宁夏建材:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:宁夏建材 股票代码:600449

宁夏建材
 
 
 
 
 
 
 
宁夏建材集团股份有限公司                                                       
 
2016 年半年度报告 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
二零一六年八月 
 
 
                                    宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
重要提示 
一、 本公司董事会 、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理 人员保证 半 年度报告内 容的真实、 准确、 完
整,不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并承担个别 和连带的法 律责任。 
 
二、 公司全体董事 出席董事会 会议。 
 
三、 本半年度报告 未经审计 。 
 
四、 公司 董 事长尹自波 、 总裁 王玉林、 财务总监 周春 宁 及 财务管 理中 心主任 周芳 声明: 保 证半 年
度报告中财务 报告的真实 、准确、完 整。 
 
五、 经董事会审议 的报告期利 润分配预案 或公积金转 增股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的 风险声明 
无 
 
七、 是否存在被控 股股东及其 关联方非经 营性占用资 金情况 
无 
 
八、 是否存在违反 规定决策程 序对外提供 担保的情况 ? 
无 
 
九、 其他 
无 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
 
目   录 
 
 
第一节 释义  ..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介  ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要  ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告  ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项  ........................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况  ....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况  ................................................................................... 19
第八节 财务报告  ........................................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录  ................................................................................................................... 95
 
                                    宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
 
第一节 释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
公司/ 本公司 
指 
宁夏建材集团股份有限公司 
中材集团 
指 
公司实际控制人中国中材集团有限公司 
中材股份 
指 
公司控股股东中国中材股份有限公司 
上交所 
指 
上海证券交易所 
中国证监会/ 证监会 
指 
中国证券监督管理委员会 
宁夏赛马 
指 
宁夏赛马水泥有限公司 
青水股份 
指 
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 
中材甘肃 
指 
中材甘肃水泥有限责任公司 
天水中材 
指 
天水中材水泥有限责任公司 
石嘴山赛马 
指 
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 
中宁赛马 
指 
宁夏中宁赛马水泥有限公司 
六盘山公司 
指 
固原市六盘山水泥有限责任公司 
赛马科进 
指 
宁夏赛马科进混凝土有限公司 
喀喇沁公司 
指 
喀喇沁草原水泥有限责任公司 
金长城砼业 
指 
宁夏金长城混凝土有限公司 
煜皓砼业 
指 
宁夏煜皓砼业有限公司 
乌海赛马 
指 
乌海赛马水泥有限责任公司 
青铜峡混凝土 
指 
宁夏青铜峡赛马混凝土有限公司 
中宁混凝土 
指 
宁夏中宁赛马混凝土有限公司 
喀喇沁混凝土 
指 
喀喇沁赛马混凝土有限公司 
天水华建 
指 
天水华建混凝土工程有限公司 
乌海西水 
指 
乌海市西水水泥有限责任公司 
骏升物业 
指 
宁夏骏升物业服务有限公司 
青苑物业 
指 
宁夏青铜峡青苑物业服务有限公司 
元、千元、万元、亿元 
指 
人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 
 
 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
第二节 公司简介 
一、 公司信息 
公司的中文名称 宁夏建材集团股份有限公司                                                       
公司的中文简称 宁夏建材 
公司的外文名称 NINGXIA BUILDING MATERIALS GROUP Co.,Ltd 
公司的外文名称缩写 NXBM 
公司的法定代表人 尹自波 
 
二、 联系人和联系 方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 武雄 林凤萍 
联系地址 宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建
材大厦 
宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建
材大厦 
电话 0951-2085256 0951-2052215 
传真 0951-2085256 0951-2085256 
电子信箱 wuxiong@sinoma.cn linfengping@sinoma.cn 
 
三、 基本情况变更 简介 
公司注册地址 宁夏银川市西夏区新小线二公里处 
公司注册地址的邮政编码 750021 
公司办公地址 宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建材大厦 
公司办公地址的邮政编码 750002 
公司网址 http://www.saimasy.com 
电子信箱 ningxiajiancai@sinoma.cn 
报告期内变更情况查询索引 不适用 
 
四、 信息披露及备 置地点变更 情况简介 
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点 公司证券部 
 
五、 公司股票简况 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A 股 上海证券交易所 宁夏建材 600449 赛马实业 
 
六、 公司报告期内 注册变更情 况 
注册登记日期 1998年12月4 日 
注册登记地点 宁夏银川市西夏区新小线二公里处 
企业法人营业执照注册号 916400007106597906 
税务登记号码 916400007106597906 
组织机构代码 916400007106597906 
报告期内注册变更情况查询索引 公司于2016 年1 月14 日在 所属工商行政管理部门办理了企业法人
营业执照、 税务登记证、 组织机构代码证三证合一事宜, 公司统
一社会信用代码为916400007106597906                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
 
第三节 会计数据和财务指标摘要 
一、 公司主要会计 数据和财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位:元  币种:人民币 
主要会计数据 
本报告期 
(1 -6 月) 
上年同期 
本报告期比上年
同期增减(%) 
营业收入 1,425,056,093.32 1,324,862,796.98 7.56 
归属于上市公司股东的净利润 -41,338,780.95 -42,236,566.45 不适用 
归属于上市公 司股东的扣 除非经常性
损益的净利润 
-48,625,241.26 -54,591,617.97 不适用 
经营活动产生的现金流量净额 139,540,495.36 113,967,368.54 22.44 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上
年度末增减(%) 
归属于上市公司股东的净资产 4,117,372,275.07 4,165,468,610.80 -1.15 
总资产 7,843,010,684.95 7,766,396,518.45 0.99 
 
( 二) 主要财务指标 
主要财务指标 
本报告期 
(1 -6 月) 
上年同
期 
本报告期比上年同期
增减(%) 
基本每股收益(元/股) -0.09 -0.09 0 
稀释每股收益(元/股) -0.09 -0.09 0 
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.10 -0.11 不适用 
加权平均净资产收益率(% ) -1.00 -1.01 不适用 
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(% ) -1.17 -1.30 不适用 
二、 境内外会计准 则下会计数 据差异 
□适用 √不适用  
三、 非经常性损益 项目和金额 
√适用 □不适用  
单位: 元  币种: 人民币 
非经常性损益项目 金额 
非流动资产处置损益 2,250,624.71 
计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
5,117,603.91 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,050,000.00 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,099,363.99 
少数股东权益影响额 -35,436.62 
所得税影响额 -996,967.70 
合计 7,286,460.31 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
第四节 董事会报告 
一、 董事会关于公 司报告期内 经营情况的 讨论与分析 
2016 年上半 年, 面对区域水泥产能严重过剩、 竞争加剧的不利局面, 公司加大市场销售力度,
确保主要产品水泥及商品混凝土销量平稳并呈小幅上升;通过强化内部管理,提高运营质量,优
化调整原燃材料采购渠道,降低采购成本,进一步控制并降低了成本费用。 
2016 年 1-6 月, 公司销售水泥 645.66 万吨, 较上年同期增加 12.19% , 销售商 品混凝土 64.68
万方,较上年同期增加 17.69% ,报告 期实现营业收入 142,505.61 万元,较 上 年 同 期 增加 7.56% ,
营业总成本 147,378.48 万 元,较上年同期增加 4.31% ,营业利 润-4,500.29 万元,较上年同期减
亏 46.59% , 利润总额-1,906.37 万元 , 较上年同期减亏 18.23% , 实现归属 于母公司股东的净利润
-4,133.88 万 元, 较上年同期减亏 2.13% 。 公司营 业收入同比增加、 利润指标同比实现减亏的主 要
原因为:1 ) 公司主要产品水泥及商品混凝土销量同比呈现小幅上升, 致使主营业务收入上升;2 )
成本费用同比下降,同比营业利润实现了减亏。2016 年 1-6 月公司主要产 品销量同比虽有上升,
但受水泥、商品混凝土产能过剩、市场竞争激烈等因素影响,公司产品销售均价同比下降,营业
收入仍无法弥补成本费用致使利润指标出现亏损。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关 科目变动分 析表 
单位: 元  币种: 人民币 
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 
营业收入 1,425,056,093.32 1,324,862,796.98 7.56 
营业成本 1,081,430,856.59 1,057,971,378.80 2.22 
销售费用 190,228,783.34 141,127,749.22 34.79 
管理费用 138,167,413.65 149,644,941.28 -7.67 
财务费用 49,788,578.23 50,144,530.78 -0.71 
资产减值损失 2,728,590.99 2,775,688.57 -1.70 
营业外收入 27,252,000.61 62,283,671.07 -56.25 
营业外支出 1,312,788.60 1,334,122.14 -1.60 
所得税费用 10,124,126.33 6,361,284.53 59.15 
经营活动产生的现金流量净额 139,540,495.36 113,967,368.54 22.44 
投资活动产生的现金流量净额 -20,963,041.61 -24,103,813.17 13.03 
筹资活动产生的现金流量净额 -37,980,484.15 -70,585,035.70 46.19 
 
(1 )营业收 入变动原因说明: 报告期 主要产品水泥及商品混凝土销量增加所致。 
(2 )营业成 本变动原因说明: 报告期 主要产品水泥及商品混凝土销量增加致使营业成本增加。 
(3 )销售费 用变动原因说明: 报告期 宁夏赛马及乌海赛马销售水泥以到岸价结算业务量增加,使
得当期支付的运输费用增加所致。 
(4 )管理费 用变动原因说明: 报告期 固定资产后续支出费用下降所致。 
(5 )营业外 收入变动原因说明: 报告 期 收到的政府补贴(税费返还)款较上年同期减少所致。 
(6 ) 所得税 费用变动原因说明: 报告期营业收入上升, 利润较上年同期增加, 相应计提缴纳的企
业所得税增加所致。 
(7 ) 经营活 动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期购买商品接受劳务支付的现金减少所致。 
(8 )投资活 动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期投 资活动现金流入额同比增加,流出额
同比减少所致。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
(9 )筹资活 动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期偿 还债务支付的现金及分配利润支付的
现金减少所致。 
 
2 其他 
(1) 公司利润构成 或利润来源 发生重大变 动的详细说 明 
单位: 元  币 种: 人民币  
科目 本期数 上年同期数 
变动比例
(%) 
主要变动原因 
营业收入 1,425,056,093.32 1,324,862,796.98 7.56 
报告期主要产品水泥及商品混凝土销量增加
所致 
营业外收入 27,252,000.61 62,283,671.07 -56.25 
报告期收到的政府补贴(税费返还)款较上
年同期减少所致 
所得税费用 10,124,126.33 6,361,284.53 59.15 
报告期营业收入上升,营业利润较上年同期
增加,相应计提缴纳的企业所得税增加所致 
 
(2) 公司前期各类 融资、重大 资产重组事 项实施进度 分析说明 
2015 年 9 月9 日,公司2015 年第一次 临时股东大会审议通过发行短期融资券的议案,同意
公司申请注册发行总额度不超过 10 亿元人民币、期限不超过 1 年的短 期融资券。2016 年5 月3
日中国银行间市场交易商协会下发《接受注册通知书》(中市协注[2016]CP175 号 ),本公司拟
发行总额度人民币 10 亿 元的短期融资券注册申请获得中国银行间市场交易商协会的注册。 公司将
根据市场利率变化情况适时启动短期融资券发行工作。 
2016 年 5 月16 日 ,公司 2016 年第一 次临时股东大会审议通过发行公司债券的议案, 同意公
司面向合格投资者公开发行规模不超过人民币 5 亿元 (含 5 亿元) 、 期限不超过 5 年( 含 5 年)
的公司债券。截止目前,公司已获得中国证监会核准批文(证监许可【2016 】1762 号),公司
将择机启动公司债券发行工作。 
(3) 经营计划进展 说明 
公司在 2015 年年度报告中披露了 2016 年度经营计 划:2016 年 ,公司计划产销水泥 1360 万
吨, 产销商品混凝土 215 万立方米, 实现营业收入 31.07 亿元。2016 年1-6 月公司实 际生产水泥
647.30 万吨 , 完成计划的 47.60% ; 销售水泥 645.66 万吨, 完 成计划的 47.48% ; 产销商 品混凝土
64.68 万方, 完成计划的 30.08% ;实现 营业收入 14.25 亿元,完 成计划的 45.86% 。 
 
( 二) 行业、产品或 地区经营情 况分析 
1 、 主营业务 分行业、分 产品 情况 
单位: 元  币种: 人民币 
主营业务分行业情况 
分行业 营业收入 营业成本 
毛利率
(%) 
营业收入比
上年增减
(%) 
营业成本比
上年增减
(%) 
毛利率比上年增减
(%) 
建材行业 1,418,109,056.56 1,078,660,555.63 23.94 7.89 2.45 增加4.04 个百 分点 
主营业务分产品情况 
分产品 营业收入 营业成本 
毛利率
(%) 
营业收入比
上年增减
(%) 
营业成本比
上年增减
(%) 
毛利率比上年增减
(%)                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
水泥、熟
料 
1,195,103,147.18 938,302,117.28 21.49 4.95 -0.03 增加3.92 个百 分点 
商品混凝
土 
199,538,706.65 122,437,662.35 38.64 16.31 11.72 增加2.53 个百 分点 
骨料 23,467,202.73 17,920,776.00 23.63 463.26 288.44 增加34.36 个 百分点 
 
2 、 主营业务分地 区情况 
单位:元  币种:人民币 
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 
宁夏自治区内 818,178,600.74 16.69 
宁夏自治区外 599,930,455.82 -2.18 
 
( 三) 核心竞争力分 析 
公司是国家重点扶持的 60 户水泥企业 之一, 目前经营业务主要分布在宁夏、 甘肃、 内 蒙古等
省区,是宁夏最大的水泥、商品混凝土生产企业。在宁夏水泥市场占有率近 50% , 水泥产能布局
和销售网络覆盖宁夏全区及周边地区,在甘肃、内蒙古等区域的企业也是当地规模较大的企业;
公司所属水泥熟料生产企业均拥有自备的石灰石矿山,资源储量较多,品质较好,确保企业长期
稳定发展的需要;公司产品质量、品牌知名度较高,在宁夏自治区内高端水泥市场上具有较高的
品牌影响力, 公司拥有的" 赛马" 牌、" 青 铜峡牌"商标 自 1992 年来 连续被宁夏自治区质量技术监督
局评为宁夏著名商标," 赛马" 牌商标 被国家工商总局商标局认定为" 中国 驰名商标" , 助力公司销
售市场的开拓。公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、质量、品牌、资源等方面具有明显
优势。 
 
( 四) 投资状况分析 
1 、 对外股权投资 总体分析 
2016 年 1-6 月公司未发生对外股权投资情况。 
 
(1) 证券投资情况 
□适用 √不适用  
    
(2) 持有其他上市 公司股权情 况 
□适用 √不适用  
 
(3) 持有金融企业 股权情况 
√适用 □不适用  
所持对象名
称 
最初投资金
额(元) 
期初持
股比例
(%) 
期末持
股比例
(%) 
期末账面价
值(元) 
报告期损益
(元) 
报告期
所有者
权益变
动 (元) 
会计核算
科目 
股份来源 
宁夏银行股
份有限公司 
12,500,000 1.70 1.66 57,300,000 3,676,800 0 可供出售
金融资产 
购买和现金
红利转股 
天水麦积农
村合作银行 
200,000 0.25 0.25 200,000 36,000 0 可供出售
金融资产 
购买                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 

 
清水县信用
合作联社营
业部 
100,000 0.22 0.22 100,000 13,000 0 可供出售
金融资产 
购买 
合计 12,800,000 / / 57,600,000 3,725,800 0 / / 
 
 
2 、 非金融类公司 委托理财及 衍生品投资 的情况 
(1) 委托理财情况 
□适用 √不适用  
 
(2) 委托贷款情况 
□适用 √不适用  
 
(3) 其他投资理财 及衍生品投 资情况 
□适用 √不适用  
 
3 、 募集资金使用 情况 
(1) 募集资金总体 使用情况 
□适用 √不适用  
 
(2) 募集资金承诺 项目情况 
□适用 √不适用  
 
(3) 募集资金变更 项目情况 
□适用 √不适用  
(4) 其他 
无 
4 、 主要子公司、 参股公司分 析 
 
子公司全 称 业务性质 
持股比
例(%) 
资产规模 
(万元) 
净利润  
(万元) 
宁夏赛马水泥有限公司 水泥及水泥熟料的生产、销售 100 170,773.70 -1,275.69 
宁夏中宁赛马水泥有限公司 水泥及水泥熟料的生产、销售 100 46,748.16 1,166.64 
宁夏赛马科进混凝土有限公司 商品混凝土的制造与销售 100 77,666.52 -1,175.05 
乌海市西水水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 54,171.58 -2,796.39 
乌海赛马水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 35,813.84 -814.69 
固原市六盘山水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 15,944.52 -433.69 
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 水泥生产与销售 100 12,228.91 -159.05 
中材甘肃水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 98.42 63,946.44 1,291.44 
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 87.32 132,287.62 1,143.36                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
10 
 
天水中材水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 80 87,127.38 3,135.15 
喀喇沁草原水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 80,478.16 -1,629.01 
(1 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司宁夏赛马实现营业收入 27,115.24 万元, 比上年同期
减少 2.18% , 营业利润-2,353.94 万元 ,比上年同期减亏 16.47% ,净利润-1,275.69 万 元,比上
年同期减亏 22.81% 。 该公 司利润同比减亏的主要原因为营业收入虽有小幅降低, 但产品成本同比
下降幅度较大。 
(2 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司中宁赛马实现营业收入 14,901.19 万元, 比上年同期
减少 2.82% , 营业利润 1,383.30 万元 ,比上年同期增加 147.54% ,净利润1,166.64 万 元,比上
年同期增加 117.79% 。该 公司利润同比上升的主要原因为:水泥销售价格虽同比呈现下滑走势,
但销量平稳上升、产品成本低于上年同期,主营业务成本下降幅度高于营业收入下降幅度,致使
盈利空间提升。 
(3 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司赛马科进实现营业收入 11,373.43 万元, 比 上年同期
减少 0.59% , 营业利润-1,246.06 万元 , 同比增亏 32.61% ,净利 润-1,175.05 万元,同比增亏
1149.65% 。 该 公司利润下降的主要原因为所处各区域混凝土市场需求不足, 产品销量及价格下滑,
固定成本摊销受限,导致盈利空间缩减。 
(4 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司乌海西水实现营业收入 5,777.45 万元,比上 年同期
增加 75.31% ,营业利润-2,986.09 万 元,比上年同期减亏 18.71% ,净利润-2,796.39 万 元,比上
年同期减亏 21.29% 。 该公 司同比实现减亏的主要原因为报告期水泥销量同比上升, 新增骨料销售
且销量逐步上升,有效抵补了水泥销售价格的持续下滑。 
(5 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司乌海赛马实现营业收入 5,369.98 万元,比 上年同期
增加 4.50% , 营业利润-825.65 万元, 比上年同期减亏 48.43% , 净利润-814.69 万元, 比上年同期
减亏 48.54% 。 该公司同比实现减亏的主要原因为水泥销量同比上升, 成本费用下降, 抵补了水泥
销售价格的持续下滑。 
(6 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司六盘山实现营业收入 6,193.98 万元,比上年同期增
加 0.20% , 营 业利润-456.21 万元, 比 上年同期减亏 28.00%, 净利润-433.69 万元, 比 上年同期减
亏 1.73% 。该 公司同比实现减亏的主要原因为产品成本低于上年同期。 
(7 ) 2016 年 1-6 月, 公司全资子公司石嘴山赛马实现营业收入 2,327.53 万元,比 上年同
期减少 33.29% ,营业利润-173.95 万元 ,比上年同期减亏 71.95% ,净利润-159.05 万元, 比上年
同期减亏 74.88% 。该公司 同比实现减亏的主要原因为严格控制各项成本费用支出,成本下降。 
(8 ) 2016 年 1-6 月, 公司控股子公司中材甘肃实现营业收入 15,435.63 万元, 比 上年同期
减少 5.64% , 营业利润 502.88 万元,比 上年同期增加 174.35%% ,净利润 1,291.44 万元, 比上年
同期增加 42.11% 。 该公司 利润同比增加的主要原因: 水泥销量及价格下降导致收入同比减少, 但
因主营成本下降比例高于主营业务收入下降比例,使盈利空间得以提升。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
11 
 
(9 ) 2016 年 1-6 月, 公司控股子公司青水股份实现营业收入 23,239.00 万元, 比 上年同期
减少 3.90% , 营业利润 952.69 万元, 比 上年同期增加 323.12% , 净利润 1,143.36 万元, 比 上年同
期 增加 58.66% 。 该公司利润 同比增加的主要原因为:报告期产品销量提升 , 销 售 价 格 持 续 走 低 ,
导致营业收入同比减少,但因成本费用得到有效控制,产品综合毛利率上升致使盈利空间得以提
升。 
(10)2016 年 1-6 月, 公司控股子公司天水中材实现营业收入 26,029.62 万元, 比 上年同期
减少 2.19% , 营业利润 3,894.97 万元 ,比上年同期增长 5.65% ,净利润 3,135.15 万元, 比上年
同期减少 32.23% 。 报告期 , 该公司产品销量及价格出现齐跌, 影响主营业务收入同比减少, 但成
本费用同比下降抵补了量价下降的不利因素,营业利润同比呈现了平稳上升。由于报告期收入下
降影响政府补助下降,导致净利润同比下降。 
(11)2016 年 1-6 月, 公司全资子公司喀喇沁公司实现营业收入 9,765.27 万元,营 业利润
-1,711.00 万元,净利润-1,629.01 万元。该公司系新建生产线,上年同期尚处于生产调试运行
期。本年开始进入正常生产经营阶段,公司加大了产品的推销力度,水泥、熟料销售量均提升明
显,基本上实现了产销平衡;销售价格呈现了逐月稳步上升态势;但因当地季节原因,市场启动
较晚,产品产销量较低,固定成本摊销受限,致使报告期未实现扭亏为盈。 
 
5 、 非募集资金项 目情况 
√适用 □不适用  
单位: 万元  币种: 人民币 
项目名称 项目金额 项目进度 
本报告期投
入金额 
累计实际投入
金额 
宁夏赛马粉煤灰精细深加工项目 11,402.00 40% 1,020.91 3,606.75 
喀喇沁公司 4500t/d 熟料 水泥生产线配
套 9MW 纯低 温余热发电项目 
77,591.20 99% 169.56 62,124.09 
合计 88,993.20 / 1,190.47 65,730.84 
 
 
二、 利润分配或资 本公积金转 增预案 
( 一) 报告期实施的 利润分配方 案的执行或 调整情况 
2016 年 4 月15 日, 经公 司 2015 年度 股东大会批准, 公司 2015 年度利润分 配方案为: 以 2015
年度末公司总股本 478,181,042 股为 基数, 向股东每 10 股派发 现金红利 0.2 元( 含税) 。2016 年 5
月 27 日,公 司完成了上述现金红利的派发。  
( 二) 半年度拟定的 利润分配预 案、公积金 转增股本预 案 
 
是否分配或转增 否 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
12 
 
三、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□适用 √不适用  
( 二) 董事会、监事 会对会计师 事务所“ 非标 准 审 计报告”的说明 
□适用 √不适用  
 
第五节 重要事项 
一、 重大诉讼、仲 裁和媒体普 遍质疑的事 项 
□适用 √不适用  
二、 破产重整相关 事项 
□适用 √不适用  
三、 资产交易、企 业合并事项 
□适用 √不适用  
四、 公司股权激励 情况及其影 响 
□适用 √不适用  
五、 重大关联交易 
√适用 □不适用  
( 一) 与日常经营相 关的关联交 易 
 
1 、 已在临时公告 披露,但有 后续实施的 进展或变化 的事项 
(1 )经公司2013 年第一 次临时股东大会审议批准,公司控股子公司喀喇沁公司与苏州中材
建设有限公司签署项目建设总承包合同,合同总价款为 57600 万元(详 见公司于 2013 年1 月23
日在中国证券报、 上海证券报、 证券时报及上交所网站 (http://www.sse.com.cn ) 披露的 《公司
关于控股子公司喀喇沁草原水泥有限责任公司与苏州中材建设有限公司签署关联交易合同的公
告》 ) 。 截止报告期末, 该合同尚在履行中, 喀喇沁公司已向苏州中材建设有限公司支付 55,414.26
万元。 
(2 ) 经公司 第五届董事会第十八次会议审议批准, 公司全资子公司乌海西水与苏州中材建设
有限公司签署项目建设总承包合同,合同总价款为 8000 万 元(详见公司于 2013 年12 月 27 日在
中国证券报、 上海证券报、 证券时报及上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披 露的 《公
司关于全资子公司乌海西水与苏州中材建设有限公司签署项目建设总承包合同签署关联交易合同
的公告》 ) 。 截止报告期末, 该合同尚在履行中, 乌海西水已向苏州中材建设有限公司支付 298.37
万元。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
13 
 
