中光防雷:2016年半年度报告查看PDF公告

股票简称:中光防雷 股票代码:300414

四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

 
四 川 中光 防 雷科 技 股份 有 限公 司 
2016 年 半 年 度报告 
2016 年 08 月 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第一节 重 要 提 示、 释 义 
本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料
不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 , 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确
性、完 整性承担个别及连 带责任。 
除下列 董事外,其他董事 亲自出席了 审议本 次半年报的董事会 会议 
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 
魏军锋 董事 工作原因 王雪颖 
马永强 独立董事 工作原因 文岐业 
公司负 责人王德言、 主管会 计工作负责人汪 建华及会计机构负 责人( 会计主
管人员) 康 厚建声明:保证 本半年度报告中财 务报告的真实、完 整。 
公司计 划不派发现金红利 ,不送红股,不以 公积金转增股本。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

目录 
2016 半 年 度报告 ................................................................................................................................. 2 
第 一节 重 要提示 、释义 .................................................................................................................... 2 
第 二节 公 司基本 情况简 介 ................................................................................................................ 5 
第 三节 董 事会报 告 ............................................................................................................................ 9 
第 四节 重 要事项 .............................................................................................................................. 30 
第 五节 股 份变动 及股东 情况 .......................................................................................................... 30 
第 六节 董 事、监 事、高 级管 理人员 情况 ...................................................................................... 36 
第 七节 财 务报告 .............................................................................................................................. 37 
第 八节 备 查文件 目录 .................................................................................................................... 126 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
中光防雷、公司、本公司 指 四川中光防雷科技股份有限公司 
信息防护 指 四川中光信息防护工程有限责任公司 
实际控制人 指 王德言先生、王雪颖女士 
上海广信 指 上海广信科技发展有限公司 
保荐机构/ 主承销商 指 国信证券股份有限公司 
元/ 万元 指 人民币元/ 万元 
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 
电涌、浪涌 指 瞬态过电,是电路中出现的一种短暂的电流、电压波动。 
SPD 指 
Surge Protective Device ,即电 涌保护器,用于限制瞬态过电压和泄放
电涌电流的电器。 
电源 SPD 指 用于电源系统中保护电子、电气设备的电涌保护器。 
信号 SPD 指 用于信号系统中保护信号传播和接收设备的电涌保护器。 
天馈 SPD 指 用于通信系统中保护与天线和馈线相连接设备的电涌保护器。 
3G 指 
3G 是第三代移动通信技术(英语:3rd-Generation )的缩写, 是指支
持高速数据传输的蜂窝移动通讯技术。 3G 服务能够同时传送声音 (通
话)及信息(电子邮件、实时通信等) 。速率一般在几百 kbps 以上。
3G 是指将无线通信与国际互联网等多媒体通信结合的新一代移动通
信系统, 目前 3G 存在 3 种标准 : CDMA2000 、 WCDMA 、 TD-SCDMA 。 
4G 指 
4G 是第四代移动通信技术的简称,也称为 IMT-Advanced ,国际电
信联盟(ITU )在 2010 年将 LTE-Advanced 和 IEEE 802.16m 定为 
4G 的无线接入技术。 
雷电防护 指 
保护建筑物、 电力系统及其他一些装置和设施免遭雷电损害的技术措
施。 
雷电电磁脉冲 指 作为干扰源的雷电流及雷电电磁场产生的电磁场效应。 
LED 指 Light-Emitting Diode ,即发光 二极管。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第二节 公 司 基 本情 况 简 介 
一 、公 司信息 
股票简称 中光防雷 股票代码 300414 
公司的中文名称 四川中光防雷科技股份有限公司 
公司的中 文简称(如有) 中光防雷 
公司的外文名称(如有) Sichuan Zhongguang Lightning Protection Technologies Co., Ltd. 
公司的法定代表人 王德言 
注册地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 
注册地址的邮政编码 611731 
办公地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 
办公地址的邮政编码 611731 
公司国际互联网网址 www.zhongguang.com 
电子信箱 IR@zhongguang.com 
二 、联 系人和 联系 方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 周辉 廖术鉴 
联系地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 成都高新区西部园区天宇路 19 号 
电话 028-66755418 028-66755418 
传真 028-87843532 028-87843532 
电子信箱 IR@zhongguang.com IR@zhongguang.com 
三 、信 息披露 及备 置地点 
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网   http://www.cninfo.com.cn 
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 
四 、主 要会计 数据 和财务 指标 
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

营业总收入(元) 182,531,045.57 184,208,710.40 -0.91% 
归属于上市公司普通股股东的净利润
(元) 
36,928,912.33 41,156,301.88 -10.27% 
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
常性损 益后的净利润(元) 
34,336,099.31 38,214,137.52 -10.15% 
经营活动产生的现金流量净额(元) 34,831,473.73 28,244,820.42 23.32% 
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
股) 
0.2067 0.3352 -38.34% 
基本每股收益(元/ 股) 0.2191 0.4900 -55.29% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.2191 0.4900 -55.29% 
加权平均净资产收益率 5.38% 10.69% -5.31% 
扣除非经常性损益后的 加权平均净资产
收益率 
5.02% 9.93% -4.91% 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度末增
减 
总资产(元) 807,408,535.03 799,970,886.90 0.93% 
归属于上市公司普通股股东的所有者权
益(元) 
694,303,499.78 677,598,187.45 2.47% 
归属于上市公司普通股股东的每股净资
产(元/ 股) 
4.1198 7.5734 -45.60% 
五 、非 经常性 损益 项目及 金额 
√ 适用 □ 不适用  
单位:元 
项目 金额 说明 
计入当期损益的政 府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
619,516.75  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,481.91  
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,438,333.22 募集资金投资收益及利息收入 
减:所得税影响额 457,555.04  
合计 2,592,813.02 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 中列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 定义、 列举的非经常性 损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

六 、境 内外会 计准 则下会 计数 据差异 
1 、同时按照国际会 计准则 与按照中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 
2 、同时按照境外会 计准则 与按照中国会计准则 披露 的财务报告 中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 
七 、重 大风险 提示 
1 、客户相对集中风险 
本报告期,公司前五大客户销售占比为67.87% 。公司客户集 中度较高主要是由下游客户行业特征决定的。公司产品销
售以通信设备制造商及其配套企业为主,从全球市场来看,通信设备制造行业集中度较高,主要为爱立信、华为、诺基亚、
中兴通讯、阿尔卡特- 朗讯等几强并列。 
虽然公司与下游核心客户如爱立信、 华为、 中兴通讯等保持 了良好且长期稳定的合作关 系, 并且公司也在不断积极地发
展新领域市场和开拓新客户, 在国防、 城市照明以及新能源和电力等行业有了较好的发展; 但是通信行业客户相对集中的风
险并不能完全化解。 
未来如果上述客户的经营效益出现大幅度波动, 或者因公司原因导致上述客户的满意度大幅下降甚至终止与公司的客户
关系等潜在风险,仍存在给公司的经营业绩造成较大不利影响的风险。 
2 、毛利率下滑的风险 
本报告期内公司主导产品为SPD 产品, 其销售占比超过88.73% , 因此SPD 产品毛利率水平及 波动状况直接决定了公司综
合毛利率的水平及波动状况。报告期内公司SPD 产品的毛利率为36.47%, 毛利率相对上年略 有上升。 
SPD 产品为电子类产品, 随着 技术更新、 规模化效应以及市场化竞争, 其定型产品价格总体呈现稳步下降趋势, 同样其
主要原材料气放管、 压敏电阻等电子元器件价格亦呈现稳步下降趋势。 在SPD 产品定价上, 定型产品参考原有价格下调一定
比例确定; 升级产品或新产品按照由公司按成本加成法原则与客户协商确定销售价格。 因此公司SPD 产品毛利率波动主要受
两方面因素影响: 一是原材料价格下降幅度及规模化生产带来的制造费用摊薄能否覆盖产品价格下降的幅度; 二是升级产品
或新产品的销售占比情况。 
未来如 果公司原材料价格下降幅度及规模化生产带来的制造费用不能覆盖产品价格下降幅度, 以及升级产品或新产品销
售比例不足,公司产品毛利率仍将存在下滑的风险。 
3 、公司业绩下滑的风险 
2016 年上半年, 公司归属于母 公司所有者的净利润同比下降10.27% , 营业收入同比下降0.91% 。 未来随着行业竞争的日
趋激烈及公司经营规模的不断扩大,公司业绩可能出现业绩较上期下滑的风险。 
4 、宏观经济波动风险 
2016 年, 中国经济增速略有回 落, 经济总体有效需求不足。 本报告期内, 由于通信行业的投入放缓, 导致公司在通信行
业的收入下降。受经济整 体下行的压力,如果通信行业的投入放缓,下游通信设备制造商削减设备采购规模,则将对公司
SPD 制造业务产生不利影响, 从而对公司未来SPD 的销售产生重大不利影响。 公司主营产品的销售会受到宏观经济波动和下
游行业周期性波动的影响。 
5 、汇率风险 
本报告期内, 公司境外销售收入为7,357.42 万元, 其占主营业 务收入的比重为40.31% 。 公司产品出口主要采用美元、 欧
元结算, 通常收到销售货款后进行即时结汇, 由于外销应收账款存在一定的账期 (主要为月结90天) , 在该期间汇率波 动将四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

对发行人的生产经营产生一定影响。 未来随着公司出口 比重的加大, 如果人民币保持持续升值, 则会对公司经营业绩产生一
定影响。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第三节 董 事 会 报告 
一 、报 告期内 财务 状况和 经营 成果 
1 、报告期内总体经 营情况 
报告期内公司坚持雷电防护主产业的发展。 在公司营业收入、 利润总额和净利润连续多年持续增长的背景下, 公司不断
加大科技研发的力度和市场开拓力度, 借助于成功登陆资本市场的优势, 公司制订了再出发的战略并在此战略基础上结合发
挥公司的技术与市场优势,制订了开拓各行业市场以及新 产品应用市场的年度计划。 
      公司2016 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入18,253.10 万 元 , 同 比 下 降0.91% ; 实 现 净 利 润3,692.89 万 元 , 同 比 下 降10.27% 。2016
年上半年销售费用为895.51 万 元,同比增加11.16% 。 
       在保持通信市场的稳定 发展的基础上, 公司确立了面向国防、 电力与新型能源、 城市照明、 石油化工等等多个领域的
发展战略。 同时公司更推出了智能化雷电监测系统、 行波故障系统、 雷电预警系统、 静电安全防护系统、 柔性接地系统等高
端系列化新型技术应用产品系列。 
       公司充分发挥和利用公 司在各个行业的资源优势和产品技术优势, 迅速向国防、 能源、 电力、 石化、 照明、 轨道 交通
等领域开展积极的市场开拓。 公司加强了与国内主要电气、 电源、 电力、 新能源、 石化、 轨道交通等企业的合作, 促进在市
场和防雷解决方案等方面的全面合作,继续保持公司在的技术领先优势,确保公司的市场地位不受影响。 
      (1 ) 国防领域。 公司不断加强国防领域的雷电防护、 电磁防护等相关技术应用的推广与开拓。 目前公司在取得相关专
项资质的基础上已经建立了较完善的运行机制, 专门负责国防建设领域的雷电防护技术与产品应用推广与市场 开发; 形成专
有系列的产品序列和技术应用环境,取得了较好的发展局面。 
      (2 )电力领域。 公司同时面向电力行业开展全面的业务开拓和技术推广。目前公司开展全方位的技术产品推广,包
括智能雷电监测系统应用、行波故障定位系统、电力二次防雷技术应用;同时开展电力与新能源雷电防护的多项课题研究,
实现更高层面的雷电防护技术应用研究。 
      (3 ) 新能源。 目前公司作为核心和骨干供应商向行业客户提供具有国际认证的产品, 满足新型清洁能源的发展包括风
力发电、光伏发电以及充电桩等领域。 
      (4 ) 城市照明。 随 着国家鼓励节能型产品的广泛应用, 公司在城市照明节能改造等方面展开了全面的技术研发, 陆续
推出了系列化的照明组件防雷SPD 并已经开展战略合作, 产品 在城市照明雷电防护技术领域已经开始全面铺开并获得大量应
用;同时推动产品的出口和海外国家承建项目的应用。 
      (5 ) 石油化工。 公司在石油化工领域也在原有基础上大力推广新型雷电防护技术应用, 包括储油系统的智能雷电监测
系统应用、输油系统和炼化系统的雷电防护技术应用。 
      (6 )信息安全。 随着移动互联网的发展和大数据时代的发展,尤其是互联网+ 的时代到来,促使 和推动了智能通讯、
物联网络、 智能建筑和智能网络的发展。 由此使得信息安全、 大数据存储、 信息传递链路保护等变得更加重要, 同时也意味
着相关应用的市场前景巨大。 
      公司结合现代化互联网技术应用,推出了系列化自组网型智能雷电监测系统和雷电预警系统,可以形成自组网网络应
用环境和数据平台,同时可以与客户的专有系统进行数据交换和通讯,满足客户的各类特殊需求。 
      (7 ) 智能建筑。 在智能建筑、 安防监控物联网应用等方面公司加强合作, 从高端雷电防护产品应用到客户端民用级别
产品应用均有全面的覆盖并形成了产业配套。 
公司结合自身的发展需要, 全力整合与公司业务相关的上下游业务与合作关系, 同时加大海外国际市场的开拓力度。 公司积
极参加以汉诺威工业展为代表的国际顶尖的专业展览与相关市场宣传活动,同时公司不断积极开发新型国际业务合作关系,
包括渠道建设、 授权业务以及 相关其他形式的业务合作。 目 前公司的海外市场业务基本聚焦覆盖了包括亚洲、 欧洲、 美 洲在
内的全球国际市场。 
       公司在2015年创建的国 际亚太雷电防护产业论坛平台, 通过2016 年的平台更新和内 容的丰富与完善吸纳了来自国际上四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
10 
各类相关企业参加,共享市场和技术资源,奠定 新型合作基础。 
公司上市后, 对市场组织架构和技术支持与服务队伍进行细化, 整合了公司的市场与技术优势资源, 确保现有业务的稳
定的同时专门新组建了相关业务团队, 积极开展与雷电防护、 电磁防护等技术应用相关的新产品开发以及技术协同类衍生产
品的开发, 以加大公司的行业 市场发展步伐。 公司将在未来 通过整合资源、 战略合作、 配 套合作等多重模式开展有利于自身
发展和行业发展的活动。 
主要财务数据同比变动情况 
单位:元 
 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 
营业收入 182,531,045.57 184,208,710.40 -0.91%  
营业成本 117,239,529.47 117,984,985.49 -0.63%  
销售费用 8,955,119.74 8,055,822.84 11.16%  
管理费用 17,034,705.11 15,151,345.90 12.43%  
财务费用 -1,444,752.66 -3,597,784.76 59.84% 
主要系本期汇兑收益下
降所致。 
所得税费用 7,129,366.79 8,702,035.50 -18.07%  
研发投入 7,858,802.40 6,508,206.52 20.75%  
经营活动产生的现金流
量净额 
34,831,473.73 28,244,820.42 23.32%  
投资活动产生的现金流
量净额 
-143,593,653.13 -152,007,822.78 -5.54%  
筹资活动产生的现金流
量净额 
-20,223,600.00 282,186,600.00 -107.17% 
主要系上期公司 IPO 发
行收到投资款及本期现
金分红所致。 
现金及现金等价物净增
加额 
-128,985,779.40 158,423,597.64 -181.42% 
主要系本期末公司有购
买的银行理财产品未到
期及公司上期 IPO 发行
收到投资款所致。 
2 、报告期内驱动业 务收入 变化的具体因素 
2016 年上半年,公司加大销售 投入和加强销售团队建设,加大国防、电力、新能源行业(充电桩、太阳能、风电)和
LED 行业等领域的市场领域的 市场投入,积极开拓新客户,实现了业务规模的扩张。 
公司销售模式坚持以核心技术发展为导向, 报告期内公司采用新技术和新工艺不断改进和提升现有产品, 不断推出新技
术和新产品,巩固现有客户,积极拓展新市场,特别是雷电监测产品的领先技术和稳定运行得到 了各客户认可。 
公司目前主要市场和客户为通信配套商和运营商, 因国内通信建设市场趋缓, 其他行业和领域的业务增长和通信行业的
需求量上有一定距离,因此报告期内公司总体销售收入与去年同期比较呈现平稳发展和略有下降。 
公司重大的在手订单及订单执行进展情况 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
11 
3 、主营业务经营情 况 
(1 )主营业务的范 围及经 营情况 
公司为专业从事防雷产品的研发制造以及防雷工程一体化服务的综合服务提供商, 产品广泛应用于通信、 电力、 石油化
工、 新能源、 航天国防、 建筑 等基础产业, 产品种类齐全, 性能优良, 能较好地满足客户多样化 的产品需求及防雷工程服务
需求,与国际领先企业展开全面的竞争。 
报告期内, 公司坚持以通信市场为基础, 开拓国防、 航天、 电力、 石油化工、 新能源、 建 筑、 城市照明等相关领域的业
务,公司总体销售收入较上年同期同向略有下降。 
(2 )主营业务构成 情况 
占比 10% 以上的产品或服务情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率 
营业收入比上年
同期增减 
营业成本比上年
同期增减 
毛利率比上年同
期增减 
分产品或服务 
电源 SPD 109,854,392.26 64,776,226.93 41.03% -12.55% -14.68% 1.47% 
4 、其他主营业务情 况 
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 
□ 适用 √ 不适用  
主营业务或其结构发生重大变化的说明 
□ 适用 √ 不适用  
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明 
□ 适用 √ 不适用  
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 
□ 适用 √ 不适用  
5 、公司前 5 大供应商或客 户的变化情况 
报告期公司前 5 大供应商的变 化情况及影响 
√ 适用 □ 不适用  
报告期内, 公司向前五大供应商采购的合计金额为2,332.10 万元, 占采购总金额的28.28% 。 上 年同期向前五大供应商采购
的合计金额为2,525.16 万元, 占 总采购金额的21.40% 。 本期公 司前五大供应商与上年同期相比有两家发生变化, 但将随着公
司订单情况以及采购需求变化而发生正常变动。总体上,前五大供应商的变化情况不会对公司未来经营情况产生重大影响。
公司不存在向单一供应商采购比例超过采购总额30% ,或严重依赖少数供应商的情况。 
报告期公司前 5 大客户的变化 情况及影响 
√ 适用 □ 不适用  
       报告期内, 公司前五大 客户的营业收入为12,388.06 万 元, 占总营业收入的67.87% ; 上年同期前五大客户的营业收入为四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
12 
14,291.85 万元, 占总营业收入 的77.58% 。 公司前5 大客户与上 年同期相比只有一家发生变化, 向前五大客户销售的合计金额
较上年同期相比有所下降, 这主要是公司来源于通信行业的收入较上年同期有所下降所致。 总体上, 前五大客户的变化 情况
不会对公司未来经营情况产生重大影响。 
6 、主要参股公司分 析 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。 
7 、重要研发项目的 进展及 影响 
√ 适用 □ 不适用  
       为了保持公司在行业中 技术和产品领先的地位, 公司持 续进行新产品的研发, 以满足不 同行业客户不断出现的新需求 。
该类研发产品将成为公司未来的盈利增长点。 
序号 项目名称 研发内容及目标 目前进展 
1 雷电监测产品 对雷电流的幅值或波形,以及次数、发生时间、极性等进行监测。在供电
方式,雷电信号处理、监控组网形式等方法进行研究。研发适合不同系统的雷
电监测产品,针对电力、石化、通信等行业需求研发系列化产品。 
小批量生产 
2 新型接地产品 在非金属接地模块产品基础上,实现牺牲阳极、保护阴极功能的集成。使
产品功能实现较大创新。做防雷接地保护 的同时,对被保护物起到防腐蚀的目
的。将可以解决电力,石化等众多领域面临的这个难题。 
小批量生产 
3 电源滤波SPD 电源滤波SPD 用于电源系统的EMC 防护和雷电防护,防护范围已经不局限
在雷电流等过电流, 扩展到EMC范畴。 除了各行业通用的滤波器产品外, 根据
军工等领域需求研制定制化产品。 
设计定型 
4 高可靠性电源模块
SPD 
研发一种通流容量大、残压低,具有过流过热保护,具有失效指示和遥信
报警干接点,模块头具有防反插功能的高可靠性电源模块SPD ,全面替代现有
模块式SPD 产品。 
量产确认 
5 危险化学品运输 车辆
防雷防静电技术 
通过对行驶油罐车、化学品车辆静电电场、电压或电流的监控,执行控制
机构能够适时喷射出静电介质和导电接地流体介质,使车辆与大地建立电荷入
地释放通道。最终起到车辆行驶过程中的防静电和防雷作用。 
样品及测试阶
段 
6 光伏电源浪涌保护器 提供一种用于光伏电源的小型化浪涌保护器,通过欧盟及北美认证,可全
球广泛销售。 
量产确认 
7 移动车辆雷电防护装
置 
针对特殊移动车辆, 结合其整体防雷需求, 将直击雷防护和过电压/ 过电流
防护系统考虑,相关产品根据被保护对象的具体需求,以产品组合的方式为设
备提供全方位 保护。 
中试 
8 分布式故障定位系统 根据电力行业需求,研发一款具有输电线路故障定位、故障类型识别、雷
击类型识别功能的产品。 
小批量生产 
9 小型化电源SPD 研发系列小型化SPD 产品,满足被保护电子设备日益小型化的发展需求。 中试 
10 系统配合型定制SPD
产品 
根据通信、军工等行业需求,研发定制化产品。并开展系统性测试。对产
品与被保护设备、乃至整个应用系统的系统配合性和有效性进行研究,提升产
品的防护效果。 
样机试制/ 小批
量生产 
11 充电基础设施雷电防
护产品开发 
针对充电基础设施的防雷需求,在常 规产品基础上开展系统解决方案研究
及产品的系列化开发,满足不同客户群的差异化需求。 
设计定型 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
13 
12 雷电监测关键技术研
究 
开展高性能雷电流探测、传感相关技术、故障定位、故障类型判定等雷电
监测关键技术的研究,进一步提升公司雷电监测等产品的产品性能。 
样机试制 
 
