青海华鼎:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2016 年半年度报告 
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公司代 码:600243                      公 司简 称 : 青海 华鼎 
 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2016 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 于世光 、 主管 会计工作负责人 肖善 鹏 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 王芳声
明:保证半年度报告 中财 务报告的真实、准确 、完 整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
本报告 中所 涉及 的未 来计 划、发 展战 略等 前瞻 性描 述不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 敬请 
投资者 注意 投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
 
 2016 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简 介 ............................................................................................................................. 3 
第三节 会计数 据和 财务 指标 摘要 ................................................................................................. 4 
第四节 董事会 报告. ........................................................................................................................ 5 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 11 
第六节 股份变 动及 股东 情况 ....................................................................................................... 15 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 18 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员情况 ................................................................................... 18 
第九节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 19 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 19 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................. 104 
 
  2016 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
青海省 国资 委 指 青海省 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
青海机 电 指 青海机 电国 有控 股有 限公 司 
青海重 型 指 青海重 型机 床有 限责 任公 司 
“青海 华鼎 ”或 “公 司” 指 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
华鼎重 型 指 青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海一 机 指 青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
华鼎装 备 指 青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
广东鼎 创 指 广东鼎 创投 资有 限公 司 
华鼎齿 轮箱 指 青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
苏州江 源 指 苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
广东恒 联 指 广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广东精 创 指 广东精 创机 械制 造有 限公 司 
聚能热 处理 指 青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
广东中 龙 指 广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
青海东 大 指 青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广州宏 力 指 广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
 
第二节 公司简 介 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 青海华 鼎 
公司的 外文 名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 
公司的 外文 名称 缩写 QHHD 
公司的 法定 代表 人 于世光   
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 
姓名 李祥军 
联系地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
电话 0971-7111159 
传真 0971-7111669 
电子信 箱 lixj521@126.com 
 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 青海省 西宁 市城 北区 经二 路北段24号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 810000 
公司办 公地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 2016 年半年度报告 
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公司办 公地 址的 邮政 编码 810000 
公司网 址 www.qhhdsy.com 
电子信 箱 qhhdsyoffice@china.com 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的
网址 
www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 青海省 西宁 市七 一路318 号 公司证 券法 务部 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A 股 上海证 券交 易所 青海华 鼎 600243     / 
 
六、 公司报告期内注册变 更情 况 
注册登 记日 期 1998 年8月18 日 
注册登 记地 点 青海省 工商 行政 管理 局 
企业法 人营 业执 照注 册号 9163000071040232XF 
税务登 记号 码 9163000071040232XF 
组织机 构代 码 9163000071040232XF 
报告期 内注 册变 更情 况查 询索引 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 和上 海证 券交 易所 网站
(www.sse.com.cn) 的 相关 公告。 
 
第三节 会计数 据和财务指标摘要 
一、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上
年同期 增减(%) 
营业收 入 425,723,823.36 505,926,276.82 
-15.85 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -40,616,544.38 -19,091,614.09 不适用 
归属于上市公司股 东的扣 除非经常性
损益的 净利 润 
-47,604,028.93 -27,915,163.70 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比
上年度 末增 减
(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 1,759,604,993.49 1,809,538,245.11 
-2.76 
总资产 2,938,196,137.66 3,345,720,881.04 
-12.18 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 2016 年半年度报告 
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基本每 股收 益( 元/ 股) -0.0926 -0.0806 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) -0.0926 -0.0806 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/ 股) 
-0.1085 -0.1179 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) -2.27 -2.66 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(%) 
-2.66 -3.89 不适用 
 
二、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□适用 √ 不适 用  
三、 非经常性损益项目和 金额 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益 -699,765.93   
越权审 批, 或无 正式 批准 文件,
或偶发 性的 税收 返还 、减 免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但
与公司 正常 经营 业务 密切 相
关,符 合国 家政 策规 定、 按照
一定标 准定 额或 定量 持续 享受
的政府 补助 除外 
3,291,576.00   
债务重 组损 益 6,097,707.23   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外
收入和 支出 
-502,812.09   
少数股 东权 益影 响额 509,507.51   
所得税 影响 额 -1,708,728.17   
合计 6,987,484.55   
 
第四节 董事会 报告 
一、董事会关于公司报告 期内 经营情况的讨论与分 析 
    2016 年上 半年 , 在 国 内外经 济低 迷 、 市 场需 求 持续疲 弱和 转型 升级 困难 增大的 综合 因素 影响
下,机 床工 具行 业运 行继 续呈现 明显 的惯 性下 滑趋 势。受 此影 响, 公司 完成 营业收 入 4.26 亿元 ,
比上年 同期 减少 了15.85% , 其 中机 床产 品营 业收 入 较上年 同期 下降 了 37.02% 。 面 对主 要指 标的 下
滑,公司 提出 了新的 发展 理念,从 改变 思想观 念入 手,加快 架构 、职能 、人 力和资源 的整 合。在
整合现有 资源 的基础 上, 以公司核 心装 备制造 为依 托,组建 了板 块管理 模式 ,优化了 组织 架构,
使得在现 有的 管理基 础上 形成更加 专业 、高效 的管 控。重点 突出 组织架 构中 董事会领 导 下 的董事
会办公 室负 责运 营机 制, 董事会 办公 室对 公司 整体 运营实 行统 一集 中管 理和 集体决 策。 
2016 年下 半年 , 公 司将 细 化主要 经营 指标 , 紧盯 市 场需求 , 注重 运营 质量 , 加快传 统制 造业
和装备 制造 的存 量资 产分 类界定 ,以 盘活 其存 量资 产,力 争完 成全 年目 标。 2016 年半年度报告 
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( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 425,723,823.36 505,926,276.82 -15.85 
营业成 本 344,862,133.30 398,934,892.92 -13.55 
销售费 用 26,563,803.93 24,621,501.59 7.89 
管理费 用 77,792,701.58 71,141,162.49 9.35 
财务费 用 17,844,569.85 29,761,529.28 -40.04 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -31,014,489.52 -32,704,044.29 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -398,327,722.62 69,864,548.81 -670.14 
研发支 出 14,936,278.36 14,686,532.99 1.70 
营业收 入变 动原 因说 明: 受 实体经 济整 体不 景气 的影 响, 加之 公司 机床 产品 订 单交付 时间 的特 殊性 ,
上半年 公司 受机 床产 品交 付及发 货等 综合 影响 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 收 入减少 ,相 对应 的成 本降 低 。 
销售费 用变 动原 因说 明: 服 务业房 屋租 赁费 增加 及投 招标费 用增 加 。 
管理费 用变 动原 因说 明: 工 资性费 用增 加的 影响 。 
财务费 用变 动原 因说 明: 贷 款减少 ,所 支付 的利 息费 用减少 。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 经 营 亏 损及上 半年 机床 产品 发货 少导致 存货 库存 增
加和支 付往 来款 增加 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 购建 固 定资产 略有 减少 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 偿还 银 行借款 。 
研发支 出变 动原 因说 明: 研 发投入 略有 增加 。 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
不适用 
(2) 公司前期各类融资、 重大 资产重组事项实施进 度分 析说明 
不适用 
(3) 经营计划进展说明 
报告期 内, 公司 完 成 主营 业务 4.2 亿 元, 完成 了年 计划 15 亿的 28% ,2016 年 下半年 , 公 司将
细化主 要经 营指 标, 紧盯 市场需 求, 注重 运营 质量 , 力争 完 成 全年 计划 。 
( 二) 行业、产品或地区经 营情 况分析 
1、 主营业务 分 行业 、分 产品 情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(% ) 
工业 419,633,243.69 341,663,982.45 18.58 -15.32 -13.12 减少 2.05
个百分 点 2016 年半年度报告 
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服务业 1,011,663.39 214,637.66 78.78 -19.66 -36.83 增加 5.77
个百分 点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(% ) 
机床产 品 72,872,555.13 59,134,093.27 18.85 -37.02 -30.35 减少 7.77
个百分 点 
齿轮 (箱 ) 7,510,777.17 6,969,357.68 7.21 -45.30 -35.30 减少
14.34 个
百分点 
食品机 械 94,452,945.28 69,171,823.72 26.77 -7.26 -7.19 减少 0.06
个百分 点 
电梯件 138,005,032.30 120,151,953.45 12.94 -1.84 -1.49 增加 0.3
个百分 点 
钢结构 100,990,601.31 80,302,612.29 20.49 -2.86 -5.62 增加 2.33
个百分 点 
照明设 备 718,773.96 575,761.99 19.90 -93.74 -93.57 减少 2.09
个百分 点 
酒店设 备 1,594,928.21 1,336,220.61 16.22 -69.23 -62.71 减少
14.66 个
百分点 
饮食服 务
(含医 疗) 
1,011,663.39 214,637.66 78.78 -19.66 -36.83 增加 5.77
个百分 点 
其他 3,487,630.33 4,022,159.44 -15.33 15.83 15.67 增加 0.15
个百分 点 
主营业 务分 行业 和分 产品 情况的 说明 
公司服 务业 和饮 食服 务( 含医疗 ) 下 降的 主要 原因 为 供需 不平 衡所 致; 工业 、 机床 产品 和齿
轮箱产 品下 降的 原因 是由 于 受 国 内外 经济 低迷 、市 场需求 持续 疲弱 ,市 场萎 缩所致 ;照 明设 备下
降的原 因为 市场 萎缩 、竞 争压力 加大 所致 ;酒 店设 备下降 原因 为工 程未 结算 所致。 
2、 主营业务分地区情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
地区 营业收 入 营业收 入比 上年 增减 (% ) 
华南地 区 243,658,218.71 -9.55 
西北地 区 168,281,230.65 -23.07 
华东地 区 8,705,457.72 0.51 
主营业 务分 地区 情况 的说 明 
西北地 区下 降较 大是 由于 机床产 品下 降所 致。 
( 三) 核心竞争力分析 
公司的 主要 子公 司均 为国 家级高 新技 术企 业, 在产 品水平 档次 、营 销服 务网 络、细 分市 场均
具有较 强的 核心 竞争 力, 公司的"青 重牌" 和" 恒联 牌"被认 定为 中国 驰名 商标 。 华鼎重 型铁 路专 用
机床、 重型 卧式 车床 、轧 辊车床 系列 产品 在国 内有 较高的 市场 占有 率; 青海 一机是 我国 卧式 加工
中心的 诞生 地, 是国 内加 工中心 主要 生产 基地 之一 ,卧式 加工 中心 累计 生产 、销量 在国 内排 名居2016 年半年度报告 
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前;华 鼎齿 轮箱 是我 国工 程齿轮 (箱 )的 主要 生产 企业之 一, 具有 军工 产品 生产许 可资 质; 广东
恒联是 我国 商用 厨具 业领 军企业 之一 ;广 东精 创为 日立电 梯的 主要 配套 企业 和 战略 合作 伙伴 ;苏
州江源 是青 海华 鼎产 品研 发基地 ,是"江 苏省 博士 后 创新实 践基 地" ,参 与了 高 效高精 度大 型选 择
性激光 熔化 成形 装备 研制 及其在 航天 中的 应用 ;广 东中龙 是国 内 LED 隧 道灯 的知名 企业 。截 止目
前, 公 司共 承担 了四 项国 家高档 数控 机床 及基 础制 造装备 科技 重大 专项 , 参 与了两 项;2012 年被
国家发 改委 批复 确认 为" 国 家地方 联合 工程 研究 中心" , 现有 有效 专利115 项, 其 中发明 专利10 项,
先后 有17 项数 控机 床产 品 获得国 家级 高新 技术 产品 和国家 重点 新产 品称 号,15 项数 控机 床获 得
省部级 科技 进步 二、 三等 奖,被 国家 科技 部认 定为 青海省 内唯 一一 家"2007 年国家 火炬 计划 重点
高新技 术企 业" ,2008 年 被列入 第二 批创 新型 试点 企业,2014 年 被中 国人 力 资源和 社会 保障 部、
中国机 械工 业联 合会 评为 “全国 机械 工业 先进 集体 ”。 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
报告期内 , 未发 生对 外股 权投资 事项 。 
(1) 证券投资情况 
□适用 √ 不适 用  
(2) 持有其他上市公司股 权情 况 
□适用 √ 不适 用  
(3) 持有金融企业股权情 况 
√适用 □ 不适 用  
所持
对象
名称 
最初投 资金 额
(元) 
期初持
股比例
(%) 
期末持
股比例
(%) 
期末账 面价 值
(元) 
报告期
损益
(元) 
报告期
所有者
权益变
动 (元 ) 
会计
核算
科目 
股份
来源 
五矿
国 际
信托 
有限
公 司 
1,200,000.00 0.06 0.06 1,200,000.00 0   可供
出 售
金融 
资产 
出资
参 股 
合计 1,200,000.00 / / 1,200,000.00 0   / / 
 
2、 非金融类公司委托理 财及 衍生品投资的情况 
(1) 委托理财情况 
□适用 √ 不适 用  
(2) 委托贷款情况 
□适用 √ 不适 用  
(3) 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
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3、 募集资金使用情况 
(1) 募集资金总体使用情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
募集
年份 
募集方 式 
募集资 金 
总额 
本报告 期 已 使用
募集资 金总 额 
已累计 使用 募集 资
金总额 
尚未使 用募 集
资金总 额 
尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 
2015
年 
非公开 发行 1,088,780,000.00 361,288,642.17 1,013,901,227.17 75,133,833.79 
偿还
银行

款,
补充
流动

金。 
合计 / 1,088,780,000.00 361,288,642.17 1,013,901,227.17 75,133,833.79 / 
募集资 金总 体使 用情 况说 明 2015 年9 月7 日, 公司 收 到中国 证监 会 《关 于核准 青海
华鼎实 业股 份有 限公 司非 公开发 行股 票的 批复 》( 证监
许可[2015]2014 号) , 核 准公司 非公 开发 行 20,200 万
股新股 。2015 年 12 月22 日, 立信 会计 师事 务所 ( 特殊
普通合 伙) 出 具了 信会 师 报字 〔2015〕第 410651 号 《验
资报告 》, 根据 该验 资报 告,截 至2015 年12 月 22 日
止, 发行 人本 次发 行募 集资 金总额 为 1,088,780,000.00
元,扣 除发 行费 用 23,110,800.00 元 ,募 集资 金净 额
1,065,669,200.00 元, 中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司
上海分 公司 于 2015 年 12 月 28 日出 具了 《证 券变 更
登记证 明》 , 公司 本次 新增 发行的 人民 币普 通股 (A 股)
20,200 万股 已 在中 国证 券 登记结 算有 限责 任公 司上 海
分公司 办理 完毕 股份 登记 手续 。 此 次募 集资 金用 于 偿还
银行贷 款补 充流 动资 金 。 报告期 内 , 公 司严 格按 照 公司
《募集 资金 管理 及使 用制 度》 的规 定管 理和 使用 募 集资
金, 募 集资 金的 存放、 使 用、 管 理均 不存 在违反 《 上海
证券交 易所 上市 公司 募集 资金管 理办 法 》 等 法规 文 件的
规定以 及公 司 《募 集资 金 管理及 使用 制度 》 等制 度 的情
形。 
 
(2) 募集资金承诺项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 募集资金变更项目情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 主要子公司、参股公 司分 析 
单位: 万元 币种: 人 民币 
公司名称 主要产品或服务 注册资金 总资产 净资产 营业收入 净利润 2016 年半年度报告 
10 / 104 
 
华鼎重 型 
重 型 数 控 卧 式 机
床 
11,600  71,240.73  30,788.69  4,291.64  -2,264.23  
青海一 机 卧式加 工中 心 8,000  24,568.27  6,692.62  1,475.57  -452.50  
广东恒 联 食品机 械 5,000  32,792.36  18,710.83  9,680.12  365.82  
华鼎齿 轮箱 齿轮箱 5,000  23,049.85  4,108.55  639.50  -103.29  
广东精 创 电梯配 件 7,000  25,552.66  13,495.29  13,843.31  516.99  
苏州江 源 机床 14,000  34,843.14  12,345.43  893.71  -590.91  
广州宏 力 数控机 床 1,000  2,005.65  574.73  522.56  -133.41  
青海东 大 钢结构 11,980  41,794.84  16,037.45  11,513.67  894.72  
华鼎装 备 机床、 齿轮 箱 5,000  15,475.61  3,862.98  703.83  -887.39  
 
5、 非募集资金项目情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
项目名 称 项目金 额 项目进 度 
本报告 期投 入
金额 
累计实 际投 入
金额 
项目收 益情
况 
技术改 造 18,060.00 19.88% 237.94 3,590.60   
设立子 公司 5,000.00 100.00% 3,500.00 5,000.00   
合计 23,060.00 / 3,737.94 8,590.60 / 
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 报告期实施的利润分 配方 案的执行或调整情况 
于 2016 年 5 月 27 日 召 开的 2015 年 年度 股东 大 会审议 通过 了公 司 2015 年度利 润分 配方
案:拟 向股 权登 记日 登记 在 册的全 部股 东派 发现 金红 利, 每 10 股 派发 现金 红利 人民 币 0.20 元( 含
税) ,2015 年 度现 金红 利 分配总 额 为 8,777,000.00 元,占 当年 合并 报表 归属 于上市 公司 股东 净利
润的105.38% , 剩余 未分 配利 润 99,049,401.31 元 结转以 后年 度分 配。 
报告期 内 , 公 司已 完成 利 润分配 , 股权 登记 日为 2016 年 6 月 29 日, 除 息和 现金红 利发 放
日 为 2016 年 6 月 29 日 , 详 细内 容 见 公司 于 2016 年 6 月 22 日 披露 的 《 青海华 鼎 2015 年度
利润分 配实 施公 告 》 ( 公 告编号 :临 2016-025)。 
( 二) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
三、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事会、监事会对会 计师 事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
11 / 104 
 
第五节 重要事 项 
一、 重大诉讼、仲裁和媒 体普 遍质疑的事项 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 破产重整相关事项 
√ 适用 □ 不适 用  
三、 资产交易、企业合并 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 公司股权激励情况及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
五、 重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
报告期 内担 保发 生额 合计 (不 包括 对子 公司
的担保 ) 
0.00 
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子
公司的 担保 ) 
0.00 
公司对 子公 司的 担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 11,790.00 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 32,690.00 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 32,690.00 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 17.14 
 
3 其他重大合同或交易 
报告期 内公 司控 股子 公司 青海东 大承 接了 新疆 零点 新能源 科技 有限 公司 关于 稀土锂 离子 电池
新建项 目总 承包 , 合 同暂 估总价 人民 币3.36 亿 ( 以 最终实 际决 算为 准) , 详细 内容见 公司 于 2016
年2 月3 日 披露 的《 青海 华鼎重 大合 同公 告》 (公 告编号 : 临 2016-008)。 
七、 承诺事项履行情况 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年半年度报告 
12 / 104 
 
( 一) 上市公司、 持股 5%以上的 股东、 控股股东及实 际控 制人在报告期内或持 续到 报告期内的承
诺事项 
承诺背
景 
承诺
类型 
承诺方 承诺内 容 
承诺
时间
及期
限 
是否有
履行期
限 
是否及
时严格
履行 
如未能
及时履
行应说
明未完
成履行
的具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 
与重大资
产重组相
关的承诺 
其他 青海华
鼎实业
股份有
限公司 
公司于 2015 年 8 月 26 日发
布了《青海华鼎重大事项停
牌公告》(公告编号:临
2015-028 ),公司拟筹划收
购资产事项,该事项可能涉
及到重大资产重组,公司股
票自 2015 年 8 月 26 日起停
牌。于 2015 年 9 月 11 日发
布了《青海华鼎重大资产重
组停牌公告》(公告编号:
临 2015-031 ) , 公司筹划收
购资产事项,该事项对公司
构成了重大资产重组。经公
司申请, 公司股票自 2015 年
9 月 11 日起继续停牌一个
月。2015 年10 月 10 日公司
发布了《青海华鼎重大资产
重组继续停牌公告》(公告
编号:临 2015-036 ), 公司
股票自2015 年10 月11 日起
继续停牌一个月。公司按照
规定,每五个交易日披露了
公司重大资产重组事项进展
公告。2015 年10 月 28 日公
司发布了《青海华鼎终止重
大资产重组公告》(公告编
号: 临 2015-039 ) , 根据 《上
市公司重大资产重组管理办
法》等法律、法规及规范性
文件的规定,考虑到本次重
大资产重组情况及面临的风
险因素,公司认为本次重大
资产重组的条件尚不成熟,
继续推进将面临较大不确定
性。 另外, 已批复的公司2014
年度非公开发行股票亟待进
入发行实施阶段。为切实维
护全体股东的利益,经慎重
考虑,公司决定终止本次重
大资产重组事项。并承诺在
披露投资者说明会召开情况
公告后公司股票复牌之日起
的 6 个月内,不再筹划重大
资产重组事项。2015 年 10
月28 日 13:00 —14:00 时,
公司在上证所信息网络有限
公司上证路演中心召开 投资
承诺
时间

2015
年10
月29
日, 期
限 6
个月。 
是 是     2016 年半年度报告 
13 / 104 
 
者说明会,就有关公司终止
重大资产重组事项的情况向
投资者进行了说明,内容详
见公司于2015 年10 月29 日
公告的《青海华鼎关于终止
重大资产重组事项投资者说
明会召开情况的公告》(公
告编号:临 2015-042 )。 
与再融资
相关的承
诺 
股份
限售 
青海机
电国有
控股有
限公司、
青海溢
峰科技
投资有
限公司、
财通基
金管理
有限公
司、 兴业
全球基
金管理
有限公
司、 上海
圣雍创
业投资
合伙企
业 (有限
合伙)、
北京千
石创富
资本管
理有限
公司、 深
圳市创
东方富
达投资
企业 (有
限合伙) 
2015 年9 月7 日, 公司收到
中国证监会《关于核准青海
华鼎实业股份有限公司非公
开发行股票的批复》 ( 证监许
可[2015]2014 号) ,核准公
司非公开发行 20,200 万股
新股。2015 年12 月 22 日,
立信会计师事务所(特殊普
通合伙)出具了信会师报字
〔2015〕第 410651 号 《验资
报告》,中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司于 
2015 年 12 月 28 日出具了
《证券变更登记证明》,公
司本次新增发行的人民币普
通股 (A 股)20,200 万股已
在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕
股份登记手续。认购对 象承
诺本次认购的股份自本次非
公开发行结束之日起 36 个
月内不转让、 不上市流通。  
2015
年12
月25
日, 期
限为
36 个
月。 
是 是     
其他承诺 其他 青海重
型机床
有限责
任公司、
青海华
鼎部分
董事、 监
事及高
级管理
人员 
公司于2015 年7 月8 日发布
了《青海华鼎重大事项停牌
公告》(公告编号:临
2015-017 ),因公司正在筹
划重大事项,鉴于该事项存
在重大不确定性,为保证公
平信息披露,维护投资者利
益,避免造成公司股价异常
波动,经公司申请,公司股
票自 2015 年 7 月 8 日起停
牌。由于公司股价近期大幅
波动,基于对公司未来发展
前景的信心以及对公司价值
的认可,公司大股东青海重
型机床有限责任公司及青海
华鼎董事、监事、高级管理
人员计划自2015 年 7 月 13
日起六个月内,根据中国证
券监督管理委员会和上海证
券交易所的规定,通过上海
2015
年 7
月 13
日, 期
限 6
个月。 
是 是     2016 年半年度报告 
14 / 104 
 
证券交易所交 易系统增持公
司股份, 自 2015 年 7 月 13
日起六个月内,拟通过上海
证券交易所交易系统允许的
方式增持公司股份,大股东
青海重型增持市值不低于人
民币 1,000 万元, 公司董事、
监事、高级管理人员增持市
值不低于人民币 300 万元。
青海重型和公司董事、监事
及高级管理人员承诺:本次
增持的公司股票,增持完成
后六个月内不减持。 
 