(3 )经公司 第五届董事会第十九次会议审议通过,公司全资子公司 宁 夏 赛 马 与 中 材 ( 天 津 )
粉体技术装备有限公司签订设备采购合同, 合同价款 1180 万 元 (详见公司于 2014 年3 月 13 日在
中国证券报、 上海证券报、 证券时报及上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn ) 公布的 关
联交易公告)。截止报告期末,该合同尚在履行中,宁夏赛马已向中材(天津)粉体技术装备有
限公司支付 353.00 万元。 
(4 ) 经公司 第五届董事会第二十三次会议审议通过, 公司全资子公司喀喇沁公司与天津矿山
工程有限公司签订工程承包合同, 合同价款 1300 万元 (详见公司于 2014 年9 月13 日在 中国证券
报、 上海证券报、 证券时报及上交所网站(http://www.sse.com.cn ) 披 露的 《公司关于喀喇沁草
原水泥有限责任公司与天津矿山工程有限公司签署关联交易合同的公告)。截止报告期末,该合
同尚在履行中,喀喇沁公司已向天津矿山工程有限公司支付 564.08 万元。 
(5 )经公司2015 年第三 次临时股东大会审议批准,由中材集团财务有限公司在协议有效期
(2016 年度 、2017 年度 、2018 年度 )内为公司提供存款、贷款、结算及经中国银行业监督管理
委员会批准的可从事的金融服务业务 (详见公司 于2015 年12 月10 日在中 国证券报、 上 海证券报、
证券时报及上交所网站 (http://www.sse.com.cn ) 披露的 《公司关于与中材集团财务有限公司签
署金融服务协议之关联交易公告》)。截止报告期末,上述协议尚在履行中,履行情况详见财务
报表附注中“关联方及关联交易”中的“关联方存款”的内容。 
(6 ) 经公司 第六届董事会第五次会议审议通过, 公司控股子公司喀喇沁公司与天津矿山工程
有限公司签署矿山石灰石开采、运输、破碎及输送工程承包合同,由天津矿山工程有限公司总承
包喀喇沁公司矿山石灰石开采、破碎及运输工程事宜,承包期 4 年( 自 2016 年5 月 1 日至2020
年 4 月30 日 ),每年发 生 交易金额不超过 2997 万元 (详见公司于 2015 年12 月 10 日在 中国证 券
报、 上海证券报、 证券时报及上交所网站 (http://www.sse.com.cn ) 披 露的 《公司关于喀喇沁草
原水泥有限责任公司与天津矿山工程有限公司签署关联交易合同的公告》)。报告期内,该合同
尚在履行中,共发生交易金额为 117.35 万元。 
(7 )经公司 第六届董事会第五次会议审议通过,公司对 2016 年度日常关 联交易合同总额进
行预计,预计总额为 1827.65 万元, 其中向关联方购买设备、备品备件等 1248.25 万元,接受关
联方提供的劳务 579.40 万元(详见公司于 2015 年 12 月 10 日在中国证券报、上海证券报、证券
时报及上交所网站(http://www.sse.com.cn )披 露的《公司关于预计 2016 年度日常关 联交易的
公告》 ) 。 截 止报告期末, 已发生关联交易合同金额为 188.33 万元, 其中 向关联方购买设备、 备
品备件等 169.33 万元,接 受关联方提供的劳务 19 万元。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
14 
 
( 二) 其他重大关联 交易 
2009 年 11 月 18 日, 乌 海西水与中材节能发展有限公司签订 《中材节能发展有限公司与乌海
市西水水泥有限责任公司关于水泥熟料生产线余热发电项目投资合同》 。2013 年7 月公司完成 对
乌海西水 55%股权的收购,乌海西水成为公司全资子公司,上述合同构成关联交易。根据上述合
同,2016 年1-6 月, 中材 节能发展有限公司全资子公司中材节能乌海余热发电有限公司因向乌海
西水购买水、电发生关联交易 2.79 万元。 
六、 重大合同及其 履行情况 
1 托管、承包、 租赁事项 
□适用 √不适用  
2 担保情况 
√适用 □不适用  
单位: 元  币种: 人民 币 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
报告期内担保发生额合计 (不包括对 子公司
的担保) 

报告期末担保余额合计(A )(不包 括对子
公司的担保) 

公司对子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计 180,000,000.00 
报告期末对子公司担保余额合计(B ) 740,000,000.00 
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 
担保总额(A+B ) 740,000,000.00 
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.97 
其中: 
为股东、 实际 控制人及其关联方提供担保的
金额(C ) 

直接或间接为资产负债率超过70% 的 被担保
对象提供的债务担保金额(D ) 

担保总额超过净资产50% 部分的金额(E ) 0 
上述三项担保金额合计(C+D+E ) 

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 
无 
担保情况说明 无 
 
3 其他重大合同 或交易 
报告期内,公司无需要披露的其他重大合同事项。 
 
七、 承诺事项履行 情况 
√适用 □不适用  
( 一) 上市公司、 持股 5% 以上的 股东、 控股 股东及实际 控制人在报 告期内或持 续到报告期 内的 承
诺事项                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
15 
 
承诺
背景 

诺 

型 
承诺
方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否
有履
行期
限 
是否
及时
严格
履行 
如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 
如未能及时履行应说明下一步计
划 
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 

他 
中材
股份、
中材
集团 
保证赛马实业人员、机构、财务、业务独立,保证赛马实业
资产独立、完整。保证赛马实业拥有独立开展经营活动的资
产、人员、资质和能力,赛马实业具有面向市场自主经营的
能力。本公司除依法行使股东权利外,不对赛马实业的正常
经营活动进行干预。 
长期 否 是   
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 





易 
中材
股份、
中材
集团 
保证严格控制关联交易事项,尽可能减少本公司及其关联方
与赛马实业及其控股子公司之间的关联交易,对于将来可能
与赛马实业发生的关联交易,本公司将严格执行相关法律法
规及《公司章程》等关于关联交易的规定,严格履行关联交
易的决策程序, 遵循市场定价原则, 确保公平、 公正、 公允,
不损害赛马实业及其中小股东的合法权益。 
长期 否 是   
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 





争 
中材
股份 
本公司将继续履行于2009 年 间接收购甘肃祁连山水泥集团股
份有限公司时所作出的解决同业竞争的承诺,尽快协调赛马
实业与祁连山股份之间的业务竞争关系,通过双方各自相应
的内部决策程序,明确各自的业务区域划分,在收购祁连山
股份完成后的二至三年内,将存在同业竞争的水泥生产线以
收购或托管的方式解决。除上述情形以外,本次吸收合并不
会导致本公司与赛马实业之间产生新的同业竞争,本公司将
来也不会从事与赛马实业构成实质性竞争的业务。本公司将
对其他控股、 实际控制的企业进行监督, 并行使必要的权力,
促使其遵守本承诺。本公司及其控股、实际控制的其他企业
将来不会以任何形式直接或间接地从事与赛马实业构成实质
性竞争的业务。 
解决与
祁连山
股份的
同业竞
争于
2013 年
5 月13
日到
期,其
他承诺
为长期 
是 否 
因各方没能达成一致意见,没有形成解决同业竞争的
成熟方案,故没有按期履行承诺。 
宁夏建材与祁连山经充分沟通、 协
商, 达成意见: 祁连山和宁夏建材
将共同协调其所属的子公司在存
在共同市场的区域涉及水泥、 熟料
产品的市场调研、 策划、 产品 定位、
品牌推广、营销网络建设与完善、
客户关系管理等方面进行充分沟
通、协调,避免无序、恶性竞争。
详见公司于2014 年8 月15 日 发布
的 《宁夏建材关 于落实实际控制人
及控股股东解决同业竞争承诺的
的公告》。 
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 





争 
中材
集团 
本公司将督促中材股份继续履行于2009 年 间接收购甘肃祁连
山水泥集团股份有限公司时所作出的解决同业竞争的承诺,
尽快协调赛马实业与祁连山股份之间的业务竞争关系,通过
双方各自相应的内部决策程序,明确各自的业务区域划分,
在收购祁连山股份完成后的二至三年内,将存在同业竞争的
水泥生产线以收购或托管的方式解决。除上述情形以外,本
次吸收合并不会导致本公司与赛马实业之间产生新的同业竞
争,本公司将来也不会从事与赛马实业构成实质性竞争的业
务。本公司将对其他控股、实际控制的企业进行监督,并行
使必要的权力,促使其遵守本承诺。本公司及其控股、实际
控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与赛
马实业构成实质性竞争的业务。 
解决与
祁连山
股份的
同业竞
争于
2013 年
5 月13
日到
期,其
他承诺
为长期 
是 否 
因各方没能达成一致意见,没有形成解决同业竞争的
成熟方案,故没有按期履行承诺。 
宁夏建材与祁连山经充分沟通、 协
商, 达成意见: 祁连山和宁夏建材
将共同协调其所属的子公司在存
在共同市场的区域涉及水泥、 熟料
产品的市场调研、 策划、 产品 定位、
品牌推广、营销网络建设与完善、
客户关系管理等方面进行充分沟
通、协调,避免无序、恶性竞争。
详见公司于2014 年8 月15 日 发布
的 《宁夏建材关 于落实实际控制人
及控股股东解决同业竞争承诺的
的公告》。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
16 
 
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 





争 
中材
集团 
中材集团将根据境内监管规则要求,本着消除公司水泥业务
潜在的同业竞争,促进上市公司健康发展的原则,积极与相
关下属公司所在地人民政府和股东协调,以取得地方人民政
府和股东的支持,采用符合法律法规、上市公司及股东利益
的方式,用 5 年的时间,逐步实现对水泥业务的梳理,并将
水泥业务整合为一个发展平台,从而彻底解决水泥业务的同
业竞争。中材集团将根据各区域内水泥业务的市场、资产状
况、 资本市场的认可程度、 通过资产并购、 重组等多种方式,
制定具体操作方案,逐步推进。中材集团将继续认真履行以
往已经做出的关于解决水泥业务潜在同业竞争的有关承诺。 
2015 年
9 月7 日
到期 
是 否 
中材集团自做出承诺以来, 一直致力于履行上述承诺,
积极与相关各方进行沟通,寻求既不侵害或影响上市
公司独立性,又能为三家 A 股上市公司公众股东谋求
更大利益的成熟方案,以彻底解决同业竞争问题。为
此,中材集团亦多方努力创造条件以推进相关方达成
一致意见,但确因以下因素存在制约或影响承诺的实
施:第一,三家 A 股上市公 司处于不同地域,整合涉
及与上市公司所在地人民政府的沟通,取得当地政府
对方案的认可和支持。目前,还需在此前与各地政府
沟通的基础上,从平衡地方利益和公众股东的利益、
实现多赢的角度出发,形成较为成熟的整合方案,进
一步与各地方政府进行深入的交流和协调。第二,目
前新一轮国企改革正在推动过程中,有关中央企业改
革的具体指导意见和实施细则即将陆续出台,中材集
团作为大型央企,将服从和服务于国企改革。因此,
本集团实施水泥业务整合亦必将依据央企改革进程及
需要,全盘统筹、多措并举,如此才能切实维护三家
上市公司、尤其是上市公司公众股东的利益。详见公
司于2015 年 9 月3 日发布的 《 宁夏建材集团股份有限
公司关于实际控制人中国中材集团有限公司变更承诺
履行期限的公告》。 
中材集团认为, 水泥业务整合方案
必须本着符合国企改革大政方针,
有利于上市公司的发展, 有利 于上
市公司公众股东的利益的原则, 成
熟制定、 稳妥推进。 因此, 中材集
团延期 1 年履行 解 决同 业竞争 的
承诺。 在过渡期内, 中材集团将继
续积极努力与相关各方沟通、 履行
承诺, 不会利用 实际控制人的地位
损害宁夏建材的利益, 同时承 诺促
使中材股份不会利用控股股东的
地位损害宁夏建材的利益。 公 司于
2015 年 9 月 22 日召开 2015 年第
二次临时股东大会, 审议通过 《关
于公司实际控制人中国中材集团
有限公司变更承诺履行期限的议
案》 。 详见公司于2015 年 9 月 23
日发布的《宁夏建材 2015 年第二
次临时股东大会决议公告》。 
与重
大资
产重
组相
关的
承诺 

他 
中材
股份 
对于本次吸收合并基准日之前未披露的建材集团因存在或有
负债、遗漏或隐瞒债务,在本次吸收合并完成后给赛马实业
造成损失的,自损失确定之日起 7 个工作日内,本公司以现
金方式一次性补足,以确保上市公司赛马实业不因此承担不
合理的风险。对于建材集团享有的所有政府补贴,本次吸收
合并实施完成后,若发生相关政府收回补贴的情形,本公司
将在相关政府作出收回决定之日起的 7 个工作日内,按照政
府部门的要求以现金方式一次性予以支付。 
损失确
定/政
府作出
决定之
日起7
个工作
日内 
否 是   
其他
承诺 





争 
中材
集团、
中材
股份 
为避免收购完成后与上市公司之间产生同业竞争,特出具如
下承诺: (1) 在同一市场上将不从事与赛马实业相同或类似
的生产、 经营业务, 以避免对赛马实业的生产经营构成新的、
可能的直接或间接的业务竞争; (2) 保证将促使其下属、 控
股或其他具有实际控制权的企业在同一市场上不直接或间接
从事、参与或进行与赛马实业的生产、经营相竞争的任何活
动。 (3) 将按照国家有关规定, 特别是中国证监会对上市公
司的有关规定,按现代企业制度的要求,切实积极、严格履
行出资人责任与义务,从企业发展战略的制定与实施上,保
证各下属水泥企业不与上市公司产生同业竞争。 
长期 否 是   
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
17 
 
八、 聘任、解聘会 计师事务所 情况 
□适用 √不适用  
九、 上市公司及其 董事、监事 、高级管理 人员、持有 5% 以 上 股份的股东、 实际控制人 、收 购人
处罚及整改情 况 
□适用 √不适用  
    
十、 可转换公司债 券情况 
□适用 √不适用  
十一、 公司治理情况 
不适用 
 
十二、 其他重大事项 的说明 
( 一) 董事会对会计 政策、会计 估计或核算 方法变更的 原因和影响 的分析说明 
□适用 √不适用  
( 二) 董事会对重要 前期差错更 正的原因及 影响的分析 说明 
□适用 √不适用  
 
第六节 股份变动及股东情况 
一、 股 本 变 动情况 
( 一) 股份变动情况 表 
1 、 股份变动情况 表 
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。 
 
2 、 报告期后到半 年报披露日 期间发生股 份变动对每 股收益、 每股净资产等 财务指标的 影响 ( 如
有) 
无 
 
3 、 公司认为必要 或证券监管 机构要求披 露的其他内 容 
无 
 
( 二) 限售股份变动 情况 
□适用 √不适用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
 
截止报告期末股东总数( 户) 26,512 
 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
18 
 
( 二) 截止报告期末 前十名股东 、前十名流 通股东(或 无限售条件 股东)持股 情况表 
单位: 股 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
报告期内增
减 
期末持股数
量 
比例
(%) 
持有有限售
条件股份数
量 
质押或冻结情况 
股东
性质 
股份状
态 
数量 
中国中材股份有限公司            0 227,413,294 47.56 0 
无 
0 国有
法人 
宁夏共赢投资有限责任公
司       
0 4,504,800 0.94 0 
未知 
- 未知 
中国银行-大成财富管理
2020 生命周期证券投资基
金 
2,882,119 2,882,119 0.60 0 
未知 
- 未知 
祝曙光         610,000 2,847,020 0.60 0 未知 - 未知 
范逸宁 2,736,858 2,736,858 0.57 0 未知 - 未知 
魏宏图 0 2,700,000 0.56 0 未知 - 未知 
中国工商银行股份有限公
司-汇添富国企创新增长
股票型证券投资基金    
2,650,000 2,650,000 0.55 0 
未知 
- 未知 
张晓晖 0 2,484,102 0.52 0 未知 - 未知 
兴业银行股份有限公司-
兴全趋势投资混合型证券
投资基金   
2,118,120 2,118,120 0.44 0 
未知 
- 未知 
张世学     1,752,100 1,752,100 0.37 0 未知 - 未知 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 
持有无限售条件
流通股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
中国中材股份有限公司            227,413,294 人民币普通股 227,413,294 
宁夏共赢投资有限责任公司        4,504,800 人民币普通股 4,504,800 
中国银行-大成财富管理2020 生命周期
证券投资基金 
2,882,119 
人民币普通股 
2,882,119 
祝曙光         2,847,020 人民币普通股 2,847,020 
范逸宁 2,736,858 人民币普通股 2,736,858 
魏宏图 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 
中国工商银行股份有限公司-汇添富国
企创新增长股票型证券投资基金    
2,650,000 
人民币普通股 
2,650,000 
张晓晖 2,484,102 人民币普通股 2,484,102 
兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资
混合型证券投资基金   
2,118,120 
人民币普通股 
2,118,120 
张世学     1,752,100 人民币普通股 1,752,100 
上述股东关联关系或一致行动的说明 中国中材股份有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 除中国中材股份有限
公司外, 公司无法查证其他股东之间是否存在关联关系或属于 《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人。 
 
 
( 三) 战略投资者或 一般法人因 配售新股成 为前 10 名股 东 
□适用 √不适用  
三、 控股股东或实 际控制人变 更情况 
□适用 √不适用                                    宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
19 
 
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期 内离任董事 、监事和高 级管理人员 持股变动情 况 
□适用 √不适用  
( 二) 董事、监事、 高级管理人 员报告期内 被授予的股 权激励情况 
□适用 √不适用  
二、 公司董事、监 事、高级管 理人员变动 情况 
√适用 □不适用  
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 
焦彤英 监事、监事会主席 离任 到达法定退休年龄申请辞去
监事、监事会主席职务 
朱  彧 监事、监事会主席 选举 股东大会及监事会选举 
 
三、 其他说明 
无 
第八节 财务报告 
一、 审计报告 
□适用 √不适用  
二、 财务报表 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
20 
 
 
合并资产负债 表 
2016 年 6 月30 日 
编制单位: 宁夏建材集团股份有限公司                                                      
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资金 六.1 632,598,020.59 552,236,206.36 
结算备付金       
拆出资金       
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产       
衍生金融资产       
应收票据 六.2 234,258,478.85 228,820,131.90 
应收账款 六.3 1,000,506,611.02 863,514,872.73 
预付款项 六.4 137,657,034.25 95,482,499.34 
应收保费       
应收分保账款       
应收分保合同准备金       
应收利息       
应收股利       
其他应收款 六.5 21,921,548.43 11,937,622.45 
买入返售金融资产       
存货 六.6 382,190,519.08 373,151,604.93 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产 六.7 25,211,932.07 46,277,193.52 
流动资产合计   2,434,344,144.29 2,171,420,131.23 
非流动资产:  
发放贷款及垫款       
可供出售金融资产 六.8 57,600,000.00 57,600,000.00 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资       
投资性房地产 六.9 61,719,670.59 62,618,496.73 
固定资产 六.10 4,705,172,230.56 4,906,886,138.64 
在建工程 六.11 141,348,886.50 116,442,041.27 
工程物资 六.12 551,521.73 451,396.13 
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产 六.13 350,250,230.30 358,201,319.59 
开发支出       
商誉 六.14 1,002,082.33 1,002,082.33 
长期待摊费用 六.15 7,914,049.27 9,226,989.64 
递延所得税资产 六.16 83,107,869.38 82,547,922.89 
其他非流动资产       
非流动资产合计   5,408,666,540.66 5,594,976,387.22 
资产总计   7,843,010,684.95 7,766,396,518.45 
流动负债:  
短期借款 六.17 1,240,000,000.00 1,240,000,000.00 
向中央银行借款       
吸收存款及同业存放                                         宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
21 
 
拆入资金       
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债       
衍生金融负债       
应付票据 六.18 15,000,000.00 15,000,000.00 
应付账款 六.19 765,079,669.66 740,308,797.86 
预收款项 六.20 112,707,794.81 73,833,671.67 
卖出回购金融资产款       
应付手续费及佣金       
应付职工薪酬 六.21 31,654,459.86 33,361,372.86 
应交税费 六.22 72,110,536.85 44,203,988.59 
应付利息 六.23 61,004,408.65 26,573,589.00 
应付股利 六.24 39,367,568.29 32,672,629.30 
其他应付款 六.25 95,135,166.59 92,556,848.43 
应付分保账款       
保险合同准备金       
代理买卖证券款       
代理承销证券款       
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债       
其他流动负债 六.26 6,405,635.80 6,405,635.80 
流动负债合计   2,438,465,240.51 2,304,916,533.51 
非流动负债:    
长期借款       
应付债券 六.27 900,000,000.00 900,000,000.00 
其中:优先股       
永续债       
长期应付款       
长期应付职工薪酬 六.28 10,581,000.00 10,864,000.00 
专项应付款 六.29 1,500,000.00 2,825,000.00 
预计负债 六.30 3,620,260.83 3,364,478.16 
递延收益 六.31 101,879,626.03 103,120,079.64 
递延所得税负债 六.16 382,428.16 389,059.63 
其他非流动负债       
非流动负债合计   1,017,963,315.02 1,020,562,617.43 
负债合计   3,456,428,555.53 3,325,479,150.94 
所有者权益  
股本 六.32 478,181,042.00 478,181,042.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积 六.33 2,026,573,919.74 2,026,573,919.74 
减:库存股       
其他综合收益 六.34 -903,818.17 -886,208.21 
专项储备 六.35 3,332,460.88 508,784.86 
盈余公积 六.36 173,570,480.00 173,570,480.00 
一般风险准备       
未分配利润 六.37 1,436,618,190.62 1,487,520,592.41 
归属于母公司所有者权益合计   4,117,372,275.07 4,165,468,610.80 
少数股东权益   269,209,854.35 275,448,756.71 
所有者权益合计   4,386,582,129.42 4,440,917,367.51 
负债和所有者权益总计   7,843,010,684.95 7,766,396,518.45 
法定代表人:尹自波     主管会计 工作负责人:周春宁     会计机构 负责人:周芳 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
22 
 
母公司 资产负 债 表 
2016 年 6 月30 日 
编制单位: 宁 夏建材集团股份有限公司                                                       
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资金   361,959,844.23 270,113,012.11 
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据   2,200,000.00   
应收账款 十五.1 1,612,719.29 811,209.84 
预付款项   812,237.92 414,205.96 
应收利息   21,840,390.39 17,774,005.47 
应收股利   9,049,000.00 79,049,000.00 
其他应收款 十五.2 6,924,175.70 6,166,285.48 
存货       
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产   1,176,659,377.04 1,151,659,377.04 
流动资产合计   1,581,057,744.57 1,525,987,095.90 
非流动资产:  
可供出售金融资产   57,300,000.00 57,300,000.00 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 十五.3 3,023,854,628.41 3,023,854,628.41 
投资性房地产       57,366,424.61 58,205,572.97 
固定资产       73,764,659.07 74,682,632.24 
在建工程       
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产   117,612,433.12 119,413,967.98 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用       
递延所得税资产   28,518,541.16 28,573,148.75 
其他非流动资产       
非流动资产合计   3,358,416,686.37 3,362,029,950.35 
资产总计   4,939,474,430.94 4,888,017,046.25 
流动负债:  
短期借款   500,000,000.00 500,000,000.00 
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 
                                        宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
23 
 
衍生金融负债       
应付票据       
应付账款   11,686,409.25 19,032,057.31 
预收款项   11,474,729.08 1,385,746.47 
应付职工薪酬   8,200.58 9,644.66 
应交税费   495,782.13 1,098,004.49 
应付利息   61,004,408.65 26,573,589.00 
应付股利       
其他应付款   30,879,084.72 24,129,430.15 
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债       
其他流动负债   110,340,816.88 228,489,712.12 
流动负债合计   725,889,431.29 800,718,184.20 
非流动负债:  
长期借款       
应付债券   900,000,000.00 900,000,000.00 
其中:优先股       
永续债       
长期应付款       
长期应付职工薪酬       
专项应付款       
预计负债       
递延收益   32,303,313.31 33,458,367.54 
递延所得税负债       
其他非流动负债       
非流动负债合计   932,303,313.31 933,458,367.54 
负债合计   1,658,192,744.60 1,734,176,551.74 
所有者权益:  
股本   478,181,042.00 478,181,042.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积   1,838,424,962.91 1,838,424,962.91 
减:库存股       
其他综合收益       
专项储备       
盈余公积   170,125,165.18 170,125,165.18 
未分配利润   794,550,516.25 667,109,324.42 
所有者权益合计   3,281,281,686.34 3,153,840,494.51 
负债和所有者权益总计   4,939,474,430.94 4,888,017,046.25 
 
法定代表人:尹自波        主管会 计工作负责人:周春宁          会 计机构负责人:周芳 
 
 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
24 
 
 
合并 利 润表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期 发 生额 上期 发 生额 
一、营业总收入 
      1,425,056,093.3

1,324,862,796.98 
其中:营业收入 
六.38 1,425,056,093.3

1,324,862,796.98 
利息收入 
      
已赚保费 
      
手续费及佣金收入 
      
二、营业总成本 
      1,473,784,816.7

1,412,849,211.15 
其中:营业成本 
六.38 1,081,430,856.5

1,057,971,378.80 
利息支出 
      
手续费及佣金支出 
      
退保金 
      
赔付支出净额 
      
提取保险合同准备金净额 
      
保单红利支出 
      
分保费用 
      
营业税金及附加 
六.39 11,440,593.96 11,184,922.50 
销售费用 
六.40 190,228,783.34 141,127,749.22 
管理费用 
六.41 138,167,413.65 149,644,941.28 
财务费用 
六.42 49,788,578.23 50,144,530.78 
资产减值损失 
六.43 2,728,590.99 2,775,688.57 
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 
      
投资收益(损失以“-”号填列) 
六.44 3,725,800.00 3,721,800.00 
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 
      
汇兑收益(损失以“-”号填列) 
      
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 
  -45,002,923.44 -84,264,614.17 
加:营业外收入 
六.45 27,252,000.61 62,283,671.07 
其中:非流动资产处置利得 
  2,301,097.05 1,506,526.12 
减:营业外支出 
六.46 1,312,788.60 1,334,122.14                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
25 
 
其中:非流动资产处置损失 
  50,472.34 27,378.09 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 
  -19,063,711.43 -23,315,065.24 
减:所得税费用 
六.47 10,124,126.33 6,361,284.53 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 
  -29,187,837.76 -29,676,349.77 
归属于母公司所有者的净利润 
  -41,338,780.95 -42,236,566.45 
少数股东损益 
  12,150,943.19 12,560,216.68 
六、其他综合收益的税后净额 
六.48 -19,550.00 -198,050.00 
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 
六.48 -17,609.96 -185,439.74 
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 
  -17,609.96 -185,439.74 
1.重新计量 设定受益计划净负债或净资产的变动 
  -17,609.96 -185,439.74 
2.权益法下 在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额 
      
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 
      
1.权益法下 在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额 
      
2.可供出售 金融资产公允价值变动损益 
      
3.持有至到 期投资重分类为可供出售金融资产损
益 
      
4.现金流量 套期损益的有效部分 
      
5.外币财务 报表折算差额 
      
6.其他 
      
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 
六.48 -1,940.04 -12,610.26 
七、综合收益总额 
  -29,207,387.76 -29,874,399.77 
归属于母公司所有者的综合收益总额 
  -41,356,390.91 -42,422,006.19 
归属于少数股东的综合收益总额 
  12,149,003.15 12,547,606.42 
八、每股收益: 
   
