末现金及现金 等价 物余额 32 57,206,330.08 145,406,723.00 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
母公司 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期 发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金       
收到的 税费 返还     2,000,000.00 2016 年半年度报告 
27 / 74 
 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   3,290,031.30 13,385,948.33 
经营活 动现 金流 入小 计   3,290,031.30 15,385,948.33 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   660,752.95 783,925.63 
支付的 各项 税费   28,245.46 33,116,303.63 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   11,135,258.20 42,686,802.50 
经营活 动现 金流 出小 计   11,824,256.61 76,587,031.76 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 4 -8,534,225.31 -61,201,083.43 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金       
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回 的现
金净额 
      
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额       
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计       
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付 的现
金 
      
投资支 付的 现金       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额       
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计       
投资活 动产 生的 现金 流量 净额       
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
取得借 款收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计       
偿还债 务支 付的 现金       
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金       
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计       
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额       
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响       
五、现金及现金等价 物净 增加额 4 -8,534,225.31 -61,201,083.43 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 4 52,934,684.89 159,244,383.90 
六、期末现金及现金 等价 物余额 4 44,400,459.58 98,043,300.47 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 2016 年半年度报告 
28 / 74 
 
 
 
合并所有者权益变动 表 
2016 年 1—6 月 
 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数
股东
权益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年 期末余额 425,373,000.00       136,432,072.61       48,812,206.57   -226,623,307.88   383,993,971.30 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业
合并 
                          
其他                           
二、本年 期初余额 425,373,000.00       136,432,072.61       48,812,206.57   -226,623,307.88   383,993,971.30 
三、本期 增减变动金
额(减少以 “ -”号
填列) 
        59,400.00           923,468.67   982,868.67 
(一)综合收益总额                     923,468.67   923,468.67 
(二)所有者投入和
减少资本 
        59,400.00               59,400.00 
1 . 股东投入的普通股                           
2 . 其他权益工具持有
者投入资本 
                          
3 . 股份支付计入所有
者权益的金额 
                          
4 .其他         59,400.00               59,400.00 
(三)利润分配                           
1 .提取盈余公积                           2016 年半年度报告 
29 / 74 
 
2 . 提取一般风险准备                           
3 . 对所有者 (或股东)
的分配 
                          
4 .其他                           
(四)所有者权益内
部结转 
                          
1 . 资本公积转增资本
(或股本) 
                          
2 . 盈余公积转增资本
(或股本) 
                          
3 . 盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 425,373,000.00       136,491,472.61       48,812,206.57   -225,699,839.21   384,976,839.97 
 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数
股东
权益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 
专项储备 盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期末余额 425,373,000.00       138,525,737.50     13,851,815.36 48,812,206.57   -290,988,242.69   335,574,516.74 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业
合并 
                          
其他                           
二、本年期初余额 425,373,000.00       138,525,737.50     13,851,815.36 48,812,206.57   -290,988,242.69   335,574,516.74 2016 年半年度报告 
30 / 74 
 
三、本期增减变动金
额(减少以“ -” 号
填列) 
        -2,093,664.89     -26,275.00     15,177,436.14   13,057,496.25 
(一)综合收益总额                     15,177,436.14   15,177,436.14 
(二)所有者投入和
减少资本 
        -2,093,664.89               -2,093,664.89 
1 . 股东投入的普通股                               
2 . 其他权益工具持有
者投入资本 
                          
3 . 股份支付计入所有
者权益的金额 
                          
4 .其他         -2,093,664.89               -2,093,664.89 
(三)利润分配                           
1 .提取盈余公积                           
2 . 提取一般风险准备                           
3 . 对所有者 (或股东)
的分配 
                          
4 .其他                           
(四)所有者权益内
部结转 
                          
1 . 资本公积转增资本
(或股本) 
                          
2 . 盈余公积转增资本
(或股本) 
                          
3 . 盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备               -26,275.00             -26,275.00 
1 .本期提取                                   
2 .本期使用               26,275.00             26,275.00 
(六)其他                                   
四、本期期末余额 425,373,000.00       136,432,072.61     13,825,540.36 48,812,206.57   -275,810,806.55   348,632,012.99 
法定代 表人 :翟 金水    主管会 计工 作负 责人 :郑 再杰     会计 机构 负责 人 :郑再 杰 
 
 
 2016 年半年度报告 
31 / 74 
 
母公司所有者权益变 动表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年 期末余额 425,373,000.00       112,555,794.67       48,812,206.57 -185,887,428.20 400,853,573.04 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 425,373,000.00       112,555,794.67       48,812,206.57 -185,887,428.20 400,853,573.04 
三、本 期 增减变动金额(减少以
“- ”号填列) 
        59,400.00         -1,493,062.39 -1,433,662.39 
(一)综合收益总额                   -1,493,062.39 -1,493,062.39 
(二 )所有者投入和减少资本         59,400.00           59,400.00 
1 .股东投入的普通股                       
2 .其他权益工具持有者投入资本                       
3 . 股份支付计入所有者权益的金额                       
4 .其他         59,400.00           59,400.00 
(三 )利润分配                       
1 .提取盈余公积                       
2 .对所有者(或股东)的分配                       
3 .其他                       
(四 )所有者权益内部结转                       
1 .资本公积转增资本(或股本)                       
2 .盈余公积转增资本(或股本)                       
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 425,373,000.00       112,615,194.67       48,812,206.57 -187,380,490.59 399,419,910.65 2016 年半年度报告 
32 / 74 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库存
股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年 期末余额 425,373,000.00       114,649,459.56       48,812,206.57 -160,142,423.93 428,692,242.20 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 425,373,000.00       114,649,459.56       48,812,206.57 -160,142,423.93 428,692,242.20 
三、本期 增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
        -2,093,664.89         4,912,276.23 2,818,611.34 
(一)综合收益总额                       4,912,276.23 4,912,276.23 
(二)所有者投入和减少资本         -2,093,664.89           -2,093,664.89 
1 .股东投入的普通股                       
2 .其他权益工具持有者投入资本                       
3 . 股份支付计入所有者权益的金额                       
4 .其他         -2,093,664.89           -2,093,664.89 
(三)利润分配                       
1 .提取盈余公积                       
2 .对所有者(或股东)的分配                       
3 .其他                       
(四)所有者权益内部结转                       
1 .资本公积转增资本(或股本)                       
2 .盈余公积转增资本(或股本)                       
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 425,373,000.00       112,555,794.67       48,812,206.57 -155,230,147.70 431,510,853.54 
法定代 表人 :翟 金水    主管会 计工 作负 责人 :郑 再杰    会 计机 构负 责人 :郑再 杰 2016 年半年度报告 
33 / 74 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
(1) 公司注册地和总部 地 址 
上海市 浦东 新区 康桥 路 1388 号 三楼A 
(2) 公司注册资本 
人民 币42,537.30 万元 
(3) 业务性质和主要经 营 活动 
公司经 营范 围: 矿 业投 资、 实业投 资, 从 事货 物及 技 术的进 出口 业务 ( 企业 经 营涉及 行政 许可 的,
凭许可 证件 经营 )。 
 
2. 合并财务报表范围 
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础确 定 ; 本报 告期内 ,本 公司 合并 财务 报表范 围如 下: 
单位名 称 子公司 类型 级次 以下简 称 
上海岳 衡 建 筑工 程 有 限公 司 全资子 公司 二级 上海岳 衡( 注) 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 全资子 公司 二级 桑日金 冠 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 全资子 公司 二级 利久国 贸 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 全资子 公司 二级 睿贯投 资 
上海圣 信投 资管 理有 限公 司 全资子 公司 二级 圣信投 资 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 全资子 公司 二级 昱冠资 管 
注:上 海岳 衡矿 产品 销售 有限公 司 于2015 年8 月 更 名为“ 上海 岳衡 建筑 工程 有限公 司” 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 以持 续经 营为 基础 , 根据 实际 发生 的交 易和 事项, 按照 财政 部 2006 年 颁布的 《企 业会 计 准
则》、2014 年 新颁 布或 修 订的相 关会 计准 则和 中国 证监会 发布 的 2014 年修 订 的《公 开发 行证 券
的公司 信息 披露 编报 规则 第 15 号— 财务 报告 的一 般 规定 》 有 关财 务报 表及 其 附注的 披露 要求 , 并
基于以 下所 述主 要会 计政 策、会 计估 计进 行编 制。 
 
2. 持续经营 
本公司 自报 告期 末至 少 12 个月 内具 备持 续经 营能 力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
本公司及 各子 公司根 据实 际经营特 点, 依据相 关企 业会计准 则的 规定, 对收 入确认等 交易 和事项
制定了 若干 项具 体会 计政 策和会 计估 计, 详见 本附 注 五、22“ 收入 ”各 项描 述。 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 根据 实际 发生 的交 易和事 项, 遵循 《企 业会 计准则 —基 本准 则》 、各 项具体 会计 准则 及解
释的规 定进 行确 认和 计量 , 并在此 基础 上编 制财 务报 表 , 真实 、 完整 地反 映了 本 公司的 财务 状况 、
经营成 果和 现金 流量 等有 关信息 。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
 