8 、核心竞争力不利 变化分 析 
□ 适用 √ 不适用  
9 、 公司业 务相关的 宏观经济 层面或外 部经营环 境的发 展现状和 变化趋势 及公司 行业地位 或区域市 场地位
的变动趋势 
国内外经济虽呈现放缓趋势, 但其可持续发展和高技术应用的持续发展, 仍对互联网、 通信、 智能技术、 新 能源、 国防、
电力、 铁路等领域带来广阔的市场前景, 同时对于其核心设备的安全运行、 防雷电与电涌防护市场也提出更高的技术要求和
广阔的市场前景。 中国经济的发展方向为立足国内市场走向国际市场, 在“ 一带一路” 等重 要国家战略的引导下, 我公司依托
核心技术竞争优势和优质的市场与客户资源,必将迎来更好的发展机遇。 
报告期内公司继续与现有市场、 客户保持友好合作的同时, 抓住国家政策、 上市平台带来 的发展机遇, 积极探索和拓展
新市场, 新领域。2016年公司 不断推出新产品满足市场需求和客户要求, 为客户提供高品 质的产品与服务, 市场占有率 继续
位列前茅。 因国内通信建设进 度计划调整, 市场需求有所延 后, 与上年度同期通信市场销 售略有降低。 本年度公司调整 军 工
国防、 电力与新能源等领域市 场投入, 不断推出新产品和新 的技术应用解决方案, 得到客 户的充分认可, 行业市场销售 不 断
提升,进一步巩固和增强了公司行业发展的综合地位及技术领先优势。 
公司不断强化技术研发与新技术应用,在雷电防护的技术应用基础上,推出了满足不同行业需求的智能雷电监测系统、
雷电预警系统、 分布式行波故障定位系统等一系列基于传感技术、 数据处理技术和网络通讯技术的现代化应用系统。 同时也
在雷电防护衍生产品和 配件产品等方面不断加大研发和生产, 不仅满足自身的产品需要, 也扩大了更为广泛的市场应用范围。 
公司不断强化资本市场的运作, 积极的与业内机构合作开展相关工作, 有目标和重点的开展并购与合作的相关工作, 不
断提高企业的核心竞争能力。 
10 、公司年度经营计划在 报告期内的执行情况 
       报告期内, 公司严格执 行董事会制定的年度经营计划, 公司各中心以及相关部门运 转正常, 按照既定的经营策略 与目
标开展各项工作; 公司管理规范、 绩效考核等主要方面基本达到预定进度, 没有发生影响年度经营计划实现的重大变化因素。 
 
11 、对公司未 来发展战略 和经营目标的实现产 生不 利影响的风险因素及 公司 采取的措施 
请参照本报告“ 第二节公司基本情况简介” 之“ 七、重大风险提 示” 的相关内容。 
 
二 、投 资状况 分析 
1 、募集资金使用情 况 
√ 适用 □ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
14 
(1 )募集资金总体 使用情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
募集资金总额 27,920.6 
报告期投入募集资金总额 6,222.17 
已累计投入募集资金总额 8,781.08 
报告期内变更用途的募集资金总额 0 
累计变更用途的募集资金总额 0 
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 
募集资金总体使用情况说明 
    公司募集专项资金净额为 27,920.6 万元。截止 2015 年 5 月 31 日,公司以自筹资金预先 投入募投项目 2,318.83 万元 ,
其中雷电防护产品改扩建技术改造项目预先投入 788.22 万元 , 研发检测中心技术改造项目预先投入 1,530.61 万元, 截止 至
2015 年 12 月 31 日, 公司先期 投入的募集资金已置换完毕。 预先投入募集资金已经四川华信 (集团) 会计师事务所 (特殊
普通合伙) 以“ 川华信专 (2015 )227 号” 鉴证报告审核确认 , 公司于 2015 年 8 月 14 日召开 的第二届第十七次董事会审议
通 过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》 。     
本报告期公司投入募集资金 6,222.17 万元,截止 至 2016 年 6 月 30 日,公司共投入募集资 金 8,781.08 万元。 
(2 )募集资金承诺 项目情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
承诺投资项目和超
募资金投向 
是否已
变更项
目( 含部
分变更) 
募集资
金承诺
投资总
额 
调整后
投资总
额(1) 
本报告
期投入
金额 
截至期
末累计
投入金
额(2) 
截至期
末投资
进度(3)
=(2)/(1) 
项目达
到预定
可使用
状态日
期 
本报告
期实现
的效益 
截止报
告期末
累计实
现的效
益 
是否达
到预计
效益 
项目可
行性是
否发生
重大变
化 
承诺投资项目 
雷电防护产品改扩
建技术改造项目 
否 
17,550.6

17,550.6

185.23 1,135.18 6.47% 
2017 年
08 月 31
日 
  否 否 
研发检测中心技术
改造项目  
否 4,377.9 4,377.9 36.94 1,645.9 37.60% 
2017 年
08 月 31
日 
  否 否 
补充流动资金  否 6,000 6,000 6,000 6,000 100.00%    是 否 
承诺投资项目小计 -- 
27,928.5

27,928.5

6,222.17 8,781.08 -- --   -- -- 
超募资金投向 
无            四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
15 
合计 -- 
27,928.5

27,928.5

6,222.17 8,781.08 -- -- 0  -- -- 
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因(分具体项目) 
公司募集资金投资项目在实施过程中, 一方面, 公司在上市 前, 已经通过自有资金对部分募投项目进
行了前期投入, 采购先进的自动检测设备、 自动生产设施和研发设备等装备, 同时对生产工艺技术进
行了改进、 加大 新产品研发投入, 提升产品的加工精度, 提 升了公司产能、 产品质量、 研 发能力; 另
一方面, 外部的宏观经济发生了较大的变化和国内通信市场放缓的因素, 公司本着审慎和效益最大化
的原则,放缓了募集资金投资项目的实施进度。 
项目可行性发生重
大变化的情况说明 
项目可行性未发生重大变化 
超募资金的金额、 用
途及使用进展情况 
不适用 
 
募集资金投资项目
实施地点变更情况 
不适用 
 
 
募集资金投资项目
实施方式调整情况 
不适用 
 
 
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况 
适用 
截止 2015 年 5 月 31 日, 公司 以自筹资金预先投入募投项目 2,318.83 万元, 其中雷电防护产 品改扩建
技术改造项目预先投入 788.22 万元, 研发检测中心技术改造 项目预先投入 1,530.61 万元; 预先投入募
集资金已经四川华信 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 以“ 川华信专 (2015 )227 号” 鉴证报告
审核确认,并经公司于 2015 年 8 月 14 日召开的第二届第十 七次董事会审议通过,截止至 2015 年 12
月 31 日,公司先期投入的募集 资金已全额置换。 
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况 
不适用 
 
项目实施出现募集
资金结余的金额及
原因 
不适用 
 
尚未使用的募集资
金用途及去向 
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及用于投资银行理财产品。 
募集资金使用及披
露中存在的问题或
其他情况 
不存在 
(3 )募集资金变更 项目情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
16 
2 、非募集资金投资 的重大 项目情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 
3 、对外股权投资情 况 
(1 )持有其他上市 公司股 权情况 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )持有金融企业 股权情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未持有金融企业股权。 
4 、委托理财、衍生 品投资 和委托贷款情况 
(1 )委托理财情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
受托人
名称 
关联关
系 
是否关
联交易 
产品类
型 
委托理
财金额 
起始日
期 
终止日
期 
报酬确
定方式 
本期实
际收回
本金金
额 
是否经
过规定
程序 
计提减
值准备
金额 (如
有) 
预计收
益 
报告期
实际损
益金额 
南充市
商业银
行股份
有限公
司成都
温江支
行 
无 否 
“ 熊猫理
财” 稳利
系列 C 计
划理财
产品 202
期子产
品 
5,000 
2016 年
01 月 12
日 
2016 年
06 月 29
日 
到期确
认 
5,000 是  93.76 93.76 
上海浦
东发展
银行股
份有限
公司成
都分行 
无 否 
利多多
对公结
构性存
款 2016
年 JG055
期 
13,000 
2016 年
01 月 20
日 
2016 年
04 月 20
日 
到期确
认 
13,000 是  97.5 97.5 
上海浦
东发展
银行股
份有限
无 否 
利多多
对公结
构性存
款 2016
13,000 
2016 年
04 月 29
日 
2016 年
07 月 29
日 
未到期  是  97.5  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
17 
公司成
都分行 
年 JG304
期 
南充市
商业银
行股份
有限公
司成都
温江支
行  
无 否 
“ 熊猫理
财” 稳利
系列 C 计
划理财
产品 203
期子产
品 
3,000 
2016 年
01 月 12
日 
2016 年
06 月 29
日 
到期确
认 
3,000 是  56.26 56.26 
上海浦
东发展
银行股
份有限
公司成
都分行 
无 否 
利多多
公司理
财计划
14 天周
期型 1 号 
3,000 
2016 年
01 月 13
日 
2016 年
04 月 26
日 
到期确
认 
3,000 是  19.23 19.23 
上海浦
东发展
银行股
份有限
公司成
都分行 
无 否 
利多多
对公结
构性存
款 2016
年 JG040
期 
5,000 
2016 年
01 月 15
日 
2016 年
04 月 15
日 
到期确
认 
5,000 是  39.37 39.37 
中国民
生银行
股份有
限公司
成都分
行 
无 否 
中国民
生银行
人民币
结构性
存款 D-1
款 
1,500 
2016 年
01 月 14
日 
2016 年
04 月 14
日 
到期确
认 
1,500 是  11.57 11.57 
中国民
生银行
股份有
限公司
成都分
行 
无 否 
中国民
生银行
人民币
结构性
存款 D-1
款 
2,500 
2016 年
01 月 14
日 
2016 年
04 月 14
日 
到期确
认 
2,500 是  19.27 19.27 
合计 46,000 -- -- -- 33,000 --  434.46 336.96 
委托理财资金来源 募集资金、自有资金 
逾期未收回的本金和收益累计金额 0 
涉诉情况(如适用) 无 
审议委托理财的董事会决议披露日期
(如有) 
2016 年 03 月 09 日 
2015 年 08 月 13 日 
审议委托理财的股东大会决议披露日
2016 年 03 月 30 日 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
18 
期(如有) 
2015 年 09 月 01 日 
(2 )衍生品投资情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在衍生品投资。 
(3 )委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在委托贷款。 
三 、有 关盈利 预测 、计划 或展 望的实 现情 况 
□ 适用 √ 不适用  
四 、预 测年初 至下 一报告 期期 末的累 计净 利润可 能为 亏损、 实现 扭亏为 盈或 者与上 年同 期相
比 发生 大幅度 变动 的警示 及原 因说明 
□ 适用 √ 不适用  
五 、董 事会、 监事 会对会 计师 事务所 本报 告期 “ 非 标准 审计报 告 ” 的 说明 
□ 适用 √ 不适用  
六 、董 事会对 上年 度 “ 非 标准 审计报 告 ” 相 关情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适用  
七 、报 告期内 公司 利润分 配方 案实施 情况 
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 
√ 适用 □ 不适用  
       2016 年3 月9 日, 公司召开 第二届董事会第二十次会议, 审议通过了 《关于公司2015 年 度利润分配方案的议案》 , 以2015
年12 月31 日总股本168,530,000 股为基数,向全体股东每10股 派发现金股利1.20 元人民币( 含税)。该议案 已获2016 年3 月30
日召开的2015 年年度股东大会 审议通过。公司2015 年年度权 益分派已于2016 年4 月11 日实施 完毕。 
       公司根据中国证券监督 管理委员会《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现
金分红有关事项的通知》 及 《 公司章程》 等相关要求和审议程序实施利润分配, 分红标准和分红比例明确、 清晰, 决策 程序
和机制完备,独立董事尽职履责,中小股东充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。 
 
现金分红政策的专项说明 
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的 要求: 是 
分红标准和比例是否明确和清晰: 是 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
19 
相关的决策程序和机制是否完备: 是 
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
否得到了充分保护: 
是 
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
明: 
不适用 
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 
□ 适用 √ 不适用  
八 、本 报告期 利润 分配及 资本 公积金 转增 股本预 案 
□ 适用 √ 不适用  
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
20 
第四节 重要事项 
一 、重 大诉讼 仲裁 事项 
□ 适用 √ 不适用  
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
二 、资 产交易 事项 
1 、收购资产情况 
√ 适用 □ 不适用  
交易对方
或最终控
制方 
被收购或
置入资产 
交易价格
(万元) 
进展情况
(注 2 ) 
对公司经
营的影响
(注 3 ) 
对公司损
益的影响
(注 4 ) 
该资产为
上市公司
贡献的净
利润占净
利润总额
的比率 
是否为关
联交易 
与交易对
方的关联
关系 (适用
关联交易
情形 
披露日期
(注 5 ) 
披露索引 
成都川大
金钟科技
有限公司 
购买成都
川大金钟
科技有限
公司位于
成都高新
区西部园
区西北片
区 (即高新
西区成灌
路西段
839 号) 的
面积为
13,887.42
㎡工业用
地的土地
使用权及
面积为
13555.88
㎡地上建
筑物所有
权。 
2,250 未过户 
本次收购
资产将对
公司生产
能力提升
以及上下
游整合都
会产生积
极影响, 将
进一步扩
大公司生
产厂房面
积, 特别是
对公司未
来规划整
合上游优
质供应商
以及自己
扩充上游
生产业务
提供了基
本保障; 同
时, 扩大和
增强了公
本次资产
收购新增
固定资产
(房屋建
筑物) 投资

1,584.89
万元和无
形资产 (土
地使用权)
投资
665.11 万
元,共
2,250.00
万元, 将导
致公司未
来固定资
产折旧和
无形资产
摊销有一
定幅度的
增加。 以公
司现行的
 否  
2016 年 06
月 07 日 
http://www
.cninfo.co
m.cn/infor
mation/co
mpanyinfo
_n.html?fu
lltext?szcn
300414 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
21 
司在各类
SPD 生产
能力的调
整空间; 收
购之后公
司全部生
产厂房可
以满足未
来 10 个亿
以上营业
收入的生
产厂房面
积需求。 
固定资产
折旧政策
和无形资
产摊销政
策, 资产收
购后公司
将每年增
加固定资
产折旧和
无形资产
摊销 55.06
万元,占
2015 年公
司利润总

9,525.67
万元的
0.58% 。 
2 、出售资产情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未出售资产。 
3 、企业合并情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生企业合并情况。 
三 、公 司股权 激励 的实施 情况 及其影 响 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 
四 、重 大关联 交易 
1 、与日常经营相关 的关联 交易 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 
2 、资产收购、出售 发生的 关联交易 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
22 
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 
3 、关联债权债务往 来 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在关联债权债务往来。 
4 、其他重大关联交 易 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无其他重大关联交易。 
五 、重 大合同 及其 履行情 况 
1 、托管、承包、租 赁事项 情况 
(1 )托管情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在托管情况。 
(2 )承包情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在承包情况。 
(3 )租赁情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在租赁 情况。 
2 、担保情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在担保情况。 
3 、重大委托他人进 行现金 资产管理情况 
单位:万元 
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 
报酬的确定方
式 
实际收益 期末余额 
是否履行必要
程序 
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
23 
4 、其他重大合同 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在其他重大合同。 
六 、公 司或持 股 5% 以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 
√ 适用 □ 不适用  
承诺来源 承诺方 承诺内 容 承诺时间 承诺期限 履行情况 
股权激励承诺      
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 
     