(一)基本每股收益( 元/ 股) 
  -0.09 -0.09 
(二)稀释每股收益( 元/ 股) 
  -0.09 -0.09 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上 期被合并方实现
的净利润为: 0 元。 
法定代表人:尹自波        主管会 计工作负责人:周春宁         会 计机构负责人:周芳 
 
 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
26 
 
 
 
母公司 利润表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一、营业收入 十五.4 6,680,190.34 38,472,151.51 
减:营业成本 十五.4 1,310,916.95 691,059.49 
营业税金及附加       304,949.79 2,201,242.05 
销售费用       
管理费用   11,404,036.82 10,474,822.82 
财务费用   12,583,082.11 38,915,939.90 
资产减值损失   -39,216.04 -10,713.18 
加: 公允价值变动收益 (损失以 “- ” 号
填列) 
      
投资收益(损失以“-”号填列) 十五.5 154,793,893.00 265,872,080.00 
其中: 对联营企业和合营企业的投资
收益 
      
二、营业利润(亏损以“-”号填列)   135,910,313.71 252,071,880.43 
加:营业外收入   1,155,054.23 1,358,654.24 
其中:非流动资产处置利得       
减:营业外支出   5,947.68 2,608.52 
其中:非流动资产处置损失       
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   137,059,420.26 253,427,926.15 
减:所得税费用   54,607.59 47,481.88 
四、净利润(净亏损以“-”号填列)   137,004,812.67 253,380,444.27 
五、其他综合收益的税后净额       
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合
收益 
      
1.重新计量 设定受益计划净负债或净
资产的变动 
      
2.权益法下 在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额 
      
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收
益 
      
1.权益法下 在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额 
      
2.可供出售 金融资产公允价值变动损
益 
      
3.持有至到 期投资重分类为可供出售
金融资产损益 
      
4.现金流量 套期损益的有效部分       
5.外币财务 报表折算差额       
6.其他       
六、综合收益总额   137,004,812.67 253,380,444.27 
七、每股收益:    
(一)基本每股收益( 元/ 股)       
(二)稀释每股收益( 元/ 股)       
法定代表人:尹自波          主管 会计工作负责人:周春宁        会计机构负责人:周芳                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
27 
 
 
 
合并 现 金流量 表 
 2016 年 1—6 月  
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一、经营活动 产生的现金 流量:    
销售商品、提供劳务收到的现金   759,409,605.31 929,857,136.06 
客户存款和同业存放款项净增加额       
向中央银行借款净增加额       
向其他金融机构拆入资金净增加额       
收到原保险合同保费取得的现金       
收到再保险业务现金净额       
保户储金及投资款净增加额       
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额 
      
收取利息、手续费及佣金的现金       
拆入资金净增加额       
回购业务资金净增加额       
收到的税费返还   19,670,199.10 37,523,655.98 
收到其他与经营活动有关的现金 六.49 14,427,728.44 18,814,501.58 
经营活动现金流入小计   793,507,532.85 986,195,293.62 
购买商品、接受劳务支付的现金   310,016,955.08 511,233,818.24 
客户贷款及垫款净增加额       
存放中央银行和同业款项净增加额       
支付原保险合同赔付款项的现金       
支付利息、手续费及佣金的现金       
支付保单红利的现金       
支付给职工以及为职工支付的现金   142,556,245.95 161,008,178.42 
支付的各项税费   139,321,428.53 124,687,725.87 
支付其他与经营活动有关的现金 六.49 62,072,407.93 75,298,202.55 
经营活动现金流出小计   653,967,037.49 872,227,925.08 
经营活动产生的现金流量净额   139,540,495.36 113,967,368.54 
二、投资活动 产生的现金 流量:                                      宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
28 
 
收回投资收到的现金       
取得投资收益收到的现金   3,725,800.00 45,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 
  118,429.09                
      -    
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额       
收到其他与投资活动有关的现金 六.49 497,000.00 2,398,000.00 
投资活动现金流入小计   4,341,229.09 2,443,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 
  25,299,221.67 21,556,357.17 
投资支付的现金   5,049.03 4,990,456.00 
质押贷款净增加额       
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额       
支付其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流出小计   25,304,270.70 26,546,813.17 
投资活动产生的现金流量净额   -20,963,041.61 -24,103,813.17 
三、筹资活动 产生的现金 流量:    
吸收投资收到的现金       
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金       
取得借款收到的现金   180,000,000.00 680,000,000.00 
发行债券收到的现金       
收到其他与筹资活动有关的现金       
筹资活动现金流入小计   180,000,000.00 680,000,000.00 
偿还债务支付的现金   180,000,000.00 630,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金   37,965,445.39 120,199,621.12 
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润   12,179,433.01  
支付其他与筹资活动有关的现金 六.49 15,038.76 385,414.58 
筹资活动现金流出小计   217,980,484.15 750,585,035.70 
筹资活动产生的现金流量净额   -37,980,484.15 -70,585,035.70 
四、汇率变动 对现金及现 金等价物的 影响     
五、现金及现 金等价物净 增加额   80,596,969.60 19,278,519.67 
加:期初现金及现金等价物余额   530,754,105.22 487,219,083.30 
六、期末现金 及现金等价 物余额   611,351,074.82 506,497,602.97 
法定代表人:尹自波       主管会 计工作负责人:周春宁          会 计机构负责人:周芳 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
29 
 
母公司 现金流 量 表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生 额 
一、经营活动 产生的现金 流量:    
销售商品、提供劳务收到的现金   643,968.20 720,537.20 
收到的税费返还       
收到其他与经营活动有关的现金   9,612,859.70 4,495,872.11 
经营活动现金流入小计   10,256,827.90 5,216,409.31 
购买商品、接受劳务支付的现金   367,325.87 920,094.43 
支付给职工以及为职工支付的现金   5,460,485.29 7,208,018.25 
支付的各项税费   1,946,633.49 566,324.71 
支付其他与经营活动有关的现金   125,817,673.47 40,730,601.19 
经营活动现金流出小计   133,592,118.12 49,425,038.58 
经营活动产生的现金流量净额   -123,335,290.22 -44,208,629.27 
二、投资活动 产生的现金 流量:    
收回投资收到的现金       
取得投资收益收到的现金   214,793,893.00 167,000,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
 
      
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额       
收到其他与投资活动有关的现金   177,909,975.65 63,267,616.44 
投资活动现金流入小计   392,703,868.65 230,267,616.44 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
 
  6,144,311.66 2,164,449.00 
投资支付的现金   5,049.03 6,990,456.00 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额       
支付其他与投资活动有关的现金   161,800,000.00 33,613,804.00 
投资活动现金流出小计   167,949,360.69 42,768,709.00 
投资活动产生的现金流量净额   224,754,507.96 187,498,907.44 
三、筹资活动 产生的现金 流量:    
吸收投资收到的现金       
取得借款收到的现金       
收到其他与筹资活动有关的现金       
筹资活动现金流入小计       
偿还债务支付的现金       
分配股利、利润或偿付利息支付的现金   9,563,620.84 86,072,587.56 
支付其他与筹资活动有关的现金   15,038.76 385,414.58 
筹资活动现金流出小计   9,578,659.60 86,458,002.14 
筹资活动产生的现金流量净额   -9,578,659.60 -86,458,002.14 
四、汇率变动 对现金及现 金等价物的 影响     
五、现金及现 金等价物净 增加额   91,840,558.14 56,832,276.03 
加:期初现金及现金等价物余额   266,653,795.45 221,412,228.57 
六、期末现金 及现金等价 物余额   358,494,353.59 278,244,504.60 
 
法定代表人:尹自波        主管会 计工作负责人:周春宁            会计机构负责人:周芳 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
30 
 
合并所有者权 益变动表 
                                                            2016 年1—6 月                                       单位: 元  币种: 人民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权
 
资本公积 




 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期末余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,026,573,919.74  
 
 
  
-886,208.21 508,784.86 173,570,480.00       1,487,520,592.41 275,448,756.71 4,440,917,367.51 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业
 
                          
其他                           
二、本年期初余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,026,573,919.74  
 
 
  
-886,208.21 508,784.86 173,570,480.00  -    1,487,520,592.41 275,448,756.71 4,440,917,367.51 
三、 本 期增减变动金额
 
 -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 -     
 
 
  
-17,609.96 2,823,676.02  -     -    -50,902,401.79 -6,238,902.36 -54,335,238.09 
(一)综合收益总额            -17,609.96    -41,338,780.95 12,149,003.15 -29,207,387.76 
(二) 所有者投入和减
 
                          
1.股东投入的普通股                           
2.其他权益工具持有
 
                          
3.股份支付计入所有
 
                          
4.其他                           
(三)利润分配  -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 -     
 
 
  
 -     -     -     -    -9,563,620.84 -18,874,372.00 -28,437,992.84 
1.提取盈余公积                           
2.提取一般风险准备                           
3. 对所有者 (或股东)
 
                    -9,563,620.84 -18,874,372.00 -28,437,992.84 
4.其他                           
(四) 所有者权益内部
 
                          
1.资本公积转增资本
 
                          
2.盈余公积转增资本
 
                          
3.盈余公积弥补亏损                           
4.其他                           
(五)专项储备  -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 -     
 
 
  
 -    2,823,676.02  -     -     -    486,466.49 3,310,142.51 
1.本期提取        12,134,239.93    946,923.82 13,081,163.75 
2.本期使用        -9,310,563.91    -460,457.33 -9,771,021.24 
(六)其他        -        -      -    
四、本期期末余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,026,573,919.74  
 
 
  
-903,818.17 3,332,460.88 173,570,480.00  -    1,436,618,190.62 269,209,854.35 4,386,582,129.42 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
31 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权
 
资本公积 




股 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期末余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,025,900,661.96  -
    
-196,465.85 4,957,863.60 150,341,118.50       1,576,926,986.66 263,612,474.45 4,499,723,681.32 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业
 
                          
其他                           
二、本年期初余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,025,900,661.96  -
    
-196,465.85 4,957,863.60 150,341,118.50  -    1,576,926,986.66 263,612,474.45 4,499,723,681.32 
三、 本 期增减变动金额
 
 -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
673,257.78  -
    
-185,439.74 2,554,705.09  -     -    -128,309,154.01 -9,536,339.49 -134,802,970.37 
(一)综合收益总额       -185,439.74    -42,236,566.45 12,547,606.42 -29,874,399.77 
(二) 所有者投入和减
 
 -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
-460,370.40  -
    
 -     -     -     -     -    -3,500,000.00 -3,960,370.40 
1.股东投入的普通股            -3,500,000.00 -3,500,000.00 
2.其他权益工具持有
 
                          
3.股份支付计入所有
 
                          
4.其他          -460,370.40        -460,370.40 
(三)利润分配  -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 -     -
    
 -     -     -     -    -86,072,587.56 -17,829,610.00 -103,902,197.56 
1.提取盈余公积                           
2.提取一般风险准备                           
3 . 对所有者 (或股东)
 
                    -86,072,587.56 -17,829,610.00 -103,902,197.56 
4.其他                           
(四) 所有者权益内部
 
                          
1.资本公积转增资本
 
                          
2.盈余公积转增资本
 
                          
3.盈余公积弥补亏损                           
4.其他                           
(五)专项储备  -     
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 -     -
    
 -    2,554,705.09  -     -     -    304,877.87 2,859,582.96 
1.本期提取        11,418,857.71    924,774.25 12,343,631.96 
2.本期使用        -8,864,152.62    -619,896.38 -9,484,049.00 
(六)其他     1,133,628.18       -1,059,213.78 74,414.40 
四、本期期末余额 478,181,042.00  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
2,026,573,919.74  -
    
-381,905.59 7,512,568.69 150,341,118.50  -    1,448,617,832.65 254,076,134.96 4,364,920,710.95 
 
法定代表人:尹自波                              主管会 计工作负责人:周春宁                    会 计机构负责人:周芳                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
32 
 
 
母公司 所有者 权 益 变动表 
                                                            2016 年1—6                                         单位: 元  币种: 人 民币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先
 
永续
 
其他 
一、上年期末余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91  -     -     -    170,125,165.18 667,109,324.42 3,153,840,494.51 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91  -     -     -    170,125,165.18 667,109,324.42 3,153,840,494.51 
三、本期增减变动金额(减
 
 -     -     -     -     -     -     -     -     -    127,441,191.83 127,441,191.83 
(一)综合收益总额          137,004,812.67 137,004,812.67 
(二)所有者投入和减少资
 
                      
1.股东投入的普通股                       
2. 其他权益工具持有者投入
 
                      
3. 股份支付计入所有者权益
 
                      
4.其他                       
(三)利润分配                   -9,563,620.84 -9,563,620.84 
1.提取盈余公积                    -     -    
2. 对所有者 ( 或股东) 的分
 
                  -9,563,620.84 -9,563,620.84 
3.其他                       
(四)所有者权益内部结转                       
1. 资本公积转增资本 (或股
 
                      
2. 盈余公积转增资本 (或股
 
                      
3.盈余公积弥补亏损                       
4.其他                       
 (五)专项储备                       
1.本期提取                       
2.本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91  -     -     -    170,125,165.18 794,550,516.25 3,281,281,686.34 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
33 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先
 
永续
 
其他 
一、上年期末余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91                   146,895,803.68 544,117,658.51 3,007,619,467.10 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91  -     -     -    146,895,803.68 544,117,658.51 3,007,619,467.10 
三、本期增减变动金额(减
 
 -     -     -     -     -     -     -     -     -    167,307,856.71 167,307,856.71 
(一)综合收益总额          253,380,444.27 253,380,444.27 
(二)所有者投入和减少资
 
                      
1.股东投入的普通股                       
2. 其他权益工具持有者投入
 
                      
3. 股份支付计入所有者权益
 
                      
4.其他                       
(三)利润分配                   -86,072,587.56 -86,072,587.56 
1.提取盈余公积                    -     -    
2. 对所有者 ( 或股东) 的分
 
                  -86,072,587.56 -86,072,587.56 
3.其他                       
(四)所有者权益内部结转                       
1. 资本公积转增资本 (或股
 
                      
2. 盈余公积转增资本 (或股
 
                      
3.盈余公积弥补亏损                       
4.其他                       
 (五)专项储备                       
1.本期提取                       
2.本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 478,181,042.00  -     -     -    1,838,424,962.91  -     -     -    146,895,803.68 711,425,515.22 3,174,927,323.81 
 
法定代表人:尹自波                             主管会 计工作负责人:周春宁                     会 计机构负责人:周芳 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
34 
 
一、公司的基本情况 
宁夏建材 集 团股份有 限 公司 (以下 简称本公 司 , 在包含子 公司时统 称 本集团, 原 名宁
夏赛马实 业 股份有限 公 司)是 1998 年 11 月 24 日经宁夏 回 族自治区 经 济体制改 革 委员 会
“宁体改 发 (1998)66 号”文批 准 ,由宁夏 赛 马水泥( 集 团)有限 责 任公司[2003 年 12
月 4 日变更 登记为“ 宁 夏建材集 团 有限责任 公 司”(以 下 简称宁夏 建 材集团)] 等 五家公
司以发起 方 式设立, 总 股本为 7,500.00 万元。1998 年 12 月 4 日在宁 夏回族自 治 区工商
行政管理 局 注册登记 , 并领取了 企 业法人营 业 执照, 注 册 号为 640000000001567, 注册资
本 7,500.00 万元,法 定 代表人尹 自 波。 
本公司经 中 国证券监 督 管理委员 会 “证监发 行 字[2003]98 号”文批 准 ,2003 年 8 月
14 日向社会公开发行 人 民币普通股 4,800.00 万 股, 总股本 增至 12,300.00 万股。 在上 海
证券交易 所 上市,股 票 代码为 600449。 
本公司 2006 年 7 月 31 日,经 2006 年第一次 临 时股东大 会 审议通过 , 以资本公 积 金
向流通股 股 东转增 2,121.60 万股,转增后总 股 本增至 14,421.60 万股。 
本公司 2008 年 5 月 8 日, 经中 国证 券监督管 理 委员会 “证 监[2008]558 号” 文批 准 ,
向社会公 开 增发人民 币 普通股不 超 过 8,000.00 万股 A 股( 每股面值 1 元)。本 公 司实 际
增发人民 币 普通股 5,091.79 万股,募集资金 净 额为人民币 71,453.55 万元。增 发 后总股
本增至 19,513.39 万股。 
本公司经 中 国证券监 督 管理委员 会 “证监[2011]1795 号”文核准,2011 年 12 月 22
日向中国中 材股份有限 公司(以下 简称中材股 份)发行股 份换股吸收 合并宁夏建 材集团。
宁夏建材 集 团持有的 本 公司 6,975 万股股票 予 以注销, 中 材股份所 持 宁夏建材 集 团的股 东
权益以 22.13 元/ 股的价格转换为 本 公司的限 售 流通 A 股 11,377.55 万股。 
本公司 2012 年 3 月 31 日 ,经 2011 年 度股东大 会 审议通过, 以 2011 年度 末公司总 股
本 23,915.94 万股为基 数, 向股东 每 10 股送 10 股红股, 送股后总 股 本增至 47,831.88 万
股。 
本公司 2014 年 4 月 15 日,经 2013 年度股东 大 会审议通 过 《宁夏建 材 集团股份 有 限
公司关于 对 中国中材 股 份有限公 司 补偿股份 予 以回购并 注 销的议案 》 ,以人民 币 1.00 元
回购中材 股 份持有的 137,792 股予以注销, 注 销后总股 本 为 478,181,042 股。 
截至 2016 年 6 月 30 日,本公 司 的总股本 为 47,818.10 万股,其 中 中材股份 持 股
22,741.33 万股, 占本 公司股本 总 额的 47.56% , 是本公司 的实质性 控 股股东。 本 集团最终
控制人为 中 国中材集 团 有限公司 ( 以下简称 中 材集团) 。 
本集团所 处 行业为建 材 类水泥行 业 。 经营范围 包括: 水泥 、 水泥制品 、 水泥熟料 、 商
品混凝土 及 相关产品 的 研究开发、 生产、 销售 、 技术服务 和管理服 务 ; 建材产品 进出品业                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
35 
 
务及相关 技 术进出口 业 务 (国家 限 定公司经 营 和禁止进 出 口的商品 除 外) ; 粉 煤灰 、 矿渣 、
混凝土骨 料 的生产与 销 售; 经营石 灰石、 水泥 、 混凝土生 产所用的 工 业矿渣、 石 灰岩、 砂
岩、 硅 岩、 石膏的开 采 、 加工 及销 售; 水 泥及 商品混凝 土 设备制造 、 安装、 维修 ; 房屋 租
赁、 物业管 理、 设备租 赁、 自有土 地使用权 租 赁、 与经营 相关的咨 询 、 服务; 派 遣实施 服
务所需的 劳 务人员, 水 泥石灰岩 开 采(按许 可 证核准的 范 围和期限 经 营)。 
股东大会 是 本公司的 权 力机构, 依 法行使公 司 经营方针、 筹资、 投资 、 利润分配 等重
大事项决 议 权。 董事会 对股东大 会 负责, 依法 行使公司 的 经营决策 权 ; 经理层负 责组织实
施股东大 会 、董事会 决 议事项, 主 持企业的 生 产经营管 理 工作。 
本公司的职 能管理部门 包括人力资 源部、财务 管理中心、 投资发展部 、运行管理 部、
安全环保 部 、 证券部、 审计部、 办 公室、 技术 中心、 党委 工作部等, 本集团下 设 子公司 十
九家,包 括 : 
公司名称 简称 
二级子公司  
宁夏赛马 水 泥有限公 司 宁夏赛马 
宁夏青铜 峡 水泥股份 有 限公司 青水股份 
宁夏中宁 赛 马水泥有 限 公司 中宁赛马 
宁夏石嘴 山 赛马水泥 有 限责任公 司 石嘴山赛 马 
固原市六 盘 山水泥有 限 责任公司 六盘山公 司 
中材甘肃 水 泥有限责 任 公司 中材甘肃 
天水中材 水 泥有限责 任 公司 天水中材 
宁夏赛马 科 进混凝土 有 限公司 赛马科进 
乌海赛马 水 泥有限责 任 公司 乌海赛马 
乌海市西 水 水泥有限 责 任公司 乌海西水 
喀喇沁草 原 水泥有限 责 任公司 喀喇沁公 司 
三级子公司  
天水华建 混 凝土工程 有 限公司 天水华建 
宁夏金长 城 混凝土有 限 公司 金长城砼 业 
宁夏煜皓 砼 业有限公 司 煜皓砼业 
宁夏青铜 峡 赛马混凝 土 有限公司 青铜峡混 凝 土 
宁夏中宁 赛 马混凝土 有 限公司 中宁混凝 土 
喀喇沁赛 马 混凝土有 限 公司 喀喇沁混 凝 土 
宁夏骏升 物 业服务有 限 公司 骏升物业 
宁夏青铜 峡 青苑物业 服 务有限公 司 青苑物业 
二、合并财务报表范围 
本集团合 并 财务报表 范 围包括宁 夏 赛马、青水股份 等十 九 家子公司 。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
36 
 
详见本附 注 “七 、 合并 范 围的变化 ” 及本附注 “ 八、 在 其他 主体中的 权 益” 相 关内 容 。 
三、财务报表的编制基础 
(1 ) 编制基础 
本集团财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《企
业会计准则》 及相关规定, 并基于本附注 “四、 重要会计政策及会计估计” 所述会计政策
和会计估计编制。 
(2 ) 持续经营 
本集团在 可以 预见的 未 来, 在财务 方面和经 营 方面, 不存 在可能导致 对持续经 营 假设
产生重大 疑虑 的事项 , 因此本财 务 报表系在 持 续经营假设的 基础上 编 制。 
四、重要会计政策及会计估计 
1. 遵循企业 会 计准则的 声 明 
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团
的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
2. 会计期间 
本集团的 会 计期间为 公 历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 
3. 营业周期 
本集团以公历 1 月1 日至 12 月 31 日为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划
分标准。 
4. 记账本位 币 
本集团以 人 民币为记 账 本位币。 
5. 同一控制 下 和非同一 控 制下企业 合 并的会计 处 理方法 
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合
并方在最 终 控制方合 并 报表中的 账 面价值计 量 。 取得的 净 资产账面 价 值与支付 的 合并对 价
账面价值 的 差额,调 整 资本公积 ; 资本公积 不 足冲减的 , 调整留存 收 益。 
在非同一 控 制下企业 合 并中取得 的 被购买方 可 辨认资产 、 负债及或 有 负债在收 购日 以
公允价值计 量。合并成 本为本集团 在购买日为 取得对被购 买方的控制 权而支付的 现金 或
非现金资产 、发行或承 担的负债、 发行的权益 性证券等的 公允价值以 及在企业合 并中 发
生的各项直 接相关费用 之和(通过 多次交易分 步实现的企 业合并,其 合并成本为 每一 单                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
37 
 
项交易的成 本之和)。 合并成本大 于合并中取 得的被购买 方可辨认净 资产公允价 值份 额
的差额,确 认为商誉; 合并成本小 于合并中取 得的被购买 方可辨认净 资产公允价 值份 额
的,首先对 合并中取得 的各项可辨 认资产、负 债及或有负 债的公允价 值、以及合 并对 价
的非现金资 产或发行的 权益性证券 等的公允价 值进行复核 ,经复核后 ,合并成本 仍小 于
合并中取得 的被购买方 可辨认净资 产公允价值 份额的,将 其差额计入 合并当期营 业外 收
入。 
6. 合并财务 报 表的编制 方 法 
本集团将 所 有控制的 子 公司纳入 合 并财务报 表 范围。 
在编制合 并 财务报表 时 , 子公司与 本公司采 用 的会计政 策 或会计期 间 不一致的, 按 照
本公司的 会 计政策或 会 计期间对 子 公司财务 报 表进行必 要 的调整。 
合并范围 内 的所有重 大 内部交易 、 往来余额 及 未实现利 润 在合并报 表 编制时予 以 抵销 。
子公司的 所 有者权益 中 不属于母 公 司的份额 以 及当期净 损 益、 其他 综 合收益及 综 合收益 总
额中属于 少 数股东权 益 的份额, 分 别在合并 财 务报表 “少 数股东权 益 、 少数股东 损益、 归
属于少数 股 东的其他 综 合收益及 归 属于少数 股 东的综合 收 益总额” 项 目列示。 
对于同一 控 制下企业 合 并取得的 子 公司, 其 经 营成果和 现 金流量自 合 并当期期 初纳 入
合并财务 报 表。 编制比 较合并财 务 报表时, 对 上期财务 报 表的相关 项 目进行调 整 , 视同合
并后形成 的 报告主体 自 最终控制 方 开始控制 时 点起一直 存 在。 
通过多次 交 易分步取 得 同一控制 下 被投资单 位 的股权, 最 终形成企 业 合并的, 编 制 合
并报表时, 视同在最 终 控制方开 始 控制时即 以 目前的状 态 存在进行 调 整, 在编制 比较报表
时, 以不早 于本集团 和 被合并方 同 处于最终 控 制方的控 制 之下的时 点 为限, 将被 合并方的
有关资产、 负债并入 本 集团合并 财 务报表的 比 较报表中, 并将合并 而 增加的净 资 产在比较
报表中调整 所有者权益 项下的相关 项目。为避 免对被合并 方净资产的 价值进行重 复计算,
本集团在 达 到合并之 前 持有的长 期 股权投资 , 在取得原 股 权之日与 本 集团和被 合 并方处 于
同一方最 终 控制之日 孰 晚日起至 合 并日之间 已 确认有关 损 益、 其他 综 合收益和 其 他净资 产
变动,应 分 别冲减比 较 报表期间 的 期初留存 收 益和当期 损 益。 
对于非同 一 控制下企 业 合并取得 子 公司, 经 营 成果和现 金 流量自本 集 团取得控 制权 之
日起纳入 合 并财务报 表 。 在编制合 并财务报 表 时, 以购买 日确定的 各 项可辨认 资 产、 负债
及或有负 债 的公允价 值 为基础对 子 公司的财 务 报表进行 调 整。 
通过多次 交 易分步取 得 非同一控 制 下被投资 单 位的股权, 最终形成 企 业合并的, 编 制
合并报表 时 , 对于购买 日之前持 有 的被购买 方 的股权, 按 照该股权 在 购买日的 公 允价值进
行重新计 量 , 公允价值 与其账面 价 值的差额 计 入当期投 资 收益; 与其 相关的购 买 日之前持
有的被购 买 方的股权 涉 及权益法 核 算下的其 他 综合收益 以 及除净损 益 、 其他综 合 收益和 利
润分配外 的 其他所有 者 权益变动, 在购买日 所 属当期转 为 投资损益, 由于被投 资 方重新计
量设定受 益 计划净负 债 或净资产 变 动而产生 的 其他综合 收 益除外。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
38 
 