3. 营业周期 
本公司 以 12 个 月为 一个 营 业周期 , 并以其 作为资产 和负债的流动性划分 标 准。 
 2016 年半年度报告 
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4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
企业合并 ,是 指将两 个或 两个以上 单独 的企业 合并 形成一个 报告 主体的 交易 或事项。 企业 合并分
为同一 控制 下企 业合 并和 非同一 控制 下企 业合 并。 
(1) 同一 控制 下企 业合 并 
参与合并 的企 业在合 并前 后均受同 一方 或相同 的多 方最终控 制, 且该控 制并 非暂时性 的, 为同一
控制下的 企业 合并。 在合 并日取得 对其 他参与 合并 企业控制 权的 一方为 合并 方,参与 合并 的其他
企业为 被合 并方 。 
同一控制 下的 企业合 并, 并以支付 现金 、转让 非现 金资产或 承担 债务方 式作 为合并对 价的 ,在合
并日 按取 得被 合并方 所有 者权益在 最终 控制方 合并 财务报表 中的 账面价 值 的 份额作为 长期 股权投
资的投资 成本 ,为企 业合 并发生的 直接 相关费 用计 入当期损 益。 长期股 权投 资投资成 本与 支付的
现金、转 让的 非现金 资产 以及所承 担债 务账面 价值 之间的差 额, 应当调 整资 本公积; 资本 公积不
足冲减 的, 调整 留存 收益 。 
(2) 非同 一控 制下 企业 合 并 
参与合并 的企 业在合 并前 后不受同 一方 或相同 的多 方最终控 制, 为非同 一控 制下的企 业合 并。在
合并日取 得 对 其他参 与合 并企业控 制权 的一方 为合 并方,参 与合 并的其 他企 业为被合 并方 。购买
日,是 指为 购买 方实 际取 得对被 购买 方控 制权 的日 期。 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 包含 购买 日购买 方为 取得 对被 购买 方的控 制权 而付 出的
资产 、 发 生或 承担 的负 债以 及发行 的权 益性 证券 的公 允价值 , 为企 业合 并发 生的 审计 、 法 律服 务 、
评估咨 询等 中介 费用 以及 其他管 理费 用于 发生 时计 入当期 损益 。购 买方 作为 合并对 价发 行的 权益
性证券 或债 务性 证券 的交 易费用 ,计 入权 益性 证券 或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 所涉 及的 或有
对价按 其在 购买 日的 公允 价值计 入合 并成 本 , 购 买日 后 12 个月 内出 现对 购买 日 已存在 情况 的新 的
或进一 步证 据而 需要 调整 或有对 价的 ,相 应调 整合 并商誉 。购 买方 发生 的合 并成本 及在 合并 中取
得的可 辨认 净资 产按 购买 日的公 允价 值计 量。 合并 成本大 于合 并中 取得 的被 购买方 于购 买日 可辨
认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉。 合并 成本小 于合 并中 取得 的被 购买方 可辨 认净 资产
公允价 值份 额的 ,首 先对 取得的 被购 买方 各项 可辨 认资产 、负 债及 或有 负债 的公允 价值 以及 合并
成本的 计量 进行 复核 ,复 核后合 并成 本仍 小于 合并 中取得 的被 购买 方可 辨认 净资产 公允 价值 份额
的,其 差额 计入 当期 损益 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方 法 
本公司 将拥 有实 际控 制权 的子公 司和 特殊 目的 主体 纳入合 并财 务报 表范 围。 
本公司 合并 财务 报表 按照 《企业 会计 准则 第33 号- 合并财 务报 表》 及相 关规 定的要 求编 制, 合 并
时合并 范围 内的 所有 重大 内部交 易和 往来 业已 抵销 。子公 司的 股东 权益 中不 属于母 公司 所拥 有的
部分作 为少 数股 东权 益在 合并财 务报 表中 股东 权益 项下单 独列 示。 
子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 或会 计期 间不 一致 的,在 编制 合并 财务 报表 时,按 照本 公司 的会
计政策 或会 计期 间对 子公 司财务 报表 进行 必要 的调 整。 
对于非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 ,在 编制 合并财 务报 表时 ,以 购买 日可辨 认净 资产 公允
价值为 基础 对其 个别 财务 报表进 行调 整; 对于 同一 控制下 企业 合并 取得 的子 公司, 视同 该企 业合
并于合 并当 期的 年初 已经 发生, 从合 并当 期的 年初 起将其 资产 、负 债、 经营 成果和 现金 流量 纳入
合并财 务报 表。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
合营安 排是 指一 项由 两个 或两个 以上 的参 与方 共同 控制的 安排 ,分 为共 同经 营和合 营企 业。 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1) 确 认单 独所 持有 的资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2) 确 认单 独所 承担 的负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3) 确 认出 售公 司享 有的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 2016 年半年度报告 
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(4) 按 公司 持有 份额 确认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5) 确 认单 独所 发生 的费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
当公司 为合 营企 业的 合营 方时, 将对 合营 企业 的投 资确认 为长 期股 权投 资, 并按照 本财 务报 表附
注长期 股权 投资 所述 方法 进行核 算。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
本公司 在编 制现 金流 量表 时所确 定的 现金 等价 物, 是指本 公司 持有 的期 限短 、流动 性强 、易 于转
换为已 知金 额现 金、 价值 变动风 险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
公司对 发生 的非 本位 币经 济业务 按业 务发 生当 日中 国人民 银行 公布 的市 场汇 价的中 间价 折合 为本
位币记 账; 月终 对外 币的 货币项 目余 额按 期末 中国 人民银 行公 布的 市场 汇价 的中间 价进 行调 整,
按照期 末汇 率折 合的 记账 本位币 金额 与账 面记 账本 位币金 额之 间的 差额 作为 “ 财务 费用-汇 兑损
益 ”计 入当 期损 益; 属于 与购建 固定 资产 有关 的借 款产生 的汇 兑损 益, 按照 借款费 用资 本化 的原
则进行 处理 。 
在编制 合并 财务 报表 时, 香港及 境外 子公 司的 外币 财务报 表已 折算 为人 民币 财务报 表。 
外币财 务报 表的 折算 方法 为: 
(1 ) 资 产负 债表 中的 货币 性项目 , 采用 资产 负债 表 日的即 期汇 率折 算 , 以历 史成本计量的外币
非货币性项目,仍采 用 交易发生日的即期汇 率 折算的记账本位币金 额 计量 ,以 公允 价值 计
量的外 币非 货币 性项 目, 采用公 允价 值确 定日 的即 期汇率 折算 ,折 算后 的记 账本位 币金 额与 原记
账本位 币金 额的 差额 ,作 为公允 价值 变动 (含 汇率 变动) 处理 ,计 入当 期损 益或确 认为 其他 综合
收益。  
(2) 利润 表中 的收 入和 费 用项目 ,采 用当 期平 均汇 率折算 。 
按照上 述(1) 、(2 )折 算产生 的外 币财 务报 表折 算差额 ,在 资产 负债 表中 股东权 益项 目下 作为
“ 其他 综合 收益 ”单 独列 示。 
 
10. 金融工具 
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
(1) 金融 工具 的分 类 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产或
金融负 债, 包括 交易 性金 融资产 或金 融负 债和 直接 指定为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益
的金融 资产 或金 融负 债; 持有至 到期 投资 ;应 收款 项;可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债等 。 
(2) 金融 工具 的确 认依 据 和计量 方法 
① 以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产(金 融负 债) 
取得时 以公 允价 值( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 )作
为初始 确认 金额 ,相 关的 交易费 用计 入当 期损 益。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。 
② 持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始 确认
金额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入,计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确 定,
在该预 期存 续期 间或 适用 的更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的 差 额计入 投资 收益 。 
③ 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市 场上
有报价 的债 务工 具的 债权 ,包括 应收 账款 、其 他应 收款等 ,以 向购 货方 应收 的合同 或协 议价 款作
为初始 确认 金额 ;具 有融 资性质 的, 按其 现值 进行 初始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 2016 年半年度报告 
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④ 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 )和
相关交 易费 用之 和作 为初 始确认 金额 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动 计入
其他综 合收 益。 但是 ,在 活跃市 场中 没有 报价 且其 公允价 值不 能可 靠计 量的 权益工 具投 资, 以及
与该权 益工 具挂 钩并 须通 过交付 该权 益工 具结 算的 衍生金 融资 产, 按照 成本 计量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接 计入
所有者 权益 的公 允价 值变 动累计 额对 应处 置部 分的 金额转 出, 计入 投资 损益 。 
⑤ 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
(3) 金融 资产 转移 的确 认 依据和 计量 方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方, 则终
止确认 该金 融资 产; 如保 留了金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的, 则不终 止确 认该 金融
资产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公 司将
金融资 产转 移区 分为 金融 资产整 体转 移和 部分 转移 。金融 资产 整体 转移 满足 终止确 认条 件的 ,将
下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益: 
① 所转 移金 融资 产的 账面 价值; 
② 因转 移而 收到 的对 价, 与原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 变动 累计 额( 涉及转 移的 金融 资产
为可 供 出售 金融 资产 的情 形)之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部 分和
未终止 确认 部分 之间 ,按 照各自 的相 对公 允价 值进 行分摊 ,并 将下 列两 项金 额的差 额计 入当 期损
益: 
① 终止 确认 部分 的账 面价 值; 
② 终止 确认 部分 的对 价, 与原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 变动 累计 额中 对应终 止确 认部 分的
金额( 涉及 转移 的金 融资 产为可 供出 售金 融资 产的 情形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 , 继 续确 认该 金 融资产 , 所收到 的对 价确 认 为一项 金融 负 债 。 
(4) 金融 负债 终止 确认 条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若 与债
权人签 定协 议, 以承 担新 金融负 债方 式替 换现 存金 融负债 ,且 新金 融负 债与 现存金 融负 债的 合同
条款实 质上 不同 的, 则终 止确认 现存 金融 负债 ,并 同时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部 分,
同时将 修改 条款 后的 金融 负债确 认为 一项 新金 融负 债。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非 现金
资产或 承担 的新 金融 负债 )之间 的差 额, 计入 当期 损益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的, 在 回 购日 按照 继续 确认部 分与 终止 确认 部分 的相对 公允 价值 ,将
该金融 负债 整体 的账 面价 值进行 分配 。分 配给 终止 确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价( 包括 转出
的非现 金资 产或 承担 的新 金融负 债) 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 
(5) 金融 资产 和金 融负 债 公允价 值的 确定 方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工 具,
采用估 值技 术确 定其 公允 价值。 在估 值时 ,本 公司 采用在 当前 情况 下适 用并 且有足 够可 利用 数据
和其他 信息 支持 的估 值技 术,选 择与 市场 参与 者在 相关资 产或 负债 的交 易中 所考虑 的资 产或 负债
特征相 一致 的输 入值 ,并 优先使 用相 关可 观察 输入 值。只 有在 相关 可观 察输 入值无 法取 得或 取得
不切实 可行 的情 况下 ,才 使用不 可观 察输 入值 。 
(6) 金融 资产 (不 含应 收 款项) 减值 准备 计提 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产 的账
面价值 进行 检查 ,如 果有 客观证 据表 明某 项金 融资 产发生 减值 的, 计提 减值 准备。 
① 可供 出售 金融 资产 的减 值准备 2016 年半年度报告 
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期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 ,或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后, 预期
这种下 降趋 势属 于非 暂时 性的, 就认 定其 已发 生减 值,将 原直 接计 入所 有者 权益的 公允 价值 下降
形 成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确 认原
减值损 失确 认后 发生 的事 项有关 的, 原确 认的 减值 损失予 以转 回, 计入 当期 损益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
② 持有 至到 期投 资的 减值 准备: 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
单项金 额重 大的 判断
依据或 金额 标准 
除对列 入合 并范 围内 母子 公司之 间应 收款 项或 有确 凿证据 表明 不存 在减
值的应 收款 项不 计提 坏账 准备之 外, 本公 司将 单项 金额超 过100 万的 应
收账款 和单 项金 额超 过 50 万的 其他 应收 款 。 
单项金 额重 大并 单项
计提坏 账准 备的 计提
方法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值, 根据 其未来 现金 流量 现值
低于其 账面 价值 的差 额, 单独进 行减 值测 试, 计提 坏账准 备。 单独 测试
未发生 减值 的单 项金 额重 大的应 收款 项, 以账 龄为 信用风 险组 合计 提坏
账准备 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
确定组 合的 依据   
账龄组 合 相同账 龄的 应收 款项 具有 类似信 用风 险特 征。 
合并范 围内 关联 方组 合 合并报 表范 围内 的关 联方 往来应 收款 项。 
按组合 计提 坏账 准备 的计 提方法   
账龄组 合 账龄分 析法 。 
合并范 围内 关联 方组 合 除有确 凿证 据表 明存 在减 值外, 不计 提坏 账准
备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1 年以 内 5 5 
      
