西藏发展:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:西藏发展 股票代码:000752

西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1
西藏 银河科技 发展股 份有限 公司
2 0 1 6 年 半 年 度 报 告
2 0 1 6 年 0 8 月西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2
第 一 节 重 要 提 示 、 目 录 和 释 义
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任 。
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。
公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。
公 司 负 责 人 闫 清 江 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 魏 晓 刚 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主
管 人 员 ) 韩 盛 娟 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3
目录
2016 半年度 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
第一节 重要提 示、目录和 释义 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
第二节 公司简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
第三节 会计数 据和财务指 标摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
第四节 董事会 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
第五节 重要事 项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
第六节 股份变 动及股东情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
第七节 优先股 相关情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
第八节 董事、 监事、高级 管理人员情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
第九节 财务报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
第十节 备查文 件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1 8西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4
释 义
释 义 项 指 释 义 内 容
深 交 所 指 深 圳 证 券 交 易 所
本 公 司 、 公 司 、 西 藏 发 展 指 西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司
报 告 期 指 2 0 1 6 年 1 - 6 月
元 、 万 元 、 亿 元 指 人 民 币 元 、 人 民 币 万 元 、 人 民 币 亿 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5
第 二 节 公 司 简 介
一、公 司简介
股 票 简 称 西 藏 发 展 股 票 代 码 0 0 0 7 5 2
股 票 上 市 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
公 司 的 中 文 名 称 西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司
公 司 的 中 文 简 称 ( 如 有 ) 西 藏 发 展
公 司 的 法 定 代 表 人 闫 清 江
二、联 系人和联系 方式
董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表
姓 名 杨 岚 岚 唐 燕
联 系 地 址
成 都 市 武 侯 区 星 狮 路 5 1 1 号 大 合 仓 C
座 5 1 1 室
成 都 市 武 侯 区 星 狮 路 5 1 1 号 大 合 仓 C
座 5 1 1 室
电 话 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 3 8 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
传 真 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
电 子 信 箱 x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m
三、其 他情况
1 、 公 司 联 系 方 式
公 司 注 册 地 址 , 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码 , 公 司 网 址 、 电 子 信 箱 在 报 告 期 是 否 变 化
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 注 册 地 址 , 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码 , 公 司 网 址 、 电 子 信 箱 报 告 期 无 变 化 , 具 体 可 参 见 2 0 1 5 年 年 报 。
2 、 信 息 披 露 及 备 置 地 点
信 息 披 露 及 备 置 地 点 在 报 告 期 是 否 变 化
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称 , 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 , 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 报 告 期 无 变 化 , 具
体 可 参 见 2 0 1 5 年 年 报 。
3 、 注 册 变 更 情 况
注 册 情 况 在 报 告 期 是 否 变 更 情 况西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 注 册 登 记 日 期 和 地 点 、 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 、 税 务 登 记 号 码 、 组 织 机 构 代 码 等 注 册 情 况 在 报 告 期 无 变 化 , 具 体 可 参
见 2 0 1 5 年 年 报 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7
第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要
一、主 要会计数据 和财务指标
公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据
□ 是 √ 否
本 报 告 期 上 年 同 期
本 报 告 期 比 上 年 同 期 增

营 业 收 入 ( 元 ) 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4 - 1 4 . 6 9 %
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6 1 1 , 5 6 6 , 9 0 5 . 6 0 - 7 6 . 8 7 %
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性
损 益 的 净 利 润 ( 元 )
2 , 6 5 6 , 4 4 5 . 2 1 1 1 , 5 4 4 , 2 4 8 . 4 2 - 7 6 . 9 9 %
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 5 2 , 6 5 6 , 5 1 8 . 4 9 - 4 1 . 0 8 %
基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0 . 0 1 0 1 0 . 0 4 3 9 - 7 6 . 9 9 %
稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0 . 0 1 0 1 0 . 0 4 3 9 - 7 6 . 9 9 %
加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 0 . 3 4 % 1 . 4 8 % - 1 . 1 4 %
本 报 告 期 末 上 年 度 末
本 报 告 期 末 比 上 年 度 末
增 减
总 资 产 ( 元 ) 1 , 4 2 8 , 0 1 1 , 9 2 9 . 0 5 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2 0 . 2 9 %
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 7 9 2 , 3 6 9 , 7 6 0 . 7 0 7 8 9 , 6 9 3 , 1 7 9 . 1 3 0 . 3 4 %
二、境 内外会计准 则下会计数 据差异
1 、 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 。
2 、 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 。
三、非 经常性损益 项目及金额
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
项 目 金 额 说 明西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8
除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 4 1 , 3 1 0 . 0 0
减 : 所 得 税 影 响 额 3 , 7 1 7 . 9 0
少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 1 8 , 7 9 6 . 0 5
合 计 1 8 , 7 9 6 . 0 5 - -
对 公 司 根 据 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目 , 以 及 把 《 公
开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 , 应
说 明 原 因
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 定 义 、 列 举 的 非 经 常 性 损 益
项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9
第 四 节 董 事 会 报 告
一、概 述
2 0 1 6 年 上 半 年 , 公 司 仍 立 足 于 啤 酒 主 业 , 进 一 步 加 强 啤 酒 业 务 的 质 量 管 理 、 技 术 改 造 、 营 销 工 作 , 充 分 发 挥 “ 拉 萨 啤 酒 ”
的 独 特 品 牌 优 势 , 持 续 优 化 产 品 结 构 , 扩 展 啤 酒 市 场 , 提 高 市 场 占 有 率 , 巩 固 并 扩 大 在 西 藏 地 区 的 优 势 地 位 , 增 强 盈 利 能 力 。
随 着 近 年 来 中 国 经 济 增 速 放 缓 、 人 工 成 本 不 断 提 高 、 竞 争 格 局 复 杂 多 变 也 给 企 业 带 来 了 一 定 的 压 力 。 报 告 期 内 , 公 司 实 现
营 业 收 入 1 6 , 8 0 7 . 1 6 万 元 , 同 比 下 降 1 4 . 6 9 % , 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 2 6 7 . 5 2 万 元 , 同 比 下 降 7 6 . 8 7 % 。
尽 管 中 国 啤 酒 市 场 将 从 过 去 高 增 长 阶 段 进 入 低 速 增 长 甚 至 负 增 长 的 “ 新 常 态 ” , 但 公 司 依 然 相 信 中 国 啤 酒 市 场 仍 是 全 球
最 具 潜 力 的 市 场 。 下 半 年 进 入 销 售 的 旺 季 。 公 司 将 紧 紧 围 绕 下 半 年 的 销 售 目 标 , 在 保 证 产 品 质 量 、 保 证 生 产 安 全 的 前 提 下 ,
加 大 宣 传 力 度 积 极 做 好 产 品 推 广 , 继 续 积 极 拓 展 销 售 渠 道 , 提 高 销 售 收 入 。
报 告 期 内 , 公 司 于 2 0 1 6 年 3 月 2 日 ( 星 期 二 下 午 1 3 : 0 0 ) 开 市 起 停 牌 , 并 披 露 了 《 筹 划 重 大 事 项 停 牌 公 告 》 ( 公 告 编 号
2 0 1 6 - 0 0 2 ) 。 后 经 确 认 公 司 正 在 筹 划 重 大 事 项 为 重 大 资 产 重 组 事 项 , 公 司 于 2 0 1 6 年 3 月 1 6 日 披 露 了 《 关 于 筹 划 重 大 资 产 重 组 的
停 牌 公 告 》 ( 公 告 编 号 : 2 0 1 6 - 0 0 4 ) 。 公 司 及 有 关 各 方 积 极 推 进 项 目 进 程 , 聘 请 中 介 机 构 对 标 的 公 司 开 展 了 尽 职 调 查 、 审 计 、
评 估 等 工 作 。 最 后 在 综 合 考 虑 标 的 公 司 经 营 状 况 、 收 购 成 本 及 投 资 风 险 等 因 素 的 情 况 下 , 基 于 谨 慎 性 原 则 和 对 本 次 交 易 各 方
负 责 的 精 神 , 经 研 究 终 止 筹 划 本 次 重 大 资 产 重 组 事 项 。 本 次 筹 划 重 大 资 产 重 组 事 项 的 终 止 , 对 公 司 生 产 经 营 活 动 不 会 造 成 重
大 不 利 影 响 。 未 来 经 营 中 , 公 司 仍 将 积 极 通 过 内 生 式 和 外 延 式 发 展 相 结 合 的 方 式 寻 求 更 多 的 行 业 发 展 机 会 。
2 0 1 6 年 6 月 1 日 西 藏 天 易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 天 易 隆 兴 ” ) 与 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 光 大 金 联
" ) 签 署 了 《 股 份 转 让 协 议 》 , 按 照 约 定 光 大 金 联 将 其 持 有 的 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股 公 司 股 份 ( 占 公 司 总 股 本 的 1 0 . 6 5 % ) 转 让 给 天 易 隆
兴 。 2 0 1 6 年 7 月 1 4 日 , 完 成 了 转 让 的 过 户 手 续 , 天 易 隆 兴 持 有 我 公 司 无 限 售 流 通 股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股 股 份 , 占 公 司 总 股 本 的 1 0 . 6 5 % ,
成 为 我 公 司 第 一 大 股 东 。 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 不 再 持 有 我 公 司 股 份 。
2 0 1 6 年 下 半 年 , 公 司 面 临 的 压 力 和 困 难 仍 然 较 大 。 公 司 仍 将 不 断 优 化 、 调 整 产 品 结 构 , 充 分 发 挥 自 身 优 势 , 强 化 内 部 管
理 , 促 进 降 本 增 效 , 提 高 企 业 竞 争 力 。 公 司 将 继 续 立 足 于 西 藏 , 主 动 适 应 竞 争 新 常 态 , 稳 中 求 进 , 寻 找 和 培 育 新 的 增 长 点 ,
着 力 提 高 公 司 发 展 质 量 和 效 益 。
二、主 营业务分析
主 要 财 务 数 据 同 比 变 动 情 况
单 位 : 元
本 报 告 期 上 年 同 期 同 比 增 减 变 动 原 因
营 业 收 入 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4 - 1 4 . 6 9 %
营 业 成 本 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 1 4 2 , 3 8 4 , 4 1 2 . 2 2 - 8 . 5 9 %
销 售 费 用 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5 6 , 7 4 7 , 8 7 3 . 9 0 - 7 . 8 4 %
管 理 费 用 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9 8 , 1 1 2 , 2 3 0 . 3 2 1 7 . 6 4 %
财 务 费 用 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0 - 4 , 9 5 8 , 7 9 5 . 2 6
财 务 费 用 增 加 系 本 期
利 息 收 入 较 上 期 减 少
所 致
所 得 税 费 用 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4 4 , 3 0 9 , 1 8 7 . 1 6 - 4 2 . 0 0 %
所 得 税 费 用 减 少 系 本
期 利 润 较 上 年 同 期 下西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0
降 较 多 所 致
经 营 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额
3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 5 2 , 6 5 6 , 5 1 8 . 4 9 - 4 1 . 0 8 %
经 营 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额 减 少 , 主 要
系 因 购 买 本 期 销 售 商
品 、 提 供 劳 务 收 到 的
现 金 较 上 年 同 期 减 少
较 多 所 致
投 资 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额
- 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9 - 1 , 5 7 6 , 0 5 1 . 0 0
投 资 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额 减 少 系 本 期
购 建 固 定 资 产 支 付 现
金 较 上 年 同 期 较 多 所

筹 资 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额
2 , 2 6 4 , 0 9 2 . 5 3 - 1 0 , 2 6 9 , 4 9 8 . 0 3
筹 资 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额 变 化 较 大 系
上 年 同 期 分 配 股 利 支
付 现 金 较 多 所 致
现 金 及 现 金 等 价 物 净
增 加 额
3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5 4 0 , 8 1 0 , 9 6 9 . 4 6 - 2 5 . 6 3 %
公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 没 有 发 生 重 大 变 动 。
公 司 招 股 说 明 书 、 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 披 露 的 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 招 股 说 明 书 、 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 没 有 披 露 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 。
公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况
公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 经 营 计 划 在 报 告 期 内 达 到 计 划 目 标 。
三、主 营业务构成 情况
单 位 : 元
营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率
营 业 收 入 比 上
年 同 期 增 减
营 业 成 本 比 上
年 同 期 增 减
毛 利 率 比 上 年
同 期 增 减
分 行 业
啤 酒 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 2 2 . 5 6 % - 1 4 . 6 9 % - 8 . 5 9 % - 5 . 1 7 %
分 产 品
啤 酒 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 2 2 . 5 6 % - 1 4 . 6 9 % - 8 . 5 9 % - 5 . 1 7 %
分 地 区
西 藏 自 治 区 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 2 2 . 5 6 % - 1 4 . 6 9 % - 8 . 5 9 % - 5 . 1 7 %西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1
四、核 心竞争力分 析
报 告 期 内 , 公 司 核 心 竞 争 力 无 重 大 变 化 。
五、投 资状况分析
1 、 对 外 股 权 投 资 情 况
( 1 ) 对 外 投 资 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 对 外 投 资 。
( 2 ) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 持 有 金 融 企 业 股 权 。
( 3 ) 证 券 投 资 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 证 券 投 资 。
( 4 ) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 。
2 、 委 托 理 财 、 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况
( 1 ) 委 托 理 财 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 理 财 。
( 2 ) 衍 生 品 投 资 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 衍 生 品 投 资 。
( 3 ) 委 托 贷 款 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 贷 款 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 2
3 、 募 集 资 金 使 用 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 募 集 资 金 使 用 情 况 。
4 、 主 要 子 公 司 、 参 股 公 司 分 析
√ 适 用 □ 不 适 用
主 要 子 公 司 、 参 股 公 司 情 况
单 位 : 元
公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业
主 要 产 品
或 服 务
注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入
营 业 利

净 利 润
西 藏 拉 萨
啤 酒 有 限
公 司
子 公 司
食 品 、 饮
料 行 业
拉 萨 啤 酒
3 8 0 , 0 0 0 , 0
0 0
9 3 6 , 5 9 7 , 0
9 8 . 5 6
9 1 6 , 0 8 9 , 3
0 4 . 2 4
1 6 8 , 0 3 3 , 9
5 0 . 4 2
2 7 , 0 8 1 ,
8 9 2 . 9 9
2 4 , 6 2 3 , 7 1 0 .
3 5
四 川 恒 生
科 技 发 展
有 限 公 司
参 股 公 司
旅 游 服 务
行 业
高 尔 夫
1 0 0 , 0 0 0 , 0
0 0
1 2 9 , 2 7 3 , 8
5 3 . 6 4
8 5 , 3 7 8 , 4 4
8 . 3 4
6 , 9 5 1 , 5 0 7
. 2 0
- 2 , 9 3 9 ,
3 8 3 . 0 9
- 2 , 9 3 5 , 5 4 9 .
8 8
5 、 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 。
六、对 2016 年 1- 9 月经营 业绩的预计
预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因 说 明
□ 适 用 √ 不 适 用
七、董 事会、监事 会对会计师 事务所本报 告期 “非标准 审计报告 ”的说明
□ 适 用 √ 不 适 用
八、董 事会对上年 度 “非标准 审计报告 ” 相关情 况的说明
□ 适 用 √ 不 适 用
九、公 司报告期利 润分配实施 情况
报 告 期 内 实 施 的 利 润 分 配 方 案 特 别 是 现 金 分 红 方 案 、 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
经 2 0 1 5 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 , 公 司 于 2 0 1 6 年 8 月 1 2 日 发 布 了 《 2 0 1 5 年 年 度 权 益 分 派 实 施 公 告 》 。 本 公 司 2 0 1 5 年 年 度 权 益
分 派 方 案 为 : 以 公 司 现 有 总 股 本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 股 为 基 数 , 向 全 体 股 东 每 1 0 股 派 发 0 . 5 0 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ) 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 3
本 次 权 益 分 派 股 权 登 记 日 为 : 2 0 1 6 年 8 月 1 8 日 , 除 权 除 息 日 为 : 2 0 1 6 年 8 月 1 9 日 。
现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明
是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 是
分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 是
相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 是
独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 是
中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会 , 其 合 法 权 益
是 否 得 到 了 充 分 保 护 :

现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的 , 条 件 及 程 序 是 否 合 规 、
透 明 :
不 适 用
十、本 报告期利润 分配及资本 公积金转增 股本预案
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 计 划 半 年 度 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。
十一、 报告期内接 待调研、沟 通、采访等 活动登记表
√ 适 用 □ 不 适 用
接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象
谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供
的 资 料
2 0 1 6 年 0 1 月 1 2
日 至 6 月 1 5 日
董 事 会 办 公 室 电 话 沟 通 个 人 个 人 投 资 者
公 司 经 营 情 况 及 现 状 ,
未 提 供 资 料
2 0 1 6 年 0 5 月 0 5

董 事 会 办 公 室 电 话 沟 通 个 人 个 人 投 资 者
公 司 重 组 进 展 情 况 , 未
提 供 资 料
2 0 1 6 年 0 6 月 0 2

董 事 会 办 公 室 电 话 沟 通 个 人 个 人 投 资 者
大 股 东 股 权 转 让 情 况 ,
未 提 供 资 料
2 0 1 6 年 0 6 月 2 8

董 事 会 办 公 室 电 话 沟 通 个 人 个 人 投 资 者
大 股 东 股 权 转 让 进 展 情
况 , 未 提 供 资 料西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 4
第 五 节 重 要 事 项
一、公 司治理情况
公 司 自 成 立 以 来 严 格 按 照 《 公 司 法 》 、 《 证 券 法 》 、 《 上 市 公 司 治 理 准 则 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 》 及 中 国 证 监 会
相 关 法 规 的 要 求 , 不 断 完 善 公 司 内 部 控 制 制 度 及 法 人 治 理 结 构 , 规 范 公 司 运 作 , 健 全 公 司 内 部 控 制 体 系 。
公 司 设 股 东 大 会 、 董 事 会 、 监 事 会 , 其 分 别 按 其 职 责 行 使 决 策 权 、 执 行 权 、 监 督 权 。 报 告 期 内 , 公 司 召 开 了 1 次 股 东 大
会 , 4 次 董 事 会 及 2 次 监 事 会 。 公 司 治 理 机 构 , 各 司 其 职 、 相 互 制 约 , 保 证 了 公 司 顺 利 运 行 。 公 司 控 股 股 东 行 为 规 范 , 没 有 超
越 股 东 大 会 和 董 事 会 直 接 干 预 公 司 的 决 策 及 生 产 经 营 活 动 ; 公 司 董 事 会 、 监 事 会 和 内 部 管 理 机 构 能 够 独 立 运 作 。 独 立 董 事 按
照 《 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见 》 的 规 定 独 立 行 使 职 权 , 独 立 董 事 实 际 发 挥 作 用 的 情 况 良 好 。 报 告 期 内 ,
根 据 监 管 机 构 的 要 求 , 公 司 对 定 期 报 告 披 露 、 筹 划 重 大 资 产 重 组 等 重 要 事 项 进 行 了 内 幕 信 息 知 情 人 员 的 登 记 备 案 。 不 仅 有 助
于 公 司 进 一 步 提 高 治 理 水 平 , 也 更 好 的 保 护 了 所 有 股 东 , 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地 位 和 平 等 的 权 利 , 并 承 担 相 应 的 义 务 。
公 司 治 理 实 际 情 况 与 《 公 司 法 》 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 。
二、诉 讼事项
重 大 诉 讼 仲 裁 事 项
√ 适 用 □ 不 适 用
诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本
情 况
涉 案 金 额
( 万 元 )
是 否 形 成 预
计 负 债
诉 讼 ( 仲
裁 ) 进 展
诉 讼 ( 仲 裁 ) 审
理 结 果 及 影 响
诉 讼 ( 仲 裁 ) 判
决 执 行 情 况
披 露 日 期 披 露 索 引
原 告 : 西 藏 银 河
科 技 发 展 股 份
有 限 公 司
被 告 : 马 淑 芬
本 公 司 就 马 淑
芬 在 未 按 规 定
履 行 报 告 与 信
息 披 露 义 务 的
情 况 下 , 违 法 增
持 公 司 股 票 事
宜 向 拉 萨 市 中
级 人 民 法 院 提
起 民 事 诉 讼 , 诉
讼 请 求 为 : 1 、
确 认 被 告 至
2 0 1 6 年 6 月 1 5
日 购 买 原 告 流
通 股 5 . 1 5 % 股 票
之 民 事 行 为 无
6 0 0 否
截 止 2 0 1 6
年 6 月 3 0
日 , 该 案
仍 处 于 法
院 审 理 期

截 止 2 0 1 6 年 6
月 3 0 日 , 该 案
仍 处 于 法 院 审
理 期 间
截 止 2 0 1 6 年 6
月 3 0 日 , 该
案 仍 处 于 法
院 审 理 期 间
2 0 1 6 年 0 6
月 2 5 日
巨 潮 资 讯