本集团在 不 丧失控制 权 的情况下 部 分处置对 子 公司的长 期 股权投资 , 在合并财 务报 表
中, 处置 价 款与处置 长 期股权投 资 相对应享 有 子公司自 购 买日或合 并 日开始持 续 计算的 净
资产份额 之间的差额 ,调整 资本 溢 价或股本 溢 价 ,资本 公 积不足冲 减 的,调整 留 存收益 。 
本集团因 处 置部分股 权 投资等原 因 丧失了对 被 投资方的 控 制权的, 在 编制合并 财 务 报
表时, 对于 剩余股权, 按照其在 丧 失控制权 日 的公允价 值 进行重新 计 量。 处置股 权取得的
对价与剩 余 股权公允 价 值之和, 减 去按原持 股 比例计算 应 享有原有 子 公司自购 买 日或合 并
日开始持 续 计算的净 资 产的份额 之 间的差额, 计入丧失 控 制权当期 的 投资损益, 同时冲减
商誉。 与原 有子公司 股 权投资相 关 的其他综 合 收益等, 在 丧失控制 权 时转为当 期 投资损益 。 
本集团通 过 多次交易 分 步处置对 子 公司股权 投 资直至丧 失 控制权的 , 如果处置 对子 公
司股权投 资 直至丧失 控 制权的各 项 交易属于 一 揽子交易 的 , 应当将 各 项交易作 为 一项处 置
子公司并 丧 失控制权 的 交易进行 会 计处理; 但 是, 在丧失 控制权之 前 每一次处 置 价款与处
置投资对应 的享有该子 公司净资产 份额的差额 ,在合并财 务报表中确 认为其他综 合收益,
在丧失控 制 权时一并 转 入丧失控 制 权当期的 投 资损益。 
7. 合营安排 分 类及共同 经 营会计处 理 方法 
本集团的 合 营安排包 括 共同经营 和 合营企业 。 对于共同 经 营项目, 本集 团作为共 同 经
营中的合 营 方确认单 独 持有的资 产 和承担的 负 债, 以及 按 份额确认 持 有的资产 和 承担的 负
债, 根据相 关约定单 独 或按份额 确 认相关的 收 入和费用。 与共同经 营 发生购买、 销售不构
成业务的 资产交易的 ,仅确 认因 该 交易产生 的 损益中归 属 于共同经 营 其他参与 方 的部分 。 
8. 现金及现 金 等价物 
本集团现 金 流量表之 现 金指库存 现 金以及可 以 随时用于 支 付的存款。 现金流量 表 之 现
金等价物 指 持有期限 不 超过 3 个月 、 流动性强 、 易于转换 为已知金 额 现金且价 值 变动风险
很小的投 资 。 
9. 金融资产 和 金融负债 
本集团成 为 金融工具 合 同的一方 时 确认一项 金 融资产或 金 融负债。 
(1 ) 金融资产 
1 ) 金融资产 分 类、确认 依 据和计量 方 法 
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损 益 的金融资 产 、持有至 到 期投资、 应 收款项及 可 供出售金 融 资产。 
以公允价 值 计量且其 变 动计入当 期 损益的金 融 资产, 包 括 交易性金 融 资产和在 初始 确
认时指定 为 以公允价 值 计量且其 变 动计入当 期 损益的金 融 资产。 本 集 团将满足 下 列条件 之                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
39 
 
一的金融 资 产归类为 交 易性金融 资 产: 取得该 金融资产 的 目的是为 了 在短期内 出 售; 属 于
进行集中 管 理的可辨 认 金融工具 组 合的一部 分 , 且有客 观 证据表明 公 司近期采 用 短期获 利
方式对该 组 合进行管 理 ; 属于衍生 工具, 但是 , 被指定且 为有效套 期 工具的衍 生 工具、 属
于财务担 保 合同的衍 生 工具、 与 在 活跃市场 中 没有报价 且 其公允价 值 不能可靠 计 量的权 益
工具投资 挂 钩并须通 过 交付该权 益 工具结算 的 衍生工具 除 外。 本集 团将 只有符 合 下列条 件
之一的金 融 工具, 才 可 在初始确 认 时指定为 以 公允价值 计 量且其变 动 计入当期 损 益的金 融
资产: 该 指 定可以消 除 或明显减 少 由于该金 融 工具的计 量 基础不同 所 导致的相 关 利得或 损
失在确认 或 计量方面 不 一致的情 况 ; 公司风险 管理或投 资 策略的正 式 书面文件 已 载明, 该
金融工具 组 合以公允 价 值为基础 进 行管理、 评 价并向关 键 管理人员 报 告; 包含一 项或多项
嵌入衍生 工 具的混合 工具,除非 嵌 入衍生工 具 对混合工 具 的现金流 量 没有重大 改 变,或 所
嵌入的衍 生 工具明显 不 应当从相 关 混合工具 中 分拆; 包 含 需要分拆 但 无法在取 得 时或后 续
的资产负 债 表日对其 进 行单独计 量 的嵌入衍 生 工具的混合工具 。 公 允 价值变动 计 入公允 价
值变动损 益;在 资产持 有期间所 取 得的利息 或 现金股利, 确认为投 资 收益; 处置 时, 其公
允价值与 初 始入账金 额 之间的差 额 确认为投 资 损益,同 时 调整公允 价 值变动损 益 。 
持有至到 期 投资, 是指 到期日固 定 、 回收金额 固定或可 确 定, 且本集 团有明确 意 图和
能力持有 至 到期的非 衍 生金融资 产 。 持有至到 期投资采 用 实际利率 法 , 按照摊余 成本进行
后续计量 , 其摊销或 减 值以及终 止 确认产生 的 利得或损 失 ,均计入 当 期损益。 
应收款项, 是指在活跃 市场中没有 报价,回收 金额固定或 可确定的非 衍生金融资 产。
采用实际 利 率法, 按照 摊余成本 进 行后续计 量 , 其摊销或 减值以及 终 止确认产 生 的利得或
损失,均 计 入当期损 益 。 
可供出售 金 融资产, 是 指初始确 认 时即被指 定 为可供出 售 的非衍生 金 融资产, 以 及 未
被划分为 其 他类的金 融 资产。 这类 资产中, 在 活跃市场 中 没有报价 且 其公允价 值 不能可靠
计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产, 按成本 进行后续 计 量; 其他存 在活跃市 场 报价或虽 没 有活跃市 场 报价但公 允 价值能够
可靠计量 的 , 按公允价 值计量, 公 允价值变 动 计入其他 综 合收益。 对 于此类金融 资产采用
公允价值 进 行后续计 量 , 除减值损 失及外币 货 币性金融 资 产形成的 汇 兑损益外, 可供出售
金融资产 公 允价值变 动 直接计入 股 东权益, 待 该金融资 产 终止确认 时 , 原直接计 入权益的
公允价值 变 动累计额 转 入当期损益。 可供出 售 债务工具 投 资在持有 期间 按实际 利 率法计 算
的利息, 以 及被投资 单 位宣告发 放 的与可供 出 售权益工 具 投资相关 的 现金股利, 作为投资
收益计入 当 期损益。 对 于在活跃 市 场中没有 报 价且其公 允 价值不能 可 靠计量的 权 益工具 投
资,按成 本 计量。 
2 ) 金融资产 转 移的确认 依 据和计量 方 法 
金融资产 满 足下列条 件 之一的, 予 以终止确 认 : ①收取该 金融资产 现 金流量的 合 同 权
利终止; ② 该金融资 产 已转移, 且 本集团将 金 融资产所 有 权上几乎 所 有的风险 和 报酬转移
给转入方; ③该金融 资 产已转移, 虽然本集 团 既没有转 移 也没有保 留 金融资产 所 有权上几
乎所有的 风 险和报酬 , 但是放弃 了 对该金融 资 产控制。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
40 
 
企业既没 有 转移也没 有 保留金融 资 产所有权 上 几乎所有 的 风险和报 酬 , 且未放 弃对 该
金融资产 控 制的, 则按 照其继续 涉 入所转移 金 融资产的 程 度确认有 关 金融资产, 并相应确
认有关负 债 。 
金融资产 整 体转移满 足 终止确认 条 件的, 将所 转移金融 资 产的账面 价 值, 与因转 移 而
收到的对 价 及原计入 其 他综合收 益 的公允价 值 变动累计 额 之和的差 额 计入当期 损 益。 
金融资产 部 分转移满 足 终止确认 条 件的, 将所 转移金融 资 产整体的 账 面价值, 在 终 止
确认部分 和 未终止确 认 部分之间, 按照各自 的 相对公允 价 值进行分 摊 , 并将因转 移而收到
的对价及 应 分摊至终 止 确认部分 的 原计入其 他 综合收益 的 公允价值 变 动累计额 之 和, 与 分
摊的前述 账 面金额的 差 额计入当 期 损益。 
3 ) 金融资产 减 值的测试 方 法及会计 处 理方法 
除以公允 价 值计量且 其 变动计入 当 期损益的 金 融资产外 , 本集团于 资 产负债表 日对 其
他金融资 产 的账面价 值 进行检查, 如果有客 观 证据表明 某项 金融资 产 发生减值 的 , 计提 减
值准备。 
以摊余成本 计量的金融 资产发生减 值时,按预 计未 来现金 流量( 不包括尚未发生的 未
来信用损失) 现值低于账 面价值的差 额,计提减 值准备。如 果有客观证 据表明该金 融资产
价值已恢 复 , 且客观上 与确认该 损 失后发生 的 事项有关, 原确认的 减 值损失予 以 转回, 计
入当期损 益 。 
当可供出 售 金融资产 发 生减值, 原 直接计入 所 有者权益 的 因公允价 值 下降形成 的累 计
损失予以 转 出并计入 减 值损失。 对 已确认减 值 损失的可 供 出售债务 工 具投资, 在 期后公允
价值上升 且 客观上与 确 认原减值 损 失后发生 的 事项有关 的 , 原确认 的 减值损失 予 以转回 并
计入当期 损 益。 对已确 认减值损 失 的可供出 售 权益工具 投 资, 期后公 允价值上 升 直接计入
所有者权 益。 
(2 ) 金融负债 
1 ) 金融负债 分 类、确认 依 据和计量 方 法 
本 集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和 其 他金融负 债 。 
以公允价 值 计量且其 变 动计入当 期 损益的金 融 负债, 包括交 易性金融 负 债和初始 确认
时指定为 以 公允价值 计 量且其变 动 计入当期 损 益的金融 负 债, 按照 公 允价值进 行 后续计量,
公允价值 变动形成的 利得或 损失 以 及与该金 融 负债相关 的 股利和利 息 支出 计入 当 期损益 。 
其他金融 负 债采用实 际 利率法, 按 照摊余成 本 进行后续 计 量。 
2 ) 金融负债 终 止确认条 件                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
41 
 
当金融负 债 的现时义 务 全部或部 分 已经解除 时, 终止确认 该 金融负债 或 义务已解 除的
部分。终 止 确认部分 的 账面价值 与 支付的对 价 之间的差 额 ,计入当 期 损益。 
(3 ) 金融资产 和 金融负债 的 公允价值 确 定方法 
本集团公允 价值计量按 《企业会计 准则第 39 号— 公允价 值计量》的 相关规定执 行,
以主要市 场 的价格计 量 金融资产 和 金融负债 的 公允价值, 不存在主 要 市场的, 以 最有利市
场的价格 计 量金融资 产 和金融负 债 的公允价 值 , 并且采 用 当时适用 并 且有足够 可 利用数 据
和其他信 息 支持的估 值 技术。 公允 价值计量 所 使用的输 入 值分为三 个 层次, 即第 一层次输
入值是计 量 日能够取 得 的相同资 产 或负债在 活 跃市场上 未 经调整的 报 价; 第二 层 次输入 值
是除第一 层 次输入值 外 相关资产 或 负债直接 或 间接可观 察 的输入值 ; 第三层次 输 入值是 相
关资产或 负 债的不可 观 察输入值。 本集团优 先 使用第一 层 次输入值, 最后再使 用 第三层次
输入值。 公 允价值计 量 结果所属 的 层次, 由对 公允价值 计 量整体而 言 具有重大 意 义的输入
值所属的 最 低层次决 定 。 
10. 应收款项 坏 账准备 
本集团将 下 列情形作 为 应收款项 坏 账损失确 认 标准: 债务 单 位撤销、 破 产 、 资不抵 债、
现金流量严 重不足、发 生严重自然 灾害等导致 停产而在可 预见的时间 内无法偿付 债务等;
其他确凿 证 据表明确 实 无法收回 或 收回的可 能 性不大。 
对可能发 生 的坏账损 失 采用备抵 法 核算, 期末 单独或按 组 合进行减 值 测试, 计提 坏 账
准备, 计入 当期损益。 对于有确 凿 证据表明 确 实无法收 回 的应收款 项 , 经本集团 按规定程
序批准后 作 为坏账损 失 ,冲销提 取 的坏账准 备 。 
(1 ) 单项金额 重 大并单独 计 提坏账准 备 的应收款 项 
单项金额 重 大的判断 依 据或金额 标准 
将单项金额达到或超过应收款项总额的 5% 的应
收款项视 为 单项金额 重 大的应收 款 项 
单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法 
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,计提 坏 账准备 
(2 ) 按组合计 提 坏账准备 应 收款项 
本集团以 应收款项的 账 龄为信用 风 险特征划 分 组合,按 照 账龄分析 法 计提坏账 准 备 。 
采用账龄 分 析法的应 收 款项坏账 准 备计提比 例 如下: 
账龄 应收账款计提比例(% ) 其他应收款计提比例(% ) 
1 年以内 3 3 
1-2 年 10 10 
2-3 年 20 20 
3-4 年 50 50                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
42 
 
账龄 应收账款计提比例(% ) 其他应收款计提比例(% ) 
4-5 年 80 80 
5 年以上 100 100 
(3 ) 单项金额 不 重大但单 独 计提坏账 准 备的应收 款 项 
单项计提 坏 账准备的 理 由 
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风 险 特征的应 收 款项 
坏账准备 的 计提方法 
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,计提 坏 账准备 
11. 存货 
本集团存 货 主要包括 原 材料、包 装 物、低值 易 耗品、在 产 品、库存 商 品等。 
存货实行 永 续盘存制, 存货在取 得 时按实际 成 本计价; 领 用或发出 存 货, 采用加 权平
均法确定 其 实际成本 。 低值易耗 品 和包装物 采 用一次转 销 法进行摊 销 。 
库存商品、 在产品和 用 于出售的 材 料等直接 用 于出售的 商 品存货, 其 可变现净 值 按 该
存货的估 计 售价减去 估 计的销售 费 用和相关 税 费后的金 额 确定; 用 于 生产而持 有 的材料 存
货, 其可变 现净值按 所 生产的产 成 品的估计 售 价减去至 完 工时估计 将 要发生的 成 本、 估 计
的销售费 用 和相关税 费 后的金额 确 定。 
12. 长期股权 投 资 
本集团长 期 股权投资 主 要是对子 公 司的投资 、 对联营企 业 的投资和 对 合营企业 的 投资 。 
本集团对 共 同控制的 判 断依据是 所 有参与方 或 参与方组 合 集体控制 该 安排, 并且 该 安
排相关活 动 的政策必 须 经过这些 集 体控制该 安 排的参与 方 一致同意 。 
本集团直 接 或通过子 公 司间接拥 有 被投资单位 20%(含) 以上但低于 50%的表决 权
时, 通常 认 为对被投 资 单位具有 重 大影响。 持 有被投资 单 位 20%以下表决权的 , 还需要 综
合考虑在 被 投资单位 的 董事会或 类 似权力机 构 中派有代 表 、 或参与 被 投资单位 财 务和经 营
政策制定 过 程、 或与被 投资单位 之 间发生重 要 交易、 或向 被投资单 位 派出管理 人 员、 或向
被投资单 位 提供关键 技 术资料等 事 实和情况 判 断对被投 资 单位具有 重 大影响。 
对被投资 单 位形成控 制 的, 为本 集 团的子公 司 。 通过同 一 控制下的 企 业合并取 得的 长
期股权投 资 , 在合并 日 按照取得 被 合并方在 最 终控制方 合 并报表中 净 资产的账 面 价值的 份
额作为长 期 股权投资 的 初始投资 成 本。 被合并 方在合并 日 的净资产 账 面价值为 负 数的, 长
期股权投 资 成本按零 确 定。 
通过多次 交 易分步取 得 同一控制 下 被投资单 位 的股权, 最 终形成企 业 合并的, 属于 一
揽子交易 的 , 本集团将 各项交易 作 为一项取 得 控制权的 交 易进行会 计 处理。 不属 于一览交
易的, 在合 并日, 根据 合并后享 有 被合并方 净 资产在最 终 控制方合 并 财务报表 中 的账面价                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
43 
 
值的份额 作 为长期股 权 投资的的 初 始投资成 本 。 初始投 资 成本与达 到 合并前的 长 期股权 投
资账面价 值 加上合并 日 进一步取 得 股份新支 付 对价的账 面 价值之和 的 差额, 调 整 资本公积,
资本公积 不 足冲减的 , 冲减留存 收 益。 
通过非同 一 控制下的 企 业合并取 得 的长期股 权 投资,以 合 并成本作 为 初 始 投 资 成本 。 
通过多次 交 易分步取 得 非同一控 制 下被投资 单 位的股权 , 最终形成 企 业合并的 , 属 于
一揽子交 易 的, 本集团 将各项交 易 作为一项 取 得控制权 的 交易进行 会 计处理。 不 属于一览
交易的, 按 照原持有 的 股权投资 账 面价值加 上 新增投资 成 本之和, 作 为改按成 本 法核算的
初始投资 成 本。 购买日 之前持有 的 股权采用 权 益法核算 的 , 原权益法 核算的相 关 其他综合
收益暂不 做 调整, 在 处 置该项投 资 时采用与 被 投资单位 直 接处置相 关 资产或负 债 相同的 基
础进行会 计 处理。 购买 日之前持 有 的股权在 可 供出售金 融 资产中采 用 公允价值 核 算的, 原
计入其他 综 合收益的 累 计公允价 值 变动在合 并 日转入当 期 投资损益 。 
除上述通 过 企业合并 取 得的长期 股 权投资外, 以支付现 金 取得的长 期 股权投资, 按 照
实际支付 的 购买价款 作 为投资成 本 ; 以发行权 益性证券 取 得的长期 股 权投资, 按 照发行权
益性证券 的 公允价值 作 为投资成 本 ; 投资者投 入的长期 股 权投资, 按 照投资合 同 或协议约
定的价值 作 为投资成 本 ; 以债务重 组、 非货币 性资产交 换 等方式取 得 的长期股 权 投资, 按
相关会计 准 则的规定 确 定投资成 本 。 
本集团对 子 公司投资 采 用 成本法 核 算,对合 营 企业及联 营 企业投资 采 用权益法 核 算。 
后续计量 采 用成本法 核 算的长期 股 权投资, 在 追加投资 时 , 按照追加 投资支付 的 成 本
额公允价 值 及发生的 相 关交易费 用 增加长期 股 权投资成 本 的账面价 值 。 被投资 单 位宣告 分
派的现金 股 利或利润 , 按照应享 有 的金额确 认 为当期投 资 收益。 
后续计量 采 用权益法 核 算的长期 股 权投资, 随 着被投资 单 位所有者 权 益的变动 相应 调
整增加或减 少长期股权 投资的账面 价值。其中 在确认应享 有被投资单 位净损益的 份额时,
以取得投 资 时被投资 单 位各项可 辨 认资产等 的 公允价值 为 基础, 按 照 本集团的 会 计政策 及
会计期间 , 并抵销与 联 营企业及 合 营企业之 间 发生的内 部 交易损益 按 照持股比 例 计算归 属
于投资企 业 的部分, 对 被投资单 位 的净利润 进 行调整后 确 认。 
处置长期 股 权投资, 其 账面价值 与 实际取得 价 款的差额, 计入当期 投 资收益。 采 用权
益法核算 的 长期股权 投 资, 因被 投 资单位除 净 损益以外 所 有者权益 的 其他变动 而 计入所 有
者权益的 , 处置该项 投 资时将原 计 入所有者 权 益的部分 按 相应比例 转 入当期投 资 损益。 
因处置部 分 股权投资 等 原因丧失 了 对被投资 单 位的共同 控 制或重大 影 响的, 处 置后 的
剩余股权 改 按可供出 售 金融资产 核 算, 剩余 股 权在丧失 共 同控制或 重 大影响之 日 的公允 价
值与账面 价 值之间的 差 额计入当 期 损益。 原 股 权投资因 采 用权益法 核 算而确认 的 其他综 合
收益, 在 终 止采用权 益 法核算时 采 用与被投 资 单位直接 处 置相关资 产 或负债相 同 的基础 进
行会计处 理 。 
因处置部 分 长期股权 投 资丧失了 对 被投资单 位 控制的, 处 置后的剩 余 股权能够 对被 投
资单位实 施 共同控制 或 施加重大 影 响的, 改按 权益法核 算 , 处置股权 账面价值 和 处置对价
的差额计 入 投资收益, 并对该剩 余 股权视同 自 取得时即 采 用权益法 核 算进行调 整 ; 处置 后                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
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的剩余股 权 不能对被 投 资单位实 施 共同控制 或 施加重大 影 响的, 改 按 可供出售 金 融资产 的
有关规定 进 行会计处 理 , 处置股权 账面价值 和 处置对价 的 差额计入 投 资收益, 剩 余股权在
丧失控制 之 日的公允 价 值与账面 价 值间的差 额 计入当期 投 资损益。 
本集团对 于 分步处置 股 权至丧失 控 股权的各 项 交易不属 于 一揽子交 易 的, 对每 一项 交
易分别进 行 会计处理。 属于 “一揽 子交易” 的 , 将各项交 易作为一 项 处置子公 司 并丧失控
制权的交 易 进行会计 处 理, 但是, 在丧失控 制 权之前每 一 次交易处 置 价款与所 处 置的股 权
对应的长 期 股权投资 账 面价值之 间 的差额, 确 认为其他 综 合收益, 到 丧失控制 权 时再一并
转入丧失 控 制权的当 期 损益。 
13. 投资性房 地 产 
本集团投 资 性房地产 包 括已出租 的 房屋建筑 物 。采用成 本 模式计量 。 
本集团投 资 性房地产 采 用平均年 限 法计提折 旧 或摊销。 各 类投资性 房 地产的预 计使 用
寿命、净 残 值率及年 折 旧( 摊销) 率 如下: 
类别 折旧年限(年) 预计残值率(% ) 年折旧率(% ) 
房屋建筑 物 16-45 4-5 2.11-6.00 
14. 固定资产 
本集团固定资产 是指 同 时具有以 下 特征,即 为 生产商品、 提供劳务、 出租或经 营 管理
而持有的,使用年限 超 过一年的 有 形资产。 
固定资产 在 与其有关 的 经济利益 很 可能流入 本 集团、 且 其 成本能够 可 靠计量时 予以 确
认。本集 团 固定资产 包 括房屋及 建 筑物、机 器 设备、运 输 设备、其 他 设备。 
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和 单独计价入账的土地外,本集团 对所有固定
资产计提 折 旧。 计提折 旧时采用 平 均年限法。 本集团固 定 资产的分 类 折旧年限、 预计净残
值率、折 旧 率如下: 
序号 类别 折旧年限( 年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 
1 房屋建筑 物 16--45 4-5 2.11—6.00 
2 机器设备 5—18 4-5 5.28—19.20 
3 运输设备 8—12 4-5 7.92—12.00 
4 其他设备 5—10 4-5 9.50—19.20 
本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行
复核,如 发 生改变, 则 作为会计 估 计变更处 理 。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
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融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者
作为租入 资 产的入账 价 值。 租入 资 产的入账 价 值与最低 租 赁付款额 之 间的差额 作 为未确 认
融资费用 。 
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
届满时将 取 得租入资 产 所有权的, 租入固定 资 产在其预 计 使用寿命 内 计提折旧; 否则, 租
入固定资 产 在租赁期 与 该资产预 计 使用寿命 两 者中较短 的 期间内计 提 折旧。 
15. 在建工程 
在建工程 在 达到预定 可 使用状态 之 日起, 根据 工程预算、 造价或工 程 实际成本 等 , 按
估计的价 值 结转固定 资 产, 次月起 开始计提 折 旧, 待办理 了竣工决 算 手续后再 对 固定资产
原值差异 进 行调整。 
16. 借款费用 
发生的可直 接归属于需 要经过 1 年以上的购建 或者生产活 动才能达到 预定可使用 或
者可销售 状 态的固定 资 产、 投资性 房地产和 存 货等的借 款 费用,在 资 产支出已 经 发生、 借
款费用已 经 发生、 为 使 资产达到 预 定可使用 或 可销售状 态 所必要的 购 建或生产 活 动已经 开
始时, 开始 资本化; 当 购建或生 产 符合资本 化 条件的资 产 达到预定 可 使用或可 销 售状态时 ,
停止资本 化 , 其后发生 的借款费 用 计入当期 损 益。 如果符 合资本化 条 件的资产 在 购建或者
生产过程 中 发生非正 常 中断、 且中 断时间连 续 超过 3 个月 , 暂停借款 费用的资 本 化,直至
资产的购 建 或生产活 动 重新开始 。 
专门借款 当 期实际发 生 的利息费 用 , 扣除尚 未 动用的借 款 资金存入 银 行取得的 利息 收
入或进行 暂 时性投资 取 得的投资 收 益后的金额予以 资本 化 ; 一般借 款 根据累计 资 产支出 超
过专门借 款 部分的资 产 支出加权 平 均数乘以 所 占用一般 借 款的资本 化率, 确定 资 本化金额。
资本化率 根 据一般借 款 加权平均 利 率计算确 定 。 
17. 无形资产 
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、软件等,按取得时的实际成本计量 ,其
中, 购入的 无形资产, 按实际支 付 的价款和 相 关的其他 支 出作为实 际 成本; 投资 者投入的
无形资产, 按投资合 同 或协议约 定 的价值确 定 实际成本, 但合同或 协 议约定价 值 不公允的 ,
按公允价 值 确定实际 成 本; 对非 同 一控制下 合 并中取得 被 购买方拥 有 的但在其 财 务报表 中
未确认的 无 形资产, 在 对被购买 方 资产进行 初 始确认时 , 按公允价 值 确认为无 形 资产。 
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用年
限、 合同规 定的受益 年 限和法律 规 定的有效 年 限三者中 最 短者分期 平 均摊销。 摊 销金额按
其受益对 象 计入相关 资 产成本和 当 期损益。 对 使用寿命 有 限的无形 资 产的预计 使 用寿命 及
摊销方法 于 每年年度 终 了进行复 核 ,如发生 改 变,则作 为 会计估计 变 更处理。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
46 
 
