摩恩电气:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:摩恩电气 股票代码:002451

上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

上海摩恩电气股份有限公司 
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
 
 
2016 年半年度报告 
 
 
2016 年 08 月 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第一节 重 要 提示 、 目录 和 释义 
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任 。 
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。 
公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。 
公 司 负 责 人 问 泽 鑫 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 文 平 及 会 计 机 构 负 责 人(会计主
管人 员) 王 文 平 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

目录 
第一节 重要 提 示 、 目录 和 释 义 ....................................................................................................... 2 
第二节 公司 简 介................................................................................................................................ 5 
第三节 会计 数 据 和 财务 指 标 摘 要 ................................................................................................... 7 
第四节 董事 会 报 告 ........................................................................................................................... 9 
第五节 重要 事 项.............................................................................................................................. 19 
第六节 股份 变 动 及 股东 情 况 ......................................................................................................... 28 
第七节 优先 股 相 关 情况 ................................................................................................................. 32 
第八节 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 情 况 ..................................................................................... 33 
第九节 财务 报 告.............................................................................................................................. 35 
第十节 备查 文 件 目 录 ................................................................................................................... 125 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
摩恩电气/ 公司/ 本公司/ 上 市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司 
摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司 
江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司 
海天一线 指 海天一线( 上海) 电子商务有限公司 
亿力新能源 指 北京亿力新能源股份有限公司 
摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司 
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局 
本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第二节 公 司 简介 
一 、 公 司 简介 
股票简称 摩恩电气 股票代码 002451 
股票上市证券交易所 深圳证券交易所 
公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司 
公司的中文简称(如有) 摩恩电气 
公司的外文名称(如有) Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
公司的外文名称缩写 (如
有) 
Morn 
公司的法定代表人 问泽鑫 
二、联系人 和联系方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 徐萍  
联系地址 
上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴
世纪金融广场 1 号楼 40 层 
 
电话 021-58979608  
传真 021-58979608  
电子信箱 investor@mornelectric.com  
三 、 其 他 情况 
1 、 公 司 联系 方 式 
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 
□ 适用 √ 不 适用  
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年
报。 
2、信息披 露 及 备 置 地点 
信息披露及备置地点在报告期是否变化 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

□ 适用 √ 不 适用  
公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地
报告期无变化,具体可参见 2015 年 年报。 
3 、 注 册 变更 情 况 
注册情况在报告期是否变更情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司注册登记日期和地点、 企业法人营业执照注册号、 税务登记号码、 组织机构代码等注册情况在报告期
无变化,具体可参见 2015 年年报。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第三节 会 计 数据 和 财务 指 标摘 要 
一 、 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯 调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期 上年同期 
本报告期比上年同期
增减 
营业收入(元) 249,067,078.69 270,775,000.58 -8.02% 
归属于上市公司股东的净利润
(元) 
5,446,000.29 16,257,634.82 -66.50% 
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润(元) 
2,164,666.92 15,374,585.50 -85.92% 
经营活动产生的现金流量净额
(元) 
-44,968,833.59 -82,166,481.73 不适用 
基本每股收益(元/ 股) 0.012 0.037 -67.57% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.012 0.037 -67.57% 
加权平均净资产收益率 0.78% 2.42% -1.64% 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度
末增减 
总资产(元) 1,911,678,132.20 1,819,079,158.10 5.09% 
归属于上市公司股东的净资产
(元) 
666,728,858.82 678,850,858.53 -1.79% 
二 、 境 内 外会 计 准 则 下会 计 数 据 差异 
1 、 同 时 按照 国 际 会 计准 则 与 按 照中 国 会 计 准则 披 露 的 财务 报 告 中 净利 润 和 净 资产 差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 5,446,000.29 16,257,634.82 666,728,858.82 678,850,858.53 
按国际会计准则调整的项目及金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

2 、 同 时 按照 境 外 会 计准 则 与 按 照中 国 会 计 准则 披 露 的 财务 报 告 中 净利 润 和 净 资产 差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于 上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 5,446,000.29 16,257,634.82 666,728,858.82 678,850,858.53 
按境外会计准则调整的项目及金额 
3、 境 内 外会 计 准 则 下会 计 数 据 差异 原 因 说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 非 经 常性 损 益 项 目及 金 额 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 (包括已计提资产减值准备的冲
销部分) 
105,437.69  
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按
照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 
3,766,162.74  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 148,799.97  
减:所得税影响额 730,097.81  
  少数股东权益影响额(税后) 8,969.22  
合计 3,281,333.37 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经 常性损益》 定义界定的非经常性损
益项目, 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 定义、 列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第四节 董 事 会报 告 
一、概述 
2016 年 上 半 年 整 体 经 济 环 境 处 于 下 行 阶 段 , 公 司 所 处 的 电 缆 行 业 竞 争 环 境 较 为 严 峻 , 部
分 厂 商 仍 通过 低 价 竞 标, 导 致 电 缆行 业 竞 争 失调 。 报 告 期公 司 实 现 营业 收 入24,906.71 万 元 ,
较上年同期下降了8.02% 。 而公司 的成本未能 有效 下降导致电缆板块实现负增长。 虽然类金 融
板 块 盈 利 稳步 上 升 , 但因 体 量 较 小, 公 司 整 体利 润 下 降 幅度 较 大 。 实现 归 属 于 上市 公司股东
的净利润544.60 万元,较上年同期下降了66.50% 。 
报 告 期 母 公 司 电 缆 主 营 业 务 的 影 响 较 大 , 实 现 营 业 收 入17,984.55 万 元 , 较 上 年 同 期 下 降
9.63% , 净利润亏损791.74万元。 金融子公司的业务收入均稳步提升, 摩恩租赁因加大了医疗
板块业务的拓展,报告期实现营业收入3,004.71 万元,净利润1,003.23 万。亿力新能源在公 司
于5 月13 日 召 开 的2016 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 出 让 股 权 事 宜 , 但 因 股 权 出 让 需 要 周
期 , 故 本 报 告 期 其 仍 在 公 司 合 并 报 表 范 围 , 报 告 期 实 现 营 业 收 入3,500.37 万 元 , 实 现 净 利润
206.92 万 元 , 截 止 本 报 告 披 露 日 , 该 子 公 司 正 在 办 理 股 权 转 让 交 割 。 摩 恩 保 理 实 现 营 业 收 入
735.20 万元,净利润294.28万元。江苏摩恩和海天一线仍处于亏损状态。 
公司在报告期积极推行非公开发行股票, 计划通过增资方式加大公司类金融业务的增长。 
二 、 主 营 业务 分 析 
概述 
公 司 主 营 业 务 为 电 线 电 缆 的 研 发 、 生 产 和 销 售 , 公 司 自2012 年 起 合 并 报 表 增 加 了 控 股 子
公 司 上 海 摩恩 融 资 租 赁股 份 有 限 公司 ,2014 年合 并 报 表 增加 了 全 资 子公 司 上 海 摩恩 商 业 保 理
有 限 公 司 和控 股 子 公 司北 京 亿 力 新能 源 股 份 有限 公 司 ,2015 年 合 并 报表 增 加 了 控股 子 公 司 海
天一线(上海)电子商务有限公司。公司的主营业务范围拓展为以“ 以特种电缆制造为核心,
稳步发展融资租赁、 商业保理等供应 链 金融服务, 积极布局新能源、 互联网等新兴产业” 的战
略规划进行业务布局。各业务板块均正常开展业务。 
报告期电缆板块营收和利润出现大幅下滑,而金融板块业务出现稳步增长,但因体量小
从 而 导 致 整体 利 润 下 滑。 虽 然 上 半年 业 绩 下 滑, 但 公 司 积极 创 新 , 在奠 定 质 量 和服 务 的 基 础
上 开 发 各 类特 种 电 缆 ,寻 求 差 异 化发 展 。 类 金融 公 司 在 目前 存 量 资 本金 的 规 模 下也 寻 求 新 的
业务模式,积极拓宽融资渠道,扩大企业融资规模,实现利润的 可持续增长。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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主要财务数据同比变动情况 : 
单位:元 
 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 
营业收入 249,067,078.69 270,775,000.58 -8.02%  
营业成本 186,471,999.06 194,913,898.93 -4.33%  
销售费用 13,760,443.19 13,116,792.47 4.91%  
管理费用 24,429,969.48 20,408,383.65 19.71%  
财务费用 15,675,049.24 15,474,008.83 1.30%  
所得税费用 3,656,520.59 3,110,181.10 17.57%  
研发投入 5,803,267.90 5,642,463.33 2.85%  
经营活动产生的现
金流量净额 
-44,968,833.59 -82,166,481.73 不适用 主要为本报告期销售商
品、提供劳务收到现金增
加影响 
投资活动产生的现
金流量净额 
-5,534,005.26 4,617,765.22 不适用 主要为本报告期母公司购
建固定资产支出影响 
筹资活动产生的现
金流量净额 
33,640,981.41 90,190,880.40 -62.70% 主要为本报告期现金分红
及归还借款影响 
现金及现金等价物
净增加额 
-16,859,369.32 12,642,163.89 不适用 本报告期筹资活动现金流
量影响 
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 
公司招股说明书、 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司招股说明书、 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发 展与规划延续至报告期
内的情况。 
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 
公司在2015 年 年 报 里 提到 的 公 司 未来 发 展 展 望: 
 
1、 成 立 电线 电 缆 子 公司 , 将 上 市公 司 打 造 成管 理 型 集 团公 司 , 强 化对 旗 下 子 公司 的 绩 效 考核 ,
使 电 缆 板 块、 类 金 融 板块 、 新 能 源板 块 和 互 联网 板 块 并 驾齐 驱 。 
目 前 电 缆 子公 司 的 设 立议 案 已 通 过董 事 会 和 股东 大 会 审 议通 过 , 正 在办 理 工 商 设立 事 宜 , 设
立 后 电 缆 板块 业 务 可 逐步 由 上 市 公司 转 至 电 缆子 公 司 , 实现 各 板 块 业务 并 驱 前 进。 新 能 源 板
块将在下半年进行产业剥离,公司不排除寻求新的产业填补来实现公司的投资价值。 
 
2、 加 快 临港 电 缆 板 块的 产 业 升 级, 为 将 公 司的 技 术 中 心由 上 海 市 电线 电 缆 技 术中 心 向 国 家级
技 术 中 心 进行 申 报 做 准备 。 
临港电缆板块正加速各类国内外认证, 公司在取得上海市电缆技术中心资质2年后即可申报国上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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家级技术中心,目前正处于前期准备阶段。 
 
3、 金 融 板块 创 新 , 通过 再 融 资 计划 注 资 租 赁公 司 , 加 大租 赁 投 资 力度 , 拓 展 在金 融 板 块 的业
务 创 新 , 增强 公 司 整 体盈 利 能 力 ,提 升 公 司 综合 实 力 , 实现 公 司 可 持续 发 展 和 股东 长 远 利 益
的最大化。 
公司于2016年4月向证监会提交了公司2016年非公开发行股票申请文件, 方案主要是为融资租
赁增资。目前该 申请文件正在准备反馈回复阶段。 
 
4、 采 用 可持 续 的 人 才战 略 模 式 , 建 立 各 层 级的 目 标 计 划和 控 制 体 系, 为 公 司 未来 发 展 奠 定了
坚 实 的 人 才基 础 。 
随 着 各 板 块业 务 的 扩 大, 核 心 技 术人 员 和 销 售人 员 的 需 求层 次 更 高 ,公 司 在2015年 通 过 员 工
持 股 计 划 实现 了 公 司 高管 和 核 心 人员 的 激 励 ,公 司 拟 通 过实 施 更 优 化的 人 才 培 养机 制 实 现 公
司的人才持续培育。 
 
三 、 主 营 业务 构 成 情 况 
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入
比上年同
期增减 
营业成本比
上年同期增
减 
毛利率比上
年同期增减 
分行业 
工业收入 209,356,681.78 176,612,202.26 15.64% -6.98% 1.03% -6.68% 
类金融收入 36,168,077.06 8,611,388.41 76.19% 69.67% 264.15% -12.72% 
其他业务收
入 
3,542,319.85 1,248,408.39 64.76% -85.48% -92.96% 37.43% 
分产品 
电力电缆 160,380,502.07 141,037,333.66 12.06% 9.43% 18.22% -6.54% 
电气装备用
电线电缆 
12,151,327.41 10,682,338.84 12.09% -55.37% -46.91% -14.01% 
裸绞线及裸
导体 
12,752.14 11,720.63 8.09% -97.22% -97.63% 15.75% 
通信电缆及
光缆 
1,808,337.19 1,325,320.64 26.71% 1,159.92% 1,159.59% 0.02% 
风电塔筒 35,003,762.97 23,555,488.49 32.71% -30.92% -34.25% 3.41% 
类金融收入 36,168,077.06 8,611,388.41 76.19% 69.67% 264.15% -12.72% 
其他业务收
入 
3,542,319.85 1,248,408.39 64.76% -85.48% -92.96% 37.43% 
分地区 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
12 
东北 3,747,611.36 2,513,972.34 32.92% -84.23% -85.29% 4.82% 
华北 13,020,151.28 12,143,003.47 6.74% -49.91% -44.52% -9.05% 
华东 63,430,735.25 58,528,391.81 7.73% -11.86% -3.44% -8.05% 
华南 9,142,615.02 8,410,671.60 8.01% -19.58% -6.98% -12.45% 
华中 30,349,495.01 28,649,194.59 5.60% 63.69% 107.56% -19.95% 
西北 57,502,210.34 44,338,058.96 22.89% -15.83% -9.54% -5.37% 
西南 18,577,352.87 15,265,324.72 17.83% 264.29% 353.26% -16.13% 
海外 13,586,510.65 6,763,584.77 50.22% 100.00% 100.00% 50.22% 
类金融 36,168,077.06 8,611,388.41 76.19% 69.67% 264.15% -12.72% 
其他业务收
入 
3,542,319.85 1,248,408.39 64.76% -85.48% -92.96% 37.43% 
四 、 核 心 竞争 力 分 析 
1 、 技 术 中心 力 量 雄 厚, 为 公 司 新品 开 发 奠 定基 础 ; 
公司在2014 年通过上海市技术中心认定,目前临港基地正进行升级规划,严格按照国家级技
术中心的标准要求进行硬件投入,为公司新产品研发奠定其实的基础。 
 
2 、 租 赁 、保 理 双 驱 动, 金 融 助 增利 润 增 长 ; 
公司在2016 年的租赁业务稳步发展,继续保持环保、教育和医疗三大板块的业务模式,增厚
了公司的利润;保理公司在2016年上半年实现了2015年的营收,实现了多行业拓展,为公司
在金融板块增添新的业务力量。 
 
3 、 募 投 项目 生 产 , 盈利 能 力 有 望( 逐 步 ) 提升 ; 
2016 年上半年因行业不景气导致募投项目的产能未能得到有效释放,公司本着对国家鼓励线
缆行业结构性调整的机遇,积极开发特种电缆市场来实现产能的提升。 
 
4 、 电 子 商务 企 业 的 收购 , 实 现 “ 制造+互 联网 ” 产 业 升级 ; 
公司于2015 年收购的海天一线电子商务公司,是集信息咨询、在线营销于一体的平台,该平
台于2015 年7月份上线。 上线以来已吸引了来自电缆行业及其上下游公司的加入。 目前平台侧上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
13 
重于会员的积累工作,为实现盈亏平衡,该公司积极开发电缆行业信息化平台,公司非常有
信心实现“ 互联网+ 制造” 产业升级。 
 
五 、 投 资 状况 分 析 
1 、 对 外 股权 投 资 情 况 
(1 ) 对 外投 资 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
对外投资情况 
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 
9,800,000.00 40,200,000.00 -75.62% 
被投资公司情况 
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 
上海摩恩商业保理有限公司 金融 100.00% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
14 
(2) 持 有金 融 企 业 股权 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
公司名称 公司
类别 
最初投资成本
(元) 
期初持股数
量(股) 
期初持
股比例 
期末持股数
量(股) 
期末持
股比例 
期末账面值
(元) 
报告期损益
(元) 
会计核算科
目 
股份来
源 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
其他 198,000,000.00 198,000,000 99.00% 198,000,000 99.00% 198,000,000.00 10,032,387.66 长期股权投
资 
自有资
金 
上海摩恩商业保
理有限公司 
其他 40,200,000.00 40,200,000 100.00% 50,000,000 100.00% 50,000,000.00 2,942,845.15 长期股权投
资 
自有资
金 
北京华卓世纪创
业投资企业 (有限
合伙) 
其他 10,000,000.00 10,000,000 19.61% 10,000,000 19.61% 10,000,000.00 173,800.99 可供出售金
融资产 
自有资
金 
合计 248,200,000.00 248,200,000 -- 258,000,000 -- 258,000,000.00 13,149,033.80 -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
15 
(3 ) 证 券投 资 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在证券投资。 
(4 ) 持 有其 他 上 市 公司 股 权 情 况的 说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未持有其他上市公司股权。 
2 、 委 托 理财 、 衍 生 品投 资 和 委 托贷 款 情 况 
(1 ) 委 托理 财 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在委托理财。 
(2 ) 衍 生品 投 资 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在衍生品投资。 
(3 ) 委 托贷 款 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在委托贷款。 
3 、 募 集 资金 使 用 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无募集资金使用情况 。上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
16 
 
4 、 主 要 子公 司 、 参 股公 司 分 析 
√ 适用 □ 不 适用  
主要子公司、参股公司情况 
单位:元 
公司名称 公司类
型 
所处行业 主要产品或
服务 
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 
江苏摩恩电工有限
公司 
子公司 电气装备 生产和销售
电线电缆 
1,080.80 万
元 
19,227,643.43 17,915,502.86 2,746,246.01 -620,325.78 -615,952.78 
上海摩恩融资租赁
有限公司 
子公司 金融 设备租赁和
销售 
20,000 万元 553,275,500.92 255,724,761.94 30,047,133.66 12,112,967.52 10,032,387.66 
北京亿力新能源股
份有限公司 
子公司 电力 风力发电设
备 
5000 万元 179,373,004.80 66,290,096.74 35,003,762.97 2,799,554.40 2,069,283.84 
上海摩恩商业保理
有限公司 
子公司 金融 商业保理 5000 万元 129,030,348.71 54,837,378.53 7,352,075.48 3,923,793.54 2,942,845.15 
海天一线 (上海) 电
子商务有限公司 
子公司 电子商务 销售电线电
缆 
1000 万元 360,949.32 243,869.49 66,231.24 -634,014.07 -634,014.07 
北京华卓世纪创业
投资企业(有限合
伙) 
参股公
司 
基金 创业投资基
金 
5100 万元 69,691,437.77 69,691,437.77 344,367.39 173,800.99 173,800.99 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
17 
5 、 非 募 集资 金 投 资 的重 大 项 目 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 
六、对 2016 年 1-9 月 经 营 业 绩 的预 计 
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 : 
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
利润变动幅度 
-69.68% 至 -30.00% 
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
利润变动区间(万元) 
600 至 1,385 
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
利润(万元) 
1,979.03 
业绩变动的原因说明 
1 、电缆行业 因行业处于下行阶段,销售业绩有所下 滑;
 
2 、亿力新能 源预计在三季报不再计入公司合并报表范围,对公
司第三季度业绩有一定影响; 
 
七 、 董 事 会、 监 事 会 对会 计 师 事 务所 本 报 告 期 “ 非 标 准 审计 报 告 ”的说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
八 、 董 事 会对 上 年 度 “ 非 标 准 审 计报 告 ” 相 关情 况 的 说明 
□ 适用 √ 不 适用  
九 、 公 司 报告 期 利 润 分配 实 施 情 况 
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 
√ 适用 □ 不 适用  
公司2015 年 度现金分红方案已如期执行, 圆满完成。 本报告期不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金 转
增股本。 
现金分红政策的专项说明 
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 
分红标准和比例是否明确和清晰: 是 
相关的决策程序和机制是否完备: 是 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
18 
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 
中小股东是否有充分表达意见和诉求 的机会, 其合法
权益是否得到了充分保护: 
是 
现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序是否合
规、透明: 
不适用 
十 、 本 报 告期 利 润 分 配或 资 本 公 积金 转 增 股 本预 案 
□ 适用 √ 不 适用  
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 
十 一 、 报 告期 内 接 待 调研 、 沟 通 、采 访 等 活 动登 记 表 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
19 
第五节 重 要 事项 
一 、 公 司 治理 情 况 
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 
二 、 诉 讼 事项 
重大诉讼仲裁事项 
□ 适用 √ 不 适用  
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
其他诉讼事项 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 媒 体 质疑 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 
四 、 破 产 重整 相 关 事 项 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生破产重整相关事项。 
五 、 资 产 交易 事 项 
1 、 收 购 资产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未收购资产。 
2 、 出 售 资产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未出售资产。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
20 
3 、 企 业 合并 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生企业合并情况。 
六 、 公 司 股权 激 励 的 实施 情 况 及 其影 响 
√ 适用 □ 不 适用  
 
