北新路桥:2016年半年度报告(更新后)查看PDF公告

股票简称:北新路桥 股票代码:002307

                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

新 疆 北新 路 桥集 团 股份 有 限公 司 
2016 年 半 年 度报告 
 
2016 年 08 月                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第一节 重 要 提 示、 目 录 和 释义 
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连带的 法律责任。 
所有董 事均已出席了审议 本报告的董事会会 议。 
公司计 划不派发现金红利 ,不送红股,不以 公积金转增股本。 
公司负 责人张杰、 主管会 计工作负责人唐飚 及会计机构负责人( 会 计主管人
员) 李秀琴 声明:保证本半 年度报告中财务报 告的真实、准确、 完整。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

目录 
2016 半 年 度报告 ................................................................................................................................. 2 
第 一节 重 要提示 、目录 和释 义 ........................................................................................................ 5 
第 二节 公 司简介 ................................................................................................................................ 7 
第 三节 会 计数据 和财务 指标 摘要 .................................................................................................... 9 
第 四节 董 事会报 告 .......................................................................................................................... 17 
第 五节 重 要事项 .............................................................................................................................. 37 
第 六节 股 份变动 及股东 情况 .......................................................................................................... 41 
第 七节 优 先股相 关情况 .................................................................................................................. 41 
第 八节 董 事、监 事、高 级管 理人员 情况 ...................................................................................... 42 
第 九节 财 务报告 .............................................................................................................................. 44 
第 十节 备 查文件 目录 .................................................................................................................... 161                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 
新疆证监局 指 中国证券监督管理委员会新疆监管局 
公司、本公司、北新路桥 指 新疆北新路桥集团股份有限公司 
兵团建工集团 指 新疆生产建设兵团建设工程( 集团)有限责任公司 
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第二节 公司简介 
一 、公 司简介 
股票简称 北新路桥 股票代码 002307 
股票上市证券交易所 深圳证券交易所 
公司的中文名称 新疆北新路桥集团股份有限公司 
公司的中文简称(如有) 北新路桥 
公司的外文名称(如有) Xinjiang Beixin Road & Bridge Group Co., Ltd. 
公司的法定代表 人 张杰 
二 、联 系人和 联系 方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 朱胜军 陈曦 
联系地址 
乌鲁木齐市高新区高新街 217 号盈科广
场 A 座 17 层 
乌鲁木齐市高新区高新街 217 号盈科广
场 A 座 17 层 
电话 0991-3631209 0991-3631208 
传真 0991-3631269 0991-3631269 
电子信箱 zsj@xjbxlq.com xj_chenxi@foxmail.com 
三 、其 他情况 
1、公司联系方式 
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 
√ 适用 □ 不适用  
公司注册地址 乌鲁木齐市高新区高新街 217 号盈科广场 A 座 16、17 层 
公司注册地址的邮政编码 830011 
公司办公地址 乌鲁木齐市高新区高新街 217 号盈科广场 A 座 16、17 层 
公司办公地址的邮政编码 830011 
公司网址 www.bxlq.com 
公司电子信箱 zqb@xjbxlq.com 
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)  
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 不适用                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

2、信息披露及备置 地点 
信息披露及备置地点在报告期是否变化 
√ 适用 □ 不适用  
公 司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 、 《证券日报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn ) 
公司半年度报告备置地点 公司证券部 
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)  
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn ) 
3、注册变更情况 
注册情况在报告期是否变更情况 
√ 适用 □ 不适用  
 注册登记日期 注册登记地点 
企业法人营业执
照注册号 
税务登记号码 组织机构代码 
报告期初注册 2015 年 06 月 01 日 
乌鲁木齐市高新技术产
业开发区高新街 217 号
盈科广场 A 座 16-17 层 
650000040000128 
国税:650104928732882
地税:650152928732882 
92873288-2 
报告期末注册 2015 年 10 月 27 日 
乌鲁木齐市高新技术产
业开发区高新街 217 号
盈科广场 A 座 16-17 层 
916500009287328
820 
916500009287328820 
91650000928732
8820 
临时公告披露的
指定网站查询日
期(如有) 
 
临时公告披露的
指定网站查询索
引(如有) 
无                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第三节 会 计 数 据和 财 务 指 标 摘 要 
一 、主 要会计 数据 和财务 指标 
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 
营业收入(元) 1,633,999,462.10 1,525,370,099.52 7.12% 
归属于上市公司股东的净利润(元) 13,908,505.89 15,047,501.27 -7.57% 
归属 于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元) 
10,029,063.61 8,602,469.11 16.58% 
经营活动产生的现金流量净额(元) -324,454,559.89 -203,321,295.20 59.58% 
基本每股收益(元/ 股) 0.0250 0.0270 -7.41% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.0250 0.0270 -7.41% 
加权平均净资产收益率 0.93% 1.09% -0.16% 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度末增
减 
总资产(元) 13,144,406,936.11 12,708,052,892.31 3.43% 
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,496,146,556.65 1,483,505,993.43 0.85% 
二 、境 内外会 计准 则下会 计数 据差异 
1、同时按照国际会 计准则 与按照中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 
2、同时按照境外会 计准则 与按照中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 
三 、非 经常性 损益 项目及 金额 
√ 适用 □ 不适用  
单位:元 
项目 金额 说明                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 254,616.94  
计入当期损益的政府补助 (与 企业业务密切相关, 按照国家 统
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
5,888,067.39  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,536,324.94  
减:所得税影响额 954,678.06  
  少数股东权益影响额(税后) -227,760.95  
合计 3,879,442.28 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 定义、 列举的非经常性 损益
项目界定为经常性损益的项目 的情形。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 

第四节 董 事 会 报告 
一 、概 述 
2016 年上半年, 国内外形势复 杂严峻, 经济下行压力犹存, 国家加快结构调整步伐, 在适度扩大总需求的同时, 持续推
进供给侧结构性改革。 在交通运输领域, 国家通过深化改革交通运输投融资体制, 引导社会资本通过特许经营等方式参与交
通运输基础设施等投资、建设、养护和运营。 
当前工程施工行业竞争环境日益激烈, 在行业需求偏弱的周期性波动背景下, 规模扩张速度放缓; 同时受国家政策影响,
地方政府融资能力受限, 通过商业模式创新, 以引入社会资本参与公共事业投资为特征的PPP模式将成为未来国内基础设 施
建设领域的市场主流及支撑建筑企业跨越式发展的重要途径。 
面对行业发展变化, 公司管理层在董事会的领导下, 积极调整经营策略, 主动适应行业 “ 新常态” 。 报告期内, 公司以年
度计划为中心,积极开展各项工作,逐步提高公司精细化管理水平。积极稳妥选择投融资建设项目,以投资拉动项目建设,
推动主业拓展升级; 积极拓宽 融资渠道, 推进非公开发行股 票方式再融资, 以降低公司资 产负债率和利息成本, 优化公 司 债
务结构和财务状况; 主动适应 “ 营改增” 政策, 采取修改核算办法、 建立增值税发票管理制度、 明确付款程序等方式规范经济
业务, 减少涉税成本, 降低涉 税风险; 加大推进市场开发, 不断调整和深化经营策略; 加强项目生产运营管理、 安全质量管
理和风险控制管理,提高项目管理水平和盈利能力;积极拓宽公司科技研发服务平台,逐步形成科技、设计、施工一体化;
进一步完善海外管理体系, 突出区域市场开发能力, 积极跟踪相关项目, 抓住国家 “ 一带一路 ” 战略, 为公司海外事业发展带
来良好机遇。 
上述措施的实施,有效的保障了公司平稳健康发展。 
二 、主 营业务 分析 
概述 
2016 年上半年, 公司实现营业 收入163,399.95 万元 , 较上年同 期增加7.12% , 其中主营业务收 入为162,728.75 万元, 较上
年同期增加8.20% 。 
从主营业务构成来看, 公司收入 仍主要来自于工程施工。 2016年 上半年, 公司实现工程收入138,337 万元, 同比增加6.19% ,
毛利率下降4.37% , 占主营业务 收入的85.01% ; 利息收入2,473.39 万元, 同比下降60.57% , 占主营业务收入的1.52% ; 产品销
售收入2,516.88 万元,同比减少38.74% ,占主营业务收入的1.55% ;租赁收入3,871.1 万元,同 比 增加10.37% ,占主营业务收
入的2.38% ;商品销售收入1,386.96 万元,同比减少53.59% ,占主营业务收入的0.85%。 
 
主要财务数据同比变动情况 
单位:元 
 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 
营业收入 1,633,999,462.10 1,525,370,099.52 7.12%  
营业成本 1,432,738,282.17 1,239,158,738.51 15.62%  
销售费用 11,562,743.29 9,578,716.13 20.71%  
管理费用 117,965,261.81 123,832,995.13 -4.74%  
财务费用 58,790,182.90 89,366,008.15 -34.21% 
主要系公司 BT 项目代
垫资金的利息支出由业                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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主承担所致 
所得税费用 2,412,881.50 -228,654.86 -1,155.25% 
主要系子公司受税收优
惠政策影响所致 
经营活动产生的现金流
量净额 
-324,454,559.89 -203,321,295.20 59.58% 
主要是子公司融资租赁
业务较上年同期增加所
致 
投资活动产生的现金流
量净 额 
-239,090,919.44 -112,030,216.53 113.42% 
系子公司福建顺邵在建
工程较上年同期增加所
致 
筹资活动产生的现金流
量净额 
195,690,789.76 588,144,413.04 -66.73% 
系公司取得借款较上年
同期减少、偿还债务较
上年同期增加 
现金及现金等价物净增
加额 
-366,391,042.75 272,446,051.26 -234.48% 
主要系经营现金流量净
额减少所致 
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期利润构 成或利润来源没有发生重大变动。 
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 
报告期内, 公司根据董事会制定的经营计划, 积极部署、 稳步推进各项生产经营工作; 努力推动主业转型升级, 通过投
资福建省南平市顺昌至邵武经营性高速公路建设项目, 为今后的工程施工业务奠定了良好的基础; 此外, 类金 融服务业 务也
实 现 较 快 增 长。2016 年 上半 年, 公 司 实 现 营业 收 入163,399.95 万 元 , 较 上 年同 期 增 加7.12% , 实 现 归 属 于上 市 公 司股 东 的净
利润1,390.85 万元,较上年同期 减少7.57% 。  
三 、主 营业务 构成 情况 
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率 
营业收入比上年
同期增减 
营业成本比上年
同期增减 
毛利率比上年同
期增减 
分行业 
施工业 1,522,516,589.32 1,362,347,279.91 10.52% 16.87% 23.90% -5.08% 
工业 25,168,751.56 22,088,458.10 12.24% -38.74% -31.61% -9.15% 
租赁业 38,711,035.29 11,164,920.66 71.16% 10.37% -29.59% 16.37% 
金融业 24,733,930.65 11,677,962.83 52.79% -60.57% -14.72% -25.39% 
商业 13,869,593.63 13,000,326.70 6.27% -53.59% -54.01% 0.85% 
其他 2,287,603.49 4,953,395.61 -116.53% -92.95% -84.61% -117.33% 
合计 1,627,287,503.94 1,425,232,343.81 12.42% 8.20% 16.65% -6.34%                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
11 
分产品 
工程收入 1,383,370,023.71 1,227,957,560.91 11.23% 6.19% 11.68% -4.37% 
运输收入 244,687.55 3,042,205.61 -1,143.30% 1,031.68% 49.82% 8,148.26% 
商品销 售收入 13,869,593.63 13,000,326.70 6.27% -53.59% -54.01% 0.85% 
试验收入 2,042,915.94 1,664,984.64 18.50% 315.89% 14.73% 213.94% 
产品销售收入 25,168,751.56 22,088,458.10 12.24% -38.74% -31.61% -9.15% 
租赁收入 38,711,035.29 11,164,920.66 71.16% 10.37% -29.59% 16.37% 
利息收入 24,733,930.65 11,677,962.83 52.79% -60.57% -14.72% -25.39% 
让渡资产使用权       
劳务分包收入 139,146,565.61 134,389,719.00 3.42% 335.66% 368.06% -6.69% 
其他  246,205.36    0.00% 
小计 1,627,287,503.94 1,425,232,343.81 12.42% 8.20% 16.65% -6.34% 
分地区 
国内业务 1,344,252,552.67 1,161,124,136.84 13.62% 13.55% 23.37% -6.88% 
国外业务 283,034,951.27 264,108,206.97 6.69% -11.59% -5.90% -5.65% 
合计 1,627,287,503.94 1,425,232,343.81 12.42% 8.20% 16.65% -6.34% 
四 、核 心竞争 力分 析 
1. 资质优势 
公司拥有公路施工总承包特级、 工程设计公路行业甲级、 市 政公用工程施工总承包壹级、 桥梁工程专业承包 壹级、 公路
路面工程专业承包壹级、公路路基工程专业承包壹级、隧道工程专业承包壹级等工程资质,以及对外承包工程经营资格证、
进出口企业资格证等。公司的资质涵盖了路桥建设施工行业的诸多领域,且等级较高,保障了公司市场竞争能力。 
2. 品牌优势 
公司自成立以来一直致力于自身品牌建设和企业形象塑造, 通过不断提高产品质量和服务质量, 使公司承建的工程项目
合同履约率和质量合格率均保持在100% , 并先后荣获 “全国 优秀施工企业 ” 、 “全国建筑 业先进企业 ” 、 “全国守合同 重信
用企业”、 “中国土木工程詹 天佑奖 ”、“全国市政金杯示 范工程奖 ”、“中国对外承包 工程信用AAA级企业”、 “中国 对
外承包工程企业社会责任银奖 ” 、 “全国文明单位” 、 “ 全 国先进基层党组织 ” 等近百项荣誉, 进一步提升了公司品牌知名
度和美誉度,赢得了国内外客户的广泛认可和一致赞誉。 
3. 市场竞争优势 
随着建筑施工行业中低端市场竞争的加剧, 公司加速从单纯 的工程施工, 向设计施工总承 包、 技术研发、 勘察设计等完
整产业链转型升级, 努力开拓BT、BOT 、EPC 等高端建造市场, 投资运营了以湖北罗霍洲、 兰州新区和福建顺邵高速等路桥为
主的BT 、BOT 项目。国内市场开 发能力不断提升,目前公司已 开拓新疆 、甘肃、陕西、内蒙 、河南、四川、重庆、湖南、 江
西、 海南、 福建等国内市场; 同时, 在海外市场开发中, 公司利用自身技术和管理优势, 强化与当地企业的合作, 通过专业
分工、优势互补的方式,进一步拓宽海外市场发展空间。 
4. 区域竞争优势 
公司地处新疆, 毗邻中亚、 南亚。 随着国家 “一带一路 ” 战略的逐步推进, 新亚欧大陆桥、 陆海口岸支点建设将成为新
的投资热点; 此外, 中西部地 区交通建设仍是未来一段时间的国家重点投资项目。 公司不仅是西北地区最具竞争力的路桥建
筑企业, 在与中亚、 南亚各国的经济合作中也具有得天独厚的地缘优势。 多年来, 公司 坚持实施 “走出去” 战略, 大力开拓                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
12 
海外市场, 先后在吉尔吉斯斯 坦、 塔吉克斯坦、 巴基斯坦等 国家承建工程项目, 并与当地 政府主管部门建立了良好的沟通渠
道,为进一步开辟当地市场奠定了基础。 
5. 技术优势 
公司始终贯彻 “科学技术是第 一生产力和经济建设必须依靠科学技术 ” 的指导方针, 通过 与长安大学、 长沙理工大学等
高校联合, 持续加强技术人才 吸纳和培养, 通过组建技术中 心搭建科研创新平台, 不断完 善企业技术创新体系, 提升技 术 创
新能力,形成了独特的技术优势。 
五 、投 资状况 分析 
1、对外股权投资情 况 
(1 )对外投资情况 
√ 适用 □ 不 适用  
对外投资情况 
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 
0.00 122,550,000.00 100.00% 
被投资公司情况 
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 
无 无 0.00% 
(2 )持有金融企业 股权情 况 
√ 适用 □ 不适用  
公司名称 公司类别 
最初投资
成本(元) 
期初持股
数量(股) 
期初持股
比例 
期末持股
数量(股) 
期末持股
比例 
期末账面
值(元) 
报告期损
益(元) 
会计核算
科目 
股份来源 
新疆天山
农村商业
银行股份
有限公司 
商业银行 
45,000,000
.00 
32,053,140 1.21% 32,053,140 1.21% 
45,000,000
.00 
2,884,782.
60 
可供出售
金融资产 
购买 
合计 
45,000,000
.00 
32,053,140 -- 32,053,140 -- 
45,000,000
.00 
2,884,782.
60 
-- -- 
(3 )证券投资情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在证券投资。 
(4 )持有其他上市 公司股 权情况的说明 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
13 
公司报告期未持有其他上市公司股权。 
2、委托理财、衍生 品投资 和委托贷款情况 
(1 )委托理财情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
受托人名
称 
关联关系 
是否关联
交易 
产品类型 
委托理财
金额 
起始日期 终止日期 
报酬确定
方式 
本期实际
收回本金
金额 
计提减值
准备金额
(如有) 
预计收益 
报告期实
际损益金
额 
招商银行
乌鲁木齐
人民路支
行 
无 否 
CBS 智能
投资 1
号、CBS
智能投资
2 号、e+
企业定期
理财产品 
9,103.99 
2015 年
09 月 23
日 
2016 年
09 月 21
日 
协议约定 0  263.48 263.48 
招商银行
乌鲁木齐
人民路支
行 
无 否 
CBS 智能
投资 1
号、CBS
智能投资
2 号、e+
企业定期
理财产品 
8,117.21 
2015 年
11 月 30
日 
2016 年
11 月 29
日 
协议约定 0  236.34 236.34 
招商银行
乌鲁木齐
人民路支
行 
无 否 
CBS 智能
投资 1
号、CBS
智能投资
2 号、e+
企业定期
理财产品 
768.64 
2016 年
01 月 26
日 
2016 年
07 月 25
日 
协议约定 0  13.76 13.76 
合计 17,989.84 -- -- -- 0  513.58 513.58 
委托理财资金来源 自有资金 
逾期未收回的本金和收益累计金额 0 
涉诉情况(如适用) 无 
委托理财审批董事会公告披露日期(如
有) 
2015 年 08 月 06 日 
委托理财审批股东会公告披露日期(如
有) 
2015 年 08 月 22 日                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
14 
(2 )衍生品投资情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在衍生品投资。 
(3 )委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在委托贷款。 
3、募集资金使用情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无募集资金使用情况。 
4、主要子公司、参 股公司 分析 
√ 适用 □ 不适用  
主要子公司、参股公司情况 
单位:元 
公司名称 公司类型 所处行业 
主要产品
或服务 
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 
新疆生产
建设兵团
交通建设
有限公司 
子公司 施工 
公路工程
建设 
170,000,00

1,080,871,9
67.00 
211,011,39
1.76 
245,852,00
1.70 
2,663,403
.30 
5,600,885.74 
西藏天昶
建设工程
有限责任
公司 
子公司 施工 工程施工 30,000,000 
275,453,06
5.83 
-45,404,560
.49 
42,816,057.
76 
-8,606,28
5.51 
-9,334,232.74 
湖南北新
城市建设
有限公司 
子公司 施工 工程建设 
100,000,00

52,018,695.
12 
49,082,028.
45 
0.00 
-756,222.
96 
-756,222.96 
乌鲁木齐
禾润科技
开发有限
公司 
子公司 生产销售 
新型建材
的开发、 生
产、销售 
60,500,000 
140,027,92
8.35 
54,119,172.
18 
14,035,318.
61 
-8,186,06
6.55 
-8,045,687.63 
新疆鼎源
融资租赁
股份有限
公司 
子公司 融资租赁 
融资租赁、
机械设备
租赁与销
售 
227,687,80

1,348,294,5
04.25 
336,123,98
1.81 
40,617,394.
24 
24,943,14
5.25 
22,517,342.7

河南省道
子公司 公路养护 公路养护 30,000,000 
8,930,219.3 3,529,511.5
0.00 
-2,100,71
-2,100,712.32                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
15 
新公路养
护工程有
限公司 
0 4 2.32 
重庆蕴丰
工程建设
有限公司 
子公司 施工 施工企业 50,000,000 
828,277,63
2.79 
16,443,823.
57 
350,000.00 
-11,885,6
67.99 
-11,586,807.1

新疆北新
蕴丰房地
产开发有
限公司 
子公司 
房地产开
发 
房地产开
发 
50,000,000 
258,542,54
3.91 
32,677,359.
05 
0.00 
-3,757,73
2.07 
-3,651,022.07 
重庆兴投
实业有限
公司 
子公司 加工 加工企业 30,000,000 
270,150,63
0.13 
41,382,139.
24 
54,650,066.
39 
1,581,729
.19 
1,453,007.51 
5、非募集资金投资 的重大 项目情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
项目名称 
计划投资
总额 
本报告期投
入金额 
截至报告期末累计实
际投入金额 
项目进度 项目收益情况 
披露日期
(如有) 
披露索引(如有) 
河南禹亳铁
路发展有限
公司 
40,000 0 40,000 100.00% 
目前禹亳铁路仍
处于建设期,未
形成收益。 
2016 年 01
月 04 日 
巨潮资讯网
(http://www.cninf
o.com.cn/ ) 《新疆北
新路桥集团股份
有限公司对外投
资进展公告》 (公
告编号:临
2015-87) 
合计 40,000 0 40,000 -- -- -- -- 
六 、对 2016 年 1-9 月经 营业 绩的预 计 
2016 年 1-9 月预计的经营业绩 情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 
2016 年 1-9 月归属于上市公司 股东的净利润变
动幅度 
-30.00% 至 20.00% 
2016 年 1-9 月归属于上市公司 股东的净利润变
动区间(万元) 
1,671.78 至 2,865.91 
2015 年 1-9 月归属于上市公司 股东的净利润 (万
元) 
2,388.26 
业绩变动的原因说明 
公司出于谨慎原则, 对 2016 年 1-9 月度经营业绩作出以上预测, 主要受市                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
16 
场因素影响,收入和利润可能会出现一定波动。 
七 、董 事会、 监事 会对会 计师 事务所 本报 告期 “非 标准 审计报 告 ” 的 说明 
□ 适用 √ 不适用  
八 、董 事会对 上年 度 “ 非 标准 审计报 告 ” 相 关情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适用  
九 、公 司报告 期利 润分配 实施 情况 
报告期内实 施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 
十 、本 报告期 利润 分配或 资本 公积金 转增 股本预 案 
□ 适用 √ 不适用  
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 
十 一、 报告期 内接 待调研 、沟 通、采 访等 活动登 记表 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
17 
第五节 重要事项 
一 、公 司治理 情况 
公司按照 《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 等相关法律、 法规和规章的要求, 结合公司实际情况, 建立
了较为完善的法人治理结构,并依法规范运作。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
在今后的工作中,公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,
提高公司治理水平。 
二 、诉 讼事项 
重大诉讼仲裁事项 
□ 适用 √ 不适用  
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
其他诉讼事项 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、媒 体质疑 情况 
□ 适用 √ 不适用  
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 
四 、破 产重整 相关 事项 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生破产重整相关事项。 
五 、资 产交易 事项 
1、收购资产情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未收购资产。 
2、出售资产情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未出售资产。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
18 
3、企业合并情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生企业合并情况。 
六 、公 司股权 激励 的实施 情况 及其影 响 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 
七 、重 大关联 交易 
1、与日常经营相关 的关联 交易 
√ 适用 □ 不适用  
关联交
易方 
关联关
系 
关联交
易类型 
关联
交易
内容 
关联交易
定价原则 
关联交
易价格 
关联交
易金额
(万元) 
占同类
交易金
额的比
例 
获批的
交易额
度(万
元) 
是否超
过获批
额度 
关联交
易结算
方式 
可获得
的同类
交易市
价 
披露日
期 
披露
索引 
新疆生
产建设
兵团建
设工程
集团石
油物资
有限责
任公司
八家户
加油站 
受同一
母公司
控制 
购买商
品 
购买
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
10,313,5
23.40 
1,031.35 0.72% 0 否 
银行转
账 
10,313,5
23.40 
2016 年
04 月 07
日 
巨潮
资讯