在每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证
据表明无 形 资产的使 用 寿命是有 限 的,则估 计 其使用寿 命 并在预计 使 用寿命内 摊 销。 
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性,分 为研究阶段 支出和开发 阶段支出。 研究阶段的 支出,于发 生时计入当 期损益;
开发阶段 的 支出,同 时 满足下列 条 件的,确 认 为无形资 产 : 
(1 ) 完成 该无形资 产 以使其能 够 使用或出 售 在技术上 具 有可行性 ; 
(2 ) 具有 完成该无 形 资产并使 用 或出售的 意 图; 
(3 ) 运用 该无形资 产 生产的产 品 存在市场 或 无形资产 自 身存在市 场 ; 
(4 ) 有足够的技术、 财务资源 和 其他资源 支 持, 以完成 该无形资 产 的开发, 并 有能
力使用或 出 售该无形 资 产; 
(5 ) 归属 于该无形 资 产开发阶 段 的支出能 够 可靠地计 量 。 
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开
发支出在 以 后期间不 再 确认为资 产 。 已资本 化 的开发阶 段 的支出在 资 产负债表 上 列示为 开
发支出, 自 该项目达 到 预定可使 用 状态之日 起 转为无形 资 产列报。 
18. 长期资产 减 值 
本集团于 每 一资产负 债 表日对长 期 股权投资 、 采用成本 模 式计量的 投 资性房地 产、 固
定资产、 在 建工程、 使 用寿命有 限 的无形资 产 等项目进 行 检查, 当存 在减值迹 象 时, 本集
团进行减 值 测试。 对商 誉和使用 寿 命不确定 的 无形资产, 无论是否 存 在减值迹 象 , 每期末
均进行减 值 测试。 
减值测试 结 果表明资 产 的可收回 金 额低于其 账 面价值的 , 按其差额 计 提减值准 备并 计
入减值损 失 。 可收回 金 额为资产 的 公允价值 减 去处置费 用 后的净额 与 资产预计 未 来现金 流
量的现值 两 者之间的 较 高者。 资产 的公允价 值 根据公平 交 易中销售 协 议价格确 定 ; 不存 在
销售协议 但 存在资产 活 跃市场的, 公允价值 按 照该资产 的 买方出价 确 定; 不存在 销售协议
和资产活 跃 市场的, 则 以可获取 的 最佳信息 为 基础估计 资 产的公允 价 值。 处置费 用包括与
资产处置 有 关的法律 费 用、 相关税 费、 搬运费 以及为使 资 产达到可 销 售状态所 发 生的直接
费用。 资产 预计未来 现 金流量的 现 值, 按照资 产在持续 使 用过程中 和 最终处置 时 所产生的
预计未来 现 金流量, 选 择恰当的 折 现率对其 进 行折现后 的 金额加以 确 定。 资产减 值准备按
单项资产 为 基础计算 并 确认, 如果 难以对单 项 资产的可 收 回金额进 行 估计的, 以 该资产所
属的资产 组确定资产 组的可收回 金 额。资产 组 是能够独 立 产生现金 流 入的最小 资 产组合 。  
在财务报 表 中单独列 示 的商誉, 在 进行减值 测 试时, 将 商 誉的账面 价 值分摊至 预期 从
企业合并 的 协同效应 中 受益的资 产 组或资产 组 组合。 测 试 结果表明 包 含分摊的 商 誉的资 产
组或资产 组 组合的可 收 回金额低 于 其账面价 值 的, 确认相 应的减值 损 失。 减值损 失金额先                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
47 
 
抵减分摊 至 该资产组 或 资产组组 合 的商誉的 账 面价值, 再 根据资产 组 或资产组 组 合中除 商
誉以外的 其 他各项资 产 的账面价 值 所占比重 , 按比例抵 减 其他各项 资 产的账面 价 值。 
减值测试 后 , 若该资产 的账面价 值 超过其可 收 回金额, 其 差额确认 为 减值损失, 上述
资产的减 值 损失一经 确 认,在以 后 会计期间 不 予转回。 
19. 长期待摊 费用 
本集团的 长 期待摊费 用 包括低温 余 热电站 BOT 项目前期 费、 矿区占用 费等。该等 费 用
在受益期 内 平均摊销, 如果长期 待 摊费用项 目 不能使以 后 会计期间 受 益, 则将尚 未摊销的
该项目的 摊 余价值全 部 转入当期 损 益。 
20. 职工薪酬 
本集团职 工 薪酬包括 短 期薪酬、 离 职后福利 、 辞退福利 。 
短期薪酬 主 要包括职 工 工资、 奖金 、 津贴和补 贴、 职工福 利费、 社会 保险费及 住 房公
积金、 工会 经费和职 工 教育经费 等 , 在职工提 供服务的 会 计期间, 将 实际发生 的 短期薪酬
确认为负 债 ,并按照 受 益对象计 入 当期损益 或 相关资产 成 本。 
离职后福 利 按照公司 承 担的风险 和 义务, 分类 为设定提 存 计划、 设定 受益计划。 对于
设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴
存的提存 金 确认为负 债 ,并按照 受 益对象计 入 当期损益 或 相关资产 成 本。 
辞退福利 是 由于本集 团 不能单方 面 撤回解除 劳 动关系计 划 或裁减建 议 产生, 确 认辞 退
福利产生 的 职工薪酬 负 债, 并计入 当期损益, 其中对超 过 一年予以 支 付辞退补 偿 款, 按适
用的折现 率 折现后计 入 当期损益 。 
21. 预计负债 
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务 同 时符合以 下 条件时, 本 集团将其 确 认为负债: 该义务是 本 集团承担 的 现时义务 ;
该义务的 履 行很可能 导 致经济利 益 流出企业 ; 该义务的 金 额能够可 靠 地计量。 
预计负债 按 照履行相 关 现时义务 所 需支出的 最 佳估计数 进 行初始计 量 , 并综合 考虑 与
或有事项 有 关的风险、 不确定性 和 货币时间 价 值等因素。 货币时间 价 值影响重 大 的, 通过
对相关未 来 现金流出 进 行折现后 确 定最佳估 计 数。 每个 资 产负债表 日 对预计负 债 的账面 价
值进行复 核 ,如有改 变 则对账面 价 值进行调 整 以反映当 前 最佳估计 数 。 
22. 收入确认 原 则和计量 方 法 
本集团的 营 业收入主 要 包括销售 商 品收入、 让 渡资产使 用 权收入, 收 入确认政 策 如下:                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
48 
 
(1 ) 客户 自提的水 泥 、熟料等 产 品销售业 务 ,在客户 提 货时确认 销 售收入的 实 现。 
(2 ) 本集团承运的 水 泥、 熟料等 产品销售 业 务, 在将产 品运输至 交 货地点并 经 客户
确认收货 时 确认销售 收 入的实现 。 
(3 ) 预拌混凝土产 品 销售业务, 在将产品 运 输至交货 地 点完成现 场 浇筑并经 客 户 确
认收货时 确 认销售收 入 的实现。 
23. 政府补助 
本集团的 政 府补助包 括 财政拨款 、 税收返还 。 
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨
付的补助 , 或对期末 有 确凿证据 表 明能够符 合 财政扶持 政 策规定的 相 关条件且 预 计能够 收
到财政扶 持 资金时, 按 照应收的 金 额计量; 政 府补助为 非 货币性资 产 的, 按照公 允价值计
量,公允 价 值不能可 靠 取得的, 按 照名义金 额(1 元) 计量。 
财政拨款 为 与资产相 关 的政府补 助 确认为递 延 收益, 在 相 关资产使 用 寿命内平 均分 配
计入当期 损 益。 财政拨 款为与收 益 相关的政 府 补助, 用于 补偿以后 期 间的相关 费 用或损失
的, 确认为 递延收益, 并在确认 相 关费用的 期 间计入当 期 损益; 财政 拨款为用 于 补偿已发
生的相关 费 用或损失 的 ,直接计 入 当期损益 。 
24. 递延所得 税 资产和递 延 所得税负 债 
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额( 暂时 性差异) 计算 确认。 对 于 按照税法 规 定能够于 以 后年度抵 减 应纳税所 得 额的可
抵扣亏损, 确认相应 的 递延所得 税 资产。 对于 商誉的初 始 确认产生 的 暂时性差 异 , 不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额( 或可抵扣亏损)
的非企业 合 并的交易 中 产生的资 产 或负债的 初 始确认形 成 的暂时性 差 异, 不确 认 相应的 递
延所得税资 产和递延所 得税负债。 于资产负债 表日,递延 所得税资产 和递延所得 税负债,
按照预期 收 回该资产 或 清偿该负 债 期间的适 用 税率计量 。 
本集团以 很 可能取得 用 来抵扣可 抵 扣暂时性 差 异、 可抵 扣 亏损和税 款 抵减的未 来应 纳
税所得额 为 限,确认 递 延所得税 资 产。 
25. 租赁 
本集团的 租赁 业务包 括 融资租赁 和 经营租赁 。 
本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允 价值
与最低租 赁 付款额的 现 值两者中 较 低者, 作为 融资租入 固 定资产的 入 账价值, 将 最低租赁
付款额作 为 长期应付 款 的入账价 值 ,将两者 的 差额记录 为 未确认融 资 费用。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
49 
 
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期 损 益。 
26. 重要会计 政 策和会计 估 计变更 
(1 ) 重要会计 政 策变更 
本期未发 生 会计政策 变 更。 
(2 ) 重要会计 估 计变更 
本期未发 生 会计估计 变 更。 
五、税项 
1. 主要税种 及 税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 应税销售 额 17%、3% 、5%、6% 
营业税 应税营业 额 5% 
企业所得 税 应纳税所得额 15%、25% 
矿产资源 税 生产消耗 的 石灰石数 量 2 元/ 吨、3 元/ 吨 
城市维护 建 设税 应纳流转 税 额 1%、5%、7% 
不同企业 所 得税税率 纳 税主体说 明 : 
纳税主体名称 所得税税率 
宁夏赛马 15% 
青水股份 15% 
中宁赛马 15% 
石嘴山赛 马 15% 
六盘山公 司 15% 
天水中材 15% 
中材甘肃 15% 
根据国家 税 务总局 《关 于 深入实施 西 部大开发 战 略有关企 业 所得税问 题 的公告》 (2012
年第 12 号公告) , 银 川 市西夏北 区 地方税务 局 以银西北 地 税税通[2016]8618 号、 宁夏青
铜峡市国家税务局以青国税通[2016]14290 号、中宁县地方税务局以中宁地税税通
[2016]7472 号、 石嘴山 市大武口 区 国家税务 局 以石大国 税 通[2016]18722 号、 泾源县国家
税务局六盘 山税务分局 以泾国税通[2016]5808 号、甘肃省 白银市白银 区国家税务 局以白
区国税通[2016]2130 号 、甘肃省 天 水市秦州 区 国家税务 局 以天秦国 税 通[2016]1526 号税                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
50 
 
务事项通知 书分别备案 受理宁夏赛 马、青水股 份、中宁赛 马、石嘴山 赛马、六盘 山公司、
中材甘肃、 天水中材 符 合西部大 开 发所得税 优 惠税率的 条 件, 上述公 司享受 15%的企业所
得税优惠 税 率。 
2. 税收优惠 
(1 ) 根据财 税[2008]156 号文件 《关 于资源综 合 利用及其 他 产品增值 税 政策的通 知》
和财税[2009]163 号文件 《关于资 源 综合利用 及 其他产品 增 值税政策 的 补充的通 知 》 、 财
税[2015]78 号 文件关于 印发《资源 综合利用产 品和劳务增 值税优惠目 录》的通知 ,经向
所在地税务 局批准、备 案,宁夏赛 马、青水股 份、中宁赛 马、六盘山 公司、石嘴 山赛马、
中材甘肃 、 天水中材 生 产的 P.O42.5、P.O42.5R 普通硅酸 盐水泥 和 P.C32.5、P.C32.5R、
P.C42.5、P.C42.5R 复合 硅酸盐水 泥 符合规定 , 享受增值 税 即征即退 的 税收优惠 政 策。 
(2 ) 根据财 税[2009]9 号 《关于部 分货物适用 增值税低税 率和简易办 法征收增值 税
政策的通 知 》 和财 税[2014]57 号 《关于简并 增 值税征收 率 政策的通 知 》 规定 , 从 2014 年
7 月 1 日起, 天水华 建 、 中宁混 凝 土、 青铜 峡 混凝土、 喀 喇沁混凝 土 、 金长城 砼 业及煜 皓
砼业销售 商 品混凝土 按 简易办法 依 照 3%征收率计算缴纳 增 值税;从 2015 年 7 月 1 日起,
赛马科进生 产销售的 C15-C40 预拌混 凝土原享 受资源综合 利用产品免 征增值税优 惠政策
调整为按 简 易办法依照 3%征收率计 算缴纳增 值 税。 
(3 ) 根据《宁夏回族自 治区财政厅 、宁夏回族 自治区国家 税务局、宁 夏回族自治 区
地方税务局 关于免征小 微企业部分 政府性基金 的通知》( 宁财(综) 发[2013]275 号),
骏升物业 、 青苑物业 自 2013 年 5 月 1 日起免 征小微企 业 地方教育 费 附加、水 利 建设基 金
两项政府 性 基金。 根据 《内蒙古自 治区人民 政 府关于印 发 自治区鼓 励 和支持非 公 有制经济
加快发展 若 干规定( 试行) 的通知》( 内政发[2013]61 号) 的规 定,从 2013 年 7 月 1 日起,
乌海赛马 免 收企业地 方 教育附加 费 、水利建 设 基金。 
六、合并财务报表主要项目注释 
下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,均以人民币元 列示,“ 年初 ” 系指
2016 年 1 月 1 日,“期末 ”系指 2016 年 6 月 30 日,“本期 ”系指 2016 年 1 月 1 日至 6
月 30 日,“上期”系指 2015 年 1 月1 日至 6 月 30 日。 
1. 货币资金 
项目 期末余额 年初余额 
现金 4,123.08 5,440.58 
银行存款 611,346,951.74 530,748,664.64 
其他货币 资 金 21,246,945.77 21,482,101.14 
合计 632,598,020.59 552,236,206.36                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
51 
 
期末其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金 6,006,042.73 元,保函保证金
5,322,055.50 元, 履约保证金 3,160,000.00 元 , 矿山环境 恢复治理 保 证金 6,355,157.43
元,矿山 安 全生产风 险 抵押保证金 403,690.11 元。 
2. 应收票据 
(1 ) 应收票据 种 类 
项目 期末余额 年初余额 
银行承兑 汇 票 216,313,405.35 208,666,840.77 
商业承兑 汇 票 17,945,073.50 20,153,291.13 
合计 234,258,478.85 228,820,131.90 
(2 ) 期末已用 于 质押的票 据 
期末应收 票 据中无已 用 于质押的 票 据。 
(3 ) 期末已经 背 书或贴现 且 在资产负 债 表日尚未 到 期的应收 票 据 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑 汇 票 520,461,303.41   
商业承兑 汇 票 6,126,821.74   
合计 526,588,125.15   
3. 应收账款 
(1 ) 应收账款 分 类 
类别 
期末金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单
项计提坏账准备 的
应收账款 
     
按账龄组合计提坏
账准备的应收账款 
1,133,875,116.43 99.23 133,368,505.41 11.76 1,000,506,611.02 
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款 
8,850,408.44 0.77 8,850,408.44 100.00  
合计 1,142,725,524.87 — 142,218,913.85 — 
1,000,506,611.02 
( 续表) 
类别 年初金额                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
52 
 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款 
     
按账龄组合计提坏账
准备的应收账款 
992,429,741.63 98.91 128,914,868.90 12.99 863,514,872.73 
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款 
10,900,408.44 1.09 10,900,408.44 100.00  
合计 1,003,330,150.07 — 139,815,277.34 — 863,514,872.73 
1 ) 组合中, 按 账龄分析 法 计提坏账 准 备的应收 账 款 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(% ) 
1 年以内 801,043,204.03 24,031,296.12 3.00 
1-2 年 132,295,925.82 13,229,592.58 10.00 
2-3 年 122,749,396.81 24,549,879.36 20.00 
3-4 年 8,610,036.71 4,305,018.35 50.00 
4-5 年 9,620,965.13 7,696,758.95 80.00 
5 年以上 59,555,587.93 59,555,960.05 100.00 
合计 1,133,875,116.43 133,368,505.41 — 
2 ) 期末单 项金额虽 不 重大但单 独 计提坏账 准 备的应收 账 款 
单位名称 账面余额 坏账金额 
计提比例
(% ) 
计提原因 
鄂尔多 斯市宏昌矿 用支
护材料有 限 责任公司 
8,850,408.44 8,850,408.44 100.00 
债务人财 务
状况恶化 
合计 8,850,408.44 8,850,408.44 — — 
(2 ) 本期计提 、 转回(或 收 回)的坏 账 准备情况 
本期计提 坏 账准备金额 4,453,636.51 元;本期 转回坏账 准 备 2,050,000.00 元。 
(3 ) 本期实际 核 销的应收 账 款 
本期不存 在 核销应收 账 款情形。 
(4 ) 按欠款方 归 集的期末 余 额前五名 的 应收账款 情 况                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
53 
 
单位名称 期末 余 额 账龄 
占应收账款
期末 余 额合
计数 的 比例
(%) 
坏账准备 
期末余额 
中铁物贸西安有限公司 
41,023,989.70 1 年以内 3.59 
1,230,719.6

四川省第四建筑工程公司 26,076,570.60 0-2 年 2.28 863,507.08 
中建安装工程有限公司 25,604,617.64 1 年以内 2.24 768,138.53 
宁夏开元实业有限公司 19,750,295.21 1 年以内 1.73 592,508.86 
中国建筑第八工程局有限
公司西北分公司 
18,238,521.69 0-2 年 1.60 
1,434,513.6

合计 130,693,994.84 
— 
11.44 
4,889,387.8

4. 预付款项 
(1 ) 预付款项 账 龄 
项目 
期末 余 额 年初余额 
金额 比例(% ) 金额 比例(% ) 
1 年以内 110,762,659.62 80.46 73,032,601.66 76.49 
1 -2 年 20,734,819.11 15.06 16,805,068.94 17.60 
2 -3 年 3,424,863.63 2.49 1,566,491.74 1.64 
3 年以上 2,734,691.89 1.99 4,078,337.00 4.27 
合计 137,657,034.25 100.00 95,482,499.34 100.00 
(2 ) 按预付对 象 归集的期末 余额前五 名 的预付款 情 况 
单位名称 期末余额 账龄 
占预付款项期末余额
合计数的比例(%) 
国网宁夏 电 力公司中 宁 县供
电公司 
19,999,999.99 1 年以内 14.53 
神华宁夏 煤 业集团有 限 责任
公司 
17,026,259.95 1 年以内 12.37 
宁夏神洲 工 贸有限公 司 
14,517,332.54 1 年以内 10.55 
兰州铁路 局 银川货运 营 业部 
9,600,000.00 1 年以内 6.97 
国网宁夏 电 力公司银 川 供电
局 
6,852,405.61 1 年以内 4.98 
合计 67,995,998.09 — 49.40 
5. 其他应收 款 
(1 ) 其他应收 款 分类                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
54 
 
类别 
期末金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单项
计提坏账准备 的 其他
应收款 
    
 
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款 
41,968,840.04 100.00 20,047,291.61 47.77 
21,921,548.4

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款  
   
 
合计 41,968,840.04 — 20,047,291.61 — 
21,921,548.4

( 续表) 
类别 
年初金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单项
计提坏账准备 的 其他
应收款 
    
 
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款 
31,659,959.58 100.00 19,722,337.13 62.29 
11,937,622.4

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款 
     
合计 31,659,959.58 — 19,722,337.13 — 
11,937,622.4

1 ) 组合中, 按 账龄分析 法 计提坏账 准 备的其他 应 收款 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例(% ) 
1 年以内 17,263,367.94 517,901.04 3.00 
1-2 年 3,392,181.02 339,218.10 10.00 
2-3 年 1,283,935.12 256,787.02 20.00 
3-4 年 1,919,511.21 959,755.61 50.00 
4-5 年 681,074.54 544,859.63 80.00 
5 年以上 17,428,770.21 17,428,770.21 100.00 
合计 41,968,840.04 20,047,291.61 —                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
55 
 
(2 ) 本期计提 、 转回(或 收 回)坏账 准 备情况 
本期计提 坏 账准备金额 324,954.48 元;本期 不 存在收回 或 转回坏账 准 备情况。 
(3 ) 本期实际 核 销的其他 应 收款 
本期不存 在 核销其他 应 收款情形 。 
(4 ) 其他应收 款 按款项性 质 分类情况 
款项性质 期末余额 年初余额 
预付各种 租 金 215,120.00 1,215,120.00 
保证金 9,394,769.00 8,449,516.41 
备用金 7,849,572.30 8,610,008.80 
垫付职工 个 人款/ 员工借 款 2,161,521.95 2,131,052.61 
保险赔偿 313,638.15 307,594.73 
代垫款项 14,033,253.80 6,533,584.08 
应收资产 转 让款 5,988,100.00 2,753,813.92 
其它 2,012,864.84 1,659,269.03 
合计 41,968,840.04 31,659,959.58 
(5 ) 按欠款方 归 集的期末 余 额前五名 的 其他应收 款 情况: 
单位名称 
款项 
性质 
期末余额 账龄 
占其他应收款
期末 余 额合计
数的比例(% ) 
坏账准备 
期末余额 
乌海市海南区自来水
公司 
设备拍
卖款 
5,988,100.00 1 年以内 14.27 179,643.00 
郑州康华福利造纸厂 往来款 2,091,070.48 5 年以上 4.98 2,091,070.48 
天水市国土资源局秦
州分局 
保证金 1,923,500.00 1-3 年 4.58 171,840.00 
宁夏青峡实业有限公
司 
电费款 1,544,523.34 3 年以上 3.68 1,357,145.84 
乌海市国土资源局海
南分局 
保证金 1,487,386.67 5 年以上 3.55 1,487,386.67 
合计 — 13,034,580.49 — 31.06 5,287,085.99 
6. 存货 
(1 ) 存货分类 
项目 
期末余 额 年初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 135,907,061.69 13,070,359.81 122,836,701.88 140,625,010.23 13,073,608.91 127,551,401.32                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
56 
 
项目 
期末余 额 年初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
产成品 259,353,817.20  259,353,817.20  245,600,203.61  245,600,203.61 
合计 395,260,878.89 13,070,359.81 382,190,519.08 386,225,213.84 13,073,608.91 373,151,604.93 
(2 ) 存货跌价 准 备 
项目 年初余额 本期增加 
本期减少 
期末余额 
转回或转销 其他转出 
原材料 13,073,608.91   3,249.10 13,070,359.81 
产成品      
合计 13,073,608.91   3,249.10 13,070,359.81 
(3 ) 存货跌价 准 备计提 
期末计提 的 存货跌价 准 备主要为 按 期末存货 成 本高于可 变 现价值 ( 估 计售价减 去估 计
的销售费 用 和相关税 费 后的金额 ) 的金额计 提 的存货跌 价 准备。 
7. 其他流动 资产 
项目 期末余额 年初余额 性质 
留抵增值 税 25,211,932.07 46,277,193.52 增值税进 项 税额留抵 
合计 25,211,932.07 46,277,193.52  
8. 可供出售 金 融资产 
(1 ) 可供出售 金 融资产情 况 
项目 
期末 余 额 年初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
可供出售权益工具       
按成本计量的 
57,600,000.00  57,600,000.0

57,600,000.00  57,600,000.0

合计 
57,600,000.00  57,600,000.0

57,600,000.00  57,600,000.0

(2 ) 期末按成 本 计量的可 供 出售金融 资 产(单位 : 人民币千 元 ) 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被投资单
位持股比例
(%) 
本期现
金红利 年初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 年初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 
宁夏银行股
份有限公司 
57,300.00   57,300.00     1.66 3,676.8                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
57 
 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被投资单
位持股比例
(%) 
本期现
金红利 年初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 年初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 

天水麦积农
村合作银行 
200.00   200.00     0.25 36.00 
清水县信用
合作联社营
业部 
100.00   100.00     0.22 13.00 
合计 
57,600.00   57,600.00     — 
3,725.8