( w w w . c
n i n f o . c o m
. c n ) 公
告 编 号
2 0 1 6 - 0 3 2西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 5
效 。 2 、 判 令 被
告 改 正 以 上 无
效 民 事 行 为 , 在
二 级 市 场 抛 售
所 购 买 并 持 有
的 原 告 股 票 , 所
得 收 益 赔 偿 给
原 告 。 3 、 判 令
被 告 承 担 本 案
的 诉 讼 费 用 。
其 他 诉 讼 事 项
□ 适 用 √ 不 适 用
三、媒 体质疑情况
□ 适 用 √ 不 适 用
本 报 告 期 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 。
四、破 产重整相关 事项
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 。
五、资 产交易事项
1 、 收 购 资 产 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 收 购 资 产 。
2 、 出 售 资 产 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 出 售 资 产 。
3 、 企 业 合 并 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 企 业 合 并 情 况 。
六、公 司股权激励 的实施情况 及其影响
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 股 权 激 励 计 划 及 其 实 施 情 况 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 6
七、重 大关联交易
1 、 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 。
2 、 资 产 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 收 购 、 出 售 的 关 联 交 易 。
3 、 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 。
4 、 关 联 债 权 债 务 往 来
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 关 联 债 权 债 务 往 来 。
5 、 其 他 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 其 他 关 联 交 易 。
八、控 股股东及其 关联方对上 市公司的非 经营性占用资 金情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 。
九、重 大合同及其 履行情况
1 、 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项 情 况
( 1 ) 托 管 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 托 管 情 况 。
( 2 ) 承 包 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 7
公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 。
( 3 ) 租 赁 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 租 赁 情 况 。
2 、 担 保 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 万 元
公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 )
担 保 对 象 名 称
担 保 额
度 相 关
公 告 披
露 日 期
担 保 额

实 际 发 生 日
期 ( 协 议 签 署
日 )
实 际 担 保 金

担 保 类 型 担 保 期
是 否 履
行 完 毕
是 否 为
关 联 方
担 保
西 藏 高 原 天 然
水 有 限 公 司
2 0 1 3 年
0 6 月 1 4

1 5 , 0 0 0
2 0 1 3 年 0 7 月
0 3 日
1 5 , 0 0 0
连 带 责 任
保 证 ; 质 押
三 年 否 否
报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额
度 合 计 ( A 1 )
0
报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发
生 额 合 计 ( A 2 )
0
报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保
额 度 合 计 ( A 3 )
1 5 , 0 0 0
报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余
额 合 计 ( A 4 )
1 5 , 0 0 0
公 司 与 子 公 司 之 间 担 保 情 况
担 保 对 象 名 称
担 保 额
度 相 关
公 告 披
露 日 期
担 保 额

实 际 发 生 日
期 ( 协 议 签 署
日 )
实 际 担 保 金

担 保 类 型 担 保 期
是 否 履
行 完 毕
是 否 为
关 联 方
担 保
子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况
担 保 对 象 名 称
担 保 额
度 相 关
公 告 披
露 日 期
担 保 额

实 际 发 生 日
期 ( 协 议 签 署
日 )
实 际 担 保 金

担 保 类 型 担 保 期
是 否 履
行 完 毕
是 否 为
关 联 方
担 保
公 司 担 保 总 额 ( 即 前 三 大 项 的 合 计 )
报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计
( A 1 + B 1 + C 1 )
0
报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额
合 计 ( A 2 + B 2 + C 2 )
0
报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度
合 计 ( A 3 + B 3 + C 3 )
1 5 , 0 0 0
报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合
计 ( A 4 + B 4 + C 4 )
1 5 , 0 0 0
实 际 担 保 总 额 ( 即 A 4 + B 4 + C 4 ) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 1 8 . 9 3 %
其 中 :西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 8
为 股 东 、 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 ( D ) 0
直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 7 0 % 的 被 担 保 对 象 提 供 的
债 务 担 保 金 额 ( E )
0
担 保 总 额 超 过 净 资 产 5 0 % 部 分 的 金 额 ( F ) 0
上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 ( D + E + F ) 0
采 用 复 合 方 式 担 保 的 具 体 情 况 说 明
( 1 ) 违 规 对 外 担 保 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 违 规 对 外 担 保 情 况 。
3 、 其 他 重 大 合 同
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 。
4 、 其 他 重 大 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 交 易 。
十、公 司或持股 5%以上股 东在报告期 内发生或以 前期间发生 但持续到报告 期内的承诺 事项
√ 适 用 □ 不 适 用
承 诺 事 由 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况
股 改 承 诺
收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作
承 诺
资 产 重 组 时 所 作 承 诺
首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺
其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺
公 司 控 股 股
东 西 藏 光 大
金 联 实 业 有
限 公 司 、 实 际
控 制 人 范 志

在 作 为 公 司
的 控 股 股 东
及 实 际 控 制
人 期 间 , 保 证
不 自 营 或 以
合 资 、 合 作 等
方 式 经 营 任
何 与 公 司 现
从 事 的 业 务
有 竞 争 的 业
2 0 1 5 年 0 7 月
0 4 日
长 期 有 效
正 在 履 行 , 承
诺 人 均 严 格
履 行 了 承 诺 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 9
务 , 现 有 的 或
将 来 成 立 的
全 资 子 公 司 、
控 股 子 公 司
以 及 其 他 受
控 制 的 企 业
亦 不 会 经 营
与 公 司 现 从
事 的 业 务 有
竞 争 的 业 务 。
如 违 反 上 述
承 诺 , 承 诺 人
同 意 承 担 给
公 司 造 成 的
全 部 损 失 。 将
尽 量 减 少 与
上 市 公 司 的
关 联 交 易 , 若
有 不 可 避 免
的 关 联 交 易 ,
将 依 法 签 订
协 议 , 履 行 合
法 程 序 , 并 将
按 照 有 关 法
律 、 法 规 、 上
市 公 司 《 公 司
章 程 》 等 有 关
规 定 履 行 信
息 披 露 义 务
和 办 理 有 关
报 批 事 宜 , 保
证 不 通 过 关
联 交 易 损 害
上 市 公 司 及
其 他 股 东 的
合 法 权 益 。
公 司
公 司 关 于 现
金 分 红 的 承
诺 , 承 诺 未 来
三 年 ( 即 2 0 1 5
年 — 2 0 1 7 年 )
在 公 司 盈 利
且 现 金 能 够
满 足 公 司 持
2 0 1 5 年 0 6 月
0 4 日
三 年
正 在 履 行 , 承
诺 人 均 严 格
履 行 了 承 诺 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 0
续 经 营 和 长
期 发 展 的 前
提 下 , 公 司 最
近 三 年 以 现
金 方 式 累 计
分 配 的 利 润
不 少 于 最 近
三 年 实 现 的
年 均 可 分 配
利 润 的 百 分
之 三 十 。
承 诺 是 否 及 时 履 行 是
十一、 聘任、解聘 会计师事务 所情况
半 年 度 财 务 报 告 是 否 已 经 审 计
□ 是 √ 否
公 司 半 年 度 报 告 未 经 审 计 。
十二、 处罚及整改 情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 。
十三、 违法违规退 市风险揭示
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 违 法 违 规 退 市 风 险 。
十四、 其他重大事 项的说明
√ 适 用 □ 不 适 用
1 、 因 筹 划 重 大 资 产 重 组 事 项 , 公 司 股 票 ( 股 票 简 称 : 西 藏 发 展 , 股 票 代 码 : 0 0 0 7 5 2 ) 于 2 0 1 6 年 3 月 2 日 起 停 牌 。 经 确 认 ,
该 重 大 事 项 涉 及 重 大 资 产 重 组 , 经 公 司 申 请 , 公 司 股 票 自 2 0 1 6 年 3 月 1 6 日 开 市 起 继 续 停 牌 , 公 司 发 布 《 关 于 重 大 资 产 重 组
的 停 牌 公 告 》 ; 2 0 1 6 年 5 月 3 1 日 , 公 司 召 开 第 七 届 董 事 会 六 次 会 议 , 会 议 审 议 通 过 了 《 关 于 终 止 筹 划 重 大 资 产 重 组 事 项 的
议 案 》 。 并 承 诺 自 本 公 告 发 布 之 日 起 至 少 六 个 月 内 不 再 筹 划 重 大 资 产 重 组 事 项 。 《 关 于 终 止 重 大 资 产 重 组 投 资 者 说 明 会 召 开 情
况 暨 股 票 复 牌 的 公 告 》 ( 公 告 编 号 : 2 0 1 6 - 0 2 4 ) 详 见 2 0 1 6 年 6 月 2 日 刊 登 在 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
w w w . c n i n f o . c o m . c n 及 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 的 信 息 。
2 、 2 0 1 6 年 6 月 1 日 , 公 司 收 到 控 股 股 东 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 光 大 金 联 ” ) 通 知 , 光 大 金 联 与 西 藏 天
易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 天 易 隆 兴 ” ) 签 署 了 《 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 与 西 藏 天 易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 关 于 西 藏
银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 之 股 份 转 让 协 议 》 。 经 双 方 协 商 , 转 让 方 光 大 金 联 同 意 向 受 让 方 天 易 隆 兴 转 让 其 持 有 的 上 市 公 司
2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股 股 份 , 占 上 市 公 司 总 股 本 的 1 0 . 6 5 % ; 受 让 方 同 意 受 让 该 股 份 。 天 易 隆 兴 于 2 0 1 6 年 7 月 1 4 日 收 到 中 国 证 券 登
记 结 算 有 限 责 任 公 司 出 具 的 《 证 券 过 户 登 记 确 认 书 》 , 全 部 过 户 手 续 完 成 。 至 此 , 天 易 隆 兴 持 有 公 司 无 限 售 流 通 股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 1
股 股 份 , 占 公 司 总 股 本 的 1 0 . 6 5 % , 成 为 我 司 第 一 大 股 东 。 光 大 金 联 不 再 持 有 我 司 股 份 。 《 关 于 股 东 股 份 转 让 完 成 过 户 手 续 的
公 告 》 ( 公 告 编 号 : 2 0 1 6 — 0 4 0 ) 详 见 2 0 1 6 年 7 月 1 5 日 刊 登 在 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网 w w w . c n i n f o . c o m . c n 及
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 的 信 息 。
十五、 公司债相关 情况
公 司 是 否 存 在 公 开 发 行 并 在 证 券 交 易 所 上 市 , 且 在 半 年 度 报 告 批 准 报 出 日 未 到 期 或 到 期 未 能 全 额 兑 付 的 公 司 债 券
否西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 2
第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
一、股 份变动情况
单 位 : 股
本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 ( + , - ) 本 次 变 动 后
数 量 比 例
发 行 新

送 股
公 积 金
转 股
其 他 小 计 数 量 比 例
一 、 有 限 售 条 件 股 份 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
3 、 其 他 内 资 持 股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
境 内 自 然 人 持 股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
二 、 无 限 售 条 件 股 份
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
1 、 人 民 币 普 通 股
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
三 、 股 份 总 数
2 6 3 , 7 5 8
, 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 8
, 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
股 份 变 动 的 原 因
□ 适 用 √ 不 适 用
股 份 变 动 的 批 准 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
股 份 变 动 的 过 户 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 、 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 、 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明
□ 适 用 √ 不 适 用
二、公 司股东数量 及持股情况
单 位 : 股
报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 4 2 , 5 8 7
报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先
股 股 东 总 数 ( 如 有 ) ( 参 见 注
8 )
0
持 股 5 % 以 上 的 普 通 股 股 东 或 前 1 0 名 普 通 股 股 东 持 股 情 况西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 3
股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例
报 告 期
末 持 有
的 普 通
股 数 量
报 告 期 内
增 减 变 动
情 况
持 有 有
限 售 条
件 的 普
通 股 数

持 有 无 限
售 条 件 的
普 通 股 数

质 押 或 冻 结 情 况
股 份 状 态 数 量
西 藏 光 大 金
联 实 业 有 限
公 司
境 内 非 国 有 法

1 0 . 6 5 %
2 8 , 0 9 9 ,
5 6 2
2 8 , 0 9 9 , 5 6
2
质 押 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马 淑 芬 境 内 自 然 人 1 0 . 0 0 %
2 6 , 3 7 5 ,
9 2 9
2 6 , 3 7 5 , 9 2
9
2 6 , 3 7 5 , 9 2
9
西 藏 自 治 区
国 有 资 产 经
营 公 司
国 有 法 人 7 . 3 0 %
1 9 , 2 4 2 ,
8 4 2
1 9 , 2 4 2 , 8 4
2
湘 财 证 券 股
份 有 限 公 司
境 内 非 国 有 法

3 . 0 0 %
7 , 8 9 9 , 7
5 9
1 2 7 , 4 5 2 7 , 8 9 9 , 7 5 9
西 藏 信 托 有
限 公 司
境 内 非 国 有 法

1 . 8 9 %
4 , 9 8 6 , 9
8 9
4 , 9 8 6 , 9 8 9 4 , 9 8 6 , 9 8 9
杨 柏 境 内 自 然 人 0 . 9 1 %
2 , 4 0 9 , 0
0 0
2 , 4 0 9 , 0 0 0 2 , 4 0 9 , 0 0 0
华 宝 食 用 香
精 香 料 ( 上
海 ) 有 限 公 司
境 内 非 国 有 法

0 . 9 1 %
2 , 3 9 7 , 2
0 0
2 , 3 9 7 , 2 0 0 2 , 3 9 7 , 2 0 0
张 文 泽 境 内 自 然 人 0 . 8 3 %
2 , 1 8 1 , 5
7 9
2 , 1 8 1 , 5 7 9 2 , 1 8 1 , 5 7 9
无 锡 华 海 香
料 有 限 公 司
境 内 非 国 有 法

0 . 6 5 %
1 , 7 2 2 , 7
0 0
1 , 7 2 2 , 7 0 0 1 , 7 2 2 , 7 0 0
华 润 深 国 投
信 托 有 限 公
司 - 民 森 H
号 证 券 投 资
集 合 资 金 信
托 计 划
其 他 0 . 5 0 %
1 , 3 2 6 , 9
8 5
1 , 3 2 6 , 9 8 5 1 , 3 2 6 , 9 8 5
战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售
新 股 成 为 前 1 0 名 普 通 股 股 东 的
情 况 ( 如 有 ) ( 参 见 注 3 )

上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动
的 说 明
公 司 前 1 0 名 股 东 中 第 一 大 股 东 和 第 二 大 股 东 、 第 一 大 股 东 和 第 三 大 股 东 之 间 没 有 关 联
关 系 , 也 不 属 于 《 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 》 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ; 其 他
股 东 之 间 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 。
前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 持 股 情 况
股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 普 通 股 股 份 数 量 股 份 种 类西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 4
股 份 种 类 数 量
西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 人 民 币 普 通 股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马 淑 芬 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9 人 民 币 普 通 股 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9
西 藏 自 治 区 国 有 资 产 经 营 公 司 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2 人 民 币 普 通 股 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2
湘 财 证 券 股 份 有 限 公 司 7 , 8 9 9 , 7 5 9 人 民 币 普 通 股 7 , 8 9 9 , 7 5 9
西 藏 信 托 有 限 公 司 4 , 9 8 6 , 9 8 9 人 民 币 普 通 股 4 , 9 8 6 , 9 8 9
杨 柏 2 , 4 0 9 , 0 0 0 人 民 币 普 通 股 2 , 4 0 9 , 0 0 0
华 宝 食 用 香 精 香 料 ( 上 海 ) 有 限
公 司
2 , 3 9 7 , 2 0 0 人 民 币 普 通 股 2 , 3 9 7 , 2 0 0
张 文 泽 2 , 1 8 1 , 5 7 9 人 民 币 普 通 股 2 , 1 8 1 , 5 7 9
无 锡 华 海 香 料 有 限 公 司 1 , 7 2 2 , 7 0 0 人 民 币 普 通 股 1 , 7 2 2 , 7 0 0
华 润 深 国 投 信 托 有 限 公 司 - 民
森 H 号 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托
计 划
1 , 3 2 6 , 9 8 5 人 民 币 普 通 股 1 , 3 2 6 , 9 8 5
前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东
之 间 , 以 及 前 1 0 名 无 限 售 条 件
普 通 股 股 东 和 前 1 0 名 普 通 股 股
东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的
说 明
公 司 前 1 0 名 股 东 中 第 一 大 股 东 和 第 二 大 股 东 、 第 一 大 股 东 和 第 三 大 股 东 之 间 没 有 关 联
关 系 , 也 不 属 于 《 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 》 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ; 其 他
股 东 之 间 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 。
前 1 0 名 普 通 股 股 东 参 与 融 资 融
券 业 务 股 东 情 况 说 明 ( 如 有 ) ( 参
见 注 4 )
股 东 杨 柏 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 本 公 司 股 票 2 , 4 0 9 , 0 0 0 股 , 普 通 账 户 持 有 本 公 司 股
票 0 股 , 合 计 持 有 本 公 司 股 票 2 , 4 0 9 , 0 0 0 股 ; 股 东 张 文 泽 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 本
公 司 股 票 6 5 3 , 1 7 9 股 , 普 通 账 户 持 有 本 公 司 股 票 1 , 5 2 8 , 4 0 0 股 , 合 计 持 有 本 公 司 股 票
2 , 1 8 1 , 5 7 9 股
公 司 前 1 0 名 普 通 股 股 东 、 前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易
□ 是 √ 否
公 司 前 1 0 名 普 通 股 股 东 、 前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 。
三、控 股股东或实 际控制人变 更情况
控 股 股 东 报 告 期 内 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 。
实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 。
四、公 司股东及其 一致行动人 在报告期提 出或实施股份 增持计划的 情况
□ 适 用 √ 不 适 用
在 公 司 所 知 的 范 围 内 , 没 有 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 5
第 七 节 优 先 股 相 关 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
报 告 期 公 司 不 存 在 优 先 股 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 6
第 八 节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 情 况
一、董 事、监事和 高级管理人 员持股变动
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 持 股 情 况 没 有 发 生 变 动 , 具 体 可 参 见 2 0 1 5 年 年 报 。
二、公 司董事、监 事、高级管 理人员变动 情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 没 有 发 生 变 动 , 具 体 可 参 见 2 0 1 5 年 年 报 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 7
第 九 节 财 务 报 告
一、审 计报告
半 年 度 报 告 是 否 经 过 审 计
□ 是 √ 否
公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 。
二、财 务报表
财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元
1 、 合 并 资 产 负 债 表
编 制 单 位 : 西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司
2 0 1 6 年 0 6 月 3 0 日
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
流 动 资 产 :
货 币 资 金 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
结 算 备 付 金
拆 出 资 金
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产
衍 生 金 融 资 产
应 收 票 据
应 收 账 款
预 付 款 项 1 0 , 4 2 0 , 7 5 5 . 3 8 9 , 9 5 2 , 3 5 1 . 1 0
应 收 保 费
应 收 分 保 账 款
应 收 分 保 合 同 准 备 金
应 收 利 息
应 收 股 利
其 他 应 收 款 4 7 6 , 2 8 0 . 8 6 1 , 2 2 4 , 1 0 3 . 7 2
买 入 返 售 金 融 资 产
存 货 1 7 , 9 8 2 , 1 3 7 . 0 5 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 8
划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
其 他 流 动 资 产 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
流 动 资 产 合 计 9 5 3 , 3 8 6 , 5 6 6 . 2 1 9 3 3 , 8 8 9 , 8 3 0 . 6 3
非 流 动 资 产 :
发 放 贷 款 及 垫 款
可 供 出 售 金 融 资 产
持 有 至 到 期 投 资
长 期 应 收 款
长 期 股 权 投 资 2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 . 2 1 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
投 资 性 房 地 产
固 定 资 产 1 6 9 , 4 5 7 , 0 5 5 . 4 5 1 7 8 , 8 7 6 , 3 2 8 . 5 6
在 建 工 程 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
工 程 物 资
固 定 资 产 清 理
生 产 性 生 物 资 产
油 气 资 产
无 形 资 产 5 , 4 8 3 , 1 0 9 . 3 5 5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1
开 发 支 出
商 誉
长 期 待 摊 费 用 7 , 6 6 6 . 8 5 3 0 , 6 6 6 . 8 3
递 延 所 得 税 资 产 3 2 , 2 8 6 . 2 6 3 2 , 2 8 6 . 2 6
其 他 非 流 动 资 产
非 流 动 资 产 合 计 4 7 4 , 6 2 5 , 3 6 2 . 8 4 4 8 9 , 9 4 6 , 0 8 4 . 8 9
资 产 总 计 1 , 4 2 8 , 0 1 1 , 9 2 9 . 0 5 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2
流 动 负 债 :
短 期 借 款 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
向 中 央 银 行 借 款
吸 收 存 款 及 同 业 存 放
拆 入 资 金
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 负 债
衍 生 金 融 负 债
应 付 票 据西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
2 9
应 付 账 款 1 2 , 9 6 9 , 8 3 1 . 3 1 1 8 , 3 0 4 , 8 1 5 . 8 2
预 收 款 项 5 9 , 3 6 7 . 8 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
卖 出 回 购 金 融 资 产 款
应 付 手 续 费 及 佣 金
应 付 职 工 薪 酬 4 5 5 . 0 0 2 7 , 7 4 9 . 1 6
应 交 税 费 5 , 7 8 1 , 0 1 5 . 5 5 5 , 1 3 8 , 4 4 3 . 8 5
应 付 利 息 6 4 , 9 1 0 . 0 2 5 2 , 4 0 4 . 4 7
应 付 股 利 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其 他 应 付 款 7 , 0 2 8 , 2 0 3 . 2 6 1 0 , 9 4 1 , 2 7 2 . 0 5
应 付 分 保 账 款
保 险 合 同 准 备 金
代 理 买 卖 证 券 款
代 理 承 销 证 券 款
划 分 为 持 有 待 售 的 负 债
一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
其 他 流 动 负 债
流 动 负 债 合 计 1 6 8 , 2 3 1 , 5 4 9 . 0 7 1 7 9 , 0 4 3 , 9 7 2 . 2 8
非 流 动 负 债 :
长 期 借 款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 债 券
其 中 : 优 先 股
永 续 债
长 期 应 付 款
长 期 应 付 职 工 薪 酬
专 项 应 付 款
预 计 负 债
递 延 收 益 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
递 延 所 得 税 负 债
其 他 非 流 动 负 债
非 流 动 负 债 合 计 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1
负 债 合 计 1 7 3 , 5 4 5 , 5 9 0 . 4 8 1 8 4 , 3 5 8 , 0 1 3 . 6 9
所 有 者 权 益 :
股 本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其 他 权 益 工 具西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 0
其 中 : 优 先 股
永 续 债
资 本 公 积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1
减 : 库 存 股
其 他 综 合 收 益
专 项 储 备
盈 余 公 积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
一 般 风 险 准 备
未 分 配 利 润 4 5 3 , 5 1 6 , 3 1 2 . 9 0 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 7 9 2 , 3 6 9 , 7 6 0 . 7 0 7 8 9 , 6 9 3 , 1 7 9 . 1 3
少 数 股 东 权 益 4 6 2 , 0 9 6 , 5 7 7 . 8 7 4 4 9 , 7 8 4 , 7 2 2 . 7 0
所 有 者 权 益 合 计 1 , 2 5 4 , 4 6 6 , 3 3 8 . 5 7 1 , 2 3 9 , 4 7 7 , 9 0 1 . 8 3
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1 , 4 2 8 , 0 1 1 , 9 2 9 . 0 5 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2
法 定 代 表 人 : 闫 清 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 晓 刚 会 计 机 构 负 责 人 : 韩 盛 娟
2 、 母 公 司 资 产 负 债 表
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
流 动 资 产 :
货 币 资 金 2 0 6 , 1 3 1 , 6 4 8 . 4 9 2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产
衍 生 金 融 资 产
应 收 票 据
应 收 账 款
预 付 款 项 8 6 0 , 2 2 5 . 4 4 2 , 1 3 6 , 8 5 6 . 0 5
应 收 利 息
应 收 股 利
其 他 应 收 款 1 , 0 5 3 , 4 0 6 . 9 0
存 货 5 1 , 9 0 7 . 1 0 1 8 , 6 6 7 . 7 7
划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
其 他 流 动 资 产
流 动 资 产 合 计 2 0 7 , 0 4 3 , 7 8 1 . 0 3 2 6 3 , 4 9 6 , 5 2 2 . 1 7西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 1
非 流 动 资 产 :
可 供 出 售 金 融 资 产
持 有 至 到 期 投 资
长 期 应 收 款
长 期 股 权 投 资 5 1 9 , 1 9 4 , 6 9 0 . 7 1 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1
投 资 性 房 地 产
固 定 资 产 3 , 6 6 5 . 8 1 5 , 1 3 2 . 1 5
在 建 工 程
工 程 物 资
固 定 资 产 清 理
生 产 性 生 物 资 产
油 气 资 产
无 形 资 产
开 发 支 出
商 誉
长 期 待 摊 费 用 7 , 6 6 6 . 8 5 3 0 , 6 6 6 . 8 3
递 延 所 得 税 资 产
其 他 非 流 动 资 产
非 流 动 资 产 合 计 5 1 9 , 2 0 6 , 0 2 3 . 3 7 5 2 5 , 0 3 6 , 7 9 2 . 4 9
资 产 总 计 7 2 6 , 2 4 9 , 8 0 4 . 4 0 7 8 8 , 5 3 3 , 3 1 4 . 6 6
流 动 负 债 :
短 期 借 款 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 负 债
衍 生 金 融 负 债
应 付 票 据
应 付 账 款 6 , 0 7 7 , 1 0 3 . 6 7 1 0 , 2 5 7 , 7 4 7 . 3 4
预 收 款 项
应 付 职 工 薪 酬
应 交 税 费 2 , 3 6 3 , 8 5 1 . 8 1 2 , 4 2 9 , 5 4 9 . 9 4
应 付 利 息 6 4 , 9 1 0 . 0 2 5 2 , 4 0 4 . 4 7
应 付 股 利 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其 他 应 付 款 5 1 , 9 6 9 , 4 9 0 . 3 2 1 0 0 , 3 8 4 , 3 5 8 . 8 7
划 分 为 持 有 待 售 的 负 债西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 2
一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
其 他 流 动 负 债
流 动 负 债 合 计 2 0 2 , 8 0 3 , 1 2 1 . 9 5 2 5 5 , 4 5 1 , 8 2 6 . 7 5
非 流 动 负 债 :
长 期 借 款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 债 券
其 中 : 优 先 股
永 续 债
长 期 应 付 款
长 期 应 付 职 工 薪 酬
专 项 应 付 款
预 计 负 债
递 延 收 益 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1
递 延 所 得 税 负 债
其 他 非 流 动 负 债
非 流 动 负 债 合 计 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1
负 债 合 计 2 0 7 , 8 9 2 , 1 6 3 . 3 6 2 6 0 , 5 4 0 , 8 6 8 . 1 6
所 有 者 权 益 :
股 本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其 他 权 益 工 具
其 中 : 优 先 股
永 续 债
资 本 公 积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1
减 : 库 存 股
其 他 综 合 收 益
专 项 储 备
盈 余 公 积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
未 分 配 利 润 1 7 9 , 5 0 4 , 1 9 3 . 2 4 1 8 9 , 1 4 0 , 3 3 9 . 0 1
所 有 者 权 益 合 计 5 1 8 , 3 5 7 , 6 4 1 . 0 4 5 2 7 , 9 9 2 , 4 4 6 . 5 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 7 2 6 , 2 4 9 , 8 0 4 . 4 0 7 8 8 , 5 3 3 , 3 1 4 . 6 6
3 、 合 并 利 润 表
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 3
一 、 营 业 总 收 入 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4
其 中 : 营 业 收 入 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4
利 息 收 入
已 赚 保 费
手 续 费 及 佣 金 收 入
二 、 营 业 总 成 本 1 4 4 , 8 2 0 , 0 1 7 . 2 9 1 5 4 , 0 1 9 , 8 5 7 . 0 5
其 中 : 营 业 成 本 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 1 4 2 , 3 8 4 , 4 1 2 . 2 2
利 息 支 出
手 续 费 及 佣 金 支 出
退 保 金
赔 付 支 出 净 额
提 取 保 险 合 同 准 备 金 净