八、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
经2016 年5 月27 日 召开 的公 司2015 年 年度 股东 大 会审议 通过 了《 关于 聘用 公司 2016 年度
财务报 告审 计机 构的 议案 》 和 《关 于聘 用公 司 2016 年度内 部控 制审 计机 构的 议案》 , 同意 续聘 立
信会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 为公司2015 年度 财 务报告 审计 机构 , 审 计报 酬 为人民 币45 万 元。
同意续 聘立 信会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)为公司 2015 年度 内部 控制 审计 机 构, 审计 报酬 为人 民
币20 万元 。 
九、 上市公司及其董事、 监事 、高级管理人员、持有 5% 以 上股份的股东、实际 控制人、收购人
处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
十一、 公司治理情况 
报告期 内, 公司 严格 遵守 《公司 法》 、《 证券 法》 、《上 市公 司治 理准 则》 等有关 上市 公司
治理的 法律 、法 规、 规范 性文件 的要 求及 《公 司章 程》的 有关 规定 ,不 断完 善公司 管理 制度 和治
理结构, 提 高公 司规 范运 作水平 , 严格 按照 《 上海 证 券交易 所股 票上 市规 则 》 履 行信息 披露 义务 。
公司治 理情 况主 要表 现在 : 
   1、 股东 与股 东大 会:公 司能够 确保 所有 股东 , 特 别是中 小股 东享 有平 等地 位, 确 保所 有股 东 能
够充分 行使 自己 的权 利; 能够严 格按 照股 东大 会规 范意见 的要 求召 集、 召开 股东大 会, 发挥 股东
大会的 职能 。公 司安 排专 人与到 访的 投资 者、 股东 进行了 良好 的沟 通。 
  2、 控股 股东 与公 司的 关 系:控 股股 东行 为规 范, 没 有超 越 股东 大会 直接 或间 接干预 公司 的决 策
和经营 活动 ;公 司与 控股 股东在 人员 、资 产、 财务 、机构 和业 务方 面做 到" 五独立 ", 公司 董事
会、监 事会 和内 部机 构能 够独立 运作 。  
   3、 董事 和董 事会: 公司 严格按 照 《 公司 章程》 规 定的董 事选 聘程 序选 举董 事; 公 司董 事会 的人
数和人 员构 成符 合法 律、 法规的 要求 ;公 司各 位董 事能够 以认 真负 责的 态度 出席董 事会 和股 东大
会,认 真履 行作 为董 事的 权利、 义务 和责 任; 各专 门委员 会运 作规 范、 各司 其责, 充分 发挥 相应
职能。  
  4、 监事 和监 事会: 公司 监事会 的人 数和 人员 构成 符合法 律、 法规 的要 求; 公司监 事能 够认 真履
行自己 的职 责, 能够 本着 对股东 负责 的精 神, 对公 司财务 以及 公司 董事 、总 经理和 其他 高级 管理
人员履 行职 责的 合法 、合 规性进 行监 督。 
  5、 绩效 评价 和激 励约 束 机制: 公司 已建 立并 不断 完 善公正 、透 明的 董事 、监 事和经 理人 员的 绩
效评价 标准 与激 励约 束机 制,使 其利 益与 股东 利益 保持一 致; 高级 管理 人员 的聘任 公开 、透 明,
符合法 律法 规的 规定 。 2016 年半年度报告 
15 / 104 
 
  6、 利益 相关 者:公 司能 够充分 尊重 和维 护银 行及 其他债 权人 、职 工、 客户 等其他 利益 相关 者的
合法权 益, 共同 推动 公司 持续、 健康 地发 展。 
  7、 加强内 幕交 易管 理: 根据中 国证 券监 督管 理委 员会制 定的 《关 于上 市公 司建立 内幕 信息 知 情
人登记 管理 制度 的规 定》 (证监 会公 告(2011 )30 号 ) 要求 ,公 司为 进一 步规 范 内幕 信息 管理 ,
加强内 幕信 息保 密工 作, 以维护 信息 披露 的公 平原 则,保 障广 大投 资者 的合 法权益 ,将 现有 《公
司内幕 知情 人登 记管 理制 度》进 行了 修订 ,并 经过 公司第 五届 董事 会第 六次 会议审 议通 过披 露执
行。报 告期 内, 公司 董事 会非常 重视 对内 幕信 息的 管控, 多次 在董 事会 上对 相关法 律法 规进 行宣
讲和学 习, 并及 时对 年报 和各定 期报 告及 重大 事项 等进行 了内 幕信 息知 情人 的登记 和报 备。 
  8、 开展内 部控 制工 作: 根据中 国证 监会 下发 《关 于做好 上市 公司 内部 控制 规范试 点有 关工 作 的
通知》 (以 下简 称" 通知" )要求 ,青 海华 鼎制 订了 《内部 控制 规范 实施 工作 方案》 并经 过公 司董
事会审 议通 过后 于2011 年3 月31 日披 露后 实施 。2012 年上 半年 完成 了青 海 华鼎 、 青 海重 型和 广
东恒 联3 家 首批 内控 试点 企业自 我评 价 。2012 年3 月开始 , 公司 在尚 未实 施 内部控 制体 系建 设的
全体子 公司 ,包 括全 资子 公司和 控股 子公 司全 面推 动内控 工作 的全 面实 施。 根据公 司的 业务 发展
和有效 的管 控, 公司 不断 的采取 了一 系列 措施 和方 法完善 和修 改相 应的 措施 ,确保 内部 控制 建设
与公司 及其 下属 企业 的日 常经营 管理 活动 有效 融合 , 并得到 强有 力的 执行,于2016 年4 月23 日召
开的青 海华 鼎第 六届 董事 会第十 一次 会议 审议 通过 了 《 青海 华鼎 2015 年度 内 部控制 评价 报告 》 并
披露, 立信 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙 )出 具了 《青海 华鼎 内部 控制 报告 》并披 露, 认为 公司
于2015 年12 月 31 日按 照 《企 业内 部控 制基 本规 范》 和相关 规定 在所 有重 大方 面保持 了有 效的 财
务报告 内部 控制 。 
  9、 信息 披露 与透 明度: 公司董 事会 秘书 负责 信息 披露和 投资 者关 系管 理工 作;公 司能 够严 格按
照法律 、法 规和 《公 司章 程》的 规定 ,真 实、 准确 、完整 、及 时地 披露 有关 信息, 并确 保所 有股
东有平 等的 机会 获得 信息 。 
  10、 上市 公司 治理 专项 活动: 根据 中国 证监 会2007 年下 发的 《关 于开 展加 强上市 公司 治理 专项
活动有 关事 项的 通知 》 的 要求, 结合 本公 司的 实际 情况, 公司 在 2009 年 继续 深入开 展公 司治 理 专
项工作 ,对 前次 整改 中提 出的问 题及 公司 发展 中出 现的新 管理 问题 ,予 以不 断地完 善和 改进 。通
过这次 活动 ,公 司依 法治 理意识 进一 步增 强, 规范 运作更 为顺 畅, 治理 水平 明显提 升。 
报告期 内, 公司 治理 与《 公司法 》和 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 不存 在差 异 。公 司治 理与
中国证 监会 相关 规定 的要 求 不存在 重大 差异 。 
十二、 其他重大事项的说明 
( 一) 董事会对会计政策、 会 计 估计或核算方法变更 的原 因和影响的分析说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事会对重要前期差 错更 正的原因及影响的分 析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
第六节 股份变 动及股东情况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末股 东总 数( 户) 21,280 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
 2016 年半年度报告 
16 / 104 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 





减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有 限售 条
件股份 数量 
质押或 冻结 情况 
股东
性质 
股份
状态 
数量 
青海重 型机 床有 限责
任公司 
0 52,019,200 11.85 0 质押 42,000,000 
国有
法人 
北京千 石创 富- 招商
银行- 广东 粤财 信托
-粤财 信托 ·青 海华
鼎定 增2 号 单一 资金
信托 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无       
境内
非国
有法
人 
上海圣 雍创 业投 资合
伙企业 (有 限合 伙) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000 
其他 
深圳市 创东 方富 达投
资企业 (有 限合 伙) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000 
其他 
兴业全 球基 金- 招商
银行- 广东 粤财 信托
-粤财 信托 ·青 海华
鼎定 增3 号 单一 资金
信托 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无  
境内
非国
有法
人 
财通基 金- 招商 银行
-粤财 信托 -粤 财信
托 ·青 海华 鼎定 增1
号单一 资金 信托 计划 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无  
境内
非国
有法
人 
青海机 电国 有控 股有
限公司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无  
国有
法人 
青 海 溢 峰 科 技 投 资 有
限公司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 质押 18,000,000 
境内
非国
有法
人 
厦门国 贸资 产管 理有
限公司 -国 贸恒 盛三
号资产 管理 计划 
      
5,918,486 1.35 0 未知   
未知 
厦门国 贸资 产管 理有
限公司 -国 贸恒 盛二
号资产 管理 计划 
      
4,205,666 0.96 0 未知   
未知 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通
股的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
青海重 型机 床有 限责 任公 司 52,019,200 人民币 普通 股 52,019,200 
厦门国 贸资 产管 理有 限公 司-国 贸
恒盛三 号资 产管 理计 划 
5,918,486 人民币 普通 股 5,918,486 
厦门国 贸资 产管 理有 限公 司-国 贸
恒盛二 号资 产管 理计 划 
4,205,666 人民币 普通 股 4,205,666 2016 年半年度报告 
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周建新 2,813,888 人民币 普通 股 2,813,888 
厦门国 贸资 产管 理有 限公 司-国 贸
恒盛一 号资 产管 理计 划 
2,806,406 人民币 普通 股 2,806,406 
汤虹 2,572,000 人民币 普通 股 2,572,000 
谭益洋 2,360,000 人民币 普通 股 2,360,000 
徐开东 2,258,200 人民币 普通 股 2,258,200 
山西晋 城无 烟煤 矿业 集团 有限责 任
公司企 业年 金计 划- 中国 工商银 行
股份有 限公 司 
1,552,238 人民币 普通 股 1,552,238 
陈玉琪 1,370,000 人民币 普通 股 1,370,000 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说
明 
青海机电国有控股有限公司 、 青海溢峰科技投资有限公司 、 上海圣雍
创业投资合伙企业(有限合伙) 承诺将在 2014 年度非公开发 行中所
取得股份享有的除收益权、 处置权之外的股东权利 (包括但不限于的
股东提案权、 董事监事提名权、 股东大会表决权等) 不可撤 销地、 不
设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使 。同时,
承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其在本次发
行中所取得的股份 (除征得青 海重型机床有限责任公司的书面同意之
外)。除上述情况外, 公司与其他股东之间不存在其他关联关系。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
                                                                       单位 :股 

号 
有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限
售条件 股份
数量 
有限售 条件 股份 可上 市交 易情
况 
限售条
件 
可上市 交易 时间 
新增可 上
市交易 股
份数量 

北京千 石创 富- 招商 银行 -广
东粤财 信托 -粤 财信 托 · 青海
华鼎定 增2 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

兴业全 球基 金- 招商 银行 -广
东粤财 信托 -粤 财信 托 · 青海
华鼎定 增3 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

上海圣 雍创 业投 资合 伙企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

深圳市 创东 方富 达投 资企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

财通基 金- 招商 银行 -粤 财信
托-粤 财信 托 · 青海 华鼎 定增
1 号单 一资 金信 托计 划 
18,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

青海溢 峰科 技投 资有 限公 司 
18,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 

青海机 电国 有控 股有 限公 司 
18,000,000 2018 年12 月 25 日 0 36 个月 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说
明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、青 海溢 峰科 技投 资有 限公
司、 上海 圣雍 创业 投资 合伙 企业 (有 限合 伙) 承 诺将 在2014
年度非 公开 发行 中所 取得 股份享 有的 除收 益权 、 处 置权之
外的股 东权 利 ( 包括 但不 限于的 股东 提案 权、 董事 监事提
名权 、 股 东大 会表决 权等 ) 不 可撤 销地 、 不 设限 制 地及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。 同 时, 承
诺限售 期满 后不 采取 协议 转让或 大宗 交易 的方 式减 持其
在本次 发行 中所 取得 的股 份 ( 除征 得青 海重 型 机 床 有限责
任公司 的书 面同 意之 外) 。 除 上述 情况 外, 公司 与 其他股
东之间 不存 在其 他关 联关 系。 2016 年半年度报告 
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( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
于世光 董事长 兼首 席执 行官 聘任 
根据 《 公司 章程》 的相 关规 定和
组织架 构及 管理 模式 的变 动 。 
杨拥军 总经理 解任 
根据 《 公司 章程》 的相 关规 定和
组织架 构及 管理 模式 的变 动。 
刘文忠 副总经 理 解任 
根据 《 公司 章程》 的相 关规 定和
组织架 构及 管理 模式 的变 动。 
刘富斌 副总经 理 解任 
根据 《 公司 章程》 的相 关规 定和
组织架 构及 管理 模式 的变 动。 
翟  东 副总经 理 解任 
根据 《 公司 章程》 的相 关规 定和
组织架 构及 管理 模式 的变 动。 
李祥军 董事会 秘书 聘任 董事会 聘任 
于2016 年5 月28 日 召开 公司第 六届 董事 会第 十三 次会议 审议 通过 了 《 关于 调整公 司部 分高
级管理 人员 的议 案》 和《 关于聘 任公 司首 席执 行官 的议案 》 , 根据 《公 司章 程》的 相关 规定 ,董
事杨 拥 军先 生不 再担 任公 司总经 理职 务, 董事 刘文 忠 先生不 再担 任公 司副 总经 理职务 , 翟东先 生 、
刘富斌 先生 不再 担任 公司 副总经 理职 务 ; 聘任 董事 长于世 光先 生兼 任公 司首 席执行 官。2016 年半年度报告 
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第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 (一) 328,757,386.32 937,914,596.19 
结算备 付金       
拆出资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据 (四) 21,513,606.88 11,149,756.51 
应收账 款 (五) 663,004,131.40 597,906,612.11 
预付款 项 (六) 250,801,302.02 195,614,959.62 
应收保 费       
应收分 保账 款       
应收分 保合 同准 备金       
应收利 息 (七)       261,935.48 
应收股 利       
其他应 收款 (九) 82,403,277.39 73,786,789.15 
买入返 售金 融资 产       
存货 (十) 548,004,881.23 496,113,041.61 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产 (十三 ) 20,132,418.09 19,042,536.50 
流动资 产合 计   1,914,617,003.33 2,331,790,227.17 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款       
可供出 售金 融资 产 (十四 ) 5,040,283.36 5,040,283.36 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资       
投资性 房地 产 (十八 ) 6,346,142.25 6,466,706.25 
固定资 产 (十九 ) 653,916,723.20 653,705,236.60 
在建工 程 (二十 ) 104,102,500.81 100,312,665.79 
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       2016 年半年度报告 
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油气资 产       
无形资 产 (二十 五) 136,298,360.12 137,845,998.71 
开发支 出       
商誉 (二十 七) 19,822,114.03 19,822,114.03 
长期待 摊费 用 (二十 八) 20,415,777.71 22,260,267.17 
递延所 得税 资产 (二十 九) 60,168,564.90 48,385,016.60 
其他非 流动 资产 (三十 ) 17,468,667.95 20,092,365.36 
非流动 资产 合计       1,023,579,134.33 1,013,930,653.87 
资产总 计       2,938,196,137.66 3,345,720,881.04 
流动负债:  
短期借 款 (三十 一) 342,580,000.00 568,880,000.00 
向中央 银行 借款       
吸收存 款及 同业 存放       
拆入资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据 (三十 四) 17,050,526.71       
应付账 款 (三十 五) 258,904,191.44 289,167,531.32 
预收款 项 (三十 六) 42,737,489.72 49,765,114.88 
卖出回 购金 融资 产款       
应付手 续费 及佣 金       
应付职 工薪 酬 (三十 七) 24,630,496.87 8,722,919.61 
应交税 费 (三十 八) 4,825,571.54 18,398,029.67 
应付利 息 (三十 九)       424,863.14 
应付股 利       
其他应 付款 (四十 一) 54,742,919.79 123,961,271.08 
应付分 保账 款       
保险合 同准 备金       
代理买 卖证 券款       
代理承 销证 券款       
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债 (四十 三) 113,847,184.86 162,995,704.11 
其他流 动负 债 (四十 四) 180,960.00 151,353.34 
流动负 债合 计       859,499,340.93 1,222,466,787.15 
非流动负债:    
长期借 款 (四十 五) 40,000,000.00 65,000,000.00 
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款 (四十 七) 17,115,642.91 28,692,532.79 
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款 (四十 九) 1,488,181.80 1,498,802.80 
预计负 债       
递延收 益 (五十 一) 112,920,117.52 110,166,517.52 
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计       171,523,942.23 205,357,853.11 2016 年半年度报告 
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负债合 计       1,031,023,283.16 1,427,824,640.26 
所有者权益  
股本 (五十 二) 438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积 (五十 四) 1,243,945,879.59 1,244,485,586.83 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积 (五十 八) 18,376,256.97 18,376,256.97 
一般风 险准 备       
未分配 利润 (五十 九) 58,432,856.93 107,826,401.31 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计       1,759,604,993.49 1,809,538,245.11 
少数股 东权 益       147,567,861.01 108,357,995.67 
所有者 权益 合计       1,907,172,854.50 1,917,896,240.78 
负债和 所有 者权 益总 计       2,938,196,137.66 3,345,720,881.04 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
母公司 资产负债表 
2016 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金       138,495,905.96 525,105,769.27 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据       5,086,200.00 700,000.00 
应收账 款 (一) 30,340,619.99 30,670,627.74 
预付款 项       2,544,294.72 2,544,294.72 
应收利 息       
应收股 利       
其他应 收款 (二) 723,435,059.45 664,729,912.75 
存货       4,864,739.55 4,864,739.55 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产       13,768.96 0.00 
流动资 产合 计       904,780,588.63 1,228,615,344.03 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产       1,200,000.00 1,200,000.00 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 (三) 836,671,557.08 811,371,557.08 
投资性 房地 产       6,526,994.39 6,647,558.39 
固定资 产       95,714,054.62 96,945,903.20 
在建工 程       6,990,221.42 6,763,828.79 2016 年半年度报告 
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工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产       27,075,782.20 26,952,874.42 
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产       
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计       974,178,609.71 949,881,721.88 
资产总 计       1,878,959,198.34 2,178,497,065.91 
流动负债:  
短期借 款       30,000,000.00 155,000,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款       3,135,453.47 3,984,017.47 
预收款 项       731,086.64 838,256.31 
应付职 工薪 酬       95,919.07 95,919.07 
应交税 费       1,808,406.66 1,788,175.15 
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款       9,107,652.38 135,663,606.79 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债       75,000,000.00 0.00 
其他流 动负 债       0.00 85,000,000.00 
流动负 债合 计       119,878,518.22 382,369,974.79 
非流动负债:  
长期借 款       0.00 25,000,000.00 
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款       1,488,181.80 1,488,181.80 
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       49,435,000.00 49,935,000.00 
非流动 负债 合计       50,923,181.80 76,423,181.80 
负债合 计       170,801,700.02 458,793,156.59 
所有者权益:  
股本       438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       2016 年半年度报告 
23 / 104 
 
资本公 积       1,250,742,724.50 1,251,282,431.74 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积       18,376,256.97 18,376,256.97 
未分配 利润       188,516.85 11,195,220.61 
所有者 权益 合计       1,708,157,498.32 1,719,703,909.32 
负债和 所有 者权 益总 计       1,878,959,198.34 2,178,497,065.91 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
合并 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入   425,723,823.36 505,926,276.82 
其中: 营业 收入 (六十 ) 425,723,823.36 505,926,276.82 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本   482,147,311.00 536,961,000.83 
其中: 营业 成本 (六十 ) 344,862,133.30 398,934,892.92 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出       
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
营业税 金及 附加 (六十 一) 2,598,786.45 5,491,240.72 
销售费 用 (六十 二) 26,563,803.93 24,621,501.59 
管理费 用 (六十 三) 77,792,701.58 71,141,162.49 
财务费 用 (六十 四) 17,844,569.85 29,761,529.28 
资产减 值损 失 (六十 五) 12,485,315.89 7,010,673.83 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 ) 
      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填
列) 
(六十 七)       211,152.56 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业
的投资 收益 
      
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填
列) 
      
三、 营业 利润 (亏 损以 “ -” 号填 列)       -56,423,487.64 -30,823,571.45 
加:营 业外 收入 (六十 八) 9,665,446.26 10,616,945.63 
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出 (六十 九) 1,478,741.05 428,966.62 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号
填列) 
      -48,236,782.43 -20,635,592.44 2016 年半年度报告 
24 / 104 
 
减:所 得税 费用 (七十 ) -6,650,103.39 -1,635,889.85 
五、 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ”号 填列 )       -41,586,679.04 -18,999,702.59 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润       -40,616,544.38 -19,091,614.09 
少数股 东损 益       -970,134.66 91,911.50 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额       
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益
的税后 净额 
      
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的
其他综 合收 益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负
债或净 资产 的变 动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能
重分类 进损 益的 其他 综合 收益中 享有
的份额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其
他综合 收益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后
将重分 类进 损益 的其 他综 合收益 中享
有的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值
变动损 益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可
供出售 金融 资产 损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部
分 
      
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的
税后净 额 
      
七、综 合收 益总 额       -41,586,679.04 -18,999,702.59 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总
额 
      -40,616,544.38 -19,091,614.09 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额       -970,134.66 91,911.50 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       -0.0926 -0.0806 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       -0.0926 -0.0806 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0.00 元, 上 期被 合并 方实
现的净 利润 为: 0.00 元。 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
母公司 利润表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 (四) 461,506.09 179,482.50 
减:营 业成 本 (四) 120,564.00 98,610.90 
营业税 金及 附加   40,515.69 0.00 
销售费 用   0.00 229,143.10 
管理费 用   5,073,102.24 4,451,677.23 2016 年半年度报告 
25 / 104 
 
财务费 用   -2,663,679.70 6,866,701.37 
资产减 值损 失   774.99 25,629.21 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) (五)       211,152.56 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
      
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )       -2,109,771.13 -11,281,126.75 
加:营 业外 收入       
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出       119,932.63 100.00 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 )       -2,229,703.76 -11,281,226.75 
减:所 得税 费用       0.00 -1,856,334.91 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )       -2,229,703.76 -9,424,891.84 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净
资产的 变动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
      
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损
益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售
金融资 产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
六、综 合收 益总 额       -2,229,703.76 -9,424,891.84 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
合并 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   385,299,026.88 426,047,368.73 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       2016 年半年度报告 
26 / 104 
 
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 一) 95,464,733.25 102,117,748.28 
经营活 动现 金流 入小 计       480,763,760.13 528,165,117.01 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金       382,148,691.41 381,191,998.04 
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   114,070,846.29 115,320,103.30 
支付的 各项 税费   40,602,488.45 35,251,637.53 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 一) 98,424,228.85 48,225,448.47 
经营活 动现 金流 出小 计   635,246,255.00 579,989,187.34 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -154,482,494.87 -51,824,070.33 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金       0.00 211,152.56 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
      173,920.00 611,551.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计       173,920.00 822,703.56 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
      31,188,409.52 33,526,747.85 
投资支 付的 现金       
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计       31,188,409.52 33,526,747.85 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额       -31,014,489.52 -32,704,044.29 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       30,000,000.00       
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
      30,000,000.00       
取得借 款收 到的 现金       206,740,000.00 406,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 一)       40,000,000.00 2016 年半年度报告 
27 / 104 
 
筹资活 动现 金流 入小 计       236,740,000.00 446,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金       486,040,000.00 325,010,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
      28,731,747.98 30,067,474.79 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
      
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 一) 120,295,974.64 21,057,976.40 
筹资活 动现 金流 出小 计       635,067,722.62 376,135,451.19 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额       -398,327,722.62 69,864,548.81 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额       -583,824,707.01 -14,663,565.81 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额       892,975,580.44 156,862,652.46 
六、期末现金及现金 等价 物余额       309,150,873.43 142,199,086.65 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
母公司 现金流量表 
2016 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金       
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金       470,557,054.67 339,299,673.71 
经营活 动现 金流 入小 计       470,557,054.67 339,299,673.71 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   1,776,268.47 1,375,041.67 
支付的 各项 税费   865,253.31 253,600.74 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   628,331,882.65 406,857,918.07 
经营活 动现 金流 出小 计   630,973,404.43 408,486,560.48 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -160,416,349.76 -69,186,886.77 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金             211,152.56 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
      
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金           
投资活 动现 金流 入小 计             211,152.56 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
      103,704.00 16,183,358.10 
投资支 付的 现金             10,000,000.00 
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计       103,704.00 26,183,358.10 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额       -103,704.00 -25,972,205.54 2016 年半年度报告 
28 / 104 
 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
取得借 款收 到的 现金       30,000,000.00 125,000,000.00 
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计       30,000,000.00 125,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金       190,000,000.00 65,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  13,130,220.55 9,014,937.46 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金   52,959,589.00  
筹资活 动现 金流 出小 计   256,089,809.55 74,014,937.46 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -226,089,809.55 50,985,062.54 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额   -386,609,863.31 -44,174,029.77 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额       525,105,769.27 61,436,437.48 
六、期末现金及现金 等价 物余额       138,495,905.96 17,262,407.71 
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 2016 年半年度报告 
29 / 104 
 
 
合并所有者权益变动 表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
      0.00 0.00 0.00 -539,70
7.24 
0.00 0.00 0.00       0.00 -49,393
,544.38 
39,209,86
5.34 
-10,723,3
86.28 
(一)综合收益总额                                     0.00                   -40,616
,544.38 
-970,134.
66 
-41,586,6
79.04 
( 二) 所有者投入和减少资
本 
      0.00 0.00 0.00 -539,70
7.24 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,180,00
0.00 
39,640,29
2.76 
1 .股东投入的普通股                       40,180,00
0.00 
40,180,00
0.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他                         -539,70
7.24 
                                          -539,707.
24 
( 三)利润分配                                                             -8,777,      -8,777,002016 年半年度报告 
30 / 104 
 