公司于2015年8 月5 日召 开的第三届董事会第十四次会议和2015年8 月21 日召开的2015年第四次临 时股东大
会审议通过了“ 摩恩共赢 一号员工持股计划” (以 下简称“ 持股 计划” ) 。 持 股计划于2015年9 月份开 始在二级
市场上购买本公司股票, 并于2015年12月31日 完成了全部股票购买并进行为期一年的锁定。 (详见巨潮资
讯网www.cninfo.com.cn 的2015-060 、2016-002 号公告 。) 
 
七 、 重 大 关联 交 易 
1 、 与 日常 经营 相 关 的关联 交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生与 日常经营相关的关联交易。 
2 、 资 产收 购、 出 售 发生的 关 联 交易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 
3 、 共 同对 外投 资 的 关联交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 
4 、 关 联债 权债 务 往 来 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在关联债权债务往来。 
5 、 其 他关 联交 易 
√ 适用 □ 不 适用  
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
21 
1 、 关联担保 
 
1.1 关 联担 保公 告 : 
2016 年3 月24 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 和2016 年4 月15 日 召 开 公 司2015 年 度 股 东 大 会 审 议 通
过了 《关于2016年度控股 股东为公司及子公司提供关联担保额度的议案》 。 问泽鸿先生为公司2016年度 与
银行及其他金融机构签订的额度在人民币8.5 亿 元内的综合授信合同提供担保。 
 
1.2 截 止报 告期 末 实 际关联 担 保 余额:43,000 万元。( 具体详见第九节/ 十二/ 关联方及关联交易/ (4 ) 关联 担
保情况) 
 
2 、 资金拆借 
 
2.1 资 金拆 借公 告 
2015 年8 月5 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 和2015 年8 月21 日 召 开 公 司2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审
议通过了《关于向控股股东追加申请人民币5,000 万元借款额 度的议案》。 
2015 年9 月21 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 和2015 年10 月9 日 召 开 公 司2015 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会
审议通过了《关于向控股股东借款人民币1 亿元 到期续借的议案》。 
2016 年2 月18 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 和2016 年3 月8 日 召 开 公 司2016 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会
审议通过了《关于向控股股东追加申请15,000 万 元借款额度的议案》。 
 
2.2 截 止 报告期 末 向 控股股 东 实 际借款 余 额 :272,752,370.28 元; 
 
关联交易临时报告披露网站相关查询 
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 
关于控股股东 为公司向银行申请综合
授信提供担保的关联交易进展公告 
2016 年 01 月 23 日 巨潮资讯网 
关于向控股股东追加申请 15,000 万元
借款额度的关联交易公告 
2016 年 02 月 19 日 巨潮资讯网 
关于 2016 年度控股股东为公司及子
公司提供关联担保额度的公告 
2016 年 03 月 25 日 巨潮资讯网 
关于控股股东及其关联人为公司向银
行申请综合授信提供担保的关联交易
进展公告 
2016 年 06 月 08 日 巨潮资讯网 
八 、 重 大 合同 及 其 履 行情 况 
1 、 托 管 、承 包 、 租 赁事 项 情 况 
(1 ) 托 管情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期 不存在托管情况。 
(2 ) 承 包情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在承包情况。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
22 
(3 ) 租 赁情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
租 赁 情 况 说明 
1 、 公 司 出 租信息 : 
公司于 2016 年 1 月 1 日 与上海驰联资产管理有限公司 签署了公司位于龙东大道、 庆达路地块的租赁合
同,租期为 6 年, 净值 为 5,785.91 万元,具体明细见下表。 
2 、 公 司 承 租信息 : 
公司 子公司融资租赁 于 2015 年 9 月 1 日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了房屋租赁合
同,租赁其位 于 陆家嘴世纪金融广场 40 层,租 期为 3 年, 租金为 369571.17 元/ 月。 
为公司带 来的 损 益 达 到公 司 报 告 期利 润 总 额 10% 以上的项目 
√ 适用 □ 不 适用  
出租方
名称 
租赁方
名称 
租赁资产情
况 
租赁资
产涉及
金额 (万
元) 
租赁起
始日 
租赁终
止日 
租赁收
益(万
元) 
租赁收
益确定
依据 
租赁收
益对公
司影响 
是否关
联交易 
关联关
系 
上海摩
恩电气
股份有
限公司 
上海驰
联资产
管理有
限公司 
沪房地浦字
(2010 )第
007219 号房
产沪房地浦
字( 2010)第
022761 号房
产 
5,785.91 
2016 年
01 月 01
日 
2022 年
01 月 30
日 
156.99 
租赁合
同 
大于报
告期利
润总额
10% 
否 
无关联
关系 
2、 担 保 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:万元 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保对象名称 担保额
度相关
公告披
露日期 
担保额
度 
实际发生日
期 (协议签署
日) 
实际担
保金额 
担保类型 担保期 是否
履行
完毕 
是否
为关
联方
担保 
公司与子公司之间担保情况 
担保对象名称 担保额
度相关
公告披
露日期 
担保额
度 
实际发生日
期 (协议签署
日) 
实际担
保金额 
担保类型 担保期 是否
履行
完毕 
是否
为关
联方
担保 
北京亿力新能
源股份有限公
司 
2015 年
04 月 25
日 
4,000 2015 年 07 月
17 日 
4,000 连带责任
保证 
一年 是 否 
上海摩恩融资 2015 年 8,000 2015 年 06 月 8,000 连带责任 三年 否 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
23 
租赁股份有限
公司 
04 月 25
日 
16 日 保证 
上海摩恩融资
租赁股份有限
公司 
2015 年
04 月 25
日 
7,000 2015 年 07 月
20 日 
7,000 连带责任
保证 
一年 是 否 
上海摩恩融资
租赁股份有限
公司 
2015 年
04 月 25
日 
3,500 2015 年 07 月
27 日 
3,500 连带责任
保证 
三年 否 否 
上海摩恩电气
股份有限公司 
2015 年
04 月 25
日 
3,000 2015 年 07 月
17 日 
3,000 连带责任
保证 
一年 是 否 
上海摩恩融资
租赁股份有限
公司 
2016 年
01 月 16
日 
10,000 2015 年 12 月
29 日 
10,000 连带责任
保证 
三年 否 否 
上海摩恩电气
股份有限公司 
2016 年
01 月 23
日 
2,000 2016 年 02 月
25 日 
2,000 连带责任
保证 
一 年 否 否 
上海摩恩融资
租赁股份有限
公司 
2016 年
01 月 23
日 
2,700 2016 年 01 月
18 日 
0 连带责任
保证 
两年 否 否 
报告期内审批对子公司
担保额度合计(B1 ) 
35,200 报告期内对子公司担
保实际发生额合计
(B2 ) 
32,500 
报告期末已审批的对子
公司担保额度合计 (B3 ) 
35,500 报告期末对子公司实
际担保余额合计
(B4 ) 
32,500 
子公司对子公司的担保情况 
担保对象名称 担保额
度相关
公告披
露日期 
担保额
度 
实际发生
日期 (协议
签署日) 
实际担保
金额 
担保类型 担保期 是否
履行
完毕 
是否
为关
联方
担保 
公司担保总额(即前三大项的合计) 
报告期内审批担保额度
合计(A1+B1+C1 ) 
35,200 报告期内担保实际发
生额合计 (A2+B2+C2 ) 
32,500 
报告期末已审批的担保
额度合计 (A3+B3+C3 ) 
35,500 报告期末实际担保余
额合计(A4+B4+C4 ) 
32,500 
实际担保总额(即 A4+B4+C4 )占公 司净资产的
比例 
48.75% 
其中: 
为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额
(D ) 

直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象
提供的债务担保金额(E ) 

担保总额超过净资产 50% 部分的金额(F ) 0 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
24 
上述三项担保金额合计(D+E+F ) 0 
采用复合方式担保的具体情况说明 
(1 ) 违规 对外 担 保 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
3 、 其 他重 大合 同 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在其他重大合同。 
4 、 其 他重 大交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在其他重大交易。 
九 、 公 司 或持 股 5% 以 上 股 东 在 报告 期 内 发 生或 以 前 期 间发 生 但 持 续到 报 告 期 内的 承 诺 事 项 
√ 适用 □ 不适用  
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时
间 
承诺期限 履行情况 
股改承诺 不适用 不适用    
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺 
不适用 不适用    
资产重组时所
作承诺 
不适用 不适用    
首次公开发行
或再融资时所
作承诺 
发行前股东、 担任
公司董事、 监事或
高级管理人员的
股东、 公司控股股
东 
股份锁定承诺:担任公司董事
或高级管理人员的 5 名 股东:
问泽鸿、问泽鑫、王清、王永
伟、陈银同时承诺:在本人担
任董事、监事、高级管理人员
期间,将向公司申报本人所持
有公司股份及其变动情况,在
任职期间(于股份限售期结束
后)每年转让的股份不超过本
人所持有的公司股份总数的百
分之二十五;离职半年内,不
转让本人所持有的公司股份;
在离任六个月后的十二个月内
通过证券交易所挂牌交易出售
公司股票数量占本人所持公司
2010 年
07 月 20
日 
长期有效 严格履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
25 
股票总数的比例不超过百分之
五十 
公司控股股东、 实
际控制人及其一
致行动人 
出具《关于避免同业竞争的承
诺函》 ,承诺 :1 、本人控 制的
公司或其他组织中,没有经营
与股份公司现有主要产品、业
务相同或相似的产品或业务。
2 、 本人控制的公司或其他组织
将不在中国境内外投资、 收购、
兼并与股份公司现有主要业务
相同或相似的公司或者其他经
济组织。 3 、 若股份公司今后从
事新的业务领域,则本人控制
的公司或其他组织将不在中国
境内外以控股方式,或以参股
但拥有实际控制权的方式从事
与股份公司新的业务领域相同
或相似的业务活动,包括在中
国境内外投资、收购、兼并与
股份公司主要业务相同 或相似
的公司或者其他经济组织。4 、
本人承诺不以股份公司实际控
制人的地位谋求不正当利益。
5 、 如违反以上承诺给股份公司
带来的经济损失,本人愿予以
足额赔偿。 
2010 年
07 月 20
日 
长期有效 严格履行 
其他对公司中
小股东所作承
诺 
董事、 监事和高管
管理人员问泽鑫、
王永伟、戴仁敏、
陈银、 吴洪广、 张
勰、 葛以前以及其
他 48 名员工  
“ 摩恩共赢一 号” 存续期限为 36
个月,“ 摩恩 共赢一号” 所获标
的股票的锁定期为 12 个 月, 自
公司公告最后一笔买入的标的
股票过户至“ 摩恩共赢一号” 名
下之日起算。 
2016 年
01 月 04
日 
2016 年 1
月 4 日至
2017 年 1
月 4 日 
严格履行 
公司控股股东、 实
际控制人及公司
的主要股东 
公司控股股东、实际控制人问
泽鸿先生, 持股 5% 以上股 东、
董事长问泽鑫以及持有公司股
份的王永伟先生、监事戴仁敏
先生和陈银先生基于对公司战
略转型及发展前景的信心,为
了促进公司持续、稳定、健康
发展以及维护广大股东利益,
承诺自 2016 年 1 月 14 日
起 6 个月内 , 不减持其持有的
公司股票。 
2016 年
01 月 14
日 
2016 年 
1 月 14 
日至 2016
年 7 月 14
日 
严格履行 
公司控股股东、 实
际控制人 
在增持期间及增持完 成日 
2015 年 11 月 16 日后 六个
月内不转让本次增持的公司股
份。 
2015 年
11 月 16
日 
2015 年 
11 月 16 
日至 2016
年 5 月 16
日 
如期履行 
公司的董事、 监事 1 、 本人承诺不无偿或以不公平 2016 年 长期有效 严格履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
26 
和高级管理人员 条件向其他单位或者个人输送
利益, 也不采用其 他方式 损害
公司利益; 2 、 本人承诺对本人
的职务消费行为进行约束;3 、
本人承诺不动用公司资产从事
与其履行职责无关的投资、消
费活动; 4 、 本人承诺由董事会
或薪酬委员会制定的薪酬制度
与公司填补回报措施的执行情
况相挂钩; 5 、 如公司未来实施
股权激励方案 ,本人承诺未来
股权激励方案的行权条件将与 
公司填补回报措施的执行情况
相挂钩; 6 、 本人承诺切实履行
公司制定的有关填补即期回报
措施以及本人对此作出的任何
有关填补即期回报措施的承
诺,若本人违反该等承诺并给
公司或者投资者造成损 失的,
本人愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任及监管机构
的相应处罚。 
03 月 07
日 
公司控股股东、 实
际控制人及其一
致行动人 
不越权干预公司经营管理活
动,不侵占公司利益。 
2016 年
03 月 07
日 
长期有效 严格履行 
承诺是否及时
履行 
是 
未完成履行的
具体原因及下
一步计划(如
有) 
不适用 
十 、 聘 任 、解 聘 会 计 师事 务 所 情 况 
半年度财务报告是否已经审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度报告未经审计。 
十 一 、 处 罚及 整 改 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在处罚及整改情况。 
十 二 、 其 他重 大 事 项 的说 明 
√ 适用 □ 不 适用  
公司于2016 年4月26日召开的第三届董事会第二十四次会议和2016年5 月13日召开的公司2016上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
27 
年第四次临时股东大会审议通过了《关于出让北京亿力新能源股份有限公司69% 股权的议
案》 , 具体 公告详见公告编号:2016-050 、2016-053、2016-059 , 目 前公司与交易对手方正在
办理股权交割手续。 
十 三 、 公 司债 相 关 情 况 
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券 
否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
28 
第六节 股 份 变动 及 股东 情 况 
一 、 股 份 变动 情 况 
1 、 股 份 变动 情 况 
单位:股 
 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例 发


股 

股 




股 
其他 小计 数量 比例 
一、 有限售条件
股份 
162,353,700 36.97%    -135,356,25

-135,356,25

26,997,450 6.14

3 、其他内资 持
股 
162,353,700 36.97%    -135,356,25

-135,356,25

26,997,450 6.14

   境内自
然人持股 
162,353,700 36.97%    -135,356,25

-135,356,25

26,997,450 6.14

二、 无限售条件
股份 
276,846,300 63.03%    135,356,250 135,356,250 412,202,55

93.85

1 、人民币普 通
股 
276,846,300 63.03%    135,356,250 135,356,250 412,202,55

93.85

三、股份总数 439,200,000 100.00%    0 0 439,200,00

100.0
0% 
股份变动的原因 
√ 适用 □ 不 适用  
2016 年1 月8 日, 原公司董事长兼总经理问泽鸿自离任起六个月后的十二个月期满,再解锁50% 股 份,即
135,300,000 股。至此,其股份全部解锁。 
2016 年1 月4 日,公司监事戴仁敏先生高管锁定股解锁,即56,250 股。 
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
29 
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不 适用  
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 限 售 股份 变 动 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股
数 
本期解除限
售股数 
本期增加限
售股数 
期末限售
股数 
限售原因 解除限售日
期 
问泽鸿 135,300,000 135,300,000 0 0 离任起六个月
后的十二个月
期满 
2016-1-8 
戴仁敏 225,000 56,250 0 168,750 高管锁定股解
锁 
2016-1-4 
合计 135,525,000 135,356,250 0 168,750 -- -- 
二 、 公 司 股东 数 量 及 持股 情 况 
单位:股 
报告期末普通股股东
总数 
27,795 报告期末表决权恢复的优先
股股东总数 (如有) (参见 注 8 ) 

持股 5% 以上 的普通股股东或前 10 名 普通股股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比
例 
报告期末
持有的普
通股数量 
报告期
内增减
变动情
况 
持有有限
售条件的
普通股数
量 
持有无限
售条件的
普通股数
量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
问泽鸿 境内自然
人 
59.79