保 单 红 利 支 出
分 保 费 用
营 业 税 金 及 附 加 1 , 5 2 7 , 9 9 6 . 9 0 1 , 7 3 4 , 1 3 5 . 8 7
销 售 费 用 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5 6 , 7 4 7 , 8 7 3 . 9 0
管 理 费 用 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9 8 , 1 1 2 , 2 3 0 . 3 2
财 务 费 用 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0 - 4 , 9 5 8 , 7 9 5 . 2 6
资 产 减 值 损 失
加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号
填 列 )
- 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企
业 的 投 资 收 益
汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
三 、 营 业 利 润 ( 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 7 , 4 4 5 , 2 7 9 . 0 7 3 6 , 9 9 9 , 7 4 9 . 4 9
加 : 营 业 外 收 入 4 1 , 3 1 0 . 0 0 4 9 , 7 9 6 . 0 0
其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得
减 : 营 业 外 支 出
其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失
四 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号
填 列 )
1 7 , 4 8 6 , 5 8 9 . 0 7 3 7 , 0 4 9 , 5 4 5 . 4 9
减 : 所 得 税 费 用 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4 4 , 3 0 9 , 1 8 7 . 1 6西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 4
五 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3 3 2 , 7 4 0 , 3 5 8 . 3 3
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6 1 1 , 5 6 6 , 9 0 5 . 6 0
少 数 股 东 损 益 1 2 , 3 1 1 , 8 5 5 . 1 7 2 1 , 1 7 3 , 4 5 2 . 7 3
六 、 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额
归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收
益 的 税 后 净 额
( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的
其 他 综 合 收 益
1 . 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划
净 负 债 或 净 资 产 的 变 动
2 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位
不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益
中 享 有 的 份 额
( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其
他 综 合 收 益
1 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位
以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收
益 中 享 有 的 份 额
2 . 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允
价 值 变 动 损 益
3 . 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类
为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益
4 . 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有
效 部 分
5 . 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额
6 . 其 他
归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益
的 税 后 净 额
七 、 综 合 收 益 总 额 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3 3 2 , 7 4 0 , 3 5 8 . 3 3
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收
益 总 额
2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6 1 1 , 5 6 6 , 9 0 5 . 6 0
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总

1 2 , 3 1 1 , 8 5 5 . 1 7 2 1 , 1 7 3 , 4 5 2 . 7 3
八 、 每 股 收 益 :
( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0 . 0 1 0 1 0 . 0 4 3 9
( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0 . 0 1 0 1 0 . 0 4 3 9
本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 , 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 元 , 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 : 元 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 5
法 定 代 表 人 : 闫 清 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 晓 刚 会 计 机 构 负 责 人 : 韩 盛 娟
4 、 母 公 司 利 润 表
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
一 、 营 业 收 入 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4 6 2 , 9 3 4 , 4 4 4 . 8 0
减 : 营 业 成 本 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6 6 2 , 8 9 0 , 2 6 2 . 9 1
营 业 税 金 及 附 加
销 售 费 用
管 理 费 用 2 , 4 8 9 , 3 2 6 . 2 3 1 , 6 3 6 , 9 7 2 . 6 7
财 务 费 用 1 , 3 6 9 , 4 1 8 . 4 2 2 , 0 1 2 , 9 5 2 . 9 6
资 产 减 值 损 失
加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失
以 “ - ” 号 填 列 )
投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ”
号 填 列 )
- 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营
企 业 的 投 资 收 益
二 、 营 业 利 润 ( 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 )
- 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7 - 9 , 6 0 4 , 5 0 6 . 2 4
加 : 营 业 外 收 入
其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利

减 : 营 业 外 支 出
其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损

三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 )
- 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7 - 9 , 6 0 4 , 5 0 6 . 2 4
减 : 所 得 税 费 用
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 )
- 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7 - 9 , 6 0 4 , 5 0 6 . 2 4
五 、 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额
( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益
的 其 他 综 合 收 益
1 . 重 新 计 量 设 定 受 益 计
划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动
2 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 6
位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收
益 中 享 有 的 份 额
( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的
其 他 综 合 收 益
1 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单
位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合
收 益 中 享 有 的 份 额
2 . 可 供 出 售 金 融 资 产 公
允 价 值 变 动 损 益
3 . 持 有 至 到 期 投 资 重 分
类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益
4 . 现 金 流 量 套 期 损 益 的
有 效 部 分
5 . 外 币 财 务 报 表 折 算 差

6 . 其 他
六 、 综 合 收 益 总 额 - 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7 - 9 , 6 0 4 , 5 0 6 . 2 4
七 、 每 股 收 益 :
( 一 ) 基 本 每 股 收 益 - 0 . 0 3 6 5 - 0 . 0 3 6 4
( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 - 0 . 0 3 6 5 - 0 . 0 3 6 4
5 、 合 并 现 金 流 量 表
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
销 售 商 品 、 提 供 劳 务 收 到 的 现

2 0 0 , 8 3 1 , 1 2 0 . 0 4 2 3 0 , 1 5 8 , 8 8 4 . 0 0
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增
加 额
向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增
加 额
收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现

收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额
保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额
处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 7
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额
收 取 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现

拆 入 资 金 净 增 加 额
回 购 业 务 资 金 净 增 加 额
收 到 的 税 费 返 还
收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现

4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3 7 , 6 0 8 , 8 6 5 . 5 0
经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2 0 4 , 8 9 6 , 9 4 1 . 4 7 2 3 7 , 7 6 7 , 7 4 9 . 5 0
购 买 商 品 、 接 受 劳 务 支 付 的 现

1 2 8 , 5 4 2 , 9 2 6 . 1 8 1 2 9 , 0 9 9 , 6 8 5 . 8 6
客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增
加 额
支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现

支 付 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现

支 付 保 单 红 利 的 现 金
支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的
现 金
1 4 , 3 6 1 , 2 9 1 . 4 0 1 4 , 4 1 3 , 8 5 9 . 0 2
支 付 的 各 项 税 费 2 6 , 4 0 9 , 3 8 4 . 7 0 3 6 , 9 9 2 , 0 4 1 . 7 7
支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现

4 , 5 6 0 , 0 0 6 . 8 8 4 , 6 0 5 , 6 4 4 . 3 6
经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1 7 3 , 8 7 3 , 6 0 9 . 1 6 1 8 5 , 1 1 1 , 2 3 1 . 0 1
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 5 2 , 6 5 6 , 5 1 8 . 4 9
二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
收 回 投 资 收 到 的 现 金
取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金
处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其
他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收
到 的 现 金 净 额
收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现

投 资 活 动 现 金 流 入 小 计
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其
2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9 1 , 5 7 6 , 0 5 1 . 0 0西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 8
他 长 期 资 产 支 付 的 现 金
投 资 支 付 的 现 金
质 押 贷 款 净 增 加 额
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支
付 的 现 金 净 额
支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现

投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9 1 , 5 7 6 , 0 5 1 . 0 0
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9 - 1 , 5 7 6 , 0 5 1 . 0 0
三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
吸 收 投 资 收 到 的 现 金
其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投
资 收 到 的 现 金
取 得 借 款 收 到 的 现 金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发 行 债 券 收 到 的 现 金
收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现

3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2 6 , 8 8 0 , 7 0 5 . 1 3
筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9 5 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2 9 8 , 8 8 0 , 7 0 5 . 1 3
偿 还 债 务 支 付 的 现 金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支
付 的 现 金
1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9 3 7 , 1 5 0 , 2 0 3 . 1 6
其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东
的 股 利 、 利 润
3 4 , 6 6 7 , 5 5 8 . 7 3
支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现

筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 9 3 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9 1 0 9 , 1 5 0 , 2 0 3 . 1 6
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 , 2 6 4 , 0 9 2 . 5 3 - 1 0 , 2 6 9 , 4 9 8 . 0 3
四 、 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物
的 影 响
五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5 4 0 , 8 1 0 , 9 6 9 . 4 6
加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余

8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7 8 0 5 , 8 4 5 , 4 2 9 . 7 0
六 、 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 4 6 , 6 5 6 , 3 9 9 . 1 6
6 、 母 公 司 现 金 流 量 表
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
3 9
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
销 售 商 品 、 提 供 劳 务 收 到 的 现

6 1 , 9 5 2 , 5 3 0 . 0 0 7 1 , 0 0 2 , 7 2 3 . 9 0
收 到 的 税 费 返 还
收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现

4 , 0 3 3 , 0 9 4 . 3 0 5 5 6 , 3 3 6 . 7 3
经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 6 5 , 9 8 5 , 6 2 4 . 3 0 7 1 , 5 5 9 , 0 6 0 . 6 3
购 买 商 品 、 接 受 劳 务 支 付 的 现

5 8 , 9 3 7 , 1 9 0 . 0 0 6 1 , 0 4 3 , 6 8 6 . 1 5
支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的
现 金
2 2 4 , 0 0 0 . 0 0 1 9 8 , 0 0 0 . 0 0
支 付 的 各 项 税 费 8 , 7 4 9 , 5 5 0 . 6 3 1 2 , 2 0 0 , 0 1 9 . 0 3
支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现

5 0 , 6 1 2 , 4 6 7 . 7 4 1 2 0 , 2 9 6 , 2 3 7 . 5 0
经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1 1 8 , 5 2 3 , 2 0 8 . 3 7 1 9 3 , 7 3 7 , 9 4 2 . 6 8
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 5 2 , 5 3 7 , 5 8 4 . 0 7 - 1 2 2 , 1 7 8 , 8 8 2 . 0 5
二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
收 回 投 资 收 到 的 现 金
取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金
处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其
他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收
到 的 现 金 净 额
收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现

投 资 活 动 现 金 流 入 小 计
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其
他 长 期 资 产 支 付 的 现 金
投 资 支 付 的 现 金
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支
付 的 现 金 净 额
支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现

投 资 活 动 现 金 流 出 小 计
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额
三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 0
吸 收 投 资 收 到 的 现 金
取 得 借 款 收 到 的 现 金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发 行 债 券 收 到 的 现 金
收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现

筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
偿 还 债 务 支 付 的 现 金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支
付 的 现 金
1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9 2 , 4 8 2 , 6 4 4 . 4 3
支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现

筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 9 3 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9 7 4 , 4 8 2 , 6 4 4 . 4 3
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9 1 7 , 5 1 7 , 3 5 5 . 5 7
四 、 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物
的 影 响
五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 - 5 4 , 1 5 5 , 9 4 2 . 9 6 - 1 0 4 , 6 6 1 , 5 2 6 . 4 8
加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余

2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5 2 1 5 , 6 0 6 , 1 4 3 . 3 0
六 、 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2 0 6 , 1 3 1 , 6 4 8 . 4 9 1 1 0 , 9 4 4 , 6 1 6 . 8 2
7 、 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
本 期 金 额
单 位 : 元
项 目
本 期
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益
少 数
股 东
权 益
所 有
者 权
益 合



其 他 权 益 工 具
资 本
公 积
减 :
库 存

其 他
综 合
收 益
专 项
储 备
盈 余
公 积
一 般
风 险
准 备
未 分
配 利









一 、 上 年 期 末 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
加 : 会 计 政
策 变 更
前 期
差 错 更 正西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 1
同 一
控 制 下 企 业 合

其 他
二 、 本 年 期 初 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
三 、 本 期 增 减 变
动 金 额 ( 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
1 , 3 4 0
. 3 1
2 , 6 7 5
, 2 4 1 .
2 6
1 2 , 3 1
1 , 8 5 5
. 1 7
1 4 , 9 8
8 , 4 3 6
. 7 4
( 一 ) 综 合 收 益
总 额
2 , 6 7 5
, 2 4 1 .
2 6
1 2 , 3 1
1 , 8 5 5
. 1 7
1 4 , 9 8
7 , 0 9 6
. 4 3
( 二 ) 所 有 者 投
入 和 减 少 资 本
1 . 股 东 投 入 的
普 通 股
2 . 其 他 权 益 工
具 持 有 者 投 入
资 本
3 . 股 份 支 付 计
入 所 有 者 权 益
的 金 额
4 . 其 他
( 三 ) 利 润 分 配
1 . 提 取 盈 余 公

2 . 提 取 一 般 风
险 准 备
3 . 对 所 有 者 ( 或
股 东 ) 的 分 配
4 . 其 他
( 四 ) 所 有 者 权
益 内 部 结 转
1 , 3 4 0
. 3 1
1 , 3 4 0
. 3 1
1 . 资 本 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
2 . 盈 余 公 积 转西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 2
增 资 本 ( 或 股
本 )
3 . 盈 余 公 积 弥
补 亏 损
4 . 其 他
1 , 3 4 0
. 3 1
1 , 3 4 0
. 3 1
( 五 ) 专 项 储 备
1 . 本 期 提 取
2 . 本 期 使 用
( 六 ) 其 他
四 、 本 期 期 末 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 3 , 5
1 6 , 3 1
2 . 9 0
4 6 2 , 0
9 6 , 5 7
7 . 8 7
1 , 2 5 4
, 4 6 6 ,
3 3 8 . 5
7
上 年 金 额
单 位 : 元
项 目
上 期
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益
少 数
股 东
权 益
所 有
者 权
益 合



其 他 权 益 工 具
资 本
公 积
减 :
库 存

其 他
综 合
收 益
专 项
储 备
盈 余
公 积
一 般
风 险
准 备
未 分
配 利









一 、 上 年 期 末 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 3 7 , 0
2 3 , 1 3
4 . 5 0
4 0 9 , 4
9 1 , 7 1
3 . 5 5
1 , 1 8 5
, 3 6 6 ,
9 5 5 . 5
4
加 : 会 计 政
策 变 更
前 期
差 错 更 正
同 一
控 制 下 企 业 合

其 他
二 、 本 年 期 初 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 3 7 , 0
2 3 , 1 3
4 . 5 0
4 0 9 , 4
9 1 , 7 1
3 . 5 5
1 , 1 8 5
, 3 6 6 ,
9 5 5 . 5
4西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 3
三 、 本 期 增 减 变
动 金 额 ( 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
1 1 , 5 6
6 , 9 0 5 .
6 0
2 1 , 1 7
3 , 4 5 2
. 7 3
3 2 , 7 4
0 , 3 5 8
. 3 3
( 一 ) 综 合 收 益
总 额
1 1 , 5 6
6 , 9 0 5 .
6 0
2 1 , 1 7
3 , 4 5 2
. 7 3
3 2 , 7 4
0 , 3 5 8
. 3 3
( 二 ) 所 有 者 投
入 和 减 少 资 本
1 . 股 东 投 入 的
普 通 股
1 1 , 5 6
6 , 9 0 5 .
6 0
2 1 , 1 7
3 , 4 5 2
. 7 3
3 2 , 7 4
0 , 3 5 8
. 3 3
2 . 其 他 权 益 工
具 持 有 者 投 入
资 本
3 . 股 份 支 付 计
入 所 有 者 权 益
的 金 额
4 . 其 他
( 三 ) 利 润 分 配
1 . 提 取 盈 余 公