(http:
//www
.cninfo
.com.c
n/ ) 《新
疆北
新路
桥集
团股
份有
限公
司 
2016 
年度 
日常
关联
交易
预计
公告》
(公
告编                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
19 
号: 定
2016-5
) 
新疆新
北商贸
有限公
司 
受同一
母公司
控制 
购买商
品 
购买
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
3,482,77
7.49 
348.28 0.24% 2,000 否 
银行转
账 
3,482,77
7.49 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆北
新永固
钢结构
工程有
限公司 
受同一
母公司
控制 
购买商
品 
购买
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
2,575,00
0.00 
257.5 0.18% 0 否 
银行转
账 
2,575,00
0.00 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆北
新天波
门窗工
程有限
公司 
受同一
母公司
控制 
购买商
品 
购买
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
781,905.
79 
78.19 0.05% 0 否 
银行转
账 
781,905.
79 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆兵
团工业
设备安
装公司 
受同一
母公司
控制 
接受劳
务 
接受
劳务 
以市场价
格确定交
易价格 
13,963.7

1.4 0.00% 0 否 
银行转
账 
13,963.7

2016 年
04 月 07
日 
同上 
河南禹
亳铁路
发展有
限公司 
联营企
业 
分包工
程 
分包
工程 
以市场价
格确定交
易价格 
27,745,8
54.81 
2,774.59 3.14% 25,000 否 
银行转
账 
27,745,8
54.81 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆生
产建设
兵团建
设工程
(集团)
有限责
任公司 
控股股
东 
分包工
程 
分包
工程 
以市场价
格确定交
易价格 
25,807,7
34.00 
2,580.77 2.92% 12,000 否 
银行转
账 
25,807,7
34.00 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆北
新永固
钢结构
工程有
限公司 
受同一
母公司
控制 
销售商
品 
销售
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
2,230,66
5.57 
223.07 0.25% 0 否 
银行转
账 
2,230,66
5.57 
2016 年
04 月 07
日 
同上 
新疆北
新建筑
工程有
限责任
公司 
受同一
母公司
控制 
销售商
品 
销售
商品 
以市场价
格确定交
易价格 
12,651,2
26.22 
1,265.12 1.43% 0 否 
银行转
账 
12,651,2
26.22 
2016 年
04 月 07
日 
同上                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
20 
合计 -- -- 8,560.27 -- 39,000 -- -- -- -- -- 
大额销货退回的详细情况 无 
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告
期内的实际履行情况(如有) 
公司 2015 年年度股东大会审议 通过了 《2016 年度日常关联交 易预计的议案》 , 预计公司
与控股股东及其控制的企 业发生日常关联交易金额为为 22,180 万元。 报告期累计发生日
常关联交易金额 8,560.27 万元 ,未超过限额。 
交易价格与市场参考价格差异较
大的原因(如适用) 
无 
2、资产收购、出售 发生的 关联交易 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 
3、共同对外投资的 关联交 易 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 
4、关联债权债务往 来 
√ 适用 □ 不适用  
是否存在非经营性关联债权债务往来 
□ 是 √ 否  
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 
5、其他关联交易 
√ 适用 □ 不适用  
    经公司第五届董事会第十一次会议审议通过, 公司拟向特定对象非公开发行不超过 5,000 万股 (含 5,000 万股) 、 每 股
面值人民币 1.00 元的人民币普 通股,公司拟募集资金总额不超过 35,000 万元(含 35,000 万元) (以下简称“ 本次非公开
发行” ) 。 其中, 新疆生产建设兵团建设工程 (集团) 有限责任公司 (以下简称 “ 兵团建工集团 ” ) 以现金方式认购金额不低
于 5,000 万元且不超过 7,000 万元,具体认购数量根据最终发行价格确定,对认购股份数 量不足 1 股的尾数作舍去处理。
因兵团建工集团为公司的控股股东, 其认购公司本次非公开 发行的股票构成关联交易。 公 司已于 2016 年 6 月 17 日就 本次
非公开发行股票事宜与发行对象签署了 《关于新疆北新路桥集团股份有限公司 2016 年度 非公开发行股票之附条件生效的股
份认购协议》(以 下简称“ 《股份认购协议》 ” )。本次关联交易不会导致公司控股股东和实际控制权的变化。(详见2016
年6 月18日巨潮资讯网本公司《 关于公司非公开发行股票涉及关联交易事项的公告 》。) 
关联交易临时报告披露网站相关查询 
临时公告名称 临时 公告披露日期 临时公告披露网站名称 
关于公司非公开发行股票涉及关联交易事
项的公告  
2016 年 06 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
21 
八 、重 大合同 及其 履行情 况 
1、托管、承包、租 赁事项 情况 
(1 )托管情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在托管情况。 
(2 )承包情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在承包情况。 
(3 )租赁情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在租赁情况。 
2、担保情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:万元 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保对象名称 
担保额度相
关公告披露
日期 
担保额度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担保金额 担保类型 担保期 
是否履行
完毕 
是否为关
联方担保 
新疆北新永固钢
结构工程有限公
司 
2014 年 02
月 21 日 
1,500 
2015 年 06 月30
日 
1,500 
连带责任保
证 
1 年 是 是 
报告期内审批的对外担保额度
合计(A1 ) 

报告期内对外担保实际发生
额合计(A2 ) 

报告期末已审批的对外担保额
度合计(A3 ) 
1,500 
报告期末实际对外担保余额
合计(A4 ) 

公司与子公司之间担保情况 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担保金额 担保类型 担保期 
是否履行
完毕 
是否为关
联方担保 
新疆生产建设兵
团交通建设有限
公司 
2014 年 08
月 23 日 
15,000 
2015 年 02 月02
日 
784.79 
连带责任保
证 
20 个月 否 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
22 
   
2015 年 03 月19
日 
1,500 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 08 月12
日 
800 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 08 月20
日 
2,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2015 年 09 月21
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2015 年 10 月09
日 
600 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 12 月16
日 
1,000 
连带责任保
证 
11 个月 否 否 
   
2015 年 12 月24
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
 
2016 年 03
月 29 日 
11,000 
2016 年 04 月14
日 
550 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 04 月22
日 
1,500 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 04 月29
日 
2,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
新疆北新投资建
设有限公司 
2014 年 02
月 21 日 
50,000 
2015 年 01 月15
日 
2,200 
连带责任保
证 
20 个月 否 否 
   
2015 年 01 月30
日 
6,300 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 03 月06
日 
3,000 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 03 月12
日 
3,500 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 03 月27
日 
3,600 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
 
2015 年 05
月 21 日 
50,000 
2015 年 05 月29
日 
1,800 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 06 月12
日 
2,500 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 06 月30
日 
800 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 07 月23
日 
350 
连带责任保
证 
6 个月 是 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
23 
   
2015 年 08 月24
日 
2,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2015 年 09 月10
日 
8,500 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
 
2015 年 11
月 26 日 
60,000 
2015 年 12 月15
日 
13,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2015 年 12 月18
日 
700 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2016 年 01 月04
日 
1,750 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 01 月07
日 
5,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 01 月12
日 
6,300 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 03 月08
日 
5,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 03 月29
日 
3,600 
连带责任保
证 
2 年 否 否 
   
2016 年 04 月07
日 
6,500 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 04 月18
日 
360 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 05 月10
日 
540 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 05 月31
日 
1,800 
连带责任保
证 
2 年 否 否 
   
2016 年 06 月13
日 
2,500 
连带责任保
证 
2 年 否 否 
   
2016 年 06 月24
日 
800 
连带责任保
证 
2 年 否 否 
   
2016 年 06 月28
日 
600 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 06 月28
日 
1,000 
连带责任保
证 
23 个月 否 否 
新疆北新岩土勘
察设计有限公司 
2014 年 04
月 03 日 
10,000 
2015 年 03 月18
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 07 月03
日 
60 
连带责任保
证 
6 个月 是 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
24 
 
2015 年 08
月 06 日 
7,000 
2015 年 08 月14
日 
21.49 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 08 月25
日 
25 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 09 月23
日 
387.2 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 10 月15
日 
10 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 11 月 09
日 
106 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 11 月 10
日 
160 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 11 月 20
日 
130 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 11 月 24
日 
100 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 11 月 30
日 
2,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2015 年 12 月09
日 
49.77 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2015 年 12 月23
日 
535.94 
连带责任保
证 
6 个月 是 否 
   
2016 年 01 月22
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
   
2016 年 02 月02
日 
110 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 02 月03
日 
115.58 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 03 月01
日 
55 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 03 月16
日 
1,000 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 03 月17
日 
70 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 03 月29
日 
180 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
 
2016 年 03
月 29 日 
3,000 
2016 年 04 月06
日 
100 
连带责任保
证 
6 个月 否 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
25 
   
2016 年 04 月22
日 
1,000 
连带责任保
证 
11 个月 否 否 
   
2016 年 04 月28
日 
60 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 05 月06
日 
145 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 05 月25
日 
256.26 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 06 月07
日 
67.8 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 06 月12
日 
83 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
   
2016 年 06 月16
日 
125 
连带责任保
证 
6 个月 否 否 
新疆鼎源融资租
赁股份有限公司 
2014 年 04
月 03 日 
50,000 
2014 年 05 月30
日 
1,078 
连带责任保
证 
25 个月 是 否 
   
2015 年 03 月09
日 
2,000 
连带责任保
证 
22 个月 否 否 
   
2015 年 03 月09
日 
4,300 
连带责任保
证 
32 个月 否 否 
   
2015 年 08 月 11
日 
8,000 
连带责任保
证 
3 年 否 否 
   
2015 年 08 月17
日 
6,000 
连带责任保
证 
33 个月 否 否 
   
2015 年 11 月 26
日 
5,000 
连带责任保
证 
32 个月 否 否 
   
2015 年 12 月24
日 
4,000 
连带责任保
证 
34 个月 否 否 
   
2016 年 06 月16
日 
14,400 
连带责任保
证 
4 年 否 否 
 
2016 年 03
月 29 日 
40,000       
新疆北新城建工
程有限公司 
2014 年 04
月 25 日 
3,500 
2015 年 03 月27
日 
980 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 06 月26
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
 
2015 年 08
月 06 日 
3,500 
2016 年 04 月27
日 
2,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
26 
湖北北新投资发
展有限公司 
2014 年 05
月 23 日 
10,000 
2014 年 11 月 24
日 
5,000 
连带责任保
证 
3 年 否 否 
   
2014 年 11 月 26
日 
1,000 
连带责任保
证 
3 年 否 否 
   
2014 年 12 月01
日 
4,000 
连带责任保
证 
3 年 否 否 
 
2015 年 08
月 06 日 
5,000       
新疆北新路桥国
际建设工程有限
公司 
2014 年 06
月 26 日 
20,000 
2015 年 06 月29
日 
2,800 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 06 月30
日 
4,460 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
乌鲁木齐禾润科
技开发有限公司 
2015 年 08
月 06 日 
5,000 
2015 年 10 月30
日 
1,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
重庆兴投实业有
限公司 
2015 年 02
月 06 日 
4,500 
2015 年 03 月17
日 
3,000 
连带责任保
证 
1 年 是 否 
   
2015 年 07 月16
日 
1,500 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
 
2016 年 03
月 29 日 
5,000 
2016 年 04 月14
日 
3,000 
连带责任保
证 
1 年 否 否 
新疆中北运输有
限公司 
2015 年 05
月 21 日 
4,500       
报告期内审批对子公司担保额
度合计(B1 ) 
59,000 
报告期内对子公司担保实际
发生额合计(B2 ) 
63,567.64 
报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(B3 ) 
357,000 
报告期末对子公司实际担保
余额合计(B4 ) 
138,852.43 
子公司对子公司的担保情况 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担保金额 担保类型 担保期 
是否履行
完毕 
是否为关
联方担保 
报告期内审批对子公司担保额
度合计(C1 ) 

报告期内对子公司担保实际
发生额合计(C2 ) 
 
报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(C3 ) 

报告期末对子公司实际担保
余额合计(C4 ) 
 
公司担保总额(即前三大项的合计) 
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1 ) 
59,000 
报告期内担保实际发生额合
计(A2+B2+C2 ) 
63,567.64                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
27 
报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3+C3 ) 
358,500 
报告期末实际担保余额合计
(A4+B4+C4 ) 
138,852.43 
实际担保总额(即 A4+B4+C4 )占公司净资产的比例 92.81% 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D ) 0 
直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债
务担保金额(E ) 
76,402.43 
担保总额超过净资产 50% 部分 的金额(F ) 94,613.72 
上述三项担保金额合计(D+E+F ) 171,016.15 
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无 
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 
采用复合方式担保的具体情况说明 
(1 )违规对外担保 情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
3、其他重大合同 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在其他重大合同。 
4、其他重大交易 
√ 适用 □ 不适用  
(1 )报 告期内 公司新承 揽重大合 同 
序号 项 目名称 签 订日期 所 在地区 业主 合 同价款 
( 万元) 
工期 目 前履行 
情况 
 一 、疆外工 程       
1 G341 线 白 银 至 中 川 至 永 登 公 路 一
期工程(中川至永登段) 
2016.1.14 甘肃 
兰州市交通运输
委员会 
59,693.3188 722 天 正在履行 
2 兰州新区东绕城快速路 (南绕城快
速路- 北绕城快速路) 道路工程施工
三标段 
2016.6.8 甘肃 兰州新区城市发
展投资有限公司 
18,498.6041 399 天 正在履行 
 二、疆 内工程       
1 新建格尔木至库尔勒铁路新疆段
站前工程S2 标 
2016.1.9 新疆 乌鲁木齐铁路局
格库铁路新疆建
136,443.5887 1725 天 正在履行                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
28 
设指挥部 
2 乌鲁木齐市三屯碑路西延道路新
建工程(1.5 辅环南段)第三标 段 
2016.4.15 新疆 乌鲁木齐市市政
工程建设处 
12,048.8314 2016.4.15 至 
2016.8.30 
正在履行 
 三 、国外工 程       
1 吉尔吉斯南北第二条公路建设项
目(二期 )第六标段 
2016.5.17 吉尔吉斯斯坦 吉尔吉斯斯坦交
通部 
 4,606.68 万美元 41个日历月 正在履行 
2 陶松青格勒- 乌力亚台斯方向114 公
里道路项目 
2016.4.15 蒙古国 蒙古国交通部  4,219.89 万美元 18个日历月 筹备开工中 
3 塔吉克修建第82 小 区 环 形 路 交 叉
处立交桥 
2016.6.30 塔吉克斯坦 塔吉克交通部 2,547.91 万美元   24个月 合同分包 
谈判阶段 
(2 )以 前年度 发生但延 续到2016 年6 月30日 的重大 合同 
序号 项 目名称 签 订日期 所 在地区 业主 合 同价款 
( 万元) 
工期 履 行情况 
1 中 国 西 部 农 民 创 业 促
进工程( 合川) 试点区
草街示范园首期工程 
2010.3 重庆合川 重 庆 市 合 川 农 民 创 业
投资有限公司 
 BT 项目, 具体金额以与
业主签订的各子项合同
为准 
2010.6 
至 
2013.6 
各子项目 
正在履行 
2 伊 斯 兰 堡 贝 布 托 国 际
机场第8C-1 
2010.12 巴基斯坦 巴基斯坦民航总局 147,097.52 万卢比( 约
合人民币折11,760 万
元) 
18 个月 工期延长 
3 巴 基 斯 坦 米 尔 普 至 伊
斯 兰 噶 尔 道 路 上 横 跨
水 库 渠 道 的 拉 索- 哈尔
亚姆大桥工程 
2011.8.15 巴基斯坦 巴基斯坦自由· 查谟和
克 什 米 尔 政 府 公 共 工
程部 
265,750.02 万卢比( 约
合人民币折20,041.48
万元) 
1095 日历天 正在履行 
4 修 复 重 建 喀 布 尔 至 贾
拉 拉 巴 德 公 路 项 目- 萨
帕里至舒尔和路项目 
2013.12. 24 阿富汗 阿 富 汗 伊 斯 兰 共 和 国
公共事业部 
10,999.84 万美元( 约合
人民币67,209.10 万元) 
1095 日历天 正在履行 

武 汉 新 港 团 风 港 区 集
疏 运 通 道 罗 霍 洲 大 桥
工程 
2013.2.1 湖北 团风县人民政府 46,110.04 730日历天 收尾 
6 G314 线奥依塔克镇至
布 伦 口 段 公 路 工 程 第
AB-3 标段 
2013.8.7 新疆 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 交
通建设管理局 
45,931.71 1138 日历天 正在履行 
7 许 昌 至 禹 州 地 方 铁 路
许昌南绕段 (禹亳铁路
二 期 一 段 ) 线 下 工 程 
BT 项目 
2014.4.3 河南 河 南 禹 亳 铁 路 发 展 有
限公司 
88,168.32 912日历天 正在履行 
8 连 霍 国 家 高 速 公 路
(G30) 兰 州 绕 城 南 段
(G3001) 土 建 工 程
LRN16 标 
2014.7.24 甘肃 甘 肃 路 桥 公 路 投 资 有
限公司 
17,424.86 730日历天 正在履行 
9 乌 鲁木齐轨道交通1 号
线 工 程 土 建 施 工15 合
2014.2.27 新疆 乌 鲁 木 齐 城 市 轨 道 集
团有限公司 
30,100.24 2014.3.20 
至 
正在履行                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
29 
同段 
(备注: 此项目为本公
司 与 上 海 市 基 础 工 程
集 团 有 限 公 司 联 合 体
中 标 , 根 据 联 合 体 协
议, 上海市基础工程集
团 有 限 公 司 作 为 联 合
体牵头人, 本公司作为
联合体成员。) 
2018.12.25 
10 吉 尔 吉 斯 南 北 第 二 条
公 路 建 设 项 目( 一期工
程 ) 第三标段(B
段 )KM340+000-KM34
1+850 段 
2014.9.18 吉尔吉斯 中 国 路 桥 工 程 有 限 责
任公司 
3,999.45 万美元 45 个月 正在履行 
11 国道G104 五河淮河特
大 桥 及 接 线 工 程 路 面
工程 (WHLM-02标段) 
2014.12.19 安徽 蚌 埠 市 国 道 一 零 四 一
级公路开发有限公司 
13,734.4976 458日历天 正在履行 
12 国道G104 五河淮河特
大 桥 及 接 线 工 程 路 面
工程(WHLM-01 合同
段) 
2015.3.23 安徽 蚌 埠 市 国 道 一 零 四 一
级公路开发有限公司 
21,645.6789 458日历天 正在履行 
13 国道302 线珲春至阿尔
山 公 路 乌 兰 浩 特 至 阿
力 得 尔 段 二 期 工 程 土
建工程WATJ-2 标段 
2015.3.17 内蒙 G302 线乌兰浩特至阿
力 得 尔 段 公 路 二 期 工
程 建 设 项 目 管 理 办 公
室 
29,186.0394 30 个月 正在履行 
14 吉 尔 吉 斯 南 北 第 二 条
公路建设项目 (二期工
程)第八标段 
2015.7.20 吉尔吉斯斯坦 中 国 路 桥 工 程 有 限 责
任公司 
5,368.27 万美元,折合人
民币32,923.6145 
48 个月 正在履行 
15 新 建 蒙 西 至 华 中 地 区
铁 路 煤 运 通 道 土 建 工
程MHTJ-2 标段 
2015.8.26 
内蒙 蒙 西 华 中 铁 路 股 份 有
限公司 
125,204.684 55 个月 正在履行 
16 湖 南 省 龙 山 至 永 顺 高
速 公 路 项 目 路 面 工 程
第36 合同段 
2015.9.16 
湖南 湖 南 省 永 龙 高 速 公 路
建设开发有限公司 
16,746.3222 12 个月 正在履行 
17 
兰 州 新 区 南 绕 城 快 速
路 (中快速路至经三十
三路)道路工程 
2015.9.21 甘肃 
兰 州 新 区 城 市 发 展 投
资有限公司 
24,150.98 2015.8.18 至
2016.6.12 
正在履行 
18 
阿 富 汗 查 安 吉 尔 至 盖
雷什克项目 
2015.10.4 
阿富汗 阿富汗公共事业部 
3,374.48 万美元, 折合人
民币21,585.21 万元 
 
730天 
 
正在履行 
19 兵 团 第 四 师 可 克 达 拉
市 特 大 桥 项 目 第二标
2015.10.16 新疆 第 四 师 公 路 建 设 项 目
管理办公室 
 41,140.5259 
1096 天 正在履行                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
30 
段 
20 吉 尔 吉 斯 连 接 中 亚 道
路56 公里项目 (第一标
段伊斯法那- 凯拉噶
其 , 第 二 标 段 巴 特 肯-
克孜勒- 贝 尔 及 巴 特 肯
-km248KM ) 
2015.11.16 
吉尔吉斯斯坦 吉尔吉斯交通部 
203,797.99 万索姆,折合
人民币20,865.57 万元 
 
24 个月 正在履行 
21 
国道 219 线吉木乃至
和 布 克 赛 尔 公 路 工 程 
JH-2 标段 
2015.12.23 新疆 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 交
通建设管理局 
21,645.9756 2015.12.25 至
2018.10.31 
正在履行 
22 巴 基 斯 坦 建 设 国 家 高
速公路 M4 戈杰拉- 绍
考特段 
ICB-M4-IIA: 戈杰拉-
贾 麦 尼 段 ( 31km )
(Km58+200-km89+200