9. 投资性房 地 产 
(1 ) 采用成本 计 量模式的 投 资性房地 产 
项目 房屋、建筑物 合计 
一、账面原值     
1.年初余额 69,458,054.86 69,458,054.86 
2.本期增加 金额 25,155.00 25,155.00 
(1 )固定资 产转入 25,155.00 25,155.00 
(2 )在建工 程转入   
3.本期减少 金额   
(1 )处置   
4.期末余额 69,483,209.86 69,483,209.86 
二、累计折旧和累计摊销   
1.年初余额 6,839,558.13 6,839,558.13 
2.本期增加 金额 923,981.14 923,981.14 
(1 )计提或 摊销 917,894.62  917,894.62  
(2 )累计折 旧转入 6,086.52 6,086.52 
3.本期减少 金额   
(1 )处置   
4.期末余额 7,763,539.27 7,763,539.27 
三、减值准备   
1.年初余额   
2.本期增加 金额   
(1 )计提   
3 、本期减少 金额   
(1 )处置   
4.期末余额   
四、账面价值                                     宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
58 
 
项目 房屋、建筑物 合计 
1.期末账面 价值 61,719,670.59 61,719,670.59 
2.年初账面 价值 62,618,496.73 62,618,496.73 
10.  固定资产 
(1 ) 固定资产 明 细表 
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 
一、账面原值      
1.年初余额 3,337,593,014.40 4,268,836,368.46 333,401,232.37 101,120,438.59 8,040,951,053.82 
2.本期增加金额 -20,240,562.00 35,334,003.46 9,475,583.62 1,132,317.95 25,701,343.03 
( 1)购置 1,582,045.90 5,482,207.18 9,475,583.62 1,153,570.81 17,693,407.51 
( 2)在建工程转入 3,260,695.35 4,747,240.17   8,007,935.52 
( 3 ) 其他调整 -25,083,303.25 25,104,556.11  -21,252.86  
3.本期减少金额 10,394,214.88 3,374,060.48 7,252,372.00 38,917.88 21,059,565.24 
( 1)处置或报废 10,369,059.88 3,374,060.48 7,252,372.00 38,917.88 21,034,410.24 
( 2)转入投资性房地产 25,155.00    25,155.00 
4.期末余额 3,306,958,237.52 4,300,796,311.44 335,624,443.99 102,213,838.66 8,045,592,831.61 
二、累计折旧      
1.年初余额 761,563,429.70 1,979,304,168.30 176,677,469.82 66,397,954.83 2,983,943,022.65 
2.本期增加金额 54,338,781.41 149,376,005.38 15,336,120.92 1,909,625.28 220,960,532.99 
( 1)计提 54,338,781.41 149,376,005.38 15,336,120.92 1,909,625.28 220,960,532.99 
3.本期减少金额 4,788,207.22 2,443,509.62 5,250,004.51 28,018.36 12,509,739.71 
( 1)处置或报废 4,782,120.70 2,443,509.62 5,250,004.51 28,018.36 12,503,653.19 
( 2)转入投资性房地产 6,086.52    6,086.52 
4.期末余额 811,114,003.89 2,126,236,664.06 186,763,586.23 68,279,561.75 3,192,393,815.93 
三、减值准备      
1.年初余额 75,421,281.62 72,351,142.13 518,664.20 1,830,804.58 150,121,892.53 
2.本期增加金额     - 
( 1)计提     - 
3.本期减少金额 1,702,172.38 392,935.03   2,095,107.41 
( 1)处置或报废 1,702,172.38 392,935.03   2,095,107.41 
4.期末余额 73,719,109.24 71,958,207.10 518,664.20 1,830,804.58 148,026,785.12 
四、账面价值      
1.期末账面价值 2,422,125,124.39 2,102,601,440.28 148,342,193.56 32,103,472.33 4,705,172,230.56 
2.年初账面价值 2,500,608,303.08 2,217,181,058.03 156,205,098.35 32,891,679.18 4,906,886,138.64 
(2 ) 暂时闲置 的 固定资产                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
59 
 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
房屋建筑物 150,731,252.46 84,626,889.53 58,368,769.37 7,735,593.56  
机器设备 224,940,042.02 172,619,099.15 43,908,866.96 8,412,075.91  
运输设备 17,340,363.60 16,541,089.88 91,298.83 707,974.89  
其他设备 4,173,717.06 2,415,128.16 1,598,975.99 159,612.91  
合计 397,185,375.14 276,202,206.72 103,967,911.15 17,015,257.27  
(3 ) 通过融资 租 赁租入的 固 定资产 
本集团期末无通过融 资 租赁租入 的 固定资产 。 
(4 ) 通过经营 租 赁租出的 固 定资产 
本集团期末无通过经营租赁租出 的 固定资产 。 
(5 ) 未办妥产 权 证书的固 定 资产 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
乌海赛马 办 公楼、中 控 楼及化验 楼 等 12,834,987.29 
房产证正 在 办理中 
乌海西水 主 厂房及其 他 房屋 18,249,473.87 
土地使用 权 变更手续 正
在办理之 中 
赛马混凝 土 办公服务 楼 11,648,803.46 租用本公 司 土地使用 权 
天水中材 办 公楼、宿 舍 及生产用 房 10,842,816.19 
房产证正 在 办理中 
中材甘肃 办 公楼、宿 舍 及生产用 房 12,618,063.77 
房产证正 在 办理中 
青铜峡混 凝 土金积分 公 司办公楼 6,460,903.43 
房产证正 在 办理中 
天水华建 办 公楼、宿 舍 、实验楼 等 2,438,254.10 
房产证正 在 办理中  
中宁混凝 土 实验楼、 地 磅房、配 电 室 1,193,626.25 房产证正 在 办理中 
乌海西水 公 司除 5 号窑 资产所占 用 的土地使 用 权为乌海 西 水公司占 有 外, 其余 均为 占
用内蒙古 西 卓子山草 原 水泥集团 总 公司及内 蒙 古西水创 业 股份有限 公 司的土地 , 土地使 用
权变更手 续 正在办理 之 中。 
11.  在建工程 
(1 ) 在建工程 明 细表 
项目 
期末 余 额 年初余额 
账面余额 
减值 
准备 
账面价值 账面余额 
减值 
准备 
账面价值 
在建工程 
141,348,886.50  141,348,886.50 116,442,041.27  
116,442,041.2
7                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
60 
 
项目 
期末 余 额 年初余额 
账面余额 
减值 
准备 
账面价值 账面余额 
减值 
准备 
账面价值 
合计 
141,348,886.50  141,348,886.50 116,442,041.27  
116,442,041.2

(2 ) 重大在建 工 程项目变 动 情况 
工程名称 年初余额 本期增加 
本期减少 
期末余额 
转入固定资产  
转入其他 
喀喇沁公司4500t/d 熟料水泥
生产线协同工业尾矿处理及配
套9MW 纯低温余热发电项目 
50,815,635.58 1,695,550.52   52,511,186.10 
喀喇沁公司矿山生产线 24,253,123.06 8,598,883.91   32,852,006.97 
宁夏赛马宁东粉煤灰精细深加
工项目 
25,858,363.43 10,209,050.61   36,067,414.04 
宁夏赛马兰山水泥磨包机项目 8,955,771.76 6,939,330.53   15,895,102.29 
零星工程 
6,559,147.44 5,471,965.18 8,007,935.52  4,023,177.10 
合计 
116,442,041.2
7 32,914,780.75 8,007,935.52 - 141,348,886.50 
(续表) 
工程名称 预算数 
工程累计投入
占预算比例
( % ) 
工程 
进度
( % ) 
利息资本化累计
金额 
其中:本期 利
息资本化金额 
本期利息资
本化率(% ) 
资金
来源 
喀喇沁公司4500t/d 熟料水
泥生产线协同工业尾矿处理
及配套9MW 纯低温余热发电
项目 
775,912,000.00 84.32 99.00 24,018,574.68   
自有 
借款 
喀喇沁公司矿山生产线 43,790,000.00 75.3 80.00    自有 
宁夏赛马宁东粉煤灰精细深
加工项目 
114,020,700.00 31.63 40.00    自有 
宁夏赛马兰山水泥磨包机项
目 
15,900,000.00 99.97 95.00    自有 
12.  工程物资 
项目 期末余额 年初余额 
专用材料 551,521.73 451,396.13 
合计  551,521.73  451,396.13 
13.  无形资产 
(1 ) 无形资产 明 细 
项目 土地使用权 采矿权 探矿权 软件 合计                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
61 
 
项目 土地使用权 采矿权 探矿权 软件 合计 
一、账面原值      
1.年 初余额 312,439,562.20 157,093,160.15 24,492,918.87 974,533.09 495,000,174.31 
2.本期增加金额      
(1)购置      
3.本期减少金额      
(1)处置      
4.期末余额 312,439,562.20 157,093,160.15 24,492,918.87 974,533.09 495,000,174.31 
二、累计摊销      
1.年 初余额 68,275,138.09 66,203,938.98 1,587,503.97 732,273.68 136,798,854.72 
2.本期增加金额 2,980,511.85 4,248,411.40 680,358.84 41,807.20 7,951,089.29 
(1 ) 计提 2,980,511.85 4,248,411.40 680,358.84 41,807.20 7,951,089.29 
3.本期减少金额      
(1)处置      
4.期末余额 71,255,649.94 70,452,350.38 2,267,862.81 774,080.88 144,749,944.01 
三、减值准备      
1.年 初余额      
2.本期增加金额      
(1 ) 计提      
3.本期减少金额      
(1)处置      
4.期末余额      
四、账面价值      
1.期末账面价值 241,183,912.26 86,640,809.77 22,225,056.06 200,452.21 350,250,230.30 
2.年初账面价值 244,164,424.11 90,889,221.17 22,905,414.90 242,259.41 358,201,319.59 
乌海西水无形资产中采矿证号分别为 c1503002010117120087518 、
c1503002010117120090263 、c1503002011127140121290 、c150300201109714012103 的采
矿权, 证载 名称均为 内 蒙古西水 创 业股份有 限 公司, 截止 2016 年 6 月30 日产权变更手续
正在办理 之 中。 
(2 ) 未办妥产 权 证书的土 地 使用权 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
乌海西水 资 产所占用 的 土地 3,164,742.87 土地使用 权 变更手续 正 在办理之 中 
14.  商誉 
(1 ) 商誉原值                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
62 
 
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
乌海西水 4,577,989.16   4,577,989.16 
天水华建 1,002,082.33   1,002,082.33 
合计 5,580,071.49   5,580,071.49 
(2 ) 商誉减值 准 备 
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
乌海西水 4,577,989.16   4,577,989.16 
合计 4,577,989.16   4,577,989.16 
2013 年本集团根据未 来 五年财务 预 算(且假 设 超过 5 年 财 务预算之 后 年份的现 金流
量均保持稳定),对上述资产组的未来现金流量现值进行测算,对乌海西水公司商誉
4,577,989.16 元全额计 提减值准 备 。 
15.  长期待摊费 用 
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额 
低温余热电站
BOT 项目前期费 
3,284,773.40  264,426.66  3,020,346.74 
矿区占用费 768,049.58  100,180.38  667,869.20 
矿山平台剥离费 5,174,166.66  948,333.33  4,225,833.33 
合计 9,226,989.64  1,312,940.37  7,914,049.27 
16.  递延所得税 资产和递 延 所得税负 债 
(1 ) 未经抵销 的 递延所得 税 资产 
项目 
期末余额 年初 余 额 
可抵扣暂时性 
差异 
递延所得税资 产 
可抵扣暂时性 
差异 
递延所得税资
产 
资产减值准备 230,950,590.36  44,044,467.20 229,462,367.70 43,822,651.85 
辞退福利产生的
预计负债 
13,934,000.00 2,090,100.00 13,901,000.00 2,085,150.00 
递延收益 9,810,560.76 2,189,068.76 10,100,489.34 2,525,122.34 
固定资产折旧 20,754,538.67 3,113,180.82 20,754,538.67 3,113,180.82 
应付职工薪酬 5,883,874.73 1,049,430.87 2,360,241.08 446,050.98 
预计负债 3,355,102.16 503,265.32 3,364,478.16 504,671.72 
未抵扣亏损 124,523,675.84 29,921,740.76 124,523,675.84 29,921,740.76 
矿产资源补偿费 1,310,770.98  196,615.65 862,362.77 129,354.42 
合计 410,523,113.50 83,107,869.38 405,329,153.56 82,547,922.89 
(2 ) 未经抵销 的 递延所得 税 负债                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
63 
 
项目 
期末余额 年初 余 额 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税
负债 
投资性房地产公允减值调
整 
    
固定资产公允减值调整 1,529,712.64 382,428.16 1,556,238.52 389,059.63 
合计 1,529,712.64 382,428.16 1,556,238.52 389,059.63 
(3 ) 未确认递 延 所得税资 产 明细 
项目 期末余额 年初 余 额 
可抵扣暂 时 性差异 141,372,693.05 157,398,057.55 
可抵扣亏 损 577,441,173.80 495,375,550.99 
合计 718,813,866.85 652,773,608.54 
(4 ) 未确认递 延 所得税资 产 的可抵扣 亏 损将于以 下 年度到期 
年份 期末金额 年初金额 备注 
2016 年  14,588,669.63  
2017 年 147,104,726.48 147,104,726.48  
2018 年 133,605,061.14 133,605,061.14  
2019 年 110,856,136.35 110,856,136.35  
2020 年 89,220,957.39 89,220,957.39  
2021 年 96,654,292.44   
合计 577,441,173.80 495,375,550.99  
17.  短期借款 
借款类别 期末余额 年初 余 额 
保证借款 740,000,000.00 715,000,000.00 
信用借款  25,000,000.00 
短期融资 券 500,000,000.00 500,000,000.00 
合计 1,240,000,000.00 1,240,000,000.00 
18.  应付票据 
票据种类 期末余额 年初 余 额 
银行承兑 汇 票 15,000,000.00 15,000,000.00 
合计 15,000,000.00 15,000,000.00 
期末已到 期 未支付的 应 付票据总 额 为零元。 
19.  应付账款                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
64 
 
(1 ) 应付账款 
项目 期末余额 年初余额 
合计 765,079,669.66 740,308,797.86 
其中:1 年 以上      279,741,629.53 286,290,003.19 
(2 ) 账龄超过 1 年的重要 应 付账款 
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 
苏州中材 建 设有限公 司   35,640,319.87 工程质保 金 款 
赤峰荣呈 矿 业有限公 司 6,748,367.17 欠付材料 款 未结算 
赤峰红塔 煤 炭有限责 任 公司 6,504,801.58 欠付材料 款 未结算 
赤峰前望 矿 业有限公 司 6,486,816.70 欠付材料 款 未结算 
内蒙古隆 生 泰商贸有 限 公司 5,055,727.86 欠付材料 款 未结算 
合计 60,436,033.18 — 
20.  预收款项 
(1 ) 预收款项 
项目 期末余额 年初余额 
合计 112,707,794.81 73,833,671.67 
其中:1 年 以上         18,211,685.64 15,359,571.99 
(2 ) 账龄超过 1 年的重要 预 收款项 
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 
延长油田 股 份有限公 司 511,347.67 客户未提 货 
甘肃肃瑞 混 凝土有限 公 司       170,859.75 客户未提 货 
宁夏中坚 实 业有限公 司       173,099.82 客户未提 货 
榆林市忠 和 建筑工程 有 限公司 159,702.00  客户未提 货 
宁夏富龙 实 业集团有 限 公司       133,916.40 客户未提 货 
合计 1,148,925.64 — 
21.  应付职工薪 酬 
(1 ) 应付职工 薪 酬分类 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
短期薪酬 23,759,034.93 131,225,809.07 133,614,713.32 21,370,130.68 
离职后福利- 设定
提存计划 
6,565,337.93 22,745,406.35 22,379,415.10 6,931,329.18 
辞退福利 3,037,000.00 2,783,873.35 2,467,873.35 3,353,000.00                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
65 
 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
合计 33,361,372.86 156,755,088.77 158,462,001.77 31,654,459.86 
(2 ) 短期薪酬 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
工资、奖金、津贴和补贴 8,588,766.38 105,228,567.80 108,044,862.56 5,772,471.62 
职工福利费  6,302,736.22 6,302,736.22  
社会保险费 2,532,779.97 10,269,732.66 10,852,443.61 1,950,069.02 
其中:医疗保险费 1,851,326.01 8,142,673.90 8,544,208.66 1,449,791.25 
工伤保险费 466,406.62 1,469,450.06 1,640,157.66 295,699.02 
生育保险费 215,047.34 657,608.70 668,077.29 204,578.75 
住房公积金 1,049,736.46 7,508,106.76 6,487,560.10 2,070,283.12 
工会经费和职工教育经费 11,587,752.12 1,916,665.63 1,927,110.83 11,577,306.92 
合计 23,759,034.93 131,225,809.07 133,614,713.32 21,370,130.68 
(3 ) 设定提存 计划 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
基本养老 保 险 5,870,038.43 21,204,886.66 20,976,684.71  6,098,240.38 
失业保险 费 695,299.50 1,540,519.69 1,402,730.39  833,088.80 
合计 6,565,337.93 22,745,406.35 22,379,415.10 6,931,329.18 
22.  应交税费 
项目 期末余额 年初 余 额 
增值税 37,172,022.96  3,006,932.64  
营业税   449,363.32  
企业所得 税         7,438,420.06   20,449,274.36  
个人所得 税 563,447.50  513,714.38  
资源税 5,027,062.27  3,430,301.98  
城市维护 建 设税           2,108,083.16   607,605.51  
房产税 4,913,422.85  3,083,975.28  
土地使用 税 7,731,921.96  7,567,951.61  
教育费附 加           1,283,063.46   291,216.81  
地方教育 费 附加              813,698.00   188,948.17  
矿产资源 补 偿费 4,046,111.99  3,720,804.73  
水利建设 基 金 406,142.10  373,291.14  
印花税 372,495.78  23,129.05  
其他税费 234,644.76  497,479.61  
合计           72,110,536.85 44,203,988.59                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
66 
 
23.  应付利息 
项目 期末余额 年初 余 额 
企业债券 利 息 61,004,408.65 26,573,589.00 
合计 61,004,408.65 26,573,589.00 
24.  应付股利 
项目 期末余额 年初 余 额 
普通股股 利 39,367,568.29 32,672,629.30 
合计 39,367,568.29 32,672,629.30 
25.  其他应付款 
(1 ) 其他应付 款 按款项性 质 分类 
款项性质 期末余额 年初余额 
保证金及 押 金 31,683,677.98 30,768,868.08 
往来款 60,284,555.70 57,703,919.00 
应付投资 款  1,255,049.03 
其他 3,166,932.91 2,829,012.32 
合计 95,135,166.59           92,556,848.43 
其中:1 年 以上 52,734,710.43 50,381,408.66 
(2 ) 账龄超过 1 年的重要 其 他应付款 
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 
中材节能 乌 海余热发 电 有限公司 4,143,156.49 往来款尚 未 结算 
马顺忠 859,969.98 运费,尚 未 结算 
宁夏锦瑞 通 机械设备 有 限公司 500,000.00 履约保证 金 
天津矿山 工 程有限公 司 500,000.00 履约保证 金 
甘肃浩志 建 设工程有 限 公司 426,022.55 运费、履 约 保证金 
合计 6,429,149.02  
26.  其他流动负 债 
(1 ) 其他流动 负 债分类 
项目 期末余额 年初余额 
一年内结 转 的递延收 益 6,405,635.80 6,405,635.80 
合计 6,405,635.80 6,405,635.80 
(2 ) 政府补助                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
67 
 
政府补助 
项目 
年初余额 
本期新增
补助金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/
与收益相关 
宁夏建材宁东
能源基地土地
基础建设补助
(土地) 
200,000.00  100,000.00 100,000.00 200,000.00 与资产相关 
宁夏建材节能
技术改造财政
奖励资金 
864,285.72  432,142.86 432,142.86 864,285.72 与资产相关 
宁夏建材纯低
温余热利用款
资金 
714,285.71   357,142.86   357,142.86  714,285.71 与资产相关 
宁夏建材金凤
区工业园区基
础建设补助
(土地) 
149,537.00   74,768.51   74,768.51  149,537.00 与资产相关 
宁夏建材综合
节能改造补助
资金 
321,428.60  160,714.29 160,714.29 321,428.60 与资产相关 
宁夏建材工业
重点项目和技
术改造项目奖
励资金(4500
吨熟料生产线
及配套) 
32,000.00  16,000.00 16,000.00 32,000.00 与资产相关 
宁夏建材水泥
窑粉尘治理专
项资金 
28,571.43  14,285.71 14,285.71 28,571.43 与资产相关 
青水股份矿产
资源保护项目
补助经费 
562,500.00  281,250.00 281,250.00 562,500.00 与资产相关 
青水股份节能
减排项目(脱
硝工程)奖励
资金 
118,750.00  59,375.00 59,375.00 118,750.00 与资产相关 
青水股份电力
需求侧管理用
户终端监测系
统建设项目 
39,800.00  19,900.00 19,900.00 39,800.00 与资产相关 
中材甘肃水泥
生产线项目基
础设施建设资
金(土地) 
122,600.00  61,300.02 61,300.02 122,600.00 与资产相关 
中材甘肃环保
专项资金 
85,714.29  42,857.15 42,857.15 85,714.29 与资产相关 
中材甘肃水泥
窑脱硝工程专
项资金 
135,714.29  67,857.12 67,857.12 135,714.29 与资产相关                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
68 
 
政府补助 
项目 
年初余额 
本期新增
补助金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/
与收益相关 
天水中材水泥
生产线项目建
设专项资金
(土地) 
800,000.00  400,000.00 400,000.00 800,000.00 与资产相关 
天水中材科技
项目经费(余
热发电项目) 
286,679.93  143,339.98 143,339.98 286,679.93 与资产相关 
天水中材 2#
窑烟气脱硝工
程专项资金 
150,000.00  75,000.00 75,000.00 150,000.00 与资产相关 
天水中材 1#
窑烟气脱硝工
程专项资金 
150,000.00  75,000.00 75,000.00 150,000.00 与资产相关 
天水中材矿产
资源保护项目
资金 
222,222.22  111,111.10 111,111.10 222,222.22 与资产相关 
乌海赛马土地
补贴款 (土地) 
100,337.84  50,168.92 50,168.92 100,337.84 与资产相关 
 乌海赛马
水泥脱销
及粉尘治
理项目  
76,923.08  38,461.52 38,461.52 76,923.08 
与资产相关 
喀喇沁公
司经济和
信息化局
支持中小
企业项目 
1,101,428.57  385,500.00 385,500.00 1,101,428.57 
与资产相关 
 乌海西水
脱销项目
补贴资金  
71,428.56  35,714.28 35,714.28 71,428.56 
与资产相关 
 乌海西水
水泥脱销
及粉尘治
理项目  
71,428.56  35,714.28 35,714.28 71,428.56 
与资产相关 
合计 6,405,635.80  3,037,603.61 3,037,603.61 6,405,635.80  
其他变动 金 额全部为 预 计一年内 结 转利润表 的 政府补助 款 , 从其他 非 流动负债 结转 至
其他流动 负 债。 
27.  应付债券 
(1 ) 应付债券 分 类 
项目 期末余额 年初 余 额 
中期票据 900,000,000.00 900,000,000.00 
合计 900,000,000.00 900,000,000.00                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
69 
 
(2 ) 应付债券 的 增减变动 ( 单位:人 民 币千元) 
债券名称 
面值 
总额 
发行 
日期 
债券
期限 
发行 
金额 
年初 
余额 
本期
发行 
按面值计提
利息 
溢折价摊
销 
本期
偿还 
期末余额 
中期票据 
900,000.0

2012-8-15 5 年 900,000.00 900,000.00  25,107.05   900,000.00 
合计     900,000.00  25,107.05   900,000.00 
28.  长期应付职 工薪酬 
(1 ) 长期应付 职 工薪酬分 类 
项目 期末余额 年初余额 
辞退福利 10,581,000.00 10,864,000.00 
合计 10,581,000.00 10,864,000.00 
(2 ) 设定受益 计 划变动情 况—设定受 益 计划义务 现 值 
项目 本期发生额 上期发生额 
年初余额 13,901,000.00 16,437,000.00 
计入当期 损 益的设定 受 益成本 1,924,000.00 461,000.00 
1.当期服务 成本   
2.过去服务 成本 1,741,000.00 -115,000.00 
3.结算利得 (损失以 “ -”表示 )   
4.利息净额 183,000.00 576,000.00 
计入其他 综 合收益的 设 定收益成 本 23,000.00 867,000.00 
1.精算利得 (损失以 “ -”表示 ) 23,000.00 867,000.00 
其他变动 -1,914,000.00 -3,864,000.00 
1.结算时消 除的负债   
2.已支付的 福利 -1,914,000.00 -3,864,000.00 
期末余额 
13,934,000.00 
13,901,000.00 
29.  专项应付款 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
宁夏农业综合投资
有限责任 公 司 
1,500,000.00   1,500,000.00 
宁夏太谷能源管理
科技服务 有 限公司 
1,325,000.00  1,325,000.00  
合计 2,825,000.00  1,325,000.00 1,500,000.00 
注 1 : 宁夏农 业综合投 资 有限责任 公 司拨入资 金 系根据宁 财 (企) 指标[2011]218 号文件,
子公司青水 股份作为自 治区平台企 业因“2×2000t/d 新型干 法油井水 泥生产线及 配套纯                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
70 
 
低温余热发电机组二期项目”享受的节能减排技术改造项目资金。根据宁财(企)发
[2009]1160 号文规定, 该项拨款以 “宁夏农业 综合投资有 限公司”以 无息借款的 形式 下
拨,待项 目 验收完毕 由 宁夏财政 厅 确定偿还 比 例。 
注 2 : 宁夏太谷能源 管 理科技服 务 有限公司 拨 入资金系 根据 宁夏回 族 自治区财 政 厅、 宁 夏
回族自治区经济和信息化委员会、宁夏回族自治区发展和改革委员会宁财(建)发
[2012]749 号文件, 子 公司宁夏 赛 马作为自 治 区平台企 业 因 “电能 服 务平台建 设 项目” 享
受的节能 节电 项目资 金, 公司本期 已 支付。 
30.  预计负债 
项目 期末余额 年初余额 
矿山生态 环 境恢复治 理 3,620,260.83 3,364,478.16 
合计 3,620,260.83 3,364,478.16 
31.  递延收益 
(1 ) 递延收益 分 类 
项目  年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 103,120,079.64 1,822,000.00 3,062,453.61 101,879,626.03 
政府部门 
项目拨款 
合计 103,120,079.64 1,822,000.00 3,062,453.61 101,879,626.03 — 
(2 ) 政府补助 项 目 
政府补助项目 年初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与
收益相关 
宁夏建材宁东能
源基地土地基础
建设补助(土地) 
8,100,000.00   100,000.00 8,000,000.00 资产相关 
宁夏建材节能技
术改造财政奖励
资金 
5,880,714.25   432,142.86 5,448,571.39 资产相关 
宁夏建材纯低温
余热利用款资金 
5,416,666.64   357,142.86 5,059,523.78 资产相关 
宁夏建材金凤区
工业园区基础建
设补助(土地) 
6,324,605.77   74,768.51 6,249,837.26 资产相关                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
71 
 