262,600,0
00 
 0 262,600,0
00 
质押 209,863,900 
问泽鑫 境内自然
人 
7.38% 32,400,00

 24,300,00

8,100,000 质押 14,440,000 
中信证券股
份有限公司 
境内非国
有法人 
2.61% 11,481,48

 0 11,481,48

  
广东泽泉投
资管理有限
公司-泽泉
财富管家 2
号证券投资
基金 
其他 0.40% 1,752,600  0 1,752,600   
北京神州牧
投资基金管
理有限公司
其他 0.37% 1,616,500  0 1,616,500   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
30 
-红炎神州
牧基金 
北京神州牧
投资基金管
理有限公司
-华安-神
州牧 2 号基
金 
其他 0.32% 1,403,500  0 1,403,500   
山东海中湾
投资管理有
限公司-海
中湾开泰 6
号私募证券
投资基金 
其他 0.31% 1,369,890  0 1,369,890   
王清 境内自然
人 
0.26% 1,149,900  574,950 574,950   
陈银 境内自然
人 
0.25% 1,110,000  1,110,000 0   
王孟雅 境内自然
人 
0.25% 1,079,897  0 1,079,897   
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普
通股股东的情况(如有)
(参见注 3 ) 
不适用 
上述股东关联关系或一致
行动的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 )本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥,王清是陈银的姐夫。除
以上情况外, 公司未知前 十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系, 也未知
是否属于一致行动人。 
(3 )问泽鸿 先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有 公司股票 2,912,000
股;问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接持有公司股票
886,838 股 (员工持股计划共持有 8,446,082 股, 问泽鑫持有 10.5% 员 工持 股计划
份额) 
前 10 名无限 售条件普通股股东持股情况 
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股
股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
问泽鸿 262,600,000 人民币普通股 262,600,000 
中信证券股份有限公司 11,481,482 人民币普通股 11,481,482 
问泽鑫 8,100,000 人民币普通股 8,100,000 
广东泽泉投资管理有限公司
-泽泉财富管家 2 号证 券投
资基金 
1,752,600 人民币普通股 1,752,600 
北京神州牧投资基金管理有
限公司-红炎神州牧基金 
1,616,500  1,616,500 
北京神州牧投资基金管理有
限公司-华安-神州牧 2 号
1,403,500 人民币普通股 1,403,500 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
31 
基金 
山东海中湾投资管理有限公
司-海中湾开泰 6 号私 募证
券投资基金 
1,369,890 人民币普通股 1,369,890 
王孟雅 1,079,897 人民币普通股 1,079,897 
中欧盛世-广发银行-中欧
盛世神州牧 2 号资产管理 计
划 
834,450 人民币普通股 834,450 
北京神州牧投资基金管理有
限公司-泽泉神州牧 15 号证
券投资基金 
818,100 人民币普通股 818,100 
前 10 名无限 售条件普通股股
东之间, 以及前 10 名无 限售
条件普通股股东和前 10 名普
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 ) 本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。 除以上情况外, 公司
未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致
行动人。 
前 10 名普通 股股东参与融资
融券业务股东情况说明(如
有) (参见注 4 ) 
公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。 
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 
三 、 控 股 股东 或 实 际 控制 人 变 更 情况 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期控股股东未发生变更。 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期实际控制人未发生变更。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
32 
第七节 优 先 股相 关 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
报告期公司不存在优先股。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
33 
第八节 董 事 、监 事 、高 级 管理 人 员情 况 
一 、 董 事 、监 事 和 高 级管 理 人 员 持股 变 动 
√ 适用 □ 不 适用  
姓名 职务 任职
状态 
期初持股
数(股) 
本期增
持股份
数量
(股) 
本期减
持股份
数量
(股) 
期末持股
数(股) 
期初被授
予的限制
性股票数
量(股) 
本期被
授予的
限制性
股票数
量 (股) 
期末被
授予的
限制性
股票数
量 (股) 
问泽鑫 董事长、 董事、
总经理 
现任 32,400,000 0 0 32,400,000    
吴洪广 董事、 
副总经理 
现任        
朱志英 董事 现任        
潘志强 独立董事 现任        
孙勇 独立董事 现任        
王德宝 独立董事 现任        
王永伟 董事、总经理 离任 843,750 0 0 843,750    
张勰 董事、 
运营总监 
现任        
陈银 副总经理 离任 1,110,000 0 0 1,110,000    
徐萍 副总经理、 
董事会秘书 
现任        
王文平 财务负责人 现任        
鲁学 监事长 现任        
戴仁敏 监事 现任 225,000 0 0 225,000    
葛以前 监事 现任        
高作海 总工程师 现任        
合计 -- -- 34,578,750 0 0 34,578,750 0 0 0 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
34 
二 、 公 司 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 变 动 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
姓名 担任的职务 类型 日期 原因 
王永伟 
董事、 
副总经理 
 2016 年 02 月 25 日 主动辞职,继 续在公司工作 
陈银 副总经理  2016 年 02 月 25 日 主动辞职,继续在公司工作 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
35 
第九节 财 务 报告 
一 、 审 计 报告 
半年度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度财务报告未经审计。 
二 、 财 务 报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1 、 合 并 资产 负 债 表 
编制单位:上海摩恩电气股份有限公司 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 73,471,917.05 101,664,125.12 
  结算备付金   
  拆出资金   
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融 资产 
204,000.00 216,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 10,217,293.34 56,022,964.63 
  应收账款 405,858,329.32 368,425,008.84 
  预付款项 34,908,729.73 18,285,189.95 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息 0.00 0.00 
  应收股利 0.00 0.00 
  其他应收款 30,982,738.99 14,914,961.87 
  买入返售金融资产   
  存货 81,663,963.77 84,587,100.62 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产 0.00  
  其他流动资产 0.00 45,232,001.69 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
36 
流动资产合计 637,306,972.20 689,347,352.72 
非流动资产:   
  发放贷款及垫款   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资 0.00 0.00 
  长期应收款 600,333,320.66 439,526,943.60 
  长期股权投资 0.00 0.00 
  投资性房地产 56,823,709.79 0.00 
  固定资产 380,740,561.45 453,653,415.95 
  在建工程 35,873,817.66 35,108,175.70 
  工程物资 0.00 0.00 
  固定资产清理 0.00 0.00 
  生产性生物资产  0.00 
  油气资产  0.00 
  无形资产 96,175,076.07 97,238,669.25 
  开发支出  0.00 
  商誉 80,940,254.66 80,940,254.66 
  长期待摊费用 1,153,369.48 985,321.21 
  递延所得税资产 11,301,050.23 9,756,885.01 
  其他非流动资产 1,030,000.00 2,522,140.00 
非流动资产合计 1,274,371,160.00 1,129,731,805.38 
资产总计 1,911,678,132.20 1,819,079,158.10 
流动负债:   
  短期借款 327,000,000.00 337,100,000.00 
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 
0.00 0.00 
  衍生金融负债   
  应付票据 61,870,000.00 129,570,000.00 
  应付账款 93,771,653.50 68,736,126.08 
  预收款项 11,473,980.82 7,657,383.24 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及佣金   
  应付职工薪酬 2,209,947.24 3,641,589.39 
  应交税费 4,032,863.69 23,049,511.84 
  应付利息 8,874,024.12 4,498,366.20 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
37 
  应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
  其他应付款 313,780,975.72 189,078,969.33 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 138,693,289.16 93,837,063.58 
  其他流动负债 3,470,833.37 3,980,833.37 
流动负债合计 966,976,967.62 863,111,243.03 
非流动负债:   
  长期借款 140,040,725.89 144,633,325.89 
  应付债券 0.00 0.00 
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 76,817,414.47 69,561,824.71 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款 0.00 0.00 
  预计负债 0.00 0.00 
  递延收益 37,887,491.73 40,126,367.25 
  递延所得税负债 0.00  
  其他非流动负债   
非流动负债合计 254,745,632.09 254,321,517.85 
负债合计 1,221,722,599.71 1,117,432,760.88 
所有者权益:   
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公 积 68,271,657.64 68,271,657.64 
  减:库存股 0.00  
  其他综合收益 0.00 0.00 
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  一般风险准备   
  未分配利润 146,820,061.48 158,942,061.19 
归属于母公司所有者权益合计 666,728,858.82 678,850,858.53 
  少数股东权益 23,226,673.67 22,795,538.69 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
38 
所有者权益合计 689,955,532.49 701,646,397.22 
负债和所有者权益总计 1,911,678,132.20 1,819,079,158.10 
法定代表人:问泽鑫              主管会计工作负责人:王文平           会计 机构负责人:王文平 
2 、 母 公 司资 产 负 债 表 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 54,600,747.63 63,975,919.34 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
204,000.00 216,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 10,217,293.34 46,022,964.63 
  应收账款 284,731,354.97 279,012,936.98 
  预付款项 23,544,104.87 15,872,491.08 
  应收利息 0.00 0.00 
  应收股利 0.00  
  其他应收款 111,623,250.34 30,830,283.34 
  存货 67,123,873.07 68,375,551.08 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 0.00 1,093,458.21 
流动资产合计 552,044,624.22 505,399,604.66 
非流动资产:   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资 0.00 0.00 
  长期应收款 0.00 0.00 
  长期股权投资 364,095,260.00 354,295,260.00 
  投资性房地产 56,823,709.79 0.00 
  固定资产 337,677,444.51 408,817,849.29 
  在建工程 35,769,015.94 35,055,669.97 
  工程物资 0.00 0.00 
  固定资产清理 0.00 0.00 
  生产性生物资产  0.00 
  油气资产  0.00 
  无形资产 95,419,541.57 96,472,538.27 
  开发支出  0.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
39 
  商誉  0.00 
  长期待摊费用 112,421.37  
  递延所得税资产 8,956,948.16 7,559,757.35 
  其他非流动资产 0.00 1,492,140.00 
非流动资产合计 908,854,341.34 913,693,214.88 
资产总计 1,460,898,965.56 1,419,092,819.54 
流动负债:   
  短期借款 305,000,000.00 315,000,000.00 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
0.00 0.00 
  衍生金融负债   
  应付票据 61,870,000.00 111,570,000.00 
  应付账款 64,674,627.51 35,308,846.44 
  预收款项 5,334,142.26 7,433,876.96 
  应付职工薪酬 1,582,774.83 2,715,432.63 
  应交税费 1,235,974.11 5,636,251.82 
  应付利息 8,874,024.12 4,498,366.20 
  应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
  其他应付款 309,109,425.24 193,048,956.33 
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 84,670,000.00 25,340,000.00 
  其他流动负债 0.00 0.00 
流动负债合计 844,150,368.07 702,513,130.38 
非流动负债:   
  长期借款 0.00 72,000,000.00 
  应付债券 0.00 0.00 
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 427,206.48 534,008.10 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款 0.00 0.00 
  预计负债 0.00 0.00 
  递延收益 37,887,491.73 40,126,367.25 
  递延所得税负债 0.00 0.00 
  其他非流动负债   
非流动负债合计 38,314,698.21 112,660,375.35 
负债合计 882,465,066.28 815,173,505.73 
所有者权益:   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
40 
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57 
  减:库存股 0.00  
  其他综合收益 0.00 0.00 
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  未分配利润 59,127,058.01 84,612,472.54 
所有者权益合计 578,433,899.28 603,919,313.81 
负债和所有者权益总计 1,460,898,965.56 1,419,092,819.54 
3、 合 并 利润 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 249,067,078.69 270,775,000.58 
  其中:营业收入 249,067,078.69 270,775,000.58 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 243,674,512.36 250,493,707.39 
  其中:营业成本 186,471,999.06 194,913,898.93 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金
净额 
  
     保单红利支出   
     分保费用   
     营业税金及附加 555,960.93 441,933.43 
     销售费用 13,760,443.19 13,116,792.47 
     管理费用 24,429,969.48 20,408,383.65 
     财务费用 15,675,049.24 15,474,008.83 
     资产减值损失 2,781,090.46 6,138,690.08 
  加:公允价值变动收益(损
失以“ -” 号填列) 
-12,000.00 -215,050.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
41 
    投资收益(损失以“ -”
号填列) 
132,689.13 -534,759.05 
    其中:对联营企业和合
营企业的投资收益 
0.00 0.00 
    汇兑收益(损失以“-” 号
填列) 
  
三、 营业利润 (亏损以“ -” 号填列) 5,513,255.46 19,531,484.14 
  加:营业外收入 4,052,149.09 1,820,242.93 
    其中:非流动资产处置
利得 
136,651.21  
  减:营业外支出 31,748.69 128,027.14 
    其中:非流动资产处置
损失 
  
四、利润总额(亏损总额以“ -”
号填列) 
9,533,655.86 21,223,699.93 
  减:所得税费用 3,656,520.59 3,110,181.10 
五、 净利润 ( 净亏损以“ -” 号填列) 5,877,135.27 18,113,518.83 
  归属于母公司所有者的净利
润 
5,446,000.29 16,257,634.82 
  少数股东损益 431,134.98 1,855,884.01 
六、其他综合收益的税后净额  -814.25 
 归属母公司所有者的其他综 合
收益的税后净额 
 -814.25 
  (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额 
  
  (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益 
 -814.25 
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
  
     5. 外币财务报表折算
差额 
  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
42 
     6. 其他   
 归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额 
  
七、综合收益总额 5,877,135.27 18,112,704.58 
  归属于母公司所有者的综合
收益总额 
5,446,000.29 16,256,820.57 
  归属于少数股东的综合收益
总额 
431,134.98 1,855,884.01 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.012 0.037 
  (二)稀释每股收益 0.012 0.037 
本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方实现的净利润为:
元。 
法定代表人:问泽鑫            主 管会计工作负责人:王文平             会计 机构负责人:王文平 
4 、 母 公 司利 润 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 179,845,553.78 199,008,413.81 
  减:营业成本 154,857,031.69 157,134,061.71 
    营业税金及附加 15,274.48 235,367.87 
    销售费用 4,894,193.11 6,122,153.33 
    管理费用 14,664,541.09 14,849,166.33 
    财务费用 15,473,510.36 15,387,236.05 
    资产减值损失 2,130,412.33 2,725,289.55 
  加: 公允价值变动收益 (损
失以“ -” 号填列) 
-12,000.00 -215,050.00 
    投资收益 (损失以“ -”
号填列) 
132,689.13 -534,759.05 
    其中: 对联营 企业和合
营企业的投资收益 
0.00 0.00 
二、 营业利润 (亏损以“ -” 号填
列) 
-12,068,720.15 1,805,329.92 
  加:营业外收入 2,784,146.91 357,136.38 
    其中: 非流动资产处置
利得 
  
  减:营业外支出 30,032.10 0.00 
    其中: 非流动资产处置
损失 
  
三、 利润总额 (亏损总额以“ -”
-9,314,605.34 2,162,466.30 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
43 
号填列) 
  减:所得税费用 -1,397,190.81 -31,050.35 
四、 净利润 (净亏损以“ -” 号填
列) 
-7,917,414.53 2,193,516.65 
五、其他综合收益的税后净额   
  (一) 以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
  
  (二) 以后将重分类进损益
的其他综合收益 
  
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
  
     5. 外币财务报表折算
差额 
  
     6. 其他   
六、综合收益总额 -7,917,414.53 2,193,516.65 
七、每股收益:   
  (一)基本每股收益 -0.018 0.005 
  (二)稀释每股收益 -0.018 0.005 
5、 合 并 现金 流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
372,018,381.40 297,309,700.02 
  客户存款和同业存放款项
净增加额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金
净增加额 
  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
44 
  收到原保险合同保费取得
的现金 
  
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加
额 
  
  处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额 
  
  收取利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 1,995,387.15 8,108,033.94 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
186,595,449.37 68,011,251.22 
经营活动现金流入小计 560,609,217.92 373,428,985.18 
  购买商品、 接受劳务支付的
现金 
363,767,251.08 362,960,763.34 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项
净增加额 
  
  支付原保险合同赔付款项
的现金 
  
  支付利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
17,701,680.70 16,552,385.52 
  支付的各项税费 19,427,995.02 25,919,818.28 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
204,681,124.71 50,162,499.77 
经营活动现金流出小计 605,578,051.51 455,595,466.91 
经营活动产生的现金流量净额 -44,968,833.59 -82,166,481.73 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金 300,000.00 0.00 
  取得 投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
160,200.00 0.00 
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
45 
投资活动现金流入小计 460,200.00 0.00 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
5,994,205.26 -8,597,724.21 
  投资支付的现金  3,900,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
 79,958.99 
  支付其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流出小计 5,994,205.26 -4,617,765.22 
投资活动产生的现金流量净额 -5,534,005.26 4,617,765.22 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  其中: 子公司吸收少数股东
投资收到的现金 
 0.00 
  取得借款收到的现金 458,700,000.00 378,288,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
28,251,000.00  
筹资活动现金流入小计 486,951,000.00 378,288,000.00 
  偿还债务支付的现金 423,532,698.05 280,303,333.33 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
29,777,320.54 7,793,786.27 
  其中: 子公司支付给少数股
东的股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
  
筹资活动现金流出小计 453,310,018.59 288,097,119.60 
筹资活动产生的现金流量净额 33,640,981.41 90,190,880.40 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
2,488.12  
五、 现金及现金等价物净增加额 -16,859,369.32 12,642,163.89 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
46,946,489.98 41,908,121.06 
六、 期末现金及现金等价物余额 30,087,120.66 54,550,284.95 
6、 母 公 司现 金 流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
46 
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
194,732,163.52 175,274,246.97 
  收到的税费返还 863,946.61 6,644,927.39 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
64,697,617.00 12,074,653.39 
经营活动现金流入小计 260,293,727.13 193,993,827.75 
  购买商品、 接受劳务支付的
现金 
94,984,215.44 180,238,001.16 
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
9,301,786.19 8,689,174.32 
  支付的各项税费 838,411.91 8,995,372.65 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
172,505,922.64 62,142,228.93 
经营活动现金流出小计 277,630,336.18 260,064,777.06 
经营活动产生的现金流量净额 -17,336,609.05 -66,070,949.31 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金 300,000.00 0.00 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
 0.00 
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流入小计 300,000.00 0.00 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
5,515,115.05 -9,532,286.95 
  投资支付的现金 9,800,000.00 44,221,611.00 
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流出小计 15,315,115.05 34,689,324.05 
投资活动产生的现金流量净额 -15,015,115.05 -34,689,324.05 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  0.00 
  取得借款收到的现金 458,700,000.00 378,288,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
19,251,000.00  
筹资活动现金流入小计 477,951,000.00 378,288,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
47 
  偿还债务支付的现金 423,532,698.05 274,303,333.33 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
29,111,398.93 7,702,448.22 
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
  
筹资活动现金流出小计 452,644,096.98 282,005,781.55 
筹资活动产生的现金流量净额 25,306,903.02 96,282,218.45 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
2,488.12  
五、 现金及现金等价物净增加额 -7,042,332.96 -4,478,054.91 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
18,258,284.20 36,013,864.64 
六、 期末现金及现金等价物余额 11,215,951.24 31,535,809.73 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
48 
7、 合 并 所有 者 权 益 变动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 68,271,657.64 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 0.00 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
  加:会计政策
变更 
             
    前期差错
更正 
             
    同一控制
下企业合并 
             
    其他              
二、本年期初余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 68,271,657.64 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 0.00 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
三、本期增减变动
金额(减少以“ -”
号填列) 
0.00    0.00  0.00  0.00  -12,121,999.71 431,134.98 -11,690,864.73 
(一)综合收益总
额 
          5,446,000.29 431,134.98 5,877,135.27 
(二)所有者投入
和减少资本 
          -17,568,000.00  -17,568,000.00 
1 . 股东投入 的普通
股 
             
2 . 其他权益 工具持
有者投入资本 
             上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
49 
3 . 股份支付 计入所
有者权益的金额 
          -17,568,000.00  -17,568,000.00 
4 .其他              
(三)利润分配              
1 .提取盈余 公积              
2 . 提取一般 风险准
备 
             
3 . 对所有者 (或股
东)的分配 
             
4 .其他              
(四)所有者权益
内部结转 
             
1 . 资本公积 转增资
本(或股本) 
             
2 . 盈余公积 转增资
本(或股本) 
             
3 . 盈余公积 弥补亏
损 
             
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64  0.00  12,437,139.70  146,820,061.48 23,226,673.67 689,955,532.49 
 
 
 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
50 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64  -452,046.73  12,437,139.70  144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 
  加:会计政策
变更 
0.00    0.00  0.00  0.00   0.00 0.00 
    前期差错
更正 
0.00    0.00  0.00  0.00   0.00 0.00 
    同一控制
下企业合并 
            0.00 
    其他             0.00 
二、本年期初余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 68,271,657.64 0.00 -452,046.73 0.00 12,437,139.70 0.00 144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 
三、本期增减变动
金额(减少以“ -”
号填列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 452,046.73 0.00 0.00 0.00 14,564,603.94 6,034,904.48 21,051,555.15 
(一)综合收益总
额 
      452,046.73    14,564,603.94 4,767,588.15 19,784,238.82 
(二)所有者投入
和减少资本 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 
1 . 股东投入的普通
股 
      0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 
2 . 其他权益工具持
有者投入资本 
        0.00    0.00 
3 . 股份支付计入所
0.00    0.00  0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
51 
有者权益的金额 
4 .其他 0.00    0.00    0.00    0.00 
(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .提取盈余 公积 0.00    0.00  0.00      0.00 
2 . 提取一般风险准
备 
0.00    0.00  0.00  0.00    0.00 
3 . 对所有者 (或股
东)的分配 
0.00    0.00  0.00  0.00   0.00 0.00 
4 .其他 0.00    0.00  0.00  0.00  0.00  0.00 
(四)所有者权益
内部结转 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 . 资本公积转增资
本(或股本) 
      0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 
2 . 盈余公积转增资
本(或股本) 
0.00    0.00  0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 
3 . 盈余公积弥补亏
损 
0.00    0.00  0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 
4 .其他 0.00    0.00  0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 
(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .本期提取             0.00 
2 .本期使用             0.00 
(六)其他            1,267,316.33 1,267,316.33 
四、本期期末余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 68,271,657.64 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 0.00 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
52 
8、 母 公 司所 有 者 权 益变 动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益合
计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
  加:会计政策变
更 
           
    前期差错更
正 
           
    其他            
二、本年期初余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
三、本期增减变动金
额(减少以“ -” 号填
列) 
0.00    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,485,414.53 -25,485,414.53 
(一)综合收益总额          -7,917,414.53 -7,917,414.53 
(二)所有者投入和
减少资本 
         -17,568,000.00 -17,568,000.00 
1 . 股东投入 的普通股           0.00 
2 . 其他权益 工具持有
者投入资本 
          0.00 
3 . 股份支付 计入所有
者权益的金额 
         -17,568,000.00 -17,568,000.00 
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余 公积            上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
53 
2 . 对所有者 (或股东)
的分配 
           
3 .其他            
(四)所有者权益内
部结转 
           
1 . 资本公积 转增资本
(或股本) 
           
2 . 盈余公积 转增资本
(或股本) 
           
3 . 盈余公积 弥补亏损            
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 59,127,058.01 578,433,899.28 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
54 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益合
计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57  -452,860.98  12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 
  加:会计政策变
更 
0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
    前期差错更
正 
0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
    其他           0.00 
二、本年期初余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 67,669,701.57 0.00 -452,860.98 0.00 12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 
三、本期增减变动金
额(减少以“ -” 号填
列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 452,860.98 0.00 0.00 -13,468,612.48 -13,015,751.50 
(一)综合收益总额       452,860.98   -13,468,612.48 -13,015,751.50 
(二)所有者投入和
减少资本 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 . 股东投入 的普通股         0.00 0.00 0.00 
2 . 其他权益 工具持有
者投入资本 
           