2 . 提 取 一 般 风
险 准 备
3 . 对 所 有 者 ( 或
股 东 ) 的 分 配
4 . 其 他
( 四 ) 所 有 者 权
益 内 部 结 转
1 . 资 本 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
2 . 盈 余 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
3 . 盈 余 公 积 弥
补 亏 损
4 . 其 他
( 五 ) 专 项 储 备
1 . 本 期 提 取西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 4
2 . 本 期 使 用
( 六 ) 其 他
四 、 本 期 期 末 余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 4 8 , 5
9 0 , 0 4
0 . 1 0
4 3 0 , 6
6 5 , 1 6
6 . 2 8
1 , 2 1 8
, 1 0 7 ,
3 1 3 . 8
7
8 、 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
本 期 金 额
单 位 : 元
项 目
本 期
股 本
其 他 权 益 工 具
资 本 公

减 : 库
存 股
其 他 综
合 收 益
专 项 储

盈 余 公

未 分
配 利

所 有 者
权 益 合

优 先

永 续

其 他
一 、 上 年 期 末 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0
加 : 会 计 政
策 变 更
前 期
差 错 更 正
其 他
二 、 本 年 期 初 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0
三 、 本 期 增 减 变
动 金 额 ( 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
1 , 3 4 0 . 3
1
- 9 , 6 3
6 , 1 4 5 .
7 7
- 9 , 6 3 4 ,
8 0 5 . 4 6
( 一 ) 综 合 收 益
总 额
- 9 , 6 3
6 , 1 4 5 .
7 7
- 9 , 6 3 6 ,
1 4 5 . 7 7
( 二 ) 所 有 者 投
入 和 减 少 资 本
1 . 股 东 投 入 的
普 通 股
2 . 其 他 权 益 工
具 持 有 者 投 入
资 本西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 5
3 . 股 份 支 付 计
入 所 有 者 权 益
的 金 额
4 . 其 他
( 三 ) 利 润 分 配
1 . 提 取 盈 余 公

2 . 对 所 有 者 ( 或
股 东 ) 的 分 配
3 . 其 他
( 四 ) 所 有 者 权
益 内 部 结 转
1 , 3 4 0 . 3
1
1 , 3 4 0 . 3
1
1 . 资 本 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
2 . 盈 余 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
3 . 盈 余 公 积 弥
补 亏 损
4 . 其 他
1 , 3 4 0 . 3
1
1 , 3 4 0 . 3
1
( 五 ) 专 项 储 备
1 . 本 期 提 取
2 . 本 期 使 用
( 六 ) 其 他
四 、 本 期 期 末 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 7 9 , 5
0 4 , 1 9
3 . 2 4
5 1 8 , 3 5
7 , 6 4 1 . 0
4
上 年 金 额
单 位 : 元
项 目
上 期
股 本
其 他 权 益 工 具
资 本 公

减 : 库
存 股
其 他 综
合 收 益
专 项 储

盈 余 公

未 分
配 利

所 有 者
权 益 合

优 先

永 续

其 他
一 、 上 年 期 末 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
2 1 5 , 6
0 5 , 7 6
0 . 0 8
5 5 4 , 4 5
7 , 8 6 7 . 5
7西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 6
加 : 会 计 政
策 变 更
前 期
差 错 更 正
其 他
二 、 本 年 期 初 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
2 1 5 , 6
0 5 , 7 6
0 . 0 8
5 5 4 , 4 5
7 , 8 6 7 . 5
7
三 、 本 期 增 减 变
动 金 额 ( 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- 9 , 6 0
4 , 5 0 6 .
2 4
- 9 , 6 0 4 ,
5 0 6 . 2 4
( 一 ) 综 合 收 益
总 额
- 9 , 6 0
4 , 5 0 6 .
2 4
- 9 , 6 0 4 ,
5 0 6 . 2 4
( 二 ) 所 有 者 投
入 和 减 少 资 本
1 . 股 东 投 入 的
普 通 股
2 . 其 他 权 益 工
具 持 有 者 投 入
资 本
3 . 股 份 支 付 计
入 所 有 者 权 益
的 金 额
4 . 其 他
( 三 ) 利 润 分 配
1 . 提 取 盈 余 公

2 . 对 所 有 者 ( 或
股 东 ) 的 分 配
3 . 其 他
( 四 ) 所 有 者 权
益 内 部 结 转
1 . 资 本 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )
2 . 盈 余 公 积 转
增 资 本 ( 或 股
本 )西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 7
3 . 盈 余 公 积 弥
补 亏 损
4 . 其 他
( 五 ) 专 项 储 备
1 . 本 期 提 取
2 . 本 期 使 用
( 六 ) 其 他
四 、 本 期 期 末 余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
2 0 6 , 0
0 1 , 2 5
3 . 8 4
5 4 4 , 8 5
3 , 3 6 1 . 3
3
三、公 司基本情况
1 . 公 司 概 况
公 司 名 称 : 西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司
成 立 时 间 : 1 9 9 7 年 6 月 2 0 日
注 册 地 址 : 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 色 拉 路 3 6 号
注 册 资 本 : 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 元
注 册 号 : 5 4 0 0 0 0 1 0 0 0 4 1 7
2 . 公 司 的 行 业 性 质 、 经 营 范 围 及 主 要 产 品 或 提 供 的 劳 务
公 司 行 业 性 质 : 食 品 、 酒 、 烟 草 制 造 业 。
经 营 范 围 : 许 可 经 营 项 目 : 啤 酒 ( 熟 啤 酒 ) 生 产 , 只 限 具 备 生 产 许 可 证 的 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司
经 营 ( 有 效 期 至 2 0 1 8 年 1 月 2 3 日 ) ; 一 般 经 营 项 目 : 进 出 口 贸 易 ; 饲 料 、 养 殖 业 , 藏 红 花 系 列 产 品 开 发 ,
场 地 租 赁 。
主 要 产 品 : 啤 酒 。
3 . 公 司 历 史 沿 革 简 介
西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 , 在 包 含 子 公 司 时 统 称 本 集 团 ) 原 名 西 藏 拉 萨
啤 酒 股 份 有 限 公 司 , 系 1 9 9 6 年 1 2 月 1 6 日 经 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 以 藏 政 函 ( 1 9 9 6 ) 第 5 3 号 文 批 准 , 以 西
藏 拉 萨 啤 酒 有 限 责 任 公 司 为 主 体 , 联 合 西 藏 明 珠 股 份 有 限 公 司 、 西 藏 自 治 区 矿 业 发 展 总 公 司 、 四 川 英
达 资 讯 信 息 公 司 、 圣 地 亚 ( 食 品 ) 有 限 公 司 四 家 共 同 作 为 发 起 人 于 1 9 9 7 年 6 月 2 0 日 向 社 会 公 众 募 集 设
立 的 股 份 有 限 公 司 。
本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [ 1 9 9 7 ] 2 7 3 、 2 7 4 号 文 批 准 , 发 行 的 社 会 公 众 股 于 1 9 9 7
年 6 月 2 5 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
本 公 司 注 册 资 本 及 股 本 经 历 次 变 更 后 , 截 至 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 , 注 册 资 本 及 股 本 为 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 元 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 8
本 集 团 合 并 财 务 报 表 范 围 包 括 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 、 西 藏 藏 红 花 生 物 科 技 有 限 公 司 等 5 家 公 司 。
与 上 年 相 比 , 本 年 合 并 范 围 无 变 化 。
详 见 本 附 注 “ 七 、 合 并 范 围 的 变 化 ” 及 本 附 注 “ 八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ” 相 关 内 容 。
四、财 务报表的编 制基础
1 、 编 制 基 础
本 集 团 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 , 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 , 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计
准 则 》 及 相 关 规 定 , 并 基 于 本 附 注 “ 四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 ” 所 述 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
2 、 持 续 经 营
本 集 团 有 近 期 获 利 经 营 的 历 史 , 自 报 告 期 末 起 1 2 个 月 不 存 在 导 致 对 持 续 经 营 假 设 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 。
五、重 要会计政策 及会计估计
具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 :
本 公 司 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 参 照 如 下 :
1 、 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 。
2 、 会 计 期 间
本 集 团 的 会 计 期 间 为 公 历 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 。
3 、 营 业 周 期
公 司 营 业 周 期 为 1 2 个 月 。
4 、 记 账 本 位 币
本 集 团 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
4 9
5 、 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 作 为 合 并 方 , 在 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债 , 在 合 并 日 按 被 合 并 方 在 最 终 控
制 方 合 并 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 。 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额 , 调 整 资
本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。
在 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计
量 。 合 并 成 本 为 本 集 团 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 支 付 的 现 金 或 非 现 金 资 产 、 发 行 或 承
担 的 负 债 、 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 以 及 在 企 业 合 并 中 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 之 和 ( 通 过
多 次 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并 , 其 合 并 成 本 为 每 一 单 项 交 易 的 成 本 之 和 ) 。 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得
的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方
可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 首 先 对 合 并 中 取 得 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 、
以 及 合 并 对 价 的 非 现 金 资 产 或 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 进 行 复 核 , 经 复 核 后 , 合 并 成 本 仍 小
于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 将 其 差 额 计 入 合 并 当 期 营 业 外 收 入 。
6 、 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法
本 集 团 将 所 有 控 制 的 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 。
在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的 , 按 照 本 公 司 的 会
计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 。
合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 、 往 来 余 额 及 未 实 现 利 润 在 合 并 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 。 子 公 司 的
所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 以 及 当 期 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 及 综 合 收 益 总 额 中 属 于 少 数 股 东 权
益 的 份 额 , 分 别 在 合 并 财 务 报 表 “ 少 数 股 东 权 益 、 少 数 股 东 损 益 、 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 及
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 ” 项 目 列 示 。
对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 其 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报
表 。 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时 , 对 上 年 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整 , 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自
最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 。
对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 子 公 司 , 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 本 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合
并 财 务 报 表 。 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值
为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 。
7 、 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法
本 集 团 的 合 营 安 排 包 括 共 同 经 营 和 合 营 企 业 。 对 于 共 同 经 营 项 目 , 本 集 团 作 为 共 同 经 营 中 的 合 营
方 确 认 单 独 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 以 及 按 份 额 确 认 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 根 据 相 关 约 定 单 独
或 按 份 额 确 认 相 关 的 收 入 和 费 用 。 与 共 同 经 营 发 生 购 买 、 销 售 不 构 成 业 务 的 资 产 交 易 的 , 仅 确 认 因 该
交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 0
8 、 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准
本 集 团 现 金 流 量 表 之 现 金 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。 现 金 流 量 表 之 现 金 等 价 物 指
持 有 期 限 不 超 过 3 个 月 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。
9 、 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算
1 . 外 币 交 易
本 集 团 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 ( 或 实 际 情 况 ) 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 金 额 。 于 资 产
负 债 表 日 , 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 , 所 产 生 的 折 算 差 额 除 了 为 购
建 或 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 资 本 化 的 原 则 处 理 外 , 直 接
计 入 当 期 损 益 。
2 . 外 币 财 务 报 表 的 折 算
外 币 资 产 负 债 表 中 资 产 、 负 债 类 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 “ 未
分 配 利 润 ” 外 , 均 按 业 务 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 与 费 用 项 目 , 采 用 交 易 发 生 日 的 即
期 汇 率 ( 或 实 际 情 况 ) 折 算 。 上 述 折 算 产 生 的 外 币 报 表 折 算 差 额 , 在 其 他 综 合 收 益 项 目 中 列 示 。 外 币
现 金 流 量 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 ( 或 实 际 情 况 ) 折 算 。 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 , 在 现 金 流
量 表 中 单 独 列 示 。
1 0 、 金 融 工 具
本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
1 . 金 融 资 产
( 1 ) 金 融 资 产 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 、 持 有 至 到 期 投 资 、 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 本 集 团 将 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 归 类 为 交
易 性 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组
合 的 一 部 分 , 且 有 客 观 证 据 表 明 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具 , 但 是 ,
被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 、 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其
公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 。 本 集 团 将
只 有 符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 工 具 , 才 可 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 : 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 工 具 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在
确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明 , 该 金 融 工 具 组 合 以
公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 、 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ; 包 含 一 项 或 多 项 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 ,
除 非 嵌 入 衍 生 工 具 对 混 合 工 具 的 现 金 流 量 没 有 重 大 改 变 , 或 所 嵌 入 的 衍 生 工 具 明 显 不 应 当 从 相 关 混 合西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 1
工 具 中 分 拆 ; 包 含 需 要 分 拆 但 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 其 进 行 单 独 计 量 的 嵌 入 衍 生 工 具
的 混 合 工 具 。 对 此 类 金 融 资 产 , 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ;
在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 , 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时 , 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之
间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益 , 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 。
持 有 至 到 期 投 资 , 是 指 到 期 日 固 定 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 , 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至
到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减
值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
应 收 款 项 , 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 , 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 采 用 实 际 利
率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
可 供 出 售 金 融 资 产 , 是 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 , 以 及 未 被 划 分 为 其
他 类 的 金 融 资 产 。 这 类 资 产 中 , 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 以
及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 , 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ; 其 他 存 在
活 跃 市 场 报 价 或 虽 没 有 活 跃 市 场 报 价 但 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 , 按 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 计
入 其 他 综 合 收 益 。 对 于 此 类 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产
形 成 的 汇 兑 损 益 外 , 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益 , 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 ,
原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 。 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率
法 计 算 的 利 息 , 以 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利 , 作 为 投 资 收 益
计 入 当 期 损 益 。 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 按 成 本 计 量 。
( 2 ) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ① 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; ②
该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 集 团 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; ③ 该 金 融
资 产 已 转 移 , 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃
了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控
制 的 , 则 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 , 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价
及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 。
金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值 , 在 终 止 确 认 部 分 和
未 终 止 确 认 部 分 之 间 , 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊 , 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至 终 止
确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 , 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 的 差 额 计 入 当 期
损 益 。
( 3 ) 金 融 资 产 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法
除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产
的 账 面 价 值 进 行 检 查 , 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 , 计 提 减 值 准 备 。
2 . 金 融 负 债
( 1 ) 金 融 负 债 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 2
他 金 融 负 债 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 , 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以
公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 , ( 相 关 分 类 依 据 参 照 金 融 资 产 分 类 依 据 进 行 披 露 ) 。
按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支
出 计 入 当 期 损 益 。
其 他 金 融 负 债 , 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
( 2 ) 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 公 司
与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 , 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债 , 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的
合 同 条 款 实 质 上 不 同 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 , 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 。 公 司 对 现 存 金 融 负 债 全 部
或 部 分 的 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分 , 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融
负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
( 3 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法
本 集 团 以 主 要 市 场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 不 存 在 主 要 市 场 的 , 以 最 有 利 市 场 的
价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 并 且 采 用 当 时 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持
的 估 值 技 术 。 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 输 入 值 分 为 三 个 层 次 , 即 第 一 层 次 输 入 值 是 计 量 日 能 够 取 得 的 相
同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债
直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 本 集 团 优 先 使 用
第 一 层 次 输 入 值 , 最 后 再 使 用 第 三 层 次 输 入 值 。 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计 量 整
体 而 言 具 有 重 大 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 。
1 1 、 应 收 款 项
( 1 ) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 将 单 项 金 额 超 过 1 0 0 万 元 的 应 收 款 项 视 为 重 大 应 收 款 项
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法
根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 , 计 提 坏
账 准 备
( 2 ) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
组 合 名 称 坏 账 准 备 计 提 方 法
账 龄 组 合 账 龄 分 析 法
组 合 中 , 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 :
√ 适 用 □ 不 适 用
账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 3
1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5 . 0 0 % 5 . 0 0 %
1 - 2 年 8 . 0 0 % 8 . 0 0 %
2 - 3 年 1 5 . 0 0 % 1 5 . 0 0 %
3 - 4 年 2 0 . 0 0 % 2 0 . 0 0 %
4 - 5 年 5 0 . 0 0 % 5 0 . 0 0 %
5 年 以 上 1 0 0 . 0 0 % 1 0 0 . 0 0 %
组 合 中 , 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 :
□ 适 用 √ 不 适 用
( 3 ) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由
单 项 金 额 非 重 大 且 按 照 组 合 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险
特 征 的 应 收 款 项 。
坏 账 准 备 的 计 提 方 法
根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 , 计 提 坏
账 准 备 。
1 2 、 存 货
本 集 团 存 货 主 要 包 括 原 材 料 、 包 装 物 、 低 值 易 耗 品 、 在 产 品 、 库 存 商 品 等 。
存 货 实 行 永 续 盘 存 制 , 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货 , 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其
实 际 成 本 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 五 五 摊 销 法 进 行 摊 销 。
库 存 商 品 、 在 产 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 该 存 货 的 估 计
售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 所
生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 、 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确
定 。
1 3 、 划 分 为 持 有 待 售 资 产
不 适 用
1 4 、 长 期 股 权 投 资
本 集 团 长 期 股 权 投 资 主 要 是 对 子 公 司 的 投 资 、 对 联 营 企 业 的 投 资 和 对 合 营 企 业 的 投 资 。
本 集 团 对 共 同 控 制 的 判 断 依 据 是 所 有 参 与 方 或 参 与 方 组 合 集 体 控 制 该 安 排 , 并 且 该 安 排 相 关 活 动
的 政 策 必 须 经 过 这 些 集 体 控 制 该 安 排 的 参 与 方 一 致 同 意 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 4
本 集 团 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 2 0 % ( 含 ) 以 上 但 低 于 5 0 % 的 表 决 权 时 , 通 常 认 为
对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。 持 有 被 投 资 单 位 2 0 % 以 下 表 决 权 的 , 还 需 要 综 合 考 虑 在 被 投 资 单 位 的 董
事 会 或 类 似 权 力 机 构 中 派 有 代 表 、 或 参 与 被 投 资 单 位 财 务 和 经 营 政 策 制 定 过 程 、 或 与 被 投 资 单 位 之 间
发 生 重 要 交 易 、 或 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 、 或 向 被 投 资 单 位 提 供 关 键 技 术 资 料 等 事 实 和 情 况 判 断
对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。
对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的 , 为 本 集 团 的 子 公 司 。 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 ,
在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 报 表 中 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的
初 始 投 资 成 本 。 被 合 并 方 在 合 并 日 的 净 资 产 账 面 价 值 为 负 数 的 , 长 期 股 权 投 资 成 本 按 零 确 定 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 的 , 应 在 取 得 控 制 权 的
报 告 期 , 补 充 披 露 在 母 公 司 财 务 报 表 中 的 长 期 股 权 投 资 的 处 理 方 法 。 例 如 : 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同
一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取
得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 在 合 并 日 , 根 据 合 并 后 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最
终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 的 初 始 投 资 成 本 。 初 始 投 资 成 本 与 达
到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额 , 调
整 资 本 公 积 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 冲 减 留 存 收 益 。
通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 以 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 的 , 应 在 取 得 控 制 权
的 报 告 期 , 补 充 披 露 在 母 公 司 财 务 报 表 中 的 长 期 股 权 投 资 成 本 处 理 方 法 。 例 如 : 通 过 多 次 交 易 分 步 取
得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 本 集 团 将 各 项 交 易 作 为
一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增
投 资 成 本 之 和 , 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的 , 原
权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 做 调 整 , 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产
或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 在 可 供 出 售 金 融 资 产 中 采 用 公 允 价 值 核 算
的 , 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 合 并 日 转 入 当 期 投 资 损 益 。
除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外 , 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 实 际 支 付 的
购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作
为 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 投 资 成 本 ;
本 集 团 对 子 公 司 投 资 采 用 成 本 法 核 算 , 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。
后 续 计 量 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 在 追 加 投 资 时 , 按 照 追 加 投 资 支 付 的 成 本 额 公 允 价 值
及 发 生 的 相 关 交 易 费 用 增 加 长 期 股 权 投 资 成 本 的 账 面 价 值 。 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 ,
按 照 应 享 有 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。
后 续 计 量 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 随 着 被 他 投 资 单 位 所 有 者 权 益 的 变 动 相 应 调 整 增 加 或
减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 其 中 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 , 以 取 得 投 资 时 被 投 资
单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 , 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 , 并 抵 销 与 联 营 企 业 及
合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分 , 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润
进 行 调 整 后 确 认 。
处 置 长 期 股 权 投 资 , 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 , 计 入 当 期 投 资 收 益 。 采 用 权 益 法 核 算 的
长 期 股 权 投 资 , 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的 , 处 置 该 项 投
资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 投 资 损 益 。
因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 改
按 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 , 剩 余 股 权 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 5
额 计 入 当 期 损 益 。 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采
用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。
因 处 置 部 分 长 期 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 权 益 法 核 算 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和 处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 ,
并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 可 供 出 售 金 融 资 产 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和
处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 , 剩 余 股 权 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 投
资 损 益 。
本 集 团 对 于 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 股 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 对 每 一 项 交 易 分 别 进 行 会 计
处 理 。 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ,
但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 交 易 处 置 价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差
额 , 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 到 丧 失 控 制 权 时 再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 。
1 5 、 投 资 性 房 地 产
投 资 性 房 地 产 计 量 模 式
不 适 用
1 6 、 固 定 资 产
( 1 ) 确 认 条 件
本 集 团 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 以 下 特 征 , 即 为 生 产 商 品 、 提 供 劳 务 、 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 , 使 用 年 限 超 过 一 年 , 单
位 价 值 超 过 1 0 0 0 元 的 有 形 资 产 。
固 定 资 产 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 、 且 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 。 本 集 团 固 定 资 产 包 括 房 屋 及 建
筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 及 其 他 设 备 设 备 等 。
除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 外 , 本 集 团 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 。 计 提 折 旧 时 采 用 平 均
年 限 法 。
( 2 ) 折 旧 方 法
类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 年 折 旧 率
房 屋 建 筑 物 年 限 平 均 法 1 0 — 4 0 3 9 . 7 0 — 2 . 4 3
机 器 设 备 年 限 平 均 法 1 4 — 2 0 3 6 . 9 3 — 4 . 8 5
运 输 设 备 年 限 平 均 法 6 — 1 2 3 1 6 . 1 7 — 8 . 0 8
其 他 设 备 年 限 平 均 法 3 — 2 0 3 3 2 . 3 3 — 4 . 8 5西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 6
( 3 ) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 、 计 价 和 折 旧 方 法
1 7 、 在 建 工 程
在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 , 根 据 工 程 预 算 、 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等 , 按 估 计 的 价 值
结 转 固 定 资 产 , 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 , 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 。
1 8 、 借 款 费 用
发 生 的 可 直 接 归 属 于 需 要 经 过 1 年 以 上 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态
的 固 定 资 产 、 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 的 借 款 费 用 , 在 资 产 支 出 已 经 发 生 、 借 款 费 用 已 经 发 生 、 为 使 资
产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时 , 开 始 资 本 化 ; 当 购 建 或 生 产 符
合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时 , 停 止 资 本 化 , 其 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损
益 。 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 ,
暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 , 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 。
专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 , 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂
时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产
支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 , 确 定 资 本 化 金 额 。 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均
利 率 计 算 确 定 。
1 9 、 生 物 资 产
不 适 用
2 0 、 油 气 资 产
不 适 用
2 1 、 无 形 资 产
( 1 ) 计 价 方 法 、 使 用 寿 命 、 减 值 测 试
本 集 团 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 、 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 等 , 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 , 其 中 ,
购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 , 按 投
资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 , 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 。
土 地 使 用 权 从 出 让 起 始 日 起 , 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按
预 计 使 用 年 限 、 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分 期 平 均 摊 销 。 摊 销 金 额 按
其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 。 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 7
每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 , 如 发 生 改 变 , 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 。
( 2 ) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策
不 适 用
2 2 、 长 期 资 产 减 值
本 集 团 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 、 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 、 固 定 资 产 、 在
建 工 程 、 采 用 成 本 模 式 计 量 的 生 产 性 生 物 资 产 、 油 气 资 产 、 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 项 目 进 行 检 查 ,
当 存 在 减 值 迹 象 时 , 本 集 团 进 行 减 值 测 试 。 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 , 无 论 是 否 存 在 减 值
迹 象 , 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 。
说 明 减 值 测 试 具 体 方 法 。
减 值 测 试 后 , 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额 , 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失 , 上 述 资 产 的 减 值
损 失 一 经 确 认 , 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
2 3 、 长 期 待 摊 费 用
本 集 团 的 长 期 待 摊 费 用 为 装 修 费 。 该 等 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 , 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使
以 后 会 计 期 间 受 益 , 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。 装 修 费 的 摊 销 年 限 为 5 年 。
2 4 、 职 工 薪 酬
( 1 ) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 、 离 职 后 福 利 、 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 福 利 。
短 期 薪 酬 主 要 包 括 职 工 工 资 、 奖 金 、 津 贴 和 补 贴 、 职 工 福 利 费 、 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 等 , 在
职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关
资 产 成 本 。
( 2 ) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法
离 职 后 福 利 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 费 、 失 业 保 险 金 、 企 业 年 金 缴 费 等 , 按 照 公 司 承 担 的 风 险 和 义
务 , 分 类 为 设 定 提 存 计 划 、 设 定 受 益 计 划 。 对 于 设 定 提 存 计 划 在 根 据 在 资 产 负 债 表 日 为 换 取 职 工 在 会
计 期 间 提 供 的 服 务 而 向 单 独 主 体 缴 存 的 提 存 金 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产
成 本 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 8
( 3 ) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法
不 适 用
( 4 ) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法
不 适 用
2 5 、 预 计 负 债
当 与 对 外 担 保 、 商 业 承 兑 汇 票 贴 现 、 未 决 诉 讼 或 仲 裁 、 产 品 质 量 保 证 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时
符 合 以 下 条 件 时 , 本 集 团 将 其 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导
致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。
2 6 、 股 份 支 付
不 适 用
2 7 、 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具
不 适 用
2 8 、 收 入
( 1 ) 本 集 团 收 入 确 认 原 则
销 售 商 品 : 己 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 , 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系
的 继 续 管 理 权 , 也 没 有 对 己 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 , 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 , 相 关 经 济 利 益 很 可
能 流 入 本 集 团 , 并 且 相 关 的 、 己 发 生 的 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 , 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 。
提 供 劳 务 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能
流 入 企 业 ; 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 确 定 ; 交 易 己 发 生 的 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 。
让 渡 资 产 使 用 权 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 收 入 的 金 额
能 够 可 靠 计 量 。
( 2 ) 本 集 团 的 营 业 收 入 主 要 包 括 啤 酒 的 销 售 , 收 入 具 体 确 认 政 策 如 下 :
在 产 品 发 出 移 交 给 购 货 方 , 已 收 到 货 款 或 收 款 权 利 时 确 认 收 入 。
2 9 、 政 府 补 助
( 1 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
本 集 团 的 政 府 补 助 包 括 企 业 激 励 资 金 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
5 9
政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的 , 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 , 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助 , 或
对 年 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时 , 按
照 应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的 , 按 照 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的 , 按
照 名 义 金 额 ( 1 元 ) 计 量 。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益 , 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 。
( 2 ) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 , 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 确 认 为 递 延 收 益 , 并 在 确 认 相
关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
3 0 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时
性 差 异 ) 计 算 确 认 。 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损 , 确 认 相 应 的
递 延 所 得 税 资 产 。 对 于 商 誉 的 初 始 确 认 产 生 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 。 对 于 既 不
影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 非 企 业 合 并 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初
始 确 认 形 成 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 。 于 资 产 负 债 表 日 , 递 延
所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 , 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 。
本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 、 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为
限 , 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。
3 1 、 租 赁
( 1 ) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
不 适 用
( 2 ) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
不 适 用
3 2 、 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 0
3 3 、 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更
( 1 ) 重 要 会 计 政 策 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
3 4 、 其 他
六、税 项
1 、 主 要 税 种 及 税 率
税 种 计 税 依 据 税 率
增 值 税 产 品 销 售 收 入 1 7 %
营 业 税 营 业 收 入 5 %
城 市 维 护 建 设 税 应 交 流 转 税 7 %
企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 9 %
教 育 附 加 应 交 流 转 税 3 %
地 方 教 育 附 加 应 交 流 转 税 2 %
存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的 , 披 露 情 况 说 明
纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率
2 、 税 收 优 惠
根 据 西 藏 自 治 区 藏 政 发 ( 9 4 ) 2 2 号 文 规 定 , 本 集 团 暂 不 征 收 消 费 税 。
根 据 西 藏 自 治 区 藏 政 发 〔 2 0 1 4 〕 5 1 号 文 规 定 : “ 自 2 0 1 5 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 , 暂 免 征
收 我 区 企 业 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 中 属 于 地 方 分 享 的 部 分 ” , 本 集 团 执 行 9 % 的 企 业 所 得 税 税 率 。
3 、 其 他
七、合 并财务报表 项目注释
1 、 货 币 资 金
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 1
库 存 现 金 4 3 0 , 5 6 5 . 9 3 4 0 4 , 4 6 3 . 6 7
银 行 存 款 9 2 4 , 0 7 6 , 8 2 6 . 9 9 8 9 3 , 7 5 3 , 6 0 0 . 1 0
合 计 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其 他 说 明
本 集 团 年 末 货 币 资 金 中 , 无 因 抵 押 、 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 的 款 项 。
2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
3 、 衍 生 金 融 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用
4 、 应 收 票 据
( 1 ) 应 收 票 据 分 类 列 示
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
( 2 ) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据
单 位 : 元
项 目 期 末 已 质 押 金 额
( 3 ) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据
单 位 : 元
项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额
( 4 ) 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据
单 位 : 元
项 目 期 末 转 应 收 账 款 金 额
其 他 说 明
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 2
5 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单 位 : 元
类 别
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