资产重组时所作承诺      
首次公开发行或再融资时所作承诺 
王德言、 王雪颖
及其关联人夏
从年、杨国华 
自发行人首次
公开发行股票
上市之日起三
十六个月内, 不
转让或者委托
他人管理本人
直接或间接持
有的发行人公
开发行股票前
已发行的股份,
也不由发行人
回购该部分股
份。 所持股票锁
定期满后两年
内减持的, 其减
持价格不低于
发行价; 发行人
上市后 6 个月内
如股票价格连
续 20 个交易日
的收盘价均低
于发行价, 或者
上市后 6 个月期
末收盘价低于
发行价, 其持有
发行人股票的
锁定期限自动
延长 6 个月。 如
遇除权除息, 上
述减持价格及
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
24 
收盘价均作相
应调整。 此承诺
持续有效, 其不
会因职务变更、
离职等原因而
放弃履行此承
诺。 
研究所 
自发行人首次
公开发行股票
上市之日起三
十六个月内, 不
转让或者委托
他人管理本公
司直接或间接
持有的发行人
公开发行股票
前已发行的股
份, 也不由发行
人回购该部分
股份。 研究所所
持发行人股票
在上述锁定期
满后两年内减
持的, 其减持价
格不低 于发行
价; 发行人上市
后 6 个月内如股
票连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行价,
或者上市后 6 个
月期末收盘价
低于发行价, 研
究所持有发行
人股票的锁定
期限自动延长 6
个月。 如遇除权
除息, 上述减持
价格及收盘价
均作相应调整。
其所持发行人
的股份在承诺
锁定期满后两
年内减持的: 减
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
25 
持股份应符合
相关法律法规
及证券交易所
规则要求; 减持
方式包括二级
市场集中竞价
交易、 大宗交易
等方式; 减持价
格不低于发行
人上市发行价
格; 每年减持数
量不超过其持
有的发行人上
市时股份的 
10% 。 若发行人
股票在此期间
发生除权、 除息
的, 上述发行价
格将作相应调
整。 
王德言、 王雪颖
及其关联人夏
从年、杨国华 
在其任职期间
每年转让的股
份不超过其直
接或间接持有
的公司股份总
数的百分之二
十五; 在离职后
半年内, 其不转
让直接或间接
持有的发行人
股份; 在公司股
票上市之日起
六个月内申报
离职的, 自申报
离职之日起十
八个月内不转
让其直接或者
间接持有的股
份; 在公司股票
上市之日起第
七个月至第十
二个月之间申
报离职的, 自申
报离职之日起
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
26 
十二个月内不
转让其直接或
者间接持有的
股份。 
上海广信 
自公司股票上
市之日起十二
个月内, 不转让
或者委托他人
管理其直接持
有的公司公开
发行股票前已
发行的股份, 也
不由公司回购
该部分股份。 其
所持发行人的
股份在承诺锁
定期满后二年
内减持的: 减持
股份应符合相
关法律法规及
证券交易所规
则要求; 减持方
式包括二级市
场集中竞价交
易、 大宗交易等
方式; 减持价格
为不低于发行
人最近一期每
股净资产; 每年
减持数量不超
过其持有的发
行人上市时股
份的 50% 。若
发行人股票在
此期间发生除
权、 除息的, 上
述发行价格将
作相应调整。 
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 
王雪颖 
其所持发行人
的股份在承诺
锁定期满后两
年内减持的: 减
持股份应符合
相关法律法规
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
27 
及证券交易所
规则要求; 减持
方式包括二级
市场集中竞价
交易、 大宗交易
等方式; 减持价
格不低于发行
人上市发行价
格; 每年减持数
量不超过其持
有的发行人上
市时股份的 
10% 。 若发行人
股票在此期间
发生除权、 除息
的, 上述发行价
格将作相应调
整。 
公司 
若公司 《招股说
明书》 有虚假记
载、 误导性陈述
或者重大遗漏,
对判断公司是
否符合法律规
定的发行条件
构成重大、 实质
影响的, 公司将
以二级市场价
格回购首次公
开发行的全部
新股。 公司将在
中国证监会认
定有关违法事
实的当日进行
公告, 并根据相
关法律、 法规规
定的程序实施。 
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 
研究所 
若发行人 《招股
说明书》 有虚假
记载、 误导性陈
述或者重大遗
漏, 对判断发行
人是否符合法
律规定 的发行
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
28 
条件构成重大、
实质影响的, 其
将以二级市场
价格购回首次
公开发行股票
时公开发售的
股份。 研究所将
在中国证监会
认定有关违法
事实的当日通
过发行人进行
公告, 并在上述
事项认定后 3 个
交易日内启动
购回事项, 并根
据相关法律、 法
规规定的程序
采用二级市场
集中竞价交易、
大宗交易、 协议
转让或要约收
购等方式购回
发行人首次公
开发行股票时
其公开发售的
股份。 
王德言、 王雪颖
及其关联人夏
从年、杨国华 
若发行人 《招股
说明书》 存在 虚
假记载、 误导性
陈述或者重大
遗漏, 致使投资
者在证券交易
中遭受损失的,
将依法赔偿投
资者损失。 
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 
公司 
本次公开发行
完成后, 发行人
的净资产将随
着募集资金到
位而大幅增加,
由于募集资金
投资项目从开
始实施至达产
并产生效益需
2015 年 05 月 13
日 
作出承诺时, 至
承诺履行完毕 
截止本报告期
末, 承诺人严格
信守承诺, 未出
现违反承诺情
况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
29 
要一定时间, 在
上述期间内, 发
行人的每股收
益和加权平均
净资产收益率
等指标将在短
期内出现一定
幅度的下降。 为
降低本次公开
发行摊薄即期
回报的影响, 发
行人将采取以
下措施填补因
本次公开发行
被摊薄的股东
回报。 
其他对公司中小股东所作承诺      
承诺是否及时履行 是 
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况 
□ 适用 √ 不适用  
七 、聘 任、解 聘会 计师事 务所 情况 
半年度财务报告是否已经审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度报告未经审计。 
八 、其 他重大 事项 的说明 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 
九 、公 司债相 关情 况 
公司是否存在公开发行并在证券交 易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 
否 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
30 
第五节 股 份 变 动及 股 东 情 况 
一 、股 份变动 情况 
1 、股份变动情况 
单位:股 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例 
发行
新股 
送股 
公积金
转股 
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份 126,390,000 75.00%    -22,820,000 -22,820,000 103,570,000 61.45% 
3 、其他内资持股 126,390,000 75.00%    -22,820,000 -22,820,000 103,570,000 61.45% 
其中:境内法人持股 105,600,000 62.66%    -18,000,000 -18,000,000 87,600,000 51.98% 
   境内自然人持股 20,790,000 12.34%    -4,820,000 -4,820,000 15,970,000 9.47% 
二、无限售条件股份 42,140,000 25.00%    22,820,000 22,820,000 64,960,000 38.55% 
1 、人民币普通股 42,140,000 25.00%    22,820,000 22,820,000 64,960,000 38.55% 
三、股份总数 168,530,000 100.00% 0 0 0 0 0 168,530,000 
100.00

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 
√ 适用 □ 不适用  
       公司 于2016年5 月10日披露了关于 首次 公开发 行前已 发 行股 份上 市流 通的提 示性公 告 。总计55名股 东申请 解除限 售 ,
解除限售股份数量为23,790,000 股,解除限售股份可上市流通 日为2016 年5 月13日。注:解除限售股份23,790,000 股中包含高
管锁定股840,000 股, 此部分不 可上市流通; 其中, 谭龙、 霍 晋阳离职, 二人所持公司股份 追加限售一年 (即2016 年5 月13 日
-2017 年5 月13 日)。 
 
股份变动的原因 
√ 适用 □ 不适用  
       报告期内, 部分股东所 持限售股份限售期满、 解除限售上市流通; 谭龙、 霍晋阳离职, 二人所持公司股份追加限售一
年(即2016 年5 月13日-2017 年5 月13日)。 
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不适用  
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 
□ 适用 √ 不适用  
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
31 
2 、限售股份变动情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售股
数 
本期增加限售股
数 
期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 
四川中光高技术
研究所有限责任
公司 
69,600,000 0 0 69,600,000 
首发及资本公积
金转增 
2018-05-13 
上海广信科技发
展有限公司 
36,000,000 18,000,000 0 18,000,000 
首发及资本公积
金转增 
2017-05-13 
王雪颖 14,400,000 0 0 14,400,000 
首发及资本公积
金转增 
2018-05-13 
杨国华 300,000 0 0 300,000 
首发及资本公积
金转增 
2018-05-13 
李翔 300,000 0 0 300,000 
首发及资本公积
金转增 ;离职追
加限售 
2017-02-06 
周辉 300,000 75,000 0 225,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
汪建华 200,000 50,000 0 150,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
许慧民 200,000 50,000 0 150,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
朱成 140,000 35,000 0 105,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
李运春 140,000 35,000 0 105,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
康力 100,000 25,000 0 75,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
王士龙 40,000 10,000 0 30,000 
首发及资本公积
金转增;高管锁
定 
2017-01-01 
谭龙 70,000 0 0 70,000 
首发及资本公积
2017-05-13 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
32 
金转增;离职追
加限售 
霍晋阳 60,000 0 0 60,000 
首发及资本公积
金转增;离职追
加限售 
2017-05-13 
其他限售股股东 4,540,000 4,540,000 0 0 
首发及资本公积
金转增 
已于 2016-05-13
解除限售 
合计 126,390,000 22,820,000 0 103,570,000 -- -- 
二 、公 司股东 数量 及持股 情况 
单位:股 
报告期末股东总数 17,179 
持股 5% 以上的股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例 
报告期末持
股数量 
报告期内增
减变动情况 
持有有限
售条件的
股份数量 
持有无限售
条件的股份
数量 
质押或冻结情况 
股份
状态 
数量 
四川中光高技术
研究所有限责任
公司 
境内非国有法人 41.30% 69,600,000  
69,600,00

0   
上海广信科技发
展有限公司 
境内非国有法人 21.36% 36,000,000  
18,000,00

18,000,000 质押 34,000,000 
王雪颖 境内自然人 8.54% 14,400,000  
14,400,00

0   
何雪萍 境内自然人 2.14% 3,600,000 1,400,000  3,600,000   
钟格 境内自然人 1.80% 3,030,000 1,083,800  3,030,000   
中央汇金资产管
理有限责任公司 
国有法人 0.26% 442,600   442,600   
张岗 境内自然人 0.21% 354,938   354,938   
李翔 境内自然人 0.18% 300,000  300,000 0   
杨国华 境内自然人 0.18% 300,000  300,000 0   
周辉 境内自然人 0.18% 300,000  225,000 75,000   
上述股东关联关系或一致行动的说
明 
公司实际控制人为王德言、王雪 颖父女。王德言通过四川中光高技术研究所有限责任
公司间接持有公司股份 5551.3 万股,王雪颖直接持有公司股份 1440 万股,合计持有
股份占公司总股本的 41.48% 。 
前 10 名无限售条件股东持股情 况 
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
33 
上海广信科技发展有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 
何雪萍 3,600,000 人民币普通股 3,600,000 
钟格 3,030,000 人民币普通股 3,030,000 
中央汇金资产管理有限责任公 司 442,600 人民币普通股 442,600 
张岗 354,938 人民币普通股 354,938 
宗林苓 278,640 人民币普通股 278,640 
徐清旭 259,200 人民币普通股 259,200 
李水香 228,704 人民币普通股 228,704 
许和 198,111 人民币普通股 198,111 
岳桂英 140,500 人民币普通股 140,500 
前 10 名无限售流通股股东之间 , 以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
名股东之间关联关系或一致行动的
说明 
未知上述前十名无限售条件股 东之间是否存在关联关系,也未知上述前十名无限售条
件股东是否存在一致行动关系。 
参与融资融券业务股东情况说明
(如有) (参见注 4 ) 
公司股东何雪萍除通过普通证券账户持有 0 股外, 还通过国泰 君安证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 3,600,000 股,实际合计持有 3,600,000 股。公司股东徐
清旭除通过普通证券账户持有 9,200 股外,还通过国信证券股 份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有 250,000 股, 实际合计持有 259,200 股。 公司股东岳桂英除通过普
通证券账户持有 0 股外,还通 过申万宏源证券有限公司 客户信用交易担保证券账户持
有 140,500 股,实际合计持有 140,500 股。 
公司前 10 名普通股股东、 前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名普通股股东、 前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内未进行约定购回交易。 
三 、控 股股东 或实 际控制 人变 更情况 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期控股股东未发生变更。 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期实际控制人未发生变更。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
34 
第六节 董 事 、 监事 、 高 级 管 理 人员 情 况 
一 、董 事、监 事和 高级管 理人 员持有 本公 司股份 及股 票期权 情况 
1 、持股情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:股 
姓名 职务 任职状态 
期初持股
数 
本期增持
股份数量 
本期减持
股份数量 
期末持股
数 
期初持有
的股权激
励获授予
限制性股
票数量 
本期获授
予的股权
激励限制
性股票数
量 
本期被注
销的股权
激励限制
性股票数
量 
期末持有
的股权激
励获授予
限制性股
票数量 
王德言 董事长 现任 0 0 0 0     
王雪颖 
董事、 总经
理 
现任 14,400,000 0 0 14,400,000     
夏从年 董事 现任 0 0 0 0     
唐斌 董事 离任 0 0 0 0     
魏军锋 董事 现任 0 0 0 0     
朱成 董事 现任 140,000 0 0 140,000     
马永强 独立董事 现任 0 0 0 0     
文岐业 独立董事 现任 0 0 0 0     
马碧贵 独立董事 现任 0 0 0 0     
康力 
监事会主
席 
现任 100,000 0 0 100,000     
张大春 监事 现任 0 0 0 0     
王士龙 监事 现任 40,000 0 10,000 30,000     
周辉 
董秘、 副总
经理 
现任 300,000 0 0 300,000     
杨国华 副总经理 现任 300,000 0 0 300,000     
许慧民 副总经理 现任 200,000 0 0 200,000     
汪建华 财务总监 现任 200,000 0 0 200,000     
马文勇 副总经理 现任 0 0 0 0     
合计 -- -- 15,680,000 0 10,000 15,670,000 0 0 0 0 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
35 
2 、持有股票期权情 况 
□ 适用 √ 不适用  
二 、公 司董事 、监 事、高 级管 理人员 变动 情况 
√ 适用 □ 不适用  
姓名 担任的职务 类型 日期 原因 
唐斌 董事 离任 
2016 年 02 月 25
日 
因个人原因申请辞去公司董事职务 
魏军锋 董事 被选举 
2016 年 03 月 30
日 
公司股东大会选举 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
36 
第七节 财务报告 
一 、审 计报告 
半年度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度财 务报告未经审计。 
二 、财 务报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1 、合并资产负债表 
编制单位:四川中光防雷科技股份有限公司 
2016 年 06 月 30 日 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 431,232,403.01 559,432,514.34 
  结算备付金   
  拆出资金   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据 19,016,606.45 15,538,479.22 
  应收账款 109,178,991.11 109,921,961.18 
  预付款项 928,767.00 1,337,389.36 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息   
  应收股利   
  其他应收款 2,816,825.43 1,715,607.70 
  买入返售金融资产   
  存货 41,815,383.75 53,595,188.64 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
37 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 130,000,000.00  
流动资产合 计 734,988,976.75 741,541,140.44 
非流动资产:   
  发放贷款及垫款   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资   
  投资性房地产   
  固定资产 43,191,583.98 44,257,148.99 
  在建工程 2,162,948.07 1,983,917.91 
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 5,351,161.16 5,501,096.54 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 1,870,873.70 1,821,849.87 
  递延所得税资产 3,404,511.36 4,058,774.00 
  其他非流动资产 16,438,480.01 806,959.15 
非流动资产合计 72,419,558.28 58,429,746.46 
资产总计 807,408,535.03 799,970,886.90 
流动负债:   
  短期借款   
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
  应付票据 31,590,650.50 16,491,038.40 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
38 
  应付账款 44,785,919.83 63,770,572.00 
  预收款项 1,060,032.21 1,276,558.91 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及佣金   
  应付职工薪酬 6,486,459.56 10,610,652.19 
  应交税费 6,707,218.73 7,249,071.63 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 3,430,754.42 3,730,806.32 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 94,061,035.25 103,128,699.45 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款   
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延收益 19,044,000.00 19,244,000.00 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 19,044,000.00 19,244,000.00 
负债合计 113,105,035.25 122,372,699.45 
所有者权益:   
  股本 168,530,000.00 168,530,000.00 
  其他权益工具   四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
39 
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 210,521,544.06 210,521,544.06 
  减:库存股   
  其他综合收益   
  专项储备   
  盈余公积 35,643,158.42 31,990,420.25 
  一般风险准备   
  未分配利润 279,608,797.30 266,556,223.14 
归属于母公司所有者权益合计 694,303,499.78 677,598,187.45 
  少数股东权益   
所有者权益合计 694,303,499.78 677,598,187.45 
负债和 所有者权益总计 807,408,535.03 799,970,886.90 
法定代表人:王德言                    主管会计工作负责 人:汪建华                    会计机构负责人:康厚建 
2 、母公司资产负债 表 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 412,052,389.65 552,810,919.49 
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据 19,016,606.45 15,538,479.22 
  应收账款 99,935,142.16 101,060,806.05 
  预付款项 928,767.00 1,337,389.36 
  应收利息   
  应收股利   
  其他应收款 2,546,715.72 615,313.20 
  存货 41,072,788.66 52,686,709.99 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 130,000,000.00  
流动资产合计 705,552,409.64 724,049,617.31 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
40 
非流动资产:   
  可供出售金融资产   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 21,263,915.38 7,263,915.38 
  投资性房地产   
  固定资产 42,711,812.05 43,732,034.37 
  在建工程 2,162,948.07 1,983,917.91 
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 5,351,161.16 5,501,096.54 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 1,870,873.70 1,821,849.87 
  递延所得税资产 3,141,627.14 3,771,386.12 
  其他非流动资产 16,438,480.01 806,959.15 
非流动资产合计 92,940,817.51 64,881,159.34 
资产总计 798,493,227.15 788,930,776.65 
流动负债:   
  短期借款   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
  应付票据 31,590,650.50 16,491,038.40 
  应付账款 41,300,643.01 56,678,529.34 
  预收款项 275,047.21 1,060,573.91 
  应付职工薪酬 6,333,081.71 10,395,672.21 
  应交税费 6,562,024.74 7,134,199.05 
  应付利息   
  应付股利   
  其他应付款 2,711,106.77 3,553,872.26 
  划分为持有待售的负债   四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
41 
  一年内到期的非流 动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 88,772,553.94 95,313,885.17 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款   
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延收益 19,044,000.00 19,244,000.00 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 19,044,000.00 19,244,000.00 
负债合计 107,816,553.94 114,557,885.17 
所有者权益:   
  股本 168,530,000.00 168,530,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 210,521,544.06 210,521,544.06 
  减:库存股   
  其他综合收益   
  专项储备   
  盈余公积 35,643,158.42 31,990,420.25 
  未分配利润 275,981,970.73 263,330,927.17 
所有者权益合计 690,676,673.21 674,372,891.48 
负债和所有者权益总计 798,493,227.15 788,930,776.65 
3 、合并利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
42 
一、营业总收入 182,531,045.57 184,208,710.40 
  其中:营业收入 182,531,045.57 184,208,710.40 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 143,208,615.85 137,396,145.18 
  其中:营业成本 117,239,529.47 117,984,985.49 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     营业税金及附加 1,217,253.75 472,058.44 
     销售费用 8,955,119.74 8,055,822.84 
     管理费用 17,034,705.11 15,151,345.90 
     财务费用 -1,444,752.66 -3,597,784.76 
     资产减值损失 206,760.44 -670,282.73 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
  
    投资收益(损失以“ -” 号填
列) 
3,369,635.56  
    其中: 对联营企业和合营企业
的投资收益 
  
    汇兑收益(损失以“-” 号填列) 754,179.00  
三、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 43,446,244.28 46,812,565.22 
  加:营业外收入 619,516.75 3,059,467.75 
    其中:非流动资产处置利得  13,567.61 
  减:营业外支出 7,481.91 13,695.59 
    其中:非流动资产处置损失 2,480.26 13,695.59 
四、 利润总额 (亏损总额以“ -” 号填列) 44,058,279.12 49,858,337.38 
  减:所得税费用 7,129,366.79 8,702,035.50 
五、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 36,928,912.33 41,156,301.88 
  归属于母公司所有者的净利润 36,928,912.33 41,156,301.88 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
43 
  少数股东损益   
六、其他综合收益的税后净额   
 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 
  
  (一) 以后不能重分类进损益的其
他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受 益计划净
负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投 资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额 
  
  (二) 以后将重分类进损益的其他
综合收益 
  
     1. 权益法下在被投 资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资 产公允价
值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资 重分类为
可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损 益的有效
部分 
  
     5. 外币财务报表折 算差额   
     6. 其他   
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
  
七、综合收益总额 36,928,912.33 41,156,301.88 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
36,928,912.33 41,156,301.88 
  归属于少数股东的综合收益总额   
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.2191 0.4900 
  (二)稀释每股收益 0.2191 0.4900 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 
法定代表人:王德言                    主管会计工作负责 人:汪建华                    会计机构负责人:康厚建 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
44 
4 、母公司利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 177,091,062.32 182,254,661.40 
  减:营业成本 113,655,831.43 116,710,432.98 
    营业税金及附加 1,159,203.07 401,138.54 
    销售费用 8,684,289.10 7,627,584.29 
    管理费用 16,064,590.16 14,437,367.41 
    财务费用 -2,164,433.78 -3,552,462.32 
    资产减值损失 213,841.98 -518,499.27 
  加:公 允价值变动收益(损失以
“ -” 号填列) 
  
    投资收益(损失以“ -” 号填
列) 
3,369,635.56  
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
  
二、营业利润(亏损以“ -” 号 填列) 42,847,375.92 47,149,099.77 
  加:营业外收入 628,716.75 3,058,467.75 
    其中:非流动资产处置利得  13,567.61 
  减:营业外支出 7,480.26 13,695.59 
    其中:非流动资产处置损失 2,480.26 13,695.59 
三、利润总额(亏损总额以“ -” 号填
列) 
43,468,612.41 50,193,871.93 
  减:所得税费用 6,941,230.68 8,430,858.08 
四、净利润(净亏损以“ -” 号 填列) 36,527,381.73 41,763,013.85 
五、其他综合收益的税后净额   
  (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受 益计划
净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投 资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
  
  (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益 
  
     1. 权益法下在被投 资单位
  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
45 
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额 
     2. 可供出售金融资 产公允
价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资 重分类
为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损 益的有
效部分 
  
     5. 外币财务报表折 算差额   
     6. 其他   
六、综合收益总额 36,527,381.73 41,763,013.85 
七、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.2167 0.50 
  (二)稀释每股收益 0.2167 0.50 
5 、合并现金流量表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 180,237,621.39 185,509,863.04 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期 损益的金融资产净增加额 
  
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 2,332,108.88 1,236,133.52 
  收到其他与经营活动有关的现金 4,035,871.15 6,125,954.86 
经营活动现金流入小计 186,605,601.42 192,871,951.42 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
46 
  购买商品、接受劳务支付的现金 96,425,715.38 111,347,601.75 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
31,850,972.17 30,075,454.85 
  支付的各项税费 12,958,870.04 13,998,587.63 
  支付其他与经营活动有关的现金 10,538,570.10 9,205,486.77 
经营活动现金流出小计 151,774,127.69 164,627,131.00 
经营活动产生的现金流量 净额 34,831,473.73 28,244,820.42 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
 33,980.59 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金 3,369,635.56  
投资活动现金流入小计 3,369,635.56 33,980.59 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
16,963,288.69 2,041,803.37 
  投资支付的现金   
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 150,000,000.00 
投资活动现金流出小计 146,963,288.69 152,041,803.37 
投资活动产生的现金流量净额 -143,593,653.13 -152,007,822.78 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  310,571,800.00 
  其中:子公司 吸收少数股东投资
收到的现金 
  