2015.12.28 
巴基斯坦 巴基斯坦国家公路局 
835,506.01 万卢比,折合
人民币52,309.85 万元 
 
24 个月 正在履行 
23 省道202 线吐鲁番至托
克 逊 段 公 路 建 设 项 目
第TT-1 标段 
2015.9.8 新疆 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 交
通建设管理局 
6,995.24 2015.9.15 至
2017.8.31 
正在履行 
 
注 :以上合 同为公 司新承 揽及在 建的金额 在7000 万元 人民币以 上的工程 项目合 同。 
九 、公 司或持 股 5% 以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 
√ 适用 □ 不适用  
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 
履行
情况 
股改承诺      
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺 
     
资产重组时
所作承诺 
     
首次公开发
行或再融资
时所作承诺 
实际控制人
新疆生产建
设兵团建设
工程 (集团)
有限责任公
司 
(一) 避免同业竞争的承 诺 1 、2001 年 6 月 8 日, 本公司主
要控股股东兵团建工集团向本公司承诺: “ 作为主发起人,
在本公司存续期间保证: 自承诺书出具之日起, 兵团建工集
团及其除股份公司以外的其他控制企业 (包括管理控制的企
业和控股公司) 保证不经营同股份公司相同的业务并且将不
与股份公司的生产经营进行任何形式的竞争, 以避免对股份
公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争;
2008 年 01
月 18 日 
1 、兵团建工集
团“ 避免同业竞
争的承诺” 期限
为本公司存续
期间;2 、兵团
建工集团“ 关于
关联交易的承
严格
履行
承诺                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
31 
保证将努力促使建工集团其他控制企业不直接或间接从事、
参与或进行与股份公司的生产、 经营相竞争的任何活动。 2 、
为了避免与股份公司在中国境外潜在的同业竞争, 控股股东
兵团建工 集团于 2008 年 1 月 18 日重新出具了避免同业竞争
的承诺, 对避免同业竞争事项进一步予以明确。 具体内容如
下: (1 ) 兵团建工集团保证自本承诺书出具之日起, 兵团建
工集团及其除股份公司以外的其他控股子公司或下属企业
(以下统称 “ 下属企业” ) 将不 增加其对与股份公司生产、 经
营相同或类似业务的投入, 以避免对股份公司的生产经营构
成可能的直接或间接的业务竞争; 兵团建工集团保证将促使
兵团建工集团的下属企业不直接或间接从事、 参与或进行与
股份公司的生产、 经营相竞争的任何活动, 具体如下: ① 在
中国境内和境外, 单独或与他人, 以任何形式 (包括 但不限
于投资、 并购、 联营、 合资、 合 作、 合伙、 承包或租赁经营、
购买上市公司股票或参股) 直接或间接参与经营或协助经营
与发行人及其附属公司主营业务直接或间接构成竞争或可
能构成竞争的任何业务或活动; ②在中国境内和境外, 以任
何形式直接或间接支持发行人及其附属公司以外的他人从
事与发行人及其附属公司主营业务构成竞争或可能构成竞
争的业务; ③以其他任何方式 (无论直接或间接) 介入与发
行人及其附属公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业
务或活动。 (2 ) 如发生兵团建 工集团及其下属企业拥有与股
份公司之公路工程施工相关的专用经营性资产的 情形, 兵团
建工集团及其下属企业将把该等资产以托管、 租赁的方式交
由股份公司经营管理, 或由股份公司收购、 兼并, 或通过股
份认购的方式逐步投入股份公司, 或转让给无关联关系的第
三方。凡兵团建工集团及其下属企业有任何商业机会可从
事、 参与或入股任何可能与发行人及其附属公司主营业务构
成或可能构成直接或间接竞争的业务, 兵团建工集团及其下
属企业须将上述商业机会无偿转让予发行人及其附属公司。
(3 )对于由兵团建工集团及其下属企业本身研究开发、或
从国外引进或与他人合作而开发的与股份公司施工、生产、
经营有关的新技术、 新产品, 股份公司有 优先受让、 生产的
权利。 兵团建工集团及其下属企业须将上述新产品或技术以
公平合理的条款授予发行人及其附属公司优先生产或受让
的权利。 (4 ) 兵团建工集团及 其下属企业如拟出售其与股份
公司生产、 经营相关的任何其他资产、 业务或权益, 股份公
司均有优先购买的权利; 建工集团保证在出售或转让有关资
产或业务时给予股份公司的条件不逊于兵团建工集团向任
何独立第三人提供的条件。 (5 )如果发生本承诺书第 3 、4
项的情况, 兵团建工集团承诺立即将该等新技术、 新产品或
欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知股份公
司, 书面通知应附有全部有助于对 新产品、 技术进行分析的
数据、 资料 (包括但不限于预计投资成本、 有关使用权证和
诺” 期限为本公
司存续期间。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
32 
许可证等) ,并尽快提供股份公 司合理要求的资料。该等购
买或授予条件将不逊于兵团建工集团及其下属企业向任何
第三方提供之条件;股份公司在接到书面通知后 60 日内有
权以书面形式通知兵团建工集团及其下属企业是否行使有
关该等新产品、 技术优先生产或购买权。  (二) 关于关联
交易的承诺 2008 年 7 月 21 日 , 本公司控股股东兵团建工集
团向本公司承诺: 今后将继续严格履行与北新路桥签署的工
程施工分包合同, 在工程施工期间根据施工进度按月向北新
路桥支付工程款; 不会 通过关联交易占用或者变相占用发行
人的资金。 报告期内, 公司控股股东严格履行上述承诺, 没
有同公司发生同业竞争的情况。 
实际控制人
新疆生产建
设兵团建设
工程 (集团)
有限责任公
司 
1 、本公司承诺不越权干预北新路桥的经营管理活动,不侵
占北新路桥利益;2 、自本承诺出具日至北新路桥本次非公
开发行股票完成前, 若国家及证券监管部门作出关于上市公
司填补被摊薄即期回报措 施的其他新的监管规定的, 且本承
诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时, 本公司承诺
届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具补充承诺;
3 、本公司承诺切实履行北新路桥制定的有关填补被摊薄即
期回报措施以及本承诺, 若违反本承诺或拒不履行本承诺而
给北新路桥或者投资者造成损失的, 本公司愿意依法承担相
应的补偿责任。 
2016 年 06
月 17 日 
兵团建工集团
“ 关于切实履行
公司填补非公
开发行股票被
摊薄即期回报
措施的承诺” 期
限为本公司存
续期间。 
严格
履行
承诺 
实际控制人
新疆生产建
设兵团建设
工程 (集团)
有限责任公
司 
报告期内, 北新路桥及其下属公司不存在因闲置土地和炒
地、 捂盘惜售、 哄抬房价等违 法违规行为而被相关部门行政
处罚或调查的情况。 
2016 年 06
月 17 日 
兵团建工集团
“ 关于公司房地
产业务开展情
况的承诺” 期限
为本公司存续
期间。 
严格
履行
承诺 
其他对公司
中小股东所
作承诺 
控股股东、
实际控制人
新疆生产建
设兵团建设
工程 (集团)
有限责任公
司 
(一)2010 年 8 月 16 日兵团 建工集团出具避免同业竞争补
充承诺, 补充承诺内容如下: (1 ) 建工集团及其下属企业只
进行 BOT 项目的投资与建设业 务,BOT 项目涉及公路施工
建设的, 建工集团需将其中的公路 施工业务依法分包给发行
人或其他第三方实施; 建工集团及其下属企业不参与公路施
工业务相关的 BT 项目的投资与建设; (2 ) 兵团建工集团确
认并向北新路桥声明, 兵团建工集团在签署本承诺书时是代
表其本身及其下属企业签署的; (3 ) 兵团建工集团确认本承
诺书旨在保障北新路桥全体股东之权益而作出; (4 ) 如果兵
团建工集团及其下属企业违反上述声明与承诺, 给发行人及
其附属公司造成损失, 兵团建工集团同意给予北新路桥相应
赔偿。 
2010 年 08
月 16 日 
兵团建工集团
“ 避免同业竞争
补充承诺” 期限
为本公司存续
期间。 
严格
履行
承诺 
承诺是否及
时 履行 
是 
未完成履行
的具体原因
不适用                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
33 
及下一步计
划(如有) 
十 、聘 任、解 聘会 计师事 务所 情况 
半年度财务报告是否已经审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度报告未经审计。 
十 一、 处罚及 整改 情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在处罚及整改情况。 
十 二、 其他重 大事 项的说 明 
√ 适用 □ 不适用  
2016 年 1 月 26 日, 本公司收到 控股股东新疆生产建设兵团建设工程 (集团) 有限责任公司 (以下简称 “ 兵团建工集团 ” )
书面通知,2016 年 1 月 25 日至 1 月 26 日,兵团建工集团通 过深圳证券交易所交易系统以集中竞价方式增持 本公司股份 
3,482,509 股 , 占本公司总股本 的 0.6249% 。 本次增持前, 兵 团建工集团合计持有本公司股份 254,955,930 股, 占本公司总 股
本的 45.7462% 。 本次增持后, 兵团建工集团合计持有本公司股份 258,438,439 股, 占本公 司总股本的 46.3710% 。 同时基于
对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可, 同时为切实维护全体股东利益, 促进公司健康稳定发展, 兵团建工集团
计划自 2016 年 1 月 26 日起未 来三个月内继续增持本公司股份 2,000,000 —2,200,000 股, 约 占本公司 总股本的 0.36% —0.39% 。
具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )2016 年 1 月 27 日本公司公告。 
2016 年 3 月 7 日,本公司收到 控股股东兵团建工集团的通知,2016 年 1 月 28 日至 3 月 4 日,兵团建工集团通过深圳
证券交易所交易系统以集中竞价方式增持本公司股票 2,087,530 股,占本公司总股本的 0.3746% 。本次增持前,兵团建工
集团持有本公司股份 258,438,439 股, 占本公司总股本的 46.3710% 。本次增持计划完成后,兵团建工集团持有本公司股份 
260,525,969 股,占本公司总股 本的 46.7456% 。同时,兵团建工集团承诺在本次增持的股份从即日(2016 年 3 月 7 日)起
在 6 个月内不减持。具体内容 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )2016 年 3 月 8 日 本公司公告。 
十 三、 公司债 相关 情况 
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 
是 
1、公司债券基本信 息 
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额(万元) 利率 还本付息方式 
2012 年新疆北
新路桥集 团股
份有限公司公
司债券 
12 北新债 112139 
2012 年 12
月 19 日 
2018 年 12
月 18 日 
48,000 5.78% 
本期债券采用单利按年计
息, 不计复利。 每年付息一
次, 到期一次还本, 最后一
期利息随本金的兑付一起
支付。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
34 
公司债券上市或转让的交易
场所 
深圳证券交易所 
投资者适当性安排 12 北新债的期限为 6 年,附第 3 年末发行人上调票面利率选 择权和投资者回售选择权。 
报告期内公司债券的付息兑
付情况 
无。 
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、 可交换条款等特
殊条款的, 报告期内相关条款
的执行情况(如适用)。 
无。 
2、债券受托管理人 和资信 评级机构信息 
债券受托管理人: 
名称 
中信建投证券
股份有限公司 
办公地址 
北京市朝阳区
安立路 66 号 4
号楼 
联系人 
王学飞、 廉晶、
桑卓 
联系人电话 010-85130881 
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构: 
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 
深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫
大厦 3 楼 
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的, 变更的原因、
履行的程序、 对投资者利益的影响等 (如
适用) 
不适用 
3、公司债券募集资 金使用 情 况 
公司债券募集资金使用情况及履行的程
序 
经公司第三届董事会第三十二次会议和 2011 年度第五次临时 股东大会审议通过,
公司发行的债券票面总额不超过 4.8 亿元人民币,募集资金 的用途为补充流动资
金, 偿还公司债务, 调整负债结构。 其中, 偿还银行借款的金额为 3.3 亿元, 剩
余募集资金用于补充公司流动资金。本期公司债券募集资金已全部按规定用途使
用完毕,并严格履行了相应的审批程序。 
年末余额(万元) 0 
募集资金专项账户运作情况 正常运作。 
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
用途、使用计划及其他约定一致 
是。 
4、公司债券信息评 级情况 
根据鹏元资信评估有限公司出具的《新疆北新路桥集团股份有限公司2012 年公司债券2015 年跟踪信用评级报告》 ,本期
债券信用等级维持为AA ,发行 主体长期信用等级为AA ,评级 展望维持为稳定。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
35 
5、公司债券增信机 制、偿 债计划及其他偿债保 障措 施 
报告期内, 公司严格按照 《公 开发行公司债券募集说明书》 约定的偿债计划及其他偿债保障措施履行相关偿付义务, 按
时、足额地准备资金用于公司债的兑付,充分保障债券投资者的利益。 
6、报告期内债券持 有人会 议的召开情况 
报告期内,公司未召开债券持有人会议。 
7、报告期内债券受 托管理 人履行职责的情况 
报告期内, 公司债券受托管理人中信建投证券股份有限公司严格按照相关法律、 法规、 《公 司债券发行与交易管理办法》 、
《新疆北新路桥集团股份有限公司公开发行债券募集说明书》 等规定, 积极履行受托管理 职责, 持续关注公司日常生产经营
及财务状况,努力维护债券持有人的合法权益。 
8、截至报告期末和 上年末 (或报告期和上年相 同期 间)公司的主要会计 数据 和财务指标 
单位:万元 
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 
流动比率 147.29% 125.65% 21.64% 
资产负债率 80.60% 79.91% 0.69% 
速动比率 95.55% 85.15% 10.40% 
 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 
EBITDA 利息保障倍数 2 1.79 11.73% 
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 
利息偿付率 94.02% 98.24% -4.22% 
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30% 的主要原因 
□ 适用 √ 不适用  
9、截至报告期末的 资产权 利受限情况 
无。 
10 、公司逾期未偿还债项 
□ 适用 √ 不适用  
公司不存在逾期未偿还债项。 
11 、报告期内对其他债券 和债务融资工具的付 息兑 付情况 
无。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
36 
12 、报告期内获得的银行 授信情况、使用情况 以及 偿还银行贷款的情况 
截止报告期末,公司共获得银行授信额度117.5 亿元,其中已 用授信额度为65.11 亿元,偿还 融资借款13.65 亿元。 
13 、报告期内执行公司债 券募集说明书相关约 定或 承诺的情况 
公司按时执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺,对债券投资者利益无重大影响。 
14 、报告期内发生的重大 事项 
报告期内,公司无《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项发生。 
15 、公司债券是否存在保 证 人 
√ 是 □ 否  
公司债券的保证人是否为法人或其他组织 
√ 是 □ 否  
是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表 
□ 是 √ 否  
公司需要提供保证人报告期财务报表(并注明是否经审计) 。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
37 
第六节 股 份 变 动及 股 东 情 况 
一 、股 份变动 情况 
1、股份变动情况 
单位:股 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例 发行新股 送股 
公积金转
股 
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份 20,818 0.00%    -2,708 -2,708 18,110 0.00% 
3 、其他内资持股 20,818 0.00%    -2,708 -2,708 18,110 0.00% 
   境内自然人持股 20,818 0.00%    -2,708 -2,708 18,110 0.00% 
二、无限售条件股份 
557,306,3
42 
99.99%    2,708 2,708 
557,309,0
50 
99.99% 
1 、人民币普通股 
557,306,3
42 
99.99%    2,708 2,708 
557,309,0
50 
99.99% 
三、股份总数 
557,327,1
60 
100.00%    0 0 
557,327,1
60 
100.00% 
股份变动的原因 
√ 适用 □ 不适用  
1、 报告 期初 , 公 司第 四届 董事会 董事 孙愚 先生 持有 公司股 份10,163 股, 截至 本 报告期 末, 孙愚 先生 持
有公司 股份10,163 股 全部 为高管 锁定 股。 
2、 报 告期 初公 司副 总经 理 杨俊先 生持 有公 司股 份10,530 股 , 期 间解 除限 售2,633 股, 截至 本报 告期 末,
杨俊先 生持 有 公 司股 份10,530 股 ,其 中7,897 股 为高 管锁定 股,2,633 股 为无 限 售流通 股。  
3 、报告 期初公 司第四 届监事 会董事 监事王乐 先生持有 公司股 票50股, 截至本报 告期末 ,王乐先 生持
有公司 股份50股 全部 为高 管锁定 股。 
4、 报告 期初吕 伟女 士持 有 公司股 份100 股 , 其 中75 股 为高管 锁定 股 , 期 间解 除 限售75 股 , 截 至本 报告
期末吕 伟女 士持 有公 司股 份100 股, 均为 无限 售流 通 股。 
5、报 告期 未, 公司 有限 售 条件的 股数 为18,110 股, 均为高 管锁 定股 。 
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不适用  
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 
□ 适用 √ 不适用  
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
38 
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 
□ 适用 √ 不适用  
2、限售股份变动情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售股
数 
本期增加限售股
数 
期末限售股数 限售原因 解除限售日期 
孙愚 10,163 0 0 10,163 高管锁定股 
2016 年 11 月 21
日 
杨俊 10,530 2,633 0 7,897 高管锁定股 
任期内每年解锁
25% 
王乐 50 0 0 50 高管锁定股 
2016 年 11 月 21
日 
吕伟 75 75 0 0 高管锁定股 
任期内每年解锁
25% 
合计 20,818 2,708 0 18,110 -- -- 
二 、公 司股东 数量 及持股 情况 
单位:股 
报告期末普通股股东总数 62,468 
报告期末表决权恢复的优先股
股东总数(如有) (参见注 8 ) 

持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例 
报告期末
持有的普
通股数量 
报告期内
增减变动
情况 
持有有限
售条件的
普通股数
量 
持有无限
售条件的
普通股数
量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
新疆生产建设
兵团建设工程
(集团) 有限责
任公司 
国有法人 46.75% 
260,525,9
69 
  