000.00 0.00 
1 .提取盈余公积                           
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                                                            -8,777,
000.00 
      -8,777,00
0.00 
4 .其他                           
( 四) 所有者权益内部结转                           
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,243,9
45,879.
59 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 58,432,
856.93 
147,567,8
61.01 
1,907,172
,854.50 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 380,816
,386.83 
0.00 0.00 0.00 18,105,
197.44 
0.00 99,768,
739.20 
90,611,22
8.17 
826,151,5
51.64 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 236,850 0.00 0.00 0.00 380,816 0.00 0.00 0.00 18,105, 0.00 99,768, 90,611,22 826,151,52016 年半年度报告 
31 / 104 
 
,000.00 ,386.83 197.44 739.20 8.17 51.64 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
202,000
,000.00 
0.00 0.00 0.00 863,669
,200.00 
0.00 0.00 0.00 271,059
.53 
0.00 8,057,6
62.11 
17,746,76
7.50 
1,091,744
,689.14 
(一)综合收益总额       0.00    8,328,7
21.64 
17,746,76
7.50 
26,075,48
9.14 
( 二)所有者投入和减少
资本 
202,000
,000.00 
0.00 0.00 0.00 863,669
,200.00 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,669
,200.00 
1 .股东投入的普通股 202,000
,000.00 
   863,669
,200.00 
       1,065,669
,200.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他                           
( 三)利润分配              271,059
.53 
 -271,05
9.53 
  
1 .提取盈余公积         271,059
.53 
 -271,05
9.53 
  
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          
4 .其他                           
( 四)所有者权益内部结
转 
                          
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 2016 年半年度报告 
32 / 104 
 
83 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 
母公司所有者权益变 动表 
2016 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
 0.00 0.00 0.00 -539,707.
24 
0.00 0.00 0.00  -11,006,
703.76 
-11,546,4
11.00 
(一)综合收益总额       0.00   -2,229,7
03.76 
-2,229,70
3.76 
( 二)所有者投入和减少资
本 
 0.00 0.00 0.00 -539,707.
24 
0.00 0.00 0.00 0.00  -539,707.
24 
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                         -539,707.
24 
                              -539,707.
24 
( 三)利润分配                   -8,777,0
00.00 
-8,777,00
0.00 
1 .提取盈余公积                       
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                                                      -8,777,0
00.00 
-8,777,00
0.00 2016 年半年度报告 
33 / 104 
 
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,250,742
,724.50 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
188,516.
85 
1,708,157
,498.32 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 236,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 387,613,2
31.74 
0.00 0.00 0.00 18,105,1
97.44 
-6,813,1
65.85 
635,755,2
63.33 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
202,000,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 863,669,2
00.00 
0.00 0.00 0.00 271,059.
53 
18,008,3
86.46 
1,083,948
,645.99 
(一)综合收益总额       0.00   18,279,4
45.99 
18,279,44
5.99 
( 二)所有者投入和减少资
本 
202,000,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 863,669,2
00.00 
0.00 0.00 0.00 0.00  1,065,669
,200.00 
1 .股东投入的普通股 202,000,0
00.00 
   863,669,2
00.00 
     1,065,669
,200.00 2016 年半年度报告 
34 / 104 
 
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
( 三)利润分配                 271,059.
53 
-271,059
.53 
  
1 .提取盈余公积                 271,059.
53 
-271,059
.53 
  
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏 会 计机 构负 责人 :王芳 
 2016 年半年度报告 
35 / 104 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 ( 以下 简称 “本 公司 ”) 是经青 海省 人民 政府 青股 审[1998] 第006
号文批 准, 由青 海重 型机 床厂作 为主 发起 人, 并联 合广东 万鼎 企业 集团 有限 公司、 番禺 市万 鸣实
业有限 公司 、青 海第 一机 床厂、 唐山 重型 机床 厂等 四家发 起人 ,采 取发 起方 式设立 的股 份有 限公
司。 
1998 年 8 月 18 日, 本公 司在青 海省 工商 行政 管理 局领取 企业 法人 营业 执照 ,注册 号 :
6300001201067 。本 公司 注 册资本 为人 民 币 10,160 万 元,由 青海 重型 机床 厂经 评估后 的部 分生 产
经营性 净资 产; 广东 万鼎 企业集 团有 限公 司所 属的 番禺石 楼食 品机 械厂 、番 禺石楼 机械 厂、 番禺
恒联食 品机 械厂 经评 估后 的全部 生产 经营 性净 资产 和部分 人民 币现 金 ; 番 禺市 万鸣实 业有 限公 司 、
青海第 一机 床厂 、唐 山重 型机床 厂投 入的 人民 币现 金组成 。 
本公司 于2000 年 10 月 30 日经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监发 行字[2000]143 号文 核准 , 以
“ 上网 发行 ”的 方式 ,发 行 A 股5,500 万 股, 发行 价为每 股人 民 币4.55 元 ; 并于同 年 11 月20
日在上 海证 券交 易所 上市 交易 。 股 票代 码 为600243 。 本 公司 股票 发行 后 , 注 册资本 增加 到人 民 币
15,660 万 元, 其 中青 海重 型机床 厂持 股 5,000 万股 , 占本 公司 股本 总额 的 31.93% , 系本公 司的 控
股股东 。本 公司 股东 青海 第一机 床厂 所持 有本 公司 的 34 万股 股份( 占本 公司 总股本 的 0.22%) 于
2002 年被 辽宁 省庄 河市 人 民法院 冻结 ,2003 年 3 月 26 日在 《中 国证 券报 》 刊登了 拍卖 该股 份
的公告 ,将 该 34 万 股发 起 人股份 司法 划转 给庄 河市 观驾山 建筑 工程 公司 持有 。 
2006 年 12 月 12 日 ,本 公 司股权 分置 改革 经 2006 年 第一次 临时 股东 大会 暨相 关股东 会议 决
议通过 了《 关于 利用 资本 公积金 向流 通股 股 东 转增 股本进 行股 权分 置改 革的 议案》 ,根 据本 公司
股权分 置改 革方 案实 施公 告和经 批准 的修 改后 章程 的规定 :本 公司 按 每10 股 转增 5.5 股 的 比例 ,
以资本 公积 向2006 年 12 月21 日登 记在 册的 全体 流 通股股 东转 增股 份总 额3,025 万 股 , 每 股面 值
1 元, 合计 增加 股本3,025 万元 ,本 公司 于2006 年12 月 25 日 完成 股权 分置 改革。2006 年 12 月
25 日 股改 完毕 后本 公司 股 本变更 为 18,685 万 元。 
2006 年 11 月 15 日 , 青海 天象投 资实 业有 限公 司 ( 以下简 称 “ 青海 天象 ” ) 通过竞 拍取 得原
广东万 鼎企 业集 团有 限公 司(以 下简 称 “ 广东 万鼎 ”)持 有的 本公 司社 会法 人股 4,972 万股 ,占
公司总 股本 的31.75%,并于 2006 年11 月16 日获 得 青海省 高级 人民 法院 的司 法裁定 书。 
依据 (2003 ) 青 执字 第 9 号 青海省 高级 人民 法院 协助 执行通 知书 和 (2006 ) 穗 中 法执字 第 2191
号广东 省广 州市 中级 人民 法院协 助执 行通 知书 ,原 广东万 鼎持 有本 公司 共 计4,972 万股 股权 于
2007 年1 月 22 日全 部在 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海 分公 司解 除质 押登记 ,并 被司 法扣
划至青 海天 象, 青海 天象 成为本 公司 第二 大股 东。 本公司 已 于2007 年1 月24 日在 指定 媒体 进行
公告。 
2006 年 11 月 16 日 , 青 海 天象与 中国 华融 资产 管理 公司订 立 《股 权转 让合 同 》 , 青海 天象 以
不低 于8,208 万 元收 购中 国华融 资产 管理 公司 持有 的本公 司第 一大 股东 青海 重型机 床有 限责 任公
司 (以 下简 称 “ 青海 重型 ” )54.66% 的股 权。 青 海 重型持 有本 公 司 5000 万 股 , 股改 后占 本公 司总
股份 的26.76% 。 
上述交 易完 成后 ,青 海天 象将直 接持 有本 公 司 4,972 万股 股份 ,占 本公 司总 股份( 股改 后)
的26.61% ;并 通过 青海 重 型控制 本公 司 5,000 万股 ,占公 司总 股份 的 26.76% ,合计 控制 本公 司
9,972 万股 ,占 本公 司总 股份 的 53.37% ,成 为本 公 司的实 际控 制人 。 
2007 年 12 月 20 日 青海 天 象与青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 ( 以下 简称 “溢 峰 科技 ” ) 签署 了
《关于 青海 重型 机床 有限 责任公 司 39.66% 股 权的 股 权转让 协议 》 , 向 溢峰 科技 转让青 海重 型 39.66%
股份 ;2007 年12 月 20 日 青海天 象与 广州 威特 达实 业有限 公司 ( 以下 简称 “ 广州威 特达 ” ) 签 署
了 《关 于青 海重 型机 床有 限责任 公 司 15% 股权 的股 权转让 协议 》 , 向广州 威 特达转 让青 海重 型 15%
的股份 。 
上述股 权转 让完 成后 , 青 海机电 国有 控股 有限 公司 持有青 海重 型 43.74% 权 益 , 为 青海 重型 的
第一大 股东 ,且 实际 控制 青 海重 型以 及青 海华 鼎。 
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日 ,青 海天 象通过 上海 证券 交易 所已 累计减 持本 公司
股份3,442,500 股, 占本 公司总 股本 的 1.84 %。 至 此,青 海天 象持 有公 司46,277,500 股股 票,
占本公 司总 股本 的24.77 %。 2016 年半年度报告 
36 / 104 
 
根据本 公 司2008 年6 月23 日和2008 年9 月8 日 的 股东大 会决 议和 中国 证券 监督管 理委 员会
证监许 可[2009]78 号 《关 于核准 青海 华鼎 实业 股份 有限公 司非 公开 发行 股票 的批复 》 的核 准 , 本
公司非 公开 发行 人民 币普 通股 5,000 万股 (A 股) ( 每 股面 值 1 元) , 增 加股 本人 民币 5,000 万元 ,
变更后 的股 本为 人民 币 23,685 万元 。 
2008 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 934.25 万股 有限 售条 件股 份 获得上 市流 通
权。 
2009 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 3,103.50 万 股有 限售 条件 股 份获得 上市 流
通权。 
2011 年 12 月 27 日 , 本公 司股东 青海 重型 机床 有限 责任公 司 持 有的 5,000 万 股有限 售条 件 股
份获得 上市 流通 权。 
根据本 公 司2014 年7 月18 日的2014 年 第一 次临 时 股东大 会决 议 和2015 年9 月 7 日 收到 的
中国证 券监 督管 理委 员会 《关于 核准 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司非 公 开 发行 股票的 批复 》( 证监
许可 【2015 】2014 号) 的 核准, 本公 司非 公开 发行 人民币 普通 股 20,200 万 股 (A 股)(每 股面 值
1 元) ,增 加股 本人 民币20,200 万元 ,变 更后 的股 本为人 民 币43,885 万元 。 
截止目 前 , 本公 司注 册资 本为人 民 币 43,885 万元 , 总股本 为 43,885 万 股。 注 册地: 青海 省
西宁市 城北 区经 二路 北 段24 号。 统 一社 会信 用代 码 :9163000071040232XF 。 
本公司主 要经营 范围 :高 科技机械 产品开 发、 制造 、数控机 床、加 工中 心、 专用机械 设备 、
石油机械 、环 保设备 、食 品机械的 制造 和销售 ;技 术服务及 咨询 ;电热 设备 、电子产 品、 家用电
器、制冷 设备 、不锈 钢制 品的制造 与销 售;经 营国 家禁止和 指定 公司经 营以 外的进出 口商 品;经
营进出 口代 理业 务; 房屋 租赁业 务。 所属 行业 为工 业制造 类。 
本公司 母公 司为 青海 重型 机床有 限责 任公 司, 本公 司的实 际控 制人 为青 海省 国资委 。 
本财务 报表 业经 公司 董事 会于 2016 年 8 月 22 日批 准报出 。 
2. 合并财务报表范围 
 