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以 上     
3-4 年 50 50 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
      
      
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 2016 年半年度报告 
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□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
单项计 提坏 账准 备的 理由 有证据 表明 难以 收回 的款 项,存 在特 殊的 回收 风险 。 
坏账准 备的 计提 方法 按预计 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 , 计
入当期 损益 。 
 
12. 存货 
(1) 存货 的分 类 
存货分 为: 原材 料、 库存 商品、 发出 商品 、在 产品 、周转 物资 等。 
(2) 发出 存货 的计 价方 法 
存货发 出时 ,按 照实 际成 本进行 核算 ,并 采用 加权 平均法 确定 其实 际成 本。 
(3) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 : 公 司于 每年 中 期期末 及期 末在 对存
货进行 全面 盘点 的基 础上 ,对遭 受损 失, 全部 或部 分陈旧 过时 或销 售价 格低 于成本 的存 货, 根据
存货成 本与 可变 现净 值孰 低计量 。 
存货跌 价准 备按 单个 存货 项目的 成本 与可 变现 净值 计量, 但如 果某 些存 货与 在同一 地区 生产 和销
售的产 品系 列相 关、 具有 相同或 类似 最终 用途 或目 的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 ,可 以合 并计
量成本 与可 变现 净值 ;对 于数量 繁多 、单 价较 低的 存货, 可以 按照 存货 类别 计量成 本与 可变 现净
值。 
可直接 用于 出售 的存 货, 其可变 现净 值按 该等 存货 的估计 售 价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税 费后
的金额 确定 ;用 于生 产而 持有的 存货 ,其 可变 现净 值按所 生产 的产 成品 的估 计售价 减去 至完 工时
估计将 要发 生的 成本 、估 计的销 售费 用和 相关 税费 后的金 额确 定; 为执 行销 售合同 或者 劳务 合同
而持有 的存 货, 其可 变现 净值以 合同 价格 为基 础计 算;企 业持 有存 货的 数量 多于销 售合 同订 购数
量的, 超出 部分 的存 货可 变现净 值以 一般 销售 价格 为基础 计算 。对 于存 货因 遭受毁 损、 全部 或部
分陈旧 过时 或销 售价 格低 于成本 等原 因, 预计 其成 本不可 收回 的部 分, 提取 存货跌 价准 备。 
(4) 存货 的盘 存制 度 
采用永 续盘 存制 , 并且 定 期对存 货进 行盘 点, 盘点 结 果如与 账面 记录 不符 , 根 据管理 权限 报经 批准
后,在 年终 结账 前处 理完 毕,计 入当 期损 益。 
(5) 低值 易耗 品和 包装 物 的摊销 方法 : 
采用一 次摊 销法 摊销 。 
 
13. 划分为持有待售资产 
同时满 足下 列条 件的 非流 动资产 或公 司某 一组 成部 分划分 为持 有待 售: 
(一)该 组成 部分 必须 在其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 ; 
(二)公 司已 经就 处置 该非 流动资 产或 该组 成部 分作 出决议 ; 
(三)公 司已 经与 受让 方签 订了不 可撤 销的 转让 协议 ; 
(四)该 项转 让将 在一 年内 完成 。 符 合持 有待 售条 件的 非流动 资产(不 包括 金融 资 产及递 延所 得税 资
产), 以账 面价 值与 公允 价 值减去 处置 费用 孰低 的金 额列示 为其 他流 动资 产 。 公允价 值减 去处 置费
用低于 原账 面价 值的 金额 ,确认 为资 产减 值损 失。 
终止经 营为 已被 处置 或被 划归为 持有 待售 的、 于经 营上和 编制 财务 报表 时能 够在本 公司 内单 独区
分的组 成部 分。 
 
14. 长期股权投资 
(1) 长期 股权 投资 的分 类 
公司的 长期 股权 投资 包括 对子公 司的 投资 和对 合营 企业、 联营 企业 的投 资。 
(2) 投资 成本 的确 定 
① 同一 控制 下的 企业 合并 形成的 ,合 并方 以支 付现 金、转 让非 现金 资产 、承 担债务 或发 行权 益性
证券作 为合 并对 价的 ,在 合并日 按照 取得 被合 并方 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的账
面价值 的份 额作 为其 初始 投资成 本。 长期 股权 投资 初始投 资成 本与 支付 的现 金、转 让的 非现 金资
产以及 所承 担债 务账 面价 值之间 的差 额调 整资 本公 积;资 本公 积不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 2016 年半年度报告 
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公司通 过多 次交 易分 步实 现同一 控制 下企 业合 并形 成的长 期股 权投 资, 在个 别财务 报表 和合 并财
务报表 中, 将按 持股 比例 享有在 合并 日被 合并 方所 有者权 益账 面价 值的 份额 作为初 始投 资成 本。 
合并日 之前 所持 被合 并方 的股权 投资 账面 价值 加上 合并日 新增 投资 成本 , 与 长期股 权投 资初 始 投
资成本 之间 的差 额调 整资 本公积 ;资 本公 积不 足冲 减的, 调整 留存 收益 。 
② 非 同一 控制 下的 企业 合 并形成 的 , 在 购买 日按 照支 付的合 并对 价的 公允 价值 作为其 初始 投资 成
本。 公司 通过 多次 交易 分 步实现 非同 一控 制下 企业 合并形 成的 长期 股权 投资 , 区 分个 别财 务报 表
和合并 财务 报表 进行 相关 会计处 理 :1) 在个 别财 务 报表中 , 以购 买日 之前 所 持被购 买方 的股 权投
资的账 面价 值与 购买 日新 增投资 成本 之和 ,作 为该 项投资 的初 始投 资成 本; 购买日 之前 持有 的被
购买方 的股 权涉 及其 他综 合收益 的, 在处 置该 项投 资时将 与其 相关 的其 他综 合收益 转入 当期 投资
收益。2) 在 合并 财务 报表 中, 对 于购 买日 之前 持有 的被购 买方 的股 权, 按照 该股权 在购 买日 的 公
允价值 进行 重新 计量 , 公 允价值 与其 账面 价值 的差 额计入 当期 投资 收益 ; 购 买日之 前持 有的 被购
买方的 股权 涉及 其他 综合 收益的 ,与 其相 关的 其他 综合收 益转 为购 买日 所属 当期投 资收 益。 
③ 除 企业 合并 形成 以外 的 : 以 支付 现金 取得 的长 期 股权投 资 , 按 照实 际支 付 的购买 价款 作为 投资
成本。 投资 成本 包括 与取 得长期 股权 投资 直接 相关 的费用 、税 金及 其他 必要 支出 ; 发行 权益 性证
券取得 的长 期股 权投 资, 按照发 行权 益性 证券 的公 允价值 作为 投资 成本 ;通 过非货 币性 资产 交换
(该项 交换 具有 商业 实质 )取得 的长 期股 权投 资, 其投资 成本 以该 项投 资的 公允价 值和 应支 付的
相关税 费作 为换 入资 产的 成本; 通过 债务 重组 取得 的长期 股权 投资 ,债 权人 将享有 股份 的公 允价
值确认 为对 债务 人的 投资 。 
(3) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
对被投 资单 位能 够实 施控 制的长 期股 权投 资采 用成 本法核 算; 对具 有共 同控 制、重 大影 响的 长期
股权投 资, 采用 权益 法核 算。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
指同时 满足 与该 固定 资产 有关的 经济 利益 很可 能流 入企 业 和该 固定 资产 的成 本能够 可靠 地计 量条
件的 , 为 生产 商品 、 提供 劳 务、 出租 或经 营管 理而 持有 的使用 寿命 超过 一个 会计 年度的 有形 资产 ;
固定资 产按 实际 成本 计价 。 
 