  取得借款收到的现金   四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
47 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计  310,571,800.00 
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
20,223,600.00  
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金  28,385,200.00 
筹资活动现金流出小计 20,223,600.00 28,385,200.00 
筹资活动产生的现金流量净 额 -20,223,600.00 282,186,600.00 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 -128,985,779.40 158,423,597.64 
  加:期初现金及现金等价物余额 558,700,024.19 215,110,583.34 
六、期末现金及现金等价物余额 429,714,244.79 373,534,180.98 
6 、母公司现金流量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳 务收到的现金 174,631,482.70 179,340,178.34 
  收到的税费返还 2,332,108.88 1,236,133.52 
  收到其他与经营活动有关的现金 2,351,588.65 6,015,106.42 
经营活动现金流入小计 179,315,180.23 186,591,418.28 
  购买商品、接受劳务支付的现金 89,428,367.34 108,650,143.33 
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
30,682,684.72 28,826,602.54 
  支付的各项税费 12,758,507.55 13,417,799.86 
  支付其他与经营活动有关的现金 10,184,565.40 8,465,498.24 
经营活动现金流出小计 143,054,125.01 159,360,043.97 
经营活动产生的现金流量净额 36,261,055.22 27,231,374.31 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益收到的现金   四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
48 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
 33,980.59 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金 3,369,635.56  
投资活动现金流入小计 3,369,635.56 33,980.59 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
16,951,288.69 2,041,803.37 
  投资支付的现金 14,000,000.00  
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 150,000,000.00 
投资活动现金流出小 计 160,951,288.69 152,041,803.37 
投资活动产生的现金流量净额 -157,581,653.13 -152,007,822.78 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  310,571,800.00 
  取得借款收到的现金   
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计  310,571,800.00 
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
20,223,600.00  
  支付其他与筹资活动有关的现金  28,385,200.00 
筹资活动现金流出小计 20,223,600.00 28,385,200.00 
筹资活动产生的现金流量净额 -20,223,600.00 282,186,600.00 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 -141,544,197.91 157,410,151.53 
  加:期初现金及现金等价物余额 552,078,429.34 208,249,018.55 
六、期末现金及现金等价物余额 410,534,231.43 365,659,170.08 
7 、合并所有者权益 变动表 
本期金额 
单位:元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
49 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股
东权益 
所有者
权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、 上年期末余额 
168,53
0,000.
00 
   
210,521
,544.06 
   
31,990,
420.25 
 
266,556
,223.14 
 
677,598
,187.45 
  加: 会计政策
变更 
             
    前期差
错更正 
             
    同一控
制下企业合并 
             
    其他              
二、 本年期初余额 
168,53
0,000.
00 
   
210,521
,544.06 
   
31,990,
420.25 
 
266,556
,223.14 
 
677,598
,187.45 
三、 本期增减变动
金额 (减少以“ -”
号填列) 
        
3,652,7
38.17 
 
13,052,
574.16 
 
16,705,
312.33 
(一) 综合收益总
额 
          
36,928,
912.33 
 
36,928,
912.33 
(二) 所有者投入
和减少资本 
             
1 .股东投入的普
通股 
             
2 .其他权益工具
持有者投入资本 
             
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
             
4 .其他              
(三)利润分配         
3,652,7
38.17 
 
-23,876,
338.17 
 
-20,223,
600.00 
1 .提取盈余公积         
3,652,7
38.17 
 
-3,652,7
38.17 
  
2 .提取一般风险             四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
50 
准备 
3 .对所有者(或
股东)的分配 
          
-20,223,
600.00 
 
-20,223,
600.00 
4 .其他              
(四) 所有者权益
内部结转 
             
1 .资本公积转增
资本(或股本) 
             
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补
亏损 
             
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、 本期期末余额 
168,53
0,000.
00 
   
210,521
,544.06 
   
35,643,
158.42 
 
279,608
,797.30 
 
694,303
,499.78 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股
东权益 
所有者
权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、 上年期末余额 
63,195
,000.0

   
36,650,
576.56 
   
23,952,
697.62 
 
194,014
,874.10 
 
317,813
,148.28 
  加: 会计政策
变更 
             
    前期差
错更正 
             
    同一控
制下企业合并 
             
    其他              四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
51 
二、 本年期初余额 
63,195
,000.0

   
36,650,
576.56 
   
23,952,
697.62 
 
194,014
,874.10 
 
317,813
,148.28 
三、 本期增减变动
金额 (减少以“ -”
号填列) 
21,070
,000.0

   
258,135
,967.50 
   
4,176,3
01.39 
 
36,980,
000.49 
 
320,362
,269.38 
(一) 综合收益总
额 
          
41,156,
301.88 
 
41,156,
301.88 
(二) 所有者投入
和减少资本 
21,070
,000.0

   
258,135
,967.50 
       
279,205
,967.50 
1 .股东投入的普
通股 
21,070
,000.0

   
258,135
,967.50 
       
279,205
,967.50 
2 .其他权益工具
持有者投入资本 
             
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
             
4 .其他              
(三)利润分配         
4,176,3
01.39 
 
-4,176,3
01.39 
  
1 .提取盈余公积         
4,176,3
01.39 
 
-4,176,3
01.39 
  
2 .提取一般风险
准备 
             
3 .对所有者(或
股东)的分配 
             
4 .其他              
(四) 所有者权益
内部结转 
             
1 .资本公积转增
资本(或股本) 
             
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补
亏损 
             
4 .其他              
(五)专项储备              四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
52 
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、 本期期末余额 
84,265
,000.0

   
294,786
,544.06 
   
28,128,
999.01 
 
230,994
,874.59 
 
638,175
,417.66 
8 、母公司所有者权 益变动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配
利润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、 上年期末余额 
168,530,
000.00 
   
210,521,5
44.06 
   
31,990,42
0.25 
263,330
,927.17 
674,372,8
91.48 
  加: 会计政 策
变更 
           
    前期差
错更正 
           
    其他            
二、 本年期初余额 
168,530,
000.00 
   
210,521,5
44.06 
   
31,990,42
0.25 
263,330
,927.17 
674,372,8
91.48 
三、 本期增减变 动
金额 (减少以“ -”
号填列) 
        
3,652,738
.17 
12,651,
043.56 
16,303,78
1.73 
(一) 综合收益总
额 
         
36,527,
381.73 
36,527,38
1.73 
(二) 所有者投 入
和减少资本 
           
1 .股东投入的普
通股 
           
2 .其他权益工 具
持有者投入资本 
           
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
           
4 .其他            四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
53 
(三)利润分配         
3,652,738
.17 
-23,876,
338.17 
-20,223,6
00.00 
1 .提取盈余公 积         
3,652,738
.17 
-3,652,7
38.17 
 
2 .对所有者(或
股东)的分配 
         
-20,223,
600.00 
-20,223,6
00.00 
3 .其他            
(四) 所有者权益
内部结转 
           
1 .资本公积转 增
资本(或股本) 
           
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
           
3 .盈余公积弥 补
亏损 
           
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、 本期期末余 额 
168,530,
000.00 
   
210,521,5
44.06 
   
35,643,15
8.42 
275,981
,970.73 
690,676,6
73.21 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配
利润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、 上年期末余额 
63,195,0
00.00 
   
36,650,57
6.56 
   
23,952,69
7.62 
190,991
,423.55 
314,789,6
97.73 
  加: 会计政 策
变更 
           
    前期差
错更正 
           
    其他            
二、 本年期初余额 
63,195,0
00.00 
   
36,650,57
6.56 
   
23,952,69
7.62 
190,991
,423.55 
314,789,6
97.73 
三、 本期增减变 动 21,070,0
   
258,135,9
   
4,176,301 37,586, 320,968,9四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
54 
金额 (减少以“ -”
号填列) 
00.00 67.50 .39 712.46 81.35 
(一) 综合收益总
额 
         
41,763,
013.85 
41,763,01
3.85 
(二) 所有者投 入
和减少资本 
21,070,0
00.00 
   
258,135,9
67.50 
     
279,205,9
67.50 
1 .股东投入的普
通股 
21,070,0
00.00 
   
258,135,9
67.50 
     
279,205,9
67.50 
2 .其他权益工 具
持有者投入资本 
           
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
           
4 .其他            
(三)利润分配         
4,176,301
.39 
-4,176,3
01.39 
 
1 .提取盈余公 积         
4,176,301
.39 
-4,176,3
01.39 
 
2 .对所有者(或
股东)的分配 
           
3 .其他            
(四) 所有者权益
内部结转 
           
1 .资本公积转 增
资本(或股本) 
           
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
           
3 .盈余公积弥 补
亏损 
           
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、 本期期末余 额 
84,265,0
00.00 
   
294,786,5
44.06 
   
28,128,99
9.01 
228,578
,136.01 
635,758,6
79.08 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
55 
三 、公 司基本 情况 
( 一) 公 司历 史沿革 、改制 情况 
四川中光防雷科技股份有限公司( 以下简称本公司或公司) 是由四川中光防雷科技有限责
任公司( 以下简称有限公司) 整体变更形成的股份制企业。有限公司系由四川中光高技术研究
所有限责任公司( 以下简称“ 中光研究所”) 、 四 川中光信息防护工程有限责任公司( 以下简称“ 信
息防护公司”) 共同出资 组建, 于2004年2月18日经成都市工商行政 管理局登记成立, 成立时注
册资本1,000.00 万元。 
2009 年7月12日,经有限公司股东会决议通过,有限公司新增注册资本5,000.00万元,变
更后注册资本为6,000.00 万元, 由中光研究所单方面对有限公司进行增资, 本次注册资本变更
后, 中光研究所持有有限公司股份5,900.00万元, 持股比例为98.33% ; 信息防护公司持有有限
公司股份100.00万元,持股比例为1.67% 。 
2010 年1月25日, 经有限公司股东会决议通过, 同意信息防护公司将其所持有有限公司股
份100.00 万元全部转让给中光研究所, 股权转 让后, 中光研究所持有有限公司股份6,000.00 万
元,持股比例为100.00% 。 
2010 年7月31日, 经有限公司股东会决议通过, 中光研究所将其持有有限公司股份1,800.00
万元转让给上海广信科技发展有限公司( 以下简称“ 上海广信”) , 中光 研究所将其持有有限公司
股份720.00 万元转让给自然人王雪颖。 股权转让后, 中光研究所持有有限公司股份3,480.00 万
元,持股比例为58.00% ;上海广信持有有限公司股份1,800.00万元,持股比例为30.00% ;自
然人王雪颖持有有限公司股份720.00万元, 持股比例为12.00% 。 有限 公司于2010年8月27 日完
成本次股权变动的工商变更登记。 
经有限公司2010年11 月股东会决议通过,有限公司整体改制为四川中光防雷科技股份有
限公司, 根据截止2010年8月31日经审计后的有限公司的净资产9,125.10 万元, 按1:0.66 折股
6,000.00 万股,作为公司的股本,每股面值为一元,净资产超过股本部分3,125.10万元,作为
公司的资本公积。公司于2010年12月取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法
人营业执照,注册资本人民币6,000.00万元。 
经公司2011年第二次临时股东大会决议通过,同意周辉等56位自然人以每股2.69元对公
司增资319.50 万股。增资后,公司注册资本变更为6,319.50万元。 
经中国证券监督管理 委 员会以“ 证监许 可[2015]711 号” 文核准, 公司于2015年5月8日首次
公开发行2,107.00万股人民币普通股(A 股),注册资本变更为8,426.50 万元。 
 经公司于2015 年9月1日召开的2015年第四次临时股东大会决议通过, 公司以截止2015 年6
月30 日的总股本84,265,000 股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股,共计转 增
84,265,000 股,转增后公司总股本增加至16,853万股。 
 公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2015年10月10日颁发, 统一社会信用代
码:91510100758751879A ;法定代表人:王德言;注册资本:16,853.00 万元。 
公司注册地址及总部地址为:成都市高新区西部园区天宇路19号。 
 ( 二) 公司 的行 业性质 、经 营范 围、主 要产 品及其 变更 和营业 收入 构成 
1、 行业 性质 
本公司 系四川 省科 学技 术厅、 四川省 财政 厅、 四川省 国家税 务局 及四 川省地 方税务 局认
证的高 新技术 企业 。生 产经营 的主要 产品 为各 类防雷 产品, 根据 中国 证监会 颁布的 《上 市公
司行业分类指引》 (2012 年修订) , 发行人所属 行业为“ 计算机、 通信 和其他电子设备制造业”
(分类代码:C39 )。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
56 
2、 经营 范围 
经营范围包括:研发、设计、生产、销售避雷器材及设备;通讯器材(不含无线发射和
卫星地面接收器材);广电器材;信息保护器材和设施;计算机系统安全工程设计及施工;
建筑物电子信息系统安全保护器材及设施、 安全保护工程设计及施工; 电力工程、 工程咨询 ;
货物及技术进出口。 
3、 主要 产品 
主要产品包括电源SPD 、天馈SPD 、信号SPD 、接地产品、避雷针等。 
4、 营业 收入构 成 
公司营业收入主要包括电源SPD 、 天馈SPD 、 信号SPD 、 接地产品、 避雷针等产品销售收
入和防雷工程服务收入等。 
 
 
本公司 财务报 告的 批准 报出者 是公司 董事 会, 本财务 报表业 经公 司第 二届董 事会第23 次
会议于2016 年8月25日批准报出。 
本公司将其全资子公司 (四川中光信息防护工程有限责任公司( 以下简称信息防护公司) )
纳入合 并财务 报表 范围 ,报告 期内合 并范 围未 发生变 化。本 公司 持有 信息防 护公司 股权 的情
况详见“ 本附注八、合并范围的变更” 、“ 本附 注九、在其他主体中的权益” 。 
 