子公司名称 
青海华鼎重型机床有限责任公司 
青海重型机械制造有限公司 
青海华鼎科特机床有限公司 
青海聚力机械装备有限公司 
青海一机数控机床有限责任公司 
青海福斯特数控机床有限责任公司 
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 
青海华鼎机电设备有限责任公司 
青海聚能热处理有限责任公司 
青海东大重装钢构有限公司 
广东精创机械制造有限公司 
广州市捷创金属制造有限公司 
广州广涡压缩机有限公司 
广东恒联食品机械有限公司 
广州市华诚厨具有限公司 
广州市恒鼎酒店设备有限公司 2016 年半年度报告 
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子公司名称 
中山市恒联餐饮设备有限公司 
广州市维才人力资源管理有限公司 
广东鼎创投资有限公司 
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司 
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司 
广州颐泰健康产业管理有限公司 
广东中龙交通科技有限公司 
广州宏力数控设备有限公司 
青海华鼎装备制造有限公司 
苏州江源精密机械有限公司 
青海誉达建设有限公司 
本期合 并财 务报 表范 围及 其变化 情况 详见 本附 注“ 八 、 合并 范围 的变 更” 和 “ 九、 在 其他 主体
中的权 益” 。 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础 , 根 据实际 发生 的交 易和 事项 , 按照财 政部 颁布 的 《企 业会 计准则——
基本准 则》 和 各项 具体 会 计准则、 企业 会计 准则 应 用指南、 企业 会计 准则 解 释及其 他相 关规 定 (以
下合称“ 企 业会 计准 则” ) ,以及 中国 证券 监督 管理 委员会 《公 开发 行证 券的 公司信 息披 露编 报规
则第 15 号—— 财务 报告 的一般 规定 》的 披露 规定 编制财 务报 表 。 
2. 持续经营 
公司自 本报 告期 末至 少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
以下披 露内 容已 涵盖 了本 公司根 据实 际生 产经 营特 点制定 的具 体会 计政 策和 会计估 计。 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
公司所 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求, 真实、 完整 地反 映了 报告 期公司 的财 务状
况、经 营成 果、 现金 流量 等有关 信息 。 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
3. 营业周期 
本公司 营业 周期 为 12 个月。 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
同一控 制下 企业 合并 : 本 公 司在企 业合 并中 取得 的资 产和负 债 , 按照 合并 日在 被 合并方 资产 、
负债(包 括最 终控制 方收 购被合并 方而 形成的 商誉 )在最终 控制 方合并 财务 报表中的 账面 价值计
量。 在合 并中 取得 的净 资产 账面价 值与 支付 的合 并对 价账面 价值 ( 或发 行股 份面 值总额 ) 的差 额 ,
调整资 本公 积中 的股 本溢 价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
非同一控 制下企 业合 并: 本公司在 购买日 对作 为企 业合并对 价付出 的资 产、 发生或承 担的 负2016 年半年度报告 
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债按照公 允价 值计量 ,公 允价值与 其账 面价值 的差 额,计入 当期 损益。 本公 司对合并 成本 大于合
并中取得 的被 购买方 可辨 认净资产 公允 价值份 额的 差额,确 认为 商誉; 合并 成本小于 合并 中取得
的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,经 复核后 ,计 入当 期损 益。 
为企业 合并 发生 的审 计、 法律服 务、 评估 咨询 等中 介费用 以及 其他 直接 相关 费用, 于发 生时 计入
当期损 益; 为企 业合 并而 发行权 益性 证券 的交 易费 用,冲 减权 益。 
6. 合并财务报表的编制 方法 
1、合并范围 
本公司合 并财务 报表 的合 并范围以 控制为 基础 确定 ,所有子 公司( 包括 本公 司所控制 的被 投
资方可 分割 的部 分) 均纳 入合并 财务 报表 。 
2 、合并程序 
本公司以 自身和 各子 公司 的财务报 表为基 础, 根据 其他有关 资料, 编制 合并 财务报表 。本 公
司编制合 并财 务报表 ,将 整个企业 集团 视为一 个会 计主体, 依据 相关企 业会 计准则的 确认 、计量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳入 合并财 务报 表合 并范围的 子公司 所采 用的 会计政策 、会计 期间 与本 公司一致 ,如 子
公司采用 的会 计政策 、会 计期间与 本公 司不一 致的 ,在编制 合并 财务报 表时 ,按本公 司的 会计政
策、会计 期间 进行 必 要的 调整。对 于非 同一控 制下 企业合并 取得 的子公 司, 以购买日 可辨 认净资
产公允价 值为 基础对 其财 务报表进 行调 整。对 于同 一控制下 企业 合并取 得的 子公司, 以其 资产、
负债(包 括最 终控制 方收 购该子公 司而 形成的 商誉 )在最终 控制 方财务 报表 中的账面 价值 为基础
对其财 务报 表进 行调 整。 
子公司所 有者权 益、 当期 净损益和 当期综 合收 益中 属于少数 股东的 份额 分别 在合并资 产负 债
表中所有 者权 益项目 下、 合并利润 表中 净利润 项目 下和综合 收益 总额项 目下 单独列示 。子 公司少
数股东分 担的 当期亏 损超 过了少数 股东 在该子 公司 期初所有 者权 益中所 享有 份额而形 成的 余额,
冲减 少 数股 东权 益。 
(1) 增加 子公 司或 业务 
在报告期 内,若 因同 一控 制下企业 合并增 加子 公司 或业务的 ,则调 整合 并资 产负债表 的期 初
数;将子 公司 或业务 合并 当期期初 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 将子 公司或
业务合并 当期 期初至 报告 期末的现 金流 量纳入 合并 现金流量 表, 同时对 比较 报表的相 关项 目进行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
因追加投 资等原 因能 够对 同一控制 下的被 投资 方实 施控制的 ,视同 参与 合并 的各方在 最终 控
制方开始 控制 时即以 目前 的状态存 在进 行调整 。在 取得被合 并方 控制权 之前 持有的股 权投 资,在
取得原股 权之 日与合 并方 和被合并 方同 处于同 一控 制之日孰 晚日 起至合 并日 之间已确 认有 关损益 、
其他综 合收 益以 及其 他净 资产变 动, 分别 冲减 比较 报表期 间的 期初 留存 收益 或当期 损益 。 
在报告期 内,若 因非 同一 控制下企 业合并 增加 子公 司或业务 的,则 不调 整合 并资产负 债表 期
初数;将 该子 公司或 业务 自购买日 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 该子 公司或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因追加投 资等原 因能 够对 非同一控 制下的 被投 资方 实施控制 的,对 于购 买日 之前持有 的被 购
买方的股 权, 本公司 按照 该股权在 购买 日的公 允价 值进行重 新计 量,公 允价 值与其账 面价 值的差
额计入当 期投 资收益 。购 买日之前 持有 的被购 买方 的股权涉 及权 益法核 算下 的其他综 合收 益以及
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配之 外的其 他所 有者权益 变动 的,与 其相 关的其他 综合 收益、
其他所有 者权 益变动 转为 购买日所 属当 期投资 收益 ,由于被 投资 方重新 计量 设定受益 计划 净负债
或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(2) 处置 子公 司或 业 务 
①一般 处理 方法 
在报告期 内,本 公司 处置 子公司或 业务, 则该 子公 司或业务 期初至 处置 日的 收入、费 用、 利
润纳入 合并 利润 表; 该子 公司或 业务 期初 至处 置日 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因处置部 分股权 投资 或其 他原因丧 失了对 被投 资方 控制权时 ,对于 处置 后的 剩余股权 投资 ,
本公司按 照其 在丧失 控制 权日的公 允价 值进行 重新 计量。处 置股 权取得 的对 价与剩余 股权 公允价
值之和, 减去 按原持 股比 例计算应 享有 原有子 公司 自购买日 或合 并日开 始持 续计算的 净资 产的份
额与商誉 之和 的差额 ,计 入丧失控 制权 当期的 投资 收益。与 原有 子公司 股权 投资相关 的其 他综合
收益或除 净损 益、其 他综 合收益及 利润 分配之 外的 其他所有 者权 益变动 ,在 丧失控制 权时 转为当2016 年半年度报告 
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期投资收 益, 由于被 投资 方重新计 量设 定受益 计划 净负债或 净资 产变动 而产 生的其他 综合 收益除
外。 
②分步 处置 子公 司 
通过多次 交易分 步处 置对 子公司股 权投资 直至 丧失 控制权的 ,处置 对子 公司 股权投资 的各 项
交易的条 款、 条件以 及经 济影响符 合以 下一种 或多 种情况, 通常 表明应 将多 次交易事 项作 为一揽
子交易 进行 会计 处理 : 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的; 
ⅱ.这 些交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果; 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生; 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权的 各项 交易 属于一揽 子交易 的, 本公 司将各项 交易 作
为一项处 置子 公司 并 丧失 控制权的 交易 进行会 计处 理;但是 ,在 丧失控 制权 之前每一 次处 置价款
与处置投 资对 应的享 有该 子公司净 资产 份额的 差额 ,在合并 财务 报表中 确认 为其他综 合收 益,在
丧失控 制权 时一 并转 入丧 失控制 权当 期的 损益 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一揽 子交 易的 , 在丧 失控制 权之 前 ,
按不丧失 控制 权的情 况下 部分处置 对子 公司的 股权 投资的相 关政 策进行 会计 处理;在 丧失 控制权
时,按 处置 子公 司一 般处 理方法 进行 会计 处理 。 
(3) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司因 购买少 数股 权新 取得的长 期股权 投资 与按 照新增持 股比例 计算 应享 有子公司 自购 买
日(或合 并日 )开始 持续 计算的净 资产 份额之 间的 差额,调 整合 并资产 负债 表中的资 本公 积中的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧 失控 制权 的情 况下 因部分 处置 对子 公司 的长 期股权 投资 而取 得的 处置 价款与 处置 长期 股权
投资相 对应 享有 子公 司自 购买日 或合 并日 开始 持续 计算的 净资 产份 额之 间的 差额, 调整 合并 资产
负债表 中的 资本 公积 中的 股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
当本公 司是 合营 安排 的合 营方 , 享 有该安 排相 关资 产 且承担 该安 排相 关负 债时 , 为共同 经 营 。 
本公司确 认与共 同经 营中 利益份额 相关的 下列 项目 ,并按照 相关企 业会 计准 则的规定 进行 会
计处理 : 
(1) 确认 本公 司单 独所 持 有的资 产, 以及 按本 公司 份额确 认共 同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 本公 司单 独所 承 担的负 债, 以及 按本 公司 份额确 认共 同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 本公 司享 有 的共同 经营 产出 份额 所产 生的收 入; 
(4) 按本 公司 份额 确认 共 同经营 因出 售产 出所 产生 的收入 ; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 本公 司份 额确 认共同 经营 发生 的费 用。 
本公司 对合 营企 业投 资的 会计政 策见 本附 注“ 五、 ( 十四) 长期 股权 投资” 。 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制 现金 流量 表时 ,将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。将 同时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、流 动性 强、易 于转 换为 已知 现金 、价值 变动 风险 很小
四个条 件的 投资 ,确 定为 现金等 价物 。 
9. 外币业务和外币报表 折算 
在编制 现金 流量 表时 ,将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。将 同时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、流 动性 强、易 于转 换为 已知 现金 、价值 变动 风险 很小
四个条 件的 投资 ,确 定为 现金等 价物 。 
10. 金融工具 
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1 、金融工具的分类 
金融资产 和金融 负债 于初 始确认时 分类为 :以 公允 价值计量 且其变 动计 入当 期损益的 金融 资
产或金融 负债 ,包括 交易 性金融资 产或 金融负 债和 直接指定 为以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期2016 年半年度报告 
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损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
2 、金融工具的确认 依据和 计量方法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时, 其公允 价值 与初 始入账金 额之间 的差 额确 认为投资 收益, 同时 调整 公允价值 变动 损
益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取得时按 公允价 值( 扣除 已到付 息 期但尚 未领 取的 债券利息 )和相 关交 易费 用之和作 为初 始
确认金 额。 
持有期间 按照摊 余成 本和 实际利率 计算确 认利 息收 入,计入 投资收 益。 实际 利率在取 得时 确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对外 销售商 品或 提供 劳务形成 的应收 债权 ,以 及公司持 有的其 他企 业的 不包括在 活跃 市
场上有报 价的 债务工 具的 债权,包 括应 收账款 、其 他应收款 等, 以向购 货方 应收的合 同或 协议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将 取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期间 将取得 的利 息或 现金股利 确认为 投资 收益 。期末以 公允价 值计 量且 将公允价 值变 动
计入其他 综合 收益。 但是 ,在活跃 市场 中没有 报价 且其公允 价值 不能可 靠计 量的权益 工具 投资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时, 将取得 的价 款与 该金融资 产账面 价值 之间 的差额, 计入投 资损 益; 同时,将 原直 接
计入其 他综 合收 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入当 期损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
3 、金融资产转移的 确认依 据和计量方法 
公司发生 金融资 产转 移时 ,如已将 金融资 产所 有权 上几乎所 有的风 险和 报酬 转移给转 入方 ,
则终止确 认该 金融资 产; 如保留了 金融 资产所 有权 上几乎所 有的 风险和 报酬 的, 则不 终止 确认该
金融资 产。 
在判断金 融资产 转移 是否 满足上述 金融资 产终 止确 认条件时 ,采用 实质 重于 形式的原 则。 公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2) 因转移 而收 到的 对价 , 与原 直接 计入 所有 者权 益的公 允价 值变 动累 计额 (涉及 转移 的 金
融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资产 部分转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 整体的 账面 价值 ,在终止 确认 部
分和未终 止确 认部分 之间 ,按照各 自的 相对公 允价 值进 行分 摊, 并将下 列两 项金额的 差额 计入当
期损益 : 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2) 终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 中对应 终止 确认
部分的 金额 (涉 及转 移的 金融资 产为 可供 出售 金融 资产的 情形 )之 和。 
金融资产 转移不 满足 终止 确认条件 的,继 续确 认该 金融资产 ,所收 到的 对价 确认为一 项金 融
负债。 
4 、金融负债终止确 认条件 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分已 经解除 的, 则终 止确认该 金融负 债或 其一 部分;本 公司 若
与债权人 签定 协议, 以承 担新金融 负债 方式替 换现 存金融负 债, 且新金 融负 债与现存 金融 负债的2016 年半年度报告 
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合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存金 融负债 全部 或部 分合同条 款作出 实质 性修 改的,则 终止确 认现 存金 融负债或 其一 部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负债 全部或 部分 终止 确认时, 终止确 认的 金融 负债账面 价值与 支付 对价 (包括转 出的 非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若 回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金融 负债 整体的 账面 价值进行 分配 。分配 给终 止确认部 分的 账面价 值与 支付的对 价( 包括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
5 、金融资产和金融 负债的 公允价值的确定方法 
存在活跃 市场的 金融 工具 ,以活跃 市场中 的报 价确 定其公允 价值。 不存 在活 跃市场的 金融 工
具,采用 估值 技术确 定其 公允价值 。在 估值时 ,本 公司采用 在当 前情况 下适 用并且有 足够 可利用
数据和其 他信 息支持 的估 值技术, 选择 与市场 参与 者在相关 资产 或负债 的交 易中所考 虑的 资产或
负债特征 相一 致的输 入值 ,并优先 使用 相关可 观察 输入值。 只有 在相关 可观 察输入值 无法 取得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
6 、金融资产(不含 应收款 项)减值的测试方法 及会 计处理方法 
除以公允 价值计 量且 其变 动计入当 期损益 的金 融资 产外,本 公司于 资产 负债 表日对金 融资 产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
(1) 可供 出售 金融 资 产 的 减值准 备: 
期末如果 可供出 售金 融资 产的公允 价值发 生严 重下 降,或在 综合考 虑各 种相 关因素后 ,预 期
这种下降 趋势 属于非 暂时 性的,就 认定 其已发 生减 值,将原 直接 计入所 有者 权益的公 允价 值下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已确 认减值 损失 的可 供出售债 务工具 ,在 随后 的会计期 间公允 价值 已上 升且客观 上与 确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 应收款 项余 额前 五名 或其 他不属 于 前5 名 (扣 除以 合 并报
表范围 内的 关联 方及 其他 划分组 合后 ) , 但期 末单 项 金额
占应收 款 项 10% (含10% ) 以上的 款项 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的
计提方 法 
单独进 行减 值测 试 , 如 有 客观证 据表 明其 已发 生减 值, 按
预计未 来现 金流 量现 值低 于其账 面价 值的 差额 计提 坏账
准备, 计入 当期 损益 。单 独测试 未发 生减 值的 应收 款项,
将其归 入相 应组 合计 提坏 账准备 。 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
组合1 :账 龄组 合 账龄分 析法 
组合2 :合 并范 围内 的关 联方 不计提 坏账 准备 。 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
1-2 年 7 7 
2-3 年 10 10 
3-4 年 20 20 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 2016 年半年度报告 
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组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
单项计 提坏 账准 备的 理由 单项金 额不 重大 且按 照组 合计提 坏账 准备 不能 反映 其风险 特征 的应
收款项 。 
坏账准 备的 计提 方法 根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 。 
12. 存货 
1、存货的分类 
存货分类 为: 物 资采 购、 原材料、 低值易 耗品 、库 存商品、 在产品 、自 制半 成品、委 托加 工
物资、 工程 施工 等。 
2 、发出存货的计价 方法 
存货发 出时 按加 权平 均法 计价。 
3 、不同类别存货可 变现净 值的确定依据 
产成品、 库存商 品和 用于 出售的材 料等直 接用 于出 售的商品 存货, 在正 常生 产经营过 程中 ,
以该存货 的估 计售价 减去 估计的销 售费 用和相 关税 费后的金 额, 确定其 可变 现净值; 需要 经过加
工的材料 存货 ,在正 常生 产经营过 程中 ,以所 生产 的产成品 的估 计售价 减去 至完工时 估计 将要发
生的成本 、估 计的销 售费 用和相关 税费 后的金 额, 确定其可 变现 净值; 为执 行销售合 同或 者劳务
合同而持 有的 存货, 其可 变现净值 以合 同价格 为基 础计算, 若持 有存货 的数 量多于销 售合 同订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
期末按照 单个存 货项 目计 提存货跌 价准备 ;但 对于 数量繁多 、单价 较低 的存 货,按照 存货 类
别计提存 货跌 价准备 ;与 在同一地 区生 产和销 售的 产品系列 相关 、具有 相同 或类似最 终用 途或目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 
除有明 确证 据表 明资 产负 债表日 市场 价格 异常 外, 存货项 目的 可变 现净 值以 资产负 债表 日市
场价格 为基 础确 定。 
本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定。 
4 、存货的盘存制度 
采用永 续盘 存制 。 
5 、低值易耗品和包 装物的 摊销方法 
(1) 低值 易耗 品采 用一 次 转销法 ; 
(2) 包装 物采 用一 次转 销 法。 
13. 划分为持有待售资产 
本公司 将同 时满 足下 列条 件的组 成部 分( 或非 流动 资产) 确认 为持 有待 售: 
(1) 该组 成部 分必 须在 其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 ; 
(2) 公司 已经 就处 置该 组 成部分 (或 非流 动资 产) 作出决 议, 如按 规定 需得 到股东 批 准的 ,
已经取 得股 东大 会或 相应 权力机 构的 批准 ; 
(3) 公司 已与 受让 方签 订 了不可 撤销 的转 让协 议; 
(4) 该项 转让 将在 一年 内 完成。 
14. 长期股权投资 
1、共同控制、重大 影响的 判断标准 
共同控制 ,是指 按照 相关 约定对某 项安排 所共 有的 控制,并 且该安 排的 相关 活动必须 经过 分
享控制权 的参 与方一 致同 意后才能 决策 。本公 司与 其他合营 方一 同对被 投资 单位实施 共同 控制且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影响 ,是指 对一 个企 业的财务 和经营 决策 有参 与决策的 权力, 但并 不能 够控制或 者与 其
他方一起 共同 控制这 些政 策的制定 。本 公司能 够对 被投资单 位施 加重大 影响 的,被投 资单 位为本
公司联 营企 业。 
2 、初始投资成本的 确定 
(1) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 2016 年半年度报告 
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同一控制 下的企 业合 并: 公司以支 付现金 、转 让非 现金资产 或承担 债务 方式 以及以发 行权 益
性证券作 为合 并对价 的, 在合并日 按照 取得被 合并 方所有者 权益 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额作为 长期 股权投资 的初 始投 资 成本 。因追加 投资 等原因 能够 对同一控 制下 的被投
资单位实 施控 制的, 在合 并日根据 合并 后应享 有被 合并方净 资产 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额,确 定长 期股权投 资的 初始投 资成 本。合并 日长 期股权 投资 的初始投 资成 本,与
达到合并 前的 长期股 权投 资账面价 值加 上合并 日进 一步取得 股份 新支付 对价 的账面价 值之 和的差
额,调 整股 本溢 价, 股本 溢价不 足冲 减的 ,冲 减留 存收益 。 
非同一控 制下的 企业 合并 :公司按 照购买 日确 定的 合并成本 作为长 期股 权投 资的初始 投资 成
本。因追 加投 资等原 因能 够对非同 一控 制下的 被投 资单位实 施控 制的, 按照 原持有的 股权 投 资账
面价值 加上 新增 投资 成本 之和, 作为 改按 成本 法核 算的初 始投 资成 本。 
(2) 其他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资 , 按 照发 行权 益性证 券的 公允 价值 作为 初始投 资 成 本 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 和换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 长期股权 投资 以换出 资产 的公允价 值和 应支付 的相 关税费确 定其 初始投
资成本, 除非 有确凿 证据 表明换入 资产 的公允 价值 更加可靠 ;不 满足上 述前 提的非货 币性 资产交
换,以 换出 资产 的账 面价 值和应 支付 的相 关税 费作 为换入 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
3 、后续计量及损益 确认方 法 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对子 公司的 长期 股权 投资,采 用成本 法核 算。 除取得投 资时实 际支 付的 价款或对 价中 包
含的已宣 告但 尚未发 放的 现金股利 或利 润外, 公司 按照享有 被投 资单位 宣告 发放的现 金股 利或利
润确认 当期 投资 收益 。 
(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营企 业 和合 营企 业的 长期股权 投资, 采用 权益 法核算。 初始投 资成 本大 于投资时 应享 有
被投资单 位可 辨认净 资产 公允价值 份额 的差额 ,不 调整长期 股权 投资的 初始 投资成本 ;初 始投资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按照 应享有 或应 分担 的被投资 单位实 现的 净损 益和其他 综合收 益的 份额 ,分别确 认投 资
收益和其 他综 合收益 ,同 时调整长 期股 权投资 的账 面价值; 按照 被投资 单位 宣告分派 的利 润或现
金股利计 算应 享有的 部分 ,相应减 少长 期股权 投资 的账面价 值; 对于被 投资 单位除净 损益 、其他
综合收益 和利 润分配 以外 所有者权 益 的 其他变 动, 调整长期 股权 投资的 账面 价值并计 入所 有者权
益。 
在确认应 享有被 投资 单位 净损益的 份额时 ,以 取得 投资时被 投资单 位可 辨认 净资产的 公允 价
值为基础 ,并 按照公 司的 会计政策 及会 计期间 ,对 被投资单 位的 净利润 进行 调整后确 认。 在持有
投资期间 ,被 投资单 位编 制合并财 务报 表的, 以合 并财务报 表中 的净利 润、 其他综合 收益 和其他
所有者 权益 变动 中归 属于 被投资 单位 的金 额为 基础 进行核 算。 
公司与联 营企业 、合 营企 业之间发 生的未 实现 内部 交易损益 按照应 享有 的比 例计算归 属于 公
司的部分 ,予 以抵销 ,在 此基础上 确认 投资收 益。 与被投资 单位 发生的 未实 现内 部交 易损 失,属
于资产减 值损 失的, 全额 确认。公 司与 联营企 业、 合营企业 之间 发生投 出或 出售资产 的交 易,该
资产构成业务的,按照本 附注“ 五 、 ( 五 ) 同 一 控 制下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合并 的 会 计 处 理 方 法”
和“ 五、 (六 )合 并财 务报 表的编 制方 法” 中披 露的 相 关政策 进行 会计 处理 。 
在公司确 认应分 担被 投资 单位发生 的亏损 时, 按照 以下顺序 进行处 理: 首先 ,冲减长 期股 权
投资的账 面价 值。其 次, 长期股权 投资 的账面 价值 不足以冲 减的 ,以其 他实 质上构成 对被 投资单
位净投资 的长 期权益 账面 价值为限 继续 确认投 资损 失,冲减 长期 应收项 目等 的账面价 值。 最后,
经过上述 处 理 ,按照 投资 合同或协 议约 定企业 仍承 担额外义 务的 ,按预 计承 担的义务 确认 预计负
债,计 入当 期投 资损 失。 
(3) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 在处置 该项 投资 时,采用 与被投 资单 位直 接处置相 关资 产
或负债相 同的 基础, 按相 应比例对 原计 入其他 综合 收益的部 分进 行会计 处理 。因被投 资单 位除净2016 年半年度报告 
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损益、其 他综 合收益 和利 润分配以 外的 其他所 有者 权益变动 而确 认的所 有者 权益,按 比例 结转入
当期损 益 , 由 于被 投资 方重 新计量 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 变动 而产 生的 其他综 合收 益 除 外 。 
因处置 部分 股权 投资 、 等 原因丧 失了 对被 投资 单位 的共同 控制 或重 大影 响的 , 处 置后 的剩 余
股权改按 金融 工具确 认和 计量准则 核算 ,其在 丧失 共同控制 或重 大影响 之日 的公允价 值与 账面价
值之间的 差额 计入当 期损 益。原股 权投 资因采 用权 益法核算 而确 认的其 他综 合收益, 在终 止采用
权益法核 算时 采用与 被投 资单位直 接处 置相关 资产 或负债相 同的 基础进 行会 计处理。 因被 投资方
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配以 外的其 他所 有者权益 变动 而确认 的所 有者权益 ,在 终止采
用权益 法核 算时 全部 转入 当期损 益。 
因处置部 分股权 投资 、因 其他投资 方对子 公司 增资 而导致本 公司持 股比 例下 降等原因 丧失 了
对被投资 单位 控制权 的, 在编制个 别财 务报表 时, 剩余股权 能够 对被投 资单 位实施共 同控 制或重
大影响的 ,改 按权益 法核 算,并对 该剩 余股权 视同 自取得时 即采 用权益 法核 算进行调 整; 剩余股
权不能对 被投 资单位 实施 共同控制 或施 加重大 影响 的,改按 金融 工具确 认和 计量准则 的有 关规定
进行会 计处 理, 其在 丧失 控制之 日的 公允 价值 与账 面价值 间的 差额 计入 当期 损益。 
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩 余股
权采用 成本 法或 权益 法核 算的, 购买 日之 前持 有的 股权投 资因 采用 权益 法核 算而确 认的 其他 综合
收益和 其他 所有 者权 益按 比例结 转; 处置 后的 剩余 股权改 按金 融工 具确 认和 计量准 则进 行会 计处
理的, 其他 综合 收益 和其 他所有 者权 益全 部结 转。 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
对按照成 本模式 计量 的投 资性房地 产-出 租用 建筑 物采用与 本公 司固定 资产 相同的折 旧政 策,
出租用 土地 使用 权按 与无 形资产 相同 的摊 销政 策执 行。 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
固定资产 指为生 产商 品、 提供劳务 、出租 或经 营管 理而持有 ,并且 使用 寿命 超过一个 会计 年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 : 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量。 
(2). 折旧方法 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 40 年 3%~5% 2.38%-2.43% 
通用设 备 年限平 均法 12 年~20 年 3%~5% 4.85%~8.08% 
专用设 备 年限平 均法 12 年 3%~5% 7.92%~8.08% 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3%~5% 9.5%~9.7% 
电子设 备及 其他 年限平 均法 5 年~14 年 3%~5% 6.79%~19.4% 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
公司与 租赁 方所 签订 的租 赁协议 条款 中规 定了 下列 条件之 一的 ,确 认为 融资 租入资 产: 
(1) 租赁 期满 后租 赁资 产 的所有 权归 属于 本公 司; 
(2) 公司 具有 购买 资产 的 选择权 ,购 买价 款远 低于 行使选 择权 时该 资产 的公 允价值 ; 
(3) 租赁 期占 所租 赁资 产 使用寿 命的 大部 分; 
(4) 租赁 开始 日的 最低 租 赁付款 额现 值, 与该 资产 的公允 价值 不存 在较 大的 差异。 
公司在 承租 开始 日, 将租 赁资产 公允 价值 与最 低租 赁付款 额现 值两 者中 较低 者作为 租入 资产
的入账 价值 ,将 最低 租赁 付款额 作为 长期 应付 款的 入账价 值, 其差 额作 为未 确认的 融资 费。 
17. 在建工程 
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在工 程已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算的 ,自 达到 预定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,并2016 年半年度报告 
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按本公 司固 定资 产折 旧政 策计提 固定 资产 的折 旧, 待办理 竣工 决算 后, 再按 实际成 本调 整原 来的
暂估价 值, 但不 调整 原已 计提的 折旧 额。 
18. 借款费用 
1、借款费用资本化 的确认 原则 
借款费用 ,包括 借款 利息 、折价或 者溢价 的摊 销、 辅助费用 以及因 外币 借款 而发生的 汇兑 差
额等。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资本 化条件 的资 产, 是指需要 经过相 当长 时间 的购建或 者生产 活动 才能 达到预定 可使 用
或者可 销售 状态 的固 定资 产、投 资性 房地 产和 存货 等资产 。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 : 
(1) 资产 支出 已经 发生 , 资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ; 
(2) 借款 费用 已经 发生 ; 
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
2 、借款费用资本化 期间 
资本化期 间,指 从借 款费 用开始资 本化时 点到 停止 资本化时 点的期 间, 借款 费用暂停 资本 化
的期间 不包 括在 内。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产达 到预 定可 使用或者 可销售 状态 时, 借款费用 停止 资
本化。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产中 部分 项目 分别完工 且可单 独使 用时 ,该部分 资产 借
款费用 停止 资本 化。 
购建或者 生产的 资产 的各 部分分别 完工, 但必 须等 到整体完 工后才 可使 用或 可对外销 售的 ,
在该资 产整 体完 工时 停止 借款费 用资 本化 。 
3 、暂停资本化期间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,则借 款费 用暂停 资本 化;该项 中断 如是所 购建 或生产的 符合 资本化 条件 的资产达 到预 定可使
用状态或 者可 销售状 态必 要的程序 ,则 借款费 用继 续资本化 。在 中断期 间发 生的借款 费用 确认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费 用 继续 资本 化。 
4 、借款费用资本化 率、资 本化金额的计算方法 
对于为购 建或者 生产 符合 资本化条 件的资 产而 借入 的专门借 款,以 专门 借款 当期实际 发生 的
借款费用 ,减 去尚未 动用 的借款资 金存 入银行 取得 的利息收 入或 进行暂 时性 投资取得 的投 资收益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 ,根 据累 计资 产支出 超过 专门 借款
部分的 资产 支出 加权 平均 数乘以 所占 用一 般借 款的 资本化 率, 计算 确定 一般 借款应 予资 本化 的借
款费用 金 额 。资 本化 率根 据一般 借款 加权 平均 利率 计算确 定。 
19. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
1、无形资产的计价 方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无形 资产的 成本 ,包 括购买价 款、相 关税 费以 及直接归 属于使 该项 资产 达到预定 用途 所
发生的其 他支 出。购 买无 形资产的 价款 超过正 常信 用条件延 期支 付,实 质上 具有融资 性质 的,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 无形资产 以换 出资产 的公 允价值为 基础 确定其 入账 价值,除 非有 确凿证
据表明换 入资 产的公 允价 值更加可 靠; 不满足 上述 前提的非 货币 性资产 交换 ,以换出 资产 的账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 2016 年半年度报告 
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(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断 其使 用寿 命。 
对于使用 寿命有 限的 无形 资产,在 为企业 带来 经济 利益的期 限内按 直线 法摊 销;无法 预见 无
形资产 为企 业带 来经 济利 益期限 的, 视为 使用 寿命 不确定 的无 形资 产, 不予 摊销。 
2 、使用寿命有限的 无形资 产的使用寿命估计情 况: 
项 目 预计使 用寿 命 依据 
土地使用权 40 年或50 年 土地使用权证有效日期 
软件 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
3、 截 至资 产负 债表 日, 本 公司没 有使 用寿 命不 确定 的无形 资产 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
划分研 究阶 段和 开发 阶段 的具体 标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶段 :为获 取并 理解 新的科学 或技术 知识 等而 进行的独 创性的 有计 划调 查、研究 活动 的
阶段。 
开发阶段 :在进 行商 业性 生产或使 用前, 将研 究成 果或其他 知识应 用于 某项 计划或设 计, 以
生产出 新的 或具 有实 质性 改进的 材料 、装 置、 产品 等活动 的阶 段。 
开发阶段支出资本化 的具 体条件 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 
(3) 无形 资产 产生 经济 利 益的方 式 , 包 括能 够证 明 运用该 无形 资产 生产 的产 品存在 市场 或无
形资产 自身 存在 市场 ,无 形资产 将在 内部 使用 的, 能够证 明其 有用 性; 
(4) 有 足够 的技 术、 财 务 资源和 其他 资源 支持 , 以 完成该 无形 资产 的开 发, 并有能 力使 用或
出售该 无形 资产 ; 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 ,若 不满 足上列 条件 的, 于发 生时 计入当 期损 益。 研究 阶段 的支出 ,在 发生 时计
入当期 损益 。 
20. 长期资产减值 
长期股权 投资、 采用 成本 模式计量 的投资 性房 地产 、固定资 产、在 建工 程、 使用寿命 有限 的
无形资产 等长 期资产 ,于 资产负债 表日 存在减 值迹 象的,进 行减 值测试 。 减 值测试结 果表 明资产
的可收回 金额 低于其 账面 价值的, 按其 差额计 提减 值准备并 计入 减值损 失。 可收回金 额为 资产的
公允价值 减去 处置费 用后 的净额与 资产 预计未 来现 金流量的 现值 两者之 间的 较高者。 资产 减值准
备按单项 资产 为基础 计算 并确认, 如果 难以对 单项 资产的可 收回 金额进 行估 计的,以 该资 产所属
的资产 组确 定资 产组 的可 收回金 额。 资产 组是 能够 独立产 生现 金流 入的 最小 资产组 合。 
商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产至 少在 每年 年度 终了进 行减 值测 试。 
本公司进 行商誉 减值 测试 ,对于因 企业合 并形 成的 商誉的账 面价值 ,自 购买 日起按照 合理 的
方法分摊 至相 关的资 产组 ;难以分 摊至 相关的 资产 组的,将 其分 摊至相 关的 资产组组 合。 在将商
誉的账面 价值 分摊至 相关 的资产组 或 者 资产组 组合 时,按照 各资 产组或 者资 产组组合 的公 允价值
占相关资 产组 或者资 产组 组合公允 价值 总额的 比例 进行分摊 。公 允价值 难以 可靠计量 的, 按照各
资产组 或者 资产 组组 合的 账面价 值占 相关 资产 组或 者资产 组组 合账 面价 值总 额的比 例进 行分 摊。 
在对包含 商誉的 相关 资产 组或者资 产组组 合进 行减 值测试时 ,如与 商誉 相关 的资产组 或者 资
产组组合 存在 减值迹 象的 ,先对不 包含 商誉的 资产 组或者资 产组 组合进 行减 值测试, 计算 可收回
金额,并 与相 关账面 价值 相比较, 确认 相应的 减值 损失。再 对包 含商誉 的资 产组或者 资产 组组合
进行减值 测试 ,比较 这些 相关资产 组或 者资产 组 组 合的账面 价值 (包括 所分 摊的商誉 的账 面价值
部分)与 其可 收回金 额, 如相关资 产组 或者资 产组 组合的可 收回 金额低 于其 账面价值 的, 确认商
誉的减 值损 失。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 2016 年半年度报告 
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21. 长期待摊费用 
长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。 
长期待 摊费 用在 受益 期内 平均摊 销。 
22. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
本公司在 职工为 本公 司提 供服务的 会计期 间, 将实 际发生的 短期薪 酬确 认为 负债,并 计入 当
期损益 或相 关资 产成 本。 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 , 以及 按规定 提取 的工 会经 费和 职工教 育经 费 ,
在职工为 本公 司提供 服务 的会计期 间, 根据规 定的 计提基础 和计 提比例 计算 确定相应 的职 工薪酬
金额。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
(1) 设定 提存 计划 
本公司按 当地政 府的 相关 规定为职 工缴纳 基本 养老 保险和失 业保险 ,在 职工 为本公司 提供 服
务的会计 期间 ,按以 当地 规定的缴 纳基 数和比 例计 算应缴纳 金额 ,确认 为负 债,并计 入当 期损益
或相关 资产 成本 。 
(2) 设定 受益 计划 :本 公 司未执 行相 关受 益 计 划。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
本公司 在不 能单 方面 撤回 因解除 劳动 关系 计划 或裁 减建议 所提 供的 辞退 福利 时,或 确认 与涉
及支付 辞退 福利 的重 组相 关的成 本或 费用 时( 两者 孰早) ,确 认辞 退福 利产 生的职 工薪 酬负 债,
并计入 当期 损益 。 
23. 收入 
1、销售商品收入确 认时间 的具体判断标准 
(1) 销售 商品 收入 确认 和 计量的 总体 原则 
公司已将 商品所 有权 上的 主要风险 和报酬 转移 给购 买方;公 司既没 有保 留与 所有权相 联系 的
继续管理 权, 也没有 对已 售出的商 品实 施有效 控制 ;收入的 金额 能够可 靠地 计量;相 关的 经济利
益很可 能流 入企 业; 相关 的已发 生或 将发 生的 成本 能够可 靠地 计量 时, 确认 商品销 售收 入实 现。 
(2) 本公 司销 售商 品收 入 确认的 确认 标准 及收 入确 认时间 的具 体判 断标 准 
考虑公司 相关业 务流 程, 本公司销 售收入 以商 品发 出、获取 索取价 款的 凭证 作为收入 确认 的
时点。 
2 、确认让渡资产使 用权收 入的依据 
(1) 让渡 资产 使用 权收 入 确认和 计量 的总 体原 则 
与交易相 关的经 济利 益很 可能流入 企业, 收入 的金 额能够可 靠地计 量时 。分 别下列情 况确 定
让渡资 产使 用权 收入 金额 : 
① 利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
② 使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
③ 经营收 入金 额, 按照 有关 合同或 协议 约定 的收 费时 间和方 法计 算确 定。 
(2) 本公 司确 认让 渡资 产 使用权 收入 的依 据 
以与交 易相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司, 收入 的金额 能够 可靠 的计 量时 为依据 确认 让渡 资产
使用权 收入 的实 现。 
24. 政府补助 
(1 )与 资产 相关的 政府 补 助判断 依据 及会 计处 理方 法 
是指本 公司 取得 的、 用于 购建或 以其 他方 式形 成长 期资产 的政 府补 助, 包括 购买固 定资 产或
无形资 产的 财政 拨款 、固 定资产 专门 借款 的财 政贴 息等。 本公 司将 政府 补助 划分为 与资 产相 关的
具体标 准为 :本 公司 取得 的政府 补助 用于 购建 或以 其他方 式形 成长 期资 产的 作为与 资产 相关 的政
府补助 。与 资产 相关 的政 府补助 ,确 认为 递延 收益 ,按照 所建 造或 购买 的资 产使用 年限 分期 计入
营业外 收入 。 2016 年半年度报告 
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(2 )与 收益 相关的 政府 补 助判断 依据 及会 计处 理方 法 
是指除与 资产相 关的 政府 补助之外 的政府 补助 。 本 公司将政 府补助 划分 为与 收 益相关 的具 体
标准为: 除与 资产相 关的 政府补助 之外 的政府 补助 ,作为与 收益 相关的 政府 补助。 与 资产 相关的
政府补助 ,在 收到政 府补 助时确认 为递 延收益 ,并 在所建造 或购 买的资 产投 入使用后 ,在 相关资
产使用期 限内 平均分 配, 计入当期 损益 。 与收 益相 关的政府 补助 ,如果 用于 补偿已发 生的 相关费
用或损失 ,则 在收到 时计 入当期损 益; 如果用 于补 偿以后期 间的 相关费 用或 损失,则 在收 到时计
入递延收 益, 于费用 确认 期间计入 当期 损益。 与收 益相关的 政府 补助, 用于 补偿本公 司以 后期间
的相关费 用或 损失的 ,取 得时确认 为递 延收益 ,在 确认相关 费用 的期间 计入 当期营业 外收 入 ;用
于补偿 本公 司已 发生 的相 关费用 或损 失的 ,取 得时 直接计 入当 期营 业外 收入 。 
(3) 对于 政府 文件 未明 确 规定补 助对 象的 ,本 公司 将该政 府补 助划 分为 与资 产相关 或与 收益
相关的 判断 依据 为: 对于 政府文 件未 明确 规定 补助 对象的 ,能 够形 成长 期资 产的, 与资 产价 值相
对应的 政府 补助 部分 作为 与资产 相关 的政 府补 助, 其余部 分作 为与 收益 相关 的政府 补助 ;难 以区
分的, 将政 府补 助整 体作 为与收 益相 关的 政府 补助 。 
25. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
对于可抵 扣暂时 性差 异确 认递延所 得税资 产, 以未 来期间很 可能取 得的 用来 抵扣可抵 扣暂 时
性差异的 应纳 税所得 额为 限。对于 能够 结转以 后年 度的可抵 扣亏 损和税 款抵 减,以很 可能 获得用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认递 延所得 税资 产或 递延所得 税负债 的特 殊情 况包括: 商誉的 初始 确认 ;除企业 合并 以
外的发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) 的其 他交易 或事 项。 
当拥有以 净额结 算的 法定 权利,且 意图以 净额 结算 或取得资 产、清 偿负 债同 时进行时 ,当 期
所得税 资产 及当 期所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延 所得
税负债 是与 同一 税收 征管 部门对 同一 纳税 主体 征收 的所得 税相 关或 者是 对不 同的纳 税主 体相 关,
但在未 来每 一具 有重 要性 的递延 所得 税资 产及 负债 转回的 期间 内, 涉及 的纳 税主体 意图 以净 额结
算当期 所得 税资 产和 负债 或是同 时取 得资 产、 清偿 负债时 ,递 延所 得税 资产 及递延 所得 税负 债以
抵销后 的净 额列 报。 
26. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
(1)公 司租入 资产所 支付 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊 ,
计入当 期费 用。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 。 
资产出租 方承担 了应 由公 司承担的 与租赁 相关 的费 用时,公 司将该 部分 费用 从租金总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
(2)公 司出租 资产所 收取 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊 ,
确认为租 赁相 关收入 。公 司支付的 与租 赁交易 相关 的初始直 接费 用,计 入当 期费用; 如金 额较大
的,则 予以 资本 化, 在整 个租赁 期间 内按 照与 租赁 相关收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 ,公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣 除,
按扣除 后的 租金 费用 在租 赁期内 分配 。 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
(1) 融资租 入资 产: 公司 在承租 开始 日, 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者 中
较低者作 为租 入资产 的入 账价值, 将最 低租赁 付款 额作为长 期应 付款的 入账 价值,其 差额 作为未
确认的融 资费 用。公 司采 用实际利 率法 对未确 认的 融资费用 ,在 资产租 赁期 间内摊销 ,计 入财务
费用。 公司 发生 的初 始直 接费用 ,计 入租 入资 产价 值。 
(2) 融 资租 出资 产: 公 司 在租 赁 开始 日, 将应 收融 资租赁 款, 未担 保余 值之 和与其 现值 的差
额确认 为未 实现 融资 收益 ,在将 来收 到租 金的 各期 间内确 认为 租赁 收入 。公 司发生 的与 出租 交易
相关的 初始 直接 费用 ,计 入应收 融资 租赁 款的 初始 计量中 ,并 减少 租赁 期内 确认的 收益 金额 。 
 2016 年半年度报告 
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27. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
1、重要会计政策变 更 
本公司 本期 主要 会计 政策 未发生 变更 。 
2 、重要会计估计变 更 
本公司 本期 主要 会计 估计 未发生 变更 。 
28. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
税种 计税依 据 税率 
增值税 按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税劳 务收 入
为基础 计算 销项 税额 ,在 扣除当 期允 许抵 扣
的进项 税额 后, 差额 部分 为应交 增值 税 
6% 、17% 
消费税     
营业税 按应税 营业 收入 计征 5%、3% 
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消费 税计 征 5%(大 通) 、
7% 
教育费 附加 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消费 税计 征 3% 
地方教 育费 附加 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消费 税计 征 2% 
企业所 得税     
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 按成本 费用 折算 的应 纳税 所得额 计征 5% 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎机 电设 备有 限责 任公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
广州市 捷创 金属 制造 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东鼎 创投 资有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 按应纳 税所 得额 计征 25% 2016 年半年度报告 
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广东中 龙交 通科 技有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 15% 
青海誉 达建 设有 限公 司 按应纳 税所 得额 计征 25% 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 税收优惠 
青海华鼎 重型机 床有 限责 任公司及 青海一 机数 控机 床有限责 任公司 根据 青科 发高新【2015 】
16 号, 认定 为青 海省 高新 技术企 业, 证书 编号 分别 为 GR201463000021 和 GR201463000013。期
间自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
广东精创 机械制 造有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东国 家税务局 和广 东
省地方 税务 局以 GR201544000807 号文 件认 定为 高新 技术企 业, 期间 从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
苏州江源 精密机 械有 限公 司根据江 苏省科 学技 术厅 、江苏省 财政厅 、 江 苏省 国家税务 局、 江
苏省地 方税 务局 以 GF201532000828 号文 件认 定为 高 新技术 企业 , 期 间从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司根据 广东 省科 学技 术厅 、广东 省财 政厅 、广 东国 家税务 局 和 广东
省地方 税务 局 以 GF201344000256 号 文件 认定 为高 新 技术企 业, 期间 从 2013 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 目前, 广东 中龙 交通科 技有 限公 司正 在办 理高新 技术 企业 重 新
认定, 暂 按15% 的税 率预 缴企业 所得 税。 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司经西 宁市 城中 区国 家税 务局审 核同 意, 自 2013 年 1 月 1 日开 始,
企业所 得税 采用 定期 定率 方式征 收, 核定 应税 所得 率 5% 。 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 430,438.03 736,723.48 
银行存 款 308,720,435.40 892,238,856.96 
其他货 币资 金 19,606,512.89 44,939,015.75 
合计 328,757,386.32 937,914,596.19 
其他说 明 
其中因 抵押 、质 押或 冻结 等对使 用有 限制 ,以 及放 在境外 且资 金汇 回受 到限 制的货 币资 金明 细如
下 : 
项目 期末余 额 年初余 额 
银行承 兑汇 票保 证金 7,525,263.36  
履约保 证金 6,081,249.53 8,939,015.75 
用于担 保的 定期 存款 或通 知存款 6,000,000.00 36,000,000.00 
合 计 19,606,512.89 44,939,015.75 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
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4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 19,877,765.22 10,849,756.51 
商业承 兑票 据 1,635,841.66 300,000.00 
合计 21,513,606.88 11,149,756.51 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 23,972,613.00   
商业承 兑票 据 622,800.00   
合计 
24,595,413.00 
  