3 . 股份支付 计入所有
者权益的金额 
0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
4 .其他 0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .提取盈余 公 积 0.00    0.00      0.00 
2 . 对所有者 (或股东)
的分配 
0.00    0.00    0.00  0.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
55 
3 .其他 0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
(四)所有者权益内
部结转 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 . 资本公积 转增资本
(或股本) 
        0.00 0.00 0.00 
2 . 盈余公积 转增资本
(或股本) 
0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
3 . 盈余公积 弥补亏损 0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
4 .其他 0.00    0.00    0.00 0.00 0.00 
(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1 .本期提取           0.00 
2 .本期使用           0.00 
(六)其他           0.00 
四、本期期末余额 439,200,000.00 0.00 0.00 0.00 67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
56 
三 、 公 司 基本 情 况 
上海摩恩电气股份有限公司 (以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ) 是由自然人问泽鸿和问泽
鑫为发起人,由上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人
营 业 执 照 注 册 号 :310115400048823 。2010 年7 月 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 。 所 属 行 业 为 电
线电缆类。 
公 司 前 身 为 上 海 摩 恩 电 气 有 限 公 司 ,2008 年5 月 , 根 据 公 司 股 东 会 决 议 , 公 司 由 有 限
责 任公司变更为股份有限公司,以经江苏天衡会计师事务所“ 天衡审字(2008 )596号” 审
计报告审定的有限公司2008 年3月31日的净资产折合股本10,800.00 万股,每股1元。 
2008 年7月,公司增加股本180 万股,增资后公司股本为10,980.00 万股。 
2010 年7 月 , 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股)3,660.00 万 股 , 并 于2010 年7
月20 日在深圳证券交易所挂牌上市,发行后公司股本变更为14,640.00 万股。 
2012 年6 月 , 根 据 公 司2011 年 度 股 东 大 会 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 公 司 申 请 增 加 注
册资本人民币7,320.00 万元, 由资本公积转增股本, 变更后公司股本为21,960.00万股。 2014
年4 月15日, 根据股东大会会议决议, 以资本 公积金转增股本, 以219,600,000股为基数 向
全 体 股 东 每10 股转增10 股 , 共 计 转 增219,600,000 股 , 转 增 后 公 司 总 股 本 将 增 加 至
439,200,000 股。 
截至2016 年6 月30 日止,本公司累计发行股本总数 43,920.00 万股,注册资本为
43,920.00 万元。 
注册地: 上海市浦东新区江山路2829号, 总部办公地址: 上海市浦东新区江山路2829
号。 
本公 司主要经营活动为: 电线电缆及附件的研发、 制造及销售, 电线电缆专业的技术
开发、技术转让、技术咨询、技术服务,金属材料的销售,实业投资,风力发电设备及
辅件销售,从事货物及技术的进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。 
本公司的实际控制人为问泽鸿。 
截至2016年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 
子公司名称 
江苏摩恩电工有限公司 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 
北京亿力新能源股份有限公司 
上海摩恩商业保理有限公司 
海天一线(上海)电子商务有限公司 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
57 
 
四 、 财 务 报表 的 编 制 基础 
1 、 编 制基 础 
公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《企业会计准则——
基 本 准 则 》和 各 项 具 体会 计 准 则 、企 业 会 计 准则 应 用 指 南、 企 业 会 计准 则 解 释 及其 他 相 关 规
定 ( 以 下 合 称“ 企 业 会 计 准 则” ) , 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息
披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 
 
2 、 持 续经 营 
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 
五 、 重 要 会计 政 策 及 会计 估 计 
具体会计政策和会计估计提示: 
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的 要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。 
1 、 遵 循企 业会 计 准 则的声 明 
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。 
2 、 会 计期 间 
自公历1 月1日至12月31日止为一个会计年度。 
3 、 营 业周 期 
本公司营业周期为12 个月。 
 
4 、 记 账本 位币 
采用人民币为记账本位币。 
5 、 同 一控 制下 和 非 同一控 制 下 企业合 并 的 会计处 理 方 法 
同一控制下企业合并: 
 
本 公 司 在 企业 合 并 中 取得 的 资 产 和负 债 , 按 照合 并 日 在 被合 并 方 资 产、 负 债 ( 包括 最 终 控 制
方 收 购 被 合并 方 而 形 成的 商 誉 ) 在最 终 控 制 方合 并 财 务 报表 中 的 账 面价 值 计 量 。在 合 并 中 取
得 的 净 资 产账 面 价 值 与支 付 的 合 并对 价 账 面 价值 ( 或 发 行股 份 面 值 总额 ) 的 差 额, 调 整 资 本上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
58 
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
 
非同一控制下企业合并: 
 
本 公 司 在 购买 日 对 作 为企 业 合 并 对价 付 出 的 资产 、 发 生 或承 担 的 负 债按 照 公 允 价值 计 量 , 公
允 价 值 与 其账 面 价 值 的差 额 , 计 入当 期 损 益 。本 公 司 对 合并 成 本 大 于合 并 中 取 得的 被 购 买 方
可 辨 认 净 资产 公 允 价 值份 额 的 差 额, 确 认 为 商誉 ; 合 并 成本 小 于 合 并中 取 得 的 被购 买 方 可 辨
认净 资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 
为 企 业 合 并发 生 的 审 计、 法 律 服 务、 评 估 咨 询等 中 介 费 用以 及 其 他 直接 相 关 费 用, 于 发 生 时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 
 
6 、 合 并财 务报 表 的 编制方 法 
1 、合并范围 
本 公 司 合并财 务 报 表的合 并 范 围以控 制 为 基础确 定 , 所有子 公 司 (包括 本 公 司所控 制 的 被
投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 
 
2 、 合并程序 
本 公 司 以自身 和 各 子公司 的 财 务报表 为 基 础,根 据 其 他有关 资 料 ,编制 合 并 财务报 表 。 本
公 司 编 制合并 财 务 报表, 将 整 个企业 集 团 视为一 个 会 计主体 , 依 据 相关 企 业 会计准 则 的 确
认 、 计 量和列 报 要 求,按 照 统 一的会 计 政 策,反 映 本 企业集 团 整 体财务 状 况 、经营 成 果 和
现金流量。 
所 有 纳 入合并 财 务 报表合 并 范 围的子 公 司 所采用 的 会 计政策 、 会 计期间 与 本 公司一 致 , 如
子 公 司 采用的 会 计 政策、 会 计 期间与 本 公 司不一 致 的 ,在编 制 合 并财务 报 表 时,按 本 公 司
的 会 计 政策、 会 计 期间进 行 必 要的调 整 。 对于非 同 一 控制下 企 业 合并取 得 的 子公司 , 以 购
买 日 可 辨认净 资 产 公允价 值 为 基础对 其 财 务报表 进 行 调整。 对 于 同一控 制 下 企业合 并 取 得
的 子 公 司,以 其 资 产、负 债 ( 包括最 终 控 制方收 购 该 子公司 而 形 成的商 誉 ) 在最终 控 制 方
财务报表中的 账面价值为基础对其财务报表进行调整。 
子 公 司 所有者 权 益 、当期 净 损 益和当 期 综 合收益 中 属 于少数 股 东 的份额 分 别 在合并 资 产 负
债 表 中 所有者 权 益 项目下 、 合 并利润 表 中 净利润 项 目 下和综 合 收 益总额 项 目 下单独 列 示 。
子 公 司 少数股 东 分 担的当 期 亏 损超过 了 少 数股东 在 该 子公司 期 初 所有者 权 益 中所享 有 份 额
而形成的余额,冲减少数股东权益。 
(1 )增加子公司或业务 
在 报 告 期内, 若 因 同一控 制 下 企业合 并 增 加子公 司 或 业务的 , 则 调整合 并 资 产负债 表 的 期
初 数 ; 将子公 司 或 业务合 并 当 期期初 至 报 告期末 的 收 入、费 用 、 利润纳 入 合 并利润 表 ; 将
子 公 司 或业务 合 并 当期期 初 至 报告期 末 的 现金流 量 纳 入合并 现 金 流量表 , 同 时对比 较 报 表
的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 
在 报 告 期内, 若 因 非同一 控 制 下企业 合 并 增加子 公 司 或业务 的 , 则不调 整 合 并资产 负 债 表
期 初 数 ;将该 子 公 司或业 务 自 购买日 至 报 告期末 的 收 入、费 用 、 利润纳 入 合 并利润 表 ; 该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
(2 )处置子公司或业务 
  ①一般处理方法 
在 报 告 期内, 本 公 司处置 子 公 司或业 务 , 则该子 公 司 或业务 期 初 至处置 日 的 收入、 费 用 、
利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处 置日的现金流量纳入合并现金流量表。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
59 
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时, 对于处置后的剩余股权投资,
本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余股权
公 允 价 值 之 和 , 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续计算
的 净 资 产 的 份 额 与 商 誉 之 和 的 差 额 , 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 。 与 原 有 子 公 司股权
投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 或 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 及 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权益变
动 , 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 , 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债或净
资产变 动而产生的其他综合收益除外。 
7 、 合 营 安排 分 类 及 共同 经 营 会 计处 理 方 法 
8 、 现 金 及现 金 等 价 物的 确 定 标 准 
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 
9 、 外 币 业务 和 外 币 报表 折 算 
(1 ) 外 币业 务 
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
资 产 负 债 表日 外 币 货 币性 项 目 余 额按 资 产 负 债表 日 即 期 汇率 折 算 , 由此 产 生 的 汇兑 差 额 , 除
属 于 与 购 建符 合 资 本 化条 件 的 资 产相 关 的 外 币专 门 借 款 产生 的 汇 兑 差额 按 照 借 款费 用 资 本 化
的原则处理外,均计入当期损益。 
 
(2 ) 外 币财 务 报 表 的折 算 
资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除“ 未
分配利润” 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目, 采用
交易发生日的即期汇率。 
处 置 境 外 经营 时 , 将 与该 境 外 经 营相 关 的 外 币财 务 报 表 折算 差 额 , 自所 有 者 权 益项 目 转 入 处
置当期损益。 
10 、 金 融 工具 
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
11 、 应 收 款项 
(1 ) 单 项金 额 重 大 并单 独 计 提 坏账 准 备 的 应收 款 项 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5% 且余
额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款
总额比例大于 5% 且余额 大于 100 万 的其他应收款,
确定为单项金额重大的应收款项。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
60 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
值, 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备, 计入当期 损益。 单独测 试未发生减值
的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 
(2) 按 信用 风 险 特 征组 合 计 提 坏账 准 备 的 应收 款 项 
组合名称 坏账准备计提方法 
账龄组合 账龄分析法 
关联方组合 其他方法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
(3 ) 单项 金额 不 重 大但单 独 计 提坏账 准 备 的应收 款 项 
单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。 
坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。 
12、存货 
12.1 存货的分类 
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 
12.2 发 出 存 货 的 计 价方 法 
存货发出时按加权平均法计价。 
12.3 不 同 类 别 存 货 可变 现 净 值 的确 定 依 据 
产 成 品 、 库存 商 品 和 用于 出 售 的 材料 等 直 接 用于 出 售 的 商品 存 货 , 在正 常 生 产 经营 过 程 中 ,
以 该 存 货 的估 计 售 价 减去 估 计 的 销售 费 用 和 相关 税 费 后 的金 额 , 确 定其 可 变 现 净值 ; 需 要 经
过 加 工 的 材料 存 货 , 在正 常 生 产 经营 过 程 中 ,以 所 生 产 的产 成 品 的 估计 售 价 减 去至 完 工 时 估
计 将 要 发 生的 成 本 、 估计 的 销 售 费用 和 相 关 税费 后 的 金 额, 确 定 其 可变 现 净 值 ;为 执 行 销 售
合 同 或 者 劳务 合 同 而 持有 的 存 货 ,其 可 变 现 净值 以 合 同 价格 为 基 础 计算 , 若 持 有存 货 的 数 量
多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
期 末 按 照 单个 存 货 项 目计 提 存 货 跌价 准 备 ; 但对 于 数 量 繁多 、 单 价 较低 的 存 货 ,按 照 存 货 类上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
61 
别 计 提 存 货跌 价 准 备 ;与 在 同 一 地区 生 产 和 销售 的 产 品 系列 相 关 、 具有 相 同 或 类似 最 终 用 途
或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 
除 有 明 确 证据 表 明 资 产负 债 表 日 市场 价 格 异 常外 , 存 货 项目 的 可 变 现净 值 以 资 产负 债 表 日 市
场价 格为基础确定。 
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 
12.4 存货的盘存制度 
采用永续盘存制  
12.5 低 值 易耗 品 和 包 装物 的 摊 销 方法 
(1)低值易耗品采用一次转销法; 
(2)包装物采用一次转销法。 
13、 划 分 为持 有 待 售 资产 
14、 长 期 股权 投 资 
14.1 初 始 投 资 成 本 的确 定 
(1)企业合并形成的长期股权投资 
同一控制下的企业合并: 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被 
合 并 方 所 有者 权 益 在 最终 控 制 方 合并 财 务 报 表中 的 账 面 价值 的 份 额 作为 长 期 股 权投 资 的 初 始
投资成本。 
非 同 一 控 制下 的 企 业 合并 : 公 司 按照 购 买 日 确定 的 合 并 成本 作 为 长 期股 权 投 资 的初 始 投 资 成
本。 
(2)其他方式取得的长期股权投资 
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成
本。 
 
14.2 后 续 计 量 及 损 益确 认 方 法 
(1)成本法核算的长期股权投资 
公 司 对 子 公司 的 长 期 股权 投 资 , 采用 成 本 法 核算 。 除 取 得投 资 时 实 际支 付 的 价 款或 对 价 中 包上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
62 
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 
公司 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 
(2)权益法核算的长期股权投资 
对 联 营 企 业和 合 营 企 业的 长 期 股 权投 资 , 采 用权 益 法 核 算。 初 始 投 资成 本 大 于 投资 时 应 享 有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 
额 , 不 调 整长 期 股 权 投资 的 初 始 投资 成 本 ; 初始 投 资 成 本小 于 投 资 时应 享 有 被 投资 单 位 可 辨
认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 
公 司 按 照 应享 有 或 应 分担 的 被 投 资单 位 实 现 的净 损 益 和 其他 综 合 收 益的 份 额 , 分别 确 认 投 资
收 益 和 其 他综 合 收 益 ,同 时 调 整 长期 股 权 投 资的 账 面 价 值; 按 照 被 投资 单 位 宣 告分 派 的 利 润
或 现 金 股 利计 算 应 享 有的 部 分 , 相应 减 少 长 期股 权 投 资 的账 面 价 值 ;对 于 被 投 资单 位 除 净 损
益 、 其 他 综合 收 益 和 利润 分 配 以 外所 有 者 权 益的 其 他 变 动, 调 整 长 期股 权 投 资 的账 面 价 值 并
计入所有者权益。 
在 确 认 应 享有 被 投 资 单位 净 损 益 的份 额 时 , 以取 得 投 资 时被 投 资 单 位可 辨 认 净 资产 的 公 允 价
值 为 基 础 ,并 按 照 公 司的 会 计 政 策及 会 计 期 间, 对 被 投 资单 位 的 净 利润 进 行 调 整后 确 认 。 在
持 有 投 资 期间 , 被 投 资单 位 编 制 合并 财 务 报 表的 , 以 合 并财 务 报 表 中的 净 利 润 、其 他 综 合 收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 
在 公 司 确 认应 分 担 被 投资 单 位 发 生的 亏 损 时 ,按 照 以 下 顺序 进 行 处 理: 首 先 , 冲减 长 期 股 权
投 资 的 账 面价 值 。 其 次, 长 期 股 权投 资 的 账 面价 值 不 足 以冲 减 的 , 以其 他 实 质 上构 成 对 被 投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。
最 后 , 经 过上 述 处 理 ,按 照 投 资 合同 或 协 议 约定 企 业 仍 承担 额 外 义 务的 , 按 预 计承 担 的 义 务
确认预计负债,计入当期投资损失。 
(3)长期股权投资的处置 
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 
采 用 权 益 法核 算 的 长 期股 权 投 资 ,在 处 置 该 项投 资 时 , 采用 与 被 投 资单 位 直 接 处置 相 关 资 产
或负债相同的基础,按相应比例 对原计入其他 
综 合 收 益 的部 分 进 行 会计 处 理 。 因被 投 资 单 位除 净 损 益 、其 他 综 合 收益 和 利 润 分配 以 外 的 其
他 所 有 者 权益 变 动 而 确认 的 所 有 者权 益 , 按 比例 结 转 入 当期 损 益 , 由于 被 投 资 方重 新 计 量 设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 
因 处 置 部 分股 权 投 资 等原 因 丧 失 了对 被 投 资 单位 的 共 同 控制 或 重 大 影响 的 , 处 置后 的 剩 余 股
权 改 按 金 融工 具 确 认 和计 量 准 则 核算 , 其 在 丧失 共 同 控 制或 重 大 影 响之 日 的 公 允价 值 与 账 面上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
63 
价 值 之 间 的差 额 计 入 当期 损 益 。 原股 权 投 资 因采 用 权 益 法核 算 而 确 认的 其 他 综 合收 益 , 在 终
止 采 用 权 益法 核 算 时 采用 与 被 投 资单 位 直 接 处置 相 关 资 产或 负 债 相 同的 基 础 进 行会 计 处 理 。
因 被 投 资 方除 净 损 益 、其 他 综 合 收益 和 利 润 分配 以 外 的 其他 所 有 者 权益 变 动 而 确认 的 所 有 者
权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 
因 处 置 部 分股 权 投 资 等原 因 丧 失 了对 被 投 资 单位 控 制 权 的, 在 编 制 个别 财 务 报 表时 , 处 置 后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或 
重 大 影 响 的, 改 按 权 益法 核 算 , 并对 该 剩 余 股权 视 同 自 取得 时 即 采 用权 益 法 核 算进 行 调 整 ;
处 置 后 的 剩余 股 权 不 能对 被 投 资 单位 实 施 共 同控 制 或 施 加重 大 影 响 的, 改 按 金 融工 具 确 认 和
计 量 准 则 的有 关 规 定 进行 会 计 处 理, 其 在 丧 失控 制 之 日 的公 允 价 值 与账 面 价 值 间的 差 额 计 入
当期损益。 
处 置 的 股 权是 因 追 加 投资 等 原 因 通过 企 业 合 并取 得 的 , 在编 制 个 别 财务 报 表 时 ,处 置 后 的 剩
余 股 权 采 用成 本 法 或 权益 法 核 算 的, 购 买 日 之前 持 有 的 股权 投 资 因 采用 权 益 法 核算 而 确 认 的
其 他 综 合 收益 和 其 他 所有 者 权 益 按比 例 结 转 ;处 置 后 的 剩余 股 权 改 按金 融 工 具 确认 和 计 量 准
则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 
15 、 投 资 性房 地 产 
投资性房地产计量模式 
成本法计量 
折旧或摊销方法 
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧 政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策执行。 
16 、 固 定 资产 
(1 ) 确 认条 件 
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1 )与该固定资产有关的经济利
益很可能流入企业; (2 )该固定资产的成本能够可靠地计量。 
(2 ) 折 旧方 法 
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
64 
电子设备 年限平均法 5 5% 19% 
运输设备 年限平均法 5 5% 19% 
其他设备 年限平均法 5 5% 19% 
(3) 融 资租 入 固 定 资产 的 认 定 依据 、 计 价 和折 旧 方 法 
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: (1)
租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2 )公司具有购买资产的选择权,购买价款远
低于行使选择权时该资产的公允价值; (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租
赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 
17 、 在 建 工程 
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到
预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定
资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成
本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 
18 、 借 款 费用 
(1 ) 借 款费 用 资 本 化的 确 认 原 则 
借 款 费 用 ,包 括 借 款 利息 、 折 价 或者 溢 价 的 摊销 、 辅 助 费用 以 及 因 外币 借 款 而 发生 的 汇 兑 差
额等。 
公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 
符 合 资 本 化条 件 的 资 产, 是 指 需 要经 过 相 当 长时 间 的 购 建或 者 生 产 活动 才 能 达 到预 定 可 使 用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:  
a 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、 转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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b 借款费用已经发生;  
c 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
(2) 借 款 费用 资 本 化 期间 
资 本 化 期 间, 指 从 借 款费 用 开 始 资本 化 时 点 到停 止 资 本 化时 点 的 期 间, 借 款 费 用暂 停 资 本 化
的期间不包括在内。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 达 到 预定 可 使 用 或者 可 销 售 状态 时 , 借 款费 用 停 止 资
本化。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 中 部 分项 目 分 别 完工 且 可 单 独使 用 时 , 该部 分 资 产 借
款费用停止资本化。 
购 建 或 者 生产 的 资 产 的各 部 分 分 别完 工 , 但 必须 等 到 整 体完 工 后 才 可使 用 或 可 对外 销 售 的 ,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
(3) 暂 停 资本 化 期 间 
符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过3 个月
的 , 则 借 款费 用 暂 停 资本 化 ; 该 项中 断 如 是 所购 建 或 生 产的 符 合 资 本化 条 件 的 资产 达 到 预 定
可 使 用 状 态或 者 可 销 售状 态 必 要 的程 序 , 则 借款 费 用 继 续资 本 化 。 在中 断 期 间 发生 的 借 款 费
用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
(4) 借 款 费用 资 本 化 金额 的 计 算 方法 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而借 入 的 专 门借 款 , 以 专门 借 款 当 期实 际 发 生 的
借 款 费 用 ,减 去 尚 未 动用 的 借 款 资金 存 入 银 行取 得 的 利 息收 入 或 进 行暂 时 性 投 资取 得 的 投 资
收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而占 用 的 一 般借 款 , 根 据累 计 资 产 支出 超 过 专 门
借 款 部 分 的资 产 支 出 加权 平 均 数 乘以 所 占 用 一般 借 款 的 资本 化 率 , 计算 确 定 一 般借 款 应 予 资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
借 款 存 在 折价 或 者 溢 价的 , 按 照 实际 利 率 法 确定 每 一 会 计期 间 应 摊 销的 折 价 或 者溢 价 金 额 ,
调整每期利息金额。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
66 
19 、 生 物 资产 
20 、 油 气 资产 
21 、 无 形 资产 
(1 ) 计 价方 法 、 使 用寿 命 、 减 值测 试 
(1.1) 无 形 资产 的 计 价 方法 
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 
外 购 无 形 资产 的 成 本 ,包 括 购 买 价款 、 相 关 税费 以 及 直 接归 属 于 使 该项 资 产 达 到预 定 用 途 所
发生的其他支出。 
(2)后续计量 
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
对 于 使 用 寿命 有 限 的 无形 资 产 , 在为 企 业 带 来经 济 利 益 的期 限 内 按 直线 法 摊 销 ;无 法 预 见 无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 
(1.2) 使 用 寿 命 有限 的 无 形 资产 的 使 用 寿命 估 计 情 况: 
项 目 预计使用寿命 依  据 
土地使用权 
50 
土地使用期限 
ERP 软件系 统 