(2). 折旧方法 
固定资 产折 旧根 据固 定资 产的原 值和 预计 可使 用年 限及估 计的 剩余 价值 按直 线法计 算。 
已计提 减值 准备 的固 定资 产在计 提折 旧时 ,按 照该 项固定 资产 计提 减值 后的 净额以 及尚 可使 用年
限重新 计算 确定 折旧 率和 折旧额 。 
公司固 定资 产分 类年 折旧 率如下 : 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
(1) 房 屋建 筑物 直线法 10-40 5-10 2.25-9.50 
(2) 机 器设 备 直线法 5-10 5-10 9.00-19.00 
(3) 运 输工 具 直线法 5 5-10 18.00-19.00 
(4) 其 他设 备 直线法 5-20 5-10 4.50-19.00 
 
 
16. 在建工程 
(1) 在建 工程 的类 别 
公司在 建工 程包 括装 修工 程、技 术改 造工 程、 大修 理工程 和固 定资 产新 建等 。 
(2) 在建 工程 的计 量 
在建工 程以 实际 成本 计价 ,按照 实际 发生 的支 出确 定其工 程成 本, 工程 达到 预定可 使用 状态 前因
进行试 运转 发生 的净 支出 计入工 程成 本。 工程 达到 预定可 使用 状态 前所 取得 的试运 转过 程中 形成
的、能 够对 外销 售的 产品 ,其发 生的 成本 ,计 入在 建工程 成本 ,销 售或 结转 为产成 品时 ,按 实际
销售收 入或 者预 计售 价冲 减在建 工程 成本 。在 建工 程发生 的借 款费 用, 符合 借款费 用资 本化 条件
的,在 所购 建的 固定 资产 达到预 定可 使用 状态 前, 计入在 建工 程成 本。 2016 年半年度报告 
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(3) 在建 工程 结转 为固 定 资产的 时点 
在建工 程按 各项 工程 所发 生的实 际支 出核 算, 在达 到预定 可使 用状 态时 转作 固定资 产。 所建 造的
固定资 产已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算手 续的 ,自 达到 预定 可使用 状态 之日 起,
根据工 程预 算 、 造 价或 者工 程实际 成本 等 , 按 估计 的价 值转入 固定 资产 , 并计 提固 定资产 的折 旧 ,
待办理 了竣 工决 算手 续后 再对原 估计 值进 行调 整。 购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的
专门借 款或 占用 了一 般借 款发生 的借 款利 息以 及专 门借款 发生 的辅 助费 用, 在所购 建或 者生 产的
符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用或 者可 销售 状态之 前根 据其 发生 额予 以资本 化。 
17. 借款费用 
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的 专门 借款或 占用 了一 般借 款发 生的 借 款利 息以 及专
门借款 发生 的辅 助费 用, 在所购 建或 者生 产的 符合 资本化 条件 的资 产达 到预 定可使 用或 者可 销售
状态之 前, 根据 其资 本化 率计算 的发 生额 予以 资本 化。除 此以 外的 其它 借款 费用在 发生 时计 入当
期损益 。符 合资 本化 条件 的资产 ,是 指需 要经 过相 当长时 间的 购建 或者 生产 活动才 能达 到预 定可
使用或 者可 销售 状态 的固 定资产 、投 资性 房地 产和 存货等 资产 。同 时满 足下 列条件 时, 借款 费用
开始资 本化 : (1 ) 资 产支 出已经 发生 , 资 产支 出包 括为购 建或 者生 产符 合资 本化条 件的 资产 而 以
支付现 金、 转移 非现 金资 产或者 承担 带息 债务 形式 发生的 支出 ;(2) 借款 费 用已经 发 生 ;(3 )
为使资 产达 到预 定可 使用 或者可 销售 状态 所必 要的 购建或 者生 产活 动已 经开 始。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 , 以专 门借 款当 期实 际发生 的利 息费 用 ,
减去将 尚未 动用 的借 款资 金存入 银行 取得 的利 息收 入或进 行暂 时性 投资 取得 的投资 收益 后的 金额
确定为 应予 以资 本化 的费 用。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 占用 了一 般借款 的, 公司 根据 累计 资产支 出超 过专 门借
款部分 的资 产支 出加 权平 均数乘 以所 占用 一般 借款 的资本 化率 ,计 算确 定一 般借款 应予 资本 化的
利息金 额。 资本 化率 根据 一般借 款加 权平 均利 率计 算确定 。 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月 的,
暂停借 款费 用的 资本 化。 在中断 期间 发生 的借 款费 用确认 为费 用, 计入 当期 损益, 直至 资产 的购
建或者 生产 活动 重新 开始 。如果 中断 是所 购建 或者 生产的 符合 资本 化条 件的 资产达 到预 定可 使用
或者可 销售 状态 必要 的程 序,借 款费 用继 续资 本化 。 
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态时 ,停 止借款 费用 资本 化。 
 
18. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
(1) 无形 资产 的确 定标 准 和分类 
无形资 产是 指本 公司 拥有 或者控 制的 没有 实物 形态 的可辨 认非 货币 性资 产, 包括专 利权 、非 专利
技术、 商标 权、 著作 权、 土地使 用权 等。 
(2) 无形 资产 的计 量 
无形资 产按 成本 进行 初始 计量。 购入 的无 形资 产, 按实际 支付 的价 款和 相关 支出作 为实 际成 本。
投资者 投入 的无 形资 产, 按投资 合同 或协 议约 定的 价值确 定实 际成 本, 但合 同或协 议约 定价 值不
公允的 ,按 公允 价值 确定 实际成 本。 
(3) 无形 资产 的摊 销 
使用寿 命有 限的 无形 资产 自可供 使用 时起 ,在 其预 计使用 寿命 内采 用直 线法 分期平 均摊 销。 使用
寿命不 确定 的无 形资 产不 予摊销 ,其 中土 地使 用权 自取得 时起 ,在 土 地 使用 期内采 用直 线法 分期
平均摊 销, 不留 残值 。 采 矿权依 据相 关的 已探 明矿 山储量 采用 产量 法进 行摊 销。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
公司内 部研 究开 发项 目开 发阶段 的支 出, 符合 下列 各项时 ,确 认为 无形 资产 : 
a、从 技术 上来 讲, 完成 该 无形资 产以 使其 能够 使用 或出售 具有 可行 性。 
b、具 有完 成该 无形 资产 并 使用或 出售 的意 图。 
c、 无 形资 产产 生未 来经 济 利益的 方式 , 包括 能够 证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或 无形
资产自 身存 在市 场; 无形 资产将 在内 部使 用时 ,证 明其有 用性 。 2016 年半年度报告 
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d、 有足 够的 技术、 财务 资 源和其 他资 源支 持, 以完 成该无 形资 产的 开发 , 并 有能力 使用 或出 售该
无形资 产。 
e、归 属于 该无 形资 产开 发 阶段的 支出 能够 可靠 计量 。 
 
19. 长期资产减值 
对于固 定资 产、 在建 工程 、使用 寿命 有限 的无 形资 产、以 成本 模式 计量 的投 资性房 地产 及对 子公
司、合 营企 业、 联营 企业 的长期 股权 投资 等非 流动 非金融 资产 ,本 公司 于资 产负债 表日 判断 是否
存在减 值迹 象。 如存 在减 值迹象 的, 则估 计其 可收 回金额 ,进 行减 值测 试。 商誉、 使用 寿命 不确
定的无 形资 产和 尚未 达到 可使用 状态 的无 形资 产, 无 论是否 存在 减值 迹象 , 每 年 均进行 减值 测 试 。 
减值测 试结 果表 明资 产的 可收回 金额 低于 其账 面价 值的 , 按 其差 额计 提减 值准 备并计 入减 值损 失 。
可收回 金额 为资 产的 公允 价值减 去处 置费 用后 的净 额与资 产预 计未 来现 金流 量的现 值两 者之 间的
较高者 。资 产的 公允 价值 根据公 平交 易中 销售 协议 价格确 定; 不存 在销 售协 议但存 在资 产活 跃市
场的, 公允 价值 按照 该资 产的买 方出 价确 定; 不存 在销售 协议 和资 产活 跃市 场的, 则以 可获 取的
最佳信 息为 基础 估计 资产 的公允 价值 。处 置费 用包 括与资 产处 置有 关的 法律 费用、 相关 税费 、搬
运费以 及为 使资 产达 到可 销售状 态所 发生 的直 接费 用。资 产预 计未 来现 金流 量的现 值, 按照 资产
在持续 使用 过程 中和 最终 处置时 所产 生的 预计 未来 现金流 量, 选择 恰当 的折 现率对 其进 行折 现后
的金额 加以 确定 。资 产减 值准备 按单 项资 产为 基础 计算并 确认 ,如 果难 以对 单项资 产的 可收 回金
额进行 估计 的, 以该 资产 所属的 资产 组确 定资 产组 的可收 回金 额。 资产 组是 能够独 立产 生现 金流
入的最 小资 产组 合。 
在财务 报表 中单 独列 示的 商誉, 在进 行减 值测 试时 ,将商 誉的 账面 价值 分摊 至预期 从企 业合 并的
协同效 应中 受益 的资 产组 或资产 组组 合。 测试 结果 表明包 含分 摊的 商誉 的资 产组或 资产 组组 合的
可收回 金额 低于 其账 面价 值的, 确认 相应 的减 值损 失。减 值损 失金 额先 抵减 分摊至 该资 产组 或资
产组组 合的 商誉 的账 面价 值,再 根据 资产 组或 资产 组组合 中除 商誉 以外 的其 他各项 资产 的账 面价
值所占 比重 ,按 比例 抵减 其他各 项资 产的 账面 价值 。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,以 后期 间不 予转 回价 值得以 恢复 的部 分。 
 
20. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
职工薪 酬, 是指 公司 为 获 得职工 提供 的服 务或 解除 劳动关 系而 给予 的各 种形 式的报 酬或 补偿 。职
工薪酬 包括 短期 薪酬、 离 职后福 利、 辞 退福 利和 其 他长期 职工 福利。 企业 提 供给职 工配 偶、 子 女、
受赡养 人、 已故 员工 遗属 及其他 受益 人等 的福 利, 也属于 职工 薪酬 。 
本公司 在职 工提 供相 关服 务的会 计期 间, 将实 际发 生的职 工工 资、 奖金 、津 贴和补 贴, 职工 福利
费,医 疗保 险费 、工 伤保 险费和 生育 保险 费等 社会 保险费 ,住 房公 积金 ,工 会经费 和职 工教 育经
费等确 认为 负债 ,并 计入 当期损 益或 相关 资产 成本 。如果 该负 债预 期在 职工 提供相 关服 务的 年度
报告期 结束 后十 二个 月内 不能完 全支 付, 且财 务影 响重 大 的, 则该 负债 将以 折现后 的金 额计 量。 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
离职后 福利 ,是 指为 获得 职工提 供的 服务 而在 职工 退休或 与企 业解 除劳 动关 系后, 提供 的各 种形
式的报 酬和 福利 ,短 期薪 酬和辞 退福 利除 外。 本公 司将离 职后 福利 计划 分类 为设定 提存 计划 和设
定受益 计划 。 ① 设定 提存 计划: 公司 向独 立的 基金 缴存固 定费 用后 ,公 司不 再承担 进一 步支 付义
务的离 职后 福利 计划 。包 含基本 养老 保险 、失 业保 险等, 在职 工为 其提 供服 务的会 计期 间, 将根
据设定 提存 计划 计算 的应 缴存金 额确 认为 负债 ,并 计入当 期损 益或 相关 资产 成本;② 设 定受 益计
划:除 设定 提存 计划 以外 的 离职 后福 利计 划。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
辞退福 利是 指公 司在 职工 劳动合 同到 期之 前解 除与 职工的 劳动 关系 ,或 者为 鼓励职 工自 愿接 受裁
减而给 予职 工的 补偿 。公 司向职 工提 供辞 退福 利的 ,在下 列两 者孰 早日 确认 辞退福 利产 生的 职工
薪酬负 债, 并计 入当 期损 益: ① 企业 不能 单方 面撤 回因解 除劳 动关 系计 划或 裁减建 议所 提供 的辞
退福利 时;② 企 业确 认与 涉及支 付辞 退福 利的 重组 相关的 成本 或费 用时 。 
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21. 预计负债 
(1) 预计 负债 的确 认标 准 
当与对 外担 保、 未决 诉讼 或仲裁 、产 品质 量保 证、 裁员计 划、 亏损 合同 、重 组义务 、固 定资 产弃
置义务 等或 有事 项相 关的 业务同 时符 合以 下条 件时 ,确认 为负 债: 
该义务 是本 公司 承担 的现 时义务 ; 
该义务 的履 行很 可能 导致 经济利 益流 出企 业; 
该义务 的金 额能 够可 靠地 计量。 
(2) 预计 负债 的计 量方 法 
预计负 债按 照履 行现 时义 务所需 支出 的最 佳估 计数 进行精 算并 初始 计量 。所 需支出 存在 一个 连续
范围, 且该 范围 内各 种结 果发生 的可 能性 相同 的最 佳估计 数按 该范 围的 中间 值确定 ;在 其他 情况
下,最 佳估 计数 按如 下方 法确定 : 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最 可 能发 生金额 确定 ; 
或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
公司清 偿预 计负 债所 需支 出全部 或部 分预 期由 第三 方或其 他方 补偿 的, 则补 偿金额 在基 本确 定能
收到时 ,作 为资 产单 独确 认。确 认的 补偿 金额 不超 过所确 认预 计负 债的 账面 价值。 
 
22. 收入 
(1) 销售 商品 
本公司 销售 的商 品在 同时 满足下 列条 件时 ,按 从购 货方已 收或 应收 的合 同或 协议价 款的 金额 确认
销售商 品收 入: ①已 将商 品所有 权上 的主 要风 险和 报酬转 移给 购货 方; ②既 没有保 留通 常与 所有
权相联 系的 继续 管理 权, 也没有 对已 售出 的商 品实 施有效 控制 ; ③ 收入 的金 额能够 可靠 地计 量;
④ 相关 的经 济利 益很 可能 流入企 业; ⑤相 关的 已发 生或将 发生 的成 本能 够可 靠地计 量。 
公司 以 货物 发出 并经 客户 验收后 确认 收入 。 
(2) 提供 劳务 
在同一 年度 内开 始并 完成 的劳务 ,应 当在 完成 劳务 时确认 收入 。如 劳务 的开 始和完 成分 属不 同的
会计年 度, 在提 供劳 务交 易的结 果能 够可 靠估 计 的 情况下 ,公 司于 资产 负债 表日按 完工 百分 比法
确认相 关的 劳务 收入 。如 提供劳 务交 易的 结果 不能 够可靠 估计 且已 经发 生的 劳务成 本预 计能 够得
到补偿 的, 按已 经发 生的 劳务成 本金 额确 认收 入, 并按相 同金 额结 转成 本; 发生的 劳务 成本 预计
不能够 全部 得到 补偿 的, 按能够 得到 补偿 的劳 务成 本金额 确认 收入 ,并 按已 经发生 的劳 务成 本作
为当期 费用 ; 发 生的 劳务 成 本预计 全部 不能 够得 到补 偿, 应按 已经发 生的 劳务 成 本作为 当期 费用 ,
不确认 收入 。 
(3) 让渡 资产 使用 权 
本公司 在与 让渡 资产 使用 权相关 的经 济利 益能 够流 入和收 入的 金额 能够 可靠 的计量 时确 认让 渡资
产使用 权收 入 。 
利息收 入按 使用 货币 资金 的使用 时间 和适 用利 率计 算确定 。使 用费 收入 金额 ,按照 有关 合同 或协
议约定 的收 费时 间和 方法 计算确 定。 
 
23. 政府补助 
政府补 助是 指本 公司 从政 府无偿 取得 货币 性资 产和 非货币 性资 产, 不包 括政 府作为 所有 者投 入的
资本。 政府 补助 分为 与资 产相关 的政 府补 助和 与收 益相关 的政 府补 助。 政府 补助在 能够 满足 政府
补助所 附的 条件 ,且 能够 收到时 确认 。 
政府补 助为 货币 性资 产的 ,按照 收到 或应 收的 金额 计量。 政府 补助 为非 货币 性资产 的, 按照 公允
价值计 量; 公允 价值 不能 够可靠 取得 的, 按照 名义 金额计 量。 按照 名义 金额 计量的 政府 补助 ,直
接计入 当期 损益 。 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 的使 用寿 命内 平均 分配计 入当 期损 益。 2016 年半年度报告 
43 / 74 
 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿以 后期 间的 相关 费用和 损失 的, 确认 为递 延收益 ,并 在确 认相
关费用 的期 间计 入当 期损 益;用 于补 偿已 经发 生的 相关费 用和 损失 的, 直 接 计入当 期损 益。 
已确认 的政 府补 助需 要返 还时, 存在 相关 递延 收益 余额的 ,冲 减相 关递 延收 益账面 余额 ,超 出部
分计入 当期 损益 ;不 存在 相关递 延收 益的 ,直 接计 入当期 损益 。 
 
24. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
所得税 费用 的会 计处 理采 用资产 负债 表债 务法 核算 。资产 负债 表日 ,公 司按 照可抵 扣暂 时性 差异
与适用 所得 税税 率计 算的 结果, 确认 递延 所得 税资 产及相 应的 递延 所得 税收 益;按 照应 纳税 暂时
性差异 与适 用企 业所 得税 税率计 算的 结果 ,确 认递 延所得 税负 债及 相应 的递 延所得 税费 用。 
(1) 递延 所得 税资 产的 确 认 
公司以 很可 能取 得用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异 的应 纳税所 得额 为限 ,确 认由 可抵扣 暂时 性差 异产
生的递 延所 得税 资产 。但 是同时 具有 下列 特征 的交 易中因 资产 或负 债的 初始 确认所 产生 的递 延所
得税资 产不 予确 认: 该项 交易不 是企 业合 并; 交易 发生时 既不 影响 会计 利润 也不影 响应 纳税 所得
额(或 可抵 扣亏 损) 。 
公司对 与子 公司 、联 营公 司及合 营企 业投 资相 关的 可抵扣 暂时 性差 异, 同时 满足下 列条 件的 ,确
认相应 的递 延所 得税 资产 :暂时 性差 异在 可预 见的 未来很 可能 转回 ;未 来很 可能获 得用 来抵 扣暂
时性差 异的 应纳 税所 得额 。 
公司对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用 来抵 扣可抵 扣亏 损和 税款
抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
(2) 递延 所得 税负 债的 确 认 
除下列 情况 产生 的递 延所 得税负 债以 外, 本公 司确 认所有 应纳 税暂 时性 差异 产生的 递延 所得 税负
债: ① 商誉 的初 始确 认; ②同时 满足 具有 下列 特征 的交易 中产 生的 资产 或负 债的初 始确 认: 该项
交易不 是企 业合 并; 交易 发生时 既不 影响 会计 利润 也不影 响应 纳税 所得 额( 或可抵 扣亏 损) 。 
公司对 与子 公司 、 联 营公 司 及合营 企业 投资 产生 相关 的应纳 税暂 时性 差异 , 同 时 满足下 列条 件的 :
投资企 业能 够控 制暂 时性 差异的 转回 的时 间; 该暂 时性差 异在 可预 见的 未来 很可能 不会 转回 。 
(3) 所得 税费 用计 量 
公司将 当期 所得 税和 递延 所得税 作为 所得 税费 用或 收益计 入当 期损 益, 但不 包括下 列情 况产 生的
所得税 :企 业合 并; 直接 在所有 者权 益中 确认 的交 易或事 项。 
 
25. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
税种 计税依 据 税率 
增值税 按应税 收入 3%、17% 
消费税     
营业税 按应税 劳务 3% 
城市维 护建 设税 按流转 税 1% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25% 
教育费 附加 按流转 税 3% 
地方教 育费 附加 按流转 税 2% 
 2016 年半年度报告 
44 / 74 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 税收优惠 
报告期 内无 税收 优惠 事项 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金     
银行存 款 57,206,330.08 66,129,969.94 
其他货 币资 金     
合计 57,206,330.08 66,129,969.94 
其中: 存 放在 境外 的款
项总额 
    