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大
并 单 独 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
                    
按 信 用 风 险 特
征 组 合 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
776,18
9,298.
45 
99.80 113,18
5,167.
05 
14.58 663,00
4,131.
40 
698,82
3,612.
09 
99.77 100,91
6,999.
98 
14.44 597,90
6,612.
11 
单 项 金 额 不 重
大 但 单 独 计 提
坏 账 准 备 的 应
收账款 
1,585,
047.50 
0.20 1,585,
047.50 
100       1,587,
201.57 
0.23 1,587,
201.57 
100       
合计 
777,77
4,345.
95 
/ 114,77
0,214.
55 
/ 663,00
4,131.
40 
700,41
0,813.
66 
/ 102,50
4,201 
.55 
/ 597,90
6,612.
11 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 2016 年半年度报告 
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√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内小 计 480,641,478.04 24,032,073.90 5 
1 至2 年 135,945,220.93 9,516,165.47 7 
2 至3 年 70,219,719.62 7,021,971.96 10 
3 年以 上       
3 至4 年 12,850,502.33 2,570,100.47 20 
4 至5 年 12,975,044.57 6,487,522.29 50 
5 年以 上 63,557,332.96 63,557,332.96 100 
合计 776,189,298.45 113,185,167.05       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 12,268,167.07 元 ;本 期收 回或转 回坏 账准 备金 额2,154.07 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五 名的应收账款情 况: 
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
青海格 尔木 工业 园开 发建 设有限 公司  70,000,000.00 9.00 3,500,000.00 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 33,652,800.00 4.33 3,365,280.00 
贵州明 城科 技有 限公 司 28,338,608.13 3.64 1,416,930.41 
日立电 梯( 中国 )有 限公 司广州 工厂 27,230,193.04 3.50 1,361,509.65 
北京铁 路局 24,790,000.00 3.19 1,455,300.00 
合计 184,011,601.17 23.66 11,099,020.06 
应收青 海聚 力源 房地 产开 发有限 公 司 33 ,652,800.00 元 为土 地出 让款 余款 。 根据土 地出 让协
议,此 款在 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 全部 搬迁 结束腾 出土 地后 ,一 次性 支付, 预 计 2016 年7
月后将 收回 此款 项 。 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 应收 账款 。 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
本期无 转移 应收 账款 且继 续涉入 形成 的资 产、 负债 。 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 2016 年半年度报告 
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1 年以 内 225,524,341.64 89.93 174,360,541.87 89.13 
1 至2 年 13,847,910.95 5.52 11,263,686.94 5.76 
2 至3 年 3,191,036.11 1.27 2,917,029.66 1.49 
3 年以 上 8,238,013.32 3.28 7,073,701.15 3.62 
合计 250,801,302.02 100.00 195,614,959.62 100.00 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
 
预付对 象 期末余 额 
占预付 款期 末余 额 
合计数 的比 例 
青海振 宁铝 塑制 品有 限公 司 121,713,239.09  48.53  
广州开 发区 国土 资源 和规 划局 22,190,000.00  8.85  
广州开 发区 土地 储备 交易 中心 5,550,000.00  2.21  
波兰科 特有 限公 司 4,218,294.00  1.68  
青海旭 阳机 电有 限公 司 3,819,451.04  1.52  
合计 157,490,984.73  62.79  
 
7、 应收利息 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应收利息分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
定期存 款     
委托贷 款     
债券投 资     
资金拆 借利 息       261,935.48 
合计   261,935.48 
 
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
                    2016 年半年度报告 
54 / 104 
 
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
97,111,12
3.71 
99.64 14,707,846.32 15.15 82,403,277.39 88,275,332.58 99.61 14,488,543.43 16.41 73,786,789.15 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
348,486.0

0.36 348,486.06 100.00       348,486.06 0.39 348,486.06 100.00       
合计 
97,459,60
9.77 
/ 15,056,332.38 / 82,403,277.39 88,623,818.64 / 14,837,029.49 / 73,786,789.15 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内小 计 70,470,889.77 3,523,544.49 5.00 
1 至2 年 6,671,101.52 466,977.11 7.00 
2 至3 年 1,600,366.68 160,036.67 10.00 
3 至4 年 4,898,723.28 979,744.66 20.00 
4 至5 年 7,784,998.15 3,892,499.08 50.00 
5 年以 上 5,685,044.31 5,685,044.31 100.00 
合计 97,111,123.71 14,707,846.32       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 219,302.89 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
青海铭 方智 远
投资有 限公 司 
往来款 15,658,000.48 1 年内 16.07 782,900.03 
广州市 希捷 商
务咨询 服务 有
限公司 
往来款 11,295,540.00 1 年内 、4-5
年 
11.59 4,481,439.37 2016 年半年度报告 
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新疆零 点新 能
源科技 有限 公
司    
往来款 7,000,000.00 1 年内 7.18 350,000.00 
平安国 际融 资
租赁有 限公 司 
融资租 赁保
证金 
1,844,000.00 1-3 年 1.89 153,760.53 
西宁黄 河实 业
有限公 司 
往来款 800,000.00 1 年内 0.82 40,000.00 
合计 / 36,597,540.48 / 37.55 5,808,099.93 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 其他 应收 款 。 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
本期无 转移 其他 应收 款且 继续涉 入形 成的 资产 、负 债 。 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 105,333,86
6.81 
2,426,363.05 102,907,503.76 107,886,029.63 2,426,363.05 105,459,666.58 
在产品 233,847,46
1.21 
1,982,907.74 231,864,553.47 181,571,383.89 1,982,907.74 179,588,476.15 
库存商品 152,647,19
2.17 
7,571,064.02 145,076,128.15 142,678,466.88 7,571,064.02 135,107,402.86 
周转材料             
消耗性生物
资产 
            
建造合同形
成的已完工
未结算资产 
            
委托加工物
资 
6,831,746.
27 
18,036.00 6,813,710.27 6,424,871.06 18,036.00 6,406,835.06 
自制半成品 50,741,730
.19 
978,545.14 49,763,185.05 58,864,062.55 978,545.14 57,885,517.41 
工程施工 11,365,227
.30 
0 11,365,227.30 11,458,988.34 - 11,458,988.34 
发出商品 214,573.23 0 214,573.23 206,155.21 - 206,155.21 
合计 560,981,79
7.18 
12,976,915.95 548,004,881.23 509,089,957.56 12,976,915.95 496,113,041.61 
 
(2).  存货跌价准备 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或
转销 
其他 
原材料 2,426,363.05     2,426,363.05 
在产品 1,982,907.74     1,982,907.74 
库存商 品 7,571,064.02     7,571,064.02 2016 年半年度报告 
56 / 104 
 
周转材 料             
消耗性 生物
资产 
            
建造合 同形
成的已 完工
未结算 资产 
            
委托加 工物
资 
18,036.00     18,036.00 
自制半 成品 978,545.14     978,545.14 
合计 12,976,915.95                         12,976,915.95 
 
(3).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
11 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
12 、 其他流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 税金 20,132,418.09 19,042,536.50 
券商保 荐费 0.00       
待摊费 用 0.00       
合计 20,132,418.09 19,042,536.50 
 
13 、 可供出售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  可供出售金融资产情 况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:             
可供出 售权 益工 具: 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
按公允 价值 计量 的             
按成本 计量 的 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
合计 5,040,283.36       5,040,283.36 5,040,283.36       5,040,283.36 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投
资 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
本期
现金2016 年半年度报告 
57 / 104 
 
单位 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 
本期 
增加 

期 

少 

末 
单位
持股
比例
(%) 
红利 
五矿
国际
信托
有限
公司 
1,200,000.00   1,200,000.00     0.06  
陕西
烽火
佰鸿
光电
科技
有限
公司 
3,840,283.36   3,840,283.36     8.00  
合计 5,040,283.36             5,040,283.36                         /       
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
14 、 持有至到期投资 
□ 适用 √ 不适 用  
15 、 长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
16 、 长期股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
17 、 投资性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 8,653,605.03             8,653,605.03 
2.本期 增加 金额         
(1) 外购         
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
        
(3) 企业 合并 增加         
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 8,653,605.03             8,653,605.03 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     2016 年半年度报告 
58 / 104 
 
1.期初 余额 2,186,898.78             2,186,898.78 
2.本期 增加 金额 120,564.00             120,564.00 
(1) 计提 或摊 销 120,564.00             120,564.00 
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 2,307,462.78             2,307,462.78 
三、减 值准 备     
1.期初 余额         
2.本期 增加 金额         
(1) 计提         
3、本 期减 少金 额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额         
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 6,346,142.25             6,346,142.25 
2.期初 账面 价值 6,466,706.25             6,466,706.25 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
18 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 通用设 备 专业设 备 运输工 具 
电子设 备及
其他 
合计 
一、
账面

值: 
      
1. 期
初余
额 
527,663,438.
24 
381,125,397.
55 
52,731,647.
25 
33,174,240.
23 
44,448,479.
53 
1,039,143,202.
80 
2. 本
期增
加金
额 
5,890,200.02 
15,233,105.2

1,901,751.1

1,003,638.4

274,825.58 24,303,520.43 
(1)
购置 
5,890,200.02 
10,984,879.9

1,856,879.3

1,003,638.4

241,663.19 19,977,260.92 
(2)
在建
工程
转入 
0.00 4,248,225.32 44,871.80 0.00 33,162.39 4,326,259.51 
(3)
企业
合并
增加 
            
3. 本 0.00 4,217,754.35 190,341.88 918,203.96 11,214.78 5,337,514.97 2016 年半年度报告 
59 / 104 
 
期减
少金
额 
(1)
处置
或报
废 
0.00 4,217,754.35 190,341.88 918,203.96 11,214.78 5,337,514.97 
4. 期
末余
额 
533,553,638.
26 
392,140,748.
45 
54,443,056.
51 
33,259,674.
71 
44,712,090.
33 
1,058,109,208.
26 
二、
累计
折旧 
      
1. 期
初余
额 
92,146,166.1

202,243,608.
41 
19,168,544.
64 
17,629,188.
33 
33,822,352.
66 
365,009,860.21 
2. 本
期增
加金
额 
6,498,024.78 8,455,228.03 
2,827,524.2

1,896,581.6

2,690,144.7

22,367,503.44 
(1)
计提 
6,498,024.78 8,455,228.03 
2,827,524.2

1,896,581.6

2,690,144.7

22,367,503.44 
3. 本
期减
少金
额 
0.00 2,846,428.50 0.00 763,870.98 2,685.10 3,612,984.58 
(1)
处置
或报
废 
0.00 2,846,428.50 0.00 763,870.98 2,685.10 3,612,984.58 
4. 期
末余
额 
98,644,190.9

207,852,407.
94 
21,996,068.
87 
18,761,898.
96 
36,509,812.
35 
383,764,379.07 
三、
减值
准备 
      
1. 期
初余
额 
0.00 
18,587,546.3

1,788,248.1

52,311.41 0.00 20,428,105.99 
2. 本
期增
加金
额 
            
(1)
计提 
            
3. 本
期减
少金
额 
            
(1)            2016 年半年度报告 
60 / 104 
 
处置
或报
废 
4. 期
末余
额 
0.00 
18,587,546.3

1,788,248.1

52,311.41 0.00 20,428,105.99 
四、
账面
价值 
      
1. 期
末账
面价
值 
434,909,447.
31 
165,700,794.
12 
30,658,739.
45 
14,445,464.
34 
8,202,277.9

653,916,723.20 
2. 期
初账
面价
值 
435,517,272.
07 
160,294,242.
75 
31,774,854.
42 
15,492,740.
49 
10,626,126.
87 
653,705,236.60 
 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
通用设 备 18,536,069.8

6,136,363.2

12,120,166.
52 
279,540.09   
专用设 备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.8

86,288.47   
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 
通用设 备 74,524,058.49 23,857,604.22 0.00 50,666,454.27 
合计 74,524,058.49 23,857,604.22 0.00 50,666,454.27 
 
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 36,469,223.05 部分无 土地 产权 
 
19 、 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  在建工程情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
61 / 104 
 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
组建计 算机
开发生 产经
营系统 
313,000.00  313,000.00 313,000.00  313,000.00 
零星工 程 3,628,450.40  3,634,088.01 3,667,250.40  3,667,250.40 
专用数 控机
床 
7,828,582.59  7,822,944.98 8,501,112.98  8,501,112.98 
青海西 宁装
备园区 建设
项目 
5,702,132.55  5,702,132.55 5,475,739.92  5,475,739.92 
苏州江 源精
密机械 有限
公司建 设项
目 
86,630,335.27  86,630,335.27 82,355,562.49  82,355,562.49 
合计 104,102,500.81 0.00 104,102,500.81 100,312,665.79       100,312,665.79 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名称 预算数 
期初 
余额 
本期增加
金额 
本期转入
固定资产
金额 
本期其
他减少
金额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比
例(%) 
工程
进度 
利息资本
化累计金
额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金
来源 
组建计算
机开发生
产经营系
统 
2,200,000.00 313,000.00 0.00 0.00 0.00 313,000.00         
零星工程 0.00 3,667,250.4

0.00 33,162.3

0.00 3,634,088.
01 
        
专用数控
机床 
33,500,000.00 8,501,112.9

3,570,05
7.32 
4,248,22
5.32 
 7,822,944.
98 
        
青海西宁
装备园区
建设项目 
400,000,000.0

5,475,739.9

641,967.
63 
0.00 415,575
.00 
5,702,132.
55 
 95.7
0     
35,961,0
41.73 
    
苏州江源
精密机械
有限公司
建设项目 
150,000,000.0

82,355,562.
49 
4,319,64
4.58 
44,871.8

0.00 86,630,335
.27 
 98.9
0     
23,653,3
97.18 
698,187
.50 
   
合计 
585,700,000.0

100,312,665
.79 
8,531,66
9.53 
4,326,25
9.51 
415,575
.00 
104,102,50
0.81 
/ / 59,614,4
38.91 
698,187
.50 
/ / 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
20 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
21 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
62 / 104 
 
22 、 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
23 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
24 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 专利权 




术 
办公软 件 著作权 其他 合计 
一、
账面
原值 
       
1. 期
初余
额 
151,487,945
.32 
4,768,859.
04 
      2,054,571.
66 
1,280,700.
00 
4,027,890.
66 
163,619,966
.68 
2. 本
期增
加 金
额 
0.00 0.00       556,113.46 0.00 70,375.00 626,488.46 
(1)
购置 
0.00 0.00       556,113.46 0.00 70,375.00 626,488.46 
(2)
内部
研发 
                 