金 额 比 例 金 额
计 提 比

金 额 比 例 金 额
计 提 比

按 信 用 风 险 特 征
组 合 计 提 坏 账 准
备 的 应 收 账 款
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
8 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 8 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %
合 计
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
8 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 8 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %
期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
账 龄
期 末 余 额
应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例
1 年 以 内 分 项
5 年 以 上 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
合 计 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 :
组 合 中 , 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 。
其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 :
单 位 : 元
单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 3
项 目 核 销 金 额
其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 :
单 位 : 元
单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序
款 项 是 否 由 关 联
交 易 产 生
应 收 账 款 核 销 说 明 :
不 适 用
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
单 位 名 称 年 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 年 末
余 额 合 计 数 的 比
例 ( % )
坏 账 准 备 年 末
余 额
扎 西 朗 布 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4 5 年 以 上 7 8 . 4 2 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4
黄 世 元 2 9 , 2 0 0 . 0 0 5 年 以 上 7 . 4 7 2 9 , 2 0 0 . 0 0
四 川 国 坤 投 资 公 司 2 2 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 5 . 6 3 2 2 , 0 0 0 . 0 0
上 海 星 河 贸 业 有 限 公 司 1 9 , 3 5 0 . 0 0 5 年 以 上 4 . 9 5 1 9 , 3 5 0 . 0 0
央 金 5 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 1 . 2 8 5 , 0 0 0 . 0 0
合 计 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4 9 7 . 7 5 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
不 适 用
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不 适 用
6 、 预 付 款 项
( 1 ) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示
单 位 : 元
账 龄
期 末 余 额 期 初 余 额
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年 以 内 9 , 9 8 9 , 2 2 9 . 5 3 9 5 . 8 6 % 6 , 9 5 1 , 8 4 9 . 2 5 6 9 . 8 5 %
1 至 2 年 2 , 1 9 1 , 0 7 6 . 0 0 2 2 . 0 2 %
2 至 3 年 3 7 7 , 9 0 0 . 0 0 3 . 8 0 %
3 年 以 上 4 3 1 , 5 2 5 . 8 5 4 . 1 4 % 4 3 1 , 5 2 5 . 8 5 4 . 3 3 %西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 4
合 计 1 0 , 4 2 0 , 7 5 5 . 3 8 - - 9 , 9 5 2 , 3 5 1 . 1 0 - -
账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 :
( 2 ) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况
单 位 名 称 年 末 余 额 账 龄 占 预 付 款 项 年 末 余 额 合
计 数 的 比 例 ( % )
西 藏 远 征 包 装 有 限 公 司 9 , 0 3 4 , 2 3 1 . 1 2 1 年 以 内 8 6 . 6 9
成 都 英 智 科 技 咨 询 有 限 公 司 6 2 9 , 3 5 9 . 6 0 1 年 以 内 6 . 0 4
合 计 9 , 6 6 3 , 5 9 0 . 7 2 - 9 2 . 7 3
其 他 说 明 :
7 、 应 收 利 息
( 1 ) 应 收 利 息 分 类
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
定 期 存 款
委 托 贷 款
债 券 投 资
合 计
( 2 ) 重 要 逾 期 利 息
借 款 单 位 期 末 余 额 逾 期 时 间 逾 期 原 因
是 否 发 生 减 值 及 其 判
断 依 据
其 他 说 明 :
8 、 应 收 股 利
( 1 ) 应 收 股 利
单 位 : 元
项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 期 初 余 额
( 2 ) 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 5
项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 账 龄 未 收 回 的 原 因
是 否 发 生 减 值 及 其 判
断 依 据
其 他 说 明 :
9 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单 位 : 元
类 别
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

金 额 比 例 金 额
计 提 比

金 额 比 例 金 额
计 提 比

按 信 用 风 险 特 征
组 合 计 提 坏 账 准
备 的 其 他 应 收 款
1 , 9 1 9 , 7
7 1 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 4 3 , 4
9 1 . 0 1
7 5 . 1 9
%
4 7 6 , 2 8
0 . 8 6
2 , 9 3 0
, 9 4 6 .
4 5
1 0 0 . 0 0
%
1 , 7 0 6 , 8
4 2 . 7 3
5 8 . 2 4 %
1 , 2 2 4 , 1 0
3 . 7 2
合 计
1 , 9 1 9 , 7
7 1 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 4 3 , 4
9 1 . 0 1
7 5 . 1 9
%
4 7 6 , 2 8
0 . 8 6
2 , 9 3 0
, 9 4 6 .
4 5
1 0 0 . 0 0
%
1 , 7 0 6 , 8
4 2 . 7 3
5 8 . 2 4 %
1 , 2 2 4 , 1 0
3 . 7 2
期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
账 龄
期 末 余 额
其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例
1 年 以 内 分 项
1 年 以 内 3 1 8 , 3 7 1 . 8 0 6 3 9 . 3 9 5 . 0 0 %
1 年 以 内 小 计 3 1 8 , 3 7 1 . 8 0 6 3 9 . 3 9 5 . 0 0 %
1 至 2 年 1 3 , 7 8 2 . 3 3 1 , 1 0 2 . 5 9 8 . 0 0 %
2 至 3 年 1 6 0 , 8 9 7 . 5 1 2 4 , 1 3 4 . 6 3 1 5 . 0 0 %
3 至 4 年 7 , 2 7 4 . 3 7 1 , 4 5 4 . 8 7 2 0 . 0 0 %
4 至 5 年 6 , 5 7 2 . 6 4 3 , 2 8 6 . 3 2 5 0 . 0 0 %
5 年 以 上 1 , 4 1 2 , 8 7 3 . 2 2 1 , 4 1 2 , 8 7 3 . 2 1 1 0 0 . 0 0 %
合 计 1 , 9 1 9 , 7 7 1 . 8 7 1 , 4 4 3 , 4 9 1 . 0 1
确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 :
组 合 中 , 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 6
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 2 6 3 , 3 5 1 . 7 2 元 。
其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 :
单 位 : 元
单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单 位 : 元
项 目 核 销 金 额
其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 :
单 位 : 元
单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序
款 项 是 否 由 关 联
交 易 产 生
其 他 应 收 款 核 销 说 明 :
不 适 用
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单 位 : 元
款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额
往 来 款 1 , 2 2 8 , 4 9 8 . 8 6 1 , 0 7 0 , 4 7 1 . 0 6
个 人 借 支 款 6 9 1 , 2 7 3 . 0 1 5 4 3 , 7 1 6 . 7 7
资 金 使 用 费 1 , 3 1 6 , 7 5 8 . 6 2
合 计 1 , 9 1 9 , 7 7 1 . 8 7 2 , 9 3 0 , 9 4 6 . 4 5
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单 位 : 元
单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄
占 其 他 应 收 款 期
末 余 额 合 计 数 的
比 例
坏 账 准 备 期 末 余

陈 红 兵 借 款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年 以 上 1 0 . 8 3 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
游 洪 伟 借 款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 8 . 3 3 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
张 国 珍 借 款 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 - 2 年 7 . 8 1 % 1 2 , 0 0 0 . 0 0
土 文 勤 借 款 4 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 2 . 0 8 % 4 0 , 0 0 0 . 0 0
李 华 英 借 款 2 7 , 0 8 0 . 0 0 5 年 以 上 1 . 4 2 % 2 7 , 0 8 0 . 0 0西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 7
合 计 - - 5 8 4 , 9 8 2 . 9 4 - - 3 0 . 4 7 % 4 4 6 , 9 8 2 . 9 4
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单 位 : 元
单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄
预 计 收 取 的 时 间 、 金
额 及 依 据
不 适 用
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
不 适 用
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不 适 用
其 他 说 明 :
1 0 、 存 货
( 1 ) 存 货 分 类
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值
原 材 料 7 , 7 6 8 , 0 1 4 . 9 2 7 , 7 6 8 , 0 1 4 . 9 2 7 , 9 4 5 , 6 5 3 . 2 1 7 , 9 4 5 , 6 5 3 . 2 1
在 产 品 1 , 7 8 8 , 0 9 3 . 8 5 1 , 7 8 8 , 0 9 3 . 8 5 3 , 6 8 9 , 7 6 7 . 7 5 3 , 6 8 9 , 7 6 7 . 7 5
库 存 商 品 2 , 5 2 1 , 2 0 4 . 2 0 2 , 5 2 1 , 2 0 4 . 2 0 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 4 6 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 4 6
周 转 材 料 5 , 0 2 4 . 5 0 5 , 0 2 4 . 5 0 5 , 0 2 4 . 5 0 5 , 0 2 4 . 5 0
包 装 物 5 , 8 7 6 , 0 7 3 . 5 4 5 , 8 7 6 , 0 7 3 . 5 4 1 4 , 6 5 6 , 1 3 1 . 3 0 1 4 , 6 5 6 , 1 3 1 . 3 0
委 托 加 工 物 资 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4
合 计 1 7 , 9 8 2 , 1 3 7 . 0 5 1 7 , 9 8 2 , 1 3 7 . 0 5 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6
( 2 ) 存 货 跌 价 准 备
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额
本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额
期 末 余 额
计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 8
( 3 ) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明
不 适 用
( 4 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况
单 位 : 元
项 目 金 额
其 他 说 明 :
不 适 用
1 1 、 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间
其 他 说 明 :
不 适 用
1 2 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
1 3 、 其 他 流 动 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
未 抵 扣 进 项 税 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
合 计 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
其 他 说 明 :
1 4 、 可 供 出 售 金 融 资 产
( 1 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
6 9
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值
( 2 ) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单 位 : 元
可 供 出 售 金 融 资 产 分

可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计
( 3 ) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单 位 : 元
被 投 资
单 位
账 面 余 额 减 值 准 备 在 被 投
资 单 位
持 股 比

本 期 现
金 红 利
期 初
本 期 增

本 期 减

期 末 期 初
本 期 增

本 期 减

期 末
( 4 ) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况
单 位 : 元
可 供 出 售 金 融 资 产 分

可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计
( 5 ) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明
单 位 : 元
可 供 出 售 权 益
工 具 项 目
投 资 成 本 期 末 公 允 价 值
公 允 价 值 相 对
于 成 本 的 下 跌
幅 度
持 续 下 跌 时 间
( 个 月 )
已 计 提 减 值 金

未 计 提 减 值 原

其 他 说 明
不 适 用
1 5 、 持 有 至 到 期 投 资
( 1 ) 持 有 至 到 期 投 资 情 况
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 0
( 2 ) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资
单 位 : 元
债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日
( 3 ) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资
其 他 说 明
不 适 用
1 6 、 长 期 应 收 款
( 1 ) 长 期 应 收 款 情 况
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
折 现 率 区 间
账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值
( 2 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款
( 3 ) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其 他 说 明
不 适 用
1 7 、 长 期 股 权 投 资
单 位 : 元
被 投 资
单 位
期 初 余

本 期 增 减 变 动
期 末 余

减 值 准
备 期 末
余 额
追 加 投

减 少 投

权 益 法
下 确 认
的 投 资
损 益
其 他 综
合 收 益
调 整
其 他 权
益 变 动
宣 告 发
放 现 金
股 利 或
利 润
计 提 减
值 准 备
其 他
一 、 合 营 企 业
二 、 联 营 企 业
四 川 恒
生 科 技
发 展 有
限 公 司
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2
1
小 计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 1
1 1
合 计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2
1
其 他 说 明
1 8 、 投 资 性 房 地 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适 用 √ 不 适 用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适 用 √ 不 适 用
( 3 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况
单 位 : 元
项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因
其 他 说 明
不 适 用
1 9 、 固 定 资 产
( 1 ) 固 定 资 产 情 况
单 位 : 元
项 目 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 及 其 他 合 计
一 、 账 面 原 值 :
1 . 期 初 余 额 1 8 0 , 8 4 3 , 4 2 6 . 5 0 1 9 7 , 2 7 7 , 3 6 7 . 0 3 5 , 9 7 9 , 4 6 9 . 7 0 4 5 , 2 9 4 , 8 3 4 . 3 4 4 2 9 , 3 9 5 , 0 9 7 . 5 7
2 . 本 期 增 加 金