260,525,96

冻结 2,100,000 
中央汇金资产
管理有限责任
公司 
国有法人 1.24% 6,921,100   6,921,100   
王瑞 境内自然人 0.50% 2,800,000   2,800,000   
李树芬 境内自然人 0.46% 2,550,000   2,550,000   
李三平 境内自然人 0.29% 1,600,859   1,600,859                                                   新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
39 
胡海洋 境内自然人 0.28% 1,570,000   1,570,000   
闫玉萍 境内自然人 0.22% 1,240,000   1,240,000   
长安大学 国有法人 0.22% 1,235,520   1,235,520   
商爱国 境内自然人 0.20% 1,130,000   1,130,000   
黄辉汉 境内自然人 0.18% 985,000   985,000   
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情 况
(如有) (参见注 3 ) 
无 
上述股东关联关系或一致行动的
说明 
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司为本公司的控股股东及实际控制人;
未知其他股东之间是否存在关联关系, 也未知其他股东之间是否属于 《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。 
前 10 名无限售条件普通股股东 持股情况 
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
新疆生产建设兵团建设工程(集
团)有限责任公司 
260,525,969 人民币普通股 260,525,969 
中央汇金资产管理有限责任公司 6,921,100 人民币普通股 6,921,100 
王瑞 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 
李树芬 2,550,000 人民币普通股 2,550,000 
李三平 1,600,859 人民币普通股 1,600,859 
胡海洋 1,570,000 人民币普通股 1,570,000 
闫玉萍 1,240,000 人民币普通股 1,240,000 
长安大学 1,235,520 人民币普通股 1,235,520 
商爱国 1,130,000 人民币普通股 1,130,000 
黄辉汉 985,000 人民币普通股 985,000 
前 10 名无限售条件普通股股东 之
间,以及前 10 名无限售条件普 通
股股东和前 10 名普通股股东之 间
关联关系或一致行动的说明 
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司为本公司的控股股东及实际控制人;
未知其他股东之间是否存在关联关系, 也未知其他股东之间是否属于 《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。 
前 10 名普通股股东参与融资融 券
业务股东情况说明(如有) (参 见
注 4 ) 
无 
公司前 10 名普通股股东、 前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名普通股股东、 前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内未进行约定购回交易。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
40 
三 、控 股股东 或实 际控制 人变 更情况 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期控股股东未发生变更。 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期实际控制人未发生变更。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
41 
第七节 优 先 股 相关 情 况 
□ 适用 √ 不适用  
报告期公司不存在优先股。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
42 
第八节 董 事 、 监事 、 高 级 管 理 人员 情 况 
一 、董 事、监 事和 高级管 理人 员持股 变动 
√ 适用 □ 不适用  
姓名 职务 任职状态 
期初持股
数(股) 
本期增持
股份数量
(股) 
本期减持
股份数量
(股) 
期末持股
数(股) 
期初被授
予的限制
性股票数
量(股) 
本期被授
予的限制
性股票数
量(股) 
期末被授予的限制
性股票数量(股) 
张  杰 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 
熊保恒 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 
陈  刚 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
周  彬 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
朱胜军 
董事、 副总
经理、 董事
会秘书 
现任 0 0 0 0 0 0 0 
黄为群 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
马  洁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
黄  健 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
罗  瑶 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
倪志江 
监事会主
席 
现任 0 0 0 0 0 0 0 
王  翙 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
杨文成 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
朱春燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
牛丽娟 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 
汪  伟 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
连建平 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
张志建 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
郭建新 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
韩征平 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
杨  俊 副总经理 现任 10,530 0 0 10,530 0 0 0 
王  勇 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
段辉林 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
刘光辉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
43 
陈荣凯 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
张  斌 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
孙敦江 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
李福军 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 
唐  飚 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0 
黄国林 总经济师 现任 0 0 0 0 0 0 0 
张国栋 总工程师 现任 0 0 0 0 0 0 0 
吕  伟 
人力资源
总监 
现任 100 0 0 100 0 0 0 
朱建国 董事长 离任 0 0 0 0 0 0 0 
王志民 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 
孙  愚 董事 离任 10,163 0 0 10,163 0 0 0 
刘  涛 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 
陈建国 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 
付大泉 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 
惠记庄 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 
王  乐 监事 离任 50 0 0 50 0 0 0 
蔡志舰 副总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0 
合计 -- -- 20,843 0 0 20,843 0 0 0 
二 、公 司董事 、监 事、高 级管 理人员 变动 情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
44 
第九节 财务报告 
一 、审 计报告 
半年度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度财务报告未经审计。 
二 、财 务报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1、合并资产负债表 
编制单位:新疆北新路桥集团股份有限公司 
2016 年 06 月 30 日 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 2,123,908,954.36 2,528,623,473.12 
  结算备付金   
  拆出资金   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据 15,870,000.00 11,875,449.82 
  应收账款 1,926,383,323.18 1,887,557,437.51 
  预付款项 249,464,890.35 168,910,727.79 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息 9,053,509.51 3,246,419.82 
  应收股利   
  其他应收款 1,183,557,108.31 1,127,804,541.79 
  买入返售金融资产   
  存货 3,090,757,097.56 2,817,046,139.34                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
45 
  划分为 持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 198,900,659.21 194,293,014.19 
流动资产合计 8,797,895,542.48 8,739,357,203.38 
非流动资产:   
  发放贷款及垫款 35,403,390.00 32,550,550.00 
  可供出售金融资产 46,264,733.48 46,264,733.48 
  持有至到期投资 133,696,915.61 117,039,341.40 
  长期应收款 2,495,238,907.72 2,450,049,587.53 
  长期股权投资 441,331,716.07 425,766,036.54 
  投资性房地产   
  固定资产 507,873,886.37 514,104,554.52 
  在建工程 530,837,469.84 221,892,171.58 
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 22,815,889.36 22,795,545.18 
  开发支出   
  商誉 10,256,202.32 10,256,202.32 
  长期待摊费用 63,705,739.41 70,109,061.35 
  递延所得税资产 59,086,543.45 57,867,905.03 
  其他非流动资产   
非流动资产合计 4,346,511,393.63 3,968,695,688.93 
资产总计 13,144,406,936.11 12,708,052,892.31 
流动负债:   
  短期借款 1,016,276,517.07 1,697,400,000.00 
  向中央银行借款 0.00 0.00 
  吸收存款及同业存放 0.00 0.00 
  拆入资金 0.00 0.00 
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
0.00 0.00 
  衍生金融负债 0.00 0.00 
  应付票据 236,911,920.82 115,718,500.94                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
46 
  应付账款 2,359,391,609.20 2,596,911,075.07 
  预收款项 978,792,454.36 693,635,390.41 
  卖出回购金融资产款 0.00 0.00 
  应付手续费及佣金 0.00 0.00 
  应付职工薪酬 56,880,957.89 51,403,168.75 
  应交税费 84,853,014.24 166,455,311.45 
  应付利息 11,014,062.81 15,036,133.74 
  应付股利 3,350,821.69 3,350,821.69 
  其他应付款 1,031,319,080.53 973,213,954.96 
  应付分保账款 0.00 0.00 
  保险合同准备金 0.00 0.00 
  代理买卖证券款 0.00 0.00 
  代理承销证券款 0.00 0.00 
  划分为持有待售的负债 0.00 0.00 
  一年内到期的非流动负债 194,303,983.14 642,393,047.92 
  其他流动负债   
流动负债合计 5,973,094,421.75 6,955,517,404.93 
非流动负债:   
  长期借款 3,879,329,240.06 2,499,622,983.99 
  应付债券 483,267,113.10 475,939,992.43 
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 254,385,788.99 219,387,984.44 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延收益 3,807,813.85 3,934,754.75 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 4,620,789,956.00 3,198,885,715.61 
负债合计 10,593,884,377.75 10,154,403,120.54 
所有者权益:   
  股本 557,327,160.00 557,327,160.00 
  其他权益工具                                                   新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
47 
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 500,540,937.29 500,540,937.29 
  减:库存股   
  其他综合收益 -6,174,460.86 -1,938,150.20 
  专项储备 44,092,242.76 41,123,874.77 
  盈余公积 34,817,680.34 34,817,680.34 
  一般风险准备   
  未分配利润 365,542,997.12 351,634,491.23 
归属于母公司所有者权益合计 1,496,146,556.65 1,483,505,993.43 
  少数股东权益 1,054,376,001.71 1,070,143,778.34 
所有者权益合计 2,550,522,558.36 2,553,649,771.77 
负债和所有者权益总计 13,144,406,936.11 12,708,052,892.31 
法定代表人:张杰                      主管会计工作负责 人:唐飚                      会计机构负责人:李秀琴 
2、母公司资产负债 表 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 1,393,500,713.08 1,267,595,855.61 
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据 3,050,000.00 3,000,000.00 
  应收账款 1,395,927,064.80 1,272,851,296.11 
  预付款项 244,374,710.69 123,007,929.66 
  应收利息 6,711,287.29 1,713,086.49 
  应收股利 7,894,276.96 7,894,276.96 
  其他应收款 1,819,117,014.47 1,850,898,723.34 
  存货 1,604,066,896.91 1,613,400,184.11 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 179,898,316.00 176,834,835.00 
流动资产合计 6,654,540,280.20 6,317,196,187.28                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
48 
非流动资产:   
  可供出售金融资产 45,000,000.00 45,000,000.00 
  持有至到期投资   
  长期应收款 820,074,526.66 875,841,867.77 
  长期股权投资 1,940,576,200.26 1,940,576,200.26 
  投资性房地产   
  固定资产 175,260,171.55 183,610,030.46 
  在建工程   
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性 生物资产   
  油气资产   
  无形资产 824,222.89 846,379.24 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 38,134,290.67 46,464,754.45 
  递延所得税资产 28,245,149.26 28,245,149.26 
  其他非流动资产   
非流动资产合计 3,048,114,561.29 3,120,584,381.44 
资产总计 9,702,654,841.49 9,437,780,568.72 
流动负债:   
  短期借款 360,776,517.07 1,000,000,000.00 
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
  应付票据 54,986,345.93 32,342,742.50 
  应付账款 1,386,720,380.90 1,810,915,344.40 
  预收款项 1,109,117,921.67 546,871,837.55 
  应付职工薪酬 12,794,424.77 8,496,684.34 
  应交税费 68,716,254.98 110,906,003.57 
  应付利息  4,719,406.22 
  应付股利   
  其他应付款 2,021,475,669.73 1,848,973,884.48 
  划分为持有待售的负债                                                   新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
49 
  一年内到期的非流动负债 79,000,000.00 355,500,000.00 
  其他流动负债   
流动负债合计 5,093,587,515.05 5,718,725,903.06 
非流动负债:   
  长期借款 3,023,931,709.46 2,142,781,209.46 
  应付债券 483,267,113.10 475,939,992.43 
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 94,467.95 127,322.55 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延收益 557,323.85 684,754.75 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 3,507,850,614.36 2,619,533,279.19 
负债合计 8,601,438,129.41 8,338,259,182.25 
所有者权益:   
  股本 557,327,160.00 557,327,160.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 334,711,878.75 334,711,878.75 
  减:库存股   
  其他综合收益 -6,083,655.84 -1,847,345.18 
  专项储备 29,597,451.45 30,858,035.07 
  盈余公积 35,603,985.14 35,603,985.14 
  未分配利润 150,059,892.58 142,867,672.69 
所有者权益合计 1,101,216,712.08 1,099,521,386.47 
负债和所有者权益总计 9,702,654,841.49 9,437,780,568.72 
3、合并利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
50 
一、营业总收入 1,635,511,165.82 1,525,370,099.52 
  其中:营业收入 1,633,999,462.10 1,525,370,099.52 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入 1,511,703.72  
二、营业总成本 1,643,285,063.51 1,532,371,396.85 
  其中:营业成本 1,432,738,282.17 1,239,158,738.51 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     营业税金及附加 13,391,926.41 56,432,104.10 
     销售费用 11,562,743.29 9,578,716.13 
     管理费用 117,965,261.81 123,832,995.13 
     财务费用 58,790,182.90 89,366,008.15 
     资产减值损失 8,836,666.93 14,002,834.83 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ - ” 号填列) 
  
    投资收益(损失以 “ -” 号填
列) 
9,155,723.55 4,807,971.00 
    其中: 对联 营企业和合营企业
的投资收益 
  
    汇兑收益(损失以 “- ” 号填列)   
三、营业利润(亏损以 “ -” 号 填列) 1,381,825.86 -2,193,326.33 
  加:营业外收入 6,929,900.02 11,867,123.09 
    其中:非流动资产处置利得 382,668.92 95,679.99 
  减:营业外支出 2,323,540.63 4,061,868.58 
    其中:非流动资产处置损失 128,051.98 1,157,806.99 
四、 利润总额 (亏损总额以 “ - ” 号填列) 5,988,185.25 5,611,928.18 
  减:所得税费用 2,412,881.50 -228,654.86 
五、净利润(净亏损以 “ -” 号 填列) 3,575,303.75 5,840,583.04 
  归属于母公司所有者的净利润 13,908,505.89 15,047,501.27                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
51 
  少数股东损益 -10,333,202.14 -9,206,918.23 
六、其他综合收益的税后净额 -4,236,310.66 -12,555,052.29 
 归属母公司所有者的其他综合 收益
的税后净额 
-4,236,310.66 -12,555,052.29 
  (一) 以后不能重分类进损益的其
他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受 益计划净
负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投 资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额 
  
  (二) 以后将重分类进损益的其他
综合收益 
-4,236,310.66 -12,555,052.29 
     1. 权益法下在被投 资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资 产公允价
值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资 重分类为
可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损 益的有效
部分 
  
     5. 外币财务报表折 算差额 -4,236,310.66 -12,555,052.29 
     6. 其他   
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
  
七、综合收益总额 -661,006.91 -6,714,469.25 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
9,672,195.23 2,492,448.98 
  归属于少数股东的综合收益总额 -10,333,202.14 -9,206,918.23 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.0250 0.0270 
  (二)稀释每股收益 0.0250 0.0270 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 
法定代表人:张杰                      主管会计工作负责 人:唐飚                      会计机构负责人:李秀琴                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
52 
4、母公司利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 889,865,444.27 1,006,719,509.60 
  减:营业成本 793,794,271.62 823,940,702.40 
    营业税金及附加 3,249,739.21 40,775,347.90 
    销售费用   
    管理费用 49,811,319.01 59,005,547.47 
    财务费用 39,097,135.24 61,967,667.58 
    资产减值损失 7,296,356.37 3,907,467.72 
  加:公允价值变动收益(损失以
“ - ” 号填列) 
  
    投资收益(损失以 “ -” 号填
列) 
8,020,562.65 -12,630,266.92 
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
2,884,782.60 7,733,714.94 
二、营业利润(亏损以 “ -” 号 填列) 4,637,185.47 4,492,509.61 
  加:营业外收入 4,584,707.77 4,583,632.22 
    其中:非流动资产处置利得   
  减:营业外支出 1,125,017.18 1,625,591.21 
    其中:非流动资产处置损失  10,323.64 
三、利润总额(亏损总额以 “ -” 号填
列) 
8,096,876.06 7,450,550.62 
  减:所得税费用 904,656.17 1,117,582.59 
四、净利润(净亏损以 “ -” 号 填列) 7,192,219.89 6,332,968.03 
五、其他综合收益的税后净额 -4,236,310.66 -12,555,052.29 
  (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受 益计划
净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投 资单位
不 能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
  
  (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益 
-4,236,310.66 -12,555,052.29 
     1. 权益法下在被投 资单位
                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
53 
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额 
     2. 可供出售金融资 产公允
价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资 重分类
为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损 益的有
效部分 
  
     5. 外币财务报表折 算差额 -4,236,310.66 -12,555,052.29 
     6. 其他   
六、综合收益总额 2,955,909.23 -6,222,084.26 
七、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.0129 0.0114 
  (二)稀释每股收益 0.0129 0.0114 
5、合并现金流量表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,971,746,058.69 1,752,667,617.12 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融 机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额 
  
  收取利息、手续费及佣金的现金 6,550,116.87 9,200,038.27 
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 157,000.97 2,970,116.83 
  收到其他与经营活动有关的现金 85,634,793.21 101,706,563.68 
经营活动现金流入小计 2,064,087,969.74 1,866,544,335.90                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
54 
  购买商品、接受劳务支付的现金 2,023,300,903.15 1,667,137,974.65 
  客户贷款及垫款净增加额 7,904,629.00 6,311,805.33 
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
190,259,591.49 188,054,745.84 
  支付的各项税费 96,230,619.81 65,750,141.74 
  支付其他与经营活动有关的现金 70,846,786.18 142,610,963.54 
经营活动现金流出小计 2,388,542,529.63 2,069,865,631.10 
经营活动产生的现金流量净额 -324,454,559.89 -203,321,295.20 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金   
  取得投资收益收到的现金 6,133,361.70 4,087,971.00 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
2,145,049.28 536,109.13 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金 316,513,198.80 233,241,969.12 
投资活动现金流入小计 324,791,609.78 237,866,049.25 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
392,522,728.00 57,874,217.76 
  投资支付的现金 3,000,000.00 2,550,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金 168,359,801.22 289,472,048.02 
投资活动现金流出小计 563,882,529.22 349,896,265.78 
投资活动产生的现金流量净额 -239,090,919.44 -112,030,216.53 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  2,450,000.00 
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金 
 2,450,000.00 
  取得借款收到的现金 2,012,800,473.99 2,250,798,558.35                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
55 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金 34,997,804.55  
筹资活动现金流入小计 2,047,798,278.54 2,253,248,558.35 
  偿还债务支付的现金 1,762,306,765.63 1,565,648,444.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
89,800,723.15 98,420,340.12 
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金  1,035,361.19 
筹资活动现金流出小计 1,852,107,488.78 1,665,104,145.31 
筹资活动产生的现金流量净额 195,690,789.76 588,144,413.04 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
1,463,646.82 -346,850.05 
五、现金及现金等价物净增加额 -366,391,042.75 272,446,051.26 
  加:期初现金及现金等价物余额 2,370,428,628.06 1,094,783,067.84 
六、期末现金及现金等价物余额 2,004,037,585.31 1,367,229,119.10 
6、母公司现金流量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 1,334,960,750.71 1,024,956,618.68 
  收到的税费返还   
  收到其他与经营活动有关的现金 222,154,206.01 194,134,418.57 
经营活动现金流入小计 1,557,114,956.72 1,219,091,037.25 
  购买商品、接受劳务支付的现金 1,236,965,519.28 1,064,316,805.87 
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
50,489,313.98 51,877,845.92 
  支付的各项税费 49,690,617.08 31,205,078.81 
  支付其他与经营活动有关的现金 26,112,204.32 44,545,990.05 
经营活动现金流出小计 1,363,257,654.66 1,191,945,720.65 
经营活动产生的现金流量净额 193,857,302.06 27,145,316.60 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金  34,636,018.14 
  取得投资收益收到的现金 2,884,782.60 7,641,521.00                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
56 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
1,720,049.28 246,906.95 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动 有关的现金 65,717,579.25 80,550,000.00 
投资活动现金流入小计 70,322,411.13 123,074,446.09 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
25,872,982.96 3,774,336.29 
  投资支付的现金  64,666,327.72 
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金 18,624,797.02 198,244,738.33 
投资活动现金流出小计 44,497,779.98 266,685,402.34 
投资活动产生的现金流量净额 25,824,631.15 -143,610,956.25 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  取得借款收到的现金 1,330,776,517.07 1,277,000,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 1,330,776,517.07 1,277,000,000.00 
  偿还债务支付的现金 1,365,349,500.00 1,075,156,444.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
60,333,125.01 65,230,898.42 
  支付其他与筹资活动有关的现金 32,854.60 264,218.46 
筹资活动现金流出小计 1,425,715,479.61 1,140,651,560.88 
筹资活动产生的现金流量净额 -94,938,962.54 136,348,439.12 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
1,463,646.82 -346,850.05 
五、现金及现金等价物净增加额 126,206,617.49 19,535,949.42 
  加:期初现金及现金等价物余额 1,236,573,281.94 743,950,669.66 
六、期末现金及现金等价物余额 1,362,779,899.43 763,486,619.08 
7、合并所有者权益 变动表 
本期金额 
单位:元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
57 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股
东权益 
所有者
权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、 上年期末余额 
557,32
7,160.
00 
   
500,540
,937.29 
 
-1,938,1
50.20 
41,123,
874.77 
34,817,
680.34 
 
351,634
,491.23 
1,070,1
43,778.
34 
2,553,6
49,771.
77 
  加: 会计政策
变更 
             
    前期差
错更正 
             
    同一控
制下企业合并 
             
    其他              
二、 本年期初余额 
557,32
7,160.
00 
   
500,540
,937.29 
 
-1,938,1
50.20 
41,123,
874.77 
34,817,
680.34 
 
351,634
,491.23 
1,070,1
43,778.
34 
2,553,6
49,771.
77 
三、 本期增减变动
金额 (减少以 “ -”
号填列) 
      
-4,236,3
10.66 
2,968,3
67.99 
  
13,908,
505.89 
-15,767,
776.63 
-3,127,2
13.41 
(一) 综合收益总
额 
      
-4,236,3
10.66 
   
13,908,
505.89 
-10,333,
202.14 
-661,00
6.91 
(二) 所有者投入
和减少资本 
           
-5,650,5
78.07 
-5,650,5
78.07 
1 .股东投入的普
通股 
           
-5,650,5
78.07 
-5,650,5
78.07 
2 .其他权益工具
持有者投入资本 
             
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
             
4 .其他              
(三)利润分配              
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险
准备 
             
3 .对所有者(或                                                             新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
58 
股东)的分配 
4 .其他              
(四) 所有者权益
内部结转 
             
1 .资本公积转增
资本(或股本) 
             
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补
亏损 
             
4 .其他              
(五)专项储备        
2,968,3
67.99 
    
2,968,3
67.99 
1 .本期提取        
23,555,
127.24 
    
23,555,
127.24 
2 .本期使用        
20,586,
759.25 
    
20,586,
759.25 
(六)其他            
216,003
.58 
216,003
.58 
四、 本期期末余额 
557,32
7,160.
00 
   
500,540
,937.29 
 
-6,174,4
60.86 
44,092,
242.76 
34,817,
680.34 
 
365,542
,997.12 
1,054,3
76,001.
71 
2,550,5
22,558.
36 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股
东权益 
所有者
权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、 上年期末余额 
557,32
7,160.
00 
   
334,428
,545.77 
 
10,280,
962.49 
27,283,
896.89 
34,817,
680.34 
 
317,986
,548.76 
90,434,
693.56 
1,372,5
59,487.
81 
  加: 会计政策
变更 
             
    前期差
错更正 
             
    同一控
制下企业合并 
                                                             新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
59 
    其他              
二、 本年期初余额 
557,32
7,160.
00 
   
334,428
,545.77 
 
10,280,
962.49 
27,283,
896.89 
34,817,
680.34 
 
317,986
,548.76 
90,434,
693.56 
1,372,5
59,487.
81 
三、 本期增减变动
金额 (减少以 “ -”
号填列) 
    
166,112
,391.52 
 
-12,219,
112.69 
13,839,
977.88 
  
33,647,
942.47 
979,709
,084.78 
1,181,0
90,283.
96 
(一) 综合收益总
额 
      
-12,219,
112.69 
   
33,647,
942.47 
-24,574
,166.89 
-3,145,3
37.11 
(二) 所有者投入
和减少资本 
    
166,112
,391.52 
      
1,003,4
48,251.
67 
1,169,5
60,643.
19 
1 .股东投入的普
通股 
    
166,112
,391.52 
      
1,003,4
48,251.
67 
1,169,5
60,643.
19 
2 .其他权益工具
持有者投入资本 
             
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
             
4 .其他              
(三)利润分配            
835,000
.00 
835,000
.00 
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险
准备 
             
3 .对所有者(或
股东)的分配 
             
4 .其他            
835,000
.00 
835,000
.00 
(四) 所有者权益
内部结转 
             
1 .资本公积转增
资本(或股本) 
             
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补
亏损 
             
4 .其他                                                              新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
60 
(五)专项储备        
13,839,
977.88 
    
13,839,
977.88 
1 .本期提取        
77,675,
747.75 
    
77,675,
747.75 
2 .本期使用        
63,835,
769.87 
    
63,835,
769.87 
(六)其他              
四、 本期期末余额 
557,32
7,160.
00 
   
500,540
,937.29 
 
-1,938,1
50.20 
41,123,
874.77 
34,817,
680.34 
 
351,634
,491.23 
1,070,1
43,778.
34 
2,553,6
49,771.
77 
8、母公司所有者权 益变动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配
利润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、 上年期末余额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
-1,847,34
5.18 
30,858,03
5.07 
35,603,98
5.14 
142,867
,672.69 
1,099,521
,386.47 
  加: 会计政 策
变更 
           
    前期差
错更正 
           
    其他            
二、 本年期初余额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
-1,847,34
5.18 
30,858,03
5.07 
35,603,98
5.14 
142,867
,672.69 
1,099,521
,386.47 
三、 本期增减变 动
金额 (减少以 “ -”
号填列) 
      
-4,236,31
0.66 
-1,260,58
3.62 
 
7,192,2
19.89 
1,695,325
.61 
(一) 综合收益总
额 
      
-4,236,31
0.66 
  
7,192,2
19.89 
2,955,909
.23 
(二) 所有者投 入
和减少资本 
           
1 .股东投入的普
通股 
           
2 .其他权益工 具
持有者投入资本 
                                                           新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
61 
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
           
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余公 积            
2 .对所有者(或
股东)的分配 
           
3 .其他            
(四) 所有者权益
内部结转 
           
1 .资本公积转 增
资本(或股本) 
           
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
           
3 .盈余公积弥 补
亏损 
           
4 .其他            
(五)专项储备        
-1,260,58
3.62 
  
-1,260,58
3.62 
1 .本期提取        
13,029,92
5.50 
  
13,029,92
5.50 
2 .本期使用        
14,290,50
9.12 
  
14,290,50
9.12 
(六)其他            
四、 本期期末余 额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
-6,083,65
5.84 
29,597,45
1.45 
35,603,98
5.14 
150,059
,892.58 
1,101,216
,712.08 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配
利润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、 上年期末余额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
10,371,76
7.51 
23,410,77
0.40 
35,603,98
5.14 
156,690
,987.46 
1,118,116
,549.26 
  加: 会计政 策
变更 
           
    前期差                                                           新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
62 
错更正 
    其他           0.00 
二、 本年期初余额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
10,371,76
7.51 
23,410,77
0.40 
35,603,98
5.14 
156,690
,987.46 
1,118,116
,549.26 
三、 本期增减变 动
金额 (减少以 “ -”
号填列) 
      
-12,219,1
12.69 
7,447,264
.67 
 
-13,823,
314.77 
-18,595,1
62.79 
(一) 综合收益 总
额 
      
-12,219,1
12.69 
  
-13,823,
314.77 
-26,042,4
27.46 
(二) 所有者投 入
和减少资本 
           
1 .股东投入的普
通股 
           
2 .其他权益工 具
持有者投入资本 
           
3 .股份支付计入
所有者权益的金
额 
           
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余公 积            
2 .对所有者(或
股东)的分配 
           
3 .其他            
(四) 所有者权益
内部结转 
           
1 .资本公积转 增
资本(或股本) 
           
2 .盈余公积转增
资本(或股本) 
           
3 .盈余公积弥 补
亏损 
           
4 .其他            
(五)专项储备        
7,447,264
.67 
  
7,447,264
.67 
1 .本期提取        
63,721,82
7.72 
  
63,721,82
7.72 
2 .本期使用        56,274,56  56,274,56                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
63 
3.05 3.05 
(六)其他            
四、 本期期末余 额 
557,327,
160.00 
   