四 、财 务报表 的编 制基础 
1 、编制基 础 
本公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,根据实际发生的交易和事项,按照中
国财政部2006年2月颁布的 《企业会计准则——基本准则》 和其他各项会计准则以及之后修订
及新增的会计准则(以下统称企业会计准则)的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务
报表。本财务报表附注五所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。 
2 、持续经营 
本公司经营情况良好, 从公司目前获知的信息, 综合考虑宏观政策风险、 市场经营风险、
企业目前或长期的盈利能力、偿债能力等因素,认为本公司未来12个月持续经营能力良好,
无影响持续经营能力 的重大事项。 
五 、重 要会计 政策 及会计 估计 
具体会计政策和会计估计提示: 
    本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、 固定资产折旧、 无形资产摊 销、 收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。 
1 、遵循企业会计准 则的声 明 
    本公司全体董事、 公司负责人、 主管会计工作负责人、 会计机构负责人声明: 本财务报告
所载各 报告期 的财 务信 息符合 企业会 计准 则及 相关规 定,真 实、 完整 地反映 了本公 司的 财务四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
2 、会计期间 
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 
3 、营业周期 
本公司以12个月作为一个营业周期,并以该营业周期作为划分资产和负债流动性的标准。 
4 、记账本位币 
本公司以人民币为记账本位币。 
5 、同一控制下和非 同一控 制下企业合并的会计 处理 方法 
(1) 同一控制下企业合并 的会计处理方法 
合并方 在企 业合并 中取 得的资 产和 负债, 按合 并日被 合并 方所有 者权 益在最 终控 制方合
并财务报表中的账面价值的份额计量。 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值( 或
发行股 份面值 总额) 的 差额, 调整资 本公 积中 的股本 溢价( 或资 本溢 价) ; 资本 公积中 的股 本溢
价( 或 资 本 溢 价) 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。 合 并 日 为 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的
日期。 
(2) 非同一控制下企业合 并的会计处理方法 
对于非 同一 控制下 的企 业合并 ,合 并成本 为购 买方在 购买 日为取 得对 被购买 方的 控制权
而付出 的资产 、发 生或 承担的 负债以 及发 行的 权益性 证券的 公允 价值 。通过 多次交 换交 易分
步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 
①在个 别财 务报表 中, 以购买 日之 前所持 被购 买方的 股权 投资的 账面 价值与 购买 日新增
投资成 本之和 ,作 为该 项投资 的初始 投资 成本 ;购买 日之前 持有 的被 购买方 的股权 涉及 其他
综合收益的, 在处置该项投 资时将与其相关的其他综合收益( 例如, 可供出售金融资产公允价
值变动计入资本公积的部分,下同) 转入当期投资收益。 
②在合 并财 务报表 中, 对于购 买日 之前持 有的 被购买 方的 股权, 按照 该股权 在购 买日的
公允价 值进行 重新 计量 ,公允 价值与 其账 面价 值的差 额计入 当期 投资 收益; 购买日 之前 持有
的被购 买方的 股权 涉及 其他综 合收益 的, 与其 相关的 其他综 合收 益转 为购买 日所属 当期 投资
收益。 
购买方 为进 行企业 合并 发生的 审计 、法律 服务 、评估 咨询 等中介 费用 以及其 他相 关管理
费用, 于发生 时计 入当 期损益 ;购买 方作 为合 并对价 发行的 权益 性证 券或债 务性证 券的 交易
费 用, 计入权 益性 证券 或债务 性证券 的初 始确 认金额 。购买 方对 合并 成本大 于合并 中取 得的
被购买 方可辨 认净 资产 公允价 值份额 的差 额, 确认为 商誉。 购买 方对 合并成 本小于 合并 中取
得的被 购买方 可辨 认净 资产公 允价值 份额 的, 经复核 后合并 成本 仍小 于合并 中取得 的被 购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 
6 、合并财务报表的 编制方 法 
(1) 合并范围的确定原则 
公司合 并财 务报表 的合 并范围 以控 制为基 础予 以确定 ,公 司将其 全部 子公司 纳入 合并财四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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务报表的合并范围。 
(2) 合并程序及合并方法 
本公司 合并 财务报 表以 母公司 、纳 入合并 范围 的子公 司 的 财务报 表和 其他有 关资 料为依
据,按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制。 
①子公司与母公司采用一致的会计政策。 
子公司 与本 公司采 用的 会计政 策或 会计期 间不 一致的 ,在 编制合 并财 务报表 时, 按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
②公司 在编 制合并 财务 报表时 ,根 据子公 司提 供的财 务报 表、与 母公 司和其 他子 公司之
间发生 的所有 内部 交易 的相关 资料、 所有 者权 益变动 的有关 资料 及其 他相关 资料, 以母 公司
和子公 司的财 务报 表为 基础, 将内部 权益 性投 资与子 公司所 有者 权益 、内部 投资收 益与 子公
司利 润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销后编制合并财务报表。 
③母公 司在 报告期 内因 同一控 制下 企业合 并增 加的子 公司 ,在编 制合 并资产 负债 表时,
调整合 并资产 负债 表的 期初数 ,并将 该子 公司 合并当 期期初 至报 告期 末的收 入、费 用、 利润
纳入合并利润表。 
因非同 一控 制下企 业合 并增加 的子 公司, 在编 制合并 资产 负债表 时, 不调整 合并 资产负
债表的期初数,但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
母公司 在报 告期内 处置 子公司 ,在 编制合 并资 产负债 表时 ,不调 整合 并资产 负债 表的期
初数,但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表。 
已宣告 被清 理整顿 的原 子公司 、已 宣告破 产的 原子公 司、 母公司 不能 控制的 其他 被投资
单位,不纳入母公司的合并财务报表的合并范围。 
7 、合营安排分类及 共同经 营会计处理方法 
无。 
8 、现金及现金等价 物的确 定标准 
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款, 现金流量表之现金
等价物系指持有期限不超过3个月、 流动性强、 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。 
9 、外币业务和外币 报表折 算 
本公司 对于 发生的 外币 交易, 采用 与交易 发生 日当月 月初 即期汇 率折 合为本 位币 记账。
期末, 对各种 外币 货币 性项目 ,按资 产负 债表 日即期 汇率进 行调 整, 由此产 生的折 算差 额,
属于与 购建固 定资 产有 关的外 币专门 借款 产生 的汇兑 损益, 按照 借款 费用资 本化的 原则 进行
处理, 其他部 分计 入当 期损益 。以公 允价 值模 式计量 的外币 非货 币性 项目, 采用公 允价 值确
定日的 即期汇 率折 算, 其折算 差额作 为公 允价 值变动 损益处 理; 以历 史成本 计量的 外币 非货
币性项目,仍采用交易发生日当月月初即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 
10 、金融工具 
本公司金融工具分为金融资产和金融负债。 
(1) 本公司的金融资产包括: 
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性 金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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损益的金融资产。 
本公司购入的股票、 债券、 基 金等时, 确定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产, 按照取得时的公允价值 作为
初始确认金额, 相关的交易费用在发生时计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息, 单独确认为
应收项目。 
本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。 
资产负债表日,本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。 
处置该等金融资产时,该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同 时调整公允价值变动损益。 
计提减值准备时, 将该金融资 产的账面价值减记至预计未来现金流量( 不包括尚未发生的未来信用损失) 现值, 减记的金额确
认为资产减值损失,计入当期损益。 
②持有至到期投资 
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
本公司购入的固定利率国债、 浮动利率公司债券等持有至到期投资, 按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。 
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率确认利息收入, 计入投资收益。 实际利率在取得持有至到期投资时确定,
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。 
处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 
资产负债表日, 对于持有至到期投资, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额
计算确认减值损失; 计提后如 有证据表明其价值已恢复, 原 确认的减值损失可予以转回, 记入当期损益, 但该转回的账 面 价
值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 
如本公司因持有意图或能力发生改变, 使某项投资不再适合作为持有至到期投资, 则将其重分类为可供出售金融资产, 并以
公允价值进行后续计量。 重分类日, 该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益, 在该可供出售金融资产发生
减值或终止确认时转出,计入当期损益。 
③应收款项 
本公司应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 按合同或协议价款作为初始入账金额。 
④可供出售金融资产 
可供出售金融资产, 是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未
领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。 
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。 
资产负债表日, 可供出售金融资产按公允价值计量, 其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积; 对在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产按成本计量。 
处置可供出售金融资产时, 将 取得的价款和该金融资产的账面价值 之间的差额, 计入投资 收益, 同时, 将原直接计入所 有者
权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 
(2) 本公司的金融负债包括: 
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。 
本公司持有该类金融负债按公允价值计价, 并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时,
本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 
②其他金融负债。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同等, 按其公允
价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 在初始计量后 按 《企业会计准则第13号-或有事项》 确定的金额和 《企业 会计
准则第14 号—收入》的原则确 定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
存在活跃市场的金融资产或金融负债, 活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 
金融工具不存在活跃市场的, 采用估值技术确定其公允价值。 采用 估值技术得出的结果, 可以反映估值日在公平交易中可能
采用的交易价格。 估值技术包 括参考相互独立、 熟悉情况、 有能力并自愿进行交易的各方, 在计量日前一段时期内具有 惯常
市场活动的交易中, 出售一项资产所能收到或转移一项负债所需支付的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
(4) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 
①对于持有至到期投资和贷款, 有客观证据表明其发生了减值的, 应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额
计算确认减值损失。 
②通常情况下, 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属
于非暂时性的, 可以认定该可 供出售金融资产已发生减值, 应当确认减值损失。 可供出售 金融资产发生减值的, 在确认 减 值
损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。 
11 、应收款项 
(1 )单项金额重大 并单独 计提坏账准备的应收 款项 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
期末公司将单项金额 200 万元 以上的应收款项认定为单项金
额重大的应收款项。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
对于单项金 额重大的应收款项( 期末公司将单项金额 200 万元
以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项) , 单独进行
减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏
账准备。 
(2 )按信用风险特 征组合 计提坏账准备的应收 款项 
组合名称 坏账准备计提方法 
应收款项组合 账龄分析法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不适用  
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 
1 -2 年 10.00% 10.00% 
2 -3 年 20.00% 20.00% 
3 -4 年 50.00% 50.00% 
4 -5 年 80.00% 80.00% 
5 年以上 100.00% 100.00% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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□ 适用 √ 不适用  
(3 )单项金额不重 大但单 独计提坏账准备的应 收款 项 
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、信用状况严重恶化客户的应收款项。 
坏账准备的计提方法 
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。 
12 、存货 
(1) 存货分类 
本公司存货主要分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、工程施工等。 
(2) 存货取得和发出的计 价方法 
原材料在取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价确定其成本。在产品日常成
本归集仅核算其所耗用的原材料成本,其他费用全部由完工产品负担,产成品发出时按加权
平均法计价;工程施工按项目归集和结转成本,其工程成本按实际成本计价核算。 
(3) 存货可变现净值的确 认依据及跌价准备的计提方法 
公司以 取得 的确凿 证据 为基础 ,并 且考虑 持有 存货的 目的 、资产 负债 表日后 事项 的影响
等因素 ,确定 存货 的可 变现净 值。 为 生产 而持 有的材 料等, 用其 生产 的产成 品的可 变现 净值
高于成 本的, 该材 料仍 然按照 成本计 量; 材料 价格的 下降表 明产 成品 的可变 现净值 低于 成本
的,该 材料按 照可 变现 净值计 量;为 执行 合同 而持有 的存货 ,其 可变 现净值 以合同 价格 为基
础,超出合同数量的存货,其可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
期末存 货以 成本与 可变 现净值 孰低 计量, 存货 成本高 于其 可变现 净值 的,计 提存 货跌价
准备, 并计入 当期 损益 。公司 通常按 照单 个存 货项目 计提存 货跌 价准 备,对 于数量 繁多 、单
价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。 
资产负 债表 日,以 前减 记存货 价值 的影响 因素 已经消 失的 ,减记 的金 额予以 恢复 ,并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。 
(4) 存货盘存制度:存货 实行永续盘存制。 
(5) 低值易耗品的摊销 
低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 
13 、划分为持有待售资产 
无。 
14 、长期股权投资 
(1) 初始投资成本的确定 
通过同 一控 制下的 企业 合并取 得的 长期股 权投 资,按 合并 日被合 并方 所有者 权益 在最终
控制方 合并财 务报 表中 的账面 价值的 份额 作为 长期股 权投资 的初 始投 资成本 。长期 股权 投资
初始投 资成本 与支 付对 价账面 价值之 间的 差额 调整资 本公积 ,资 本公 积不足 调整的 , 调 整留
存收益。为合并发生的各项直接相关费用,于发生时计入当期损益。 
通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 以 在 合 并( 购买) 日 为 取 得 对 被 合 并
( 购买) 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 、 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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合 并 成 本 , 在 合 并( 购买) 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 。 因 企 业 合 并 发
生的各项直接相关费用,于发生时计入当期损益。 
初始投 资成 本大于 投资 时应享 有被 投资单 位可 辨认净 资产 公允价 值份 额的, 不调 整长期
股权投 资的初 始投 资成 本;初 始投资 成本 小于 投资时 应享有 被投 资单 位可辨 认净资 产公 允价
值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 
除上述 通过 企业合 并取 得的长 期股 权投资 外, 以支付 现金 取得的 长期 股权投 资, 按照实
际支付 的购买 价款 作为 初始投 资成本 ,初 始投 资成本 包括与 取得 长期 股权投 资直接 相关 的费
用、税 金及其 他必 要支 出;以 发行权 益性 证券 取得的 长期股 权投 资, 按照发 行权益 性证 券的
公允价 值作为 初始 投资 成本; 通过非 货币 性资 产交换 取得的 长期 股权 投资, 其初始 投资 成本
按照《企业会计准则第7 号一非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的长期股权投资,
其初始 投资成 本按 照《 企业会 计准则 第12 号一 债务重 组》确 定。 实际 支付的 价款或 对价 中包
含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。 
(2) 后续计量及损益确认 方法 
对具有 实质 控制的 子公 司的投 资, 采用成 本法 核算。 追加 或收回 的投 资应当 调整 长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 
对合营 企业 及联营 企业 的投资 采用 权益法 核算 ,在确 认应 享有被 投资 单位净 损益 时,以
取得投 资时被 投资 单位 各项可 辨认资 产等 的公 允价值 为基础 ,对 被投 资单位 的净利 润进 行调
整后确 认。如 被投 资单 位各项 可辨认 资产 等的 公允价 值无法 可靠 确定 或可辨 认资产 等的 公允
价值与 账面价 值 之 间差 异较小 ,投资 收益 按被 投资单 位的账 面净 损益 与持股 比例计 算确 认。
对不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资作为可供出售金融资产核算。 
(3) 确定对被投资单位具 有共同控制、重大影响的依据 
共同控 制是 指按照 合同 约定对 某项 经济活 动共 有的控 制。 在合营 企业 设立时 ,合 营各方
在投资 合同或 协议 中约 定在所 设立合 营企 业的 重要财 务和生 产经 营决 策制定 过程中 ,必 须由
合营各方均同意才能通过。 
重大影 响, 是指对 一个 企业的 财务 和经营 政策 有参与 决策 的权力 ,但 并不能 够控 制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。 
(4) 减值测试方法及减值 准备计提方法 
期末公 司对长 期股 权投 资进行 减值测 试, 发现 长期股 权投资 存在 减值 迹象时 ,按单 项投 资可
收回金 额低于 账面 价值 的差额 ,计提 长期 投资 减值准 备。减 值损 失一 经计提 ,在以 后会 计期
间不得转回。 
15 、投资性房地产 
投资性房地产计量模式 
不适用 
16 、固定资产 
(1 )确认条件 
(1) 固定资产确认:固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋、建筑物、
运输设备以及其他与生产经营有关的机器设备、 仪器仪表、 其他设备等实物资产。 于该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业,以及该固定资产的成 本能够可靠地计量时予以确认。(2) 固定资产计价: ①购入的固定资产按实际支付的价款、包装
费、 运杂费、 安装费、 缴纳的 相关税费以及达到预定可使用状态所必要的支出入账。 ②自行建造的固定资产, 按建造该项资四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入账。 ③投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定, 但合同或
协议约定价值不公允的除外。(3) 固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。(4) 固定资产折旧
采用直线折旧法平均计算,并按各类固定资产的原值和预计使用年限确定折旧率,( 预留残值率 3 %) 。 
(2 )折旧方法 
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 40 3% 2.425% 
机器设备 年限平均法 5 -15 3% 6.47 -19.40% 
运输设备 年限平均法 10-12 3% 8.08 -9.70% 
电子设备及其他 年限平均法 5 3% 19.40% 
(3 )融资租入固定 资产的 认定依据、计价和折 旧方 法 
无。 
17 、在建工程 
(1) 在建工程指尚未达到 预定可使用状态的工程项目。在建工程按成本值入账,当工程达
到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出将其转入固定资产核算。 
(2) 在建工程减值准备的 确认标准: 期末对单项在建工程的账面价值高于其预计可收回金
额的部份确认为在建工程减值准备。 
(3) 计提方法:存在下列 一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备: 
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; 
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性; 
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
18 、借款费用 
确认原 则: 本公司 发生 的借款 费用 ,可直 接归 属于符 合资 本化条 件的 资产的 购建 或者生
产的, 予以资 本化 ,计 入相关 资产成 本; 其他 借 款费 用,应 当在 发生 时根据 其发生 额确 认为
费用, 计入当期损益。 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间---1年以上 (含1年)
的购建 或者生 产活 动才 能达到 预定可 使用 或者 可销售 状态的 固定 资产 、投资 性房地 产和 存货
等资产。 
借款费用开始资本化,需同时满足下列条件: 
(1) 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 
(2) 借款费用已经发生; 
(3) 为使资产达到预定可 使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
借款费 用资 本化金 额 的 计算方 法: 在资本 化期 间内, 每一 会计期 间的 资本化 金额 ,按照
下列规定确定: 
(1) 为购建或者生产符合 资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
64 
的利息 费用, 减去 将尚 未动用 的借款 资金 存入 银行取 得的利 息收 入或 进行暂 时性投 资取 得的
投资收益后的金额确定。 
(2) 为购建或者生产符合 资本化条件的资产而占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过
专门借 款部分 的资 产支 出加权 平均数 乘以 所占 用一般 借款的 资本 化率 ,计算 确定一 般借 款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
在资本 化期 间内, 每一 会计期 间的 利息资 本化 金额, 不应 当超过 当期 相关借 款实 际发生
的利息金额。 
资本化的停止: 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,
借款费 用应当 停止 资本 化。由 于管理 决策 上的 原因或 者其他 不可 预见 方面的 原因等 所导 致的
应予资本化资产购建的非正常中断, 且中断时间连续超过3个月的, 则暂停借款费用的资本化,
将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 
19 、生物资产 
无。 
20 、油气资产 
无。 
21 、无形资产 
(1 )计价方法、使 用寿命 、减值测试 
    (1) 无形资产计价: 
①外购无形资产的成本,包括购买价款 、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。 
②投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约
定价值不公允的除外。 
③自行开发的无形资产,其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生
的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 
(2) 无形资产摊销:本公 司的各项无形资产,如果合同或法律、规章规定了有限使用期,
按其中较短的有限使用期平均摊销,合同和法律、规章没有明确规定有效期的,按受益期摊
销( 最长不超过10年) 。 
本公司的无形资产摊销年限如下: 
类别 摊销年限 
土地使用权 50年 
软件 5年 
(3) 无形资产减值准备的 计提方法: 期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益
的能力,当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备: 
①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响; 
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; 
③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部份使用价值; 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
65 
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
(4) 当存在下列一项或若 干项情况时, 应当 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益: 
①某项无形资产已被其他新技术等所替代, 并 且该项无形资产已无使用价值和转让价值; 
②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益; 
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
(2 )内部研究开发 支出会 计政策 
1、划 分研 究阶 段和 开发 阶 段的具 体标 准  
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。  
研究阶 段: 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的 阶段 。  
开发阶 段: 在进 行商 业性 生产或 使用 前 , 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 ,以 生产 出新
的或具 有实 质性 改进 的材 料、装 置、 产品 等活 动的 阶段。  
2、开 发阶 段支 出资 本化 的 具体条 件  
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产:  
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性;  
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ;  
(3) 无形 资产 产生 经济 利 益的方 式, 包括 能够 证明 运用该 无形 资产 生产 的产 品存在 市场 或无 形资 产自
身存在 市场 ,无 形资 产将 在内部 使用 的, 能够 证明 其有用 性;  
(4) 有足 够的 技术 、 财 务 资源和 其他 资源 支持 , 以 完成该 无形 资产 的开 发, 并有能 力使 用或 出售 该无
形资产 ;  
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。  
开发阶 段的 支出 ,若 不满 足上列 条件 的, 于发 生时 计入当 期损 益。 研究 阶段 的支出 ,在 发生 时计 入当
期损益 。 
22 、长期资产减值 
长期股 权投 资、 采用 成本 模式计 量的 投资 性房 地产 、固定 资产 、在 建工 程、 无形资 产等 长期 资产 ,于
资产负 债表 日存 在减 值迹 象的, 进行 减值 测试 。减 值测试 结果 表明 资产 的可 收回金 额低 于其 账面 价值 的 ,
按其差 额计 提减 值准 备并 计入减 值损 失 。 可 收回 金 额为资 产的 公允 价值 减去 处置费 用后 的净 额与 资产 预计
未 来现 金流 量的 现值 两者 之间的 较高 者。 资产 减值 准备按 单项 资产 为基 础计 算并确 认, 如果 难以 对单 项资
产的可 收回 金额 进行 估计 的, 以 该资 产所 属的 资产 组确定 资产 组的 可收 回金 额。 资 产组 是能 够独 立产 生现
金流入 的最 小资 产组 合。  
商誉至 少在 每年 年度 终了 进行减 值测 试。  
本公司 进行 商誉 减值 测试 ,对于 因企 业合 并形 成的 商誉的 账面 价值 ,自 购买 日起按 照合 理的 方法 分摊
至相关 的资 产组 ; 难 以分 摊至相 关的 资产 组的 , 将 其分摊 至相 关的 资产 组组 合。 在将 商誉 的账面 价值 分 摊
至相关 的资 产组 或者 资产 组组合 时 , 按 照各 资产 组 或者资 产组 组合 的公 允价 值占相 关资 产组 或者 资产 组组
合公允 价值 总额 的比 例进 行分摊 。 公 允价 值难 以可 靠计量 的, 按照 各资 产组 或者资 产组 组合 的账 面价 值占
相关资 产组 或者 资产 组组 合账面 价值 总额 的比 例进 行分摊 。  
在对包 含商 誉的 相关 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 时 , 如 与商 誉相 关 的资产 组或 者资 产组 组合 存在
减值迹 象的 , 先对不 包含 商誉的 资产 组或 者资 产组 组合进 行减 值测 试, 计算 可收回 金额 , 并与相 关账 面 价
值相比 较 , 确 认相应 的减 值损失 。 再对 包含商 誉的 资产组 或者 资产 组组 合进 行减值 测试 , 比较这 些相 关 资
产组或 者资 产组 组合 的账 面价值 ( 包括 所分摊 的商 誉的账 面价 值部 分) 与其 可收回 金额 , 如 相关 资产 组 或四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
66 
者 资产 组组 合的 可收 回金额 低于 其账 面价 值的 ,确认 商誉 的减 值损 失。 上述资 产减 值损 失一 经确 认,在
以后会 计期 间不 予转 回。 
23 、长期待摊费用 
长期待摊费用是指本公司已经支出、 摊销期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在费
用项目 的受益 期限 内分 期平均 摊销, 不能 使以 后会计 期间受 益的 长期 待摊费 用项目 ,在 确定
时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 
24 、职工薪酬 
(1 )短期薪酬的会 计处理 方法 
短 期 薪 酬 是 指 本 公 司 预 期 在 职 工 提 供 相 关 服 务 的 年 度 期 间 结 束 后 十 二 个 月 内 将 全 部 予
以支付 的职工 薪酬 。包 括:职 工工资 、奖 金、 津贴和 补贴; 职工 福利 费;社 会保险 费; 住房
公积金;工会经费和职工教育经费;短期带薪缺勤;短期利润分享计划等。 
本公司在职工为其提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当
期损益或相关资产成本。 
(2 )离职后福利的 会计处 理方法 
离职后福利, 是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系
后,提供的各种形式的报酬和福利。分为两类:设定提存计划和设定受益计划。 
1 ) 设 定 提 存 计 划: 本公 司 根 据 在 资 产 负债 表日 为 换 取 职 工 在 会计 期间 提 供 的 服 务 而 应
向单独主体缴存的提存金,确定为职工薪酬负债,计入当期损 益或相关资产成本。 
         2 )设定 受益计 划:本公司根据预期累 计福利单位方确定的公 式将设定公益计划产生
的福利 义务归 属于 职工 提供服 务的期 间, 并计 入当期 损益或 相关 资产 成本; 重新计 量设 定受
益计划 净负债 或净 资产 所产生 的变动 计入 其他 综合收 益,并 且在 后续 会计期 间不允 许转 回到
损益。 
(3 )辞退福利的会 计处理 方法 
辞退福利, 是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系, 或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。 
本公司向职工提供辞退福利的, 应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债,并计入当期损益 : 
1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 
2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 
(4 )其他长期职工 福利的 会计处理方法 
其他长期职工福利, 是指除短期薪酬、 离职后福利、 辞退福利之外所有的职工薪酬, 包
括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 
本公司向职工提供的其他长期职工福利, 除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利
外,按设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
67 
25 、预计负债 
本公司 发生 与或有 事项 相关的 义务 并同时 符合 以 下条 件时 ,在资 产负 债表中 确认 为预计
负债: 
(1) 该义务是本公司承担 的现时义务; 
(2) 该义务的履行很可能 导致经济利益流出企业; 
(3) 该义务的金额能够可 靠地计量。 
在资产 负债 表日, 本公 司对预 计负 债的账 面价 值进行 复核 。有确 凿证 据表明 该账 面价值
不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
26 、股份支付 
无。 
27 、优先股、永续债等其 他金融工具 
无。 
28 、收入 
(1) 销售商品收入的确认 原则 
在下列 条件 均能满 足时 确认收 入实 现:已 将商 品所有 权上 的主要 风险 和报酬 转移 给购货
方;既 没有保 留通 常 与 所有权 相联系 的继 续管 理权, 也没有 对已 售出 的商品 实施控 制; 与交
易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。 
        ①内销收入确认 方法 
公司内销业务一般根据与客户签订的销售合同和/ 或采购订单的约定, 由客户自提或公司
负责将 货物运 输到 约定 的交货 地点, 经客 户验 收,获 得收款 权利 时确 认销售 收入。 公司 在南
京爱立信、 中兴康讯和华为设有异地库房, 公司根据客户需求预测先将货物发送到异地库房,
公司通过供应链网站查询货物的领用和库存情况,在客户领取货物后确认销售收入。 
②外销出口收入确认方法 
公司外销 出口产 品主 要 为定制产 品,根 据公 司 与客户签 订的合 同和/ 或订单的 约定进 行生
产、 发货和运输, 将货 物交付承运人, 报关出口获得海关签发的报关单时确认产品销售收入。 
(2) 提供劳务收入的确认 原则 
在同一 年度 内开始 并完 成的, 在完 成劳务 时确 认收入 ;如 劳务跨 年度 ,在交 易的 结果能
够可靠 估计的 情况 下, 在资产 负债表 日按 完工 百分比 法确认 相关 的劳 务收入 ;在交 易的 结果
不能可 靠估计 的情 况下 ,在资 产负债 表日 按已 经发生 并预计 能够 补偿 的劳务 成本金 额确 认收
入,并 按相同 金额 结转 成本; 如果预 计发 生的 成本不 能得到 补偿 ,不 确认收 入,将 发生 的成
本全部确认为 费用。 
公司提 供劳 务主要 系公 司全资 子公 司信息 防护 公司承 揽的 防雷工 程, 同一年 度开 始并完
成的工 程业务 ,根 据合 同、协 议的约 定, 工程 项目部 在工程 项目 完工 并经验 收合格 后确 认收
入;对于跨年度的工程项目,在报表日根据工程完工进度确认收入。 
(3) 让渡资产使用权收入 的确认原则 
确定与 交易 相关的 经济 利益能 够流 入公司 以及 相关的 收入 和成本 能够 可靠的 计量 时,按
有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
68 
29 、政府补助 
(1 )与资产相关的 政府补 助判断依据及会计处 理方 法 
(1)政府补助类型 
政 府 补 助 是 本 公 司 从 政 府 有 关 部 门 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产( 不 包 括 政 府
作为公司所有者投入的资本) 。 政 府 补 助 包 括 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补
助;与 资产相 关的 政府 补助, 是指本 公司 取得 的、用 于购建 或以 其他 方式形 成长期 资产 的政
府补助 ,包括 款项 用途 属于补 贴购买 固定 资产 或无形 资产的 财政 拨款 、固定 资产专 门借 款的
财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
(2)政府补助的计量 
政府补 助为 货币性 资产 的,按 照收 到或应 收的 金额计 量; 政府补 助为 非货币 性资 产的,
按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 
(3)政府补助会计处理方法 
与资产 相关 的政府 补助 ,确认 为递 延收益 ,按 照所建 造或 购买资 产的 使用年 限分 期计入
营业外收入。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期营业外收入。 
    如果已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入营业外收入;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 
(2 )与收益相关的 政府补 助判断依据及会计处 理方 法 
(1)政府补助类型 
政 府 补 助 是 本 公 司 从 政 府 有 关 部 门 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产( 不 包 括 政 府
作为公司所有者投入的资本) 。政府补助包 括 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补
助;与 资产相 关的 政府 补助, 是指本 公司 取得 的、用 于购建 或以 其他 方式形 成长期 资产 的政
府补助 ,包括 款项 用途 属于补 贴购买 固定 资产 或无形 资产的 财政 拨款 、固定 资产专 门借 款的
财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
(2)政府补助的计量 
政府补 助为 货币性 资产 的,按 照收 到或应 收的 金额计 量; 政府补 助为 非货币 性资 产的,
按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 
(3)政府补助会计处理方法 
与收益 相关 的政府 补助 ,分别 下列 情况处 理: 用于 补 偿公 司以后 期间 的相关 费用 或损失
的,确 认为递 延收 益, 并在确 认相关 费用 的期 间计入 营业外 收入 ;用 于补偿 公司已 发生 的相
关费用或损失的,直接计入当期营业外收入。 
如果已确认的政府补助需要返还的, 存在相关递延收益的, 冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入营业外收入;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 
30 、递延所得税资产/ 递延 所得税负债 
 (1) 计税基础 
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算,并以应纳税所得额为基础予以确认。 
公司在 取得 资产、 负债 时,确 定其 计税基 础, 并将资 产、 负债的 账面 价值与 其计 税基础
存在的 差异,分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 
(2) 所得税费用的确认 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
69 
公司将 当期 和以前 期间 应交未 交的 所得税 确认 为负债 ,将 已支付 的所 得税超 过应 支付的
部分确认为资产。 
公司将 存在 的应纳 税暂 时性差 异或 可抵扣 暂时 性差异 ,确 认为递 延所 得税资 产和 递延所
得税负债。 
(3) 所得税的计量原则 
① 公 司 在 资 产 负 债 表 日 , 对 于 当 期 或 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债( 或 资 产) 按 照 税 法
规定计算的预期应交纳( 或返还) 的所得税金额 计量。 
②公司 在资 产负债 表日 ,对于 递延 所得税 资产 和递延 所得 税负债 按照 预期收 回该 资产或
清偿该负债期间的适用税率计量 。 
公司在 资产 负债表 日, 对递延 所得 税资产 的账 面价值 进行 复核, 如果 未来期 间很 可能无
法获得 足够的 应纳 税所 得额用 以抵扣 递延 所得 税资产 的利益 ,减 记递 延所得 税资产 的账 面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,已减记的金额予以转回。 
③除企 业合 并,以 及直 接在股 东权 益中确 认的 交易或 者事 项外, 公司 将当期 所得 税和递
延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入股东权益。 
31 、租赁 
(1 )经营租赁的会 计处理 方法 
无。 
(2 )融资租赁的会 计处理 方法 
无。 
32 、其他重要的会计政策 和会计估计 
无。 
33 、重要会计政策和会计 估计变更 
(1 )重要会计政策 变更 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )重要会计估计 变更 
□ 适用 √ 不适用  
34 、其他 
无。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
70 
六 、税 项 
1 、主要税种及税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 应税收入 17% 、11% 、6% 
消费税 无  
营业税 应税收入 3% 、5% 
城市维护建设税 应纳流转税额 5% 、7% 
企业所得税 应纳税所得额 15% 、25% 
教育费附加 应纳流转税额 3% 
地方教育费附加 应纳流转税额 2% 
价格调节基金 应税收入 0.1% 
房产税 房产原值的 70% 1.2% 
土地使用税 土地面积 每平方米 6 元 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
纳税主体名称 所得税税率 
四川中光防雷科技股份有限公司 15% 
四川中光信息防护工程有限责任公司 25% 
2 、税收优惠 
(1) 企业所得税 
公司系四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局认证
的高新技术企业,2014年10月11日,公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国
家税务局及四川省地方税务局认定的高新技术企业证书( 编号GR201451000133) ,有效期为三
年,本公司2014年至2016 年减按15% 税率征收企业所得税。 
3 、其他 
注1:公司城建税税率为5%, 公司全资子公司信息防护公司城建税税率为7% 。 
注2: 根据 成发 改价 调 〔2016 〕116 号, 对在成都市 行政区域内从事生产、 经营商品或提供有
偿服务 的法人 和其 他组 织,其2016 年2 月1 日后 实现的 销售收 入或 营业 收入, 停止征 收价 格调
节基金。 
       注3 :2013年7 月前 , 公司 营业 税税 率 为5% ," 营 改增" 后 ,公 司检 测 等技 术服 务收 入 按
6% 缴纳增值税; 信息防护工程收入营业税税 率为3% , 技术服务收入营业税税率为5%," 营改增
" 后自2016 年5月1日起, 防雷工程增值税税率为11%, 防雷技术服务增值税税率为6% 。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
71 
七 、合 并财务 报表 项目注 释 
1 、货币资金 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 13,329.41 70,015.93 
银行存款 426,802,733.46 557,528,608.49 
其他货币资金 4,416,340.14 1,833,889.92 
合计 431,232,403.01 559,432,514.34 
其他说明 
注1:年末其他货币资金系银 行承兑汇票保证金。 
注2 :货币资金期末较 期初减少128,200,111.33 元,下降22.92% , 主 要 系 公 司 期 末 有 用 货
币资金购买的银行理财产品130,000,000.00元所致。 
2 、以公允价值计量 且其变 动计入当期损益的金 融资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
3 、衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适用  
4 、应收票据 
(1 )应收票据分类 列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 19,016,606.45 13,582,483.75 
商业承兑票据  1,955,995.47 
合计 19,016,606.45 15,538,479.22 
(2 )期末公司已质 押的应 收票据 
单位: 元 
项目 期末已质押金额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
72 
(3 )期末公司已背 书或贴 现且在资产负债表日 尚未 到期的应收票据 
单位: 元 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 6,013,460.03 9,632,856.96 
商业承兑票据  608,244.20 
合计 6,013,460.03 10,241,101.16 
(4 )期末公司因出 票人未 履约而将其转应收账 款的 票据 
单位: 元 
项目 期末转应收账款金额 
其他说明 
5 、应收账款 
(1 )应收账款分类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
116,389,
565.35 
100.00% 
7,210,57
4.24 
6.20% 
109,178,9
91.11 
116,969
,947.81 
100.00% 
7,047,986
.63 
6.03% 
109,921,96
1.18 
合计 
116,389,
565.35 
100.00% 
7,210,57
4.24 
6.20% 
109,178,9
91.11 
116,969
,947.81 
100.00% 
7,047,986
.63 
6.03% 
109,921,96
1.18 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 110,781,970.33 5,539,098.52 5.00% 
1 至 2 年 3,137,055.64 313,705.57 10.00% 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
73 
2 至 3 年 874,846.50 174,969.30 20.00% 
3 至 4 年 741,466.70 370,733.35 50.00% 
4 至 5 年 210,793.36 168,634.69 80.00% 
5 年以上 643,432.82 643,432.82 100.00% 
合计 116,389,565.35 7,210,574.24 6.20% 
确定该组合 依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 162,587.62 元;本期收回或转回坏账准 备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 )本期实际核销 的应收 账款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
(4 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的应收账 款情 况 
年末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为44,324,741.11 元, 占应收账款期末余额合 计数的比例38.08% , 相应计提 的
坏账准备期末余额汇总金额2,216,237.06 元。 
(5 )因金融资产转 移而终 止确认的应收账款 
(6 )转移应收账款 且继续 涉入形成的资产、负 债金 额 
其他说明: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
74 
6 、预付款项 
(1 )预付款项按账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例 金额 比例 
1 年以内 843,716.41 90.84% 1,336,609.36 99.94% 
1 至 2 年 85,050.59 9.16% 780.00 0.06% 
合计 928,767.00 -- 1,337,389.36 -- 
账龄超过 1 年且金额重要的预 付款项未及时结算原因的说明: 
(2 )按预付对象归 集的期 末余额前五名的预付 款情 况 
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为558,480.75 元,占预付账款年末 余额合计数的比例为60.13% 。 
 