 
(3)
企 业
合并
增加 
                 
3. 本
期减
少 金
额 
                 
(1)
处置 
                 
4. 期
末余
额 
151,487,945
.32 
4,768,859.
04 
      2,610,685.
12 
1,280,700.
00 
4,098,265.
66 
164,246,455
.14 
二、
累计
摊销 
       
1. 期
初余
额 
20,047,602.
25 
2,674,897.
50 
      856,363.71 661,695.00 1,533,409.
51 
25,773,967.
97 
2. 本
期增
加 金
1,555,524.5

238,442.94       105,569.33 64,035.00 210,555.22 2,174,127.0
5 2016 年半年度报告 
63 / 104 
 
额 
(1)
计提 
1,555,524.5

238,442.94       105,569.33 64,035.00 210,555.22 2,174,127.0

3. 本
期减
少 金
额 
                 
(1)
处置 
                 
4. 期
末余
额 
21,603,126.
81 
2,913,340.
44 
      961,933.04 725,730.00 1,743,964.
73 
27,948,095.
02 
三、
减值
准备 
       
1. 期
初余
额 
                 
2. 本
期增
加 金
额 
                 
(1)
计提 
                 
3. 本
期减
少 金
额 
                 
(1)
处置 
                 
4. 期
末余
额 
                 
四、
账面
价值 
       
1. 期
末账
面价
值 
129,884,818
.51 
1,855,518.
60 
      1,648,752.
08 
554,970.00 2,354,300.
93 
136,298,360
.12 
2. 期
初 账
面价
值 
131,440,343
.07 
2,093,961.
54 
      1,198,207.
95 
619,005.00 2,494,481.
15 
137,845,998
.71 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00% 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
64 / 104 
 
25 、 开发支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 

末 

额 
内部开 发支 出 其他   
确认
为无
形资
产 
转入当 期损 益   
项目开
发支出 
      14,936,278.36                   14,936,278.36             
合计       14,936,278.36                   14,936,278.36             
其他说 明 
本期通过 公司内 部研 发形 成的无形 资产占 无形 资产 期末账面 价值的 比例 0 % 。计入当 期损 益
的开发 支出 比上 年同 期增 加了 1.70 % ,占 未经 审计 净资产 的 0.78% ,占 当期 营业收 入的 3.51% 。 
开发项 目的 详细 支出 情况 见下表 (金 额单 位:RMB 元) 。 
项目 金额 研 发目的 项 目进展 拟 达目标 预 计对未来 影响 
TUP650 国际科技
合作与交流专项 
1,987,064.74 扩展新业务 已完成 
高档数控不落轮镟
床的研发,替代进
口产品并建立国外
营销基地。 
高档数控不落轮
镟床的研发,替
代进口产品并建
立国外营销基
地。 
SLC-25GA 新产品
研发 
1,566,266.38 扩展新业务 95% 开拓市场 
填补铁路机床的
一项空白,增加
我公司市场。 
智能型自变速小
型双动双速和面
机的研究与开发 
392,546.05 
研发国际领先的
双动和面机产品 
已完成样机
试制 
1 、 填补公司该项目
的空白;2 、 年产值
达 1000 万元。 
领导该型和面机
研发方向,对双
动和面机市场产
生深远影响。 
变频多用途斩切
设备的研究与开
发 
463,563.33 
减轻厨房工人劳
动强度及提高劳
动效率, 保证食品
卫生 
已完成部份 
完善肉菜加工机械
系列产品 
使该类产品市场
更加丰富,给用
户更多选择。 
乌冬面成套生产
设备 
713,331.58 
保证食品卫生, 减
少劳动强度, 提高
生产效率 
已部份完成 
1.填补国内该项目
的空白;2.年产值
达 100 万元;2. 为
研发成套设备积累
经验。 
是面食店厨房革
命的新方向。 
肉丸 (鱼丸) 类加
工设备 (包括肉丸
机、 鱼丸机、 打桨
机) 的研究与开发 
339,749.34 
保证食品卫生, 减
少劳动强度, 提高
生产效率 
已部份完成 
1.填补公司该项目
的空白;2.年产值
达 1000 万元。 
使该类产品市场
更加丰富,用户
选择更多。 
高效节能燃气蒸
柜的研究与开发 
245,488.04 
节能, 环保, 快捷,
方便,卫生 
正在前期研
究阶段 
提高年销售额 180
万 
填补我厂在这个
领域的空白 
蔬菜清洗机的研
究与开发 
216,248.85 
保证食品卫生, 减
少劳动强度, 提高
生产效率 
已完成图纸
设计 
1.填补公司该项目
的空白;2.年产值
达 500 万元。 
使该类产品市场
更加丰富,用户
选择更多。 
刀组易拆装型高
效切肉片机的研
究与开发 
248,257.12 
为出口型产品, 外
观和功能要求极
高的优质产品 
正在设计阶
段 
提高年销售额 300
万 
增强我司出口产
品的能力 
多功能肉类加工
机的研究与开发 
233,625.51 
一机实现多个功
能;切肉,绞肉,
拌馅,灌肠等。 
正在设计阶
段 
提高年销售额 200
万 
提高机器的使用
率 
自动进料高效绞 254,413.02 无需把肉块切成 正在构思和 提高年销售额 180 绞肉机开发的新2016 年半年度报告 
65 / 104 
 
肉机的研究与开
发 
小块就能绞肉 研究阶段 万 趋势 
智能型特陶健康
节能三温饮水机
的研究与开发 
282,089.96 
适应高端饮用水
市场需求, 节能环
保的新产品。 
产品设计和
工艺编制已
完成, 现正进
行试制和生
产前的准备
工作。 
达到国内同类产品
一流水平;提升企
业产品品质和竞争
力,为企业创造效
益。 
形成开水器系列
产品高、中、低
端配套,引领开
水器市场发展潮
流。 
高效节能搅拌机 43,443.44 
满足用户对高端
搅拌机的需求, 节
约能源, 省时省力 
已完成 
1.完善搅拌机系列
产品;2.使该系列
产品达到年增加销
售 3000 万元;3. 使
该系列产品保持国
内领先水平,达到
国际先进水平。 
使高端搅拌机市
场更有活力,减
少对国外同类产
品的依赖。 
组合离缸和面机
(针对智能系统) 
85,870.53 
保证食品卫生, 减
少劳动强度, 提高
生产效率 
已完成 
1.填补公司该项目
的空白;2.年增加
产值 200 万元;3.
逐步完善离缸式大
双动和面机系列产
品, 形成规模效益。 
使该类产品市场
更加丰富,用户
选择更多。 
步进式特陶开水
器 SSW 系列产品
外观标准化及生
产组装工艺改造 
51,657.08 
致力于打造一个
系列既有本公司
产品特点, 又便于
生产、 组装的节能
产品。 
4 个规格的产
品设计图、 工
艺图、 样机已
完成, 现正进
行用户试用
和生产前的
准备工作。 
以快捷、节能;无
二次污染、使用方
便;智能、美观来
引领开水器中、高
端市场。 
健康节能的概念
已深入人心,并
得到政府支持。
这类产品必将有
强大生命力。 
方包整形机的研
究与开发 
27,049.14 
填补我公司在面
包生产设备销售
上的空白, 增加销
售额 
已完成图纸
和样机 
实现年销售额 600
万 
带动面包制作设
备的销售 
新型酥皮机的研
究与开发 
20,003.43 
解决输送带漏面
粉的问题及采用
新材料降低成本 
已完成图纸
和样机, 并已
经生产 
实现年销售额 400
万 
提高本公司在酥
皮机销售的市场
占有率约 0.5% 
小型多功能热风
循环旋转炉 
57,708.07 
适应中小型用户
需求, 多功能的节
能产品。 
5 盘炉设计图
和工艺图已
完成, 正在试
制中。 稍后进
行10 炉的设
计和试制。 
解决中小用户用电
容量和生产场地问
题;相比箱式烤炉
节能20%以上。 
该产品因节能环
保,用途广泛,
将拥有相当部份
的中小用户市
场。 
氮化硅特种陶瓷
节能多功能开水
器 
48,419.53 
满足不同需要的
健康饮用水要求,
又节能环保的新
产品。 
设计图和工
艺图已完成,
控制系统正
在测试、 改进
中。 
系统解决同一地点
不同饮用水要求问
题;饮用水健康问
题; 节能环保问题。 
在人员流动量
大、饮水需求量
大的地方,将占
据市场优势。 
QRS300 切肉丝机
的研究与开发 
50,131.14 
在 QRS500 基础上
完善产品系列 
已完成图纸
和样机 
增加年销售额 300
万 
切肉丝机小型化
趋势 
中压涡旋压缩机
系列产品 
448,714.40 
开发填补市场空
白的新产品 
试制阶段 
完善公司的产品结
构 
可增加企业收入
和利润 
LED 工矿灯 350,120.00 开发新产品 40% 
新产品,产生专利
技术 
增强竞争力 
第六代 LED 隧道
灯 
431,880.00 开发新产品 已完成 
新产品,产生专利
技术 
增强竞争力 
一种免工具维护
的 LED 路灯 
120,000.55 开发新产品 已完成 
新产品,产生专利
技术 
增强竞争力 
螺杆式注塑机研 739,031.75 扩展新业务 已完成 批量生产,转化为 节约成本 2016 年半年度报告 
66 / 104 
 
究与开发( 螺杆式
注塑机研究与开
发) 
产能及效益增长点 
主机支承架加工
工艺的优化( 电梯
主机支承架加工
工艺的优化应用) 
1,040,934.72 优化加工技术 已完成 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
满足市场需求 
驱动装置基板焊
接工艺优化( 电梯
驱动装置基板焊
接工艺优化应用) 
835,015.17 优化焊接工艺 已完成 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
增强竞争力 
扶梯导向轮驱动
装置的研究与开
发 
1,241,925.08 
提高生产线的稳
定性、加工效率 
60% 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
满足客户要求 
电梯安全钳铸造
工艺的研发与应
用 
179,393.17 
提高生产线的稳
定性、加工效率 
5% 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
增强竞争力 
新型油压缓冲器
的研究与开发 
215,766.14 提高质量稳定性 12% 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
满足市场需求 
高效调频二维传
动减速器的研究
与开发 
252,902.86 扩展新业务 15% 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
满足客户要求 
2014 重大专项 24,179.00 
为航空航天制造
业提供一台零件
加工中心 
完成阶段 
完成新产品研制,
提高企业技术创新
能力 
开拓更大市场、
增加经济效益 
高档加工中心自
动换刀装置性能
试验平台研究 
13,892.00 提高产品性能 开始阶段 
完成新产品研制,
提高企业技术创新
能力 
开拓更大市场、
增加经济效益 
数控机床误差测
量, 分析补偿技术 
12,032.00 提高产品性能 开始阶段 
完成新产品研制,
提高企业技术创新
能力 
开拓更大市场、
增加经济效益 
80H10A 卧式加工
中心钣金设计 
6,205.11 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
M-V3330B 立式加
工中心设计 
22,875.42 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
M-V85A 立式加工
中心钣金设计 
16,770.38 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济交益 
M-V6T 立式加工
中心钣金设计 
28,770.38 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
M-H10 卧式加工
中心设计 
132,622.60 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
VTC1000 立式车
床钣金设计 
49,916.37 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
M-TC1000 立式车
床水箱设计 
18,248.41 客户订单 已完工 符合合同加工要求 
开拓更大市场、
增加经济效益 
江苏省成果转化
项目 
1,413,282.07 
关键功能部件研
发及产业化 
2016 年12 月
完工 
批量生产,转化为
产能及效益增长点 
增加效益 
绿色制造与设计 1,800.00 
采用计算机防震
设计分析技术解
决产品创新设计 
初期 
开展计算机仿真设
计分析示范应用 
促进新产品创新
设计能力提升 
重型机床工程技
术研究中心能力
建设 
13,074.50 
提高工程中心功
能部件领域试验
检测能力 
初期 
完成用于数控机床
主轴等功能部件的
主要技术性能指标
数控机床类产品
功能部件的应用
示范 2016 年半年度报告 
67 / 104 
 
检测的平台 
合计 14,936,278.36 
    
 
 
26 、 商誉 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 商誉账面原值 
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名
称或形 成商 誉
的事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
企业合
并形成
的 
  处置   
广州市 捷创 金
属机械 有限 公
司 
3,662,286.80     3,662,286.80 
广东鼎 创投 资
有限公 司 
445,324.42     445,324.42 
广东中 龙交 通
科技有 限公 司 
15,714,502.81     15,714,502.81 
合计 19,822,114.03                         19,822,114.03 
其他说 明 
经测试 本期 商誉 不存 在计 提 减值 准备 的情 况 。 
27 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
办公室 改造
工程 
173,771.31 0.00 80,202.06  93,569.25 
办公室 装修 383,925.11 179,487.18 82,240.64  481,171.65 
仓库装 饰工
程 
129,178.71 0.00 21,529.80  107,648.91 
高新技 术厂
房改造 项目 
3,432,894.20 190,210.96 601,183.20  3,021,921.96 
零星工 程维
修费 
24,270.58 0.00 24,270.58  0.00 
配电房 仓库
防雷及 路面
工程 
30,632.87 0.00 30,632.87  0.00 
喷漆废 气废
水治理 工程 
27,975.00 0.00 27,975.00  0.00 
其他 725,743.90 451,805.00 108,996.22  1,068,552.68 
三厂车 间路
面排水 工程 
33,567.94 0.00 11,189.16  22,378.78 
石楼砺 江 路7
号厂房 租金 
943,750.00 0.00 37,500.00  906,250.00 
调度室 (简 易
结构) 
113,915.77 0.00 27,339.90  86,575.87 2016 年半年度报告 
68 / 104 
 
土地租 赁费 2,057,121.50 0.00 342,853.50  1,714,268.00 
网络改 造机
防雷工 程款 
26,214.68 0.00 26,214.68  0.00 
维修工 程 6,094,790.06 0.00 504,842.64  5,589,947.42 
宿舍装 修工
程 
133,072.83 0.00 31,517.57  101,555.26 
装修工 程 7,355,055.93 305,908.70 908,979.52  6,751,985.11 
管理体 系优
化及生 产改
善 
574,386.78 0.00 104,433.96  469,952.82 
合计 22,260,267.17 1,127,411.84 2,971,901.30       20,415,777.71 
 
28 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 142,261,000.33 25,019,755.64 132,080,364.23 23,877,326.00 
内部交 易未 实现 利润 3,104,011.80 776,002.95 3,104,011.80 776,002.95 
可抵扣 亏损 167,871,937.73 34,372,806.31 108,712,873.68 23,570,143.09 
预提费 用 0.00 0.00 33,615.17 6,723.03 
应付职 工薪 酬 0.00 0.00 1,030,868.06 154,821.53 
合计 313,236,949.86 60,168,564.90 244,961,732.94 48,385,016.60 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
□ 适用 √ 不适 用  
29 、 其他非流动资产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
未实现 售后 租回 损益 17,217,690.98 19,511,391.15 
未确认 融资 费用 250,976.97 580,974.21 
合计 17,468,667.95 20,092,365.36 
 
30 、 短期借款 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  短期借款分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 2016 年半年度报告 
69 / 104 
 
质押借 款     
抵押借 款 48,680,000.00 248,680,000.00 
保证借 款 293,900,000.00 320,200,000.00 
信用借 款     
合计 342,580,000.00 568,880,000.00 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
31 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
32 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
33 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票     
银行承 兑汇 票 17,050,526.71   
合计 17,050,526.71   
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0.00 元。 
34 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 184,109,374.24 182,478,523.86 
1 年至2 年 (含2 年) 23,460,003.12 45,584,350.27 
2 年至3 年 (含3 年) 12,992,305.19 20,713,426.51 
3 年以 上 38,342,508.89 40,391,230.68 
合计 258,904,191.44 289,167,531.32 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
大连铁 丰联 合技 术有 限公 司 2,022,051.31 合同未 履行 完毕 
杭州东 江摩 擦材 料有 限公 司 1,590,814.65 合同未 履行 完毕 
大连兴 龙液 压有 限公 司 1,491,186.94 合同未 履行 完毕 
西安泰 富西 玛电 机有 限公 司 1,425,580.05 合同未 履行 完毕 
永进电 缆集 团有 限公 司兰 州分公 司 1,417,453.50 合同未 履行 完毕 
合计 7,947,086.45 / 
 
35 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
70 / 104 
 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 25,427,666.73 29,768,671.52 
1 年至2 年 (含2 年) 6,002,437.82 5,786,593.66 
2 年至3 年 (含3 年) 1,992,070.23 2,151,309.89 
3 年以 上 9,315,314.94 12,058,539.81 
合计 42,737,489.72 49,765,114.88 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
瑞迪筑 巢建 筑工 程( 北京) 有限
公司 
1,500,000.00  未达 确认 收入 条件 
唐山市 青重 机床 设备 有限 公司 1,500,000.00  未达 确认 收入 条件 
武汉市 贝尔 令工 贸有 限公 司 1,137,500.00  未达 确认 收入 条件 
邢台机 械轧 辊集 团有 限公 司 805,000.00  未达 确认 收入 条件 
龙口市 博渠 志刚 车床 加工 厂 772,000.00  未达 确认 收入 条件 
合计 5,714,500.00 / 
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
36 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 8,562,709.35 112,272,995.99 96,205,208.47 24,630,496.87 
二、离 职后 福利-设定
提存计 划 
160,210.26 8,909,896.65 9,070,106.91       
三、辞 退福 利         
四、 一 年内 到期 的其 他
福利 
        
合计 8,722,919.61 121,182,892.64 105,275,315.38 24,630,496.87 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、 工资 、 奖 金、 津贴 和
补贴 
6,867,792.14 96,462,498.59 80,128,656.86 23,201,633.87 
二、职 工福 利费       4,696,899.14 4,696,899.14 0.00 
三、社 会保 险费 382.00 6,673,978.84 6,674,360.84       
其中: 医疗 保险 费       5,464,489.22 5,464,489.22       
工伤保 险费       674,237.02 674,237.02       
生育保 险费 382.00 535,252.60 535,634.60       
四、住 房公 积金 507,699.29 3,207,999.63 3,557,294.43 158,404.49 
五、 工会 经费 和职 工教 育 1,186,835.92 1,231,619.79 1,147,997.20 1,270,458.51 2016 年半年度报告 
71 / 104 
 
经费 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 8,562,709.35 112,272,995.99 96,205,208.47 24,630,496.87 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 148,446.20 8,422,335.93 8,570,782.13       
2、失 业保 险费 11,764.06 487,560.72 499,324.78       
3、企 业年 金缴 费         
合计 160,210.26 8,909,896.65 9,070,106.91       
 
37 、 应交税费 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 2,487,266.83 12,760,045.73 
消费税     
营业税 0 59,963.24 
企业所 得税 958,375.83 3,850,620.74 
个人所 得税 321,483.44 392,366.19 
城市维 护建 设税 250,973.09 620,320.38 
教育费 附加 187,503.77 329,443.54 
地方教 育费 附加 64,340.63 206,191.79 
房产税 4,241.64  
土地使 用税 521,908.94  
印花税 18,076.24 38,118.65 
价格调 节基 金 11,401.13 140,859.41 
土地增 值税                  -    100.00 
合计 4,825,571.54 18,398,029.67 
 
38 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息     
企业债 券利 息     
短期借 款应 付利 息   424,863.14 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债
利息 
    
合计   424,863.14 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
39 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年半年度报告 
72 / 104 
 
40 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 43,419,302.25 112,520,362.12 
1 年至2 年 (含2 年) 4,083,923.39 3,572,480.15 
2 年至3 年 (含3 年) 2,125,290.28 2,116,049.75 
3 年以 上 5,114,403.87 5,752,379.06 
合计 54,742,919.79 123,961,271.08 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
广州海 星食 品工 业有 限公 司 1,264,561.33 未结算 
广州武 宏科 技股 份有 限公 司 729,600.00 未结算 
无锡青 重机 床公 司 643,006.80 未结算 
陕西青 秦机 电设 备公 司 581,488.32 未结算 
北京海 山物 资公 司 355,289.05 未结算 
合计 3,573,945.50 / 
 
41 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
42 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 108,000,000.00 136,000,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券     
1 年内 到期 的长 期应 付款 5,847,184.86 26,995,704.11 
合计 113,847,184.86 162,995,704.11 
 
43 、 其他流动负债 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
动力费 180,960.00 141,591.56 
其他       9,761.78 
合计 180,960.00 151,353.34 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
44 、 长期借款 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年半年度报告 
73 / 104 
 
(1).  长期借款分类 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款 20,000,000.00 25,000,000.00 
保证借 款 20,000,000.00 40,000,000.00 
信用借 款     
合计 40,000,000.00 65,000,000.00 
 
45 、 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
46 、 长期应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
应付融 资租 赁款 28,692,532.79 17,115,642.91 
合计 28,692,532.79 17,115,642.91 
 
47 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
48 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
国债转 贷资 金 1,498,802.80       10,621.00 1,488,181.80       
合计 1,498,802.80       10,621.00 1,488,181.80 / 
 
49 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
50 、 递延收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 107,366,517.52 5,808,600.00 3,055,000.00 110,120,117.52       
政府贴 息 2,800,000.00             2,800,000.00       
合计 110,166,517.52 5,808,600.00 3,055,000.00 112,920,117.52 / 
涉及政 府补 助的 项目 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 本期新 增补 助
金额 
本期计 入营
业外收 入金
额 
其他变 动 期末余 额 与资产
相关/
与收益
相关 
大型金 属结 构件 石 350,000.00    350,000.00 与收益2016 年半年度报告 
74 / 104 
 
油机械 加工 技术 改
造项目 
相关 
工业项 目贴 息补 助 2,000,000.00    2,000,000.00 
与收益
相关 
工业项 目贴 息补 助 800,000.00    800,000.00 
与收益
相关 
数控专 用机 床包 装
箱新材 料模 块化 设
计及应 用项 目 
63,000.00    63,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床升 级
改造项 目 
1,950,000.00    1,950,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床产 业
化技术 研究 
900,000.00   900,000.00 0.00 
与收益
相关 
加工中 心大 重型 数
控专用 机床 包装 箱
新材料 应用 项目 
450,000.00    450,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床升 级
改造项 目 
30,000,000.00    30,000,000.00 
与收益
相关 
装备制 造园 数控 机
床公共 研发 平台 项
目 
330,000.00    330,000.00 
与收益
相关 
青海数 控机 床研 发
平台 
540,000.00    540,000.00 
与收益
相关 
重型机 床轻 量化 设
计技术 与应 用项 目 
110,000.00    110,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 机床 研
究重点 实验 室 
420,000.00 1,500,000.00   1,920,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床改 造
项目 
1,000,000.00    1,000,000.00 
与收益
相关 
可自动 换刀 头 NC
平转盘 研究 与应 用 
400,000.00    400,000.00 
与收益
相关 
科技项 目经 费 100,000.00   100,000.00 0.00 
与收益
相关 
大型金 属结 构件 及
非标产 品技 术研 究 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
双百项 目贷 款贴 息
补助资 金拨 
1,000,000.00    1,000,000.00 
与收益
相关 
企业技 术创 新资 金
拨款 
178,600.00    178,600.00 
与收益
相关 
省级预 算投 资建 设
支出拨 款 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
青海机 电国 有控 股
有限公 司项 目拨 款 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 机床 研
究重点 实验 室 
1,443,400.00    1,443,400.00 
与收益
相关 
青海华 鼎实 业股 份 5,000,000.00    5,000,000.00 与收益2016 年半年度报告 
75 / 104 
 
有限公 司大 重型 专
用数控 机床 
相关 
青海省 数控 重型 机
床工程 技术 研究 中
心能力 建设 
2,000,000.00   1,000,000.00 1,000,000.00 
与收益
相关 
绿色制 造与 设计 创
新信息 化关 键技 术
应用与 示范 
150,000.00    150,000.00 
与收益
相关 
公共检 验检 测平 台 1,800,000.00    1,800,000.00 
与收益
相关 
土建施 工、 设备 采
购 
8,521,069.53    8,521,069.53 
与收益
相关 
易普森 多用 炉、 奥
地利爱 协林 多用 炉
生产线 
700,000.00    700,000.00 
与收益
相关 
技术监 督局 名牌 产
品奖励 资金 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
航空特 殊材 料处 理
工艺研 究 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
2013 年青 海装 备
制造工 业专 项发 展
资金 
 1,200,000.00   1,200,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 重型 机
床工程 技术 研究 中
心能力 建设 
 1,000,000.00   1,000,000.00 
与收益
相关 
年产5 万吨 重装 钢
构件建 设项 目 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
年产5 万吨 重装 钢
构件建 设项 目 
600,000.00    600,000.00 
与收益
相关 
装备制 造园 大型 金
属构件 建产 业化 配
套项目 
600,000.00    600,000.00 
与收益
相关 
2013 年青 海装 备
制造工 业专 项发 展
资金 
600,000.00    600,000.00 
与收益
相关 
(2011 )2061 号
1710 号中 小企 业
发展专 项新 基金 拨
款 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
专项发 展资 金 500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
(2011 )4 号青 海
机电国 有控 股有 限
公司数 控产 业化 项
目 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
2012 年外 贸公 共
服务平 台建 设资 金 
160,000.00    160,000.00 
与收益
相关 
(2007)328 号技 术
创新补 助资 金 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
大型数 控机 床配 套 540,000.00    540,000.00 与收益2016 年半年度报告 
76 / 104 
 