1 , 2 4 8 , 9 7 9 . 7 1 6 9 5 , 2 9 9 . 1 4 5 7 2 , 6 1 2 . 6 2 1 , 3 5 8 , 3 9 2 . 7 3 3 , 8 7 5 , 2 8 4 . 2 0
( 1 ) 购 置 1 , 2 4 8 , 9 7 9 . 7 1 6 9 5 , 2 9 9 . 1 4 5 7 2 , 6 1 2 . 6 2 1 , 3 5 8 , 3 9 2 . 7 3 3 , 8 7 5 , 2 8 4 . 2 0
( 2 ) 在 建 工
程 转 入
( 3 ) 企 业 合
并 增 加
3 . 本 期 减 少 金
额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 2
( 1 ) 处 置 或
报 废
5 9 3 , 6 5 0 . 0 0 5 9 3 , 6 5 0 . 0 0
4 . 期 末 余 额 1 8 2 , 0 9 2 , 4 0 6 . 2 1 1 9 7 , 9 7 2 , 6 6 6 . 1 7 6 , 5 5 2 , 0 8 2 . 3 2 4 6 , 0 5 9 , 5 7 7 . 0 7 4 3 2 , 6 7 6 , 7 3 1 . 7 7
二 、 累 计 折 旧
1 . 期 初 余 额 7 6 , 3 2 0 , 3 0 6 . 4 4 1 2 7 , 0 7 6 , 7 3 1 . 5 5 4 , 1 4 3 , 6 4 1 . 5 4 4 2 , 9 7 8 , 0 8 9 . 4 8 2 5 0 , 5 1 8 , 7 6 9 . 0 1
2 . 本 期 增 加 金

4 , 8 1 0 , 6 4 4 . 0 3 7 , 7 2 1 , 7 4 4 . 2 7 2 3 5 , 1 6 0 . 8 7 3 7 3 , 8 8 0 . 9 4 1 3 , 1 4 1 , 4 3 0 . 1 1
( 1 ) 计 提 4 , 8 1 0 , 6 4 4 . 0 3 7 , 7 2 1 , 7 4 4 . 2 7 2 3 5 , 1 6 0 . 8 7 3 7 3 , 8 8 0 . 9 4 1 3 , 1 4 1 , 4 3 0 . 1 1
3 . 本 期 减 少 金

( 1 ) 处 置 或
报 废
4 4 0 , 5 2 2 . 8 0 4 4 0 , 5 2 2 . 8 0
4 . 期 末 余 额 8 1 , 1 3 0 , 9 5 0 . 4 7 1 3 4 , 7 9 8 , 4 7 5 . 8 2 4 , 3 7 8 , 8 0 2 . 4 1 4 2 , 9 1 1 , 4 4 7 . 6 2 2 6 3 , 2 1 9 , 6 7 6 . 3 2
三 、 减 值 准 备
1 . 期 初 余 额
2 . 本 期 增 加 金

( 1 ) 计 提
3 . 本 期 减 少 金

( 1 ) 处 置 或
报 废
4 . 期 末 余 额
四 、 账 面 价 值
1 . 期 末 账 面 价

1 0 0 , 9 6 1 , 4 5 5 . 7 4 6 3 , 1 7 4 , 1 9 0 . 3 5 2 , 1 7 3 , 2 7 9 . 9 1 3 , 1 4 8 , 1 2 9 . 4 5 1 6 9 , 4 5 7 , 0 5 5 . 4 5
2 . 期 初 账 面 价

1 0 4 , 5 2 3 , 1 2 0 . 0 6 7 0 , 2 0 0 , 6 3 5 . 4 8 1 , 8 3 5 , 8 2 8 . 1 6 2 , 3 1 6 , 7 4 4 . 8 6 1 7 8 , 8 7 6 , 3 2 8 . 5 6
( 2 ) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 3
项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注
( 3 ) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况
单 位 : 元
项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值
( 4 ) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 账 面 价 值
( 5 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况
单 位 : 元
项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因
其 他 说 明
不 适 用
2 0 、 在 建 工 程
( 1 ) 在 建 工 程 情 况
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值
3 . 6 万 b / h 生 产
线
1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
合 计 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
( 2 ) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况
单 位 : 元
项 目
名 称
预 算

期 初
余 额
本 期
增 加
金 额
本 期
转 入
固 定
资 产
金 额
本 期
其 他
减 少
金 额
期 末
余 额
工 程
累 计
投 入
占 预
算 比

工 程
进 度
利 息
资 本
化 累
计 金

其 中 :
本 期
利 息
资 本
化 金

本 期
利 息
资 本
化 率
资 金
来 源
3 . 6 万
b / h 生
2 3 , 2 6 0
, 0 0 0 . 0
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
9 0 . 2 8
%
9 5 . 0 0 其 他西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 4
产 线 0
合 计
2 3 , 2 6 0
, 0 0 0 . 0
0
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
- - - - - -
( 3 ) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况
单 位 : 元
项 目 本 期 计 提 金 额 计 提 原 因
其 他 说 明
不 适 用
2 1 、 工 程 物 资
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
2 2 、 固 定 资 产 清 理
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
2 3 、 生 产 性 生 物 资 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用
2 4 、 油 气 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 5
2 5 、 无 形 资 产
( 1 ) 无 形 资 产 情 况
单 位 : 元
项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 软 件 使 用 权 合 计
一 、 账 面 原 值
1 . 期 初 余 额 9 , 9 5 2 , 1 3 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 3 , 7 5 7 , 1 3 7 . 1 9
2 . 本 期 增 加
金 额
( 1 ) 购 置
( 2 ) 内 部
研 发
( 3 ) 企 业
合 并 增 加
3 . 本 期 减 少 金

( 1 ) 处 置
4 . 期 末 余 额 9 , 9 5 2 , 1 3 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 3 , 7 5 7 , 1 3 7 . 1 9
二 、 累 计 摊 销
1 . 期 初 余 额 4 , 3 9 6 , 8 8 1 . 6 8 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 3 0 , 0 6 8 , 5 2 5 . 6 8
2 . 本 期 增 加
金 额
7 2 , 1 4 6 . 1 6 7 2 , 1 4 6 . 1 6
( 1 ) 计 提 7 2 , 1 4 6 . 1 6 7 2 , 1 4 6 . 1 6
3 . 本 期 减 少
金 额
( 1 ) 处 置
4 . 期 末 余 额 4 , 4 6 9 , 0 2 7 . 8 4 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 3 0 , 1 4 0 , 6 7 1 . 8 4
三 、 减 值 准 备
1 . 期 初 余 额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0
2 . 本 期 增 加
金 额
( 1 ) 计 提西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 6
3 . 本 期 减 少
金 额
( 1 ) 处 置
4 . 期 末 余 额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0
四 、 账 面 价 值
1 . 期 末 账 面
价 值
5 , 4 8 3 , 1 0 9 . 3 5 5 , 4 8 3 , 1 0 9 . 3 5
2 . 期 初 账 面
价 值
5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1 5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1
本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 。
( 2 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况
单 位 : 元
项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因
其 他 说 明 :
不 适 用
2 6 、 开 发 支 出
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额
其 他 说 明
不 适 用
2 7 、 商 誉
( 1 ) 商 誉 账 面 原 值
单 位 : 元
被 投 资 单 位 名
称 或 形 成 商 誉
的 事 项
期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
( 2 ) 商 誉 减 值 准 备
单 位 : 元
被 投 资 单 位 名 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 7
称 或 形 成 商 誉
的 事 项
说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 、 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 :
不 适 用
其 他 说 明
2 8 、 长 期 待 摊 费 用
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额
装 修 费 3 0 , 6 6 6 . 8 3 2 2 , 9 9 9 . 9 8 7 , 6 6 6 . 8 5
合 计 3 0 , 6 6 6 . 8 3 2 2 , 9 9 9 . 9 8 7 , 6 6 6 . 8 5
其 他 说 明
2 9 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产
资 产 减 值 准 备 3 3 1 , 4 4 2 . 0 4 2 9 , 8 2 9 . 7 9 3 3 1 , 4 4 2 . 0 4 2 9 , 8 2 9 . 7 9
未 支 付 的 职 工 薪 酬 2 7 , 2 9 4 . 1 6 2 , 4 5 6 . 4 7 2 7 , 2 9 4 . 1 6 2 , 4 5 6 . 4 7
合 计 3 5 8 , 7 3 6 . 2 0 3 2 , 2 8 6 . 2 6 3 5 8 , 7 3 6 . 2 0 3 2 , 2 8 6 . 2 6
( 2 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债
( 3 ) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债
单 位 : 元
项 目
递 延 所 得 税 资 产 和 负
债 期 末 互 抵 金 额
抵 销 后 递 延 所 得 税 资
产 或 负 债 期 末 余 额
递 延 所 得 税 资 产 和 负
债 期 初 互 抵 金 额
抵 销 后 递 延 所 得 税 资
产 或 负 债 期 初 余 额
递 延 所 得 税 资 产 3 2 , 2 8 6 . 2 6 3 2 , 2 8 6 . 2 6西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 8
( 4 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
可 抵 扣 暂 时 性 差 异 8 9 5 , 0 6 0 . 1 3 8 9 5 , 0 6 0 . 1 3
可 抵 扣 亏 损 5 , 1 3 4 , 5 7 2 . 7 8 5 , 1 3 4 , 5 7 2 . 7 8
合 计 6 , 0 2 9 , 6 3 2 . 9 1 6 , 0 2 9 , 6 3 2 . 9 1
( 5 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期
单 位 : 元
年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注
2 0 1 6 年 2 2 , 6 1 4 . 8 8 2 2 , 6 1 4 . 8 8
2 0 1 7 年 3 5 , 8 2 4 . 3 5 3 5 , 8 2 4 . 3 5
2 0 1 8 年 3 5 , 1 8 9 . 2 9 3 5 , 1 8 9 . 2 9
2 0 1 9 年 2 , 8 9 5 , 4 4 0 . 7 4 2 , 8 9 5 , 4 4 0 . 7 4
2 0 2 0 年 2 , 1 4 5 , 5 0 3 . 5 2 2 , 1 4 5 , 5 0 3 . 5 2
合 计 5 , 1 3 4 , 5 7 2 . 7 8 5 , 1 3 4 , 5 7 2 . 7 8 - -
其 他 说 明 :
3 0 、 其 他 非 流 动 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
3 1 、 短 期 借 款
( 1 ) 短 期 借 款 分 类
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
保 证 借 款 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
信 用 借 款 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
短 期 借 款 分 类 的 说 明 :
本 公 司 于 2 0 1 5 年 2 月 1 5 日 自 西 藏 农 业 银 行 康 昂 东 路 支 行 取 得 借 款 3 , 2 0 0 万 元 、 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 自 西西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
7 9
藏 农 业 银 行 昂 康 东 路 支 行 取 得 借 款 4 , 8 0 0 万 元 , 该 保 证 借 款 由 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司 以 其 房 产 及
土 地 使 用 权 提 供 担 保 。
( 2 ) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况
本 期 末 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 总 额 为 0 . 0 0 元 , 其 中 重 要 的 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 如 下 :
单 位 : 元
借 款 单 位 期 末 余 额 借 款 利 率 逾 期 时 间 逾 期 利 率
其 他 说 明 :
不 适 用
3 2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
3 3 、 衍 生 金 融 负 债
□ 适 用 √ 不 适 用
3 4 、 应 付 票 据
单 位 : 元
种 类 期 末 余 额 期 初 余 额
本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 0 . 0 0 元 。
3 5 、 应 付 账 款
( 1 ) 应 付 账 款 列 示
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
应 付 账 款 1 2 , 9 6 9 , 8 3 1 . 3 1 1 8 , 3 0 4 , 8 1 5 . 8 2
合 计 1 2 , 9 6 9 , 8 3 1 . 3 1 1 8 , 3 0 4 , 8 1 5 . 8 2
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 0
项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因
沧 州 沧 顺 实 业 有 限 公 司 2 , 0 0 5 , 5 9 4 . 3 9 尚 未 结 算
甘 肃 丰 园 玻 璃 制 品 有 限 公 司 5 0 4 , 7 1 7 . 8 3 尚 未 结 算
合 计 2 , 5 1 0 , 3 1 2 . 2 2 - -
其 他 说 明 :
3 6 、 预 收 款 项
( 1 ) 预 收 款 项 列 示
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
预 收 账 款 5 9 , 3 6 7 . 8 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
合 计 5 9 , 3 6 7 . 8 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因
( 3 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况
单 位 : 元
项 目 金 额
其 他 说 明 :
不 适 用
3 7 、 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 应 付 职 工 薪 酬 列 示
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
一 、 短 期 薪 酬 2 7 , 7 4 9 . 1 6 2 7 , 2 9 4 . 1 6 4 5 5 . 0 0
合 计 2 7 , 7 4 9 . 1 6 2 7 , 2 9 4 . 1 6 4 5 5 . 0 0
( 2 ) 短 期 薪 酬 列 示
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 1
1 、 工 资 、 奖 金 、 津 贴
和 补 贴
2 7 , 2 9 4 . 1 6 2 7 , 2 9 4 . 1 6 0 . 0 0
5 、 工 会 经 费 和 职 工 教
育 经 费
4 5 5 . 0 0 4 5 5 . 0 0
合 计 2 7 , 7 4 9 . 1 6 2 7 , 2 9 4 . 1 6 4 5 5 . 0 0
( 3 ) 设 定 提 存 计 划 列 示
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
其 他 说 明 :
3 8 、 应 交 税 费
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
增 值 税 1 , 7 0 9 , 1 6 0 . 3 1 7 3 , 1 8 2 . 2 7
营 业 税 1 0 3 , 3 0 2 . 4 4 1 0 3 , 3 0 2 . 4 4
企 业 所 得 税 1 , 4 8 8 , 7 6 6 . 4 2 2 , 5 4 3 , 4 3 7 . 9 5
个 人 所 得 税 2 , 0 9 2 , 7 5 4 . 7 4 2 , 0 7 4 , 8 1 1 . 1 6
城 市 维 护 建 设 税 1 9 5 , 7 7 5 . 1 4 1 6 9 , 3 1 8 . 1 8
教 育 附 加 1 2 , 6 3 9 . 7 2 9 7 , 6 2 1 . 8 7
地 方 教 育 附 加 1 7 8 , 6 1 6 . 7 8 6 5 , 0 8 1 . 2 5
副 食 品 调 控 基 金 1 1 , 6 8 8 . 7 3
合 计 5 , 7 8 1 , 0 1 5 . 5 5 5 , 1 3 8 , 4 4 3 . 8 5
其 他 说 明 :
3 9 、 应 付 利 息
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
短 期 借 款 应 付 利 息 6 4 , 9 1 0 . 0 2 5 2 , 4 0 4 . 4 7
合 计 6 4 , 9 1 0 . 0 2 5 2 , 4 0 4 . 4 7
重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 :
单 位 : 元
借 款 单 位 逾 期 金 额 逾 期 原 因
其 他 说 明 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 2
4 0 、 应 付 股 利
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
普 通 股 股 利 2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4 2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4
其 他 8 5 6 . 3 9 8 5 6 . 3 9
合 计 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其 他 说 明 , 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利 , 应 披 露 未 支 付 原 因 :
股 东 暂 未 领 取
4 1 、 其 他 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
保 证 金 及 押 金 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2
其 他 往 来 2 , 9 5 1 , 4 2 9 . 5 4 6 , 8 6 4 , 4 9 8 . 3 3
合 计 7 , 0 2 8 , 2 0 3 . 2 6 1 0 , 9 4 1 , 2 7 2 . 0 5
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因
西 藏 自 治 区 工 业 厅 计 财 处 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 历 史 遗 留 问 题 形 成
合 计 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 - -
其 他 说 明
4 2 、 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
4 3 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 3
其 他 说 明 :
不 适 用
4 4 、 其 他 流 动 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 :
单 位 : 元
债 券 名

面 值
发 行 日

债 券 期

发 行 金

期 初 余

本 期 发

按 面 值
计 提 利

溢 折 价
摊 销
本 期 偿

期 末 余

其 他 说 明 :
不 适 用
4 5 、 长 期 借 款
( 1 ) 长 期 借 款 分 类
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
信 用 借 款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
长 期 借 款 分 类 的 说 明 :
注 : 信 用 借 款 为 本 公 司 向 西 藏 自 治 区 财 政 厅 借 入 的 技 改 借 款 1 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 、 中 央 委 托 贷 款
3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
其 他 说 明 , 包 括 利 率 区 间 :
4 6 、 应 付 债 券
( 1 ) 应 付 债 券
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
( 2 ) 应 付 债 券 的 增 减 变 动 ( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 )
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 4
( 3 ) 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 、 转 股 时 间 说 明
( 4 ) 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明
期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况
期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表
单 位 : 元
发 行 在 外
的 金 融 工

期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末
数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值
其 他 金 融 工 具 划 分 为 金 融 负 债 的 依 据 说 明
其 他 说 明
不 适 用
4 7 、 长 期 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
4 8 、 长 期 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
( 2 ) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况
设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 :
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
计 划 资 产 :
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
设 定 受 益 计 划 净 负 债 ( 净 资 产 )
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 5
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
设 定 受 益 计 划 的 内 容 及 与 之 相 关 风 险 、 对 公 司 未 来 现 金 流 量 、 时 间 和 不 确 定 性 的 影 响 说 明 :
设 定 受 益 计 划 重 大 精 算 假 设 及 敏 感 性 分 析 结 果 说 明 :
其 他 说 明 :
不 适 用
4 9 、 专 项 应 付 款
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因
其 他 说 明 :
不 适 用
5 0 、 预 计 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 形 成 原 因
其 他 说 明 , 包 括 重 要 预 计 负 债 的 相 关 重 要 假 设 、 估 计 说 明 :
不 适 用
5 1 、 递 延 收 益
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因
政 府 补 助 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
合 计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
涉 及 政 府 补 助 的 项 目 :
单 位 : 元
负 债 项 目 期 初 余 额
本 期 新 增 补 助
金 额
本 期 计 入 营 业
外 收 入 金 额
其 他 变 动 期 末 余 额
与 资 产 相 关 / 与
收 益 相 关
与 资 产 相 关 的
政 府 补 助
1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 与 资 产 相 关
合 计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
其 他 说 明 :
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助
政 府 补
助 种 类
年 末 账 面 余 额 计 入 当 年 损 益
金 额
本 年 退 还 金 额 退 还 原 因
列 入 其 他 非 流 列 入 其 他 流 动西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 6
动 负 债 金 额 负 债 金 额
麦 芽 厂 的 建 设
项 目
7 8 9 , 0 4 1 . 4 1
藏 红 花 应 用 项

2 2 5 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
5 2 、 其 他 非 流 动 负 债
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
合 计
其 他 说 明 :
不 适 用
5 3 、 股 本
单 位 : 元
期 初 余 额
本 次 变 动 增 减 ( + 、 - )
期 末 余 额
发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计
股 份 总 数
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
其 他 说 明 :
5 4 、 其 他 权 益 工 具
( 1 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况
( 2 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表
单 位 : 元
发 行 在 外
的 金 融 工

期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末
数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值
其 他 权 益 工 具 本 期 增 减 变 动 情 况 、 变 动 原 因 说 明 , 以 及 相 关 会 计 处 理 的 依 据 :
其 他 说 明 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 7
5 5 、 资 本 公 积
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
其 他 资 本 公 积 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1 1 , 3 4 0 . 3 1 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
合 计 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1 1 , 3 4 0 . 3 1 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
其 他 说 明 , 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 、 变 动 原 因 说 明 :
本 期 增 加 的 资 本 公 积 为 返 还 上 市 公 司 零 碎 股 股 息 。
5 6 、 库 存 股
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
其 他 说 明 , 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 、 变 动 原 因 说 明 :
不 适 用
5 7 、 其 他 综 合 收 益
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额
本 期 发 生 额
期 末 余