预计受益期 
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
 (1.3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 
(2 ) 内 部研 究 开 发 支出 会 计 政 策 
(2.1) 划 分 研究 阶 段 和 开发 阶 段 的 具体 标 准 
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
研 究 阶 段 :为 获 取 并 理解 新 的 科 学或 技 术 知 识等 而 进 行 的独 创 性 的 有计 划 调 查 、研 究 活 动 的
阶段 。 
开 发 阶 段 :在 进 行 商 业性 生 产 或 使用 前 , 将 研究 成 果 或 其他 知 识 应 用于 某 项 计 划或 设 计 , 以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
(2.2) 开 发 阶段 支 出 资 本化 的 具 体 条件 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
67 
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: 
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 
(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 
(4) 有足够的技术、 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用 或
出售该无形资产; 
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
开 发 阶 段 的支 出 , 若 不满 足 上 列 条件 的 , 于 发生 时 计 入 当期 损 益 。 研究 阶 段 的 支出 , 在 发 生
时 计 入 当 期损 益 。 前 期已 计 入 损 益的 开 发 支 出在 以 后 期 间不 再 确 认 为资 产 。 已 资本 化 的 开 发
阶 段 的 支 出在 资 产 负 债表 上 列 示 为开 发 支 出 ,自 该 项 目 达到 预 定 可 使用 状 态 之 日起 转 为 无 形
资产列报。 
22 、 长 期 资产 减 值 
长 期 股 权 投资 、 采 用 成本 模 式 计 量的 投 资 性 房地 产 、 固 定资 产 、 在 建工 程 、 无 形资 产 等 长 期
资 产 , 于 资产 负 债 表 日存 在 减 值 迹象 的 , 进 行减 值 测 试 。减 值 测 试 结果 表 明 资 产的 可 收 回 金
额 低 于 其 账面 价 值 的 ,按 其 差 额 计提 减 值 准 备并 计 入 减 值损 失 。 可 收回 金 额 为 资产 的 公 允 价
值 减 去 处 置费 用 后 的 净额 与 资 产 预计 未 来 现 金流 量 的 现 值两 者 之 间 的较 高 者 。 资产 减 值 准 备
按 单 项 资 产为 基 础 计 算并 确 认 , 如果 难 以 对 单项 资 产 的 可收 回 金 额 进行 估 计 的 ,以 该 资 产 所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 
本 公 司 进 行商 誉 减 值 测试 , 对 于 因企 业 合 并 形成 的 商 誉 的账 面 价 值 ,自 购 买 日 起按 照 合 理 的
方法分 摊 至相 关 的 资 产组 ; 难 以 分摊 至 相 关 的资 产 组 的 ,将 其 分 摊 至相 关 的 资 产组 组 合 。 在
将 商 誉 的 账面 价 值 分 摊至 相 关 的 资产 组 或 者 资产 组 组 合 时, 按 照 各 资产 组 或 者 资产 组 组 合 的
公 允 价 值 占相 关 资 产 组或 者 资 产 组组 合 公 允 价值 总 额 的 比例 进 行 分 摊。 公 允 价 值难 以 可 靠 计
量 的 , 按 照各 资 产 组 或者 资 产 组 组合 的 账 面 价值 占 相 关 资产 组 或 者 资产 组 组 合 账面 价 值 总 额
的比例进行分摊。 
在 对 包 含 商誉 的 相 关 资产 组 或 者 资产 组 组 合 进行 减 值 测 试时 , 如 与 商誉 相 关 的 资产 组 或 者 资
产 组 组 合 存在 减 值 迹 象的 , 先 对 不包 含 商 誉 的资 产 组 或 者资 产 组 组 合进 行 减 值 测试 , 计 算 可上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
68 
收 回 金 额 ,并 与 相 关 账 面 价 值 相 比较 , 确 认 相应 的 减 值 损失 。 再 对 包含 商 誉 的 资产 组 或 者 资
产 组 组 合 进行 减 值 测 试, 比 较 这 些相 关 资 产 组或 者 资 产 组组 合 的 账 面价 值 ( 包 括所 分 摊 的 商
誉 的 账 面 价值 部 分 ) 与其 可 收 回 金额 , 如 相 关资 产 组 或 者资 产 组 组 合的 可 收 回 金额 低 于 其 账
面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 
23 、 长 期 待摊 费 用 
24 、 职 工 薪酬 
(1 ) 短 期薪 酬 的 会 计处 理 方 法 
本 公 司 在 职工 为 本 公 司提 供 服 务 的会 计 期 间 ,将 实 际 发 生的 短 期 薪 酬确 认 为 负 债, 并 计 入 当
期损益或相关资产成本。 
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积 金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在 职 工 为 本公 司 提 供 服务 的 会 计 期间 , 根 据 规定 的 计 提 基础 和 计 提 比例 计 算 确 定相 应 的 职 工
薪酬金额。 
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 
(2 ) 离 职后 福 利 的 会计 处 理 方 法 
(1)设定提存计划 
本 公 司 按 当地 政 府 的 相关 规 定 为 职工 缴 纳 基 本养 老 保 险 和失 业 保 险 ,在 职 工 为 本公 司 提 供 服
务 的 会 计 期间 , 按 以 当地 规 定 的 缴纳 基 数 和 比例 计 算 应 缴纳 金 额 , 确认 为 负 债 ,并 计 入 当 期
损益或相关资产成本。 
(3 ) 辞退 福利 的 会 计处理 方 法 
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负
债,并计入当期损益。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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(4 ) 其 他长 期 职 工 福利 的 会 计 处理 方 法 
25 、 预 计 负债 
(1) 预 计 负债 的 确 认 标准 
与 诉 讼 、 债务 担 保 、 亏损 合 同 、 重组 事 项 等 或有 事 项 相 关的 义 务 同 时满 足 下 列 条件 时 , 本 公
司确认为预计负债: 
(a )该义务是本公司承担的现时义务; 
(b)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
(c )该义务的金额能够可靠地计量。 
(2) 各 类 预计 负 债 的 计量 方 法 
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的 最佳估计数进行初始计量。 
本 公 司 在 确定 最 佳 估 计数 时 , 综 合考 虑 与 或 有事 项 有 关 的风 险 、 不 确定 性 和 货 币时 间 价 值 等
因素。 对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
最佳估计数分别以下情况处理: 
所 需 支 出 存在 一 个 连 续范 围 ( 或 区间 ) , 且 该范 围 内 各 种结 果 发 生 的可 能 性 相 同的 , 则 最 佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
所 需 支 出 不存 在 一 个 连续 范 围 ( 或区 间 ) , 或虽 然 存 在 一个 连 续 范 围但 该 范 围 内各 种 结 果 发
生的可能性不相同的, 如或有事项涉及单个项目的, 则最佳估计数按照最可能发生金额确定 ;
如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
本 公 司 清 偿预 计 负 债 所需 支 出 全 部或 部 分 预 期由 第 三 方 补偿 的 , 补 偿金 额 在 基 本确 定 能 够 收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
26 、 股 份 支付 
27 、 优 先 股、 永 续 债 等其 他 金 融 工具 
28、收入 
1 、销售商品收入的确认一般原则:  
(1 )本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;  
(2 ) 本 公司 既 没 有 保留 通 常 与 所有 权 相 联 系的 继 续 管 理权 , 也 没 有对 已 售 出 的商 品 实 施上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
70 
有效控制;  
(3 )收入的金额能够可靠地计量;  
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;  
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
2 、具体原则  
业 务 人 员 根据 客 户 订 单在 业 务 系 统发 出 销 货 申请 , 财 务 人员 根 据 销 货申 请 收 取 货款 并 通 知 仓
库 办 理 出 库手 续 。 财 务部 收 到 客 户签 收 的 发 货单 回 单 后 ,确 认 已 将 商品 所 有 权 上的 主 要 风 险
和报酬转移给购货方,开具销售发票,确认销售收入。 
29 、 政 府 补助 
(1 ) 与 资产 相 关 的 政府 补 助 判 断依 据 及 会 计处 理 方 法 
与 资 产 相 关的 政 府 补 助, 是 指 本 公司 取 得 的 、用 于 购 建 或以 其 他 方 式形 成 长 期 资产 的 政 府 补
助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定 资产专门借款的财政贴息等。 
与 资 产 相 关的 政 府 补 助, 确 认 为 递延 收 益 , 按照 所 建 造 或购 买 的 资 产使 用 年 限 分期 计 入 营 业
外收入; 
(2 ) 与 收益 相 关 的 政府 补 助 判 断依 据 及 会 计处 理 方 法 
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
与 收 益 相 关的 政 府 补 助, 用 于 补 偿本 公 司 以 后期 间 的 相 关费 用 或 损 失的 , 取 得 时确 认 为 递 延
收 益 , 在 确认 相 关 费 用的 期 间 计 入当 期 营 业 外收 入 ; 用 于补 偿 本 公 司已 发 生 的 相关 费 用 或 损
失的,取得时直接计入当期营业外收入。 
30、 递 延 所得 税 资 产/ 递 延 所 得 税负 债 
对 于 可 抵 扣暂 时 性 差 异确 认 递 延 所得 税 资 产 ,以 未 来 期 间很 可 能 取 得的 用 来 抵 扣可 抵 扣 暂 时
性 差 异 的 应纳 税 所 得 额为 限 。 对 于能 够 结 转 以后 年 度 的 可抵 扣 亏 损 和税 款 抵 减 ,以 很 可 能 获
得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 
不 确 认 递 延所 得 税 资 产或 递 延 所 得税 负 债 的 特殊 情 况 包 括: 商 誉 的 初始 确 认 ; 除企 业 合 并 以上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 
当 拥 有 以 净额 结 算 的 法定 权 利 , 且意 图 以 净 额结 算 或 取 得资 产 、 清 偿负 债 同 时 进行 时 , 当 期
所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
当 拥 有 以 净额 结 算 当 期所 得 税 资 产及 当 期 所 得税 负 债 的 法定 权 利 , 且递 延 所 得 税资 产 及 递 延
所 得 税 负 债是 与 同 一 税收 征 管 部 门对 同 一 纳 税主 体 征 收 的所 得 税 相 关或 者 是 对 不同 的 纳 税 主
体 相 关 , 但在 未 来 每 一具 有 重 要 性的 递 延 所 得税 资 产 及 负债 转 回 的 期间 内 , 涉 及的 纳 税 主 体
意 图 以 净 额结 算 当 期 所得 税 资 产 和负 债 或 是 同时 取 得 资 产、 清 偿 负 债时 , 递 延 所得 税 资 产 及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。 
31、租赁 
(1 ) 经 营租 赁 的 会 计处 理 方 法 
(1 ) 公司租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分
摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 
资 产 出 租 方承 担 了 应 由公 司 承 担 的与 租 赁 相 关的 费 用 时 ,公 司 将 该 部分 费 用 从 租金 总 额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 
(2 ) 公司出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分
摊 , 确 认 为租 赁 收 入 。公 司 支 付 的与 租 赁 交 易相 关 的 初 始直 接 费 用 ,计 入 当 期 费用 ; 如 金 额
较 大 的 , 则予 以 资 本 化, 在 整 个 租赁 期 间 内 按照 与 租 赁 收入 确 认 相 同的 基 础 分 期计 入 当 期 收
益 。 公 司 承担 了 应 由 承租 方 承 担 的与 租 赁 相 关的 费 用 时 ,公 司 将 该 部分 费 用 从 租金 收 入 总 额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
(2 ) 融 资租 赁 的 会 计处 理 方 法 
(1) 融资租入资产: 公司在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较 低 者 作 为租 入 资 产 的入 账 价 值 ,将 最 低 租 赁付 款 额 作 为长 期 应 付 款的 入 账 价 值, 其 差 额 作
为 未 确 认 的融 资 费 用 。公 司 采 用 实际 利 率 法 对未 确 认 的 融资 费 用 , 在资 产 租 赁 期间 内 摊 销 ,
计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 
(2) 融资租出资产: 公司在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之和与其现值的差
额 确 认 为 未实 现 融 资 收益 , 在 将 来收 到 租 金 的各 期 间 内 确认 为 租 赁 收入 。 公 司 发生 的 与 出 租上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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交 易 相 关 的初 始 直 接 费用 , 计 入 应收 融 资 租 赁款 的 初 始 计量 中 , 并 减少 租 赁 期 内确 认 的 收 益
金额。 
32 、 其 他 重要 的 会 计 政策 和 会 计 估计 
33 、 重 要 会计 政 策 和 会计 估 计 变 更 
(1 ) 重 要会 计 政 策 变更 
□ 适用 √ 不适用  
(2) 重 要会 计 估 计 变更 
□ 适用 √ 不适用  
34、其他 
套期会计 
1 、 套 期 保值 的 分 类 : 
(1 ) 公 允 价 值 套 期 , 是 指 对 已 确 认 资 产 或 负 债 , 尚 未 确 认 的 确 定 承 诺( 除 外 汇 风 险 外) 的
公允价值变动风险进行的套期。 
(2 ) 现 金流 量 套 期 ,是 指 对 现 金流 量 变 动 风险 进 行 的 套期 , 此 现 金流 量 变 动 源于 与 已 确
认资产或负债、 很可能发生的预期交易有关的某类特定风险, 或一项未确认的确定承诺包
含的外汇风险。 
(3 ) 境 外经 营 净 投 资套 期 , 是 指对 境 外 经 营净 投 资 外 汇风 险 进 行 的套 期 。 境 外经 营 净 投
资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 
 
2 、 套 期 关系 的 指 定 及套 期 有 效 性的 认 定 : 
    在套 期 关系开始时 ,本公司对 套期关系有 正式指定, 并准备了关 于套期关系 、风 险 管
理目标和套期策略的正式书面文件。 该文件载明了套期工具、 被套期项目或交易, 被套期
风险的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法。 
    套期 有 效性,是指 套期工具 的 公允价值或 现金流量变 动能够抵销 被套期风险 引起 的 被
套期项目公允价值或现金流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价, 判断该上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
73 
套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 套期同时满足下列条件时, 本公司认
定其为高度有效: 
(1) 在套期开始及以后期间, 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险
引起的公允价值或现金流量变动; 
(2)该套期的实际抵销结果在80% 至125% 的范围内。 
3 、 套 期 会计 处 理 方 法: 
(1 )公允价值套期 
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 被套期项目的公允价值因套期风险而形成的
变 动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。 
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言, 对被套期项目账面价值所作的
调整, 在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销, 计入当期损益。 按照实际利率法的
摊销可于账面价值调整后随即开始, 并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允
价值变动而进行的调整。 
如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 
被套期项目为尚未确认的确定承诺的, 该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公
允价值变动确认为一项资产或负债, 相关的利得或损失计入当期损益。 套 期工具的公允价
值变动亦计入当期损益。 
(2 )现金流量套期 
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分, 直接确认为其他综合收益, 属于无 效套期的
部分,计入当期损益。 
如果被套期交易影响当期损益的, 如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生
时, 则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。 如果被套期项目是一项非金融资产或
非金融负债的成本, 则原在其他综合收益中确认的金额转出, 计入该非金融资产或非金融
负债的初始确认金额 (或者原在其他综合收益中确认的, 在该非金融资产或非金融负债影
响损益的相同期间转出,计入当期损益)。 
如 果预期交易或确定承诺预计不会发生, 则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损
失 转 出 , 计 入 当 期 损 益 。 如 果 套 期 工 具 已 到 期 、 被 出 售 、 合 同 终 止 或 已 行 使( 但 并 未 被 替
换或展期) , 或 者 撤 销 了 对 套 期 关 系 的 指 定 , 则 以 前 计 入 其 他 综 合 收 益 的 金 额 不 转 出 , 直
至预期交易或确定承诺影响当期损益。 
(3 )境外经营净投资套期 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
74 
 对 境 外 经 营 净 投 资 的 套 期 , 包 括 作 为 净 投 资 的 一 部 分 的 货 币 性 项 目 的 套 期 , 其 处 理 与 现
金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定 
为有效套期的部分计入其他综合收益, 而无效套期的部分确认为当期损益。 处置境外经营时,
任何计入股东 权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。 
六、税项 
1 、 主 要 税种 及 税 率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税额,
在扣除当期允许抵扣的进项税额
后,差额部分为应交增值税 
17% 
城市维护建设税 
按实际缴纳的营业税、 增值税及消
费税计缴 
1% 、5% 、7% 
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 、25% 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
纳税主体名称 所得税税率 
江苏摩恩电工有限公司 25% 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 25% 
北京亿力新能 源股份有限公司 15% 
上海摩恩商业保理有限公司  25% 
2、 税 收 优惠 
本公司为高新技术企业,企业所得税减按15% 的税率计征。 
子公司北京亿力新能源股份有限公司为高新技术企业,企业所得税减按15% 的税率计征。 
3、其他 
七 、 合 并 财务 报 表 项 目注 释 
1 、 货 币资 金 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 195,563.10 191,730.13 
银行存款 29,891,557.56 46,754,759.85 
其他货币资金 43,384,796.39 54,717,635.14 
合计 73,471,917.05 101,664,125.12 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
75 
其他说明 
其他货币资金43,384,796.39 元包含: 保函保证金21,493,796.39 元、信用证保证金8,571,000 元、银行 承兑保
证金13,320,000 元。 
2 、 以 公允 价值 计 量 且其变 动 计 入当期 损 益 的金融 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
交易性金融资产 204,000.00 216,000.00 
    衍生金融资产 204,000.00 216,000.00 
合计 204,000.00 216,000.00 
其他说明: 
3 、 衍 生金 融资 产 
□ 适用 √ 不适用  
4 、 应 收票 据 
(1 ) 应收 票据 分 类 列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 10,217,293.34 56,022,964.63 
合计 10,217,293.34 56,022,964.63 
(2 ) 期末 公司 已 质 押的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末已质押金额 
(3 ) 期末 公司 已 背 书或贴 现 且 在资产 负 债 表日尚 未 到 期的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 14,800,632.40 34,078,933.44 
商业承兑票据 0.00 0.00 
合计 14,800,632.40 34,078,933.44 
(4 ) 期末 公司 因 出 票人未 履 约 而将其 转 应 收账款 的 票 据 
单位: 元 
项目 期末转应收账款金额 
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
76 
5 、 应 收账 款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
458,740,
779.93 
100.00% 
52,882,4
50.61 
11.53% 
405,858,3
29.32 
419,483
,711.92 
100.00% 
51,058,70
3.08 
12.17% 
368,425,00
8.84 
合计 
458,740,
779.93 
100.00% 
52,882,4
50.61 
11.53% 
405,858,3
29.32 
419,483
,711.92 
100.00% 
51,058,70
3.08 
12.17% 
368,425,00
8.84 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析 法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 299,435,131.65 14,971,684.39 5.00% 
1 至 2 年 99,928,876.72 9,992,887.68 10.00% 
2 至 3 年 29,960,262.21 8,988,078.66 30.00% 
3 至 4 年 17,826,157.98 8,913,078.99 50.00% 
4 至 5 年 7,868,152.38 6,294,521.90 80.00% 
5 年以上 3,722,198.99 3,722,198.99 100.00% 
合计 458,740,779.93 52,882,450.61  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 1,823,747.53 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
77 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位名称 与本公司关
系 
金额 年限 占应收账款总额的比
例 
第一名 
非关联方 
 70,466,926.32  
1 年以内 
15.36% 
第二名 非关联方 
 19,610,644.92  
2 年以内 
4.27% 
第三名 非关联方 
 17,376,534.02  
1 年以内 
3.79% 
第四名 非关联方 
 15,178,662.00  
1 年以内 
3.31% 
第五名 非关联方 
 14,116,330.75  
3 年以内 
3.08% 
合计 -- 136,749,098.01 -- 29.81% 
 