334,711,8
78.75 
 
-1,847,34
5.18 
30,858,03
5.07 
35,603,98
5.14 
142,867
,672.69 
1,099,521
,386.47 
三 、公 司基本 情况 
(一) 公司 的历 史沿 革和 基本组 织机 构 
新疆北新路 桥集团股 份有 限公司(以 下简称 “公司 ” 或“ 本公司” )是 依照《中 华人民共和 国公司法 》,
经新疆 维吾 尔自 治区 人民 政府新 政函[2001]98 号 文件 批准 , 由 新疆 生产 建设 兵团 建设工 程(集团) 有 限责 任公
司作为 主发 起人 , 联 合新 疆中基 实业 股份 有限 公司 、 新 疆金 石 置 业集团 有限 公司 、 新 疆新 通达机 械工 程 有
限 公司、 长安大 学以发 起方 式设立 的股份 有限公 司; 本公司 设立日 的股本 总额 为6,500.00 万元 ,其中:新
疆 生产建 设兵团 建设工 程(集团) 有限 责任公 司(以 下简 称 “ 建工集 团 ” 或“ 建工集团 公司 ” )以 其下属 特种 机
械 工程 分公司 经评 估确认的 主要 经营性 资产 价值6,206.85 万 元出资 ,按1:0.806767 的折股 比例 折为5,007.48
万股 ; 新 疆中 基实 业股 份 有限公 司 、 新 疆金 石置 业 集团有 限公 司 、 新 疆新 通 达机械 工程 有限 公司 、 长 安大
学分别投入现金1,700.00 万 元、80.00 万元、40.00 万元和30.00 万元,按 相同的折 股比例分别折为1,371.51 万
股、64.54 万股 、32.27万股和24.20 万 股。 
本公司于2001 年8 月7 日 在 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 工 商 行 政 管 理 局 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 , 注 册 号 为
650000040000128 , 法定 代 表人朱 建国,注 册资 本6,500.00 万 元人 民币 。 
根据2006 年10 月8 日召开 的2006年 度第一 次临时 股东大 会决议 和修改 后的公 司章 程规定 :本公 司申 请
增加注 册资 本人 民币24,500.00 万 元, 股东 拟分 两次 缴足 , 首 次认 缴7,695.00 万 元, 其余 于2008 年10 月8 日之
前缴 足 。截至2006 年10月8日 ,股 东首次 认缴 出资7,695.00 万 元,其 中以 资本公积1,556.85 万元 转增 股本;
以未分配利润5,268.15 万 元转 增 股 本 ; 建 工 集 团 以 经评 估 确 认 的 机 器 设 备 增 加投 资870.00 万 元 。 本公 司于
2006 年10月16日 办理 了工 商变更 登记 手续 ,变 更后 的注册 资本31,000.00 万元 ,实收 资本14,195.00 万元 。 
根据2007 年7月3 日召 开的2007 年 第二 次临 时股 东大 会 决议 , 同 意股 东建 工集 团 放弃已 认缴 尚未 缴纳 的
出 资 额16,805.00 万 元 , 公 司 于2007 年11 月14 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 , 变 更 后 的 注 册 资 本 与 实 收 资 本 均 为
14,195.00 万 元。 
2009 年10月19日 ,中 国证 券监督 管理 委员 会以 “ 证监 许可[2009 ]1094 号” 文《 关于核 准新 疆北 新路 桥
建 设股份 有限公 司首 次公开 发行股 票的批 复》 核准, 本公司 公开发 行人民 币普 通股4,750.00 万股;2009 年
11月3 日, 公 司通 过 “ 网 下 向配售 对象 询价 配售 与网 上资金 申购 发行 相结 合 ” 的 方式完 成股 票发 行; 2009 年11
月11日 , 公司 股票 于深 圳 证券交 易所 上市 交易 。 本 次公开 发行 后 , 本 公司 股 本总额 为18,945.00 万 元 , 其中
社会公 众股4,750.00 万元 。2009年12月2日 工商 变更 登 记手续 办理 完毕 。 
经2010 年7 月10 日第 三届 十 六次董 事会 、2010 年8 月16 日2010 年第 三次 股东 大会 通过, 本公 司申 请公 开
A 股 股票 , 于2011 年3 月23 日经中 国证 券监 督管 理委 员会 (以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ” ) 发行 审核 委员 会2011 年
第54次 工作 会议 审核 通过 ;2011 年4 月29 日中 国证 监 会正式 下达 核准 文件 (证 监许可[2011]631号)2011 年7
月11日 , 本 公司 以每 股16.06 元的 价格, 通过 “ 网下 向 配售对 象询 价配 售与 网上 资金申 购发 行相 结合 ”的方式
完成股 票发 行 。 发 行24,906,600 股 , 募集 资金 总额399,999,996.00 元 , 扣 除发 行费 用后的 募集 资金 于2011 年7
月15日 划转至 本公司 指定账 户, 希格玛 会计师 事务所 有限 公司已 对上述 资金进 行验 证,并 出具 “ 希 会验字
(2011) 第073 号 ” 验 资报 告。 
经公司2011 年第 三次 临时 股东大 会审 议通 过2011 年 半年度 利润 分配 及资 本公 积金转 增股 本的 议案 , 以
发 行 后的 总 股本214,356,600 股 为 基数 ,以 资 本公 积向 全 体股 东 每10 股转 增10 股 , 转增 后 公司 股本 总额为
428,713,200 股, 工商 变更 手续于2011 年9 月26 日完 成 。 
经公司2014 年5 月8日 召开 的2013 年年 度股 东大 会审 议通过 《 关于 增加公 司注 册资本 的议 案 》 , 公司 将                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
64 
以2013 年末的 总股本428,713,200 股为 基数以 资本公积 金向全 体股 东每10 股转增3股 ,转增 后公 司总股 本为
557,327,160 股 。此 次 转增完 成 后, 公 司注 册资 本将由428,713,200 元增 加 至557,327,160 元,2014年6 月10日
公司在 新疆 维吾 尔自 治区 工商行 政管 理局 完成 工商 变更。 
本公司 的基 本组 织架 构如 下: 
 