政府补助项目 年初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与
收益相关 
宁夏建材综合节
能改造补助资金 
2,571,428.49 
  160,714.29 2,410,714.20 资产相关 
宁夏建材工业重
点项目和技术改
造项目奖励资金
(4500 吨熟料生产
线及配套) 
304,000.00 
  16,000.00 288,000.00 资产相关 
宁夏建材水泥窑
粉尘治理专项资
金 
280,952.39 
  14,285.71 266,666.68 资产相关 
宁夏建材能源管
理中心建设示范
项目财政补助资
金 
4,500,000.00 
   4,500,000.00 资产相关 
宁夏建材银川市
西夏区科学技术
局科技发展计划
项目奖金 (新型粉
煤灰超细加工技
术) 
80,000.00 
   80,000.00 资产相关 
青水股份矿产资
源保护项目补助
经费 
61,250.00 
  59,375.00 1,875.00 资产相关 
青水股份节能减
排项目(脱硝工
程)奖励资金 
593,750.00 
  281,250.00 312,500.00 资产相关 
青水股份电力需
求侧管理用户终
端监测系统建设
项目 
358,200.00 
497,000.00 24,850.00 19,900.00 810,450.00 资产相关 
中材甘肃水泥生
产线项目基础设
施建设资金(土
地) 
5,241,149.89 
  61,300.00 5,179,849.89 资产相关 
中材甘肃环保专
项资金 
964,285.70 
  42,857.15 921,428.55 资产相关 
中材甘肃水泥窑
脱硝工程专项资
金 
1,560,714.28 
  67,857.15 1,492,857.13 资产相关 
天水中材水泥生
产线项目建设专
项资金(土地) 
34,866,666.63 
  400,000.00 34,466,666.63 资产相关 
天水中材科技项
目经费 (余热发电
项目) 
3,010,139.17 
  143,339.98 2,866,799.19 资产相关 
天水中材 2#窑烟
气脱硝工程专项
资金 
1,146,428.57 
  75,000.00 1,071,428.57 资产相关                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
72 
 
政府补助项目 年初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与
收益相关 
天水中材 1#窑烟
气脱硝工程专项
资金 
1,146,428.57 
  75,000.00 1,071,428.57 资产相关 
天水中材矿产资
源保护项目资金 
111,111.10 
  111,111.10  资产相关 
乌海赛马土地补
贴款(土地) 
4,548,648.59 
  50,168.92 4,498,479.67 资产相关 
乌海赛马水泥脱
销及粉尘治理项
目 
846,153.84 
  38,461.52 807,692.32 资产相关 
喀喇沁公司经济
和信息化局支持
中小企业项目 
13,492,500.00 
  385,500.00 13,107,000.00 资产相关 
乌海西水脱销项
目补贴资金 
857,142.88 
  35,714.28 821,428.60 资产相关 
乌海西水水泥脱
销及粉尘治理项
目 
857,142.88 
  35,714.28 821,428.60 资产相关 
宁夏赛马节能节
电项目资金 
  1,325,000.00    1,325,000.00 资产相关 
合计 103,120,079.64 1,822,000.00 24,850.00 3,037,603.61 101,879,626.03  
其他变动 金 额全部为 预 计一年内 结 转利润表 的 政府补助 款 , 从其他 非 流动负债 结转 至
其他流动 负 债。 
32.  股本 
项目 年初 余 额 
本期变动增减(+ 、- ) 
期末 余 额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总额 
478,181,042.00 
     478,181,042.0

33.  资本公积 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
股本溢价 1,940,476,391.34   1,940,476,391.34 
其他资本公积 86,097,528.40   86,097,528.40 
合计 2,026,573,919.74   2,026,573,919.74 
34.  其他综合收 益 
项目 年初余额 本期发生额 期末余额                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
73 
 
本期所得税前
发生额 
减:前期
计入其他
综合收益
当期转入
损益 
减:所得税费
用 
税后归属于母
公司 
税后归属于少
数股东 
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益 
-886,208.21 -23,000.00  -3,450.00 -17,609.96 -1,940.04 -903,818.17 
其中:重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动 
-886,208.21 -23,000.00  -3,450.00 -17,609.96 -1,940.04 -903,818.17 
其他综合收
益合计 
-886,208.21 -23,000.00  -3,450.00 -17,609.96 -1,940.04 -903,818.17 
35.  专项储备 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
安全生产 费 508,784.86 12,134,239.93 9,310,563.91 3,332,460.88 
合计 508,784.86 12,134,239.93 9,310,563.91 3,332,460.88 
36.  盈余公积 
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余 公 积 173,570,480.00   173,570,480.00 
合计 173,570,480.00   173,570,480.00 
37.  未分配利润 
项目 本期 上期 
上 年年 末 余 额 1,487,520,592.41 1,576,926,986.66 
加:年初 未 分配利润 调 整数   
本期年初余额 1,487,520,592.41 1,576,926,986.66 
加:本期 归 属于母公 司 所有者的 净 利润 -41,338,780.95 -42,236,566.45 
减:提取 法 定盈余公 积   
应付普通 股 股利 9,563,620.84 86,072,587.56 
本期期末余额 1,436,618,190.62 1,448,617,832.65 
38.  营业收入、 营业成本 
项目 
本期 发 生额 上期 发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 1,418,109,056.56 1,078,660,555.63 1,314,416,605.09 1,052,828,882.89 
其他业务 6,947,036.76 2,770,300.96 10,446,191.89 5,142,495.91                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
74 
 
项目 本期 发 生额 上期 发 生额 
合 计 1,425,056,093.32 1,081,430,856.59 1,324,862,796.98 1,057,971,378.80 
39.  营业税金及 附加 
项目 本期发生额 上期发生额 
营业税 1,132,645.90         2,037,654.50  
城市维护 建 设税           5,266,562.96          4,585,597.82  
教育费附 加 5,039,063.32 4,269,401.22 
地方价格 调 节基金 2,321.78            292,268.96  
合计 11,440,593.96 11,184,922.50 
40.  销售费用 
项目 本期发生额 上期发生额 
运输费用 86,062,822.20 40,053,559.55  
包装费 38,600,173.70 37,722,678.52 
职工薪酬 25,495,073.26 24,853,959.93 
固定资产 折 旧 18,842,051.18 17,803,122.40  
外租车辆 费 用 8,879,558.82 8,104,658.57 
装卸费 7,246,577.04 6,651,969.47 
水电气、 能 源动力费 3,073,194.17 3,381,775.06 
车辆使用 费 831,428.51 638,333.06       
固定资产 维 修费用 145,069.67 221,038.68 
劳务费 44,553.40 55,416.64 
其他 1,008,281.39 1,641,237.34 
合计 190,228,783.34 141,127,749.22 
41.  管理费用 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 48,732,912.55 38,143,222.93 
固定资产 折 旧 21,810,273.63 24,900,321.04 
税费 19,523,955.48 19,059,311.79 
安全生产 费 13,081,163.75 12,630,216.47 
固定资产 维 修费用 8,282,151.25 28,713,111.17 
无形资产 摊 销 7,951,089.29 7,708,216.34 
排污费 4,606,334.81 3,532,550.27 
水电气、 能 源动力费 2,399,665.40 3,845,251.91 
办公费 1,972,235.45 1,923,622.17 
聘请中介 机 构费用 1,934,723.05 1,222,153.51                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
75 
 
项目 本期发生额 上期发生额 
车辆使用 费 1,714,760.61 1,852,074.09 
业务招待 费 1,303,954.82 1,399,045.02 
专家咨询 及 技术支持 费 950,973.45 1,014,123.64 
租赁费 934,294.87 219,870.38 
环卫绿化 费 770,372.70 604,392.94 
差旅费 564,276.73 409,618.15 
物料消耗 342,879.40 1,590,314.25 
其他 1,291,396.41 877,525.21 
合计 138,167,413.65 149,644,941.28 
42.  财务费用 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 50,180,988.95       51,242,093.35 
减:利息 收 入        1,286,060.14  2,177,572.15 
加:其他 支 出 893,649.42       1,080,009.58 
合计 49,788,578.23 50,144,530.78 
43.  资产减值损 失 
项目 本期发生额 上期发生额 
坏账损失 2,728,590.99       2,775,688.57  
合计 2,728,590.99       2,775,688.57  
44.  投资收益 
项目 本期发生额 上期发生额 
可供出售 金 融资产在 持 有期间的 投 资收益 3,725,800.00 3,721,800.00 
合计 3,725,800.00 3,721,800.00 
45.  营业外收入 
(1 ) 营业外收 入 明细 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入本期非经常
性损益的金额 
非流动资 产 处置利得 2,301,097.05 1,506,526.12 2,301,097.05 
其中:固 定 资产处置 利 得 2,301,097.05 1,506,526.12 2,301,097.05 
政府补助 24,787,951.29 60,068,172.17 5,117,603.91 
违约赔偿 收 入 167.00 521,289.65 167.00 
清理无需 支 付的款项  12,026.91                                    宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
76 
 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入本期非经常
性损益的金额 
其他 162,785.27 175,656.22 162,785.27 
合计 27,252,000.61   62,283,671.07 7,581,653.23 
(2 ) 政府补助 明 细 
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 
与资产相关/ 
与收益相关 
增值税即征即退 19,670,199.10 37,502,036.63 
财税[2015]78 号文件关 于印
发 《资源综 合 利用产品 和 劳务
增值税优 惠 目录》的 通 知 
与收益相关 
增值税减免及相应
的附加税减免 
148.28 7,411,671.92 
宁夏赛马水泥 2015
年银川市企业稳岗
补贴款 
578,320.55  
宁夏回族自治区人民政府办公厅《关
于进一步做好援企稳岗促进就业工作
的通知》(宁政办发[2014]204 号) 
与收益相关 
青水股份援企稳岗
补贴资金 
351,177.00 5,588,764.00 
宁夏回族自治区人力资源和社会保障
厅《关于进一步做好失业保险支持企业
稳定就业岗位有关问题的通知》(宁人
社发〔2015〕126 号) 
与收益相关 
中宁赛马企业稳岗
补贴 
177,857.75  
中宁县人 力资源和社会保障局《关于
发放失业保险支持企业稳岗补贴的 批
复 》(中 宁人社发〔2016 〕40 号) 
与收益相关 
石嘴山赛马援企稳
岗补贴资金 
25,340.00  
石嘴山市 人 力资源和社会保障局《关于
进一步做好失业保险支持企业稳定就
业岗位补贴的通知》 (石 人社发〔2016 〕
113 号) 
与收益相关 
六盘山公司援企稳
岗补贴资金 
90,389.90 1,729,104.00 
宁夏回族自治区人民政府办公厅《关
于进一步做好援企稳岗促进就业工作
的通知》(宁政办发[2014]204 号) 
与收益相关 
赛马科进稳岗补贴
资金 
222,695.60  
宁夏回族自治区人力资源和社会保障
厅《关于进一步做好失业保险支持企
业稳定就业岗位有关问题的通知》 (宁
人社发〔2015〕126 号) 
与收益相关 
金长城砼业援企稳
岗补贴资金 
61,056.00 755,056.00 
宁夏回族自治区人力资源和社会保障
厅《关于进一步做好失业保险支持企
业稳定就业岗位有关问题的通知》 (宁
人社发〔2015〕126 号) 
与收益相关 
青铜峡混凝土援企
稳岗补贴资金 
31,654.15 500,736.00 
宁夏回族自治区人力资源和社会保障
厅《关于进一步做好失业保险支持企
业稳定就业岗位有关问题的通知》 (宁
人社发〔2015〕126 号) 
与收益相关 
中宁混凝土援企稳
岗补贴资金 
12,536.60  
中宁县 人 力资源和社会保障局《关于 发
放 失业保险支持企业稳岗补贴的 批复 》
( 中 宁人社发〔2016 〕40 号) 
与收益相关 
天水中材失业稳岗
费 补贴 
153,922.75  
天水市 人 力资源和社会保障局 《 关于转
发甘肃省失业保险支持企业稳定岗位
实施意见的通知》 ( 天人社发〔2015 〕
99 号) 
与收益相关                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
77 
 
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 
与资产相关/ 
与收益相关 
喀喇沁公司人才储
备补贴资金 
88,800.00  
喀喇沁旗人事劳动和社会保障局关于
《面向小企事业和非公有制企业选拔
储备高校毕业生工作实施方案 
》 的通知 (喀人劳社发 〔2009〕 92 号) 
与收益相关 
喀喇沁公司 三 季度
电价补贴资金 
261,400.00  
赤峰市人民政府《关于促进工业企业
健康发展的意见》(赤政发[2016]21
号) 
与收益相关 
宁夏建材2014 年企
业科技创新补助资
金 
 198,600.00 
宁夏回族自治区财政厅《关于下达
2014 年科技支撑计划(第三批企业科
技创新后补助) 项目资金的通知》( 宁
财(企)指标[2014]972 号) 
与收益相关 
宁夏建材 、 宁夏赛马
2014 年度财政贡献
奖 
 55,000.00 
中共银川市西夏区委员会、银川市西
夏区人民政府《关于表彰奖励西夏区
2014 年度本级财政贡献奖先进单位的
决定》(银西党发[2015]20 号) 
与收益相关 
宁夏赛马2012 年度
污染物减排奖励资
金 
 1,160,000.00 
宁夏回族自治区财政厅《关于下达
2012 年度主要污染物总量减排奖励资
金》(宁财(建)指标[2014]1 号) 
与收益相关 
宁夏赛马2013 年度
污染物减排奖励资
金 
 900,000.00 
银川市节能减排办公室《关于下达
2013 年度主要污染物总量减排奖励资
金》(银减排办发[2014]22 号) 
与收益相关 
宁夏赛马2014 年节
能降耗奖励资金 
 118,000.00 
银川市人民政府《关于表彰奖励2014
年工业经济发展先进单位及兑现工业
企业“保增长保降耗”》(银政发
[2015]111 号) 
与收益相关 
青水股份2013 年污
染物在线监控设备
运行补助费 
 
80,000.00 
宁财(建)指标[2012]879 号
自治区环境保护厅关于下达自
治区环保专项资金的通知 
与收益相关 
中宁赛马2013 年度
污染物减排奖励资
金 
 
600,000.00 
中卫市财政局、环境保护局《关于下
达2013 年度主要污染物总量减排奖
励资金的通知》 (卫财发[2015]76 号) 
与收益相关 
中宁赛马环保专项
资金 
 
80,000.00 
中卫市财政局、环境保护局《关于下
达自治区环保专项资金的通知》(卫
财发[2015]77 号) 
与收益相关 
六盘山公司先进单
位奖励资金 
 
5,000.00 
固原市安全生产委员会《关于表彰
2014 年度安全生产工作先进单位和先
进个人》(固安委发[2015]3 号) 
与收益相关 
天水中材工业经济
发展先进单位奖励
资金 
 
602,000.00 
《天水市人民政府关于表彰奖励2014
年度工业经济发展先进单位的决定》
(天政字[2015]50 号) 
与收益相关 
乌海赛马安全奖励
资金 
 
50,000.00 
乌党字[2015]2 号乌海市委市
人民政府关于表彰 2014 年度
安全生产工作成绩突出单位和
个人的决定 
与收益相关 
递延收益摊销 3,062,453.61 2,632,203.62  与资产相关 
其他零星项目小计  100,000.00  与收益相关 
合计 24,787,951.29 60,068,172.17 
 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
78 
 
46.  营业外支出 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入本期非经常性
损益的金额 
非流动资 产 处置损失 50,472.34 27,378.09 50,472.34 
其中:固 定 资产处置 损 失 50,472.34 27,378.09 50,472.34 
对外捐赠 750.00  750.00 
赔偿金、 违 约金及罚 款 支出 1,096,004.19 1,218,484.64 1,096,004.19 
其他支出 165,562.07 88,259.41 165,562.07 
合计 1,312,788.60 
1,334,122.14 
1,312,788.60 
47.  所得税费用 
项目 本期发生额 上期发生额 
当年所得 税 费用 10,690,704.29       6,700,604.68  
递延所得 税 费用 -566,577.96         -339,320.15  
合计           10,124,126.33       6,361,284.53  
48. 其他综合 收 益 
详见本附 注 “六、34 其他综合收 益 ”相关内 容 。 
49.  现金流量表 项目 
(1 ) 收到/ 支付的 其他与经 营/ 投资/ 筹资活 动有关的 现 金 
1 ) 收到的其 他 与经营活 动 有关的现 金 
项目 
本期发生额 上期发生额 
其他受限 资 金收回 
3,467,960.95 
 
收到的政 府 补助 
2,055,150.30 
12,522,260.00 
利息收入 
1,286,060.14 
2,177,572.15 
投标、质 量 保证金 
3,845,400.00 
2,319,124.09 
其他业务 收 入 
3,330,430.29 
1,514,721.62 
往来款 
230,216.62 
105,167.50 
营业外收 入 
212,510.14 
175,656.22 
合计 
14,427,728.44 
18,814,501.58 
2 ) 支付的其 他 与经营活 动 有关的现 金 
项目 本期发生额 上期发生额 
管理费用 
28,699,290.01 
    35,449,163.82 
营业费用 
18,677,920.25 
19,188,838.76 
受限资金 增 加 
3,232,805.58 
 17,313,778.54 
营业外支 出 
1,262,316.26 
770,134.96                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
79 
 
项目 本期发生额 上期发生额 
保证金、 押 金 
1,966,706.74 
1,861,281.66 
银行手续 费 
695,610.66 
358,205.89 
往来款及 备 用金 
7,537,758.43 
356,798.92 
合计 
62,072,407.93 
75,298,202.55 
3 ) 收到的其 他 与投资活 动 有关的现 金 
项目 本期发生额 上期发生额 
与资产相 关 的政府补 助 497,000.00 2,398,000.00  
合计 497,000.00 2,398,000.00 
4 ) 支付的其 他 与筹资活 动 有关的现 金 
项目 本期发生额 上期发生额 
票据发行 相 关费用         250,000.00  
支付股利 手 续费 15,038.76 135,414.58 
合计 
15,038.76 385,414.58 
(2 ) 合并现金 流 量表补充 资 料 
项目 
本期金额 上期金额 
1.将净利润调 节为经营活动现金流量:   
净利润 -29,187,837.76 -29,676,349.77 
加:资产 减 值准备 2,728,590.99 2,775,688.57 
固定资产折旧 、油气资产 折耗、生产 性生物
资产折旧 
221,878,427.61 207,601,158.69 
无形资产 摊 销 7,951,089.29 7,708,216.34 
长期待摊 费 用摊销 1,312,940.37 365,201.04 
处置固定资产 、无形资产 和其他长期 资产的
损失(收 益 以“- ”填列 ) 
-2,250,624.71 -1,479,148.03 
固定资产 报 废损失( 收 益以“- ”填 列)   
公允价值 变 动损益( 收 益以“- ”填 列)   
财务费用 ( 收益以“- ” 填列) 50,196,027.71 51,627,507.93 
投资损失 ( 收益以“- ” 填列) -3,725,800.00 -3,721,800.00 
递延所得 税 资产的减 少 (增加以 “- ”填列) -559,946.49 -361,037.20 
递延所得 税 负债的增 加 (减少以 “- ”填列) -6,631.47 -13,232.95 
存货的减 少 (增加以 “- ”填列) -9,035,665.05 32,171,106.89 
经营性应 收 项目的减 少 (增加以 “- ”填列) 47,920,463.95 -55,360,271.30 
经营性应 付 项目的增 加 (减少以 “- ”填列) -147,936,321.75 -97,872,720.29 
其他 255,782.67 203,048.62 
经营活动 产 生的现金 流 量净额 139,540,495.36 113,967,368.54 
2.不涉及现金 收支的重大投资和筹资活动: 
  
债务转为 资 本 
                                    宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
80 
 
项目 
本期金额 上期金额 
一年内到 期 的可转换 公 司债券  
 
融资租入 固 定资产   
3.现金及现金 等价物净变动情况:   
现金的期末余额 
611,351,074.82   506,497,602.97 
减:现金 的 年初余额 530,754,105.22 
487,219,083.30 
加:现金 等 价物的期末 余额        
减:现金 等 价物的年 初 余额   
现金及现 金 等价物净 增 加额   80,596,969.60 19,278,519.67 
(3 ) 现金和现 金 等价物 
项目 
期末余额 年初余额 
现金 611,351,074.82 530,754,105.22 
其中:库 存 现金 4,123.08 5,440.58 
可随时用 于 支付的银 行 存款 611,346,951.74 530,748,664.64 
可随时用 于 支付的其 他 货币资金   
期末现金 和 现金等价 物 余额 611,351,074.82 530,754,105.22 
50.   所有权或 使用权受 到 限制的资 产 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 21,246,945.77 保证金 
七、合并范围的变化 
本集团本 期 未发生合 并 范围变化 的 情形。 
八、在其他主体中的权益 
1.  在子公司中的权 益 
(1 )  企业集团的 构成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例(% ) 
取得方式 
直接 间接 
二级子公司  
  
   
青水股份 
宁夏 
青铜峡市 
宁夏 
青铜峡市 
生产与销售 87.32 
 同一控制下
企业合并 
六盘山公司 
宁夏 
固原市 
宁夏 
固原市 
生产与销售 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
中宁赛马 
宁夏 
中宁县 
宁夏 
中宁县 
生产与销售 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
乌海西水 
内蒙古 
乌海市 
内蒙古 
乌海市 
生产与销售 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
石嘴山赛马 宁夏 宁夏 生产与销售 100.00 
 
其他方式                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
81 
 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例(% ) 
取得方式 
直接 间接 
石嘴山市 石嘴山市 
赛马科进 
宁夏 
银川市 
宁夏 
银川市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
乌海赛马 
内蒙古 
乌海市 
内蒙古 
乌海市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
中材甘肃 
甘肃 
白银市 
甘肃 
白银市 
生产与销售 98.42 
 
其他方式 
天水中材 
甘肃 
天水市 
甘肃 
天水市 
生产与销售 80.00 
 
其他方式 
喀喇沁公司 
内蒙古 
赤峰市 
内蒙古 
赤峰市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
宁夏赛马 
宁夏 
银川市 
宁夏 
银川市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
三级子公司 
   
 
 
 
天水华建 
甘肃 
天水市 
甘肃 
天水市 
生产与销售 60.00 
 非同一控制
下企业合并 
金长城砼业 
宁夏 
平罗县 
宁夏 
平罗县 
生产与销售 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
煜皓砼业 
宁夏 
银川市 
宁夏 
银川市 
生产与销售 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
骏升物业 
宁夏 
银川市 
宁夏 
银川市 
提供劳务 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
青苑物业 
宁夏 
青铜峡市 
宁夏 
青铜峡市 
提供劳务 100.00 
 非同一控制
下企业合并 
青铜峡混凝
土 
宁夏 
青铜峡市 
宁夏 
青铜峡市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
中宁混凝土 
宁夏 
中宁县 
宁夏 
中宁县 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
喀喇沁混凝
土 
内蒙古 
赤峰市 
内蒙古 
赤峰市 
生产与销售 100.00 
 
其他方式 
(2 ) 重要的非 全 资子公司 
子公司名称 
少数股东
持股比例 
本期归属于少数
股东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权
益余额 
青水股份 12.68% 1,449,774.95 8,874,372.00 135,956,131.33 
中材甘肃 1.58% 204,693.51  4,764,815.73 
天水中材 20.00% 5,213,749.63 10,000,000.00 75,481,919.18 
天水华建 40.00% 5,282,725.10  53,006,988.11 
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
82 
 
(3 ) 重要非全 资 子公司的 主 要财务信 息 (单位: 千 元) 
子公司名称 
期末余额 年初余额 
流动 
资产 
非流 
动资产 
资产 
合计 
流动 
负债 
非流 
动负债 
负债 
合计 
流动 
资产 
非流 
动资产 
资产 
合计 
流动 
负债 
非流 
动负债 
负债 
合计 
青水股份 666,637.56 656,238.63 1,322,876.19 243,505.43 7,165.83 250,671.25 662,336.55 709,565.31 1,371,901.86 235,683.33 7,219.20 242,902.53 
中材甘肃 117,997.55 521,466.83 639,464.38 331,250.95 7,594.14 338,845.09 99,324.61 539,426.60 638,751.21 343,577.80 7,766.15 351,343.95 
天水中材 234,316.08 636,957.70 871,273.78 399,758.38 41,098.82 440,857.19 233,691.28 656,217.29 889,908.57 400,486.32 41,638.11 442,124.43 
天水华建 160,530.25 41,365.08 201,895.33 79,338.85  79,338.85 161,987.35 43,601.98 205,589.33 96,493.31  96,493.31 
(续) 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 
综合收益 
总额 
经营活动现
金流量 
营业收入 净利润 
综合收益 
总额 
经营活动现
金流量 
青水股份 232,390.01 11,433.56 11,418.26 40,397.05 241,825.42 7,206.16 7,106.71 30,149.10 
中材甘肃 154,356.32 12,914.42 12,914.42 56,434.16 163,580.18 9,087.26 9,087.26 -3,312.29 
天水中材 260,292.78 31,351.47 31,351.47 52,730.40 266,137.21 46,264.38 46,264.38 9,492.24 
天水华建 86,076.20 13,460.46 13,460.46 2,836.19 59,465.55 7,029.90 7,029.90 11,582.43                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
83 
 