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款 
                    
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
51,475.65 100.00 9,839.81 19.00 41,635.84 98,398.12 100.00 9,839.81 10.00 88,558.31 2016 年半年度报告 
45 / 74 
 
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款 
                    
合计 51,475.65 / 9,839.81 / 41,635.84 98,398.12 / 9,839.81 / 88,558.31 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提
坏账准 备之 外, 本公 司将 单项金 额 超100 万元 的应 收款项 视为 重大 应收 款项 。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 22,106.29 1,105.31 5 
        
1 年以 内小 计 22,106.29 1,105.31 5 
1 至2 年 370.00 37.00 10 
2 至3 年 28,999.36 8,697.50 30 
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上       
合计 51,475.65 9,839.81   
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款:0 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
公司报 告期 末 , 应 收账 款 余额前 五名 的客 户应 收金 额合 计 51,475.65 元 , 占 应收账 款总 额的 比例 为
100.00%, 相应 计提 的坏 账 准备年 末余 额汇 总金 额 为9,839.81 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 应收 账款 
 2016 年半年度报告 
46 / 74 
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
本期无 转移 应收 账款 且继 续涉入 形成 的资 产、 负债 
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 5,017,987.81 96.70 6,479.73 10.54 
1 至2 年 171,479.73 3.30 55,000.00 89.46 
2 至3 年         
3 年以 上         
合计 5,189,467.54 100.00 61,479.73 100.00 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
公司报 告期 末 , 预 付款 项 余额前 五名 的供 应商 金额 合计5,189,467.54 元, 占 预付款 项总 额的 比例
为100.00% 。 
 
7、 应收利息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 应收股利 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 应收股利 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 期初余 额 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 5,313,522.29 5,313,522.29 
合计 5,313,522.29 5,313,522.29 
 
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 
239,427,233.29 99.95 239,427,233.29 100.00 0 239,427,233.29 99.96 239,427,233.29 100 0 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
114,579.14 0.05 5,584.14 4.87 108,995.00 100,584.14 0.04 5,584.14 5.55 95,000 2016 年半年度报告 
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单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 
                         
合计 239,541,812.43 / 239,432,817.43 / 108,995.00 239,527,817.43 / 239,432,817.43 / 95,000 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提
坏账准 备之 外, 本公 司将 单项金 额 超50 万元 的应 收 款项视 为重 大应 收款 项。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
自2015 年12 月 31 日起 , 湖 南神 龙矿 业 有 限公 司 不 再将其 纳入 合并 报表 范围 , 母 公司 及子 公司 上
海岳衡 对神 龙矿 业的 应收 债权 (原 值共 计239,427,233.29 元 ) 在合 并报 表层 面 为一项 新的 金融 资
产, 根据 《企业 会计 准则 第 22 号 —金 融工 具确 认和 计量》 的 规定, 采用 公允 价 值进行 初始 计量 。
截至本 期末 ,神 龙矿 业严 重资不 抵债 ,处 于停 业状 态,也 不存 在第 三方 对其 债务提 供额 外担 保,
应收神 龙矿 业全 部债 权预 计很可 能全 部无 法收 回, 应收款 项公 允价 值 为0, 即全额 减值 ,并 在合
并层面 反映 。 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 114,579.14 5,584.14   
        
1 年以 内小 计 114,579.14 5,584.14   
1 至2 年       
2 至3 年       
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上       
合计 114,579.14 5,584.14   
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
48 / 74 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
神龙矿 业 往来款 239,427,233.29 3 年以 内 99.96 239,427,233.29 
员工 备用金 113,995.00 1 年以 内 0.04 5,000.00 
员工  备用金 584.14 5 年以 上       584.14 
合计 / 239,541,812.43 / 100 239,432,817.43 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 其他流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交增 值税   65,868.71 
预交其 他税 费   51,088.61 
合计   116,957.32 
 
11 、 可供出售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  可供出售金融资产情 况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:             
可供出 售权 益工 具: 176,558,779.40       176,558,779.40 176,558,779.40       176,558,779.40 
   按 公允 价值 计量 的             
按成本 计量 的 176,558,779.40       176,558,779.40 176,558,779.40       176,558,779.40 
              
              
合计 176,558,779.40       176,558,779.40 176,558,779.40       176,558,779.40 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被
投资
单位
本期
现金
红利 2016 年半年度报告 
49 / 74 
 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 
持股
比例
(%) 
上海振龙房地产
开发有限公司 
173,400,700.82             173,400,700.82         19.70   
上海夏宫房地产
开发有限公司 
3,158,078.58             3,158,078.58         19.47   
合计 
176,558,779.40             176,558,779.40         /   
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 持有至到期投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
14 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综
合收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提
减值
准备 

他 
一、合营企业            
                        
                        
小计                       
二、联营企业            
中铝广西有色崇左
稀土开发有限公司
(简称“崇左稀
土”) 
135,144,
716.16 
    -1,185,7
22.14 
          133,958,994
.02 
  
                            
小计 135,144,
716.16 
    -1,185,7
22.14 
          133,958,994
.02 
  
合计 
135,144,
716.16 
    -1,185,7
22.14 
          133,958,994
.02 
  
 
15 、 投资性房地产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 其他设 备 合计 2016 年半年度报告 
50 / 74 
 
一、账 面原 值:      
1.期初 余额       41,488.00 41,488.00 
2.本期 增加 金额           
(1) 购置           
(2) 在建 工程 转入           
(3) 企业 合并 增加           
            
3.本期 减少 金额           
(1) 处置 或报 废           
            
4.期末 余额       41,488.00 41,488.00 
二、累 计折 旧      
1.期初 余额       28,642.72 28,642.72 
2.本期 增加 金额       2,855.82 2,855.82 
(1) 计提       2,855.82 2,855.82 
            
3.本期 减少 金额           
(1) 处置 或报 废           
            
4.期末 余额       31,498.54 31,498.54 
三、减 值准 备      
1.期初 余额           
2.本期 增加 金额           
(1) 计提           
            
3.本期 减少 金额           
(1) 处置 或报 废           
            
4.期末 余额           
四、账 面价 值      
1.期末 账面 价值       9,989.46 9,989.46 
2.期初 账面 价值       12,845.28 12,845.28 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17 、 在建工程 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
51 / 74 
 
18 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
19 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 商誉 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24 、 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备         
内部交 易未 实现 利润         
可抵扣 亏损 74,953,167.19 18,738,291.80 74,953,167.19 18,738,291.80 
可供出 售金 融资 产 3,990,983.32 997,745.83 3,990,983.32 997,745.83 
          
合计 78,944,150.51 19,736,037.63 78,944,150.51 19,736,037.63 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异     
可抵扣 亏损 260,576,269.52 260,576,269.52 2016 年半年度报告 
52 / 74 
 
应收款 项 239,442,657.24 239,442,657.24 
长期资 产减 值准 备 4,116,791.57 4,116,791.57 
可供出 售金 融资 产 15,664,263.86 15,664,263.86 
权益法 下长 期股 权投 资 43,996,490.03 42,810,767.89 
开办费 142,030.48 142,030.48 
合计 563,938,502.70 562,752,780.56 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2017 年 4,353,573.56 4,353,573.56   
2018 年 6,039,602.54 6,039,602.54   
2019 年 4,464,727.52 4,464,727.52   
2020 年 245,718,365.90 245,718,365.90   
合计 260,576,269.52 260,576,269.52 / 
 
 
26 、 短期借款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 应付票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付采 购货 款 1,896.85 1,896.85 
应付资 产重 组费 用 3,723,474.77 4,550,000.00 
合计 3,725,371.62 4,551,896.85 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年半年度报告 
53 / 74 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收销 售货 款 4,387,179.11 4,520,543.08 
      
合计 4,387,179.11 4,520,543.08 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
32 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 159,975.30 929,476.97 983,022.61 106,429.66 
二、离 职后 福利-设 定提 存 计划 24,332.30 109,006.80 133,339.10   
三、辞 退福 利         
四、一 年内 到期 的其 他福 利         
          
          
合计 184,307.60 1,038,483.77 1,116,361.71 106,429.66 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和
补贴 
139,287.50 833,211.07 866,068.91 106,429.66 
二、职 工福 利费         
三、社 会保 险费 12,365.80 55,800.90 68,166.70   
其中: 医疗 保险 费 9,197.70 40,874.30 50,072.00   
工伤保 险费 548.20 788.50 1,336.70   
生育保 险费 873.30 4,712.70 5,586.00   
补充医 疗保 险费 1,746.60 9,425.40 11,172.00   
          
四、住 房公 积金 8,322.00 40,465.00 48,787.00   
五、工 会经 费和 职工 教育
经费 
        
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 159,975.30 929,476.97 983,022.61 106,429.66 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年半年度报告 
54 / 74 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 23,022.30 104,690.40 127,712.70   
2、失 业保 险费 1,310.00 4,316.40 5,626.40   
3、企 业年 金缴 费         
合计 24,332.30 109,006.80 133,339.10   
 
33 、 应交税费 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 -452,035.32   
消费税     
营业税     
企业所 得税 -43,024.82   
个人所 得税 -9,410.99   
城市维 护建 设税     
合计 -504,471.13   
 
34 、 应付利息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
36 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 5,335,251.23 9,211,857.23 
其他 45,290.00 45,290.00 
合计 5,380,541.23 9,257,147.23 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 2,100,000.00 应付关 联方 往来 款 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 3,000,000.00 应付关 联方 往来 款 
合计 5,100,000.00 / 
 
37 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
38 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
55 / 74 
 
 
39 、 其他流动负债 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
投资者 损失 赔偿 及相 关费 用 51,860.80 750,000.00 
合计 51,860.80 750,000.00 
注:预 提投 资者 损失 赔偿 及相关 费用 之事 由详 见本 附注十 四、 承诺 及或 有事 项之 2 (1 ) 。 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
40 、 长期借款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
41 、 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 长期应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
43 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
44 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
45 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 递延收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 股本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 425,373,000.00           425,373,000.00 
 