(二) 公司 注册 地址 、组 织形式 
公司注 册地 址: 新疆 乌鲁 木齐市 高新 区高 新街217 号 盈科广 场A 座16 、17层 
公司组 织形 式: 股份 有限 公司  
(三) 公司 行业 性质 、经 营范围 
本公司 属于 建筑 施工 行业 。 
经营范 围: 货物 运输 、 搬 运装卸 (机 械) ; 市政 公 用工程 施工 总承 包一 级; 公路工 程施 工总 承包 特级 ;
工程设 计公 路行 业甲 级; 公路路 面工 程专 业承 包一 级; 公路 路基 工程专 业承 包一级 ; 桥梁 工程专 业承 包 一
级; 隧 道工 程专 业承 包一 级; 土 石方 工程 专业 承包 二级; 新型 建材 的开 发、 生 产及 销售 ; 工 程机 械设 备租
赁; 承包 境外 公路工 程和 境内国 际招 标工 程; 对外 派遣实 施上 述境 外工 程所 需的劳 务人 员 ; 对外 援助 成 套
项目A 级实施企 业资格; 自营和代理各类商品 和技 术的进出口(但国家 限定 公司经营或禁止进出 口的 商品
和技术 除外 ); 润滑 油、 钢材、 水泥 、机 械设 备及 配件、 建筑 材料 、通 讯器 材(专 项除 外) 销售 。 
公司目 前从 事的 主要 业务 为: 境内 境外 公路工 程的 承包施 工 、 工 程机械 设备 租赁 、 自 营商 品的进 出 口
等,报 告期 内主 要业 务未 发生改 变。 
( 四 ) 公 司 实 际 控 制 人 新 疆 生 产 建 设 兵 团 建 设 工 程 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 为
46.75% , 该公 司注 册地 为 新疆乌 鲁木 齐市 , 注 册资 本10.18 亿 元人 民币, 是兵 团建工 师国 资委 所属 的国 有独
资公司 ,主 要从 事铁 路综 合工程 等承 建业 务。 
(五) 财务 报告 的批 准报 出者、 批准 报出 日                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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本公司 财务 报告 由本 公司 董事会 于2016 年8月19 日 批 准报出 。 
      本 公司处置 子公司1 家,为 新疆北新投资 建设有限公 司控股子公司 重庆启零教 育管理服务有 限公司,
自子公 司营 业执 照变 更日 不再纳 入合 并报 表范 围。 
本公司 本期 的合 并财 务报 表范围 及其 变化 情况 详见 “本附 注八、 合并范 围的 变更 ” 、 “ 本附 注九、 在
其他主 体中 的权 益 ”。 
四 、财 务报表 的编 制 基础 
1、编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营假设 为基 础 , 根据 实际 发生的 交易 和事 项, 按照 财政部2006 颁布 、2014 年
修订的 《 企业 会计 准则 》 、 应用指 南及 准则 解释 的有 关规定 进行 确认 和计 量 、 中国证 券监 督管 理委 员会 《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-- 财务 报告的一般规定》(2014 年修订)的规定披露,并基于
本附注 “ 五 、重 要会 计政 策 及会计 估计 ” 所 述的 会计 政 策和会 计估 计进 行编 制。 
2、持续经营 
公司自 报告 期末 起12 个月 将持续 经营 。不 存在 对持 续经营 能力 产生 重大 怀疑 的事项 。 
五 、重 要会计 政策 及会计 估计 
具体会计政 策和会计估计提示: 
公司财 务报 表依 据实 际发 生的交 易和 事项 , 按照 财 政部2006 年 颁布 的 《企 业 会计准 则 》 、2014 年 修订
的 《企 业会 计准 则第2 号--- 长期股 权投 资 (2014 修订) 》 、 《企业 会计 准则 第9号--- 职工薪酬 (2014 修 订) 》 、
《企业 会计 准则 第30 号--- 财务报 表列 报 (2014 修 订 ) 》 、 《企 业会 计准 则第33 号--- 合并财务 报表 (2014 修
订) 》 、 《 企业 会计 准则 第37 号--- 金融工具列 报》 , 新增的 《企 业会 计准 则第39 号--- 公允价值 计量》 、 《 企
业会计 准则 第40 号--- 合营安排 》 、 《 企业 会计 准则 第41号--- 在其他主 体中 权 益的披 露 》 和 应用 指南 及 准则
解释的 有关 规定 进行 确认 和计量 ,并 基于 本附 注 “ 五 、重要 会计 政策 及会 计估 计 ” 编 制而 成。 
上述编 制基 础符 合中 国证 券监督 管理 委员 会2006 年11 月27 日发 布的 《关 于做 好 与新会 计准 则相 关信 息
披露工作的通知》、按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-- 财务报告的一般规定(2014 年
修订) 》的 规定 及证 监会 财务报 表披 露的 一般 规定 列报和 披露 有关 财务 信息 。 
1、遵循企业会计准 则的声 明 
本公司 承诺 编制 的财 务报 表符合 《 企业 会计 准则 》 的要求 , 真实 、 完整 地反 映了本 公司 报告 期内 的财
务状况 、经 营成 果和 现金 流量等 有关 信息 。 
2、会计期间 
本公司 采用 公历 年度 ,自 公历每 年1 月1日 起至12 月31 日止 。 
                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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3、营业周期 
本公司 营业 周期 为12 个月 。 
4、记账本位币 
本公司 境内 工程 以及 境内 控制的 子公 司以 人民 币为 记账本 位币 ; 境外 工程 项 目根据 项目 所在 地实 际情
况的需 要, 可以 采取 项目 所在国 币种 为记 账本 位币 ,期末 对境 外经 营财 务报 表折算 为企 业记 账本 位币 。 
5、同一控制下和非 同一控 制下企业合并的会计 处理 方法 
1.同一 控制 下企 业合 并 
发生同 一控 制下 的企 业合 并时, 公司 在企 业合 并中 取得的 资产 和负 债, 按照 合并日 被合 并方 在最 终 控
制方合 并财 务报 表中 的账 面价值 计量 , 取 得的 净资 产账面 价值 与支 付的 合并 对价账 面价 值 ( 或发 行股 份面
值总额 ) 的 差额 , 调 整资 本公积 中的 股本 溢价 ; 股 本溢价 不足 冲减 的, 调整 留存收 益。 发行 权益 性证 券发
生的手 续费 、佣 金等 ,抵 减权益 性证 券溢 价收 入, 溢价收 入不 足冲 减的 ,冲 减留存 收益 。 
为进行 企业 合并 发生 的各 项直接 相关 费用 , 包 括为 进行企 业合 并而 支付 的审 计费用 、 评估 费用 、 法 律
服务费 用等 ,于 发生 时计 入当期 损益 。 
被合并 方采 用的 会计 政策 与本公 司不 一致 的, 在合 并日按 照本 公司 会计 政策 进行调 整, 在此 基础 上按
照企业 会计 准则 规定 确认 , 编 制合 并日 的合并 资产 负债表 、 合并 利润表 和合 并现金 流量 表 。 合并 资产 负 债
表中被 合并 方的 各项 资产 、 负 债, 按其 账面 价值 计 量。 合并 利润 表包括 参与 合并各 方自 合并 当期 期初 至合
并日所 发生 的收 入 、 费 用 和利润 。 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 , 在合 并 利润表 中单 列项 目反 映 。 合并
现金流 量表 包括 参与 合并 各方自 合并 当期 期初 至合 并日的 现金 流量 。 
2.非同 一控 制下 的企 业合 并 
发生非 同一 控制 下的 企业 合并时 , 本 公司 在购 买日 为取得 对被 购买 方的 控制 权而付 出的 资产 、 发 生或
承担的 负债 以及 发行 的权 益性证 券的 公允 价值 作为 合并成 本。 为进 行企 业合 并发生 的各 项直 接相 关费 用 ,
于发生 时计 入当 期损 益; 发行权 益性 证券 或债 务性 证券的 交易 费用 , 计 入权 益性证 券或 债务 性证 券的 初始
确认金 额 。 对 作为企 业合 并对价 付出 的资 产、 发生 或承担 的负 债按 照公 允价 值计量 , 公允 价值与 其账 面 价
值的差 额, 计入 当期 损益 。 
对合并 成本 大于 合并 中取 得的被 购买 方可 辨认 净资 产公允 价值 份额 的差 额, 确认为 商誉 。 对 合并 成本
小于合 并中 取得 的被 购买 方可辨 认净 资产 公允 价值 份额, 以取 得的 被购 买方 各项可 辨认 资产 、 负 债及 或有
负债的 公允 价值 以及 合并 成本的 计量 进行 复核 ; 经 复核后 合并 成本 仍小 于合 并中取 得的 被购 买方 可辨 认净
资产公 允价 值份 额的 ,其 差额计 入 当 期损 益。 
在合并 中取 得的 被购 买方 除无形 资产 外的 其他 各项 资产 (不 仅限 于被购 买方 原已确 认的 资产 ) , 其 所
带来的 经济 利益 很可 能流 入本公 司且 公允 价值 能够 可靠计 量的 , 单 独确 认并 按公允 价值 计量 ; 公 允价 值能
够可靠 计量 的无 形资 产, 单独确 认为 无形 资产 并按 公允价 值计 量; 取得 的被 购买方 除或 有负 债以 外的 其他
各项负 债, 履行 有关 义务 很可能 导致 经济 利益 流出 本公司 且公 允价 值能 够可 靠计量 的, 单独 确认 并按 照公
允价值 计量 ; 取 得的 被购 买方或 有负 债, 其公 允价 值能可 靠计 量的 , 单 独确 认为负 债并 按照 公允 价值 计量 。 
本公司 编制 购买 日的 合并 资产负 债表 , 因 企业 合并 取得的 被购 买方 各项 可辨 认资产 、 负 债及 或有 负债
以公允 价值 列示 。 
6、合并财务报表的 编制方 法 
1.合并 范围 的确 定原 则                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础予 以确 定。 控制是 指投 资方 拥有 对被 投资方 的权 力, 通过 参与
被投资 方的 相关 活动 而享 有可变 回报 ,并 且有 能力 运用对 被投 资方 的权 力影 响其回 报金 额。 
2.合并 财务 报表 编制 的原 则、程 序及 方法  
本公司 合并 财务 报表 按照 《企 业会 计准 则第33 号- 合并财 务报 表 》 及相 关规 定的要 求编 制 , 合并 时 合
并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 和 往 来 业 务 已 抵 销 。 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为
“ 少数 股东 权益 ” 在合 并财 务报表 中股 东权 益项 下单 独列示 。 子公 司当 期净 损益 中属于 少数 股东 权益 的份 额,
在合并 利润 表中 净利 润项 目下以 “ 少 数股东 损益 ” 项 目列示 。少 数股 东分 担的 子公司 的亏 损超 过了 少数 股东
在该子 公司 期初 股东 权益 中所享 有的 份额 ,其 余额 仍冲减 少数 股东 权益 。 
子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 不一 致的 , 在 编制 合并财 务报 表时 , 按 照本 公司的 会计 政策 对子 公司
财务报 表进 行必 要的 调整 。 
对于非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 , 在 编制 合并财 务报 表时 , 以 购买 日可辨 认净 资产 公允 价值
为基础 对其 个别 财务 报表 进行调 整 ; 对 于同一 控制 下企业 合并 取 得 的子 公司 , 在 编制 合并 财务报 表时 , 视
同合并 后形 成的 报告 主体 自最终 控制 方开 始实 施控 制时一 直是 一体 化存 续下 来的 , 对 合并 资产 负债 表 的期
初余额 进行 调整 ,同 时对 比较报 表的 相关 项目 进行 调整。 
对于购 买子 公司 少数 股权 或因处 置部 分股 权投 资但 没有丧 失对 该子 公司 控制 权的交 易 , 作 为权 益性 交
易核算 , 调 整归 属于 母公 司股东 权益 和少 数股 东权 益的账 面价 值以 反映 其在 子公司 中相 关权 益的 变化 。 少
数股东 权益 的调 整额 与支 付/ 收到 对价 的公 允价 值之 间的差 额调 整资 本公 积, 资本公 积不 足冲 减的 , 调 整留
存收益 。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 原有 子公 司控 制 权的 , 剩余 股权 按 照其在 丧失 控制 权日 的公
允价值 进行 重新 计量 。 处 置股权 取得 的对 价与 剩余 股权公 允价 值之 和, 减去 按原持 股比 例计 算应 享有 原子
公司自 购买 日或 合并 日开 始持续 计算 的净 资产 的份 额之间 的差 额, 计入 丧失 控制权 当期 的投 资收 益, 同时
冲减商 誉。 与原 有子 公司 股权投 资相 关的 其他 综合 收益, 在丧 失控 制权 时转 为当期 投资 收益 。 
3.对同 一子 公司 的股 权在 连续两 个会 计年 度买 入再 卖出, 或卖 出再 买入 的应 披露相 关的 会计 处理 方法 
本公司 无对 同一 子公 司的 股权在 连续 两个 会计 年度 买入再 卖出 , 或卖 出再 买 入的应 披露 相关 的会 计处
理的情 形。 
7、合营安排 分类及 共同经 营会计处理方法 
无。 
8、现金及现金等价 物的确 定标准 
在编制 现金 流量 表时 , 现 金是指 公司 库存 现金 以及 可以随 时用 于支 付的 存款 ; 现金 等价 物是 指公 司持
有 的期限短 (从购买 日起3个 月到期) 、流动性 强、易 于转换为 已知金额 现金、 价值变动 风险很小 的投资
等。 
9、外币业务和外币 报表折 算 
1.外币 业务 
本公司 的外 币交 易在 初始 确认时 , 采 用交 易发 生日 的即期 汇率 (通 常指 中国 人民银 行公 布的 当日 外汇
牌价的 中间 价, 下同 )将 外币金 额折 算为 人民 币金 额记账 。 
在资产 负债 表日 , 对 外币 货币性 资产 和负 债, 采用 资产负 债表 日即 期汇 率折 算为人 民币 。 因资产 负 债
表日即 期汇 率与 初始 确认 时或者 前一 资产 负债 表日 即期汇 率不 同而 产生 的汇 兑差额 , 除 了按 照 《企 业 会计
准则17 号-- 借款费用》的 规定,与购建或生产符合 资本化条件的资产相关的 外币借款产生的汇兑差额 , 在                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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资本化 期间 内 , 外 币借 款 本金及 利息 的汇 兑差 额 , 予以资 本化 , 计入 符合 资 本化条 件的 资产 的成 本外 , 计
入当期 的财 务费 用; 
以历史 成本 计量 的外 币非 货币性 项目 , 仍采 用交 易 发生日 的即 期汇 率折 算 , 不改变 其记 账本 位币 金额 ;
以公允 价值 计量 的外 币非 货币性 项目 , 采用 公允 价 值确定 日的 即期 汇率 折算 , 差 额作 为公 允价 值变 动 处理,
计入当 期损 益。 
2.外币 财务 报表 的折 算 
对于境 外项 目部 、 子公 司 以外币 表示 的会 计报 表和 境内子 公司 采用 母公 司记 账本位 币以 外的 货币 编报
的会计 报表 , 按照以 下规 定, 将其 会计 报表各 项目 的数额 折算 为母 公司 记账 本位币 表示 的会 计报 表, 并 以
折算为 母公 司记 账本 位币 后的会 计报 表编 制合 并会 计报表 。 
(1 ) 资 产负 债表 中的 资产 和负债 项目 , 采用 资产 负 债表日 的即 期汇 率折 算 , 所有者 权益 项目 除 “ 未分
配利润 ” 项 目外 , 其 他项 目 采用发 生时 的即 期汇 率折 算; “ 未分 配利 润 ” 项 目以 折 算后的 利润 分配 表中 该项 目
的人民 币金 额列 示。 按照 上述方 法折 算后 资产 类项 目与负 债类 项目 和股 东权 益 项目 合计 数的 差额 , 作 为 “ 外
币报表 折算 差额 ” 在 未分 配 利润项 目后 单独 列示 。 
(2)利 润表中 的收入 和费用 项目, 采用按照 系统合理 的方法 确定的、 与交易发 生日即 期汇率近 似的
汇率折 算 ; 所 有者 权益 变 动表中 “ 年 初未 分配 利润 ” 项目以 上一 年折 算后 的 “ 未 分配利 润 ” 金额 列示 ; “ 未 分配
利润 ” 按折 算后 的股 东权 益 变动表 中其 他项 目的 金额 计算列 示。 
(3)现 金流量 表采用 现金流 量发生 日中国人 民银行公 布的当 日外汇牌 价的中间 价折算 。汇率变 动对
现金的 影响 在现 金流 量表 中单独 列示 。 
处置境 外经 营时 , 将 资产 负债表 中所 有者 权益 项目 下列示 的、 与该 境外 经营 相关的 外币 财务 报表 折算
差额 , 自 所有 者权益 项目 转入处 置当 期损 益; 部分 处置境 外经 营的 , 按 处置 的比例 计算 处置 部分 的外 币 财
务报表 折算 差额 ,转 入处 置当期 损益 。 
10 、金融工具 
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1.金融 工具 的分 类 
管理层 按照 取得 持有 金融 资产和 承担 金融 负债 的目 的, 将 其划 分为: 以公 允 价值计 量且 其变 动计 入当
期损益 的金 融资 产或 金融 负债, 包括 交易 性金 融资 产或金 融负 债 ( 和直 接指 定为以 公允 价值 计量 且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 或金融 负债 ) ; 持有 至到 期投资 ; 贷 款和 应收 款项 ; 可供 出售 金融 资产 ; 其 他金
融负债 等。 
2.金融 工具 的确 认依 据和 计量方 法 
(1)以 公允价 值计量 且其变 动计入 当期损益 的金融资 产(金 融负债) 包括交易 性金融 资产和指 定为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 , 是指 公司 为近 期内 出售 而持有 的股 票、 债券、 基金 等 。 
初 始 计 量 以 取 得 时 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利
息)作 为初 始确 认金 额, 相关的 交易 费用 计入 当期 损益。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,年末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。  
(2)持 有至到 期投资 ,是指 到期日 固定、回 收金额固 定或可 确定,且 公司具有 明确意 图和能力 持有
至到期 的国 债、 公司 债券 等非衍 生金 融资 产。 
初始计 量按 取得 时公 允价 值 (扣 除已 到付 息期 但尚 未领取 的债 券利 息) 和相 关交易 费用 之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间采 用实 际利 率法 , 按 照摊 余成 本进行 后续 计量 , 以 实际 利率 (如 实 际利率 与票 面利 率差 别较
小的, 按票 面利 率) 计算 确认利 息收 入, 计入 投资 收益。 实际 利率 在取 得时 确定, 在该 预期 存续 期间 或适
用的更 短期 间内 保持 不变 。在终 止确 认、 发生 减值 或摊销 时产 生的 利得 或损 失,计 入当 期损 益。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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处置时 , 将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3)贷 款和应 收款项 ,是指 在活跃 市场中没 有报价、 回收金 额固定或 可确定的 非衍生 金融资产 。包
括应收 票据 、应 收账 款、 应收利 息、 应收 股利 及其 他应收 款、 预付 账款 、长 期应收 款等 
以向购 货方 应收 的合 同或 协议价 款作 为初 始确 认金 额;具 有融 资性 质的 ,按 其现值 进行 初始 确认 。 
按摊余 成本 进行 后续 计量 ,在终 止确 认、 发生 减值 或摊销 时产 生的 利得 或损 失,计 入当 期损 益。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4)可 供出售 金融资 产,包 括初始 确认时即 被指定 为 可供出 售的非衍 生金融资 产,以 及除了以 公允
价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产、 贷款 和应收 款项 、持 有至 到期 投资以 外的 金融 资产 。 
初 始 计 量 按 取 得 时 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利
息)和 相关 交易 费用 之和 作为初 始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 及被投 资单 位宣 告发 放的 现金股 利确 认为 投资 收益 。 年 末以 公允 价值 计量 且
将公允 价值 变动 形成 的利 得或损 失 , 除 减值 损失 和 外币货 币性 金融 资产 与摊 余成本 相关 的汇 兑差 额计 入当
期损益 外, 确认 为其 他综 合收益 。 
处置时 , 将取 得的 价款 与 该金融 资产 账面 价值 之 间 的差额 , 计入 投资 损益 ; 同时 , 将 原直 接计 入所 有
者权益 的公 允价 值变 动累 计额对 应处 置部 分的 金额 转出, 计入 投资 损益 。 
(5) 其 他金 融负 债, 是 指 除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融负 债以外 的其 他金 融负 债,
一般包 括企 业发 行的 债券 、因购 买商 品或 劳务 产生 的应付 账款 、长 期应 付款 等。 
初始计 量时 按其 公允 价值 和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 采用 摊余 成本进 行后 续计 量。 
后续计 量按 《企 业会 计准 则第13 号— 或有 事项 》 确 定的金 额, 和按 《企 业会 计准则 第14 号— 收入 》 的
原则确 定的 累计 摊销 额后 的余额 两者 中较 高的 计量 。 
3.金融 资产 转移 的确 认依 据和计 量方 法 
公司发 生金 融资 产转 移时 , 满 足下 列条 件之一 的金 融资产 , 予以 终止确 认 : ①收取 该金 融资 产现 金流
量的合 同权 利终 止; ②该 金融资 产已 转移 ,且 将金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬转 移给 转入 方 ;
③该金 融资 产已 转移 , 虽 然企业 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 , 但 是放
弃了对 该金 融资 产控 制。 
若企业 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 , 且 未放弃 对该 金融 资产 的控
制的 , 则 按照 继续涉 入所 转移金 融资 产的 程度 确认 有关金 融资 产 , 并相 应确 认有关 负债 。 继续涉 入所 转 移
金融资 产的 程度 ,是 指该 金融资 产价 值变 动使 企业 面临的 风险 水平 。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。 公 司将 金融
资产转 移区 分为 金融 资产 整体转 移和 部分 转移 。 金 融资产 整体 转移 满足 终止 确认条 件的 , 将 下列 两项 金额
的差额 计入 当期 损益 : ① 所转移 金融 资产 的账 面价 值; ②因 转移 而收到 的对 价, 与原 直接 计入所 有者 权 益
的公允 价值 变动 累计 额( 涉及转 移的 金融 资产 为可 供出售 金融 资产 的情 形) 之和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 , 在终 止确 认部 分和 未终
止确认 部分 之间 , 按 照各 自的 相 对公 允价 值进 行分 摊, 并将 下列 两项金 额的 差额计 入当 期损 益: ①终 止 确
认部分 的账 面价 值; ②终 止确认 部分 的对 价, 与原 直接计 入所 有者 权益 的公 允价值 变动 累计 额中 对应 终止
确认部 分的 金额 (涉 及转 移的金 融资 产为 可供 出售 金融资 产的 情形 )之 和。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融 负债 。 
4.金融 负债 终止 确认 条件 
金融负 债的 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 , 则 终止确 认该 金融 负债 或其 一部分 ; 本 公司 若与 债权
人签定 协议 , 以 承担 新金 融负债 方式 替换 现存 金融 负债, 且新 金融 负债 与现 存金融 负债 的合 同条 款实 质上
不同的 ,则 终止 确认 现存 金融负 债, 并同 时确 认新 金融负 债。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部 分, 同时
将修改 条款 后的 金融 负债 确认为 一项 新金 融负 债。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 , 终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非 现金 资产                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
70 
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的, 在回 购日 按照 继续 确认部 分与 终止 确认 部分 的相对 公允 价值 , 将 该金
融负债 整体 的账 面价 值进 行分配 。 分 配给 终止 确认 部分的 账面 价值 与支 付的 对价 ( 包括 转出 的非 现金 资 产
或承担 的新 金融 负债 )之 间的差 额, 计入 当期 损益 。 
5.金融 资产 和金 融负 债公 允价值 的确 定方 法 
对存在 活跃 市场 的金 融资 产或金 融负 债, 用活 跃市 场中的 报价 确定 其公 允价 值, 且 不扣 除将 来处 置该
金融资 产或 金融 负债 时可 能发生 的交 易费 用; 对金 融工具 不存 在活 跃市 场的 , 采用 估值 技术 确定 其公 允价
值。 所 采用 的估 值方 法包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进 行的 市场 交易的 成交 价、 参照 实质 上相
同的其 他金 融工 具的 当前 市场报 价和 现金 流量 折现 法。 采用 估值 技术 时 , 尽 可 能最大 程度 上使 用市 场参 数,
减少使 用与 公司 特定 相关 的参数 。 
注: 金 融资 产和 金融 负债 的公允 价值 确定 方法 , 包 括因继 续涉 入形 成的 金融 资产和 金融 负债 的公 允价
值确定 方法 。 
6.金融 资产 (不 含应 收款 项)减 值测 试方 法、 减值 准备计 提方 法 
(1) 金融 资产 减值 的判 断 依据 
金融资 产发 生减 值的 客观 证据 , 包 括下 列各项 : ① 发行方 或债 务人 发生 严重 财务困 难 ; ② 债务人 违反
了合同 条款 , 如偿付 利息 或本金 发生 违约 或逾 期等 ; ③ 本公 司出 于经济 或法 律等方 面因 素的 考虑 , 对 发 生
困难的 债务 人作 出让 步; ④债务 人很 可能 倒闭 或进 行其它 财务 重组 ; ⑤ 因发 行方发 生重 大财 务困 难, 该 金
融资产 无法 在活 跃市 场继 续交易 ; ⑥ 无法 辨认 一组 金融资 产中 的某 项资 产的 现金 流 量是 否已 经减 少, 但根
据公开 的数 据对 其进 行总 体评价 后发 现 , 该 组金 融 资产自 初始 计量 以来 的预 计未来 现金 流量 确实 减少 且可
计量 ; ⑦ 债务 人经 营所 处 的技术 、 市场 、 经济 和法 律环境 等发 生重 大不 利变 化, 使本 公司 可能 无法 收 回投
资成本 ; ⑧权 益工 具投 资 的公允 价值 发生 严重 或非 暂时性 下跌 ; ⑨其 它表 明 金融资 产发 生减 值的 客观 证据 。 
(2) 金融 资产 减值 损失 的 计量( 不含 应收 款项 ) 
①可供 出售 金融 资产 的减 值准备 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 , 或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后, 预期 这种
下降趋 势属 于非 暂时 性的 , 就认 定其 已发 生减 值, 将 原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 下降 形成 的累 计损
失一并 转出 , 确 认减 值损 失。 转 出的 累积 损失 为可 供出售 金融 资产 的初 始取 得成本 扣除 已收 回本 金和 已摊
销金额 、当 期公 允价 值和 原已计 入损 益的 减值 损失 后的余 额。 