其他说明: 
7 、应收利息 
(1 )应收利息分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 )重要逾期利息 
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 
是否发生减值及其判断
依据 
其他说明: 
8 、应收股利 
(1 )应收股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额 
(2 )重要的账龄超 过 1 年的应收股利 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
75 
项目( 或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 
是否发生减值及其判断
依据 
其他说明: 
9 、其他应收款 
(1 )其他应收款分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
2,972,49
9.11 
100.00% 
155,673.
68 
5.24% 
2,816,825
.43 
1,827,1
08.53 
100.00% 
111,500.8

6.10% 
1,715,607.7

合计 
2,972,49
9.11 
100.00% 
155,673.
68 
5.24% 
2,816,825
.43 
1,827,1
08.53 
100.00% 
111,500.8

6.10% 
1,715,607.7

期末 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 2,883,204.61 144,160.23 5.00% 
1 至 2 年 82,174.50 8,217.45 10.00% 
2 至 3 年 4,100.00 820.00 20.00% 
3 至 4 年 1,088.00 544.00 50.00% 
5 年以上 1,932.00 1,932.00 100.00% 
合计 2,972,499.11 155,673.68 5.24% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
76 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 44,172.85 元;本期收回或转回坏账准 备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 )本期实际核销 的其 他 应收款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 )其他应收款按 款项性 质分类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
备用金 564,470.73 1,321,066.50 
投标保证金 396,590.00 256,460.00 
出口退税款 1,022,354.45  
预付工程款 260,082.00  
预付认证款 560,246.00  
其他 168,755.93 249,582.03 
合计 2,972,499.11 1,827,108.53 
(5 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的其他应 收款 情况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
成都市高新区国税
局 
 出口退税款 1,022,354.45 1 年以内 34.39% 51,117.72 
苏州 UL 美华认证
有限公司  
 预付认证款  276,236.00 1 年以内 9.29% 13,811.80 
成 都淳璐通讯科技 预付工程款 260,082.00 1 年以内 8.75% 13,004.10 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
77 
有限公司  
南德认证检测(中
国) 有限公司深圳分
公司  
 预付认证款  233,730.00 1 年以内 7.86% 11,686.50 
许韩东  备用金 94,716.90 1 年以内 3.19% 4,735.85 
合计 -- 1,887,119.35 -- 63.49% 94,355.97 
(6 )涉及政府补助 的应收 款项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 
(7 )因金融资产转 移而终 止确认的其他应收款 
(8 )转移其他应收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明: 
10 、存货 
(1 )存货分类 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 17,168,610.70 1,069.25 17,167,541.45 20,911,645.58 1,069.25 20,910,576.33 
在产品 5,520,407.00  5,520,407.00 6,978,455.39  6,978,455.39 
库存商品 18,462,079.28 77,239.07 18,384,840.21 24,874,917.34 77,239.07 24,797,678.27 
工程施工 742,595.09  742,595.09 908,478.65  908,478.65 
合计 41,893,692.07 78,308.32 41,815,383.75 53,673,496.96 78,308.32 53,595,188.64 
(2 )存货跌价准备 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
原材料 1,069.25     1,069.25 
库存商品 77,239.07     77,239.07 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
78 
工程施工       
合计 78,308.32     78,308.32 
(3 )存货期末余额 含有借 款费用资本化金额的 说明 
(4 )期末建造合同 形成的 已完工未结算资产情 况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
11 、划分为持有待售的资 产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 
其他说明: 
12 、一年内到期的非流动 资产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
13 、其他流动资产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
浦发银行利多多对公结构性存款 2016 年
JG304 期 
130,000,000.00  
合计 130,000,000.00  
其他说明: 
本次在浦发银行购买的理财产品为保本保证收益型, 使用的是闲置募集资金, 时间2016 年4 月29 日到2016 年7 月29日 , 年收 益
率为3% 。 
14 、可供出售金融资产 
(1 )可供出售金融 资产情 况 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
79 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
(2 )期末按公允价 值计量 的可供出售金融资产 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(3 )期末按成本计 量的可 供出售金融资产 
单位: 元 
被投资单
位 
账面余额 减值准备 在被投资
单位持股
比例 
本期现金
红利 
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 
(4 )报告期内可供 出售金 融资产减值的变动情 况 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(5 )可供出售权益 工具期 末公允价值严重下跌 或非 暂时性下跌但未计提 减值 准备的相关说明 
单位: 元 
可供出售权益工
具项目 
投资成本 期末公允价值 
公允价值相对于
成本的下跌幅度 
持续下跌时间
(个月) 
已计提减值金额 未计提减值原因 
其他说明 
15 、持有至到期投资 
(1 )持有至到期投 资情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
(2 )期末重要的持 有至到 期投资 
单位: 元 
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
80 
(3 )本期重分类的 持有至 到期投资 
其他说明 
16 、长期应收款 
(1 )长期应 收款情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
折现率区间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
(2 )因金融资产转 移而终 止确认的长期应收款 
(3 )转移长期应收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明 
17 、长期股权投资 
单位: 元 
被投资单
位 
期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
其他说明 
18 、投资性房地产 
(1 )采用成本计量 模式的 投资性房地产 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )采用公允价值 计量模 式的投资性房地产 
□ 适用 √ 不适用  
(3 )未办妥产权证 书的投 资性房地产情况 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
81 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
其他说明 
19 、固定资产 
(1 )固定资产情况 
单位: 元 
项目 房屋建筑物 机器设备 交通运输设备 电子设备及其他 合计 
一、账面原值:      
 1. 期初余额 37,475,103.76 24,092,839.95 6,875,808.43 3,507,644.82 71,951,396.96 
 2. 本期增加金额  1,053,411.50  223,707.02 1,277,118.52 
  (1 )购置  1,053,411.50  223,707.02 1,277,118.52 
  (2 )在建工程
转入 
     
  (3 )企业合并
增加 
     
      
 3. 本期减少金额    48,969.50 48,969.50 
  (1 )处置或报
废 
   48,969.50 48,969.50 
      
 4. 期末余额 37,475,103.76 25,146,251.45 6,875,808.43 3,682,382.34 73,179,545.98 
二、累计折旧      
 1. 期初余额 9,058,590.94 14,212,384.77 2,485,020.39 1,938,251.87 27,694,247.97 
 2. 本期增加金额 430,199.88 1,436,176.02 269,669.65 204,157.72 2,340,203.27 
  (1 )计提 430,199.88 1,436,176.02 269,669.65 204,157.72 2,340,203.27 
      
 3. 本期减少金额    46,489.24 46,489.24 
  (1 )处置或报
废 
   46,489.24 46,489.24 
      
 4. 期末余额 9,488,790.82 15,648,560.80 2,754,690.04 2,095,920.35 29,987,962.00 
三、减值准备      
 1. 期初余额      
 2. 本期增加金额      
  (1 )计提      四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
82 
      
 3. 本期减少 金额      
  (1 )处置或报
废 
     
      
 4. 期末余额      
四、账面价值      
 1. 期末账面价值 27,986,312.94 9,497,690.66 4,121,118.39 1,586,461.99 43,191,583.98 
 2. 期初账面价值 28,416,512.82 9,880,455.18 4,390,788.04 1,569,392.95 44,257,148.99 
(2 )暂时闲置的固 定资产 情况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
(3 )通过融资租赁 租入的 固定资产情况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
(4 )通过经营租赁 租出的 固定资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 
(5 )未办妥产权证 书的固 定资产情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明 
20 、在建工程 
(1 )在建工程情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
新建 3 号厂房 66,000.00  66,000.00 66,000.00  66,000.00 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
83 
冲击电流发生器 1,723,077.00  1,723,077.00 1,723,077.00  1,723,077.00 
野外接地实验装
置 
194,840.91  194,840.91 194,840.91  194,840.91 
组合波 10/700US
实验装置 
1,538.46  1,538.46    
2 号门物流通道 177,491.70  177,491.70    
合计 2,162,948.07  2,162,948.07 1,983,917.91  1,983,917.91 
(2 )重要在建工程 项目本 期变动情况 
单位: 元 
项目名
称 
预算数 
期初余
额 
本期增
加金额 
本期转
入固定
资产金
额 
本期其
他减少
金额 
期末余
额 
工程累
计投入
占预算
比例 
工程进
度 
利息资
本化累
计金额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 
本期利
息资本
化率 
资金来
源 
(3 )本期计提在建 工程减 值准备情况 
单位: 元 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他说明 
“ 冲击电流发生器” 已完成部份 功能验收,但某些重要功能尚需改进,故未全部完成验收。 
21 、工程物资 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说 明: 
22 、固定资产清理 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
23 、生产性生物资产 
(1 )采用成本计量 模式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适用  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
84 
(2 )采用公允价值 计量模 式的生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适用  
24 、油气资产 
□ 适用 √ 不适用  
25 、无形资产 
(1 )无形资产情况 
单位: 元 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 
一、账面原值      
  1. 期初余额 6,238,313.50   1,335,557.67 7,573,871.17 
  2. 本期 增加金
额 
     
   (1 )购置      
   (2 )内部研
发 
     
   (3 )企业合
并增加 
     
      
 3. 本期减少金额      
   (1 )处置      
      
  4. 期末余额 6,238,313.50   1,335,557.67 7,573,871.17 
二、累计摊销      
  1. 期初余额 1,330,840.23   741,934.40 2,072,774.63 
  2. 本期增加金
额 
62,383.14   87,552.24 149,935.38 
   (1 )计提 62,383.14   87,552.24 149,935.38 
      
  3. 本期减少金
额 
     
   (1 )处置      
      四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
85 
  4. 期末余额 1,393,223.37   829,486.64 2,222,710.01 
三、减值准备      
  1. 期初余额      
  2. 本期增加金
额 
     