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负债 金 额 
其他说明: 
6 、 预 付款 项 
(1 ) 预付 款项 按 账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例 金额 比例 
1 年以内 29,170,724.15 83.56% 15,517,744.50 84.87% 
1 至 2 年 2,960,524.61 8.48% 1,696,961.36 9.28% 
2 至 3 年 1,611,449.56 4.62% 263,562.14 1.44% 
3 年以上 1,166,031.41 3.34% 806,921.95 4.41% 
合计 34,908,729.73 -- 18,285,189.95 -- 
账龄超过 1 年 且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 
(2 ) 按预 付对 象 归 集的期 末 余 额前五 名 的 预付款 情 况 
供应商名称 金额(元) 占预付款总额比例 
第一名    12,264,045.14  35.13% 
第二名     8,178,613.94  23.43% 
第三名     3,668,265.00  10.51% 
第四名     1,000,000.00  2.86% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
78 
第五名       936,486.22  2.68% 
合计:    26,047,410.30  74.62% 
 
其他说明: 
7 、 应 收利 息 
(1 ) 应收 利息 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
(2 ) 重要 逾期 利 息 
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 
是否发生减值及其判断
依据 
其他说明: 
8 、 应 收股 利 
(1 ) 应收 股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
(2 ) 重要 的账 龄 超 过 1 年 的 应 收股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 
是否发生减值及其判断
依据 
其他说明: 
9 、 其 他应 收款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
34,238,1
03.77 
100.00% 
3,255,36
4.78 
9.51% 
30,982,73
8.99 
17,267,
837.84 
100.00% 
2,352,875
.97 
13.63% 
14,914,961.
87 
合计 
34,238,1
03.77 
100.00% 
3,255,36
4.78 
9.51% 
30,982,73
8.99 
17,267,
837.84 
100.00% 
2,352,875
.97 
13.63% 
14,914,961.
87 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
79 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 29,030,218.29 1,214,182.46 5.00% 
1 至 2 年 2,709,827.20 267,817.72 10.00% 
2 至 3 年 931,386.38 279,415.91 30.00% 
3 至 4 年 90,804.25 45,344.13 50.00% 
4 至 5 年 107,003.27 79,740.18 80.00% 
5 年以上 1,368,864.38 1,368,864.38 100.00% 
合计 34,238,103.77 3,255,364.78  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 957,342.93 元 ;本期收 回或转回坏账准备金额元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的其他 应 收 款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 1,112,039.05 749,685.25 
投标及履约保证金 9,895,730.69 6,081,729.00 
备用金 9,452,553.42 2,992,953.15 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
80 
往来款 11,105,190.99 2,472,314.68 
其他 2,672,589.62 4,971,155.76 
合计 34,238,103.77 17,267,837.84 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
第一名 补偿款 2,228,210.82 1 年内 6.51% 111,410.54 
第二名 备用金 1,664,241.85 1 年内 4.86% 83,212.09 
第三名 备用金 1,265,908.57 1 年内 3.70% 63,295.43 
第四名 押金 1,108,710.51 1 年内 3.24% 55,435.53 
第五名 期货保证金 1,086,374.38 1 年内 3.17% 54,318.72 
合计 -- 7,353,446.13 -- 21.48% 367,672.31 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明: 
10 、存 货 
(1 ) 存货 分类 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 14,920,268.99  14,920,268.99 12,998,877.36  12,998,877.36 
在产品 36,286,206.18  36,286,206.18 37,871,412.66  37,871,412.66 
库存商品 30,058,744.05  30,058,744.05 33,716,810.60  33,716,810.60 
周转材料 398,744.55  398,744.55    
合计 81,663,963.77  81,663,963.77 84,587,100.62  84,587,100.62 
(2 ) 存货 跌价 准 备 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
81 
(3 ) 存货 期末 余 额 含有借 款 费 用资本 化 金 额的说 明 
(4 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 完 工未结 算 资 产情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
11、划 分 为持 有 待 售的资 产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 
其他说明: 
12 、一 年 内到 期 的 非流动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00  
其他说明: 
13 、其 他 流动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
待摊费用  164,308.17 
银行理财产品  300,000.00 
待抵扣税额  767,693.52 
一年内到期的应收保理款  44,000,000.00 
合计 0.00 45,232,001.69 
其他说明: 
14 、可 供 出售 金 融 资产 
(1 ) 可供 出售 金 融 资产情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
可供出售权益工具: 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
  按成本计量的 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
合计 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
(2 ) 期末 按公 允 价 值计量 的 可 供出售 金 融 资产 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
82 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(3 ) 期末 按成 本 计 量的可 供 出 售金融 资 产 
单位: 元 
被投资单
位 
账面余额 减值准备 在被投资
单位持股
比例 
本期现金
红利 
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 
北京华卓
投资管理
有限公司 
10,000,000
.00 
  
10,000,000
.00 
    19.61%  
合计 
10,000,000
.00 
  
10,000,000
.00 
    --  
(4 ) 报告 期内 可 供 出售金 融 资 产减值 的 变 动情况 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(5 ) 可供 出售 权 益 工具期 末 公 允价值 严 重 下跌或 非 暂 时性下 跌 但 未计提 减 值 准备的 相 关 说明 
单位: 元 
可供出售权益工
具项目 
投资成本 期末公允价值 
公允价值相对于
成本的下跌幅度 
持续下跌时间
(个月) 
已计提减值金额 未计提减值原因 
其他说明 
15、持 有 至到 期 投 资 
(1 ) 持有 至到 期 投 资情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
合计   0.00   0.00 
(2 ) 期末 重要 的 持 有至到 期 投 资 
单位: 元 
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 
(3 ) 本期 重分 类 的 持有至 到 期 投资 
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
83 
16 、长 期 应收 款 
(1 ) 长期 应收 款 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
折现率区间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
融资租赁款 
600,333,320.6

 
600,333,320.6

439,526,943.6

 
439,526,943.6

 
  其中:未实
现融资收益 
81,924,505.79  81,924,505.79 67,652,992.68  67,652,992.68  
合计 
600,333,320.6

 
600,333,320.6

439,526,943.6

 
439,526,943.6

-- 
(2 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的长 期 应 收款 
(3 ) 转移 长期 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明 
17 、长 期 股权 投 资 
单位: 元 
被投资单
位 
期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
其他说明 
18、投 资 性房 地 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 投 资 性房地 产 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
  1. 期初余额     
  2. 本期增加 金额 87,624,856.11   87,624,856.11 
  (1)外购     
  (2) 存货\ 固定资产
\ 在建工程转入 
87,624,856.11   87,624,856.11 
  (3) 企业合并增加     
     
  3. 本期减少 金额     上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
84 
  (1)处置     
  (2)其他转出     
     
  4. 期末余额 87,624,856.11   87,624,856.11 
二、累计折旧和累计摊
销 
    
  1. 期初余额     
  2. 本期增加 金额 30,801,146.32   30,801,146.32 
  (1)计提或摊销 1,035,434.58   1,035,434.58 
    (2)其他转入 29,765,711.74   29,765,711.74 
  3. 本期减少 金额     
  (1)处置     
  (2)其他转出     
     
  4. 期末余额 30,801,146.32   30,801,146.32 
三、减值准备     
  1. 期初余额     
  2. 本期增加 金额     
  (1)计提     
     
  3、本期减少金额     
  (1)处置     
  (2)其他转出     
     
  4. 期末余额     
四、账面价值 56,823,709.79   56,823,709.79 
  1. 期末账面 价值 56,823,709.79   56,823,709.79 
  2. 期初账面 价值    0.00 
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 投资性 房 地 产 
□ 适用 √ 不适用  
(3 ) 未办 妥产 权 证 书的投 资 性 房地产 情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
其他说明 
19、固 定 资产 
(1 ) 固定 资产 情 况 
单位: 元 
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
85 
一、账面原值: 263,725,074.23 189,474,545.87 21,499,948.69 5,274,273.46 479,973,842.25 
 1. 期初余额 351,349,930.34 189,499,531.40 21,968,520.87 5,172,767.21 567,990,749.82 
 2. 本期增加金 额  2,690,964.05 160,000.00 143,113.09 2,994,077.14 
  (1)购置  2,690,964.05 160,000.00 143,113.09 2,994,077.14 
  (2)在建工程
转入 
     
  (3)企业合并
增加 
     
      
 3. 本期减少金 额 87,624,856.11 2,715,949.58 628,572.18 41,606.84 91,010,984.71 
  (1)处置或报
废 
 2,715,949.58 628,572.18 41,606.84 3,386,128.60 
其他转出 87,624,856.11    87,624,856.11 
 4. 期末余额 263,725,074.23 189,474,545.87 21,499,948.69 5,274,273.46 479,973,842.25 
二、累计折旧 23,877,644.41 60,524,929.36 10,782,186.90 3,570,916.81 98,755,677.48 
 1. 期初余额 46,287,491.07 54,546,563.79 9,699,683.15 3,325,992.54 113,859,730.55 
 2. 本期增加金 额 7,355,865.08 8,558,517.67 1,527,647.32 284,104.49 17,726,134.56 
  (1)计提 7,355,865.08 8,558,517.67 1,527,647.32 284,104.49 17,726,134.56 
      
 3. 本期减少金 额 29,765,711.74 2,580,152.10 445,143.57 39,180.22 32,830,187.63 
  (1)处置或报
废 
 2,580,152.10 445,143.57 39,180.22 3,064,476.00 
其他转出 29,765,711.74    29,765,711.74 
 4. 期末余额 23,877,644.41 60,524,929.36 10,782,186.90 3,570,916.81 98,755,677.48 
三、减值准备  477,603.32   477,603.32 
 1. 期初余额  477,603.32   477,603.32 
 2. 本期增加金 额      
  (1)计提      
      
 3. 本期减少金 额      
  (1)处置或报
废 
     
      
 4. 期末余额  477,603.32   477,603.32 
四、账面价值 239,847,429.82 128,472,013.19 10,717,761.79 1,703,356.65 380,740,561.45 
 1. 期末账面价 值 239,847,429.82 128,472,013.19 10,717,761.79 1,703,356.65 380,740,561.45 
 2. 期初账面价 值 305,062,439.27 134,475,364.29 12,268,837.72 1,846,774.67 453,653,415.95 
(2 ) 暂时 闲置 的 固 定资产 情 况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
机器设备 660,920.00 72,988.85 477,603.32 110,327.83 机器设备 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
86 
(3 ) 通过 融资 租 赁 租入的 固 定 资产情 况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
(4 ) 通过 经营 租 赁 租出的 固 定 资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 
(5 ) 未办 妥产 权 证 书的固 定 资 产情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明 
20、在 建 工程 
(1 ) 在建 工程 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
临港项目 35,769,015.94  35,769,015.94 35,055,669.97  35,055,669.97 
其他 104,801.72  104,801.72 52,505.73  52,505.73 
合计 35,873,817.66  35,873,817.66 35,108,175.70  35,108,175.70 
(2 ) 重要 在建 工 程 项目本 期 变 动情况 
单位: 元 
项目名
称 
预算数 
期初余
额 
本期增
加金额 
本期转
入固定
资产金
额 
本期其
他减少
金额 
期末余
额 
工程累
计投入
占预算
比例 
工程进
度 
利息资
本化累
计金额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 
本期利
息资本
化率 
资金来
源 
(3 ) 本期 计提 在 建 工程减 值 准 备情况 
单位: 元 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他说明 
21、工 程 物资 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
87 
22 、固 定 资产 清 理 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 
23、生 产 性生 物 资 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 生 产 性生物 资 产 
□ 适用 √ 不适用  
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 生产性 生 物 资产 
□ 适用 √ 不适用  
24、油 气 资产 
□ 适用 √ 不适用  
25、无 形 资产 
(1 ) 无形 资产 情 况 
单位: 元 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 
一、账面原值      
  1. 期初余额 105,118,495.61   670,136.78 105,788,632.39 
  2. 本期增加 金
额 
     
   (1)购置      
   (2)内部研
发 
     
   (3)企业合
并增加 
     
      
 3. 本期减少金 额      
   (1)处置      
      
  4. 期末余额 105,118,495.61   670,136.78 105,788,632.39 
二、累计摊销      
  1. 期初余额 7,945,436.08   604,527.06 8,549,963.14 
  2. 本期增加 金
额 
1,061,955.00   1,638.18 1,063,593.18 
   (1)计提      
      上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
88 
  3. 本期减少 金
额 
     
   (1)处置      
      
  4. 期末余额 9,007,391.08   606,165.24 9,613,556.32 
三、减值准备      
  1. 期初余额      
  2. 本期增加 金
额 
     
   (1)计提      
      
  3. 本期减少 金
额 
     
  (1)处置      
      
  4. 期末余额      
四、账面价值      
  1. 期末账面 价
值 
96,111,104.53   63,971.54 96,175,076.07 
  2. 期初账面 价
值 
97,173,059.53   65,609.72 97,238,669.25 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 
(2 ) 未办 妥产 权 证 书的土 地 使 用权情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明: 
26、开 发 支出 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 
其他说明 
27、商 誉 
(1 ) 商誉 账面 原 值 
单位: 元 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
北京亿力新能源
股份有限公司 
80,729,298.19     80,729,298.19 
海天一线 (上海 )
电子商务有限公
司 
210,956.47     210,956.47 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
89 
合计 80,940,254.66     80,940,254.66 
(2 ) 商誉 减值 准 备 
单位: 元 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 
其他说明 
本公司于2014年支付合并 成本人民币103,500,000.00 元,收购了北京亿力新能源股份有限公司69% 的 权益 。
合并成本超过按比例获得的北京亿力新能源股份有限公司可辨认资产、负债公允价值的金额人民币
80,729,298.19 元,确认为与北京亿力新能源股份有限公司相关的商誉。 
 
28 、长 期 待摊 费 用 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
装修费 985,321.21 240,299.64 184,672.74  1,040,948.11 
证券服务费  164,308.17 51,886.80  112,421.37 
合计 985,321.21 404,607.81 236,559.54  1,153,369.48 
其他说明 
29 、递 延 所得 税 资 产/ 递延 所 得 税负债 
(1 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 资 产 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 
资产减值准备 56,670,272.86 8,667,918.93 53,889,182.37 8,201,382.66 
可抵扣亏损 17,554,208.67 2,633,131.30 10,370,015.67 1,555,502.35 
合计 74,224,481.53 11,301,050.23 64,259,198.04 9,756,885.01 
(2 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 负 债 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 
(3 ) 以抵 销后 净 额 列示的 递 延 所得税 资 产 或负债 
单位: 元 
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
90 
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 
递延所得税资产  11,301,050.23  9,756,885.01 
递延所得税负债  0.00   
(4 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 明 细 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(5 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 的 可抵扣 亏 损 将于以 下 年 度到期 
单位: 元 
年份 期末金额 期初金额 备注 
其他说明: 
30、其 他 非流 动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
预付工程及设备款  1,492,140.00 
预付土地保证金 1,030,000.00 1,030,000.00 
合计 1,030,000.00 2,522,140.00 
其他说明: 
31、短 期 借款 
(1 ) 短期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 70,000,000.00 70,100,000.00 
抵押借款 60,000,000.00 105,000,000.00 
保证借款 152,000,000.00 117,000,000.00 
信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00 
合计 327,000,000.00 337,100,000.00 
短期借款分类的说明: 
 
(2 ) 已逾 期未 偿 还 的短期 借 款 情况 
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 
单位: 元 
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
91 
32 、以 公 允价 值 计 量且其 变 动 计入当 期 损 益的金 融 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 
33、衍 生 金融 负 债 
□ 适用 √ 不适用  
34、应 付 票据 
单位: 元 
种类 期末余额 期初余额 
银行承兑汇票 61,870,000.00 129,570,000.00 
合计 61,870,000.00 129,570,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 
35 、应 付 账款 
(1 ) 应付 账款 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一年以内 82,627,583.15 56,315,644.45 
1-2 年 3,218,424.95 4,748,305.93 
2-3 年 4,049,045.05 4,939,033.25 
3 年以上 3,876,600.35 2,733,142.45 
合计 93,771,653.50 68,736,126.08 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 应 付 账款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
其他说明: 
36、预 收 款项 
(1 ) 预收 款项 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一年以内 10,249,025.37 6,614,830.84 
1 年以上 1,224,955.45 1,042,552.40 
合计 11,473,980.82 7,657,383.24 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
92 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 预 收 款项 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
(3 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 结 算未完 工 项 目情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
37、应 付 职工 薪 酬 
(1 ) 应付 职工 薪 酬 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 3,641,589.39 14,667,218.41 16,116,135.46 2,192,672.34 
二、 离职后福利- 设定提
存计划 
 1,505,764.60 1,488,489.70 17,274.90 
合计 3,641,589.39 16,172,983.01 17,604,625.16 2,209,947.24 
(2 ) 短期 薪酬 列 示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1、 工资、 奖金 、 津贴和
补贴 
2,101,439.43 13,196,220.89 14,687,614.26 610,046.06 
2、职工福利费  354,748.40 386,748.40 -32,000.00 
3、社会保险费  604,739.26 600,532.31 4,206.95 
  其中:医疗保险费  510,381.17 506,669.97 3,711.20 
     工伤保险费  60,197.66 60,021.46 176.20 
     生育保险费  34,160.43 33,840.88 319.55 
4、住房公积金  194,230.00 200,544.00 -6,314.00 
5、 工会经费和职工教育
经费 
1,540,149.96 317,279.86 240,696.49 1,616,733.33 
合计 3,641,589.39 14,667,218.41 16,116,135.46 2,192,672.34 
(3 ) 设定 提存 计 划 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1、基本养老保险 0.00 1,458,922.71 1,442,127.11 16,795.60 
2、失业保险费 0.00 46,841.89 46,362.59 479.30 
合计  1,505,764.60 1,488,489.70 17,274.90 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
93 
38 、应 交 税费 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 -2,034,445.83 10,941,608.63 
营业税  287,008.33 
企业所得税 5,523,774.05 10,702,780.57 
个人所得税 92,833.45 49,157.56 
城市维护建设税 74,891.63 443,734.16 
教育费附加 336,321.61 15,055.89 
房产税 23,669.10 23,669.10 
土地使用税 15,055.89 578,652.05 
其他税费 763.79 7,845.55 
合计 4,032,863.69 23,049,511.84 
其他说明: 
39 、应 付 利息 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
借款利息 8,874,024.12 4,498,366.20 
其他   
合计 8,874,024.12 4,498,366.20 
重要的已逾期未支 付的利息情况: 
单位: 元 
借款单位 逾期金额 逾期原因 
其他说明: 
40、应 付 股利 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
合计 1,799,400.00 1,961,400.00 
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 
41 、其 他 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示其他 应 付 款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
押金及保证金等 1,548,667.00 1,153,916.32 
单位往来款 7,480,778.80 2,394,719.48 
备用金及个人往来款 304,751,529.92 185,530,333.53 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
94 
合计 313,780,975.72 189,078,969.33 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 其 他 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
刘令飞 26,550,000.00 按协议约定支付的剩余股权转让款 
刘晓伟 2,000,000.00 按协议约定支付的剩余股权转让款 
合计 28,550,000.00 -- 
其他说明 
42 、划 分 为持 有 待 售的负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
43、一 年 内到 期 的 非流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一年内到期的长期借款 138,693,289.16 93,837,063.58 
合计 138,693,289.16 93,837,063.58 
其他说明: 
 