在确认 减值 损失 后, 期后 如有客 观证 据表 明该 金融 资产价 值已 恢复 , 且 客观 上与确 认该 损失 后发 生的
事项有 关 , 原 确认的 减值 损失予 以转 回 , 可供 出售 权益工 具投 资的 减值 损失 转回确 认为 其他 综合 收益 , 可
供出售 债务 工具 的减 值损 失转回 计入 当期 损益 。 在 活跃市 场中 没有 报价 且其 公允价 值不 能可 靠计 量的 权益
工具投 资, 或与 该权 益工 具挂钩 并须 通过 交付 该权 益 工具 结算 的衍 生金 融资 产的减 值损 失, 不予 转回 。 
②持有 至到 期投 资的 减值 准备 
以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 按 预 计 未 来 现 金 流 现 值 低 于 期 末 账 面 价 值
的差额 计提 减值 准备 。 
在确认 减值 损失 后, 如有 客观证 据表 明该 金融 资产 价值已 恢复 , 且 客观 上与 确认该 损失 后发 生的 事项
有关, 原确 认的 减值 损失 予以转 回, 该金 融资 产转 回减值 损失 后的 账面 价值 不超过 假定 不计 提减 值准 备情
况下该 金融 资产 在转 回日 的摊余 成本 。 
7.将尚 未到 期的 持有 至到 期投资 重分 类为 可供 出售 金融资 产的 ,说 明持 有意 图或能 力发 生改 变的 依据 
本公司 无改 变持 有意 图或 能力发 生改 变 , 将 尚未 到 期的持 有至 到期 投资 重分 类为可 供出 售金 融资 产的
情形。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
71 
11 、应收款项 
(1 )单项金额重大 并单独 计提坏账准备的应收 款项 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
单项金额重大的应收账款标准为人民币 1000 万元以上或公司
应收账款前五名客户;其他应收款为人民币 300 万元以上或
公司其他应收款前五名客户 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的, 按预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失,计提坏账
准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小
的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行
折现。单独测试未发生减值的应收款项,按应收款项组合在
资产负债表日余额的账龄,分析计提坏账准备。 
(2 )按信用风险特 征组合 计提坏账准备的应收 款项 
组合名称 坏账准备计提方法 
按账龄分析法计提坏账准备的组合  账龄分析法 
保证金的组合  其他方法 
公司及所属子公司往来款项的组合  其他方法 
融资租赁业务形成的应收融资租赁款、典当业务形成的发放 余额百分比法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不适用  
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 
1 -2 年 15.00% 15.00% 
2 -3 年 30.00% 30.00% 
3 -4 年 40.00% 40.00% 
4 -5 年 50.00% 50.00% 
5 年以上 80.00% 80.00% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不适用  
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
融资租赁业务形成的应收融资租赁款、
典当业务形成的发放贷款及垫款坏账 
0.50% 0.50% 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
72 
(3 )单项金额不重 大但单 独计提坏账准备的应 收款 项 
单项计提坏账准备的理由 
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项确认标准
为:账龄超过 5 年以上的应收 款项以及与对方存在争议或涉
及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能
无法履行还款义务的应收款项等。 
坏账准备的计提方法 
按应收款项组合在资产负债表日余额,根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额分析计提坏账准备。 
12 、存货 
1.存货 的分 类 
本公司 存货 分为 库存 材料 、库 存 商品 、周 转材 料、 低值易 耗品 、备 品备 件、 已完工 未结 算工 程等 。 
2.发出 存货 的计 价方 法 
存货中 各类 材料 均按 实际 发生的 历史 成本 记价 ;发 出存货 采用 加权 平均 法确 定发出 时的 实际 成本 。 
已完工 未结 算工 程施 工以 实际发 生成 本计 量, 包括 从合同 签订 开始 至合 同完 成止所 发生 的、 与执 行合
同有关 的直 接材 料费 、 直 接人工 费 、 机 械施 工费 、 其他直 接费 以及 分配 计入 的施工 间接 费用 。 累计 已 发生
的施工 成本 和累 计已 确认 的毛利 ( 亏损 ) 之和 大于 累计已 办理 的工 程结 算价 款的差 额 , 在 存货 中列 示 ; 累
计已发 生的 施工 成本 和累 计已确 认的 毛利 之和 小于 累计已 办理 结算 的合 同价 款的差 额为 已结 算未 完工 款 ,
在预收 账款 中反 映。 
3.存货 可变 现净 值的 确定 依据及 存货 跌价 准备 的计 提方法 
本公司 在资 产负 债表 日, 对存货 进行 全面 检查 后, 对遭受 损失 , 全部或 部分 陈旧过 时或 销售 价格 低 于
成本的 存货 ,按 存货 成本 与可变 现净 值孰 低提 取或 调整存 货跌 价准 备。 
存货可 变现 净值 系指 在日 常活动 中, 存货 的估 计售 价减去 至完 工时 估计 将要 发生的 成本 、 估 计的 销售
费用以 及相 关税 费后 的金 额。 在确 定存 货的可 变现 净值时 , 以取 得的确 凿证 据为基 础 , 同 时考虑 持有 存 货
的目的 以及 资产 负债 表日 后事项 的影 响。 
对单价 较高 的存 货按 单个 项目成 本高 于可 变现 净 值 的差额 计提 存货 跌价 准备 ; 对于 数量 繁多、 单价 较
低的存 货 , 按 存货类 别计 提存货 跌价 准备 ; 与 在同 一地区 生产 和销 售的 产品 系列相 关 、 具 有相同 或类 似 最
终用途 或目 的, 且难 以与 其他项 目分 开计 量的 存货 ,则合 并计 提存 货跌 价准 备,并 计入 当期 损益 。 
对于工 程施 工项 目若 该合 同的预 计总 成本 超过 合同 预计总 收入 , 将 预计 损失 确认为 当期 费用 , 同 时计
提存货 跌价 准备 (合 同预 计损失 准备 ), 合同 完工 确认工 程合 同收 入、 费用 时,转 销合 同预 计损 失 准 备 。 
如果以 前减 记存 货价 值的 影响因 素已 经消 失, 导致 存货的 可变 现净 值高 于其 账面价 值的 , 在 原已 计提
的存货 跌价 准备 金 额 内予 以转回 ,转 回的 金额 计入 当期损 益。 
4.存货 的盘 存制 度 
本公司 存货 采用 永续 盘存 制。 一年 进行 两次 实地 清 查、 盘点 , 盘点 结果 如果 与账面 记录 不符 , 于期 末
前查明 原因 , 并根 据企 业 的管理 权限 , 经股 东大 会 或董事 会批 准后 , 在期 末 结账前 处理 完毕 。 盘盈 的 存货,
冲减当 期的 管理 费用 ; 盘 亏的存 货 , 在 减去过 失人 或者保 险公 司等 赔款 和残 料价值 之后 , 计入当 期管 理 费
用,属 于非 常损 失的 ,计 入营业 外支 出。 
5.低值 易耗 品和 包装 物的 摊销方 法 
(1) 低值 易耗 品 
低值易 耗品 分为 大件 工具 、 劳 保用 品及 其他工 具两 大类 , 大 件工 具采用 五五 摊销法 摊销 , 劳保用 品 及
其他工 具于 领用 时采 用一 次摊销 法摊 销; 周转 材料 中的万 能杆 件、 结构 件、 架管、 工字 钢、 通用 钢模 等在
三年内 按比 例摊 销, 异型 钢模于 领用 时一 次性 摊销 。 
(2) 包装 物                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
73 
包装物 摊销 采用 一次 摊销 法。 
13 、划分为持有待售资产 
公司目 前无 持有 待售 资产 。 
14 、长期股权投资 
公司长 期股 权投 资指 对被 投资方 实施 控制 、 重 大影 响的权 益性 投资 , 包 括子 公司和 联营 企业 , 以 及 对
能够共 同控 制的 合营 企业 的权益 性投 资。 
1.投资 成本 的确 定 
(1)同 一控制 下企业 合并形 成的, 公司以支 付现金、 转让非 现金资产 、承担债 务或发 行权益性 证券
作为合 并对 价的 , 在合 并 日 按照 取得 被合 并方 所有 者权益 账面 价值 在最 终控 制方合 并财 务报 表中 的的 份额
作为其 初始 投资 成本 。 长 期股权 投资 初始 投资 成本 与支付 的合 并对 价的 账面 价值或 发行 股份 的面 值总 额之
间的差 额调 整资 本公 积 ; 资本公 积不 足冲 减的 , 调 整留存 收益 。 合并 发生 的 各项直 接相 关费 用 , 包 括 为进
行合并 而支 付的 审计 费用 、评估 费用 、法 律服 务费 用等, 于发 生时 计入 当期 损益。 
(2)非 同一控 制下企 业合并 形成的 ,合并成 本为购买 日公司 为取得对 被购买方 的控制 权而付出 的资
产、 发生 或承 担的 负债 以 及发行 的权 益性 证券 的公 允价值 。 其中 : ①一 次交 易交换 形成 的企 业合 并 , 合并
成本为 本公 司在 购买 日为 取得对 被购 买方 的控 制权 而付出 的资 产、 发生 或承 担的债 务、 以及 发行 权益 性工
具和债 务性 工具 之和 的公 允价值 ; ② 通过 多次 交换 交易分 步实 现的 企业 合并 , 合并 成本 为每 一次 单项 交易
之和。 在合 并合 同中 对可 能影响 合并 成本 的未 来事 项作出 约定 的, 购买 日如 果估计 未来 事项 很可 能发 生并
且对合 并成 本的 影响 金额 能够可 靠计 量的 ,也 计入 合并成 本。 
为进行 企业 合并 发生 的各 项直接 相关 费用 , 于 发生 时计入 当期 损益 ; 发 行权 益性证 券或 债务 性证 券的
交易费 用, 计入 权益 性证 券或债 务性 证券 的初 始确 认金额 。 对 合并 成本 大于 合并中 取得 的被 购买 方可 辨认
净资产 公允 价值 份额 的差 额, 确 认为 商誉, 对取 得 的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额大 于合 并成 本的
差额, 经复 核后 进入 当期 损益。 
(3)除企业合并 形成以外 的,其他方式取得的 长期股 权投资,按照下 列规定确 定其初始投资成 本:①
以支付 现金 取得 的长 期股 权投资 , 按 照实 际支 付的 购买价 款作 为初 始投 资成 本, 包 括与 取得 长期 股权 投资
直接相 关的 费用 、 税 金及 其他必 要支 出 ; ②以 发行 权益性 证券 取得 的长 期股 权投资 , 按照 发行权 益性 证 券
的公允 价值 作为 初始 投资 成本 ; ③ 投资 者投入 的长 期股权 投资 , 按照投 资合 同或协 议约 定的 价值 (扣 除 已
宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或利 润 ) 作 为初始 投资 成本 , 但 合同 或协议 约定 价值不 公允 的除 外; ④在 非 货
币性资 产交 换具 备商 业实 质和换 入资 产或 换出 资产 的公允 价值 能够 可靠 计量 的前提 下 , 通 过非 货币 性 资产
交换取 得的 长期 股权 投资 , 其初 始投 资成 本以 换出 资产的 公允 价值 为基 础确 定其初 始投 资成 本, 除非 有确
凿证据 表明 换入 资产 的公 允价值 更加 可靠 ; 不 满足 上述前 提的 非货 币性 资产 交换, 以换 出资 产的 账面 价值
和应支 付的 相关 税费 作为 换入长 期股 权投 资的 初始 投资成 本; ⑤通 过债 务重 组取得 的长 期股 权投 资, 其初
始投资 成本 按照 债务 重组 准则确 定。 
2.后续 计量 及损 益确 认 
(1)本 公司对 能够对 被投 资 单位实 施控制的 长期股权 投资采 用成本法 核算,在 编制合 并财务报 表时
按照权 益法 进行 调整 ;对 具有共 同控 制或 重大 影响 的长期 股权 投资 ,采 用权 益法核 算。 
①成本 法核 算的 长期 股权 投资, 长期 股权 投资 按初 始投资 成本 计价 。 
②权益 法核 算的 长期 股权 投资 , 初 始投 资成 本大 于 投资时 应享 有被 投资 单位 可辨认 净资 产公 允价 值份
额的差 额, 不调 整长 期股 权投资 的初 始投 资成 本; 初始投 资成 本小 于投 资时 应享有 被投 资单 位可 辨认 净资
产公允 价值 份额 的差 额, 计入当 期损 益 , 同时 调整 长期股 权投 资的 成本 ; 对 于被投 资单 位除 净损 益以 外 所
有者权 益的 其他 变动 , 在 持股比 例不 变的 情况 下, 公司按 照持 股比 例计 算应 享有或 承担 的部 分, 调整 长 期                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
74 
股权投 资的 账面 价值 ,同 时增加 或减 少资 本公 积( 其他资 本公 积) 。 
(2) 损益 确认 
①成本 法核 算的 长期 股权 投资, 自2009 年1 月1 日起 , 除取 得投 资时 实际 支付 的价款 或对 价中 包含 的已
宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或利 润外 , 公司 按照 享 有被投 资单 位宣 告发 放的 现金股 利或 利润 确认 当期 投资
收益, 不再 划分 是否 属于 投资前 和投 资后 被投 资单 位实现 的净 利润 。 本 公司 按照上 述规 定确 认自 被投 资单
位应分 得的 现金 股利 或利 润后, 会考 虑长 期股 权投 资是否 发生 减值 。 
②权益 法核 算的 长期 股权 投资 , 当 期投 资损 益为 应 享有或 应分 担的 被投 资单 位当年 实现 的净 损益 的份
额。 在 确认 应享 有被 投资 单位净 损益 的份 额时 , 以 取得投 资时 被投 资单 位各 项可辨 认资 产等 的公 允价 值为
基础 , 按 本公 司的会 计政 策及会 计期 间对 被投 资单 位报表 进行 调整 , 同 时抵 消本公 司与 联营 企业 、 合 营 企
业之间 发生 的内 部交 易, 计算本 公司 应享 有或 分担 的部分 。 以计 算后的 净损 益为基 础确 认投 资收 益, 并 调
整长期 股权 投资 的账 面价 值。 对被 投资 单位 除净 损 益以外 所有 者权 益其 他变 动, 在持 股比 例不 变的 情 况下,
公司按 照持 股比 例计 算应 享有或 承担 的部 分 , 调 整 长期股 权投 资的 账面 价值 确认其 他综 合收 益并 计入 资本
公积 。 在 公司 确认 应分 担 被投资 单位 发生 的亏 损时 , 按 照以 下顺 序进 行处 理 : 首 先 , 冲 减长 期股 权投 资的
账面价 值 。 其 次, 长期 股 权投资 的账 面价 值不 足以 冲减的 , 以其 他实质 上构 成对被 投资 单位 净投 资的 长期
权益账 面价 值为 限继 续确 认投资 损失 , 冲减 长期 应 收项目 等的 账面 价值 。 最 后, 经过 上述 处理 , 按照 投资
合同或 协议 约定 企业 仍承 担额外 义务 的 , 按预 计承 担的义 务确 认预 计负 债, 计入当 期投 资损 失。 被投 资 单
位以后 期间 实现 盈利 的, 公司在 扣除 未确 认的 亏损 分担额 后 , 按 与上述 相反 的顺序 处理 , 减记已 确认 预 计
负债的 账面 余额 、 恢 复其 他实质 上构 成对 被投 资单 位净投 资 的 长期 权益 及长 期股权 投资 的账 面价 值, 同时
确认投 资收 益。 
③收购 少数 股权 
在编制 合并 财务 报表 时 , 因购买 少数 股权 新增 的长 期股权 投资 与按 照新 增持 股比例 计算 应享 有子 公司
自购买 日 ( 或合 并日 ) 开 始持续 计算 的净 资产 份额 之间的 差额 , 调 整资 本公 积, 资 本公 积不 足冲 减的 , 调
整留存 收益 。 
(3)在 合并财 务报表 中,母 公司在 不丧失控 制权的情 况下部 分处置对 子公司的 长期股 权投资, 处置
价款与 处置 长期 股权 投资 相对应 享有 子公 司净 资产 的差额 计入 所有 者权 益 ; 母公司 部分 处置 对子 公司 的长
期股权 投资 导致 丧失 对子 公司控 制权 的, 按本 附注 “ 五、( 六) 合并 财务 报 表 编制的 方法 ” 中所 述的 相 关 会
计政策 处理 。 
其他情 形下 的长 期股 权投 资处置 , 其账 面价值 与实 际取得 价款 的差 额, 应当 计入当 期损 益 。 采用 权 益
法核算 的长 期股 权投 资, 因被投 资单 位除 净损 益以 外所有 者权 益的 其他 变动 而计入 所有 者权 益的 , 处 置将
原计入 所有 者权 益的 其他 综合收 益部 分按 相应 的比 例转入 当期 损益 ; 对 于剩 余股权 , 按 其账 面价 值确 认为
长期股 权投 资或 其他 相关 金融资 产, 并按 前述 长期 股权投 资或 金融 资产 的会 计政策 进行 后续 计量 。 涉 及对
剩余股 权由 成本 法转 为权 益法核 算的 ,按 相关 规定 进行追 溯调 整。 
3.确定 对被 投资 单位 具有 共同控 制、 重大 影响 的依 据 
按照合 同约 定对 某项 经济 活动所 共有 的控 制 , 仅 在 与该项 经济 活动 相关 的重 要财务 和经 营决 策需 要分
享控制 权的 投资 方一 致同 意时存 在, 则视 为与 其他 方对被 投资 单位 实施 共同 控制; 对一 个企 业的 财务 和经
营决策 有参 与决 策的 权力 , 但并 不能 够控 制或 者与 其他方 一起 共同 控制 这些 政策的 制定 , 则 视为 投资 企业
能够对 被投 资单 位施 加重 大影响 。 
在确定 能否 对被 投资 单位 实施控 制或 施加 重大 影响 时, 同时 会考 虑本 公司 和 其他持 有的 被投 资单 位当
期可转 换公 司债 券、 当期 可执行 认股 权证 等潜 在表 决权因 素。 
本公司 对出 资比 例超 过51% 的投 资确 认为 控制 ;低 于20% 的投 资 确 认为 无重 大影响 。 
4.减值 测试 方法 及减 值准 备计提 方法 
本公司 在资 产负 债表 日对 长期股 权投 资进 行逐 项检 查, 根据 被投 资单位 经营 政策 、 法 律环 境、 市场 需
求、行 业及 盈利 能力 等各 种变化 判断 长期 股权 投资 是否存 在减 值迹 象。 
本公司 在资 产负 债表 日对 长期股 权投 资进 行逐 项检 查, 根据 被投 资单位 经营 政策 、 法 律环 境、 市场 需                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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求、行 业及 盈利 能力 等各 种变化 判断 长期 股权 投资 是否存 在减 值迹 象。 
除 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 以 外 的 存 在 减 值 迹 象 的 其 他 长 期 股 权 投 资 , 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表
明,该 长期 股权 投资 的可 收回金 额低 于其 账面 价值 的,将 差额 确认 为减 值损 失。 
因企业 合并 形成 的商 誉, 无论是 否存 在减 值迹 象, 每年都 进行 减值 测试 。 
长期股 权投 资减 值损 失一 经确认 ,不 再转 回。 
15 、投资性房地产 
投资性 房地 产计 量模 式 
不适用 
16 、固定资产 
(1 )确认条件 
固定资 产是 指为 生产 商品 、 提 供劳 务、 出租 或经 营 管理持 有的 , 使用寿 命超 过一个 会计 年度 的有 形资
产;同 时与 该固 定资 产有 关的经 济利 益很 可能 流入 企业, 该固 定资 产的 成本 能够可 靠地 计量 。 
(2 )折旧方法 
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 3% 4.85---2.425 
机器设备 年限平均法 5-12 年 3% 19.40---8.083 
运输工具 年限平均法 5-10 年 3% 19.40---9.700 
通讯、电子电器设备 年限平均法 5-8 年 3% 19.40--12.125 
其    他 年限平均法 5-8 年 3% 19.40--12.125 
(3 )融资租入固定 资产的 认定依据、计价和折 旧方 法 
   公司 与租 赁方 所签 订的 租赁协 议条 款中 规定 了下 列条件 之一 的 , 确 认为 融 资租入 资产 : ①租 赁期 满 后租
赁资产 的所 有权 归属 于本 公司; ②公 司具 有购 买资 产的选 择权 , 购 买价 款远 低于行 使选 择权 时该 资产 的公
允价值 ; ③ 租 赁期占 所租 赁资产 使用 寿命 的大 部分 ; ④ 租赁 开始 日的最 低租 赁付款 额现 值 , 与该 资产 的 公
允价值 不存 在较 大的 差异 。 公司 在承 租开 始日, 将 租赁资 产公 允价 值与 最低 租赁付 款额 现值 两者 中较 低者
作为租 入资 产的 入账 价值 , 将 最低 租赁 付款 额作 为 长期应 付款 的入 账价 值 , 其差额 作为 未确 认的 融资 费用 。 
17 、在建工程 
1.在建 工程 的类 别 
本公司 在建 工程 以立 项项 目分类 核算 。 
2.在建 工程 结转 为固 定资 产的标 准和 时点 
在建工 程同 时满 足经 济利 益很可 能流 入、 成本 能够 可靠计 量则 予以 确认 。 在 建工程 按建 造该 项资 产达
到预定 可使 用状 态前 所发 生 的实 际成 本计 量。 
工程达 到预 定可 使用 状态 前试运 转过 程中 形成 的、 能够对 外销 售的 产品 , 其 发生的 成本 计入 在建 工程                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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成本, 销售 或转 为产 成品 时, 按 实际 销售 收入 或者 预计售 价冲 减在 建工 程成 本; 在 建工 程发 生的 借款 费用,
符合借 款费 用资 本化 条件 的,在 所购 建的 固定 资产 达到预 定可 使用 状态 前, 计入在 建工 程成 本。 
购建的 固定 资产 在达 到预 定可使 用状 态时 转作 固定 资产。 购建 固定 资产 达到 预定可 使用 状态 , 但 尚未
办理竣 工决 算手 续的 , 自 达到预 定可 使用 状态 之日 起, 根据 工程 预算 、 造价 或工程 实际 成本 等 , 按 估 计的
价值结 转固 定资 产, 次月 起开始 计提 折旧 。 待 办理 了 竣工 决算 手续 后再 对原 估值进 行调 整 , 但不 再调 整 原
已计提 的折 旧。 
购建固 定资 产而 借入 的专 门借款 或占 用了 一般 性借 款发生 的借 款利 息及 专门 借款发 生的 辅助 费用 , 在
购建的 固定 资产 达到 预定 可使用 状态 前予 以资 本化 ; 在 相关 工程 达到 预定 可 使用状 态后 的计 入当 期财 务费
用。 
3.在建 工程 的减 值测 试方 法、减 值准 备计 提方 法 
公司在 每期 末判 断在 建工 程是否 存在 可能 发生 减值 的迹象 。 如 果存 在: ① 在 建工程 长期 停建 并且 预计
在 未来3 年内不会 重新开 工; ②所建项 目在性能 上、技 术上已经 落后并且 所带来 的经济效 益具有很 大的不
确定性 等减 值迹 象的 , 估 计其可 收回 金额 。 可 收回 金额根 据在 建工 程的 公允 价值减 去处 置费 用后 的净 额与
在建工 程预 计未 来现 金流 量的现 值两 者之 间较 高者 确定。 
当在建 工程 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将在 建工程 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 在建 工程 减值 损失 ,计入 当期 损益 。 
在建工 程的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
有迹象 表明 一项 在建 工程 可能发 生减 值的 , 企 业以 单项在 建工 程为 基础 估计 其可收 回金 额。 企业 难以
对单项 在建 工程 的可 收回 金额进 行估 计的 ,以 该在 建工程 所属 的资 产组 为基 础确定 资产 组的 可收 回 金 额 。 
18 、借款费用 
1.借款 费用 资本 化的 确认 原 则 
本公司 因购 建符 合资 本化 条件的 资产 借款 发生 的利 息、 折 价或 溢价 的摊 销和 汇兑差 额、 专门 借款 发生
的 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 , 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产
的, 予 以资 本化 , 计 入该 项资产 的成 本; 其他 借款 利息、 折价 或溢 价的 摊销 和汇兑 差额 , 于 发生 当期 确认
为费用 。 
符合资 本化 条件 的资 产 , 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用 或者 可销
售状态 的固 定资 产、 投资 性房地 产和 存货 等资 产。 
2.借款 费用 资本 化期 间 
借款费 用资 本化 期间 : 指 从借款 费用 开始 资本 化时 点到停 止资 本化 时点 的期 间, 借 款费 用暂 停资 本化
的期间 不包 括在 内。 
当以下 三个 条件 同时 具备 时, 因借 款而 发生的 利息 、 折 价或 溢价 的摊销 和汇 兑差额 开始 资本 化: ① 资
产支出 已经 发生 , 资 产支 出包括 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资产 而以 支付现 金、 转移 非现 金资 产或
者承担 带息 债务 形式 发生 的支出 ; ② 借款 费用 已经 发生; ③为 使资 产达 到预 定可使 用或 者可 销售 状态 或所
必要的 购建 活动 已经 开始 。 
3.暂停 资本 化期 间 
若 固定资 产的购 建活动发生 非正常 中断,并 且中断时 间连续 超过3 个月, 暂停借 款费用 资本化; 该项
中断如 是所 购建 或生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用状 态或 者可 销 售状 态必 要的 程序 , 则 借款
费用继 续资 本化 。 在 中断 期间发 生的 借款 费用 确认 为当期 损益 , 直 至资 产的 购建或 者生 产活 动重 新开 始后
借款费 用继 续资 本化 。 
当所购 建或 者生 产符 合资 本化条 件的 资产 达到 预定 可使用 或者 可销 售状 态时 、 部 分项 目分 别完 工且 可
单独使 用时 , 停止其 借款 费用的 资本 化 。 购建 或者 生产的 资产 的各 部分 分别 完工 , 但 必须 等到整 体完 工 后
才可使 用或 可对 外销 售的 ,在该 资产 整体 完工 时停 止借款 费用 资本 化。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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4.借款 费用 资本 化金 额的 计算方 法 
借款费 用资 本化 金额 的计 算方法 ,在 资本 化期 间内 ,每一 会计 期间 的资 本化 金额, 按照 下列 规定 确 定 : 
①专 门 借款 当期 实际 发生 的利息 费用 , 减去 将尚 未 动用的 借款 资金 存入 银行 取得的 利息 收入 或进 行暂
时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 及 其 辅 助 费 用 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可
使用或 者可 销售 状态 前, 予以资 本化 。 
② 一 般 借 款 的 资 本 化 金 额 为 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般
借款的 资本 化率 的乘 积。 
资本化 率根 据一 般借 款加 权平均 利率 计算 确定 。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 , 按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额, 调整 每期
利息金 额。 
资本化 期间 内, 外币 专门 借款的 汇兑 差额 全部 予以 资本 化 ;外 币一 般借 款的 汇兑差 额计 入当 期 损 益 。 
资本化 期间 内, 每一 会计 期间的 利息 资本 化金 额, 不 应当超 过当 期相 关借 款实 际发生 的利 息金 额。 
19 、生物资产 
公司目 前无 生物 资产 。 
20 、油气资产 
公司目 前无 油气 资产 。 
21 、无形资产 
(1 )计价方法、使 用寿命 、减值测试 
1.无形 资产 的计 价方 法 
(1)无 形资产 系指本 公司拥 有或控 制的没有 实物形态 的可辨 认非货币 资产。包 括专利 权、非专 利技