本 期 所
得 税 前
发 生 额
减 : 前 期 计
入 其 他 综 合
收 益 当 期 转
入 损 益
减 : 所 得
税 费 用
税 后 归 属
于 母 公 司
税 后 归
属 于 少
数 股 东
其 他 说 明 , 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 :
不 适 用
5 8 、 专 项 储 备
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
其 他 说 明 , 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 、 变 动 原 因 说 明 :
不 适 用
5 9 、 盈 余 公 积
单 位 : 元
项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
法 定 盈 余 公 积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
合 计 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 8
盈 余 公 积 说 明 , 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 、 变 动 原 因 说 明 :
6 0 、 未 分 配 利 润
单 位 : 元
项 目 本 期 上 期
调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4 4 3 7 , 0 2 3 , 1 3 4 . 5 0
调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4 4 3 7 , 0 2 3 , 1 3 4 . 5 0
加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6 1 1 , 5 6 6 , 9 0 5 . 6 0
期 末 未 分 配 利 润 4 5 3 , 5 1 6 , 3 1 2 . 9 0 4 4 8 , 5 9 0 , 0 4 0 . 1 0
调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 :
1 ) 、 由 于 《 企 业 会 计 准 则 》 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整 , 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0 . 0 0 元 。
2 ) 、 由 于 会 计 政 策 变 更 , 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0 . 0 0 元 。
3 ) 、 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正 , 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0 . 0 0 元 。
4 ) 、 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更 , 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0 . 0 0 元 。
5 ) 、 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0 . 0 0 元 。
6 1 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单 位 : 元
项 目
本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
收 入 成 本 收 入 成 本
主 营 业 务 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4 1 4 2 , 3 8 4 , 4 1 2 . 2 2
合 计 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 1 9 7 , 0 1 8 , 3 6 9 . 0 4 1 4 2 , 3 8 4 , 4 1 2 . 2 2
6 2 、 营 业 税 金 及 附 加
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
城 市 维 护 建 设 税 8 9 1 , 2 5 3 . 9 1 1 , 0 1 1 , 5 3 1 . 3 4
教 育 费 附 加 3 4 1 , 8 5 1 . 1 5 5 8 5 , 5 6 1 . 8 8
地 方 教 育 费 附 加 2 9 4 , 8 9 1 . 8 4 1 3 7 , 0 4 2 . 6 5
合 计 1 , 5 2 7 , 9 9 6 . 9 0 1 , 7 3 4 , 1 3 5 . 8 7
其 他 说 明 :
6 3 、 销 售 费 用
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
8 9
职 工 薪 酬 2 , 1 5 9 , 6 6 4 . 2 4 2 , 3 6 2 , 7 1 8 . 6 6
促 销 费 4 5 5 , 0 2 6 . 1 7 3 7 6 , 0 2 8 . 9 7
差 旅 费 6 7 9 , 5 7 1 . 4 0 7 1 4 , 7 8 0 . 4 4
办 事 处 费 用 8 5 6 , 9 6 6 . 3 3 9 7 7 , 7 6 4 . 2 1
业 务 招 待 费 3 2 0 , 9 4 7 . 3 2 3 1 3 , 7 7 6 . 8 0
广 告 宣 传 费 2 4 1 , 8 6 7 . 0 0 1 2 9 , 1 2 7 . 5 0
材 料 及 维 修 费 1 1 1 , 8 9 1 . 2 5 9 1 , 8 8 4 . 4 0
折 旧 2 4 8 , 4 8 2 . 3 8 6 2 7 , 2 5 8 . 3 1
商 品 毁 损 1 3 9 , 8 1 8 . 0 1 1 5 4 , 6 7 5 . 6 3
车 辆 使 用 费 2 2 4 , 0 8 1 . 4 0 2 1 6 , 7 6 3 . 3 8
市 场 监 管 费 8 1 , 0 0 0 . 0 0
其 他 7 8 0 , 5 5 4 . 4 5 7 0 2 , 0 9 5 . 6 0
合 计 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5 6 , 7 4 7 , 8 7 3 . 9 0
其 他 说 明 :
6 4 、 管 理 费 用
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
职 工 薪 酬 1 , 5 4 0 , 2 1 1 . 1 7 1 , 3 5 7 , 5 6 9 . 8 1
社 会 保 险 2 , 9 3 3 , 5 4 7 . 7 5 2 , 7 9 6 , 6 0 4 . 8 9
业 务 招 待 费 8 5 , 3 3 4 . 0 0 1 0 3 , 6 5 5 . 5 0
中 介 费 2 , 1 7 9 , 9 7 1 . 9 2 8 9 6 , 1 1 0 . 0 0
住 房 公 积 金 4 7 7 , 1 8 0 . 0 0 4 5 6 , 5 3 8 . 7 1
折 旧 7 6 8 , 9 3 2 . 4 3 3 4 0 , 5 8 8 . 2 5
办 公 费 1 0 8 , 7 7 6 . 5 7 4 4 8 , 5 6 5 . 3 3
差 旅 费 1 2 3 , 9 6 2 . 6 0 3 4 , 8 0 7 . 4 0
信 息 披 露 费 2 1 0 , 8 0 0 . 0 0 1 0 , 8 0 0 . 0 0
租 赁 费 1 4 9 , 6 5 2 . 1 0
驻 村 工 作 队 费 用 7 8 3 , 9 3 8 . 7 0 4 7 0 , 4 0 6 . 7 9
车 辆 使 用 费 7 8 , 2 4 8 . 5 2
其 他 3 3 0 , 6 6 5 . 1 5 9 6 8 , 6 8 3 . 0 2
合 计 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9 8 , 1 1 2 , 2 3 0 . 3 2
其 他 说 明 :西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 0
6 5 、 财 务 费 用
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
利 息 支 出 1 , 6 3 0 , 8 6 4 . 4 4 2 , 4 4 9 , 0 0 0 . 0 0
减 : 利 息 收 入 4 , 2 8 7 , 5 2 2 . 4 4 7 , 4 3 6 , 0 8 5 . 3 4
加 : 汇 兑 损 失
加 : 其 他 支 出 3 5 , 2 8 0 . 0 0 2 8 , 2 9 0 . 0 8
合 计 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0 - 4 , 9 5 8 , 7 9 5 . 2 6
其 他 说 明 :
6 6 、 资 产 减 值 损 失
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
其 他 说 明 :
不 适 用
6 7 、 公 允 价 值 变 动 收 益
单 位 : 元
产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
其 他 说 明 :
不 适 用
6 8 、 投 资 收 益
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
合 计 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
其 他 说 明 :
6 9 、 营 业 外 收 入
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金

其 他 4 1 , 3 1 0 . 0 0 4 9 , 7 9 6 . 0 0 4 1 , 3 1 0 . 0 0西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 1
合 计 4 1 , 3 1 0 . 0 0 4 9 , 7 9 6 . 0 0 4 1 , 3 1 0 . 0 0
计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 :
单 位 : 元
补 助 项 目 发 放 主 体 发 放 原 因 性 质 类 型
补 贴 是 否
影 响 当 年
盈 亏
是 否 特 殊
补 贴
本 期 发 生
金 额
上 期 发 生
金 额
与 资 产 相
关 / 与 收 益
相 关
其 他 说 明 :
7 0 、 营 业 外 支 出
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金

其 他 说 明 :
7 1 、 所 得 税 费 用
( 1 ) 所 得 税 费 用 表
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
当 期 所 得 税 费 用 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4 4 , 3 0 9 , 1 8 7 . 1 6
合 计 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4 4 , 3 0 9 , 1 8 7 . 1 6
( 2 ) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额
利 润 总 额 1 7 , 4 8 6 , 5 8 9 . 0 7
按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 1 , 5 7 3 , 7 9 3 . 0 2
不 可 抵 扣 的 成 本 、 费 用 和 损 失 的 影 响 9 2 5 , 6 9 9 . 6 2
所 得 税 费 用 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4
其 他 说 明
7 2 、 其 他 综 合 收 益
详 见 附 注 。西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 2
7 3 、 现 金 流 量 表 项 目
( 1 ) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
政 府 补 助 收 入 6 , 6 9 2 , 6 0 0 . 0 0
其 他 4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3 9 1 6 , 2 6 5 . 5 0
合 计 4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3 7 , 6 0 8 , 8 6 5 . 5 0
收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
( 2 ) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
业 务 招 待 费 4 2 0 , 9 4 7 . 3 2 4 1 7 , 4 3 2 . 3 0
差 旅 费 7 7 9 , 5 7 1 . 4 0 8 3 9 , 5 8 7 . 8 4
中 介 费 7 7 0 , 0 0 0 . 0 0 4 9 6 , 1 1 0 . 0 0
广 告 宣 传 费 4 9 3 , 8 6 7 . 0 0 5 0 5 , 1 5 6 . 4 7
办 事 处 费 用 4 6 1 , 5 2 0 . 0 0 4 7 0 , 4 0 6 . 7 9
劳 务 费 4 0 9 , 6 2 4 . 9 5 4 7 1 , 1 2 2 . 6 2
信 息 披 露 费 2 1 0 , 8 0 0 . 0 0 4 1 0 , 8 0 0 . 0 0
运 杂 费 2 2 4 , 2 5 7 . 4 0 2 9 , 5 6 2 . 1 7
办 公 费 4 0 9 , 8 0 5 . 0 0 4 0 7 , 5 1 4 . 3 3
支 付 往 来 款 1 7 2 , 7 8 2 . 8 0
其 他 3 7 9 , 6 1 3 . 8 1 3 8 5 , 1 6 9 . 0 4
合 计 4 , 5 6 0 , 0 0 6 . 8 8 4 , 6 0 5 , 6 4 4 . 3 6
支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
( 3 ) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 3
( 4 ) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
不 适 用
( 5 ) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
利 息 收 入 3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2 6 , 8 8 0 , 7 0 5 . 1 3
合 计 3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2 6 , 8 8 0 , 7 0 5 . 1 3
收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
( 6 ) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 :
不 适 用
7 4 、 现 金 流 量 表 补 充 资 料
( 1 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料
单 位 : 元
补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额
1 . 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : - - - -
净 利 润 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3 3 2 , 7 4 0 , 3 5 8 . 3 3
固 定 资 产 折 旧 、 油 气 资 产 折 耗 、 生 产 性
生 物 资 产 折 旧
1 2 , 7 0 0 , 9 0 7 . 3 1 1 1 , 9 5 8 , 9 5 6 . 5 2
无 形 资 产 摊 销 7 2 , 1 4 6 . 1 6 8 4 , 2 6 2 . 8 0
长 期 待 摊 费 用 摊 销 2 2 , 9 9 9 . 9 8 2 2 , 9 9 9 . 9 8
处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资
产 的 损 失 ( 收 益 以 “ - ” 号 填 列 )
- 3 3 , 6 4 4 . 4 3
财 务 费 用 ( 收 益 以 “ - ” 号 填 列 ) - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0 - 4 , 9 5 8 , 7 9 5 . 2 6
投 资 损 失 ( 收 益 以 “ - ” 号 填 列 ) 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
存 货 的 减 少 ( 增 加 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 0 , 2 4 9 , 7 4 2 . 2 1 - 2 , 3 6 5 , 5 6 5 . 1 0西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 4
经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 “ - ”
号 填 列 )
- 7 0 7 , 9 1 7 . 5 8 9 , 7 5 2 , 6 8 0 . 1 4
经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 “ - ”
号 填 列 )
- 9 , 4 8 6 , 5 6 7 . 0 0 - 5 4 3 , 4 9 6 . 9 9
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 5 2 , 6 5 6 , 5 1 8 . 4 9
2 . 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活
动 :
- - - -
3 . 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : - - - -
现 金 的 期 末 余 额 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 4 6 , 6 5 6 , 3 9 9 . 1 6
减 : 现 金 的 期 初 余 额 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7 8 0 5 , 8 4 5 , 4 2 9 . 7 0
现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5 4 0 , 8 1 0 , 9 6 9 . 4 6
( 2 ) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额
单 位 : 元
金 额
其 中 : - -
其 中 : - -
其 中 : - -
其 他 说 明 :
不 适 用
( 3 ) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额
单 位 : 元
金 额
其 中 : - -
其 中 : - -
其 中 : - -
其 他 说 明 :
不 适 用
( 4 ) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成
单 位 : 元
项 目 期 末 余 额 期 初 余 额
一 、 现 金 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其 中 : 库 存 现 金 4 3 0 , 5 6 5 . 9 3 4 0 4 , 4 6 3 . 6 7西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 5
可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 9 2 4 , 0 7 6 , 8 2 6 . 9 9 8 9 3 , 7 5 3 , 6 0 0 . 1 0
三 、 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其 他 说 明 :
7 5 、 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释
说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 “ 其 他 ” 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 :
不 适 用
7 6 、 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产
单 位 : 元
项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因
其 他 说 明 :
不 适 用
7 7 、 外 币 货 币 性 项 目
( 1 ) 外 币 货 币 性 项 目
单 位 : 元
项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额
其 他 说 明 :
不 适 用
( 2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 。
□ 适 用 √ 不 适 用
7 8 、 套 期
按 照 套 期 类 别 披 露 套 期 项 目 及 相 关 套 期 工 具 、 被 套 期 风 险 的 定 性 和 定 量 信 息 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 6
7 9 、 其 他
八、合 并范围的变 更
1 、 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单 位 : 元
被 购 买 方
名 称
股 权 取 得
时 点
股 权 取 得
成 本
股 权 取 得
比 例
股 权 取 得
方 式
购 买 日
购 买 日 的
确 定 依 据
购 买 日 至
期 末 被 购
买 方 的 收

购 买 日 至
期 末 被 购
买 方 的 净
利 润
其 他 说 明 :
不 适 用
( 2 ) 合 并 成 本 及 商 誉
单 位 : 元
合 并 成 本
合 并 成 本 公 允 价 值 的 确 定 方 法 、 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 :
不 适 用
大 额 商 誉 形 成 的 主 要 原 因 :
不 适 用
其 他 说 明 :
不 适 用
( 3 ) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 、 负 债
单 位 : 元
购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值
可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 :
不 适 用
企 业 合 并 中 承 担 的 被 购 买 方 的 或 有 负 债 :
不 适 用
其 他 说 明 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 7
( 4 ) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失
是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 报 告 期 内 取 得 控 制 权 的 交 易
□ 是 √ 否
( 5 ) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明
不 适 用
( 6 ) 其 他 说 明
不 适 用
2 、 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单 位 : 元
被 合 并 方
名 称
企 业 合 并
中 取 得 的
权 益 比 例
构 成 同 一
控 制 下 企
业 合 并 的
依 据
合 并 日
合 并 日 的
确 定 依 据
合 并 当 期
期 初 至 合
并 日 被 合
并 方 的 收

合 并 当 期
期 初 至 合
并 日 被 合
并 方 的 净
利 润
比 较 期 间
被 合 并 方
的 收 入
比 较 期 间
被 合 并 方
的 净 利 润
其 他 说 明 :
不 适 用
( 2 ) 合 并 成 本
单 位 : 元
合 并 成 本
或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 :
不 适 用
其 他 说 明 :
不 适 用
( 3 ) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值
单 位 : 元
合 并 日 上 期 期 末
企 业 合 并 中 承 担 的 被 合 并 方 的 或 有 负 债 :
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 8
其 他 说 明 :
不 适 用
3 、 反 向 购 买
交 易 基 本 信 息 、 交 易 构 成 反 向 购 买 的 依 据 、 上 市 公 司 保 留 的 资 产 、 负 债 是 否 构 成 业 务 及 其 依 据 、 合 并 成 本 的 确 定 、 按 照 权 益
性 交 易 处 理 时 调 整 权 益 的 金 额 及 其 计 算 :
不 适 用
4 、 处 置 子 公 司
是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形
□ 是 √ 否
是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形
□ 是 √ 否
5 、 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动
说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如 , 新 设 子 公 司 、 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 :
不 适 用
6 、 其 他
本 期 合 并 范 围 无 变 化
九、在 其他主体中 的权益
1 、 在 子 公 司 中 的 权 益
( 1 ) 企 业 集 团 的 构 成
子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质
持 股 比 例
取 得 方 式
直 接 间 接
西 藏 银 河 信 息
产 业 有 限 公 司
拉 萨 市
拉 萨 市 达 孜 县
乡 镇 企 业 局
销 售 9 5 . 0 0 % 投 资 成 立
西 藏 藏 红 花 生
物 科 技 开 发 有
限 公 司
拉 萨 市
拉 萨 市 色 拉 路
3 6 号
生 产 9 5 . 0 0 % 投 资 成 立
西 藏 拉 萨 啤 酒
有 限 公 司 [ 注 ]
拉 萨 市
拉 萨 市 色 拉 路
3 6 号
生 产 5 0 . 0 0 % 投 资 成 立
西 藏 日 喀 则 市
圣 源 啤 酒 有 限
日 喀 则 市
日 喀 则 市 东 郊
工 业 园 区
生 产 1 0 0 . 0 0 % 投 资 成 立西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
9 9
公 司
西 藏 银 河 商 贸
有 限 公 司
拉 萨 市
拉 萨 市 色 拉 路
3 6 号
销 售 1 0 0 . 0 0 % 投 资 成 立
在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 :
注 : 本 公 司 持 有 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 5 0 % 的 股 权 , 该 公 司 章 程 规 定 , 公 司 董 事 会 由 5 名 董 事 组 成 ,
其 中 本 公 司 委 派 3 名 , 董 事 长 由 本 公 司 委 派 , 董 事 会 作 出 重 大 决 策 时 , 外 方 董 事 无 否 决 权 。 故 本 公 司
对 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 具 有 控 制 权 , 将 其 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 。
持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 、 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 :
对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体 , 控 制 的 依 据 :
确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 :
其 他 说 明 :
( 2 ) 重 要 的 非 全 资 子 公 司
单 位 : 元
子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例
本 期 归 属 于 少 数 股 东
的 损 益
本 期 向 少 数 股 东 宣 告
分 派 的 股 利
期 末 少 数 股 东 权 益 余

西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公

5 0 . 0 0 % 1 2 , 3 1 1 , 8 5 5 . 1 7 4 5 8 , 0 4 4 , 6 5 2 . 1 0
子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 :
其 他 说 明 :
( 3 ) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息
单 位 : 元
子 公
司 名

期 末 余 额 期 初 余 额
流 动
资 产
非 流
动 资

资 产
合 计
流 动
负 债
非 流
动 负

负 债
合 计
流 动
资 产
非 流
动 资

资 产
合 计
流 动
负 债
非 流
动 负

负 债
合 计
西 藏
拉 萨
啤 酒
有 限
公 司
7 5 9 , 9 9
7 , 4 6 8 .
1 7
1 7 6 , 5 9
9 , 6 3 0 .
3 9
9 3 6 , 5 9
7 , 0 9 8 .
5 6
2 0 , 5 0 7
, 7 9 4 . 3
2
2 0 , 5 0 7
, 7 9 4 . 3
2
7 2 3 , 4 1
5 , 6 0 5 .
7 1
1 8 6 , 0 8
9 , 5 8 3 .
3 2
9 0 9 , 5 0
5 , 1 8 9 .
0 3
1 8 , 0 3 9
, 5 9 5 . 1
4
1 8 , 0 3 9
, 5 9 5 . 1
4
单 位 : 元
子 公 司 名

本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
营 业 收 入 净 利 润
综 合 收 益
总 额
经 营 活 动
现 金 流 量
营 业 收 入 净 利 润
综 合 收 益
总 额
经 营 活 动
现 金 流 量
西 藏 拉 萨
啤 酒 有 限
1 6 8 , 0 3 3 , 9 5
0 . 4 2
2 4 , 6 2 3 , 7 1 0
. 3 5
2 4 , 6 2 3 , 7 1 0
. 3 5
8 8 , 5 2 3 , 8 0 9
. 9 5
1 9 6 , 9 7 0 , 2 7
5 . 3 9
4 2 , 3 4 6 , 9 0 5
. 4 6
4 2 , 3 4 6 , 9 0 5
. 4 6
2 1 8 , 1 9 7 , 9 9
8 . 4 8西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 0
公 司
其 他 说 明 :
( 4 ) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制
不 适 用
( 5 ) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持
不 适 用
其 他 说 明 :
2 、 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易
( 1 ) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明
不 适 用
( 2 ) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响
单 位 : 元
其 他 说 明
不 适 用
3 、 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益
( 1 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业
合 营 企 业 或 联
营 企 业 名 称
主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质
持 股 比 例 对 合 营 企 业 或
联 营 企 业 投 资
的 会 计 处 理 方

直 接 间 接
四 川 恒 生 科 技
发 展 有 限 公 司
都 江 堰
都 江 堰 市 大 观

服 务 4 9 . 0 0 % 权 益 法
在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 :
持 有 2 0 % 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响 , 或 者 持 有 2 0 % 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 :
( 2 ) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单 位 : 元
期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 1
其 他 说 明

( 3 ) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单 位 : 元
期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额
流 动 资 产 4 2 , 6 1 5 , 2 5 9 . 2 6 1 9 , 5 6 9 , 8 5 3 . 2 1
非 流 动 资 产 6 1 9 , 8 7 3 , 6 0 8 . 0 2 6 3 2 , 9 9 2 , 5 6 4 . 5 4
资 产 合 计 6 6 2 , 4 8 8 , 8 6 7 . 2 8 6 5 2 , 5 6 2 , 4 1 7 . 7 5
流 动 负 债 5 4 , 4 5 6 , 5 3 4 . 2 0 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
负 债 合 计 5 4 , 4 5 6 , 5 3 4 . 2 0 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
少 数 股 东 权 益 - 4 0 8 , 2 8 8 . 0 0 - 3 8 5 , 1 5 7 . 9 1
归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 6 0 8 , 0 3 2 , 3 3 3 . 0 8 6 1 9 , 7 9 3 , 1 4 6 . 2 6
按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 . 2 1 3 0 3 , 6 9 8 , 6 4 1 . 6 7
对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 . 2 1 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
营 业 收 入 6 , 9 5 1 , 5 0 7 . 2 0 9 , 9 4 1 , 8 6 9 . 0 2
净 利 润 - 1 1 , 8 4 9 , 5 9 7 . 5 5 - 1 2 , 2 4 2 , 3 7 2 . 4 5
综 合 收 益 总 额 - 1 1 , 8 4 9 , 5 9 7 . 5 5 - 1 2 , 2 4 2 , 3 7 2 . 4 5
其 他 说 明
上 述 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司 财 务 数 据 已 按 投 资 时 公 允 价 值 进 行 调 整 。
( 4 ) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息
单 位 : 元
期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额
合 营 企 业 : - - - -
下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 - - - -
联 营 企 业 : - - - -
下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 - - - -
其 他 说 明
不 适 用西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 2
( 5 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明
不 适 用
( 6 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损
单 位 : 元
合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称
累 积 未 确 认 前 期 累 计 认 的 损