   (1 )计提      
      
  3. 本期减少金
额 
     
  (1 )处置      
      
  4. 期末余额      
四、账面价值      
  1. 期末账面价
值 
4,845,090.13   506,071.03 5,351,161.16 
  2. 期初账面价
值 
4,907,473.27   593,623.27 5,501,096.54 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% 。 
(2 )未办妥产权证 书的土 地使用权情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明: 
26 、开发支出 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 
其他说明 
27 、商誉 
(1 )商誉账面原值 
单位: 元 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
86 
(2 )商誉减值准备 
单位: 元 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 
其他说明 
28 、长期待摊费用 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
产品陈列室装修费 202,683.19  17,350.04  185,333.15 
检测中心改造及装
修费 
187,842.00  19,475.08  168,366.92 
1-2 号厂房外墙改造 944,989.40  66,071.13  878,918.27 
3-4 楼办公室装修费 258,885.74 100,641.01 2,604.66  356,922.09 
其他 227,449.54 77,964.04 24,080.31  281,333.27 
合计 1,821,849.87 178,605.05 129,581.22  1,870,873.70 
其他说明 
29 、递延所得税资产/ 递延 所得 税负债 
(1 )未经抵销的递 延所得 税资产 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 
资产减值准备 7,444,556.24 1,209,432.44 7,237,795.78 1,179,126.53 
计提未付工资等 6,161,161.56 936,578.92 10,464,329.45 1,591,147.47 
政府补助 8,390,000.00 1,258,500.00 8,590,000.00 1,288,500.00 
合计 21,995,717.80 3,404,511.36 26,292,125.23 4,058,774.00 
(2 )未经抵销的递 延所得 税负债 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
87 
(3 )以抵销后净额 列示的 递延所得税资产或负 债 
单位: 元 
项目 
递延所得税资产和负债
期末互抵金额 
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额 
递延所得税资产和负债
期初互抵金额 
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额 
递延所得税资产  3,404,511.36  4,058,774.00 
(4 )未确认递延所 得税资 产明细 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(5 )未确认递延所 得税资 产的可抵扣亏损将于 以下 年度到期 
单位: 元 
年份 期末金额 期初金额 备注 
其他说明: 
30 、其他非流动资产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
预付设备款 1,938,480.01 806,959.15 
预付土地房产款 14,500,000.00  
合计 16,438,480.01 806,959.15 
其他说明: 
预付土地房产款为2016 年6 月公 司预付给成都川大金钟科技 有限公司用于购买的土地及房产款项。 
31 、短期借款 
(1 )短期借款分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
短期借款分类的说明: 
(2 )已逾期未偿还 的短期 借款情况 
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
88 
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 
其他说明: 
32 、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
33 、衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适用  
34 、应付票据 
单位: 元 
种类 期末余额 期初余额 
银行承兑汇票 31,590,650.50 16,491,038.40 
合计 31,590,650.50 16,491,038.40 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 
35 、应付账款 
(1 )应付账款列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 44,053,427.69 62,667,485.65 
1-2 年 372,049.89 728,622.14 
2-3 年 119,084.68 222,864.54 
3 年以上 241,357.57 151,599.67 
合计 44,785,919.83 63,770,572.00 
(2 )账龄超过 1 年的重要 应付账款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
其他说明: 
期末余额中账龄超过一年的款项主要为尚未结算的材料采购款,无账龄一年以上的重要应付
账款。应付账款期末较期初降低18,984,652.17元,减少29.77% ,主要是本期采购较上年同期四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
89 
略有下降所致。 
36 、预收款项 
(1 )预收款项列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 953,673.60 1,216,048.21 
1-2 年 86,387.61 47,920.95 
2-3 年 19,971.00 10,130.59 
3 年以上  2,459.16 
合计 1,060,032.21 1,276,558.91 
(2 )账龄超过 1 年的重要 预收款项 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
(3 )期末建造合同 形成的 已结算未完工项目情 况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
注:期末余额中一年以上的预收款项主要为预收的尚未完工的防雷工程款,无账龄一年以上
重要的预收款项。 
 
37 、应付职工薪酬 
(1 )应付职工薪酬 列示 
单位: 元 
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 10,610,652.19 25,523,027.28 29,665,375.27 6,468,304.20 
二、 离职后福利- 设定提
存计划 
 2,161,421.40 2,143,266.04 18,155.36 
合计 10,610,652.19 27,684,448.68 31,808,641.31 6,486,459.56 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
90 
(2 )短期薪酬列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、 工资、 奖金、 津贴和
补贴 
10,464,329.45 22,086,609.29 26,389,777.18 6,161,161.56 
2 、职工福利费  1,640,364.56 1,640,364.56  
3 、社会保险费  931,778.12 924,304.51 7,473.61 
  其中:医疗保险费  820,312.18 813,560.83 6,751.35 
     工伤保险费  45,570.66 45,317.65 253.01 
     生育保险费  65,895.28 65,426.03 469.25 
4 、住房公积金  497,805.00 347,429.00 150,376.00 
5 、 工会经费和职工教育
经费 
146,322.74 366,470.31 363,500.02 149,293.03 
合计 10,610,652.19 25,523,027.28 29,665,375.27 6,468,304.20 
(3 )设定提存计划 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、基本养老保险  2,006,426.32 1,989,355.26 17,071.06 
2 、失业保险费  154,995.08 153,910.78 1,084.30 
合计  2,161,421.40 2,143,266.04 18,155.36 
其他说明: 
  1、期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。 
  2、 应付职工薪酬----- 工资、 奖金、 津贴和补贴项目期末余额主要系公司计提的尚未支付
2016 年6 月工 资和 预提 的2016年 一、 二季度 年 终奖。2016 年6月工 资 将于下 一月 份发放 ,预 提
的年终奖将在下一年度发放。 
 3、 应付职工薪酬期末较年初减少4,124,192.63 元, 降低38.87% , 主 要系公司本 期发放上年
度计提的年终奖所致。 
38 、应交税费 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 2,139,071.54 562,730.79 
营业税  70,094.04 
企业所得税 4,195,712.45 6,368,312.45 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
91 
个人所得税 142,041.46 87,384.66 
城市维护建设税 100,979.88 36,045.51 
 应交土地使用税 0.01 0.13 
 应交印花税 28,433.52 15,694.20 
 教育费附加 60,587.92 19,056.40 
 地方教育附加 40,391.95 12,704.25 
价格调节基金  77,049.20 
合计 6,707,218.73 7,249,071.63 
其他说明: 
按“ 成 发改 价调 〔2016 〕116 号” : 对在成都市行政 区域内从事生产、 经营商品或提供有偿服务的法
人和其他组织,其2016年2月1日后实现的销售收入或营业收入,停止征收价格调节基金。 
39 、应付利息 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
重要的已逾期未支付的利息情况: 
单位: 元 
借款单位 逾期金额 逾期原因 
其他说明: 
40 、应付股利 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 
41 、其他应付款 
(1 )按款项性质列 示其他 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
运费 760,324.89 1,084,183.69 
专项借款 500,000.00 500,000.00 
其他 2,170,429.53 2,146,622.63 
合计 3,430,754.42 3,730,806.32 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
92 
(2 )账龄超过 1 年的重要 其他应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
生 产力促进中心 500,000.00 
期末未归还系拨款单位尚未通知公司还
款。 
合计 500,000.00 -- 
其他说明 
42 、划分为持有待售的负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
43 、一年内到期的非流动 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
44 、其他流动负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
短期应付债券的增减变动: 
单位: 元 
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 
按面值计
提利息 
溢折价摊
销 
本期偿还  期末余额 
其他说明: 
45 、长期借款 
(1 )长期借款分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
长期借款分类的说明: 
其他说明,包括利率区间: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
93 
46 、应付债券 
(1 )应付债券 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 )应付债券的增 减变动 (不包括划分为金融 负债 的优先股、永续债等 其他 金融工具) 
单位: 元 
(3 )可转换公司债 券的转 股条件、转股时间说 明 
(4 )划分为金融负 债的其 他金融工具说明 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 
其他说明 
47 、长期应付款 
(1 )按款项性质列 示长期 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
48 、长期应付职工薪酬 
(1 )长期应付职工 薪酬表 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 )设定受益计划 变动情 况 
设定受益计划义务现值: 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
94 
项目 本期发生额 上期发生额 
计划资产: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划净负债( 净资产) 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 
其他说明: 
49 、专项应付款 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
其他说明: 
50 、预计负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 形成原因 
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 
51 、递延收益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 19,244,000.00  200,000.00 19,044,000.00 注 
合计 19,244,000.00  200,000.00 19,044,000.00 -- 
涉及政府补助的项目: 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助金
额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与收
益相关 
风力发电综合防
雷系统项目 
2,300,000.00  200,000.00  2,100,000.00 与资产相关 
军用舰船综合防
雷系统改造项目 
1,510,000.00    1,510,000.00 与资产相关 
地面卫星站综合
防雷技术改造项
1,510,000.00    1,510,000.00 与资产相关 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
95 
目 
战略性新兴产业
专项资金 
7,854,000.00    7,854,000.00 与资产相关 
重点新产品项目
款/ 车载通信防雷 
200,000.00    200,000.00 与收益相关 
移动基站用防雷
产品改造项目款 
1,370,000.00    1,370,000.00 与资产相关 
军事及重工防雷
接地项目款 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
雷电防护改扩建
项目 
4,000,000.00    4,000,000.00 与资产相关 
合计 19,244,000.00  200,000.00  19,044,000.00 -- 
其他说明: 
注1: 根据四川省发展和改革委员会以“ 川发改高技 [2009]265号” 关于2009年电子信息产
业振兴 和技 术改造 项目 资金申 请报 告的批 复以 及成都 市高 新区2009 年 省重点 技改 项目资 金用
款合同 ,公 司2009 年度 、2010年 度共 计收到 成 都市高 新区 经贸发 展局 拨付的 风力 发电综 合防
雷系统项目资金300万元, 该项目 已于2014年完成项目验收, 按资产使用期限平均分摊计入营
业外收入。 
注2: 根据成都高新区经贸发展局成高经发[2010]239 号文通知, 公司于2010年收到军用舰船
综合防雷系统改造项目扶持资金151万元,截止报告期末,该项目验收尚未完成。 
注3: 根据成都高新技 术产业开发区经贸发展局出具的成高经审 (2012 )526号文件, 公司
2012 年收到地面卫星站综合防雷技术改造项目扶持资金151万元, 截止报告期末, 该项目验收
尚未完成。 
注4: 根据 四川 省财政 厅出具 的川 财建 【2013 】62号 《关 于下 达2012 年第二 批省 级战 略性
新兴产业发展专项资金 通知》,公司2013 年 收 到 战 略 性 新 兴 产 业 专 项 资 金785.40 万元,截止
报告期末,该项目尚未完成。 
注5: 根据 成都市 科学 技术局 成都 市科学 计划 项目合 同书 ,公司2013 年收到 重点 新产品项
目款/ 车载通信防雷项目款20万元,截止报告期末,该项目验收尚未完成。 
注6: 根据 成都高 新区 企业技 术改 造项目 资金 申报书 ,公 司2013年 收 到移动 基站 用防雷产
品改造项目款137万元,截止报告期末,该项目尚未完成。 
注7: 根据 成都市 财政 局、成 都市 经济和 信息 化委员 会成 财建【2014 】85号 关于 下达省安
排2014年 军民 结合 产业 发展专 项资 金的通 知, 公司2014 年收 到军事 及 重工防 雷接 地项目 款50
万元及 雷电 防护改 扩建 项目款200 万 元,本 年 收到雷 电防 护改扩 建项 目款200 万元 ,合计 收 到
项目款400 万元,截止报告期末,两项项目均未完成。 
52 、其他非流动负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
96 
53 、股本 
单位:元 
 期初余额 
本次变动增减(+ 、- ) 
期末余额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 168,530,000.00      168,530,000.00 
其他说明: 
54 、其他权益工具 
(1 )期末发行在外 的优先 股、永续债等其他金 融工 具基本情况 
(2 )期末发行在外 的优先 股、永续债等金融工 具变 动情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 
其他说明: 
55 、资本公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价(股本溢价) 210,521,544.06   210,521,544.06 
合计 210,521,544.06   210,521,544.06 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
56 、库存股 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
57 、其他综合收益 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期发生额 
期末余额 
本期所得
税前发生
减:前期计入
其他综合收益
减: 所得税
费用 
税后归属
于母公司 
税后归属
于少数股四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
97 
额 当期转入损益 东 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 
58 、专项储备 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
59 、盈余公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 31,990,420.25 3,652,738.17  35,643,158.42 
合计 31,990,420.25 3,652,738.17  35,643,158.42 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
本期法定盈余公积增加系本公司按当期实现净利润的10% 提取法定盈余公积所致。 
60 、未分配利润 
单位: 元 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 266,556,223.14 194,014,874.10 
调整后期初未分配利润 266,556,223.14 194,014,874.10 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 36,928,912.33 80,579,071.67 
减:提取法定盈余公积 3,652,738.17 8,037,722.63 
  应付普通股股利 20,223,600.00  
期末未分配利润 279,608,797.30 266,556,223.14 
调整期初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 
2) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 
5) 、其他调整合计影响期初未分配利润元。 
61 、营业收入和营业成本 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
98 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 181,861,998.57 116,635,154.84 184,208,710.40 117,984,985.49 
其他业务 669,047.00 604,374.63   
合计 182,531,045.57 117,239,529.47 184,208,710.40 117,984,985.49 
62 、营业税金及附加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
营业税 89,474.05 90,361.61 
城市维护建设税 556,697.59 127,695.86 
教育费附加 331,868.79 75,557.17 
 地方教育附加 221,245.87 50,371.45 
 价格调节基金 17,888.98 127,840.35 
其他 78.47 232.00 
合计 1,217,253.75 472,058.44 
其他说明: 
63 、销售费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 4,192,907.73 3,221,681.31 
办公费 257,911.50 124,061.61 
差旅费 1,128,949.13 1,223,430.57 
业务经费 1,090,024.52 729,732.94 
运杂费 1,532,642.14 1,452,862.54 
邮电费 33,158.80 36,558.14 
广告宣传费 90,418.73 76,369.00 
咨询服务认证费 39,600.47 674,030.11 
汽车费用 143,452.03 55,236.52 
低值易耗品摊销 9,780.85 29,939.34 
折旧费 66,904.03 65,447.59 
售后服务费 116,624.62 174,547.23 
劳动保护费 51,870.00 9,000.00 
其他 200,875.19 182,925.94 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
99 
合计 8,955,119.74 8,055,822.84 
其他说明: 
64 、管理费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 5,247,839.42 4,396,528.97 
办公费 240,735.82 178,313.10 
差旅费 231,930.12 729,832.66 
业务经费 236,987.00 317,810.00 
运杂费 20,320.81 14,310.04 
邮电费 158,120.33 78,242.95 
劳动 保护费 15,919.23 26,000.00 
低值易耗品摊销 129,973.39 177,192.10 
汽车费用 684,593.16 628,328.52 
水电费 78,361.81 94,257.89 
研究与开发费 7,858,802.40 6,508,206.52 
折旧费 498,437.18 600,343.93 
咨询服务认证费 790,285.46 260,307.84 
无形资产摊销 81,906.24 150,435.38 
税金 352,839.80 514,980.12 
保险费 32,209.10 37,808.80 
其他 375,443.84 438,447.08 
合计 17,034,705.11 15,151,345.90 
其他说明: 
65 、财务费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出   
减:利息收入 1,480,268.33 2,522,586.77 
加:汇兑损失   
减:汇兑收益  1,130,632.59 
加:其他支出 35,515.67 55,434.60 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
100 
合计 -1,444,752.66 -3,597,784.76 
其他说 明: 
66 、资产减值损失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 206,760.44 -838,548.08 
二、存货跌价损失  168,265.35 
合计 206,760.44 -670,282.73 
其他说明: 
67 、公允价值变动收益 
单位: 元 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
其他说明: 
68 、投资收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
购买理财产品当期取得的投资收益 3,369,635.56  
合计 3,369,635.56  
其他说明: 
69 、营业外收入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
非流动资产处置利得合计  13,567.61  
其中:固定资产处置利得  13,567.61  
政府补助 619,516.75 2,956,900.00  
违约赔偿收入  88,000.00  
其他利得  1,000.14  
合计 619,516.75 3,059,467.75  
计入当期损益的政府补助: 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
101 
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 
补贴是否影
响当年盈亏 
是否特殊补
贴 
本期发生金
额 
上期发生金
额 
与资产相关/
与收益相关 
政府稳岗补
贴 
成都高新区
人事劳动和
社会保障局 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 197,616.75  与收益相关 
2015 年对外
经贸发展项
目资金补助 
成都高新区
经发局 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 195,900.00  与收益相关 
专利补贴资
金 
成都高新区
科技局 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 16,000.00  与收益相关 
风电项目确
认收入 
成都高新区
经发局 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关 
火炬计划统
计企业补贴 
成都高新区
科技局 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 10,000.00  与收益相关 
合计 -- -- -- -- -- 619,516.75 200,000.00 -- 
其他说明: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
102 
70 、营业外支出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
非流动资产处置损失合计 2,480.26 13,695.59  
其中:固定资产处置损失 2,480.26 13,695.59 2,480.26 
对外捐赠 5,000.00  5,000.00 
赔偿金、违约金及罚款支出 1.65  1.65 
合计 7,481.91 13,695.59 7,481.91 
其他说明: 
71 、所得税费用 
(1 )所得税费用表 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 6,475,104.15 7,174,064.84 
递延所得税费用 654,262.64 1,527,970.66 
合计 7,129,366.79 8,702,035.50 
(2 )会计利润与所 得税费 用调整过程 
单位: 元 
项目 本期发生额 
利润总额 44,058,279.12 
按法定/ 适用税率计算的所得税费用 6,608,741.87 
子公司适用不同税率的影响 58,966.67 
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 129,895.61 
研发支出加计扣除影响 -292,500.00 
政府补助 影响 -30,000.00 
当期确认递延所得税费用 654,262.64 
所得税费用 7,129,366.79 
其他说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
103 
72 、其他综合收益 
详见附注。 
73 、现金流量表项目 
(1 )收到的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 1,480,268.33 2,522,586.77 
政府补助 419,516.75 2,756,900.00 
其他往来款 2,136,086.07 846,468.09 
合计 4,035,871.15 6,125,954.86 
收 到的其他与经营活动有关的现金说明: 
(2 )支付的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
研发费用 1,691,323.90 1,157,739.75 
咨询服务认证费 829,885.93 934,337.95 
运杂费 1,552,962.95 914,109.96 
差旅费 1,360,879.25 1,953,263.23 
业务经费 1,327,011.52 1,047,542.94 
汽车费用 828,045.19 683,565.04 
广告宣传费 90,418.73 76,369.00 
售后服务费 116,624.62 174,547.23 
其他支出 2,741,418.01 2,264,011.67 
合计 10,538,570.10 9,205,486.77 
支付的其他与经营活动有关的现金说明: 
(3 )收到的其他与 投资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的其他与投资活动有关的现金 3,369,635.56  
合计 3,369,635.56  四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
104 
收到的其他与投资活动有关的现金说明: 
收到的其他与投资活动有关的现金3,369,635.56元, 系公司利用闲置募集资金及自有资金购买
银行理财产品当期取得的收益款项。 
(4 )支付的其他与 投资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
银行理财产品 130,000,000.00 150,000,000.00 
合计 130,000,000.00 150,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金说明: 
支付的 其他 与投 资活 动有 关的现 金130,000,000.00 元 , 系 公司 利用闲 置募 集资 金购买 的银 行理 财产 品支
出款项 。 
(5 )收到的其他与 筹资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 
(6 )支付的其他与 筹资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
IPO 发行费用  28,385,200.00 
合计  28,385,200.00 
支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 
74 、现金流量表补充资料 
(1 )现金流量表补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 36,928,912.33 41,156,301.88 
加:资产 减值准备 206,760.44 -670,282.73 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 
2,340,203.27 2,326,469.00 
无形资产摊销 149,935.38 150,435.38 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
105 
长期待摊费用摊销 129,581.22 80,582.64 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(收益以“ -” 号填列) 
2,480.26 127.98 
投资损失(收益以“ -” 号填列 ) -3,369,635.56  
递延所得税资产减少 (增加以“ -” 号填列) 654,262.64 1,527,970.66 
存货的减少(增加以“ -” 号填 列) 11,779,804.89 16,419,661.09 
经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填
列) 
-3,427,752.53 9,364,414.32 
经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填
列) 
-10,563,078.61 -42,110,859.80 
经营活动产生的现金流量净额 34,831,473.73 28,244,820.42 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动: 
-- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 429,714,244.79 373,534,180.98 
减:现金的期初余额 558,700,024.19 215,110,583.34 
现金及现金等价物净增加额 -128,985,779.40 158,423,597.64 
(2 )本期支付的取 得子公 司的现金净额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(3 )本期收到的处 置子公 司的现金净额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
106 
(4 )现金和现金等 价物的 构成 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 429,714,244.79 558,700,024.19 
其中:库存现金 13,329.41 70,015.93 
   可随时用于支付的银行存款 426,802,733.46 557,528,608.49 
   可随时用于支付的其他货币资金 2,898,181.92 1,101,399.77 
三、期末现金及现金等价物余额 429,714,244.79 558,700,024.19 
其他说明: 
公司货币资金中的应付票据保证金2016年6月30 日1,518,158.22元, 系3个月以上应付票据保证
金,按照公司现金及现金等价物会计政策,不属于现金及现金等价物。 
 