件制造 技术 审计 改
造 
相关 
数控晶 硅硅 芯切 割
机床研 究开 发 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
基于站 修摩 擦传 动
车轮车 床的 研制 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
大型钢 结构 产品 制
造技术 升级 改造 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
青海机 电国 有控 股
有限公 司创 新改 造
项目 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
数控产 业化 技术 研
究项目 (2011 )316
号 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
超重型 卧式 车床 实
验项目 (2012 )316
号 
100,000.00    100,000.00 
与收益
相关 
中华人 民共 和国 财
政部拨 款数 控专 项
办函(2009 )054
号科技 重 
5,865,035.70    5,865,035.70 
与收益
相关 
数控卧 式车 铣中 心 200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
大通县 财政 局经 费
户 “ 青 经投 (2010 )
224 号 ” 龙 门移 动
镗铣床 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
财政局 部国 科发
(20011 ) 513 号数
控重型 卧式 车床 新
产品计 划 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
华鼎实 业项 目拨 款
宁开生 财字 (2011 )
70 号 、青 财企 字
(2011 )2177 号 
385,000.00    385,000.00 
与收益
相关 
华鼎实 业2012 年
外贸公 共服 务平 台
建设资 金宁 财企 字
(2012 )1234 号 
490,000.00    490,000.00 
与收益
相关 
省科学 技术 厅动 车
耦合轮 对加 工机 床
青财建 字(2013 )
1771 号 
1,000,000.00    1,000,000.00 
与收益
相关 
外贸公 共服 务平 台
建设项 目大 财发
(2013)689 号 
800,000.00    800,000.00 
与收益
相关 
工业 “ 双百 ”工程
前期拨 款大 财发
(2013 )686 号 
3,000,000.00    3,000,000.00 
与收益
相关 
科技厅 信息 化建 设 1,200,000.00    1,200,000.00 与收益2016 年半年度报告 
77 / 104 
 
项目 相关 
科技厅 国际 科技 合
作与交 流专 项拨 款
国科发 财(2014 )
43 号 
430,000.00    430,000.00 
与收益
相关 
科技厅 国际 科技 合
作与交 流专 项拨 款
国科发 财(2014 )
110 号 
1,320,000.00    1,320,000.00 
与收益
相关 
省生产 力促 进中 心
企业进 销存 管理 系
统开发 与应 用补 助
款 
50,000.00    50,000.00 
与收益
相关 
省财政 厅轮 对轴 颈
车磨复 合机 床研 发
拨款( 青科 发计 财
[2014]141#) 
950,000.00    950,000.00 
与收益
相关 
县财政 局2014 年
技术创 新( 基于 高
铁车辆 车轴 复合 机
床的研 制) 项目 拨
款(青 经信 投
[2014]268#) 
1,200,000.00    1,200,000.00 
与收益
相关 
高档数 控不 落轮 镟
床的研 发 
1,750,000.00    1,750,000.00 
与收益
相关 
财政部 拨2010 重
大专项 (动 梁无 滑
枕立式 铣车 复合 加
工中心 ) 
1,460,000.00    1,460,000.00 
与收益
相关 
北京机 床研 究所
“ 机床 高速 主轴 单
元测试 技术 研究 及
示范应 用 ” 项目 合
作经费 
 231,000.00   231,000.00 
与收益
相关 
青海大 学科 技处 数
控铣床 防护 及外 观
造型技 术应 用研 究
合作费 
75,000.00    75,000.00 
与收益
相关 
青海省 科学 技术 信
息研究 所项 目 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
沈阳飞 机工 业( 集
团)有 限公 司
2014ZX04001051
合作经 费 
2,000,000.00    2,000,000.00 
与收益
相关 
2013 年专 项整 体
床身式 精密 卧式 加
工中心 款 
7,400,000.00 60,000.00  60,000.00 7,400,000.00 
与收益
相关 
青海机 电国 有控 股
公司2013 年装 备
制造专 项资 金 
800,000.00    800,000.00 
与收益
相关 2016 年半年度报告 
78 / 104 
 
立卧式 加工 中心 ,
重型数 控机 床包 装
箱项目 
58,000.00    58,000.00 
与收益
相关 
青海省 生产 力促 进
中心《 信息 化子 课
题项目 》经 费 
150,000.00    150,000.00 
与收益
相关 
中华人 民共 和国 财
政部2013 专项 《 高
档数控 机床 与基 础
制造装 备》 项目 款 
4,360,000.00    4,360,000.00 
与收益
相关 
西宁市 城北 区财 政
局拨《 高档 加工 中
心自动 换刀 装置 性
能试验 平台 研究 》
项目款 
800,000.00 100,000.00   900,000.00 
与收益
相关 
《高速 防护 装置
2014ZX04011021 》
专项款 
347,500.00         347,500.00 
与收益
相关 
天津大 学数 控机 床
误差测 量分 析与 补
偿技术 
 422,600.00   422,600.00 
与收益
相关 
青海大 学高 档数 控
机床动 态综 合补 偿
技术 
 100,000.00   100,000.00 
与收益
相关 
企业研 究开 发中 心 51,649.39    51,649.39 
与收益
相关 
高新食 品机 械技 术
改造项 目 
191,207.75    191,207.75 
与收益
相关 
装备工 业机 床高 速
传动箱 厂房 设备 
89,912.01    89,912.01 
与收益
相关 
重载汽 车传 动部 件
产业化 
886,094.88    886,094.88 
与收益
相关 
D8 大 功率 工程 机
械传动 部件 开发 
1,251,048.26    1,251,048.26 
与收益
相关 
高铁接 触网 作业 车
齿轮箱 弧齿 锥齿 研
制 
1,200,000.00    1,200,000.00 
与收益
相关 
2015 年企 业技 术
创新资 金 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
军品齿 轮及 变速 箱
生产能 力提 升技 术
改造 
 200,000.00   200,000.00 
与收益
相关 
2015 年度 相城 区
第一批 高层 次创 新
创业人 才引 进技 术
专项 
 150,000.00 150,000.00   
与收益
相关 
紧缺人 才资 金补 助
项目 
 15,000.00 15,000.00   
与收益
相关 
科学技 术奖 励  30,000.00 30,000.00   
与收益
相关 2016 年半年度报告 
79 / 104 
 
重庆大 学( 国家 技
术研究 发展 计划
863 计 划) 
      800,000.00 800,000.00        
与收益
相关 
合计 110,166,517.52 5,808,600.00 995,000.00 2,060,000.00 112,920,117.52 / 
 
51 、 股本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总
数 
438,850,000.00                               438,850,000.00 
 
52 、 其 他权益工具 
□ 适用 √ 不适 用  
53 、 资本公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢
价) 
1,244,485,586.83 0.00 539,707.24 1,243,945,879.59 
其他资 本公 积         
合计 1,244,485,586.83 0.00 539,707.24 1,243,945,879.59 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
公司2014 年 度 非公 开发 行 股票股本 增加 , 交纳 的印 花税 。 
54 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
55 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
56 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
57 、 盈余公积 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 18,376,256.97             18,376,256.97 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         
其他         
合计 18,376,256.97             18,376,256.97 
 
58 、 未分配利润 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 107,826,401.31 99,768,739.20 2016 年半年度报告 
80 / 104 
 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
    
调整后 期初 未分 配利 润 107,826,401.31 99,768,739.20 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
-40,616,544.38 -19,091,614.09 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积             
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利     
转作股 本的 普通 股股 利     
对所有 者或 股东 的分 配 8,777,000.00       
期末未 分配 利润 58,432,856.93 80,677,125.11 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0.00 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
4、由 于同 一控 制 导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润 0.00 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0.00 元。 
59 、 营业收入和营业成本 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 420,644,907.08 341,878,620.11 496,784,941.35 393,620,102.40 
其他业 务 5,078,916.28 2,983,513.19 9,141,335.47 5,314,790.52 
合计 425,723,823.36 344,862,133.30 505,926,276.82 398,934,892.92 
 
60 、 营业税金及附加 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税     
营业税 139,106.39 3,078,826.57 
城市维 护建 设税 1,419,168.53 1,259,242.12 
教育费 附加 609,765.73 574,469.89 
资源税     
地方教 育费 附加 408,670.65 382,941.54 
房产税 20,352.00       
价格调 节基 金 1,723.15 195,760.60 
合计 2,598,786.45 5,491,240.72 
 
61 、 销售费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
办公费 353,136.23 407,629.86 
包装费 49,400.44 43,519.66 
物料消 耗及 低值 易耗 品 624,679.60 1,034,256.93 
运输及 装卸 费 5,351,563.98 5,013,444.60 
租赁费 2,379,482.30 172,541.01 2016 年半年度报告 
81 / 104 
 
修理费 277,804.12 261,805.43 
差旅费 1,097,225.40 1,398,554.49 
产品推 广费 1,634,871.23 2,130,403.17 
工薪支 出 6,008,914.66 5,340,637.66 
销售服 务费 3,196,328.47 2,400,530.56 
折旧与 摊销 1,176,527.83 988,139.96 
其他 4,413,869.67 5,430,038.26 
合计 26,563,803.93 24,621,501.59 
 
62 、 管理费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
汽车及 财产 保险 986,629.22 894,737.53 
业务招 待费 2,926,027.91 2,759,980.41 
中介费 1,494,561.37 1,419,776.69 
办公费 2,543,863.81 2,328,663.62 
差旅费 2,778,357.73 2,339,413.36 
工薪支 出 23,203,385.31 20,905,451.17 
技术开 发费 14,936,278.36 14,686,532.99 
税费 2,096,819.84 2,323,603.60 
物料消 耗及 低值 易耗 品 1,407,627.45 1,218,539.18 
修理费 1,318,519.75 1,086,459.39 
折旧与 摊销 8,805,750.49 6,823,601.28 
租赁费 897,964.58 899,383.45 
其他 14,396,915.76 13,455,019.82 
合计 77,792,701.58 71,141,162.49 
 
63 、 财务费用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 19,130,104.92 27,843,163.30 
减:利 息收 入 -2,429,651.52 -855,156.98 
汇兑损 益 3,334.27 802.95 
其他 1,140,782.18 2,772,720.01 
合计 17,844,569.85 29,761,529.28 
 
64 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 12,485,315.89 7,010,673.83 
二、存 货跌 价损 失     
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     2016 年半年度报告 
82 / 104 
 
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 12,485,315.89 7,010,673.83 
 
65 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
66 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
    
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
      211,152.56 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
    
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
    
合计       211,152.56 
 
67 、 营业外收入 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
210,477.26 98,052.34 210,477.26 
其中: 固定 资产 处置
利得 
210,477.26 98,052.34 210,477.26 
无形资 产处 置
利得 
      
债务重 组利 得 6,097,707.23 213,641.75 6,097,707.23 
非货币 性资 产交 换利
得 
      
接受捐 赠       
政府补 助 3,291,576.00 9,647,326.00 3,291,576.00 2016 年半年度报告 
83 / 104 
 
罚款及 违约 金赔 款利
得 
0.00 8,206.50 0.00 
无法支 付的 应付 款项 0.00 623,000.00 0.00 
其他 65,685.77 26,719.04 65,685.77 
合计 9,665,446.26 10,616,945.63 9,665,446.26 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
核销递 延收 益 995,000.00 9,334,904.00 与收益 相关 
核销专 项经 费 (国 债转
贷资金) 
  与收益 相关 
其他政 府补 助( 社保 返
还) 
560,776.00 114,822.00 与收益 相关 
其他政 府补 助( 费用 补
助及奖 励) 
1,735,800.00 197,600.00 与收益 相关 
合计 3,291,576.00 9,647,326.00 / 
 
68 、 营业外支出 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
910,243.19 53,557.53 910,243.19 
其中: 固定 资产 处置
损失 
910,243.19 53,557.53 910,243.19 
无形资 产处
置损失 
      
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换
损失 
      
对外捐 赠 303,000.00 122,000.00 303,000.00 
罚款及 滞纳 金 163,021.31 164,451.42 163,021.31 
赔款支 出 88,000.00 7,700.00 88,000.00 
其他 14,476.55 81,257.67 14,476.55 
合计 1,478,741.05 428,966.62 1,478,741.05 
 
69 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 5,133,444.91 -115,428.42 
递延所 得税 费用 -11,783,548.30 -1,520,461.43 
合计 -6,650,103.39 -1,635,889.85 
 2016 年半年度报告 
84 / 104 
 
70 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 2,429,651.52 722,665.28 
收取政 府补 助 8,105,176.00 16,777,326.00 
收回备 用金 203,960.26 27,592.00 
保证金 退回 805,000.00 578,880.16 
往来款 83,920,945.47 84,011,284.84 
合计 95,464,733.25 102,117,748.28 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
付现费 用 48,187,860.55 33,316,867.65 
往来款 50,236,368.30 14,908,580.82 
合计 98,424,228.85 48,225,448.47 
 
(3). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
融资租 赁收 到款 项       40,000,000.00 
合计       40,000,000.00 
 
(4). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付其 他筹 资费 用 90,959,589.00 0.00 
支付融 资租 赁款 29,336,385.64 21,057,976.40 
合计 120,295,974.64 21,057,976.40 
 
71 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 -41,586,679.04 -18,999,702.59 
加:资 产减 值准 备 12,485,315.89 7,010,673.83 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
22,367,503.44 20,218,798.95 
无形资 产摊 销 2,174,127.05 2,035,125.75 
长期待 摊费 用摊 销 2,971,901.30 2,827,189.56 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “ - ”号填 列 ) 
699,765.93 -44,494.81 2016 年半年度报告 
85 / 104 
 
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
    
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
    
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 17,844,569.85 29,761,529.28 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 )       -211,152.56 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
-11,783,548.30 -3,594,358.70 
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
    
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列 ) -51,891,839.62 -71,365,908.89 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
-108,639,940.88 -72,850,001.90 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
876,329.51 53,388,231.75 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
  
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 309,150,873.43 142,199,086.65 
减:现 金的 期初 余额 892,975,580.44 156,862,652.46 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -583,824,707.01 -14,663,565.81 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 309,150,873.43 892,975,580.44 
其中: 库存 现金 430,438.03 736,723.48 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 308,720,435.40 892,238,856.96 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
            
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
    
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     2016 年半年度报告 
86 / 104 
 
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 309,150,873.43 892,975,580.44 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
    
 
72 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
本期没 有 对 上年 期末 余额 进行调 整的“其他”项目 。 
73 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 19,606,512.89 受限资 金 
应收票 据     
存货     
固定资 产 50,666,454.27 售后租 回融 资租 入 
无形资 产 38,685,057.99 抵押 
在建工 程 32,606,294.16 售后租 回融 资租 入 
固定资 产 113,746,160.55 抵押 
合计 255,310,479.86 / 
 
74 、 外币货币性项目 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 外币货币性项目 : 
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金    
其中: 美元 108.44 6.6485 720.96 
欧元       
港币       
人民币       
人民币       
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
75 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用 2016 年半年度报告 
87 / 104 
 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
公司控 股子 公司 青海 东大 重装钢 构有 限公 司 于2016 年3 月2 日收购 了 青海 誉 达建设 有限 公 司 , 
51% 的 股权 ,故 此将 其纳 入 了合并 范围 。 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 企业集团的构成 
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
青海一 机
数控机 床
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东鼎 创
投资有 限
公司 
广东广 州 广东省 制造业 100.00  设立 
青海华 鼎
重型机 床
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东恒 联
食品机 械
有限公 司 
广东广 州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立 
广州宏 力
数控设 备
有限公 司 
广东广 州 广东省 机械加 工 51.00  设立 
青海华 鼎
齿轮箱 有
限责任 公
司 
青海西 宁 青海省 齿轮加 工 100.00  设立 
广东精 创
机械制 造
有限公 司 
广东广 州 广东省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 捷
创金属 机
械有限 公
司 
广东广 州 广东省 机械加 工  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
机电设 备
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 商贸  100.00 设立 2016 年半年度报告 
88 / 104 
 
青海重 型
机械制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 同一控 制下
合并取 得 
青海福 斯
特数控 机
床有限 责
任公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
苏州江 源
精密机 械
有限公 司 
江苏苏 州 江苏省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 恒
鼎酒店 设
备有限 公
司 
广东广 州 广东省 酒店设 备制
造与安 装 
 100.00 设立 
广州市 华
诚厨具 有
限公司 
广东广 州 广东省 商贸  100.00 非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
科特机 床
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  56.00 设立 
青海聚 能
热处理 有
限责任 公
司 
青海西 宁 青海省 热处理  66.67 设立 
广东中 龙
交通科 技
有限公 司 
广东广 州 广东省 照明设 备制
造与安 装 
 51.00 非同一 控制
下合并 取得 
广东颐 泰
苑餐饮 企
业管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 饮食服 务  100.00 设立 
青海聚 力
机械装 备
有限公 司 
青海西 宁 青海省 制造业  60.00 设立 
青海东 大
重装钢 构
有限公 司 
青海西 宁 青海省 钢结构 制造 25.46 25.54 设立 
广州广 涡
压缩机 有
限公司 
广东广 州 广东省 压缩机 制造  50.00 非同一 控制
下合并 取得 
广州市 颐
泰苑中 医
门诊部 有
限公司 
广东广 州 广东省 医疗服 务  100.00 设立 
广州颐 泰
健康产 业
管理有 限
公司 
广东广 州 广东省 健康咨 询服
务 
 100.00 设立 
中山市 恒
联餐饮 设
广东中 山 广东省 食品机 械的
销售 
 51.00 设立 2016 年半年度报告 
89 / 104 
 
备有限 公
司 
青海华 鼎
装备制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 维
才人力 资
源管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 商务服 务  100.00 设立 
青海誉 达
建设有 限
公司 
青海西 宁 青海省 建筑安 装工
程 
 51.00 非同一 控制
下合并 取得 
 
(2). 重要的非全资子公司 
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
广州宏 力数 控
设备有 限公 司 
49 -653,719.61  2,816,182.63 
青海聚 能热 处
理有限 责任 公
司 
33.33 -710,210.15       7,816,544.30 
广东中 龙交 通
科技有 限公 司 
49 -1,859,913.67  2,027,767.46 
青海东 大重 装
钢构有 限公 司 
59.22 5,298,511.65  94,967,745.44 
青海誉 达建 设
有限公 司 
49 0.00  40,180,000.00 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司
名称 
期末余额 期初余额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
广州宏
力数控
设备有
限公司 
16,5
39,4
30.4

3,517
,094.
30 
20,05
6,524
.76 
14,30
9,213
.28 
0.00 14,30
9,213
.28 
18,99
9,203
.44 
3,282
,927.
59 
22,28
2,131
.03 
15,20
0,697
.89 
 15,20
0,697
.89 
青海聚
能热处
理有限
责任公
司 
8,42
5,54
0.21 
54,97
0,231
.59 
63,39
5,771
.80 
11,13
8,489
.73 
33,22
1,069
.53 
44,35
9,559
.26 
15,81
2,715
.59 
51,42
9,933
.58 
67,24
2,649
.17 
34,05
4,523
.55 
12,02
1,069
.53 
46,07
5,593
.08 
广东中
龙交通
科技有
限公司 
63,0
79,2
39.0

5,388
,894.
06 
68,46
8,133
.11 
64,32
9,832
.17 
0.00 64,32
9,832
.17 
70,40
0,507
.11 
5,275
,850.
42 
75,67
6,357
.53 
67,74
2,314
.39 
 67,74
2,314
.39 
青海东
大重装
钢构有
限公司 
267,
881,
389.
44 
150,0
67,03
8.43 
417,9
48,42
7.87 
255,2
73,88
7.97 
2,300
,000.
00 
257,5
73,88
7.97 
186,6
36,75
8.88 
108,1
38,56
3.60 
294,7
75,32
2.48 
141,0
37,32
7.48 
2,310
,621.
00 
143,3
47,94
8.48 
青海誉 82,0 0.00 82,00         2016 年半年度报告 
90 / 104 
 
达建设
有限公
司 
00,0
00.0

0,000
.00 
 
子公司
名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收 入 净利润 
综合收
益总额 
经营活 动
现金流 量 
营业收 入 净利润 
综合收
益总额 
经营活 动
现金流 量 
广州宏
力数控
设备有
限公司 
5,225,64
0.05 
-1,334,1
21.66 
-1,334,
121.66 
-2,309,6
55.01 
6,361,24
7.24 
-1,083,
090.16 
-1,083,
090.16 
-1,199,2
52.17 
青海聚
能热处
理有限
责任公
司 
942,586.
55 
-2,130,8
43.55 
-2,130,
843.55 
-13,171,
136.59 
826,023.
52 
-758,30
5.62 
-758,30
5.62 
-678,626
.29 
广东中
龙交通
科技有
限公司 
718,773.
96 
-3,795,7
42.20 
-3,795,
742.20 
-1,892,8
69.05 
11,480,4
52.71 
-3,159,
126.38 
-3,159,
126.38 
-2,528,8
47.20 
青海东
大重装
钢构有
限公司 
115,136,
693.79 
8,947,16
5.90 
8,947,1
65.90 
25,177,6
60.10 
103,974,
738.32 
7,458,3
12.98 
7,458,3
12.98 
-14,952,
311.58 
青海誉
达建设
有限公
司 
0.00 0.00 0.00 0.00     
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
本公司 不存 在使 用企 业集 团资产 和清 偿企 业集 团债 务的重 大限 制。 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
本公司 不存 在向 纳入 合并 财务报 表范 围的 结构 化主 体提供 的财 务支 持或 其他 支持。 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
公司本 期没 有未 纳入 合并 财务报 表范 围的 结构 化主 题。 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年半年度报告 
91 / 104 
 
本公司在 经营过 程中 面临 各种金融 风险: 信用 风险 、市场风 险和流 动性 风险 。公司董 事会 全
面负责风 险管 理目标 和政 策的确定 ,并 对风险 管理 目标和政 策承 担最终 责任 ,但是董 事会 已授权
本公司 管 理层 设计和 实施 能确保风 险管 理目标 和政 策得以有 效执 行的程 序。 董事会通 过 管 理层 递
交的月度 报告 来审查 已执 行程序的 有效 性以及 风险 管理目标 和政 策的合 理性 。本公司 的内 部审计
师也会 审计 风险 管理 的政 策和程 序, 并且 将有 关发 现汇报 给审 计委 员会 。 
本公司风 险管理 的总 体目 标是在不 过度影 响公 司竞 争力和应 变力的 情况 下, 制定尽可 能降 低
风险的 风险 管理 政策 。 
( 一) 信用风险 
信用风险 是指金 融工 具的 一方不履 行义务 ,造 成另 一方发生 财务损 失的 风险 。本公司 主要 面
临赊销导 致的 客户信 用风 险。在签 订新 合同之 前, 本公司会 对新 客户的 信用 风险进行 评估 ,包括
外部信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 ( 当 此信息 可获 取时 ) 。 公司 对 每一客 户均 设置 了赊
销限额 ,该 限额 为无 需获 得额外 批准 的最 大额 度。 
公司通过 对已有 客户 信用 评级的季 度监控 以及 应收 账款账龄 分析的 月度 审核 来确保公 司的 整
体信用 风险 在可 控的 范围 内。 在监 控客 户的 信用 风险 时, 按照 客户 的信 用特 征对 其分组 。 被评 为“ 高
风险” 级别 的客 户会 放在 受 限制客 户名 单里 , 并 且只 有在额 外批 准的 前提 下, 公司才 可在 未来 期间
内对其 赊销 ,否 则必 须要 求其提 前支 付相 应款 项。 
( 二)  市场风险 
金融工具 的市场 风险 ,是 指金融工 具的公 允价 值或 未来现金 流量因 市场 价格 变动而发 生波 动
的风险 ,包 括汇 率风 险、 利率风 险和 其他 价格 风险 。 
(1) 利率 风险 
利率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因市场 利率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司面 临的 利率 风险 主要 来源于 银行 长 期 借款 。 公 司目前 固定 利率 借款 占全 部借款 的 30.17% 。 
(2) 汇率 风险 
汇率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因外汇 汇率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司尽可 能将 外币收 入与 外币支出 相匹 配以降 低汇 率风险 。 由于 外币金 融资 产和负债 占总 资产比
重较小 ,2014 年度 至 2016 上半 年, 本公 司未 签署 任何远 期外 汇合 约或 货币 互换合 约。 
本公司面 临的汇 率风 险主 要来源于 以美元 计价 的金 融资产和 金融负 债, 外币 金融资产 和外 币
金融负 债折 算成 人民 币的 金额列 示如 下: 
项目 
期末余额 年初余额 
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 
货币资金 108.44  108.44 108.44  108.44 
合计 108.44  108.44 108.44  108.44 
(3) 其他 价格 风险 
本公司 未持 有其 他上 市公 司的权 益投 资。 
( 三)  流动性风险 
流动性 风险 ,是 指企 业在 履行以 交付 现金 或其 他金 融资产 的方 式结 算的 义务 时发生 资金 短缺
的风险 。本 公司 的政 策是 确保拥 有充 足的 现金 以偿 还到期 债务 。流 动性 风险 由本公 司的 财务 部门
集中控 制 。 财 务部 门通 过 监控现 金余 额 、 可 随时 变 现的有 价证 券以 及对 未 来 12 个 月现 金流 量的 滚
动预测 ,确 保公 司在 所有 合理预 测的 情况 下拥 有充 足的资 金偿 还债 务 。 
 