44、其 他 流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
递延保理利息款 3,470,833.37 3,980,833.37 
合计 3,470,833.37 3,980,833.37 
短期应付债券的增减变动: 
单位: 元 
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 
按面值计
提利息 
溢折价摊
销 
本期偿还  期末余额 
其他说明: 
45、长 期 借款 
(1 ) 长期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 140,040,725.89 72,633,325.89 
抵押借款  72,000,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
95 
合计 140,040,725.89 144,633,325.89 
长期借款分类的说明: 
其他说明,包括利率区间: 
46 、应 付 债券 
(1 ) 应付 债券 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
(2 ) 应付 债券 的 增 减变动 ( 不 包括划 分 为 金融负 债 的 优先股 、 永 续债等 其 他 金融工 具 ) 
单位: 元 
(3 ) 可转 换公 司 债 券的转 股 条 件、转 股 时 间说明 
(4 ) 划分 为金 融 负 债的其 他 金 融工具 说 明 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 
其他说明 
47、长 期 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示长期 应 付 款 
单 位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
融资租赁保证金 76,100,000.00 68,600,000.00 
应付分期购买固定资产款 717,414.47 961,824.71 
合计 76,817,414.47 69,561,824.71 
其他说明: 
48、长 期 应付 职 工 薪酬 
(1 ) 长期 应付 职 工 薪酬表 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
96 
(2 ) 设定 受益 计 划 变动情 况 
设定受益计划义务现值: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计划资产: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划 净负债(净资产) 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 
其他说明: 
49、专 项 应付 款 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
合计 0.00   0.00 -- 
其他说明: 
50、预 计 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 形成原因 
合计 0.00 0.00 -- 
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 
51 、递 延 收益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 40,126,367.25  2,238,875.52 37,887,491.73  
合计 40,126,367.25  2,238,875.52 37,887,491.73 -- 
涉及政府补助的项目: 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助金
额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与收
益相关 
项目 1 (注 1) 951,750.00  121,500.00  830,250.00 与资产相关 
项目 2 (注 2) 759,969.70  93,636.36  666,333.34 与资产相关 
项目 3 (注 3) 364,727.28  46,000.02  318,727.26 与资产相关 
项目 4 (注 4) 35,439,420.27  1,881,739.14  33,557,681.13 与资产相关 
项目 5 (注 5) 1,636,000.00  96,000.00  1,540,000.00 与资产相关 
项目 6 (注 6) 600,000.00    600,000.00 与资产相关 
项目 7 (注 7) 374,500.00    374,500.00 与资产相关 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
97 
合计 40,126,367.25  2,238,875.52  37,887,491.73 -- 
其他说明: 
注: 
1 、 根 据 上 海 市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会“ 浦 经 信 委 工 字 【2009 】49 号” 文件批复,收到浦东新区
财政局拨付款2,430,000.00 元, 补贴交 流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目, 属于与资产相关
的政府补助, 本期确认收益121,500.00 元计入营 业外收入, 余额830,250.00 元在设备 以后的使用期内分期确
认收益。 
    2 、 根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“ 浦经信委 工字 【2009 】49号” 文件批 复, 本期新收到浦东
新区财政局拨付款1,030,000.00 元, 补 贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产相
关 的 政 府 补 助 , 企 业 按 资 产 剩 余 年 限 摊 销 , 本 期 计 入 营 业 外 收 入93,636.34 元,余额666,333.34 元 在 资 产 剩
余使用年限内分期确认收益。 
    3 、 根 据 上 海 市 经 济 信 息 化 委 员 会 关 于 《 开 展2010 年 度 鼓 励 企 业 购 买 国 际 先 进 研 发 仪 器 设 备 项 目 申 报
工作的通知》(沪经信投【2010 】211 号),公 司购入工频谐振试验 系统,收到设备补贴款920,000.00 元,
属于与资产相关的政府补助。 购入设备在2010 年12 月开始使用 , 本期确认收益46,000.02 元计入营业外收入 ,
余额318,727.26 元在设备 以后的使用期内分期确认收益。 
    4 、 根 据 上 海 市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会 《 关 于 上 海 摩 恩 电 气 股 份 有 限 公 司 风 能 及 海 上 石 油 平 台
等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复》 的通知 (浦经信委工字 【2011】85 号) , 同意安排
37,150,000.00 元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目。 2011 年12 月28日,
公司收到上述专项补贴资金中的26,000,000.00 元, 属于与资产相关的政府补助, 2015 年11 月9 日收到 上述专
项补贴中的11,150,000.00 元 , 本 期 确认 收 益1,881,739.14 元 ,余额33,557,681.13 元在 以 后年 限 内 分 期确 认 收
益。 
    5 、2011年05 月27 日, 收 到 浦东新 区 财 政局拨 款1,920,000.00 元, 补 贴新 型 大 长度矿 物 绝 缘防火 电 缆 技
改 项 目 , 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ,2014 年1 月1 日 开 始 摊 销 , 本 期 计 入 营 业 外 收 入96,000.00 元,剩余
1,540,000.00 元在以后使用年限内摊销。 
    6 、2013年12月23 日 ,根据上海市经济和信息化委员会“ 沪经信技【2013】859 号” 文件批复,公司被认
定为上海市第十九批企业技术中心, 收到市级财政支付中心拨付2013 年企业技术中心能力建设项目补助款
600,000.00 元 , 补贴公司技术研发设备的采购, 属于与资产相关的政府补助, 截止2016 年6 月30 日, 项目 尚
未完工,本期未确认收益。 
7 、2012 年12 月24 日 , 根 据 上 海 市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会“ 浦 经 信 委 信 字 【2012 】47 号” 文 件 批
复, 收到浦东新区财政局拨付款374,500.00 元, 补贴“ 摩恩电气生 产信息协同管理平台” 项目, 属于与资产相
关 的 政 府 补 助 , 应 在 项 目 结 束 形 成 无 形 资 产 后 再 进 行 摊 销 , 截 止2016 年6 月30 日 , 项 目 尚 未 完 工 , 本 期 未
确认收益。 
52 、其 他 非流 动 负 债 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
98 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
53、股 本 
单位:元 
 期初余额 
本次变动增减(+ 、- ) 
期末余额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 439,200,000.00      439,200,000.00 
其他说明: 
54、其 他 权益 工 具 
(1 ) 期末 发行 在 外 的优 先 股 、 永续债 等 其 他金融 工 具 基本情 况 
(2 ) 期末 发行 在 外 的优先 股 、 永续债 等 金 融工具 变 动 情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 
其他说明: 
55 、资 本 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价(股本溢价) 67,669,701.57   68,271,657.64 
其他资本公积 601,956.07   601,956.07 
合计 68,271,657.64   68,271,657.64 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
56 、库 存 股 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
合计    0.00 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
57 、其 他 综合 收 益 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期发生额 
期末余额 
本期所得
税前发生
额 
减:前期计入
其他综合收益
当期转入损益 
减: 所得税
费用 
税后归属
于母公司 
税后归属
于少数股
东 
二、以后将重分类进损益的其他综
0.00       上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
99 
合收益 
   现金流量套期损益的有效部
分 
0.00       
其他综合收益合计 0.00      0.00 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 
58 、专 项 储备 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
59 、盈 余 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 12,437,139.70   12,437,139.70 
合计 12,437,139.70   12,437,139.70 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
60 、未 分 配利 润 
单位: 元 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 
调整期初未分配利润合计数(调增+ ,调减- ) 158,942,061.19  
调整后期初未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 5,446,000.29 14,564,603.94 
  应付普通股股利 17,568,000.00  
期末未分配利润 146,820,061.48 158,942,061.19 
调整期初未分配利润明细: 
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 
61 、营 业 收入 和 营 业成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 245,524,758.84 185,223,590.67 246,374,166.75 177,182,632.98 
其他业务 3,542,319.85 1,248,408.39 24,400,833.83 17,731,265.95 
合计 249,067,078.69 186,471,999.06 270,775,000.58 194,913,898.93 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
100 
62 、营 业 税金 及 附 加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
营业税 298,499.99 235,367.87 
城市维护建设税 64,562.75 49,473.76 
教育费附加 162,454.53 132,822.23 
其他 30,443.66 24,269.57 
合计 555,960.93 441,933.43 
其他说明: 
63、销 售 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
差旅费 763,028.33 1,013,584.96 
业务招待费 56,949.21 374,177.30 
运输费 3,876,809.48 2,737,955.56 
职工薪酬 1,788,957.40 2,948,739.54 
办公费 434,886.29 452,958.97 
包装费 1,632,919.72 1,380,156.17 
会务费 673,874.22 469,548.30 
折旧费 575,210.59 484,067.62 
招投标服务费 93,323.66 710,600.91 
其他 400,474.46 37,322.06 
业务宣传及广告费 581,426.67 1,178,564.44 
咨询服务费 2,431,900.34 1,329,116.64 
车辆费 450,682.82  
合计 13,760,443.19 13,116,792.47 
其他说明: 
64、管 理 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 8,557,575.33 6,898,585.04 
办公费 3,649,286.12 1,218,588.79 
差旅费 264,563.65 299,941.59 
业务招待费 95,483.83 337,048.19 
车辆费 362,675.38 715,010.99 
新产品开发经费 5,803,267.90 5,642,463.33 
税费 933,835.70 909,600.67 
折旧摊销费 3,989,824.62 2,749,603.90 
宣传费 370,125.45 200,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
101 
聘请中介机构费 200,187.83 1,168,557.54 
其他 203,143.67 268,983.61 
合计 24,429,969.48 20,408,383.65 
其他说明: 
65、财 务 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 16,206,828.54 15,679,669.57 
减:利息收入 -607,200.85 442,946.63 
汇兑损益 -2,488.12 -45,225.75 
其他 77,909.67 282,511.64 
合计 15,675,049.24 15,474,008.83 
其他说明: 
66、资 产 减值 损 失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 2,781,090.46 6,138,690.08 
合计 2,781,090.46 6,138,690.08 
其他说明: 
67 、公 允 价值 变 动 收益 
单位: 元 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
以公允价值计量的且其变动 计入当期损
益的金融资产 
-12,000.00 -215,050.00 
  其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益 
-12,000.00 -215,050.00 
合计 -12,000.00 -215,050.00 
其他说明: 
68、投 资 收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
其他  -41,399.00 
铜期货合约 132,689.13 -493,360.05 
合计 132,689.13 -534,759.05 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
102 
69 、营 业 外收 入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
非流动资产处置利得合计 136,651.21  136,651.21 
其中:固定资产处置利得 136,651.21  136,651.21 
政府补助 3,766,162.74 1,820,242.93 3,766,162.74 
其他 149,335.14  149,335.14 
合计 4,052,149.09 1,820,242.93 4,052,149.09 
计入当期损益的政府补助: 
单位: 元 
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 
补贴是否影
响当年盈亏 
是否特殊补
贴 
本期发生金
额 
上期发生金
额 
与资产相关/
与收益相关 
递延收益转
出 
     2,238,875.52 357,136.38 与资产相关 
增值税退税      1,121,287.22 593,106.55 与收益相关 
乡镇财政补
贴 
      870,000.00 与收益相关 
出口退税      406,000.00  与收益相关 
合计 -- -- -- -- -- 3,766,162.74 1,820,242.93 -- 
其他说明: 
70、营 业 外支 出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
其他 31,748.69 128,027.14 31,748.69 
合计 31,748.69 128,027.14 31,748.69 
其他说明: 
71、所 得 税费 用 
(1 ) 所得 税费 用 表 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 5,200,685.81 3,975,371.77 
递延所得税费用 -1,544,165.22 -865,190.67 
合计 3,656,520.59 3,110,181.10 
(2 ) 会计 利润 与 所 得税费 用 调 整过程 
单位: 元 
项目 本期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
103 
利润总额 9,533,655.86 
所得税费用 3,656,520.59 
其他说明 
72、其 他 综合 收 益 
详见附注。 
73、现 金 流量 表 项 目 
(1 ) 收到 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
往来款及其他 164,271,554.36 44,947,685.64 
利息收入 482,238.15 108,207.72 
退保证金、租赁保证金 21,841,656.86 22,955,357.86 
合计 186,595,449.37 68,011,251.22 
收到的其他与经营活动有关的现金说明: 
(2 ) 支付 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
往来款及其他 144,357,231.66 21,710,281.52 
保证金及履约保函 43,100,423.89 10,557,934.00 
管理费用 12,012,021.06 10,728,491.12 
销售费用 5,211,448.10 7,165,793.13 
合计 204,681,124.71 50,162,499.77 
支付的其他与经营活动有关的现金说 明: 
(3 ) 收到 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的其他与投资活动有关的现金说明: 
(4 ) 支付 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的其他与投资活动有关的现金说明: 
(5 ) 收到 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
104 
项目 本期发生额 上期发生额 
承兑保证金到期收回 28,251,000.00  
合计 28,251,000.00  
收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 
(6 ) 支付 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 
74 、现 金 流量 表 补 充资料 
(1 ) 现金 流量 表 补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 5,877,135.27 18,113,518.83 
加:资产减值准备 650,678.13 6,138,690.08 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 
17,615,189.95 10,569,187.92 
无形资产摊销 1,063,593.18 1,327,219.44 
长期待摊费用摊销 84,559.54 36,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(收益以“ -” 号填列) 
-106,664.31  
公允价值变动损失(收益以“ -” 号填列) 12,000.00 215,050.00 
财务费用(收益以“ -” 号填列) 9,499,819.64 15,675,011.07 
投资损失(收益以“ -” 号填列)  534,759.05 
递延所得税资产减少 (增加以“ -” 号填列) -3,430,325.52 -999,732.01 
存货的减少(增加以“ -” 号填列) 419,780.84 -1,387,954.05 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填
列) 
-96,848,418.97 -204,934,614.29 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填
列) 
51,056,015.92 66,692,728.85 
其他 -30,862,197.26 5,853,653.38 
经营活动产生的现金流量净额 -44,968,833.59 -82,166,481.73 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动: 
-- -- 
债务转为资本  41,908,121.06 
一年内到期的可转换公司债券  12,642,163.89 
3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 30,087,120.66 54,550,284.95 
减:现金的期初余额 46,946,489.98 41,908,121.06 
现金及现金等价物净增加额 -16,859,369.32 12,642,163.89 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
105 
(2 ) 本期 支付 的 取 得子公 司 的 现金净 额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(3 ) 本期 收到 的 处 置子公 司 的 现金 净额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(4 ) 现金 和现 金 等 价物的 构 成 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 30,087,120.66 46,946,489.98 
其中:库存现金 195,563.10 191,730.13 
   可随时用于支付的银行存款 29,891,557.56 46,754,759.85 
三、期末现金及现金等价物余额 30,087,120.66 46,946,489.98 
其他说明: 
75 、所 有 者权 益 变 动表项 目 注 释 
说 明对上年期末余额进行调整的“ 其他” 项目名称及调整金额等事项: 
76 、所 有 权或 使 用 权受到 限 制 的资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 受限原因 
其他说明: 
77、外 币 货币 性 项 目 
(1 ) 外币 货币 性 项 目 
单位: 元 
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
106 
(2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记账本 位 币 发生变 化 的 还应披 露 原 因。 
□ 适用 √ 不适用  
78、套 期 
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 
79 、其 他 
八 、 合 并 范围 的 变 更 
1 、 非 同一 控制 下 企 业合并 
(1 ) 本期 发生 的 非 同一控 制 下 企业合 并 
单位: 元 
被购买方名
称 
股权取得时
点 
股权取得成
本 
股权取得比
例 
股权取得方
式 
购买日 
购买日的确
定依据 
购买日至期
末被购买方
的收入 
购买日至期
末被购买方
的净利润 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 及 商 誉 
单位: 元 
合并成本  
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 
大额商誉形成的主要原因: 
其他说明: 
(3 ) 被购 买方 于 购 买日可 辨 认 资产、 负 债 
单位: 元 
  
 购买日公允价值 购买日账面价值 
可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 
企业合并中承担的被购买方的或有负债: 
其他说明: 
(4 ) 购买 日之 前 持 有的股 权 按 照公允 价 值 重新计 量 产 生的利 得 或 损失 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 
□ 是 √ 否  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
107 
(5 ) 购买 日或 合 并 当期期 末 无 法合理 确 定 合并对 价 或 被购买 方 可 辨认资 产 、 负债公 允 价 值的相 关 说 明 
(6 ) 其他 说明 
2 、 同 一控 制下 企 业 合并 
(1 ) 本期 发生 的 同 一控制 下 企 业合并 
单位: 元 
被合并方名
称 
企业合并中
取得的权益
比例 
构成同一控
制下企业合
并的依据 
合并日 
合并日的确
定依据 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润 
比较期间被
合并方的收
入 
比较期间被
合并方的净
利润 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 
单位: 元 
合并成本  
或有对价及其变动的说明: 
其他说明: 
(3 ) 合并 日被 合 并 方资产 、 负 债的账 面 价 值 
单位: 元 
  
 合并日 上期期末 
企业合并中承担的被合并方的或有负债: 
其他说明: 
3 、 反 向购 买 
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照权 益
性交易处理时调整权益的金额及其计算: 
4 、 处 置子 公司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
5 、 其 他原 因的 合 并 范围变 动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
108 
6、其他 
九 、 在 其 他主 体 中 的 权益 
1 、 在 子公 司中 的 权 益 
(1 ) 企业 集团 的 构 成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 
取得方式 
直接 间接 
江苏摩恩电工有
限公司 
江苏 江苏    扬州 制造 100.00%  设立 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
上海 上海 租赁 99.00%  设立 
上海摩恩商业保
理有限公司 
上海 上海 保理 100.00%  设立 
北京亿力新能源
股份有限公司 
北京 北京 制造 69.00%  购买 
海天一线 (上海)
电子商务有限公
司 
上海 上海 电子商务 51.00%  购买 
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 
确定公司是代理人还是委托人的依据: 
其他说明: 
(2 ) 重要 的非 全 资 子公司 
单位: 元 
子公司名称 少数股东持股比例 
本期归属于少数股
东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权益
余额 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
1.00% 100,323.88  2,557,247.62 
北京亿力新能源股
份有限公司 
31.00% 641,477.99  20,549,929.99 
海天一线 ( 上海) 电
子商务有限公司 
49.00% -310,666.89  119,496.05 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
其他说明:上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
109 
 
(3 ) 重要 非全 资 子 公司的 主 要 财务信 息 
单位: 元 
子公司名称 
期末余额 期初余额 
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 
北京亿力新能源股份
有限公司 
141,384,756
.81 
37,988,247.99 
179,373,004.
80 
101,292,700.07 11,790,207.99 
113,082,908.0