2. 在子公司的所有者 权 益份额发 生 变化且仍 控 制子公司 的 情况 
本集团本 期 在子公司 的 所有者权 益 份额未发 生 变化。 
九、与金融工具相关风险 
本集团的 主 要金融工 具 包括借款、 应收款项、 应付款项 等 , 各项金融 工具的详 细 情况
说明见本 附 注六。 与这 些金融工 具 有关的风 险 , 以及本集 团为降低 这 些风险所 采 取的风险
管理政策 如 下所述。 本 集团管理 层 对这些风 险 敞口进行 管 理和监控 以 确保将上 述 风险控 制
在限定的 范 围之内。 
1. 各类风险 管 理目标和 政 策 
本集团从 事 风险管理 的 目标是在 风 险和收益 之 间取得适 当 的平衡, 将 风险对本 集团 经
营业绩的 负 面影响降 低 到最低水 平 , 使股东及 其它权益 投 资者的利 益 最大化。 基 于该风险
管理目标, 本集团风 险 管理的基 本 策略是确 定 和分析本 集 团所面临 的 各种风险, 建立适当
的风险承 受 底线并进 行 风险管理, 并及时可 靠 地对各种 风 险进行监 督 , 将风险控 制在限定
的范围之 内 。 
(1 ) 市场 风险 
1)  利率风险 
本集团的 利 率风险产 生 于银行借 款 及应付债 券 等带息债 务 。 浮动利 率 的金融负 债使 本
集团面临 现 金流量利 率 风险, 固定 利率的金 融 负债使本 集 团面临公 允 价值利率 风 险。 本 集
团根据当 时 的市场环 境 来决定固 定 利率及浮 动 利率合同 的 相对比例 。 
2 ) 价格风 险 
本集团以 市 场价格采 购 材料、销 售 产品,因 此 受到此等 价 格波动的 影 响。 
(2 ) 信用 风险 
于2015年12 月31日, 可 能引起本 集 团财务损 失 的最大信 用 风险敞口 主 要来自于 合同 另
一方未能 履 行义务而 导 致本集团 金 融资产产 生 的损失, 具 体包括: 
合并资产 负 债表中已 确 认的金融 资 产的账面 金 额; 对于 以 公允价值 计 量的金融 工具 而
言, 账面价 值反映了 其 风险敞口, 但并非最 大 风险敞口, 其最大风 险 敞口将随 着 未来公允
价值的变 化 而改变。 
为降低信 用 风险, 本集 团 制定客户 信 用等级评 定 办法, 确定 信 用额度、 进 行 信用审 批,
并执行其 它 监控程序 以 确保采取 必 要的措施 回 收过期债 权 。 此外, 本 集团于每 个 资产负 债
表日审核 每 一单项应 收 款的回收 情 况, 以确保 就无法回 收 的款项计 提 充分的坏 账 准备。 因
此,本集 团 管理层认 为 本集团所 承 担的信用 风 险在本集 团 可承受范 围 内。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
84 
 
本集团的 流 动资金存 放 在信用评 级 较高的银 行 ,故流动 资 金的信用 风 险较低。 
本集团采 用 了必要的 政 策确保所 有 销售客户 均 具有良好 的 信用记录 。 除应收账 款金 额
前五名外 , 本集团无 其 他重大信 用 集中风险 。 
(3 )流动风 险 
流动风险 为 本集团在 到 期日无法 履 行其财务 义 务的风险 。 本集团管 理 流动性风 险的 方
法是确保 有 足够的资 金 流动性来 履 行到期债 务 , 而不至 于 造成不可 接 受的损失 或 对企业 信
誉造成损 害 。 本集团定 期分析负 债 结构和期 限 , 以确保有 充裕的资 金 。 本集团管 理层对银
行借款的 使 用情况进 行 监控并确 保 遵守借款 协 议。 同时与 金融机构 进 行融资磋 商 , 以保 持
一定的授 信 额度,减 低 流动性风 险 。 
十、关联方及关联交易 
(一) 关联方关系 
1. 控股股东及最终控制方 
(1 ) 控股股东 及 最终控制 方 
控股股东及最
终控制方名称 
注册地 业务性质 注册资本 
对本公司
的持股比
例(%) 
对本公司
的表决权
比例(%) 
母公司      
中材股份 北京西城 区 投资管理 3,571,464,000.00 47.56 47.56 
最终控制方      
中材集团 北京西城 区 投资管理 1,887,479,315.83   
(2 ) 控股股东 的 注册资本 及 其变化 
控股股东 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
中材股份 3,571,464,000.00   3,571,464,000.00 
(3 ) 控股股东 的 所持股份 或 权益及其 变 化 
控股股东 
持股金额 持股比例(% ) 
期末余额 年初余额 期末比例 年初比例 
中材股份 227,413,294.00 227,413,294.00 
47.56 47.56 
2. 子公司 
子公司情 况 详见本附 注 “八、1.(1 )企业集 团 的构成” 相 关内容。 
3. 其他关联方 
其他关联方名称 与本公司关系 
中材集团 财 务有限公 司 
 
苏州中材 建 设有限公 司 
受同一控 股 股东及最 终 控制方控 制                                  宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
85 
 
其他关联方名称 与本公司关系 
中材机电 备 件有限公 司 
的其他企 业 
河南中材 环 保有限公 司 
中材装备 集 团有限公 司 
中材节能 股 份有限公 司 
常熟中材 装 备重型机 械 有限公司 
溧阳中材 重 型机器有 限 公司 
中材科技 股 份有限公 司 
中国中材 国 际工程股 份 有限公司 
苏州中材 建 设有限公 司 昆山技术 装 备分公司 
苏州中材 非 金属矿山 工 业设计研 究 院 
中材(天津)控制工 程 有限公司 
中材(天 津 )重型机 械 有限公司 
中材节能 ( 武汉)有 限 公司 
中国建筑 材 料工业地 质 勘查中心 宁 夏总队 
宁夏建材 银 川地质工 程 勘察院 
徐州中材 装 备重型机 械 有限公司 
中材节能 乌 海余热发 电 有限公司 
天津水泥 工 业设计研 究 院有限公 司 
苏州中材 非 金属矿工 业 设计研究 院 有限公司 
银川安普 安 全技术咨 询 中心 
中国建筑 材 料工业地 质 勘查中心 内 蒙古总队 
中国建筑 材 料工业地 质 勘查中心 江 苏总队  
中国建筑 材 料工业地 质 勘查中心 甘肃 总队 
中材淄博 重 型机械有 限 公司 
上饶中材 机 械有限公 司 
南京中材 水 务股份有 限 公司 
天津矿山 工 程有限公 司 
中材(天 津 )粉体技 术 装备有限 公 司 
中材集团 财 务有限公 司 (以下简称 “财务公司 ” ) 为 2013 年 4 月 18 日 经中国银 行 业
监督管理 委 员会批准 设 立的非银 行 金融机构, 注册资本 5 亿元人民 币 , 由中材集 团和中材
股份分别 出 资 70%和 30%, 金融许可 证机构编 码 :L0174H211000001, 经 营范围: 对 成员单
位办理财 务 和融资顾 问 、 信用鉴证 及相关的 咨 询、 代理业 务; 协助成 员单位实 现 交易款项
的收付; 经批准的保 险代理 业务 ; 对成员单 位 提供担保 ; 办理成员 单 位之间的 委 托贷款 ;
对成员单 位 办理票据 承 兑与贴现; 办理成员 单 位之间的 内 部转账结 算 及相应的 结 算、 清 算
方案设计 ; 吸收成员 单 位的存款 ; 对成员单 位 办理贷款 及 融资租赁 ; 从事同业 拆 借。 
2015 年 12 月 25 日, 本公司 2015 年 第三次临 时 股东大会 审 计并通过 了 《关于公司 与
中材财务 有 限公司签 署 金融服务 协 议的议案》 , 由财务公 司于 2016 年、2017 年、2018 年
三年有效 期 内向公司 提 供存款、 贷 款、结算 及 其他金融 服 务。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
86 
 
(二) 关联交易 
1. 购销商品 、 提供和接 受 劳务的关 联 交易 
(1 ) 采购商品/ 接 受劳务 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
中材科技股份有限公司 采购商品 1,944,735.04 2,545,435.89 
中材机电备件有限公司 采购商品 653,423.05 1,038,959.48 
中材装备集团有限公司 采购商品 261,253.56 125,854.70 
常熟中材装备重型机械有限公司 采购商品 13,675.21 117,094.02 
中材淄博重型机械有限公司 采购商品 115,384.62 162,393.16 
中材(天津)重型机械有限公司 采购商品 26,784.62 307,931.62 
苏州中材建设有限公司 接受劳务  37,827,087.00 
银川安普安全技术咨询中心 接受劳务 48,301.89  320,754.71 
中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总
队 
接受劳务 51,886.79 30,000.00 
中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃 总
队 
接受劳务 10,000.00  
南京中材水务股份有限公司 接受劳务 650,200.00   
天津矿山工程有限公司 接受劳务 4,655,065.96  
宁夏建材银川地质工程勘察院 接受劳务 45,118.00  
苏州中材建设有限公司昆山技术装备分
公司 
采购商品  361,538.44 
苏州中材非金属矿山工业设计研究院 采购商品  75,471.70 
徐州中材装备重型机械有限公司 采购商品  29,914.52 
天津水泥工业设计研究院有限公司 接受劳务  283,018.87 
中材装备集团有限公司 接受劳务  2,653,846.16 
合计 — 
8,475,828.74 45,879,300.27 
(2 ) 销售商品/ 提 供劳务 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
苏州中材 建 设有限公 司 销售商品  2,172,621.80 
中材节能 乌 海余热发 电 有限公司 销售商品 27,923.33 53,421.03 
合计 — 27,923.33 2,226,042.83 
2. 关联担保 情 况  
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 
担保是否已
经履行完毕 
本公司 宁夏赛马 40,000,000.00  2015-08-20 2016-08-19 否 
本公司 宁夏赛马  80,000,000.00  2015-08-21 2016-08-20 否 
本公司 宁夏赛马  80,000,000.00  2015-09-02 2016-08-31 否 
本公司 宁夏赛马  70,000,000.00  2015-10-30 2016-10-28 否 
本公司 宁夏赛马  25,000,000.00  2016-02-05 2017-01-17 否 
本公司 宁夏赛马  25,000,000.00  2016-02-22 2017-02-17 否 
本公司 青水股份  80,000,000.00  2015-08-31 2016-08-30 否 
本公司 青水股份  50,000,000.00  2015-08-31 2016-08-30 否 
本公司 赛马科进 60,000,000.00 2015-11-13 2016-11-11 否                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
87 
 
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 
担保是否已
经履行完毕 
本公司 中材甘肃 50,000,000.00 2015-08-28 2016-08-27 否 
本公司 中材甘肃 50,000,000.00 2015-08-31 2016-08-30 否 
本公司 天水华建 15,000,000.00 2016-03-02 2017-03-01 否 
本公司 天水华建 15,000,000.00 2016-03-25 2017-03-24 否 
本公司 天水中材 70,000,000.00 2016-02-22 2017-02-21 否 
本公司 天水中材 30,000,000.00 2016-03-02 2017-03-01 否 
合计 — 740,000,000.00 — — — 
3. 关联方存 款 
关联方名称 存款余额 存款类别 利率 备注 
财务公司 36,124,852.51 协定存款 1.265 本公司 
财务公司 66,175.76 协定存款 1.265 石嘴山赛 马 
财务公司 250,413.43 协定存款 1.265 乌海赛马 
财务公司 420,656.30 协定存款 1.265 六盘山公 司 
财务公司 20,137,809.51 协定存款 1.265 中材甘肃 
财务公司 2,741,198.50 协定存款 1.265 天水中材 
财务公司 1,152,696.63 协定存款 1.265 中宁赛马 
财务公司 102,881.72 协定存款 1.265 赛马科进 
合计 60,996,684.36 — — — 
(三) 关联方往来余额 
1. 应收项目 
项目名称 关联方 
期末余额 年初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
预付账款 
中国中材国际工
程股份有限公司 
100,000.00  50,000.00  
预付账款 
中材装备集团有
限公司 
2,256,500.0

 
1,656,000.0

 
预付账款 
中材节能(武汉)
有限公司 
  52,000.00  
预付账款 
南京中材水务股
份有限公司 
  244,300.00  
预付账款 
中材 (天津) 粉体
技术装备有限公
司 
  353,000.00  
预付账款 
中材淄博重型机
械有限公司 
  135,000.00  
预付账款 
苏州中材非金属
矿工业设计研究
院有限公司 
45,000.00    
预付账款 
中材机电备件有
限公司 
407,170.00     
2. 应付项目 
项目名称 关联方 
期末余额 年初余额 
应付账款 苏州中材建设有限公司 102,065,483.79 114,256,330.67 
应付账款 中材科技股份有限公司 6,348,587.23 5,355,294.07 
应付账款 中材节能股份有限公司 400,000.00 400,000.00 
应付账款 河南中材环保有限公司 320,000.00 328,098.29 
应付账款 中材机电备件有限公司 2,066,289.61 1,593,877.40                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
88 
 
项目名称 关联方 
期末余额 年初余额 
应付账款 
苏州中材建 设有限公司 昆山技术装
备分公司 
74,161.40 150,161.40 
应付账款 常熟中材装备重型机械有限公司 298,459.83 298,459.83 
应付账款 溧阳中材重型机器有限公司 8,730.00 8,730.00 
应付账款 宁夏建材银川地质工程勘察院 66,171.00 21,053.00 
应付账款 上饶中材机械有限公司 24,500.00 24,500.00 
应付账款 天津水泥工业设计研究院有限公司 295,000.00 295,000.00 
应付账款 中材(天津)重型机械有限公司 242,698.00 411,360.00 
应付账款 中材装备集团有限公司 636,253.56 675,000.00 
应付账款 
中国建筑材 料工业地质 勘查中心江
苏总队 
192,250.00 372,250.00 
应付账款 银川安普安全技术咨询中心 90,000.00 90,000.00 
应付账款 
苏州中材非 金属矿工业 设计研究院
有限公司 
80,000.00 125,000.00 
应付账款 南京中材水务股份有限公司 55,900.00  
应付账款 天津矿山工程有限公司 3,100,128.02  
应付账款 中材节能(武汉)有限公司  44,444.44 
其他应付款 中材科技股份有限公司 100,000.00 100,000.00 
其他应付款 中材节能乌海余热发电有限公司 4,143,156.49 4,143,156.49 
其他应付款 天津矿山工程有限公司 500,000.00 500,000.00 
其他应付款 中材(天津)重型机械有限公司 100,000.00 100,000.00 
其他应付款 中材装备集团有限公司 100,000.00 100,000.00 
其他应付款 河南中材环保有限公司 573,811.50  
十一、或有事项 
截至 2016 年 6 月 30 日 ,本集团 无 需说明的 重 大或有事 项 。 
十二、承诺事项 
1 . 重大承诺 事 项 
已签订的 正 在或准备 履 行的大额 发 包合同 
截至 2016 年 6 月 30 日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同共计
16,973.09 万元,具 体 情况如下 :                              单位 :人民币 万 元 
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 
预计投资 
期间 
备注 
喀喇沁公司—4500T/D 熟料水泥
生产线协同工业尾矿处理及配
套9MW 纯低温余热发电项目 
58,900.00 55,936.84 2,963.16 2016 年 
含石灰石矿破
碎系统建筑与
安装工程合同 
本部建材大厦 12,458.82 11,385.16 1,073.66 2016 年   
宁夏赛马— 宁东粉煤灰精细深
加工项目 
3,279.40 3,174.88 104.52 2016 年   
中材甘肃—4500T 水泥生产线配
套的余热发电项目 
5,500.00 5,292.42 207.58 2016 年                                     宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
89 
 
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 
预计投资 
期间 
备注 
乌海西水— 水泥磨系统节能技
改项目 
8,000.00 298.37 7,701.63 2017 年 
苏州中材建设
有限公司 
青铜峡混凝土 2×50 万立方米/
年商品混凝土搅拌站项目一期
工程 
4,200.20 1,226.98 2,973.22 2017 年  
青水股份太阳山年产120 万吨骨
料生产线项目 
4,684.00 2,734.69 1,949.32 2017 年  
合计 97,022.42 80,049.34 16,973.09 
—  
2 . 前期承诺 履 行情况                                     单位:人 民 币万元 
项目名称 合同金额 
截至2015 年
12 月31 日 
已付金额 
截至2015 年
12 月31 日未
付金额 
2015 年12 月
31 日预计2016
年度 
投资额 
2016 年实际投
资情况 
喀喇沁公司4500t/d 熟料水
泥生产线协同工业尾矿处理
及配套9MW 纯低温余热发电
项目 
57,600.00 53,226.30 4,373.70 4,373.70 2,146.46 
本部建材大厦 11,042.81 10,614.15 428.66 428.66 428.66 
中材甘肃4500T/D 余热发电 5,500.00 4,011.47 1,488.53 1,488.53 1,280.95 
青水股份太阳山年产120 万
吨骨料生产线项目 
4,684.00 2,633.37 2,050.63 2,050.63 100.32 
青铜峡混凝土2×50 万立方
米/年商品混凝土搅拌站项
目一期工程 
4,200.20 1,148.13 3,052.07 3,052.07 78.85 
中宁混凝土年产100 万立方
米商品混凝土搅拌站项目一
期工程 
1,653.90 1,647.98 5.92 5.92  
合计 84,680.91 73,281.40 11,399.51 11,399.51 
4,035.24 
除上述承 诺 事项外, 截 至 2016 年6 月 30 日,本集团无其 他 重大承诺 事 项。 
十三、资产负债表日后事项 
1. 于 2016 年 8 月 10 日, 本公司按期归还了 2015 年度发行短期融资券
本金及利息。 
2. 除存在上 述 重要披露 事 项外,本期无需披露的重大资产负债表日后事项。 
十四、其他重要事项 
1 、于 2016 年 5 月 16 日本公 司 2016 年第一次 临时股东 大 会通过《 关 于公司申 请
发行公司债 券的议案》 的 决议, 公 司拟申请发 行公司债券 不超过人民 币 5 亿元 ,本 次公
司债券票面 金额为人民 币 100 元,按 面值平价 发行 , 具体 发行规模 由 董事会根据 公司资
金需求情 况 和发行时 市 场情况, 在 上述范围 内 确定。 于 2016 年 8 月 11 日本公司 收到中国
证监会出 具 的 《关于 核 准宁夏建 材 集团股份 有 限公司向 合 格投资者 公 开发行公 司 债券的 批
复》,批 复 自核准发 行 之日起 6 个 月内有效 。                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
90 
 
2 、 除存在上 述重要披 露 事项外, 本 期无其他 对 投资者决 策 有影响的 重 要交易和 事 项 。 
十五、母公司财务报表主要项目注释 
1. 应收账款 
(1 ) 应收账款 分 类 
类别 
期末金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额 重 大并单
项计提坏 账 准备的
应收账款 
    
 
按账龄组 合 计提坏
账准备的 应 收账款 
1,662,597.21 100.00 49,877.92 3.00 1,612,719.29 
单项金额 虽 不重大
但单项计 提 坏账准
备的应收 账 款 
     
合计 
1,662,597.21 — 49,877.92 — 1,612,719.29 
( 续表) 
类别 
年初金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额 重 大 并单
项计提坏 账 准备的
应收账款 
    
 
按账龄组 合 计提坏
账准备的 应 收账款 
836,298.80 100.00 25,088.96 3.00 811,209.84 
单项金额 虽 不重大
但单项计 提 坏账准
备的应收 账 款 
     
合计 
836,298.80 — 25,088.96 — 
811,209.84 
1 ) 组合中, 按 账龄分析 法 计提坏账 准 备的应收 账 款 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(% ) 
1 年以内 1,662,597.21 49,877.92 3.00 
合计 1,662,597.21 49,877.92 
— 
(2 ) 本期计提 、 转回(或 收 回)的坏 账 准备情况 
本期计提 坏 账准备金额 24,788.96 元;本期 不 存在收回 或 转回坏账 准 备情形。 
(3 ) 按欠款方 归 集的期末 余 额前五名 的 应收账款 情 况                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
91 
 
单位名称 期末余 额 账龄 
占应收账款 期
末余额合计数
的比例(%) 
坏账准备期
末余额 
中国石油天然气股份有限公司
长庆油田分公司(第一采气厂) 
888,000.00 1 年以内 53.41 26,640.00 
宁夏企德节能服务有限公司 
589,190.54 1 年以内 35.44 17,675.72 
中国石油长庆油田分公司第三
采气厂 
152,406.67 1 年以内 9.17 4,572.20 
神华宁夏煤业集团有限责任公
司 
33,000.00 1 年以内 1.98 990.00 
合计 1,662,597.21 — 
100.00 49,877.92 
2. 其他应收 款 
(1 ) 其他应收 款 分类 
类别 
期末金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单项
计提坏账准备的 其他
应收款 
6,536,252.09 94.37   6,536,252.09 
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款 
58,500.00 0.84 1,755.00 3.00 56,745.00 
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款 
331,178.61 4.78   331,178.61 
合计 6,925,930.70 — 1,755.00 — 6,924,175.70 
( 续表) 
类别 
年初金额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(% ) 
金额 
比例
(% ) 
单项金额重大并单项
计提坏账准备 的 其他
应收款 
5,522,060.05 88.60   5,522,060.05 
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款 
660,400.00 10.60 65,760.00 3.00 594,640.00 
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款 
49,585.43 0.80   49,585.43 
合计 6,232,045.48 — 65,760.00 — 6,166,285.48 
1 ) 期末单项 金 额重大并 单 独计提坏 账 准备的其 他 应收款 
单位名称 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例(% ) 计提理由 
乌海赛马 
3,326,441.91   子公司 
不计提 
天水中材 
3,209,810.18   
合计 6,536,252.09 
 — —                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
92 
 
2 ) 组合中, 按 账龄分析 法 计提坏账 准 备的其他 应 收款 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例(% ) 
1 年以内 58,500.00 1,755.00 3.00 
合计 58,500.00 1,755.00 
— 
3 ) 期末单项 金 额虽不重 大 但单独计 提 坏账准备 的 其他应收 款 
单位名称 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例(% ) 计提理由 
赛马科进 
186,129.66   
子公司不 计 提 
喀喇沁公 司 
74,480.37   
子公司不 计 提 
六盘山公 司 
52,864.44   
子公司不 计 提 
煜皓砼业 
17,704.14   
子公司不 计 提 
合计 331,178.61 
 — — 
(2 ) 本期计提 、 转回(或 收 回)坏账 准 备情况 
本期计提 坏 账准备金 额-64,005.00 元;本期 不 存在收回 或 转回坏账 准 备情形。 
(3 ) 其他应收 款 按款项性 质 分类情况 
款项性质 期末余额 
年初余额 
保证金  655,400.00 
备用金及 垫 付款 58,500.00 5,000.00 
股份范围 內 往来        6,867,430.70 5,571,645.48 
合计 
6,925,930.70 6,232,045.48 
(4 ) 按欠款方 归 集的期末 余 额前五名 的 其他应收 款 情况: 
单位名称 
款项 
性质 
期末余额 账龄 
占其他应收款 期
末 余额合计数的
比例(% ) 
坏账准备
期末余额 
乌海赛马 往来款 
3,326,441.91 
0-4 年 48.03  
天水中材 往来款 
3,209,810.18 
0-2 年 46.34  
赛马科进 往来款 
186,129.66 
1 年以内 2.69  
喀喇沁公 司 往来款 
74,480.37 
1 年以内 1.08  
六盘山公 司 往来款 
52,864.44 
1 年以内 0.76  
合计 
— 6,849,726.56 — 98.90  
                                   宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
93 
 
3. 长期股权 投 资 
(1 ) 长期股权 投 资分类 
项目 
期末 余 额 年初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司 投 资 3,023,854,628.41  3,023,854,628.41 3,023,854,628.41  3,023,854,628.41 
合计 3,023,854,628.41  3,023,854,628.41 3,023,854,628.41  3,023,854,628.41 
(2 ) 对子公司 投 资 
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 
中宁赛马 213,278,954.72   213,278,954.72   
青水股份 291,095,571.49   291,095,571.49   
石嘴山赛 马 60,347,644.87   60,347,644.87   
六盘山公 司 78,770,000.00   78,770,000.00   
中材甘肃 196,830,000.00   196,830,000.00   
乌海赛马 251,310,000.00   251,310,000.00   
赛马科进 327,556,500.00   327,556,500.00   
天水中材 182,400,000.00   182,400,000.00   
宁夏赛马 720,570,632.93   720,570,632.93   
乌海西水 451,309,368.40   451,309,368.40   
喀喇沁公司 250,385,956.00   250,385,956.00   
合计 3,023,854,628.41   3,023,854,628.41                                     宁夏建材集团股份有限公司 2016 年半年度报告 
94 
 
4. 营业收入 和 营业成本 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务     
其他业务 6,680,190.34 1,310,916.95 38,472,151.51 691,059.49 
合 计 6,680,190.34 1,310,916.95 38,472,151.51 691,059.49 
5. 投资收益 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核 算 的长期股 权 投资收益   151,117,093.00 262,195,280.00 
可供出售 金 融资产在 持 有期间的 投 资收益 3,676,800.00 3,676,800.00 
合计 154,793,893.00 265,872,080.00 
十六、财务报告批准 
本财务报 告于2016 年8 月 17 日由本公司董事 会 批准报出 。 
财务报表补充资料 
1. 本期非经 常 性损益明 细 表 
按照中国 证 券监督管 理 委员会《 公 开发行证 券 的公司信 息 披露解释 性 公告第 1 号—非经
常性损益 (2008)》的规定,本集团 2016 年 1-6 月非经常 性 损益如下 : 
项目 本期金额 说明 
非流动资 产 处置损益 2,250,624.71  
计入当期 损 益的政府 补 助 5,117,603.91  
单独进行 减 值测试的 应 收款项减 值 准备转回 2,050,000.00  
除上述各 项 之外的其 他 营业外收 入 和支出 -1,099,363.99  
小计 8,318,864.63  
所得税影 响 额 -996,967.70  
少数股东 权 益影响额 ( 税后) -35,436.62  
合计 7,286,460.31  
2. 净资产收 益 率及每股 收 益