本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期
分 享 的 净 利 润 )
本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失
其 他 说 明
不 适 用
( 7 ) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺
不 适 用
( 8 ) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债
不 适 用
4 、 重 要 的 共 同 经 营
共 同 经 营 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质
持 股 比 例 / 享 有 的 份 额
直 接 间 接
在 共 同 经 营 中 的 持 股 比 例 或 享 有 的 份 额 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 :
共 同 经 营 为 单 独 主 体 的 , 分 类 为 共 同 经 营 的 依 据 :
其 他 说 明
不 适 用
5 、 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益
未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 :
6 、 其 他
十、与 金融工具相 关的风险
本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 包 括 借 款 、 应 收 款 项 、 应 付 款 项 等 , 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 说 明 见 本 附
注 五 。 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险 , 以 及 本 集 团 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 。 本
集 团 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 。
1 . 利 率 风 险西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 3
本 集 团 的 利 率 风 险 产 生 于 银 行 借 款 等 带 息 债 务 。 本 集 团 带 息 债 务 主 要 为 短 期 的 固 定 利 率 银 行 借
款 , 因 此 利 率 风 险 产 生 的 影 响 较 小 。
2 . 信 用 风 险
于 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 , 可 能 引 起 本 集 团 财 务 损 失 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 主 要 来 自 于 合 同 另 一 方 未 能 履
行 义 务 而 导 致 本 公 司 金 融 资 产 产 生 的 损 失 , 具 体 包 括 :
资 产 负 债 表 中 已 确 认 的 金 融 资 产 的 账 面 金 额 , 为 降 低 信 用 风 险 , 本 集 团 采 取 先 款 后 货 的 销 售 方 式 ,
赊 销 的 情 况 极 少 。 此 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 审 核 每 一 单 项 应 收 款 的 回 收 情 况 , 以 确 保 就 无 法 回 收
的 款 项 计 提 充 分 的 坏 账 准 备 。 因 此 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 所 承 担 的 信 用 风 险 较 低 。
3 . 流 动 风 险
流 动 风 险 为 本 公 司 在 到 期 日 无 法 履 行 其 财 务 义 务 的 风 险 。 本 集 团 管 理 流 动 性 风 险 的 方 法 是 确 保 有
足 够 的 资 金 流 动 性 来 履 行 到 期 债 务 , 而 不 至 于 造 成 不 可 接 受 的 损 失 或 对 企 业 信 誉 造 成 损 害 。 本 集 团 定
期 分 析 负 债 结 构 和 期 限 , 并 作 好 资 金 安 排 。 本 集 团 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 , 同 时 与 金
融 机 构 进 行 融 资 磋 商 , 以 保 持 一 定 的 授 信 额 度 , 减 低 流 动 性 风 险 。 本 集 团 货 币 资 金 充 裕 , 负 债 保 持 了
较 低 的 水 平 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 流 动 风 险 较 低 。
十一、 公允价值的 披露
1 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值
单 位 : 元
项 目
期 末 公 允 价 值
第 一 层 次 公 允 价 值 计

第 二 层 次 公 允 价 值 计

第 三 层 次 公 允 价 值 计

合 计
一 、 持 续 的 公 允 价 值 计

- - - - - - - -
二 、 非 持 续 的 公 允 价 值
计 量
- - - - - - - -西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 4
2 、 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据
3 、 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
4 、 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
5 、 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析
6 、 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目 , 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的 , 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策
7 、 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因
8 、 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况
9 、 其 他
不 适 用
十二、 关联方及关 联交易
1 、 本 企 业 的 母 公 司 情 况
母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本
母 公 司 对 本 企 业
的 持 股 比 例
母 公 司 对 本 企 业
的 表 决 权 比 例
西 藏 光 大 金 联 实
业 有 限 公 司
拉 萨 市
投 资 ; 贸 易 ; 旅 游
服 务 业
1 1 , 0 0 0 . 0 0 万 元 1 0 . 6 5 % 1 0 . 6 5 %
本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明
本 企 业 最 终 控 制 方 是 范 志 明 先 生 。
其 他 说 明 :
2 、 本 企 业 的 子 公 司 情 况
本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 八 、 1 . ( 1 ) 企 业 集 团 的 构 成 ” 相 关 内 容 。
3 、 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况
本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 “ 八 、 2 . ( 2 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 ” 相 关 内 容 。
本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 , 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 :
合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系
其 他 说 明西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 5
4 、 其 他 关 联 方 情 况
其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系
西 藏 自 治 区 国 有 资 产 经 营 公 司 第 三 大 股 东 ( 持 股 7 . 3 % )
其 他 说 明
5 、 关 联 交 易 情 况
( 1 ) 购 销 商 品 、 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易
采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表
单 位 : 元
关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 获 批 的 交 易 额 度 是 否 超 过 交 易 额 度 上 期 发 生 额
出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表
单 位 : 元
关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
购 销 商 品 、 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明
不 适 用
( 2 ) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况
本 公 司 受 托 管 理 / 承 包 情 况 表 :
单 位 : 元
委 托 方 / 出 包 方
名 称
受 托 方 / 承 包 方
名 称
受 托 / 承 包 资 产
类 型
受 托 / 承 包 起 始

受 托 / 承 包 终 止

托 管 收 益 / 承 包
收 益 定 价 依 据
本 期 确 认 的 托
管 收 益 / 承 包 收

关 联 托 管 / 承 包 情 况 说 明
不 适 用
本 公 司 委 托 管 理 / 出 包 情 况 表 :
单 位 : 元
委 托 方 / 出 包 方
名 称
受 托 方 / 承 包 方
名 称
委 托 / 出 包 资 产
类 型
委 托 / 出 包 起 始

委 托 / 出 包 终 止

托 管 费 / 出 包 费
定 价 依 据
本 期 确 认 的 托
管 费 / 出 包 费
关 联 管 理 / 出 包 情 况 说 明
不 适 用
( 3 ) 关 联 租 赁 情 况
本 公 司 作 为 出 租 方 :
单 位 : 元
承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 6
本 公 司 作 为 承 租 方 :
单 位 : 元
出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费
关 联 租 赁 情 况 说 明
不 适 用
( 4 ) 关 联 担 保 情 况
本 公 司 作 为 担 保 方
单 位 : 元
被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日
担 保 是 否 已 经 履 行 完

本 公 司 作 为 被 担 保 方
单 位 : 元
担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日
担 保 是 否 已 经 履 行 完

四 川 恒 生 科 技 发 展 有
限 公 司 [ 注 ]
8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 1 4 年 1 1 月 0 5 日 2 0 1 7 年 1 1 月 0 4 日 否
关 联 担 保 情 况 说 明
注 : 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司 以 其 所 拥 有 的 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的
土 地 和 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的 房 产 ( 土 地 使 用 权 的 权 证 号 分 别 为 都 国 用
( 2 0 0 2 ) 字 第 0 4 8 5 号 和 都 国 用 ( 2 0 0 3 ) 4 3 8 0 号 ; 房 产 的 房 产 证 号 分 别 为 都 房 权 证 都 房 监 字 第 0 0 7 4 6 6 3
号 、 0 0 7 4 6 4 2 号 、 0 0 6 7 1 7 2 号 ) 用 于 本 公 司 向 中 国 农 业 银 行 西 藏 自 治 区 分 行 贷 款 提 供 担 保 , 担 保 期 间 为
2 0 1 4 年 1 1 月 5 日 至 2 0 1 7 年 1 1 月 4 日 。 该 项 贷 款 担 保 额 度 为 8 , 0 0 0 . 0 0 万 元 , 截 至 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 , 本 公 司
实 际 借 款 8 , 0 0 0 . 0 0 万 元 。
( 5 ) 关 联 方 资 金 拆 借
单 位 : 元
关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明
拆 入
拆 出
( 6 ) 关 联 方 资 产 转 让 、 债 务 重 组 情 况
单 位 : 元
关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 7
( 7 ) 关 键 管 理 人 员 报 酬
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
薪 酬 合 计 1 2 2 , 0 0 0 . 0 0 1 9 8 , 0 0 0 . 0 0
( 8 ) 其 他 关 联 交 易
6 、 关 联 方 应 收 应 付 款 项
( 1 ) 应 收 项 目
单 位 : 元
项 目 名 称 关 联 方
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备
( 2 ) 应 付 项 目
单 位 : 元
项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额
7 、 关 联 方 承 诺
8 、 其 他
十三、 股份支付
1 、 股 份 支 付 总 体 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
2 、 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
3 、 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
4 、 股 份 支 付 的 修 改 、 终 止 情 况
无西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 8
5 、 其 他
十四、 承诺及或有 事项
1 、 重 要 承 诺 事 项
资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 承 诺
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 承 诺 事 项 。
2 、 或 有 事 项
( 1 ) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项
本 公 司 于 2 0 1 3 年 6 月 与 西 藏 高 原 天 然 水 有 限 公 司 签 署 《 担 保 协 议 》 , 本 公 司 为 西 藏 高 原 天 然 水 有 限
公 司 在 西 藏 银 行 股 份 有 限 公 司 项 目 资 金 贷 款 1 . 5 亿 元 提 供 保 证 担 保 , 同 时 以 持 有 的 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限
公 司 2 6 . 3 2 % 的 股 权 作 为 质 押 , 期 限 三 年 。
西 藏 高 原 天 然 水 有 限 公 司 及 其 全 体 股 东 ( 西 藏 睿 誉 丰 企 业 策 划 营 销 有 限 公 司 、 拉 萨 经 济 技 术 开 发
区 科 汇 投 资 有 限 公 司 及 西 藏 自 治 区 国 有 资 产 经 营 公 司 ) 与 本 公 司 签 署 《 反 担 保 合 同 》 , 就 本 次 担 保 事
项 向 本 公 司 提 供 连 带 责 任 担 保 , 协 议 有 效 期 限 三 年 。
除 上 述 外 , 本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 或 有 事 项 。
( 2 ) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 , 也 应 予 以 说 明
公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 。
3 、 其 他
十五、 资产负债表 日后事项
1 、 重 要 的 非 调 整 事 项
单 位 : 元
项 目 内 容
对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影
响 数
无 法 估 计 影 响 数 的 原 因
2 、 利 润 分 配 情 况
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 0 9
3 、 销 售 退 回
4 、 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明
本 公 司 为 西 藏 高 原 天 然 水 有 限 公 司 在 西 藏 银 行 股 份 有 限 公 司 项 目 资 金 贷 款 1 . 5 亿 元 提 供 保 证 担
保 , 上 述 贷 款 于 2 0 1 6 年 7 月 3 日 到 期 , 西 藏 高 原 天 然 水 有 限 公 司 已 经 将 贷 款 结 清 , 担 保 已 经 解 除 。
除 上 述 外 , 本 集 团 无 需 要 披 露 的 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
十六、 其他重要事 项
1 、 前 期 会 计 差 错 更 正
( 1 ) 追 溯 重 述 法
单 位 : 元
会 计 差 错 更 正 的 内 容 处 理 程 序
受 影 响 的 各 个 比 较 期 间 报 表
项 目 名 称
累 积 影 响 数
( 2 ) 未 来 适 用 法
会 计 差 错 更 正 的 内 容 批 准 程 序 采 用 未 来 适 用 法 的 原 因
2 、 债 务 重 组
不 适 用
3 、 资 产 置 换
( 1 ) 非 货 币 性 资 产 交 换
不 适 用
( 2 ) 其 他 资 产 置 换
不 适 用
4 、 年 金 计 划
不 适 用
5 、 终 止 经 营
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 0
项 目 收 入 费 用 利 润 总 额 所 得 税 费 用 净 利 润
归 属 于 母 公 司
所 有 者 的 终 止
经 营 利 润
其 他 说 明
不 适 用
6 、 分 部 信 息
( 1 ) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策
( 2 ) 报 告 分 部 的 财 务 信 息
单 位 : 元
项 目 分 部 间 抵 销 合 计
( 3 ) 公 司 无 报 告 分 部 的 , 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的 , 应 说 明 原 因
( 4 ) 其 他 说 明
不 适 用
7 、 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项
不 适 用
8 、 其 他
2 0 1 6 年 6 月 1 日 , 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 与 西 藏 天 易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 签 订 了 《 股 份 转 让 协 议
书 》 , 合 计 转 让 光 大 金 联 持 有 的 西 藏 发 展 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股 股 份 , 占 上 市 公 司 总 股 本 1 0 . 6 5 % 。 天 易 隆 兴 于
2 0 1 6 年 7 月 1 4 日 收 到 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 出 具 的 《 证 券 过 户 登 记 确 认 书 》 , 完 成 转 让 的 全 部
过 户 手 续 , 至 此 , 天 易 隆 兴 持 有 我 公 司 无 限 售 流 通 股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股 股 份 , 占 公 司 总 股 本 的 1 0 . 6 5 % , 成
为 我 司 第 一 大 股 东 。 西 藏 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 不 再 持 有 我 司 股 份 。
除 上 述 外 , 本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 。
十七、 母公司财务 报表主要项 目注释
1 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单 位 : 元
类 别 期 末 余 额 期 初 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 1
账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

金 额 比 例 金 额
计 提 比

金 额 比 例 金 额
计 提 比

按 信 用 风 险 特 征
组 合 计 提 坏 账 准
备 的 应 收 账 款
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9
. 8 3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0 %
合 计
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9
. 8 3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0 %
期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
账 龄
期 末 余 额
应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例
1 年 以 内 分 项
5 年 以 上 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
合 计 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 :
组 合 中 , 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 :
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 。
其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 :
单 位 : 元
单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式
不 适 用
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单 位 : 元
项 目 核 销 金 额
其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 :
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 2
单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序
款 项 是 否 由 关 联
交 易 产 生
应 收 账 款 核 销 说 明 :
不 适 用
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 , 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比
例 1 0 0 . 0 0 % , 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 。
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
不 适 用
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不 适 用
其 他 说 明 :
2 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单 位 : 元
类 别
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

账 面 余 额 坏 账 准 备
账 面 价

金 额 比 例 金 额
计 提 比

金 额 比 例 金 额
计 提 比

按 信 用 风 险 特 征
组 合 计 提 坏 账 准
备 的 其 他 应 收 款
6 7 9 , 7 2
2 . 2 7
1 0 0 . 0 0
%
6 7 9 , 7 2
2 . 2 7
1 0 0 . 0 0
%
1 , 9 9 6
, 4 8 0 .
8 9
1 0 0 . 0 0
%
9 4 3 , 0 7 3
. 9 9
4 7 . 2 4 %
1 , 0 5 3 , 4 0
6 . 9 0
合 计
6 7 9 , 7 2
2 . 2 7
1 0 0 . 0 0
%
6 7 9 , 7 2
2 . 2 7
1 0 0 . 0 0
%
1 , 9 9 6
, 4 8 0 .
8 9
1 0 0 . 0 0
%
9 4 3 , 0 7 3
. 9 9
4 7 . 2 4 %
1 , 0 5 3 , 4 0
6 . 9 0
期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
账 龄 期 末 余 额西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 3
其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例
1 年 以 内 分 项
1 年 以 内 5 . 0 0 %
1 年 以 内 小 计 5 . 0 0 %
1 至 2 年 8 . 0 0 %
2 至 3 年 1 5 . 0 0 %
3 至 4 年 2 0 . 0 0 %
4 至 5 年 5 0 . 0 0 %
5 年 以 上 6 7 9 , 7 2 2 . 2 7 6 7 9 , 7 2 2 . 2 7 1 0 0 . 0 0 %
合 计 6 7 9 , 7 2 2 . 2 7 6 7 9 , 7 2 2 . 2 7
确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 :
组 合 中 , 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
组 合 中 , 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 :
□ 适 用 √ 不 适 用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 . 0 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 2 6 3 , 3 5 1 . 7 2 元 。
其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 :
单 位 : 元
单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单 位 : 元
项 目 核 销 金 额
其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 :
单 位 : 元
单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序
款 项 是 否 由 关 联
交 易 产 生
其 他 应 收 款 核 销 说 明 :
不 适 用
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单 位 : 元西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 4
款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额
个 人 借 支 3 7 6 , 8 2 2 . 2 7 3 7 6 , 8 2 2 . 2 7
往 来 款 3 0 2 , 9 0 0 . 0 0 3 0 2 , 9 0 0 . 0 0
资 金 使 用 费 1 , 3 1 6 , 7 5 8 . 6 2
合 计 6 7 9 , 7 2 2 . 2 7 1 , 9 9 6 , 4 8 0 . 8 9
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单 位 : 元
单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄
占 其 他 应 收 款 期
末 余 额 合 计 数 的
比 例
坏 账 准 备 期 末 余

陈 红 兵 借 款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年 以 上 3 0 . 5 9 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
游 洪 伟 借 款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 2 3 . 5 4 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
土 文 勤 借 款 4 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年 以 上 5 . 8 8 % 4 0 , 0 0 0 . 0 0
李 华 英 借 款 2 7 , 0 8 0 . 0 0 5 年 以 上 3 . 9 8 % 2 7 , 0 8 0 . 0 0
刘 琪 借 款 1 2 , 0 8 0 . 0 5 5 年 以 上 1 . 7 8 % 1 2 , 0 8 0 . 0 5
合 计 - - 4 4 7 , 0 6 2 . 9 9 - - 6 5 . 7 7 % 4 4 7 , 0 6 2 . 9 9
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单 位 : 元
单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄
预 计 收 取 的 时 间 、 金 额
及 依 据
不 适 用
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
不 适 用
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不 适 用
其 他 说 明 :
3 、 长 期 股 权 投 资
单 位 : 元
项 目
期 末 余 额 期 初 余 额
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 5
对 子 公 司 投 资 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0
对 联 营 、 合 营
企 业 投 资
2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 . 2 1 2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 . 2 1 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
合 计 5 1 9 , 1 9 4 , 6 9 0 . 7 1 5 1 9 , 1 9 4 , 6 9 0 . 7 1 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1
( 1 ) 对 子 公 司 投 资
单 位 : 元
被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
本 期 计 提 减 值
准 备
减 值 准 备 期 末
余 额
西 藏 银 河 信 息
产 业 有 限 公 司
9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西 藏 藏 红 花 生
物 科 技 开 发 有
限 公 司
4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0
西 藏 拉 萨 啤 酒
有 限 公 司
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
日 喀 则 圣 源 啤
酒 有 限 公 有 限
公 司
7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西 藏 银 河 商 贸
有 限 公 司
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
( 2 ) 对 联 营 、 合 营 企 业 投 资
单 位 : 元
投 资 单

期 初 余

本 期 增 减 变 动
期 末 余

减 值 准
备 期 末
余 额
追 加 投

减 少 投

权 益 法
下 确 认
的 投 资
损 益
其 他 综
合 收 益
调 整
其 他 权
益 变 动
宣 告 发
放 现 金
股 利 或
利 润
计 提 减
值 准 备
其 他
一 、 合 营 企 业
二 、 联 营 企 业
四 川 恒
生 科 技
发 展 有
限 公 司
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2
1西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 6
小 计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2
1
合 计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 5 , 8 0 6 ,
3 0 2 . 8 0
2 9 7 , 9 3
5 , 8 4 3 . 2
1
( 3 ) 其 他 说 明
4 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单 位 : 元
项 目
本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
收 入 成 本 收 入 成 本
主 营 业 务 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6 6 2 , 9 3 4 , 4 4 4 . 8 0 6 2 , 8 9 0 , 2 6 2 . 9 1
合 计 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6 6 2 , 9 3 4 , 4 4 4 . 8 0 6 2 , 8 9 0 , 2 6 2 . 9 1
其 他 说 明 :
5 、 投 资 收 益
单 位 : 元
项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额
权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
合 计 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0 - 5 , 9 9 8 , 7 6 2 . 5 0
6 、 其 他
十八、 补充资料
1 、 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 元
项 目 金 额 说 明
除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支

4 1 , 3 1 0 . 0 0
减 : 所 得 税 影 响 额 3 , 7 1 7 . 9 0
少 数 股 东 权 益 影 响 额 1 8 , 7 9 6 . 0 5
合 计 1 8 , 7 9 6 . 0 5 - -
对 公 司 根 据 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目 , 以 及 把 《 公西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 7
开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 , 应
说 明 原 因 。
□ 适 用 √ 不 适 用
2 、 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益
报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率
每 股 收 益
基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 )
归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利

0 . 3 4 % 0 . 0 1 0 1 0 . 0 1 0 1
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公
司 普 通 股 股 东 的 净 利 润
0 . 3 4 % 0 . 0 1 0 1 0 . 0 1 0 1
3 、 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异
( 1 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
( 2 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
( 3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外 机 构 的 名 称
4 、 其 他西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 全 文
1 1 8
第 十 节 备 查 文 件 目 录
1 、 载 有 法 定 代 表 人 、 公 司 财 务 总 监 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 。
2 、 载 有 法 定 代 表 人 、 公 司 财 务 总 监 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 。
3 、 报 告 期 内 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 及 《 证 券 时 报 》 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 正 本 及 公 告
的 原 稿 。