163,614,834.16 39,050,593.84 202,665,428.00 
138,016,79
8.49 
427,816.61 
138,444,615.1

上海摩恩融资租赁股
份有限公司 
24,268,398.
24 
529,007,102.6

553,275,500.
92 
81,410,013.09 216,140,725.89 
297,550,738.9

32,973,853.27 
441,111,884.2

474,085,737.53 
87,160,037.
35 
141,233,325.
89 
228,393,363.2

海天一线(上海)电
子商务有限公司 
284,902.46 76,046.86 360,949.32 117,079.83  117,079.83 1,813,635.13 76,046.86 1,889,681.99 
1,011,798.4

 1,011,798.43 
单位: 元 
子公司名称 本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流
量 
北京亿力新能源股份
有限公司 
35,003,762.97 2,069,283.84 2,069,283.84 -18,644,499.87 52,486,265.06 6,015,196.29 6,015,196.29 6,813,705.09 
上海摩恩融资租赁股
份有限公司 
30,047,133.66 10,032,387.66 10,032,387.66 -7,856,114.49 18,691,299.42 9,261,180.73 9,261,180.73 15,018,317.73 
海天一线 (上海) 电子
商务有限公司 
66,231.24 -634,014.07 -634,014.07 -696,406.60  -207,017.66 -207,017.66 -206,567.35 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
110 
(4 ) 使用 企业 集 团 资产和 清 偿 企业集 团 债 务的重 大 限 制 
(5 ) 向纳 入合 并 财 务报表 范 围 的结构 化 主 体提供 的 财 务支持 或 其 他支持 
其他说明: 
2 、 在 子公 司的 所 有 者权益 份 额 发生变 化 且 仍控制 子 公 司的交 易 
(1 ) 在子 公司 所 有 者权益 份 额 发生变 化 的 情况说 明 
(2 ) 交易 对于 少 数 股东权 益 及 归属于 母 公 司所有 者 权 益的影 响 
单位: 元 
  
其他说明 
3 、 在 合营 安排 或 联 营企业 中 的 权益 
(1 ) 重要 的合 营 企 业或联 营 企 业 
合营企业或联营
企业名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法 
直接 间接 
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有 20% 以 下表决权但具有重大影响,或者持有 20% 或以 上表决权但不具有重大影响的依据: 
(2 ) 重要 合营 企 业 的主要 财 务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(3 ) 重要 联营 企 业 的主要 财 务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(4 ) 不重 要的 合 营 企业和 联 营 企业的 汇 总 财务信 息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
联营企业: -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
111 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
其他说明 
(5 ) 合营 企业 或 联 营企业 向 本 公司转 移 资 金的能 力 存 在重大 限 制 的说明 
(6 ) 合营 企业 或 联 营企业 发 生 的超额 亏 损 
单位: 元 
合营企业或联营企业名称 
累积未确认前期累计认的损
失 
本期未确认的损失 (或本期分
享的净利润) 
本期末累积未确认的损失 
其他说明 
(7 ) 与合 营企 业 投 资相关 的 未 确认承 诺 
(8 ) 与合 营企 业 或 联营 企 业 投 资相关 的 或 有负债 
4 、 重 要的 共同 经 营 
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例/ 享有的份额 
直接 间接 
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 
其他说明 
5 、 在 未纳 入合 并 财 务报表 范 围 的结构 化 主 体中的 权 益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
6、其他 
十 、 与 金 融工 具 相 关 的风 险 
本 公 司 在 经 营 过 程 中 面 临 各 种 金 融 风 险 : 信 用 风 险 、 市 场 风 险 和 流 动 性 风 险 。 公 司 董 事 会 全 面 负 责 风险
管 理 目 标 和 政 策 的 确 定 , 并 对 风 险 管 理 目 标 和 政 策 承 担 最 终 责 任 , 但 是 董 事 会 已 授 权 本 公 司 管 理 层 设计
和 实 施 能 确 保 风 险 管 理 目 标 和 政 策 得 以 有 效 执 行 的 程 序 。 董 事 会 通 过 管 理 层 递 交 的 月 度 报 告 来 审 查 已执
行 程 序 的 有 效 性 以 及 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 合 理 性 。 本 公 司 的 内 部 审 计 师 也 会 审 计 风 险 管 理 的 政 策 和程
序,并且将有关发现汇报给审计委员会。 
本 公 司 风 险 管 理 的 总 体 目 标 是 在 不 过 度 影 响 公 司 竞 争 力 和 应 变 力 的 情 况 下 , 制 定 尽 可 能 降 低 风 险 的 风险
管理政策。 
( 一) 信 用 风险 
信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。 在签订新合同之前 , 本公司会对新客户的信用风险进行评估, 包括外部信用评 级上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
112 
和在某些情况下的银行资信证明 (当此信息可获取时) 。 公司对每一客户均设置了赊销限额, 该限额
为无需获得额外批准的最大额度。 
公 司 通 过 对 已 有 客 户 信 用 评 级 的 季 度 监 控 以 及 应 收 账 款 账 龄 分 析 的 月 度 审 核 来 确 保 公 司 的 整 体 信 用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“ 高 风险” 级
别的客户会放在受限制客户名单里, 并且只有在额外批准的前提下, 公司才可在未来期间内对其赊销,
否则必须要求其提前支付相应款项。 
( 二) 市 场 风险 
金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 包括
利率风险、外汇风险。 
(1 )利率风 险 
利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临
的利率风险主要来源于银行借款。 公司通过建立良好的银企关系, 对授信额度、 授信品种以及授信 期
限进行合理的设计, 保障银行授信额度充足, 满足公司各类短期融资需求。 并且通过缩短单笔借款 的
期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。 
于2015 年12 月31 日 , 在 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下 , 如 果 以 浮 动 利 率 计 算 的 借 款 利 率 上 升 或 下 降100
个基点,则本公司的净利润将减少或增加100.07 万元 
(2 )外汇风 险 
外汇风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债, 本报告期外币金融资产和外币
金融负债对本公司影响很小。 
( 三) 流 动 性风 险 
流动风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 流动性风险由本公司的财务部 门集中控制。 财务部门通过
监控现金余额、 可随时变现的有价证券以及对未来12 个月 现金流量的滚动预测, 确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附
注五相关科目的披露。 
十 一 、 公 允价 值 的 披 露 
1 、 以 公允 价值 计 量 的资产 和 负 债的期 末 公 允价值 
单位: 元 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允价值计
量 
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
113 
一、 持续的公允价值计量 -- -- -- -- 
二、 非持续的公允价值计
量 
-- -- -- -- 
2 、 持 续和 非持 续 第 一层次 公 允 价值计 量 项 目市价 的 确 定依据 
3 、 持 续和 非持 续 第 二层次 公 允 价值计 量 项 目,采 用 的 估值技 术 和 重要参 数 的 定性及 定 量 信息 
4 、 持 续和 非持 续 第 三层次 公 允 价值计 量 项 目,采 用 的 估值技 术 和 重要参 数 的 定性及 定 量 信息 
5 、 持 续的 第三 层 次 公允价 值 计 量项目 , 期 初与期 末 账 面价值 间 的 调节信 息 及 不可观 察 参 数敏感 性 分 析 
6 、 持 续的 公允 价 值 计量项 目 , 本期内 发 生 各层级 之 间 转换的 , 转 换的原 因 及 确定转 换 时 点的政 策 
7 、 本 期内 发生 的 估 值技术 变 更 及变更 原 因 
8 、 不 以公 允价 值 计 量的金 融 资 产和金 融 负 债的公 允 价 值情况 
9、其他 
十 二 、 关 联方 及 关 联 交易 
1 、 本 企业 的母 公 司 情况 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业的
持股比例 
母公司对本企业的
表决权比例 
本企业的母公司情况的说明 
本公司的实际控制人为问泽鸿,期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为59.79% 。 
本企业最终控制方是问泽鸿。 
其他说明: 
2 、 本 企业 的子 公 司 情况 
本企业子公司的情况详见附注。 
3 、 本 企业 合营 和 联 营企业 情 况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注。 
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 如
下: 
合营或联营企业名称 与本企业关系 
其他说明 
4 、 其 他关 联方 情 况 
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
问泽鑫 主要投资个人、董事长兼总经理 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
114 
朱志英 董事、问泽鸿之配偶  
姜春梅 问泽鑫之配偶 
其他说明 
5 、 关 联交 易情 况 
(1 ) 购销 商品 、 提 供和接 受 劳 务的关 联 交 易 
采购商品/ 接受劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 
出售商品/ 提供劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
购销商品、提供和接受劳务 的关联交易说明 
(2 ) 关联 受托 管 理/ 承 包及 委 托 管理/ 出包情况 
本公司受托管理/ 承包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
受托/ 承包资产类
型 
受托/ 承包起始日 受托/ 承包终止日 
托管收益/ 承包收
益定价依据 
本期确认的托管
收益/ 承包收益 
关联托管/ 承包情况说明 
本公司委托管理/ 出包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
委托/ 出包资产类
型 
委托/ 出包起始日 委托/ 出包终止日 
托管费/ 出包费定
价依据 
本期确认的托管
费/ 出包费 
关联管理/ 出包情况说明 
(3 ) 关联 租赁 情况 
本公司作为出租方: 
单位: 元 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
本公司作为承租方: 
单位: 元 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
关联租赁情况说明 
(4 ) 关联 担保 情 况 
本公司作为担保方 
单位: 元 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 
本公司作为被担保方 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
115 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行
完毕 
问泽鸿、问泽鑫、 
朱志英 
100,000,000.00 2015 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 19 日 是 
问泽鸿、问泽鑫 30,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 17 日 否 
问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 28 日 否 
问泽鸿 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日 否 
问泽鸿 40,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 17 日 否 
问泽鸿 70,000,000.00 2015 年 09 月 28 日 2016 年 09 月 28 日 否 
问泽鸿、朱志 英 20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 否 
问泽鸿 20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 否 
问泽鸿、问泽鑫、 
朱志英、姜春梅 
100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 否 
关联担保情况说明 
1 、 上述1-5 笔 经公司于2015 年3 月30日 召开 的第三届董事会第十二次会议和2015 年4 月24日召开的2014 年度
股东大会审议通过; 
2 、上述第6-7 笔经公司于2015年9 月21 日召开的第三届董事会 第十五次会议和2015 年10 月10 日召开 的2015
年第五次临时股东大会审议通过; 
3 、上述第8-9 笔经公司于2016年3 月24 日召开的第三届董事会第二十三次会议和2016年4 月15 召开 的2015 年
度股东大会审议通过; 
(5 ) 关联 方资 金 拆 借 
单位: 元 
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 
拆入 
问泽鸿 50,000,000.00 2015 年 08 月 05 日 2016 年 08 月 04 日 
在额度里按需求借
款, 截止报告期末实
际借款金额
272,752,370.28 
问泽鸿 100,000,000.00 2015 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 
问泽鸿 150,000,000.00 2016 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 16 日 
拆出 
(6 ) 关联 方资 产 转 让、债 务 重 组情况 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
116 
(7 ) 关键 管理 人 员 报酬 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
(8 ) 其他 关联 交 易 
6 、 关 联方 应收 应 付 款项 
(1 ) 应收 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
(2 ) 应付 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
7 、 关 联方 承诺 
8、其他 
十 三 、 股 份支 付 
1 、 股 份支 付总 体 情 况 
□ 适用 √ 不适用  
2 、 以 权益 结算 的 股 份支付 情 况 
□ 适用 √ 不适用  
3 、 以 现金 结算 的 股 份支付 情 况 
□ 适用 √ 不适用  
4 、 股 份支 付的 修 改 、终止 情 况 
5、其他 
十 四 、 承 诺及 或 有 事 项 
1 、 重 要承 诺事 项 
资产负债表日存在的重要承诺 
本公司无需要披露的重大承诺事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
117 
 
2 、 或 有事 项 
(1 ) 资产 负债 表 日 存在的 重 要 或有事 项 
本公司无需要披露的或有事项。 
(2 ) 公司 没有 需 要 披露的 重 要 或有事 项 , 也应予 以 说 明 
公司不存在需要 披露的重要或有事项。 
3、其他 
十 五 、 资 产负 债 表 日 后事 项 
1 、 重 要的 非调 整 事 项 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的影
响数 
无法估计影响数的原因 
2 、 利 润分 配情 况 
单位: 元 
3 、 销 售退 回 
4 、 其 他资 产负 债 表 日后事 项 说 明 
十 六 、 其 他重 要 事 项 
1 、 前 期会 计差 错 更 正 
(1 ) 追溯 重述 法 
单位: 元 
会计差错更正的内容 处理程序 
受影响的各个比较期间报表
项目名称 
累积影响数 
(2 ) 未来 适用 法 
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
118 
2 、 债 务重 组 
3 、 资 产置 换 
(1 ) 非货 币性 资 产 交换 
(2 ) 其他 资产 置 换 
4 、 年 金计 划 
5 、 终 止经 营 
单位: 元 
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 
归属于母公司所
有者的终止经营
利润 
其他说明 
6 、 分 部信 息 
(1 ) 报告 分部 的 确 定依据 与 会 计政策 
(2 ) 报告 分部 的 财 务信息 
单位: 元 
项目  分部间抵销 合计 
(3 ) 公司 无报 告 分 部的, 或 者 不能披 露 各 报告分 部 的 资产总 额 和 负债总 额 的 ,应说 明 原 因 
(4 ) 其他 说明 
7 、 其 他对 投资 者 决 策有影 响 的 重要交 易 和 事项 
8、其他 
十 七 、 母 公司 财 务 报 表主 要 项 目 注释 
1 、 应 收账 款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
325,213,
930.98 
100.00% 
40,482,5
76.01 
12.45% 
284,731,3
54.97 
317,835
,315.97 
100.00% 
38,822,37
8.99 
14.17% 
279,012,93
6.98 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
119 
应收账款 
合计 
325,213,
930.98 
100.00% 
40,482,5
76.01 
12.45% 
284,731,3
54.97 
317,835
,315.97 
100.00% 
38,822,37
8.99 
14.17% 
279,012,93
6.98 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 206,512,341.61 10,321,197.88 5.00% 
1 至 2 年 65,932,677.91 6,593,267.79 10.00% 
2 至 3 年 29,937,686.21 8,981,305.86 30.00% 
3 至 4 年 14,741,580.58 7,370,790.29 50.00% 
4 至 5 年 4,368,152.38 3,494,521.90 80.00% 
5 年以上 3,721,492.29 3,721,492.29 100.00% 
合计 325,213,930.98 40,482,576.01  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 1,660,197.02 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位名称 期末余额 
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 
第一名 
 19,610,644.92  6.03  1,587,397.28  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
120 
第二名 
 17,376,534.02  5.34  868,826.70  
第三名 
 15,178,662.00  4.67  758,933.10  
第四名 
 11,826,831.00  3.64  1,879,806.39  
第五名 
 11,003,923.72  3.38  550,196.19  
合  计 
 74,996,595.66  23.06  5,645,159.66  
 
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负债 金 额 
其他说明: 
2 、 其 他应 收款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 计提比例 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 
91,238,993.5

80.53%   
91,238,99
3.54 
     
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
22,060,459.8

19.47% 
1,676,203.0

7.53% 
20,384,25
6.80 
32,036,
271.07 
100.00% 
1,205,987
.73 
11.90% 
30,830,283.
34 
合计 
113,299,453.
38 
100.00

1,676,203.0

1.48% 
111,623,2
50.34 
32,036,
271.07 
100.00% 
1,205,987
.73 
11.90% 
30,830,283.
34 
期末单项金额重大 并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 19,943,722.40 921,381.27 5.00% 
1 至 2 年 1,237,712.20 123,771.22 10.00% 
2 至 3 年 296,521.38 88,956.41 30.00% 
3 至 4 年 80,224.25 40,112.13 50.00% 
4 至 5 年 1,488.00 1,190.40 80.00% 
5 年以上 500,791.61 500,791.61 100.00% 
合计 22,060,459.84 1,676,203.04  
确定该组合依据的说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
121 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 470,215.31 元 ;本期收回或转回坏账准备金额元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的其他 应 收 款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 1,112,039.05 749,685.25 
投标及履约保证金 6,548,549.69 4,169,729.00 
备用金 6,276,435.81 2,196,571.22 
往来款 99,362,428.83 24,920,285.60 
合计 113,299,453.38 32,036,271.07 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
第一名 关联往来款 69,861,535.48 1 年内 61.66%  
第二名 关联往来款 19,877,458.06 1 年内 17.54%  
第三名 备用金 1,664,241.85 1 年内 1.47% 83,212.09 
第四名 关联往来款 1,500,000.00 1 年内 1.32%  
第五名 备用金 1,265,908.57 1 年内 1.12% 63,295.43 
合计 -- 94,169,143.96 -- 83.11% 146,507.52 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
122 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其 他说明: 
3 、 长 期股 权投 资 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 364,095,260.00  364,095,260.00 354,295,260.00  354,295,260.00 
合计 364,095,260.00  364,095,260.00 354,295,260.00  354,295,260.00 
(1 ) 对子 公司 投 资 
单位: 元 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期计提减值准
备 
减值准备期末余
额 
江苏摩恩电工有
限公司 
11,065,260.00   11,065,260.00   
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
198,000,000.00   198,000,000.00   
北京亿力新能源
股份有限公司 
103,500,000.00   103,500,000.00   
上海摩恩商业保
理有限公司 
40,200,000.00 9,800,000.00  50,000,000.00   
海天一线(上海)
电子商务有限公
司 
1,530,000.00   1,530,000.00   
合计 354,295,260.00 9,800,000.00  364,095,260.00   
(2 ) 对联 营、 合 营 企业投 资 
单位: 元 
投资单位 期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
123 
(3 ) 其他 说明 
4 、 营 业收 入和 营 业 成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 174,286,687.57 153,283,166.59 174,384,783.65 140,023,497.23 
其他业务 5,558,866.21 1,573,865.10 24,623,630.16 17,110,564.48 
合计 179,845,553.78 154,857,031.69 199,008,413.81 157,134,061.71 
其他说明: 
5 、 投 资收 益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
处置长期股权投资产生的投资收益  -41,399.00 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益 
 -493,360.05 
铜期货合约 132,689.13  
合计 132,689.13 -534,759.05 
6、其他 
十 八 、 补 充资 料 
1 、 当 期非 经常 性 损 益明细 表 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 105,437.69  
计入当期损益的政府补助 (与企业业
务密切相关, 按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外) 
3,766,162.74  
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 
148,799.97  
减:所得税影响额 730,097.81  
  少数股东权益影响额 8,969.22  
合计 3,281,333.37 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《 公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因。 
□ 适用 √ 不适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
124 
2 、 净 资产 收益 率 及 每股收 益 
报告期利润 加权平均净资产收益率 
每股收益 
基本每股收益(元/ 股) 稀释每股收益(元/ 股) 
归属于公司普通股股东的 净利润 0.78% 0.012 0.012 
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 
0.31% 0.005 0.005 
3 、 境 内外 会计 准 则 下会计 数 据 差异 
(1 ) 同时 按照 国 际 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
 
净利润 净资产 
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 
按中国会计准则 5,446,000.29 16,257,634.82 666,728,858.82 678,850,858.53 
按国际会计准则调整的项目及金 额: 
(2 ) 同时 按照 境 外 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
境外会计准则名称: 
单位: 元 
 
净利润 净资产 
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 
按中国会计准则 5,446,000.29 16,257,634.82 666,728,858.82 678,850,858.53 
按境外会计准则调整的项目及金额: 
(3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外机构 的 名 称 
4、其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
125 
第十节 备 查 文件 目 录 
一、载有董事长问泽鑫先生签名的2016 半年度报告。   
 
二 、 载 有 公司 法 定 代 表人 问 泽 鑫 先生 、 主 管 会计 工 作 负 责人 及 会 计 机构 负 责 人 王文 平 先 生 签
名并盖章的会计报表。 
 
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。   
 
四、其他有关资料。  
 
五、备查文件备置地点:公司证券部 
 
法定代表人:问泽鑫 
2016年8月18日