48 、 其 他权益工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 资本公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
56 / 74 
 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 105,273,011.52             105,273,011.52 
其他资 本公 积 31,159,061.09 59,400.00       31,218,461.09 
合计 136,432,072.61 59,400.00       136,491,472.61 
 
50 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
51 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
52 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
53 、 盈余公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 48,812,206.57             48,812,206.57 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         
其他         
合计 48,812,206.57             48,812,206.57 
 
54 、 未分配利润 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 -226,623,307.88 -290,988,242.69 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )     
调整后 期初 未分 配利 润 -226,623,307.88 -290,988,242.69 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 923,468.67 15,177,436.14 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积     
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利     
转作股 本的 普通 股股 利     
期末未 分配 利润 -225,699,839.21 -275,810,806.55 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0 元。 
 
55 、 营业收入和营业成本 
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
57 / 74 
 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 19,453,962.76 15,563,163.25 1,373,722.50 986,493.16 
其他业 务         
合计 19,453,962.76 15,563,163.25 1,373,722.50 986,493.16 
主营业 务( 分产 品) 
项目 
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
铁精粉 销售   1,373,722.50 986,493.16 
软装饰 材料 销售 10,655,645.13 8,524,517.96   
智能家 居及 家电 销售 8,798,317.63 7,038,645.29   
合计 19,453,962.76 15,563,163.25 1,373,722.50 986,493.16 
主营业 务收 入( 分地 区) 
项目 
2016 年1-6 月 2015 年 1-6 月 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
湖南地 区   1,373,722.50 986,493.16 
上海地 区 19,453,962.76 15,563,163.25   
合计 19,453,962.76 15,563,163.25 1,373,722.50 986,493.16 
 
56 、 营业税金及附加 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税     
营业税     
城市维 护建 设税   22,302.66 
教育费 附加   13,381.60 
资源税     
地方教 育附 加       8,921.06 
      
合计   44,605.32 
 
57 、 销售费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
运费  173,400.00 
职工薪 酬 154,680.00 188,716.65 
招待费 22,446.00 16,327.00 
其他 36,571.30 1,300.00 
      
合计 213,697.30 379,743.65 
 2016 年半年度报告 
58 / 74 
 
58 、 管理费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 649,456.07 1,231,702.05 
审计咨 询费 1,407,475.00 1,102,000.00 
办公费 27,633.00 23,558.28 
差旅费 36,276.40 7,139.00 
折旧和 摊销 2,855.82 7,971,211.38 
修理费 0.00 12,052.00 
业务招 待费 14,222.20 45,802.10 
汽车汽 油费 0.00 34,471.96 
税费 0.00 134,465.63 
水电费 0.00 118,544.73 
租赁费 119,400.00  
其它 193,621.40 359,506.00 
合计 2,450,939.89 11,040,453.13 
 
 
59 、 财务费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 0.00 3,300,022.76 
减:利 息收 入 -69,221.60 -5,351,268.45 
手续费 及其 他 25,400.49 25,994.96 
      
合计 -43,821.11 -2,025,250.73 
 
60 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失   -288,062.94 
二、存 货跌 价损 失   -42,926.70 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计   -330,989.64 
 2016 年半年度报告 
59 / 74 
 
61 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
62 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -1,185,722.14 -5,072,127.36 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资
产在持 有期 间的 投资 收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金
融资产 取得 的投 资收 益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益   33,386,973.45 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产
生的利 得 
    
处置交 易性 金融 资产 生的 投资收 益 139,377.06   
      
合计 -1,046,345.08 28,314,846.09 
注① 按权益 法核 算的 长期 股权 投资按 投资 单位 分项 列示 投资收 益: 
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 -1,185,722.14 -5,072,127.36 
合计 -1,185,722.14 -5,072,127.36 
 
63 、 营业外收入 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得 合计       
其中: 固定 资产 处置 利得       
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得       
非货币 性资 产交 换利 得       
接受捐 赠       
政府补 助   2,000,000.00       
其他 1,866.82 1,426,283.42 1,866.82 
合计 1,866.82 3,426,283.42 1,866.82 
  
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
康桥集 团2013 年全 年企 业 扶助资 金 0 2,000,000.0 0 
合计     / 
 2016 年半年度报告 
60 / 74 
 
64 、 营业外支出 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计   360,248.09   
其中: 固定 资产 处置 损失   360,248.09   
无形资 产处 置损 失       
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换损 失       
对外捐 赠       
罚款、 滞纳 金支 出       300,000.00   
投资者 赔偿 -698,139.20   -698,139.20 
合计 -698,139.20 660,248.09 -698,139.20 
注:上 表营 业外 支出 均计 入非经 常性 损益 。 
 
65 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 175.70 132,112.89 
递延所 得税 费用       7,050,000.00 
合计 175.70 7,182,112.89 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 923,644.37 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 230,911.09 
子公司 适用 不同 税率 的影 响   
调整以 前期 间所 得税 的影 响   
非应税 收入 的影 响   
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响   
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响 -230,735.39 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响   
所得税 费用 175.70 
 
66 、 其他综合收益 
详见附 注 
 
67 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
银行存 款利 息 69,221.60 5,341,972.10 
备用金 还款 204,389.00 501,620.00 
政府补 助  2,000,000.00 
其他 2,813,003.97 8,692,068.80 2016 年半年度报告 
61 / 74 
 
合计 3,086,614.57 16,535,660.90 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 期间 费用 1,857,645.30 3,549,887.48 
员工备 用金 90,000.00 114,825.72 
银行费 用 25,400.49 89,491.56 
其他 4,992,209.51 37,414,853.10 
合计 6,965,255.30 41,169,057.86 
 
68 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 923,468.67 15,177,436.14 
加:资 产减 值准 备   -330,989.64 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 2,855.82 7,870,309.30 
无形资 产摊 销     
长期待 摊费 用摊 销     
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失( 收
益以 “ -” 号填 列) 
      -567,555.00 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -43,821.11 -2,025,250.73 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 1,046,345.08 -28,314,846.09 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)       7,050,000.00 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)     
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列)       1,226,585.12 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) -6,263,333.66 -25,412,541.23 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) -4,728,531.72 -31,391,085.20 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -9,063,016.92 -56,717,937.33 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 57,206,330.08 145,406,723.00 
减:现 金的 期初 余额 66,129,969.94 161,020,355.63 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -8,923,639.86 -15,613,632.63 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
62 / 74 
 
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 57,206,330.08 66,129,969.94 
其中: 库存 现金     
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 57,206,330.08 66,129,969.94 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金             
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项     
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 57,206,330.08 66,129,969.94 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和 现金
等价物 
    
 
69 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
报告期 末, 公司 不存 在所 有权或 使用 权受 到限 制的 资产 。 
 
70 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
71 、 外币货币性项目 
□ 适用 √ 不适 用  
 
72 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
63 / 74 
 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
 
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
不适用 。 
 
 2016 年半年度报告 
64 / 74 
 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 企业集团的构成 
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 上海 上海 建材贸 易 100.00       出资设 立 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 西藏 西藏 矿业投 资 100.00  收购 (不 构成
企业合 并) 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海圣 信投 资管 理有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 上海 上海 资产管 理 100.00  出资设 立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
报告期 内, 本公 司不 存在 重要的 非全 资子 公司 。 
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营 企业 名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企
业或联 营
企业投 资
的会计 处
理方法 
直接 间接 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有
限公司 (简 称“ 崇左 稀土 ”) 
广西 广西 稀土矿 业       40.00 权益法 
 
(2). 重要联营企业的主要 财务 信息-中铝广西有色崇左 稀 土开发有限公司 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
2016 年6 月30 日 2016 年 1-6 月 2015 年12 月31 日 2015 年1-6 月 
流动资 产 55,571,475.86       136,880,489.96   
非流动 资产 128,544,383.36       86,074,388.76   
资产合 计 184,115,859.22       222,954,878.72   
     
流动负 债 36,564,970.44       118,393,626.28   
非流动 负债 42,035,770.31       657,688.72   
负债合 计 78,600,740.75       119,051,315.00   
     
少数股 东权 益         2016 年半年度报告 
65 / 74 
 
归属于 母公 司股 东权 益 105,515,118.47       103,903,563.72   
     
按持股 比例 计算 的净 资
产份额 
42,206,047.39       41,561,425.49   
调整事 项 91,752,946.63       101,490,663.17   
--商誉         
--内部 交易 未实 现利 润         
--其他 91,752,946.63       101,490,663.17   
对联营 企业 权益 投资 的
账面价 值 
133,958,994.02       143,052,088.66   
存在公 开报 价的 联营 企
业权益 投资 的公 允价 值 
        
     
营业收 入   27,001,299.84       503,991,694.17 
净利润   -180,727.24       13,404,777.31 
终止经 营的 净利 润         
其他综 合收 益         
综合收 益总 额   -180,727.24       13,404,777.31 
     
本年度 收到 的来 自联 营
企业的 股利 
              1,860,741.40 
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括 货币 资金 、 应 收账 款、 应 收票据 、 可 供出 售金 融资 产、 应 付账 款 、
短期借款 等, 各项金 融工 具的详细 情况 说明见 本附 注五相关 项目 。与这 些金 融工具有 关的 风险,
以及本 公司 为降 低这 些风 险所采 取的 风险 管理 政策 如下所 述 : 
1、信 用风 险  
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 , 造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。 本 公司 主 要 面
临赊销导 致的 客户信 用风 险。为降 低信 用风险 ,公 司仅与经 认可 的、信 誉良 好的客户 进行 交易,
并通过对 已有 客户信 用监 控以及账 龄分 析对应 收账 款进行持 续监 控,将 公司 的整体信 用风 险控制
在可控 的范 围内 。 
2、利 率风 险 
利率风 险 , 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风 险 。 本
公司面临 的利 率风险 主要 来源于银 行借 款。公 司通 过建立良 好的 银企关 系, 对授信额 度、 授信品
种以及授 信期 限进行 合理 的设计, 保障 银行授 信额 度充足, 满足 公司各 类融 资 需求并 合理 降低利
率波动 风险 。 
3、流 动风 险  
管理流 动风 险时 ,本 公司 保持管 理层 认为 充分 的现 金及现 金等 价物 并对 其进 行监控 ,以 满足
本公司 经营 需要 ,并 降低 现金流 量波 动的 影响 。 
 