十一、 公允价值的披露 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
青海重 型机 西宁市 大 工业 20,262.35 11.85 28.48 2016 年半年度报告 
92 / 104 
 
床有限 责任
公司 
通县体 育
路 1 号 
本企业 最终 控制 方是 青海 省政府 国有 资产 监督 管理 委员会 
其他说 明: 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 、上 海圣 雍创 业投 资合伙 企业 (有
限合伙 ) 承 诺将 在2014 年 度非公 开 发 行中 所取 得股 份享有 的除 收益 权、 处置 权 之外的 股东 权利 (包
括但不 限于 的股 东提 案权 、董事 监事 提名 权、 股东 大会表 决权 等) 不可 撤销 地、不 设限 制地 及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。同 时,承 诺限 售期 满后 不采 取协议 转让 或大 宗交
易的方 式减 持其 在本 次发 行中所 取得 的股 份 ( 除征 得 青海重 型机 床有 限责 任公 司的书 面同 意之 外 ) 。
除上述 情况 外, 公司 与其 他股东 之间 不存 在其 他关 联关系 。 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
本公司 子公 司的 情况 详见 本附注 “九 、在 其他 主体 中的权 益 ” 。 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
本公司 无合 营或 联营 企业 。 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安 经销 部 股东的 子公 司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司沈阳 经销 处 股东的 子公 司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司成都 经销 处 股东的 子公 司 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 股东的 子公 司 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 其他 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 其他 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 采购材 料 2,456,623.98 2,254,084.55 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有
限公司 
销售材 料、 电费 555,767.36 699,035.51 
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年半年度报告 
93 / 104 
 
(3).  关联租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 出租 方: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
青海重 型机 床有 限
责任公 司 
土地、 房屋 等 342,853.50 342,853.50 
关联租 赁情 况说 明 
本公司 的全 资子 公司 青海 华鼎重 型机 床有 限责 任公 司 于 2009 年 1 月 1 日 与青 海重型 机床 有 限
责任公 司签 订《 租赁 合同 》,租 用青 海重 型机 床有 限责任 公司 拥有 的坐 落在 青海省 西宁 市大 通县
体育 路 1 号的 场地, 场地 面 积 56,282 平方 米, 租 赁期 限从 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,
租金 为 6,857,070.00 元。 
(4).  关联担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 担保 方 
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经
履行完 毕 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 2,000.00 2014-7-16 2016-7-15 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 700.00 2015-12-20 2016-12-20 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 2,000.00 2016-5-10 2016-8-10 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 2,000.00 2016-6-30 2017-6-30 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,000.00 2015-11-17 2016-11-17 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,000.00 2015-10-12 2016-10-12 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,000.00 2016-6-16 2017-6-16 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,000.00 2015-11-19 2016-11-4 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,700.00 2015-9-21 2016-9-21 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司    300.00 2008-12-10 2016-12-9 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司    500.00 2015-8-20 2016-8-19 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司    700.00 2015-9-16 2016-9-15 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 3,000.00 2016-6-17 2017-6-16 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 1,500.00 2015-9-29 2016-9-28 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,000.00 2015-9-18 2016-9-17 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,000.00 2015-9-18 2017-9-17 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2015-7-7 2016-7-6 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2015-7-10 2016-7-9 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,500.00 2016-5-31 2017-5-30 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 4,000.00 2015-10-19 2016-10-18 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 800.00 2015-8-6 2016-8-5 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 2,000.00 2016-5-3 2018-5-3 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 200.00 2015-11-25 2016-11-24 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 500.00 2015-8-27 2016-8-25 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 290.00 2016-4-26 2017-4-25 否 
 
本公司 作为 被担 保方 
单位: 万元  币种: 人 民币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经
履行完 毕 2016 年半年度报告 
94 / 104 
 
青海重 型机 床有 限责 任公 司 3,000.00 2016-4-27 2017-4-26 否 
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
□ 适用 √ 不适 用  
(8).  其他关联交易 
根据本 公司 控股 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司与 青海 重型 机床 申科 实业有 限公 司签
订的协 议, 本公 司关 联方 青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 职工 的养 老保 险、 失业保 险、 住房 公积
金及医 疗保 险, 由青 海华 鼎重型 机床 有限 责任 公司 汇总后 统一 上交 给主 管部 门。2016 年 1-6 月共
代缴总 额 为 523,973.82 元 。 
6、 关联方应收应付款项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  应收项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
青海重 型机 床有 限
责任公 司西 安经 销
部 
31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00 
应收账 款 
青海重 型机 床有 限
责任公 司沈 阳经 销
处 
1,003,186.14 1,003,186.14 1,603,231.14 1,603,231.14 
应收账 款 
青海重 型机 床有 限
责任公 司成 都经 销
处 
1,261,478.02 1,261,478.02 1,261,478.02 1,261,478.02 
应收账 款 
青海重 型机 床申 科
实业有 限公 司 
3,734,535.48 186,726.77 7,030,390.19 351,519.51 
应收账 款 
青海机 电国 有控 股
有限公 司 
22,500.00 2,250.00 22,500.00 2,250.00 
应收账 款 
青海聚 力源 房地 产
开发有 限公 司 
33,652,800.00 3,365,280.00 33,652,800.00 3,365,280.00 
其他应 收
款 
青海聚 力源 房地 产
开发有 限公 司 
            26,962.83 1,348.14 
 
 
(2).  应付项目 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 3,074,161.43 2,286,777.01 
应付账 款 青海重 型机 床有 限责 任公 司 2,811,510.68 2,636,184.08 
其他应 付款 青海重 型机 床有 限责 任公 司   9,171,187.20 
预收账 款 
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安
经销部 
209,284.87 209,284.87 
 2016 年半年度报告 
95 / 104 
 
7、 关联方承诺 
1、2015 年9 月7 日 ,公 司收到 中国 证监 会《 关于 核准青 海华 鼎实 业股 份有 限公司 非公 开发
行股票 的批 复》(证 监许 可[2015]2014 号) ,核 准公 司非公 开发 行 20,200 万 股 新股。2015 年 12
月22 日, 立信 会计 师事 务 所(特 殊普 通合 伙) 出具 了信会 师报 字〔2015 〕第 410651 号 《验 资报
告》 , 中国 证券 登记结 算 有限责 任公 司上 海分 公司 于 2015 年 12 月 28 日 出 具了 《 证券 变更 登记
证明 》 , 公司 本次 新增 发 行的人 民币 普通 股 (A 股)20,200 万股 已在 中国 证 券登记 结算 有限 责任
公司上 海分 公司 办理 完毕 股份登 记手 续。 认购 对象 承诺本 次认 购的 股份 自本 次非公 开发 行结 束之
日起 36 个 月内 不转 让、 不 上市流 通, 其中 包括 关联 方 青海机 电国 有控 股有 限公 司、 青 海溢 峰科 技
投资有 限公 司 。 
2、 公 司于2015 年 7 月 8 日 发布了 《青 海华 鼎重 大事 项 停牌公 告》 (公 告编 号: 临 2015-017),
因公司 正在 筹划 重大 事项 ,鉴于 该事 项存 在重 大不 确定性 ,为 保证 公平 信息 披露, 维护 投资 者利
益, 避 免造 成公 司股 价异 常波动 , 经 公司 申请, 公 司股票 自 2015 年 7 月 8 日 起停牌 。 由 于公 司股
价近期 大幅 波动 ,基 于对 公司未 来发 展前 景的 信心 以及对 公司 价值 的认 可, 公司大 股东 青海 重型
机床有 限责 任公 司及 青海 华鼎董 事、 监事 、高 级管 理人员 计划 自2015 年 7 月 13 日起 六个月 内,
根据中 国证 券监 督管 理委 员会和 上海 证券 交易 所的 规定, 通过 上海 证券 交易 所交易 系统 增持 公司
股份 , 自 2015 年 7 月 13 日起 六个 月内 , 拟通 过上 海证券 交易 所交 易系 统允 许的方 式增 持公 司
股份 , 大 股东 青海 重型 增 持市值 不低 于人 民币 1,000 万元 , 公 司董 事 、 监 事、 高级管 理人 员增 持
市值不 低于 人民 币 300 万 元。 青海 重型 和公 司董 事 、 监 事及 高级 管理 人员 承 诺: 本次 增持 的公 司
股票, 增持 完成 后六 个月 内不减 持 。 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
1、本 公司 的全 资子 公司 苏 州江源 精密 机械 有限 公司 以苏州 相城 区漕 湖产 业园 永昌 路 28 号工
业用地 8019.40 平 方米 及 地上房 产 6477.78 平方 米 ,抵押 给中 国光 大银 行苏 州分行 而取 得借 款。
截至2016 年 6 月 30 日 , 中 国光大 银行 苏州 分行 借款 金额为 人民 币 20,000,000.00 元,截 至报 告日
以上借 款还 没有 归还 。 
2、本 公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 重型 机床 有限责 任公 司位 于大 通县 桥头镇 体育 路1
号的工 业用 地 133,931.6 平方米(青 国用(2004) 第 1496 号 和大 国用(2011) 第 1001 号) 、 大通 县桥
头镇体 育 路 1 号房 产 61,311.23 平方 米( 大房 权证 桥 头字 第 6-1-1 号)抵 押给 青 海建行 西宁 和政 支
行,而 取得 借款 。截 至 2016 年6 月 30 日, 该项 借 款余额 为人 民 币 75,000,000.00 元 ,截 至报 告
日止此 借款 还没 有归 还。 
3、本公 司的全 资子公 司广 东恒联食 品机械 有限 公司 以其位于 广州市 番禺 区石 楼镇砺江 路 95
号的房 产十 间及 其土 地 使 用权抵 押给 中信 银行 广州 番禺支 行, 而取 得借 款。 截至 2016 年 6 月 30
日,该 项借 款余 额为 人民 币 20,000,000.00 元, 截 至报告 日止 此借 款还 没有 归还。 
4、 本公 司的 全资 子公 司广 东精创 机械 制造 有限 公司 以位于 广东 省广 州市 番禺 区石楼 镇砺 江 路
11 号 的房 产 17 间及 其土 地使用 权抵 押给 中信 银行 股份有 限公 司广 州番 禺支 行而取 得借 款。 截 止
至 2016 年6 月 30 日 ,该 项借款 余额 为人 民 币 13,000,000.00 元 ,截 止到 报 告日止 此借 款尚 未归
还。 2016 年半年度报告 
96 / 104 
 
5、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 其位 于青 海省 西宁 市大通 县的 机 器
设备一 批抵 押给 青海 建行 西宁和 政支 行, 而取 得借 款。截 至 2016 年 6 月 30 日,该 项借 款余 额 为
人民 币20,000,000.00 元 ,截至 报告 日止 此借 款还 没有归 还。 
6、 本公 司的 全资 子公 司青 海聚能 热处 理有 限责 任公 司以青 海聚 能热 处理 有限 责任公 司位 于 西
宁市装 备园 区工 业用 土 地33,045.90 平方 米( 青生 国用(2011 )第 140 号及 地上房 产抵 押给 中信
银行西 宁分 行取 得借 款, 截止 至 2016 年6 月30 日 ,该项 借款 余额 为人 民 币20,000,000.00 元,
截止到 报告 日止 此借 款尚 未归还 。 
2、 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
1、截 至报 告日 止本 公司 未 结清保 函 
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 
              
47,532.16  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
             
496,430.14  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
              
60,630.93  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
             
281,444.75  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
             
359,847.20  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
           
1,260,188.91  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 
人民币 
             
299,162.35  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币              
572,100.97  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币              
351,075.05  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币              
105,011.38  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币              
931,302.87  
对本公司财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币            
1,316,522.82  
对本公司财务没有重大影响 
合计     
        
6,081,249.53  
  
 
2、未决诉讼 
本公司 控股 子公 司广 州宏 力数控 设备 有限 公司 截至 报告日 尚未 了结 的重 大诉 讼案件 为 : 广州
宏力数 控设 备有 限公 司诉 襄樊市 中康 汽车 配件 有限 公司 ( 以下 简称 “襄 樊中 康 ”) 货款 案, 及襄
樊中康 诉本 公司 产品 质量 损失赔 偿案。 
A、案 情背 景 
截止2011 年 12 月 21 日 , 经双方 财务 对账 , 双 方确 认 襄樊中 康欠 本公 司货 款 439,527.33 元,
广州宏 力数 控设 备有 限公 司向广 州市 番禺 区人 民法 院上诉 要求 襄樊 中康 支付 货款。 襄樊 中康 提出
产品质 量不 合格 ,向 襄阳 高新技 术产 业开 发区 人民 法院上 诉要 求本 公司 赔偿 损失 540,771.00 元。 
B、诉 讼过 程 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司于 2013 年向 广州 市番 禺 区人民 法院 提起 诉讼 , 向襄 樊中康 催缴 货
款, 经 广州 市番 禺区 人民 法院 (2013 ) 穗番 法民 二 民初字 第 89 号 判决, 襄樊 中康应 向本 公司 支付
其货款 及相 应 的 利息 。襄 樊中康 不满 一审 判决 ,向 广州市 中级 人民 法院 提起 上诉, 以产 品质 量不2016 年半年度报告 
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符合要 求主 张抗 辩。 2013 年12 月 13 日广 州市 中级 人民法 院作 出 (2013 ) 穗 中 法民二 审终 字 第 1462
号民事 裁定 书, 将该 案发 回广州 市番 禺区 人民 法院 重审。 
2013 年 9 月 26 日, 襄阳 中康以 产品 质量 存在 问题 要求本 公司 承担 赔偿 损失 向襄阳 高新 技术
产业开 发区 人民 法院 提起 诉讼 。2013 年10 月30 日 本公司 提出 管辖 异议 , 要 求将该 案件 移送 番禺
区人民 法院 审理 。2013 年12 月3 日 ,襄 阳高 新法 院 作出(2013 )鄂 襄新 民初 字第 01252 号民 事
裁定书 , 驳回 本公 司 的 管 辖异议 。2013 年 12 月10 日, 广州 宏力 数控 设备 有 限公司 不服 驳回 管辖
异议裁 定书 向襄 阳市 中级 人民法 院上 诉。2014 年3 月 11 日, 襄阳 市中 级人 民 法院作 出(2014 )
鄂襄阳 中管 民终 字 第00010 号, 驳回 本公 司的 上诉 。本公 司 于2014 年5 月24 日向 襄阳 高新 人民
法院提 供了 补充 意见 书, 要求将 案件 移 送 广州 市 番 禺区人 民法 院合 并审 理。 
2015 年 11 月 24 日, 襄 阳 高新技 术产 业开 发区 人民 法院作 出 (2015 )鄂 襄新 民 监字第 00005
号,撤 销本院 (2013 )鄂 襄新民 初字 第 01252-1 号 民事裁 定 , 并裁 决由 襄阳 高新技 术产 业开 发区
人民法 院继续 审 理该 案。 
C、目 前进 展情 况 
广州市 番禺 区人 民法 院对 本公司 上诉 案件 正在 进行 重审中 。 
襄阳高 新技 术产 业开 发区 的人民 法院 的案 件正 在审 理中。 
D、案 件对 本公 司财 务报 表 影响 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司对应 收襄 阳中 康 439,527.33 元货款 期末 按 50% 计 提了坏 账准 备 ,
如果胜 诉将 收回 货款 439,527.33 元及 相应 的利 息, 如果败 诉将 损失 219,763.67 元; 襄阳 中康 上
诉本公 司产 品质 量损 失赔 偿案件 ,如 果败 诉将 损 失540,771.00 元 ,如 胜诉 则 无需支 付赔偿 损失 。 
上述案 件对 本公 司财 务报 表利润 总额 的最 大损 失 为760,534.67 元 。 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 分部信息 
√ 适用 □ 不适 用  
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
根据本 公司 的内 部组 织结 构、管 理要 求及 内部 报告 制度确 定 了 2 个 报告 分部 ,分别 为: 制 造
业和其他 。本 公司的 各个 报告分部 分别 提供不 同的 产品或服 务, 或在不 同地 区从事经 营活 动。由
于每个分 部需 要不同 的技 术或市场 策略 ,本公 司管 理层分别 单独 管理各 个报 告分部的 经营 活动,
定期评 价这 些报 告分 部的 经营成 果, 以决 定向 其分 配资源 及评 价其 业绩 。 2016 年半年度报告 
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分部间 转移 价格 按照 实际 交易价 格为 基础 确定 ,间 接归属 于各 分部 的费 用按 照一定 比例 在分
部之间 进行 分配 。资 产根 据分部 的经 营以 及资 产的 所在位 置进 行分 配, 分部 负债包 括分 部经 营活
动形成 的可 归属 于该 分部 的负债 。如 果多 个经 营分 部共同 承担 的负 债相 关的 费用分 配给 这些 经营
分部, 该共 同承 担的 负债 也分配 给这 些经 营分 部。 
(2).  报告分部的财务信息 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 制造业 其他 分部间 抵销 合计 
营业收 入 424,712,159.97 1,011,663.39  425,723,823.36 
其中: 对外 交易 收
入 
424,712,159.97 1,011,663.39  425,723,823.36 
分部间 交易 收入  0.00 0.00 0.00 
营业总 成本 473,392,288.56 8,826,597.28 71,574.84 482,147,311.00 
投资收 益 0.00   0.00 
营业利 润 -48,680,128.59 -7,814,933.89 -71,574.84 -56,423,487.64 
资产总 额 2,887,177,709.58 102,511,672.40 51,493,244.32 2,938,196,137.66 
负债总 额 1,018,124,242.17 97,035,440.09 84,136,399.10 1,031,023,283.16 
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
本公司 本期 未发 生该 事项 。 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 


(%

金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单 项 金 额 重
大 并 单 独 计
提 坏 账 准 备
的应收账款 
                    
按 信 用 风 险
特 征 组 合 计
提 坏 账 准 备
的应收账款 
34,481,38
2.74 
10

4,140,762.7

12.0

30,340,619.9

34,828,759.3

100.0

4,158,131.5

11.9

30,670,627.7

单 项 金 额 不
重 大 但 单 独
计 提 坏 账 准
备 的 应 收 账
款 
                    
合计 
34,481,38
2.74 
/ 4,140,762.7

/ 30,340,619.9

34,828,759.3

/ 4,158,131.5

/ 30,670,627.7

 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
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账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计       
1 至2 年       
2 至3 年 33,652,800.00 3,365,280.00 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上 775,482.75 775,482.75 100.00 
合计 34,428,282.75 4,140,762.75       
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
 
组合名 称 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
合并关 联方  53,099.99    
合计  53,099.99    
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额-17,368.83 元; 本期 收回 或转 回坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 33,652,800.00  97.74 3,365,280.00  
湖北十 堰华 展运 业有 限公 司 190,676.56  0.55 190,676.56  
合叉厂 兰州 销售 处 147,313.32  0.43 147,313.32  
常德天 立实 业有 限责 任公 司 130,000.00  0.38 130,000.00  
青海石 油机 械有 限公 司 102,329.98  0.30 102,329.98  
合计 
34,223,119.86  99.40 3,935,599.86  
应收青 海聚 力源 房地 产开 发有限 公 司 33 ,652,800.00 元 为土 地出 让款 余款 。 根据土 地出 让协
议,此 款在 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 全部 搬迁 结束腾 出土 地后 ,一 次性 支付, 预 计 2016 年7
月后将 收回 此款 项 。 2016 年半年度报告 
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(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 应收 款项 。 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
本期无 转移 应收 账款 且继 续涉入 形成 的资 产、 负债 。 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
                    
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
724,467,2
54.83 
100.0

1,032,195.
38 
0.1

723,435,059.
45 
665,743,964.
31 
100.0

1,014,051.
56 
0.1

664,729,912.
75 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
                    
合计 
724,467,2
54.83 
/ 1,032,195.
38 
/ 723,435,059.
45 
665,743,964.
31 
/ 1,014,051.
56 
/ 664,729,912.
75 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 282,136.05 14,106.80 
5.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 282,136.05 14,106.80 5.00 
1 至2 年 258,727.42 18,110.92 7.00 
2 至3 年 91,450.72 9,145.07 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年 2,796.00 559.20 20.00 
4 至5 年       
5 年以 上 990,273.39 990,273.39 100.00 
合计 1,625,383.58 1,032,195.38       
 2016 年半年度报告 
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组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
 
组合名 称 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例 
合并关 联方 
722,841,871.25  
  
合计 722,841,871.25    
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 18,143.82 元 ;本 期收 回或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责
任公司 
往来款 146,024,026.46 1 年以 内 20.15%  
苏州江 源精 密机 械有 限
公司 
往来款 144,943,276.80 1 年以 内 20.01%  
青海华 鼎重 型机 床有 限
责任公 司 
往来款 76,277,639.89 1 年以 内 10.53%  
青海一 机数 控机 床有 限
责任公 司 
往来款 67,064,526.20 1 年以 内 9.26%  
青海华 鼎装 备制 造有 限
公司 
往来款 57,039,851.07 1 年以 内 7.87%  
合计 / 491,349,320.42 /  67.82%    
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
本期无 因金 融资 产转 移而 终止确 认的 其他 应收 款 。 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
本期无 转移 其他 应收 款且 继续涉 入形 成的 资产 、负 债 。 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年半年度报告 
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项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 836,671,557.08       836,671,557.08 811,371,557.08       811,371,557.08 
对联营 、 合 营企 业
投资 
            
合计 836,671,557.08       836,671,557.08 811,371,557.08       811,371,557.08 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
本期
计提
减值
准备 
减值
准备
期末
余额 
青海一 机数
控机床 有限
责任公 司 
82,871,087.09   82,871,087.09   
广东鼎 创投
资有限 公司 
100,000,000.00   100,000,000.00   
青海华 鼎重
型机床 有限
责任公 司 
209,704,196.15   209,704,196.15   
广东恒 联食
品机械 有限
公司 
102,558,468.70   102,558,468.70   
广州宏 力数
控设备 有限
公司 
5,100,000.00   5,100,000.00   
青海华 鼎齿
轮箱有 限责
任公司 
50,000,000.00   50,000,000.00   
广东精 创机
械制造 有限
公司 
87,137,125.49   87,137,125.49   
苏州江 源精
密机械 有限
公司 
140,000,000.00   140,000,000.00   
青海聚 能热
处理有 限责
任公司 
9,700,000.00  9,700,000.00    
青海东 大重
装钢构 有限
公司 
9,300,679.65   9,300,679.65   
青海华 鼎装
备制造 有限
公司 
15,000,000.00 35,000,000.00  50,000,000.00   
合计 811,371,557.08 35,000,000.00 9,700,000.00 836,671,557.08   
 2016 年半年度报告 
103 / 104 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 营业收入和营业成本 : 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务         
其他业 务 461,506.09 120,564.00 179,482.50 98,610.90 
合计 461,506.09 120,564.00 179,482.50 98,610.90 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益     
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益       211,152.56 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
    
合计       211,152.56 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 
-699,765.93   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
3,291,576.00   
债务重 组损 益 6,097,707.23   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -502,812.09   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -1,708,728.17   
少数股 东权 益影 响额 509,507.51   
合计 6,987,484.55   
 
2、 净资产收益率及每股 收益 
报告期 利润 加权平 均净 资产 每股收 益 2016 年半年度报告 
104 / 104 
 
收益率 (% ) 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
-2.27 -0.0926 -0.0926 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
-2.66 -0.1085 -0.1085 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 签名 并盖 章的
财务报 表。 
报告期 内在 中国 证监 会指 定报纸 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及
公告的 原稿 。 
审议中 期报 告的 董事 会决 议和监 事会 决议 原件 。 
董事长 : 于 世光  
董事会 批准 报送 日期 :2016 年 8 月 22 日