75 、所有者权益变动表项 目注释 
说明对上年期末余额进行调整的“ 其他” 项目名称及调整金额 等事项: 
无。 
76 、所有权或使用权受到 限制的资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 受限原因 
其他说明: 
无。 
77 、外币货币性项目 
(1 )外币货币性项 目 
单位: 元 
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 
货币资金 -- -- 392,506.95 
其中:美元 14,643.41 6.6312  97,103.39 
   欧元 40,054.72 7.3750  295,403.56 
应收账款 -- -- 35,095,778.41 
其中:美元 5,201,481.37 6.6312 34,492,063.27 
   欧元 81,859.68 7.3750  603,715.14 
预收账款   25,670.20 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
107 
其中:美元 3,535.25 6.6312 23,442.95 
欧元 302.00 7.3750  2,227.25 
港币    
其他说明: 
(2)境外 经 营实体 说明,包 括对于重 要的境外 经营实 体,应披 露其境外 主要经 营地、记 账本位币 及选择
依据,记账本位币发 生变 化的还应披露原因。 
□ 适用 √ 不适用  
78 、套期 
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 
79 、其他 
八 、合 并范围 的变 更 
1 、非同一控制下企 业合并 
(1 )本期发生的非 同一控 制下企业合并 
单位: 元 
被购买方名
称 
股权取得时
点 
股权取得成
本 
股权取得比
例 
股权取得方
式 
购买日 
购买日的确
定依据 
购买日至期
末被购买方
的收入 
购买日至期
末被购买方
的净利润 
其他说明: 
(2 )合并成本及商 誉 
单位: 元 
合并成本  
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 
大额商誉形成的主要原因: 
其他说明: 
(3 )被购买方于购 买日可 辨认资产、负债 
单位: 元 
  
 购买日公允价值 购买日账面价值 
可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
108 
企业合并中承担的被购买方的或有负债: 
其他说明: 
(4 )购买日之前持 有的股 权按照公允价值重新 计量 产生的利得或损失 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 
□ 是 √ 否  
(5 )购买日或合并 当期期 末无法合理确定合并 对价 或被 购买方可辨认资 产、 负债公允价值的相关 说明 
(6 )其他说明 
2 、同一控制下企业 合并 
(1 )本期发生的同 一控制 下企业合并 
单位: 元 
被合并方名
称 
企业合并中
取得的权益
比例 
构成同一控
制下企业合
并的依据 
合并日 
合并日的确
定依据 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润 
比较期间被
合并方的收
入 
比较期间被
合并方的净
利润 
其他说明: 
(2 )合并成本 
单位: 元 
合并成本  
或有对价及其变动的说明: 
其他说明: 
(3 )合并日被合并 方资产 、负债的账面价值 
单位: 元 
  
 合并日 上期期末 
企业合并中承担的被合并方的或有负债: 
其他说明: 
3 、反向购买 
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
109 
4 、处置子公司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
5 、其他原因的合并 范围变 动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
6 、其他 
九 、在 其他主 体中 的权益 
1 、在子公司中的权 益 
(1 )企业集团的构 成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 
取得方式 
直接 间接 
四川中光信息防
护工程有限责任
公司 
成都 成都 
防雷工程设计、
施工 
100.00%  
同一控制下企业
合并取得 
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 
确定公司是代理人还是委托人的依据: 
其他说明: 
(2 )重要的非全资 子 公司 
单位: 元 
子公司名称 少数股东持股比例 
本期归属于少数股东的
损益 
本期向少数股东宣告分
派的股利 
期末少数股东权益余额 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
其他说明: 
(3 )重要非全资子 公司的 主要财务信息 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
110 
子公司
名称 
期末余额 期初余额 
流动资
产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
流动资
产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
单位: 元 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活动现
金流量 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活动现
金流量 
其他说明: 
(4 )使用企业集团 资产和 清偿企业集团债务的 重大 限制 
(5 )向纳入合并财 务报表 范围的结构化主体提 供的 财务支持或其他支持 
其他说明: 
2 、在子公司的所有 者权益 份额发生变化且仍控 制子 公司的交易 
(1 )在子公司所有 者权益 份额发生变化的情况 说明 
(2 )交易对于少数 股东权 益及归属于母公司所 有者 权益的影响 
单位: 元 
  
其他说明 
3 、在合营安排或联 营企业 中的权益 
(1 )重要的合营企 业或联 营企业 
合营企业或联营
企业名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法 
直接 间接 
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有 20% 以下表决权但具有重 大影响,或者持有 20% 或以上 表决权但不具有重大影响的依据: 
(2 )重要合营企业 的主要 财务信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
111 
(3 )重要联营企业 的主要 财务信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(4 )不重要的合营 企业和 联营企业的汇总财务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
联营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
其他说明 
(5 )合营企业或联 营企业 向本公司转移资金的 能力 存在重大限制的说明 
(6 )合营企业或联 营企业 发生的超额亏损 
单位: 元 
合营企业或联营企业名称 
累积未确认前期累计认的损
失 
本期未确认的损失 (或本期分
享的净利润) 
本期末累积未确认的损失 
其他说明 
(7 )与合营企业投 资相关 的未确认承诺 
(8 )与合营企业或 联营企 业投资相 关的或有负 债 
4 、重要的共同经营 
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例/ 享有的份额 
直接 间接 
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 
其他说明 
5 、在未纳入合并财 务报表 范围的结构化主体中 的权 益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
112 
6 、其他 
十 、与 金融工 具相 关的风 险 
公司的主要金融工具包括银行存款、应收款项、应付款项。 
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡, 将风险对公司经营业绩的负面
影响降 至 最低 水平 ,使 股东和 其他权 益投 资者 的利益 最大化 。基 于该 风险管 理目标 ,公 司风
险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线和进行风险管理,
并及时 可靠地 对各 种风 险进行 监督, 将风 险控 制在限 定的范 围内 。公 司的金 融工具 面临 的主
要风险 是信用 风险 、流 动风险 及市场 风险 。管 理层已 审议并 批准 管理 这些风 险的政 策, 概括
如下。 
1、信用风险 
信用风险, 是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 公司对
信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 
公 司 银 行 存 款 主 要 存 放 于 国 有 银 行 和 其 它 股 份 制 银 行 , 银 行 存 款 不 存 在 重 大 的 信 用 风
险。 
对于应收款项, 公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 公司基于对债务人的财务状况、
外部评 级、信 用记 录及 其它因 素诸如 目前 市场 状况等 评估债 务人 的信 用资质 并设置 相应 欠款
额度与 信用期 限。 公司 会定期 对债务 人信 用记 录进行 监控, 对于 信用 记录不 良的债 务人 ,公
司会采 用书面 催款 、缩 短信用 期或取 消信 用期 等方式 ,以确 保公 司的 整体信 用风险 在可 控的
范围内。 
 公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 除应收账款金额前五
名 外 , 本 公 司 无 其 他 重 大 信 用 集 中 风 险 。 2016 年6 月30 日 , 应 收 账 款 前 五 名 金 额 合 计
44,324,741.11 元。 
2、流动风险 
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。 公司管理流动性风险的方法是确
保有足 够的资 金流 动性 来履行 到期债 务, 而不 至于造 成不可 接受 的损 失或对 公司信 誉造 成损
害。公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。 
3、市场风险 
金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险,主要是外汇汇率风险。 
    外汇风险是因汇率变动产生的风险。 公司 面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资
产有关。2016年6月30日外币货币性资产折算人民币余额35,513,955.56元, 由于外币货币性资
产余额占总资产的比例较低,汇率的变动不会对公司造成较大风险。 
十 一、 公允价 值的 披露 
1 、以公允价值计量 的资产 和负债的期末公允价 值 
单位: 元 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允价值计
量 
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
113 
一、 持续的公允价值计量 -- -- -- -- 
二、 非持续的公允价值计
量 
-- -- -- -- 
2 、持续和非持续第 一层次 公允价值计量项目市 价的 确定依据 
3 、持续和非持续第 二层次 公允价值计 量项目, 采用 的估值技术和重要参 数的 定性及定量信息 
4 、持续和非持续第 三层次 公允价值计量项目, 采用 的估值技术和重要参 数的 定性及定量信息 
5 、持续的第三层次 公允价 值计量项目,期初与 期末 账面价值间的调节信 息及 不可观察参数敏感性 分析 
6 、持续的公允价值 计量项 目,本期内发生各层 级之 间转换的,转换的原 因及 确定转换时点的政策 
7 、本期内发生的估 值技术 变更及变更原因 
8 、不以公允价值计 量的金 融资产和金融负债的 公允 价值情况 
9 、其他 
十 二、 关联方 及关 联交易 
1 、本企业的母公司 情况 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业的
持股比例 
母公司对本企业的
表决权比例 
四川中光高技术研
究所有限责任公司 
成都市包江桥村二
组 
一般经营项目 (以下
范围不含前置许可
项目, 后置许可项目
凭许可证或审批文
件经营) ;技术推广
服务;商务服务业;
商品批发与零售。 
3,200.00 万元 41.30% 41.30% 
本企业的母公司情况的说明 
中光研 究所 目前 为实 际控 制人对 公司 控股 的持 股平 台,未 开展 防雷 相关 业务 ,与公 司主 营业 务无 关联 。 
本企业最终控制方是王德言、王雪颖父女。 
其他说明: 
2 、本企业的子公司 情况 
本企业子公司的情况详见附注“ 九、在其他 主体中的权益” 。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
114 
3 、本企业合营和联 营企业 情况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注。 
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 
合营或联营企业名称 与本企业关系 
其他说明 
4 、其他关联方情况 
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
四川中达康科技发展有限责任公司  同一母公司 
四川中光高技术产业发展有限责任公司 同一母公司 
其他说明 
1 、四川中达康科技发展有限责任公司 已于2016 年3 月4 日完成 工商注销。 
2 、四川中光高技术产业发展有限责任公司 已于2016 年4 月8 日 完成工商注销。 
5 、关联交易情况 
(1 )购销商品、提 供和接 受劳务的关联交易 
采购商品/ 接受劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 
出售商品/ 提供劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 
(2 )关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司受托管理/ 承包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
受托/ 承包资产类
型 
受托/ 承包起始日 受托/ 承包终止日 
托管收益/ 承包收
益定价依据 
本期确认的托管
收益/ 承包收益 
关联托管/ 承包情况说明 
本公司委托管理/ 出包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
委托/ 出包资产类
型 
委托/ 出包起始日 委托/ 出包终止日 
托管费/ 出包费定
价依据 
本期确认的托管
费/ 出包费 
关联管理/ 出包情况说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
115 
(3 )关联租赁情况 
本公司作为出租方: 
单位: 元 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
本公司作为承租方: 
单位: 元 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
关联租赁情况说明 
(4 )关联担保情况 
本公司作为担保方 
单位: 元 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 
本公司作为被担保方 
单位: 元 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 
四川中光高技术研究所
有限责任公司 
50,000,000.00 2013 年 03 月 01 日 2016 年 03 月 01 日 是 
四川中光高技术研究所
有限责任公司 
60,000,000.00 2016 年 02 月 15 日 2019 年 02 月 15 日 否 
关联担保情况说明 
四川中 光高 技术 研究 所有 限责任 公司 于2013 年7月1 日与上 海浦 东发 展银 行签 订协议, 为 公司 向上 海浦
东发展 银行 股份 有限 公司 成都分 行在 合同 期间 内发 生的各 类融 资业 务所 发生 的债务 提供 最高 不超 过5,000
万元的 担保 ,担 保期 限为2013年月3月1日至2016 年3 月1日。 
四川中 光高 技术 研究 所有 限责任 公司 于2016 年2月15 日与上 海浦 东发 展银 行签 订协议, 为 公司 向上 海浦
东发展 银行 股份 有限 公司 成都分 行在 合同 期间 内发 生的各 类融 资业 务所 发生 的债务 提供 最高 不超 过6,000
万元的 担保 ,担 保期 限为2016 年2 月15 日至2019 年2 月15 日。 
(5 ) 关联方资金拆 借 
单位: 元 
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 
拆入 
拆出 
(6 )关联方资产转 让、债 务重组情况 
单位: 元 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
116 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
(7 )关键管理人员 报酬 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
(8 )其他关联交易 
6 、关联方应收应付 款项 
(1 )应收项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
(2 )应付项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
7 、关联方承诺 
8 、其他 
十 三、 股份支 付 
1 、股份支付总体情 况 
□ 适用 √ 不适用  
2 、以权益结算的股 份支付 情况 
□ 适用 √ 不适用  
3 、以现金结算的股 份支付 情况 
□ 适用 √ 不适用  
4 、股份支付的修改 、终止 情况 
无。 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
117 
5 、其他 
十 四、 承诺及 或有 事项 
1 、重要承诺事项 
资产负债表日存在的重要承诺 
2 、或有事项 
(1 )资产负债表日 存在的 重要或有事项 
(2 )公司没有需要 披露的 重要或有事项,也应 予以 说明 
公司不存在需要披露的重要或有事项。 
3 、其他 
十 五、 资产负 债表 日后事 项 
1 、重要的非调整事 项 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的影
响数 
无法估计影响数的原因 
2 、利润分配情况 
单位: 元 
3 、销售退回 
4 、其他资产负债表 日后事 项说明 
十 六、 其他重 要事 项 
1 、前期会计差错更 正 
(1 )追溯重述法 
单位: 元 
会计差错更正的内容 处理程序 
受影响的各个比较期间报表
项目名称 
累积影响数 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
118 
(2 )未来适用法 
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 
2 、债务重组 
3 、资产置换 
(1 )非货币性资产 交换 
(2 )其他资产置换 
4 、年金计划 
5 、终止经营 
单位: 元 
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 
归属于母公司所
有者的终止经营
利润 
其他说明 
6 、分部信息 
(1 )报告分部的确 定依据 与会计政策 
(2 )报告分部的财 务信息 
单位: 元 
项目  分部间抵销 合计 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
119 
(3 )公司无报告分 部的, 或者不能披露各报告 分部 的资产总额和负债总 额的 ,应说明原因 
(4 )其他说明 
7 、其他对投资者决 策有影 响的重要交易和事项 
8 、其他 
十 七、 母公司 财务 报表主 要项 目注释 
1 、应收账款 
(1 )应收账款分类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
106,232,
442.72 
100.00% 
6,297,30
0.56 
5.93% 
99,935,14
2.16 
107,233
,447.19 
100.00% 
6,172,641
.14 
5.76% 
101,060,80
6.05 
合计 
106,232,
442.72 
100.00% 
6,297,30
0.56 
5.93% 
99,935,14
2.16 
107,233
,447.19 
100.00% 
6,172,641
.14 
5.76% 
101,060,80
6.05 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 103,316,736.20 5,165,836.81 5.00% 
1 至 2 年 1,191,307.19 119,130.72 10.00% 
2 至 3 年 480,021.84 96,004.37 20.00% 
3 至 4 年 594,693.82 297,346.91 50.00% 
4 至 5 年 153,509.60 122,807.68 80.00% 
5 年以上 496,174.07 496,174.07 100.00% 
合计 106,232,442.72 6,297,300.56 5.93% 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
120 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 124,659.42 元;本期收回或转回坏账准 备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 )本期实际核销 的应收 账款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
(4 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的应收账 款情 况 
年末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为44,324,741.11 元, 占应收账款年末余额合 计数的比例41.72% , 相应计提 的
坏账准备期末余额汇 总金额为2,216,237.06 元。 
(5 )因金融资产转 移而终 止确认的应收账款 
(6 )转移应收账款 且继续 涉入形成的资产、负 债金 额 
其他说明: 
2 、其他应收款 
(1 )其他应收款分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
121 
例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
2,688,17
3.10 
100.00% 
141,457.
38 
5.26% 
2,546,715
.72 
667,588
.00 
100.00% 52,274.80 7.83% 615,313.20 
合计 
2,688,17
3.10 
100.00% 
141,457.
38 
5.26% 
2,546,715
.72 
667,588
.00 
100.00% 52,274.80 7.83% 615,313.20 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 2,598,878.60 129,943.93 5.00% 
1 至 2 年 82,174.50 8,217.45 10.00% 
2 至 3 年 4,100.00 820.00 20.00% 
3 至 4 年 1,088.00 544.00 50.00% 
5 年以上 1,932.00 1,932.00 100.00% 
合计 2,688,173.10 141,457.38 5.26% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用 其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 89,182.58 元;本期收回或转回坏账准 备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 )本期实际核销 的其他 应收款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
122 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 )其他应收款按 款项性 质分类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
备用金 401,472.72 235,121.22 
投标保证金 275,262.00 193,200.00 
出口退税款 1,022,354.45  
预付工程款 260,082.00  
预付认证款 560,246.00  
其他 168,755.93 239,266.78 
合计 2,688,173.10 667,588.00 
(5 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的其他应 收款 情况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
成都市高新区国税局 出口退税款 1,022,354.45 1 年以内 38.03% 51,117.72 
苏州 UL 美华认证有
限公司  
预付认证款  276,236.00 1 年以内 10.28% 13,811.80 
成都淳璐通讯科技有
限公司  
预付工程款 260,082.00 1 年以内 9.68% 13,004.10 
南德认证检测 (中国)
有限公司深圳分公司  
预付认证款  233,730.00 1 年以内 8.69% 11,686.50 
许韩东  备用金 94,716.90 1 年以内 3.52% 4,735.85 
合计 -- 1,887,119.35 -- 70.20% 94,355.97 
(6 )涉及政府补助 的应收 款项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
123 
(7 )因金融资产转 移而终 止确认的其他应收款 
(8 )转移其他应收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明: 
3 、长期股权投资 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 21,263,915.38  21,263,915.38 7,263,915.38  7,263,915.38 
合计 21,263,915.38  21,263,915.38 7,263,915.38  7,263,915.38 
(1 )对子公司投资 
单位: 元 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期计提减值准
备 
减值准备期末余
额 
四川中光信息防
护工程有限责任
公司 
7,263,915.38 14,000,000.00  21,263,915.38   
合计 7,263,915.38 14,000,000.00  21,263,915.38   
(2 )对联营、合营 企业投 资 
单位: 元 
投资单位 期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
(3 )其他说明 
4 、营业收入和营业 成本 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
124 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 176,422,015.32 113,051,456.80 182,254,661.40 116,710,432.98 
其他业务 669,047.00 604,374.63   
合计 177,091,062.32 113,655,831.43 182,254,661.40 116,710,432.98 
其他说明: 
5 、投资收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
购买理财产品当期取得的投资收益 3,369,635.56  
合计 3,369,635.56  
6 、其他 
十 八、 补充资 料 
1 、当期非经常性损 益明细 表 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
项目 金额 说明 
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外) 
619,516.75  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,481.91  
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,438,333.22 募集资金投资收益及利息收入 
减:所得税影响额 457,555.04  
合计 2,592,813.02 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性 损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因。 
□ 适用 √ 不适用  
2 、净资产收益率及 每股收 益 
报告期利润 加权平均净资产收益率 
每股收益 
基本每股收益(元/ 股) 稀释每股收益(元/ 股) 
归属于公司普通股股东的净利润 5.38% 0.2191 0.2191 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
125 
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 
5.02% 0.2037 0.2037 
3 、境内外会计准则 下会计 数据差异 
(1 )同时按照国际 会计准 则与按中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差 异情况 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )同时按照境外 会计准 则与按中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
(3)境内 外会计准 则下会计 数据差异 原因说明 ,对已 经境外审 计机构审 计的数 据进行差 异调节的 ,应注
明该境外机构的名称 
4 、其他 四川中光防雷科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
126 
第八节 备 查 文 件目 录 
1 、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本; 
2 、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表 ; 
3 、其他有关资料; 
4 、以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。