十一、 公允价值的披露 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
单位: 万元  币种: 人 民币 2016 年半年度报告 
66 / 74 
 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 厦门 投资 2,300.00 14.70 14.70 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 
厦门 投资、 房
地产开 发 
5,600.00 10.23 10.23 
厦门博 纳科 技有 限公 司 厦门 投资 2,200.00 7.76 7.76 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 西藏 投资 1,000.00 0.70 0.70 
合计 - - - 33.39 33.39 
 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
上述公 司为 一致 行动 人, 合并持 有本 公司 股权 比例 为 33.39% ,成 为公 司的 相 对控股 股东 。 
本企业 最终 控制 方是 陈冠 全 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
子公司 情况 详见 本附注 九 、1、 在子 公司 中的 权益 。 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
公司合 营及 联营 企业 情况 详见 附 注九 、3 、在 合营 企 业或联 营企 业中 的权 益 。 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海百 汇星 融投 资控 股有 限公司 母公司 的全 资子 公司 
桑日创 华投 资有 限公 司 其他 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
上海夏 宫房 地产 开发 有限 公司 其他 
上海纳 金投 资有 限公 司 其他 
山南华 科资 源投 资有 限公 司 其他 
上海雅 华实 业有 限公 司 其他 
南宁矿 润投 资有 限公 司 其他 
陈冠全 其他 
陈榕生 其他 
翟金水 其他 
阙江阳 其他 
郑再杰 其他 
陈海燕 其他 
叶峰、 廖建 宁 其他 
顾建生 其他 
连福汉 其他 
陈小红 其他 
周国强 、骆 骏骎 其他 
苏新龙 其他 
 2016 年半年度报告 
67 / 74 
 
其他说 明: 
除上述 关联 方外 ,公 司关 联方还 包括 公司 董事 、监 事、高 级管 理人 员关 系密 切的家 庭成 员以
及除董 事、 监事 、高 级管 理人员 以外 的其 他关 联自 然人控 制、 共同 控制 、施 加重大 影响 或担 任董
事、高 级管 理人 员的 企业 。 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 销售家 居家 电和 装饰 材料 19,453,962.76   
注:与 上海 振龙 的交 易已 履行关 联交 易决 策程 序, 并遵循 市场 定价 原则 。 
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海振龙房地产开
发有限 公司 
办公场 所 0 0 
 
关联租 赁情 况说 明 
本公司 及子 公司 本期 无偿 租赁上 海振 龙 的 会所 作为 办公场 所 , 遵循 市场 定价 原 则, 2016 年1-6
月 租赁 费 59,400 元 计入 资 本公积 。 
 
(4).  关联担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 64.33 54.57 
 
6、 关联方应收应付款项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应付项目 
单位: 元  币种: 人民 币 2016 年半年度报告 
68 / 74 
 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他 应 付款 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 2,100,000.00 6,100,000.00 
其他 应 付款 厦门博 纳科 技有 限公 司 11,847.03 11,847.03 
其他 应 付款 上海纳 金投 资有 限公 司 10.2 10.20 
其他 应 付款 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 
预收账 款 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 4,387,179.11 4,473,620.61 
 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
不适用 。 
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
2015 年 9 月至 12 月 ,有 本公司 股票 投资 者认 为其 投资损 失与 公司 信息 披露 违规事 实存 在 因
果关系 ,向 上海 市第 一中 级人民 法院 提起 诉讼 ,诉 求公司 赔偿 投资 损失 约 计 250 万元 。截 至本 期
末,上述 诉讼 尚未判 决, 其结果具 有不 确定性 。公 司以最近 可利 用的信 息为 基础,估 计很 可能承
担的赔 偿和 诉讼 费金 额共 计 75 万元 ,确 认为 其他 流 动负债 。 
本报告期 内,上 海市 第一 中级人民 法院驳 回了 部分 原告的诉 讼请求 ,相 应的 诉讼 赔偿 请求 金
额为245 万 元。 
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
除上述 事项 外, 报告 期末 ,公司 无其 他需 要披 露的 或有事 项 。 
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
√ 适用 □ 不适 用  
2016 年 3 月 , 有 本公 司股 票投资 者李 某认 为其 投资 损失与 公司 信息 披露 违规 事实存 在因 果 关
系, 向 上海 市第 一中 级人 民法院 提起 诉讼 , 诉 求公 司赔偿 投资 损 失 1,625.46 万元。 截至 本财 务报
告批准 报出 日, 该诉 讼尚 未判决 ,其 结果 具有 不确 定性。 公司 以其 举证 的材 料以及 其他 最近 可利
用的信 息为 基础 ,经 过审 慎评估 ,预 计其 诉讼 请求 很可能 被法 院驳 回, 公司 很可能 无需 承担 赔偿
责任。 2016 年半年度报告 
69 / 74 
 
除上述 事项 外, 截至 本财 务报告 批准 报出 日, 公司 无其他 应披 露的 重大 资产 负债表 日后 非调
整事项 。 
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 分部信息 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 本报 告期 内不 存在 不同经 济特 征的 多个 经营 分部, 也没 有依 据内 部组 织结构 、管 理要
求、内 部报 告制 度等 确定 经营分 部, 因此 ,公 司不 存在需 要披 露的 以经 营分 部为基 础的 报告 分部
信息。 
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款 
26,357,694
.36 
8.79 26,357,694
.36 
    26,357,69
4.36 
      26,357,694
.36 
100   
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他
应收款 
273,558,92
7.06 
91.23 181,486,58
0.14 
66.34 92,072,346.
92 
274,059,1
22.06 
      181,486,58
0.14 
66.22 92,572,541
.92 
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款 
                    2016 年半年度报告 
70 / 74 
 
合计 
299,916,62
1.42 
/ 207,844,27
4.50 
/ 92,072,346.
92 
300,416,8
16.42 
/ 207,844,27
4.50 
/ 92,572,541
.92 
注:除对 列入合 并范 围内 母子公司 之间应 收款 项或 有确凿证 据表明 不存 在减 值的应收 款项 不
计提坏 账准 备之 外, 本公 司将单 项金 额 超50 万元 的 应收款 项视 为重 大应 收款 项。 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
(1) 自2015 年 12 月31 日 起, 不再 将湖 南 神龙 矿 业 有 限公司 纳入 合并 报表 范围 。 截至本 期末 ,
神龙矿 业严 重资 不抵 债, 处于停 业状 态, 也不 存在 第三方 对其 债务 提供 额外 担保, 公司 应收 神龙
矿业款 项26,358,278.50 元预计 很可 能全 部无 法收 回, 公 司已 于2015 年度 全 额计提 坏账 准备 。 
(2) 子 公司 上海 岳衡 原来 承 担铁矿 石销 售功 能,2015 年 9 月 经营 业务 转变 为建 筑装饰 材料 、
家居家 电贸 易, 公司 2015 年期末 对其 应收 款 项181,485,996.00 元 全额 计提 坏 账准备 。 
母公司 应收 并表 范围 内其 他子公 司款 项无 确凿 证据 表明存 在减 值迹 象, 不计 提坏账 准备 。 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
        
        
1 年以 内小 计       
1 至2 年       
2 至3 年       
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上 584.14 584.14 100.00 
合计 584.14 584.14 100.00 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
公司本 期无 实际 核销 的其 他应收 款情 况。 
 
其中重 要的 其他 应收 款核 销情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
71 / 74 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 299,916,037.28 300,416,232.28 
员工备 用金 584.14 584.14 
合计 299,916,621.42 300,416,816.42 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
上海岳 衡 往来款 185,985,996.00 1 年以 内 60.99 181,485,996.00 
桑日金 冠 往来款 92,469,685.92 4 年以 内 30.32       
神龙矿 业 往来款 26,357,694.36 1 年以 内及2-3 年 8.64 26,357,694.36 
利久国 贸 往来款 83,336.00 2 年以 内 0.03       
睿贯投 资 往来款 68,020.00 2 年以 内 0.02  
合计 / 304,964,732.28 / 100 207,843,690.36 
 
2、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 
对联营、合营企业
投资 
            
合计 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资单位 期初余额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余额 
本期计提
减值准备 
减值准备期末
余额 
上海岳衡建筑工程有限公司 28,144,501.90             28,144,501.90       28,144,501.90 
桑日县金冠矿业有限公司 29,374,659.56     29,374,659.56     
上海利久国际贸易有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
上海圣信投资管理有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
上海睿贯投资发展有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
上海昱冠资产管理有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
合计 97,519,161.46     97,519,161.46   28,144,501.90 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 投资收益 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
72 / 74 
 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
    
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
    
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
    
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
    
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
    
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 700,006.02   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -175,001.51   
少数股 东权 益影 响额     
合计 525,004.51   
 
 2016 年半年度报告 
73 / 74 
 
2、 净资产收益率及每股 收益 
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 0.24 0.002 0.002 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普通
股股东 的净 利润 
0.10 0.001 0.001 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年半年度报告 
74 / 74 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
(一) 载有 公司 法定 代表 人签名 的半 年度 报告 文本 ; 
(二) 载有 公司 法定 代表 人、主 管会 计工 作负 责人 、会计 机构 负责 人签
名并盖 章的 财务 报告 文本 
(三) 报告 期内 在中 国证 监会指 定报 刊上 公开 披露 过的所 有文 件文 本 
 
 
董事长 : 翟 金水  
董事会 批准 报送 日期 :2016 年 7 月 30 日