术、商 标权 、著 作权 、土 地使用 权、 特许 权等 。 
本公司 取得 的土 地使 用权 通常作 为无 形资 产核 算。 自行开 发建 造厂 房等 建筑 物, 相 关的 土地 使用 权支
出和建 筑物 建造 成本 则分 别作为 无形 资产 和固 定资 产核算 。 如 为外 购的 房屋 及建筑 物, 则将 有关 价款 在土
地使用 权和 建筑 物之 间进 行分配 ,难 以合 理分 配的 ,作为 固定 资产 处理 。 
(2) 无形 资产 的初 始计 量 
购买无 形资 产的 成本 , 包 括购买 价款 、 相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所 发生 的其
他支出 。 购买 无形资 产的 价款超 过正 常信 用条 件延 期支付 , 实质 上具有 融资 性质的 , 无形 资产的 成本 以 购
买价款 的现 值为 基础 确定 。 实 际支 付的 价款与 购买 价款的 现值 之间 的差 额, 除应予 资本 化的 以外 , 在 信 用
期间内 计入 当期 损益 ; 
投资者 投入 的无 形资 产, 按照投 资合 同或 协议 约定 的价值 作为 入账 价值 , 但 合同或 协议 约定 价值 不公
允的除 外; 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以 该无 形资产 的公 允价 值为 基础 确定其 入账 价值 , 并 将重
组债务 的账 面价 值与 该用 以抵债 的无 形资 产公 允价 值之间 的差 额, 计入 当期 损益; 
在非货 币性 资产 交换 具备 商业实 质且 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 , 非货 币
性资产 交换 换入 的无 形资 产以换 出资 产的 公允 价值 为基础 确定 其入 账价 值 , 除非有 确凿 证据 表明 换入 资产
的公允 价值 更加 可靠 ; 不 满足上 述前 提的 非货 币性 资产交 换, 以换 出资 产的 账面价 值和 应支 付的 相关 税费
作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益;                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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以同一 控制 下的 企业 吸收 合并方 式取 得的 无形 资产 按被合 并方 的账 面价 值确 定其入 账价 值 ; 以 非同 一
控制下 的企 业吸 收合 并方 式取得 的无 形资 产按 公允 价值确 定其 入账 价值 ; 
接受捐 赠的 无形 资产 ,捐 赠方提 供了 有关 凭据 的, 按凭据 上表 明的 金额 加上 应支付 的相 关税 费计 价 ;
捐赠方 没有 提供 有关 凭据 的, 如 果同 类或 类似 无形 资产存 在活 跃市 场的 , 按 同类或 者类 似无 形资 产的 市场
价格估 计的 金额 , 加上 支 付的相 关税 费 , 作 为入 账 成本 ; 如 果同 类或 类似 无 形资产 不存 在活 跃市 场的 , 按
接受捐 赠的 无形 资产 的预 计未来 现金 流量 现值 ,作 为入账 价值 ; 
内部自 行开 发 的 无形 资产 , 其成 本包 括: 开发 该无 形资产 时耗 用的 材料 、 劳 务成本 、 注 册费 、 在 开发
过程中 使用 的其 他专 利权 和特许 权的 摊销 以及 满足 资本化 条件 的利 息费 用 , 以及为 使该 无形 资产 达到 预定
用途前 所发 生的 其他 直接 费用。 
(3) 后续 计量 
根据无 形资 产的 合同 性权 利或其 他法 定权 利、 同行 业情况 、 历史 经验 、 相 关 专家论 证等 综合 因素 判断
其使用 寿命 。 
2.使用 寿命 有限 的无 形资 产的使 用寿 命估 计情 况 
能合理 确定 无形 资产 为公 司带来 经济 利益 期限 的, 作为使 用寿 命有 限的 无形 资产。 对于 使用 寿命 有限
的无形 资产 ,在 为企 业带 来经济 利益 的期 限内 按直 线法摊 销。 
对使用 寿命 有限 的无 形资 产, 估 计其 使用 寿命 时通 常考虑 以下 因素 : ① 运用 该资产 生产 的产 品通 常的
寿命周 期 、 可 获得的 类似 资产使 用寿 命的 信息 ; ② 技术 、 工 艺等 方面的 现阶 段情况 及对 未来 发展 趋势 的 估
计; ③以 该资 产生产 的产 品或提 供劳 务的 市场 需求 情况 ; ④ 现在 或潜在 的竞 争者预 期采 取的 行动 ; ⑤ 为 维
持该资 产带 来经 济利 益能 力的预 期维 护支 出, 以及 公司预 计支 付有 关支 出的 能力; ⑥对 该资 产控 制期 限的
相关法 律规 定或 类似 限制 ,如特 许使 用期 、租 赁期 等;⑦ 与公 司持 有其 他资 产使用 寿命 的关 联性 等。 
使用寿 命有 限的 无形 资产 , 在 使用 寿命 内按 照与 该 项无形 资产 有关 的经 济 利 益的预 期实 现方 式系 统合
理地摊 销。 
公司于 每年 年度 终了 , 对 使用寿 命有 限的 无形 资产 的使用 寿命 及摊 销方 法进 行复核 , 无 形资 产的 使用
寿命及 摊销 方法 与以 前估 计不同 的, 则改 变摊 销期 限和摊 销方 法。 
项目 预计使用寿命 依据 
软件使用权 5 年 根据上述因素合理估计 
土地使用权 土地证登记使用年限 土地证登记使用年限 
3.使用 寿命 不确 定的 无形 资产的 判断 依据 
无法预 见无 形资 产为 企业 带来经 济利 益期 限的 ,视 为使用 寿命 不确 定的 无形 资产, 不予 摊销 。 
对使用 寿命 不确 定的 无形 资产的 使用 寿命 进行 复核 ,如果 有证 据表 明无 形资 产的使 用寿 命是 有限 的 ,
估计其 使用 寿命 ,按 准则 规定处 理。 
公司目 前无 使用 寿命 不确 定的无 形资 产。 
4.无形 资产 减值 准备 的计 提 
对于使 用寿 命确 定的 无形 资产 , 如 有明 显减值 迹象 的, 期末 进行 减值测 试 。 对于使 用寿 命不 确定 的无
形资产 ,每 期末 进行 减值 测试。 
对无形 资产 进行 减值 测试 , 估计 其可 收回 金额。 可 收回金 额根 据无 形资 产的 公允价 值减 去处 置费 用后
的净额 与无 形资 产预 计未 来现金 流量 的现 值两 者之 间较高 者确 定。 
当无形 资产 的可 收回 金额 低于其 账面 价值 的, 将无 形资产 的账 面价 值减 记至 可收回 金额 , 减 记的 金额
确认为 无形 资产 减值 损失 ,计入 当期 损益 。 
无形资 产减 值损 失确 认后 , 减值 无形 资产 的折 耗或 者摊销 费用 在未 来期 间作 相应调 整, 以使 该无 形资
产在剩 余使 用寿 命内 ,系 统地分 摊调 整后 的无 形资 产账面 价值 (扣 除预 计净 残值) 。 
无形资 产的 减值 损失 一经 确认, 在以 后会 计期 间不 再转回 。 
有迹象 表明 一项 无形 资产 可能发 生减 值的 , 公 司以 单项无 形资 产为 基础 估计 其可收 回金 额。 公司 难以                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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对单项 资产 的可 收回 金额 进行估 计的 ,以 该无 形资 产所属 的资 产组 为基 础确 定无形 资产 组的 可收 回 金 额 。 
(2 )内部研究开发 支出会 计政策 
1.划分 公司 内部 研究 开发 项目的 研究 阶段 和开 发阶 段具体 标准 
为获取 并理 解新 的科 学或 技术知 识而 进行 的独 创性 的有计 划调 查 、 资 料搜 集 及相关 方面 的准 备活 动作
为研究 阶段 的支 出 , 于 发 生时计 入当 期损 益 ; 本 公 司完成 研究 阶段 工作 , 进 行商业 性生 产或 使用 前 , 将研
究成果 或其 他知 识应 用于 某项计 划或 设计 , 以 生产 出新的 或具 有实 质性 改进 的材料 、 装置 、 产 品的 活 动作
为开发 阶段 ,开 发支 出予 以资本 化。 
2.内部 研究 开发 项目 支出 的核算 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出 , 同 时满足 下列 条件的 , 确认 为无形 资产 : ① 完成 该无 形资产 以 使
其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; ②具 有完 成该无 形资 产并 使用 或出 售的意 图; ③无 形资 产产 生经
济利益 的方 式, 包括 能够 证明 运 用该 无形 资产 生产 的产品 存在 市场 或无 形资 产自身 存在 市场 , 无 形资 产将
在内部 使用 的 , 应 当证 明 其有用 性 ; ④ 有足 够的 技 术、 财务 资源 和其 他资 源 支持 , 以 完成 该无 形资 产 的开
发,并 有能 力使 用或 出售 该无形 资产 ;⑤ 归属 于该 无形资 产开 发阶 段的 支出 能够可 靠地 计量 。 
无法区 分研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出的 ,将 发生 的研发 支出 全部 计入 当期 损益。 
22 、长期资产减值 
23 、长期待摊费用 
本 公司长 期待摊 费用为已经 支出, 但应由报 告期和以 后各期 负担的受 益期限在1年以 上的费 用。长 期
待摊费 用能 够确 定受 益期 的,在 受益 期内 平均 摊销 ;不能 确定 受益 期的 ,按 不 超过 五年 的期 限平 均 摊 销 。 
24 、职工薪酬 
(1 )短期薪酬的会 计处理 方法 
短期薪 酬 : 是 指企 业在 职 工提供 相关 服务 的年 度报 告期间 结束 后十 二个 月内 需要全 部予 以支 付的 职工
薪酬, 因解 除与 职工 的劳 动关系 给予 的补 偿除 外。 
短期薪 酬具 体包 括: 职 工 工资、 奖金、 津贴和 补贴 , 职工 福利费 , 医疗 保险 费、 工 伤保险 费和 生育 保
险费等 社会 保险 费, 住房 公积金 , 工 会经 费和 职工 教育经 费, 短期 带薪 缺勤 , 短期 利润 分享 计划 , 非 货币
性福利 以及 其他 短期 薪酬 。 
(2 )离职后福利的 会计处 理方法 
离职后 福利 : 是 指企 业为 获得职 工提 供的 服务 而在 职工退 休或 与企 业解 除劳 动 关系 后, 提供 的各 种形
式的报 酬和 福利 ,短 期薪 酬和辞 退福 利除 外。 
(3 )辞退福利的会 计处理 方法 
辞退福 利: 是指 企业 在职 工劳动 合同 到期 之前 解除 与职工 的劳 动关 系, 或者 为鼓励 职工 自愿 接受 裁减
而给予 职工 的补 偿。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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(4 )其他长期职工 福利的 会计处理方法 
其他长 期职 工福 利 : 是 指 除短期 薪酬 、 离职 后福 利 、 辞 退福 利之 外所 有的 职 工薪酬 , 包括 长期 带薪 缺
勤、长 期残 疾福 利、 长期 利润分 享计 划等 。 
25 、预计负债 
本公司 涉及 诉讼 、 产 品质 量保证 、 债 务担 保、 亏损 合同、 重组 事项 时, 如该 等事项 很可 能需 要未 来以
交付资 产或 提供 劳务 、其 金额能 够可 靠计 量的 , 确 认为预 计负 债。 
1.预计 负债 的确 认标 准 
如果与 或有 事项 相关 的义 务同时 符合 以下 条件 , 公 司将其 确认 为预 计负 债: ①该义 务是 公司 承担 的现
时义务 ;② 该义 务的 履行 很可能 导致 经济 利益 流出 公司; ③该 义务 的金 额能 够可靠 地计 量。 
2.预计 负债 的计 量方 法 
按照履 行相 关现 时义 务所 需支出 的最 佳估 计进 行初 始计量 。 本 公司 在确 定最 佳估计 数时 , 综 合考 虑与
或有事 项有 关的 风险 、 不 确定性 和货 币时 间价 值等 因素 。 对 于货 币时间 价值 影响重 大的 , 通过对 相关 未 来
现金流 出进 行折 现后 确定 最佳估 计数 。 
所需支 出存 在一 个连 续范 围, 且 该范 围内 各种 结果 发生的 可能 性相 同 的 , 最 佳估计 数按 照该 范围 内的
中间值 确定 ; 所需 支出 不 存在一 个连 续范 围 (或 区 间) , 或虽 然存 在一 个连 续范围 但该 范围 内各 种结 果发
生的可 能性 不相 同的 , 如 或有事 项涉 及单 个项 目的 , 则 最佳 估计 数按照 最可 能发生 金额 确定 ; 如 或有 事 项
涉及多 个项 目的 ,则 最佳 估计数 按各 种可 能结 果及 相关概 率计 算确 定。 
本公司 清偿 预计 负债 所需 支出全 部或 部分 预期 由第 三方补 偿的 , 补 偿金 额在 基本确 定能 够收 到时 , 作
为资产 单独 确认 ,确 认的 补偿金 额不 超过 预计 负债 的账面 价值 。 
亏损合 同是 履行 合同 义务 不可避 免会 发生 的成 本超 过预期 经济 利益 的合 同 。 本公司 对于 在执 行合 同变
成亏损 合同 , 且 该亏 损合 同产生 的义 务满 足上 述预 计负债 的确 认条 件时 , 将 合同预 计损 失超 过合 同标 的资
产已确 认的 减值 损失 的部 分,确 认为 预计 负债 。 
26 、股份支付 
公司无 股份 支付 及权 益工 具事宜 。 
27 、优先股、永续债等其 他金融工具 
公司目 前无 优先 股、 永续 债等其 他金 融工 具。 
28 、收入 
1.销售 商品 收入 确认 时间 的具体 判断 标准 
商品销 售收 入在 公司 已将 商品所 有权 上的 主要 风险 和报酬 转移 给购 买方 ; 公 司既没 有保 留与 所有 权相
联系的 继续 管理 权, 也没 有对已 售出 的商 品实 施有 效控制 ; 收入 的金额 能够 可靠地 计量 ; 相关的 经济 利 益
很可能 流入 企业 ;相 关 的 已发生 或将 发生 的成 本能 够可靠 地计 量时 ,确 认商 品销售 收入 实现 。 
本公司 按照 从购 货方 已收 或应收 的合 同或 协议 价款 确定销 售商 品收 入金 额 , 但已收 或应 收的 合同 或协
议价款 不公 允的 除外 。 合 同或协 议价 款的 收取 采用 递延方 式 , 实 质上具 有融 资性质 的 , 按 照应收 的合 同 或
协议价 款的 公允 价值 确定 销售商 品收 入金 额。 应收 的合同 或协 议价 款与 其公 允价值 之间 的差 额, 在合 同或
协议期 间内 采用 实际 利率 法进行 摊销 ,计 入当 期损 益。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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销售商 品涉 及现 金折 扣的 , 按照 扣除 现金 折扣 前的 金额确 定销 售商 品收 入金 额。 销 售商 品涉 及商 业折
扣的, 按照 扣除 商业 折扣 后的金 额确 定销 售 商 品收 入金额 。 本 公司 已经 确认 销售商 品收 入的 售出 商品 发生
销售折 让的 ,在 发生 时冲 减当期 销售 商品 收入 。 
企业已 经确 认销 售商 品收 入的售 出商 品发 生销 售退 回的, 在发 生时 冲减 当期 销售商 品收 入。 
2.确认 让渡 资产 使用 权收 入的依 据 
让渡资 产使 用权 收入 , 同 时满足 当相 关的 经济 利益 能够流 入企 业 , 并 且收 入 的金额 能够 可靠 地计 量时 ,
才能予 以确 认。 
①利息 收入 金额 ,按 照他 人使用 本企 业货 币资 金的 时间和 实际 利率 计算 确定 。 
②使用 费收 入金 额, 按照 有关合 同或 协议 约定 的收 费时间 和方 法计 算定 。 
③典当 业务 收入 金额 , 对 于发生 和收 回的 典当 款在 同一报 告期 的 业 务, 按照 实际所 占用 货币 资金 的时
间和实 际费 率或 利率 计算 确认收 入; 对于 发放 和收 回的典 当款 在不 同报 告期 内的业 务, 按权 责发 生制 分期
确认收 入。 
3.确认 提供 劳务 收入 的依 据 
在同一 会计 年度 内开 始并 完成的 劳务 , 在 劳务 完成 时确认 收入 。 如 劳务 的开 始和完 成分 属不 同的 会计
年度, 在资 产负 债表 日提 供劳务 交易 的结 果能 够可 靠估计 的情 况下 , 采 用完 工百分 比法 确认 相关 的劳 务收
入;提 供劳 务交 易的 结果 在资产 负债 表日 不能 够可 靠估计 的, 若已 经发 生的 劳务成 本预 计能 够得 到补 偿 ,
按已经 发生 的劳 务成 本金 额确认 提供 劳务 收入 , 并 按相同 金额 结转 劳务 成本 ; 若已 经发 生的 劳务 成本 预计
不能够 得到 补偿 ,将 已经 发生的 劳务 成本 计入 当期 损益, 不确 认劳 务收 入。 
4.按完 工百 分比 法确 认提 供劳务 的收 入和 建造 合同 收入时 ,确 定合 同完 工进 度的依 据和 方法 
建造合同收入,根据《企业会计准则-- 建造合同》的规定确认建造合同收入。对于工程项目在同一个
会计年 度内 开始 并完 成的 , 在 项目 完工 并交付 , 收 到价款 或取 得收 取价 款凭 据时确 认收 入 ; 对于 工程 项目
的开始 和完 成分 属不 同的 会计年 度的 : 
(1)在 建造合 同结果 能够可 靠估计 ,于资产 负债表日 按照完 工百分比 法确认合 同收入 和合同费 用。
合同完 工进 度按 累计 实际 发生的 合同 成本 占 合 同预 计总成 本的 比例 确定 。 
建造合 同的 结果 能够 可靠 估计是 指同 时满 足: ①合 同总收 入能 够可 靠地 计量 ; ②与 合同 相关 的经 济利
益很可 能流 入企 业; ③实 际发生 的合 同成 本能 够清 楚地区 分和 可靠 地计 量; ④合同 完工 进度 和为 完成 合同
尚需发 生的 成本 能够 可靠 地确定 。 
(2)在 资产负 债表日 ,建造 合同的 结果不能 可靠估计 的,分 别下列情 况处理: ①合同 成本能够 收回
的, 合同 收入 根据能 够收 回的实 际合 同成 本予 以确 认, 合同 成本 在其发 生的 当期确 认为 合同 费用 ; ② 合 同
成本不 可能 收回 的, 在发 生时确 认为 合同 费用 ,不 确认合 同收 入。 
使建造 合同 的结 果不 能可 靠估计 的不 确定 因素 不复 存在的 , 按照 完工 百分 比 法确定 与建 造合 同有 关的
收入和 费用 。 
合同预 计总 成本 超过 合同 总收入 的, 将预 计损 失确 认为当 期费 用。 
对于本 公司 按照 建设 移交 方式 (BT ) 参 与公 共基 础设 施建设 业务 , 本公 司对 所提 供的建 造服 务按 照 《企
业会计准则 第15号- 建造合 同》确认相 关的收入 和费 用;基础设 施建成后 ,并 向政府移交 后,转入 “ 持有 至
到期投 资 ” 核算 ,按 照本 财 务报表 附注 “ 五 、( 十) 金 融工具 ” 中“ 持有 至到 期投 资 ” 有 关规 定进 行核 算。 
29 、政府补助 
(1 )与资产相关的 政府补 助判断依据及会计处 理方 法 
公司取 得与 购建 固定 资产 、 无 形资 产 等 长期资 产相 关的政 府补 助时 , 确 认为 递延收 益 , 自 相关资 产 达
到预定 可使 用状 态时 , 在 该资产 使用 寿命 内平 均分 配, 分次 计入 以后各 期的 损益 。 在 相关 资产在 使用 寿 命
结束前 被出 售、 转让 、报 废或发 生毁 损的 ,将 尚未 分配的 递延 收益 余额 一次 性转入 资产 处置 当期 的 损 益 。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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(2 )与收益相关的 政府补 助判断依据及会计处 理方 法 
公司收 到的 与收 益相 关的 政府补 助, 用于 补偿 公司 以后期 间的 相关 费用 或损 失的, 于取 得时 确认 为递
延收益 , 在确 认相关 费用 的期间 计入 当期 损益 ; 用 于补偿 公司 已发 生的 相关 费用或 损失 的 , 取得 时直 接 计
入当期 损益 。 
30 、递延所得税资产/ 递延 所得税负债 
1.确认 递延 所得 税资 产的 依据 
公司采 用资 产负 债表 债务 法对企 业所 得税 进行 核算 , 所得 税费 用包 括当 期所 得税和 递延 所得 税。 当期
所 得 税 是 根 据 有 关 税 法 规 定 对 年 度 税 前 会 计 利 润 作 相 应 纳 税 调 整 后 当 期 应 纳 税 所 得 额 计 算 的 当 期 应 纳 所
得税金 额。 
公司在 取得 资产 、 负债 时 , 确 定其 计税 基础 。 资产 、 负 债的 账面 价值 与其 计 税基础 存在 应纳 税暂 时性
差异或 可抵 扣暂 时性 差异 的, 按照 预期 收回 该资 产 或清偿 该负 债期 间的 适用 税率计 算确 认递 延所 得税 资产
或递延 所得 税负 债。 
递延所 得税 资产 的确 认以 很可能 取得 用来 抵扣 可抵 扣暂时 性差 异的 应纳 税所 得额为 限 。 对 已 确 认的 递
延所得 税资 产, 当预 计到 未来期 间很 可能 无法 获得 足够的 应纳 税所 得额 用于 抵扣递 延所 得税 资产 时, 减记
递延所 得税 资产 的账 面价 值。 在很 可能 获得足 够多 的应纳 税所 得额 时, 减记 的金额 予以 转回 。 本 公司 未 来
期间很 可能 获得 足够 的应 纳税所 得额 的金 额是 依据 管理层 批准 的经 营计 划( 或盈利 预测 )确 定。 
但是同 时具 有下 列特 征的 交易中 因资 产或 负债 的初 始确认 所产 生的 递延 所得 税资产 不予 确认 : ①该 项
交易不 是企 业合 并; ②交 易发生 时既 不影 响会 计利 润也不 影响 应纳 税所 得额( 或可抵 扣亏 损) 。 
本公司 对与 子公 司、 联营 公司及 合营 企业 投资 相关 的可抵 扣暂 时性 差 异 , 同 时满足 下列 条件 的, 确 认
相应的 递延 所得 税资 产: ①暂时 性差 异在 可预 见的 未来很 可能 转回 ; ② 未来 很可能 获得 用来 抵扣 暂时 性差
异的应 纳税 所得 额。 
资产负 债表 日, 对递 延所 得税资 产的 账面 价值 进行 复核, 如果 未来 期间 很可 能无法 获得 足够 的应 纳税
所得额 用以 抵扣 递延 所得 税资产 的利 益, 则减 记递 延所得 税资 产的 账面 价值 。 在很 可能 获得 足够 的应 纳税
所得额 时, 转回 减记 的金 额。 
2.确认 递延 所得 税负 债的 依据 
除下列 情况 产生 的递 延所 得税负 债以 外, 本公 司确 认所有 应纳 税暂 时性 差异 产生的 递延 所得 税 负 债 : 
(1) 商誉 的初 始确 认; 
(2)同 时满足 具有下 列特征 的交易 中产生的 资产或负 债的初 始确认: ①该项交 易不是 企业合并 ;②
交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额( 或可 抵扣 亏损) 。 
(3)本 公司对 与子公 司、联 营公司 及合营企 业投资产 生相关 的应纳税 暂时性差 异,同 时满足下 列条
件的: ①投 资企 业能 够控 制暂时 性差 异的 转回 的时 间;② 该暂 时性 差异 在可 预见的 未来 很可 能不 会 转 回 。 
31 、租赁 
(1 )经营租赁的会 计处理 方法 
对经营 租赁 , 如果本 公司 是出租 人 , 本 公司从 事经 营租赁 业务 发生 的初 始直 接费用 , 直接 计入当 期 损
益; 将 租金 收入 在租 赁期 内的各 个期 间按 直线 法或 其他更 为系 统合 理的 方法 确认为 当期 损益 ; 经 营租 赁协
议涉及 的或 有租 金在 实际 发生时 计入 当期 损益 。 如 果本公 司是 承租 人, 经营 租赁的 应付 租金 在租 赁期 内按
照直线 法计 入损 益。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
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(2 )融资租赁的会 计处理 方法 
    符合下 列一 项或 数项 标 准的 , 认 定为 融资 租赁 : ①在租 赁期 届满 时 , 租 赁 资产的 所有 权转 移给 承租 人;
②承租 人有 购买 租赁 资产 的选择 权, 所订 立的 购买 价款预 计将 远低 于行 使选 择权时 租赁 资产 的公 允价 值 ,
因而在 租赁 开始 日就 可以 合理确 定承 租人 将会 行使 这种选 择权 ; ③ 即使 资产 的所有 权不 转移 , 但 租赁 期占
租赁资产 使用 寿命的 大部 分(75% (含) 以上) ; ④承租人 在租 赁开 始 日的 最低租赁 付款 额现值 ,几 乎相
当于租赁 开始 日租赁 资产 公允价值 (90% (含) 以 上);出 租人 在租赁 开始 日的最低 租赁 收款额 现值 ,几
乎相当于 租赁 开始日 租赁 资产公允 价值 (90% ( 含 )以上) ;⑤ 租赁资 产性 质特殊, 如果 不作较 大改 造,
只有承 租人 才能 使用 。 
不满足 上述 条件 的, 认定 经营租 赁。 
融资租 入的 固定 资产 , 按 租赁开 始日 租赁 资产 的公 允价值 与最 低租 赁付 款额 的现值 中较 低者 入账 , 按
自有固 定资 产的 折旧 政策 计提折 旧。 
(1) 未实 现融 资收 益确 认 方法 
租赁期 开始 日的 处理 : 在 租赁期 开始 日 , 将应 收融 资租赁 款 、 未 担保余 值之 和与其 现值 的差 额确 认为
未实现 融资 收益 , 在 将来 收到租 金的 各期 内确 认为 租赁收 入 。 公 司发生 的初 始直接 费用 , 包括在 应收 融 资
租赁款 的初 始计 量中 ,并 减少租 赁期 内确 认的 收益 金额。 
(2) 未实 现融 资收 益的 分 配 
未实现 融资 收益 在租 赁期 内各个 期间 进行 分配 , 确 认为各 期的 租赁 收入 。 分 配时 , 公 司采 用实际 利 率
法计算 当期 应当 确认 的租 赁收入 。 
实际利 率是 指在 租赁 开始 日, 使最 低租 赁收 款额 的 现值与 未担 保余 值的 现值 之和等 于租 赁资 产公 允价
值与公 司发 生的 初始 直接 费用之 和的 折现 率。 
(3) 未担 保余 值发 生变 动 时的处 理 
在未担 保余 值发 生减 少和 已确认 损失 的未 担保 余值 得以恢 复 的 情况 下, 均重 新计算 租赁 内含 利率 (实
际利率 ) , 以 后各 期根 据 修正后 的租 赁投 资净 额和 重新计 算的 租赁 内含 利率 确定应 确认 的租 赁收 入。 在未
担保余 值增 加时 ,不 做任 何调整 。 
(4) 或有 租金 的处 理 
公司在 融资 租赁 下收 到的 或有租 金计 入当 期损 益。 
32 、其他重要的会计政策 和会计估计 
1.长期 应收 款:BT 项目 会 计核算 
BT 项目 公司 的经 营方 式为 “ 建造 —转 移 (Build-Transfer ) ” , 政 府或 代理 公司 与BT 项 目公 司签 订市政 工
程的投 资建 设回 购协 议, 并授权BT 项 目公 司代 理其 实施投 融资 职能 进行 市政 工程建 设, 工程 完工 后移 交政
府,政 府根 据回 购协 议在 规定的 期限 内支 付回 购资 金(含 投资 回报 )的 建设 方式。 
依据BT 项 目公司 代理政 府 实施投融 资职 能的实 质, 本公司对BT 项目 具体会 计 核算为:BT 项目 公司将
工程成 本以 及发 生的 资本 化利息 作为 投资 成本 ,计 入 “ 长 期应 收款 ” 科目 ,工 程整体 或单 体工 程完 工并 审价
后, “ 长期 应收 款 ” 科 目金 额 ( 实际 投资 额) 与回 购 基数之 间的 差额 一次 计入 “ 主营业 务收 入 ” , 同 时结 转 “ 长
期应收款 ” 至“ 持有至到期投资 ” ,并按照本财务报表 附注 “ 五、(十)金融工具 ” 的核算方法中 “ 持有至到期
投资 ” 有关 规定 进行 核算 。 
如BT 项目公 司有关项目 于完工 审价前进 入合 同约定的回 购期,则 以项目公司各与 政府BT 合同约定 的
暂定回购基数由 “ 长期应收 款 ” 转入 “ 持有至到期投资 ” ,“ 长期应收款” 科目余额(实际投资额)与暂定回 购
基数之间的 差额继续 列报 “ 长期应收款” (借差) 或 “ 长期应付款 ” (贷差) ,待 工程审价完 成后比较 前款 规
定处理 ,即 调整 长期 应收 (付) 款, 并将 “ 长期 应收 款 ” 科 目金 额(实 际投 资额 )与审 价确 定的 回购 基 数 之
间的差 额于 工程 审价 后一 次计入 主营 业务 收入 。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
84 
2.典当 业务 的会 计核 算 
(1 ) 对 于典 当企 业发 放的 当金 , 设 置 “ 贷款” 科目 并 按照 《企 业会 计准 则第22 号- 金融工具 确认 和计 量》
的规定 进行 会计 处理 。即 对于发 放的 当金 ,典 当企 业应当 按照 公允 价值 进行 初始计 量, 采用 实际 利率 法 ,
按照摊 余成 本进 行后 续计 量。 
(2)利 息和综 合费用 属于计 算实际 利率的组 成项目, 应当在 确定实际 利率时予 以考虑 ,按照实 际利
率法计算贷 款的摊余 成本 及各期利息 收入。应 收或 预收的综合 费用,通 过 “ 应 收账款 ” 或“ 预 收账款 ”科目进
行会计 处理 。 
(3) 对于 典当 企业 取得 的 符合资 产定 义和 资产 确认 条件的 动产 等绝 当物 品, 设置 “ 绝当 物品 ” 等科 目,
按照《企业会计准 则第1 号- 存货》的规定进行会计处理,并在资产负债 表的 “存货 ” 项目中列示;对于 取得
的符合 资产 定义 和 资 产确 认条件 的股 权、 票据 等金 融资产 类绝 当物 品, 应当 设置 “ 交易 性金 融资 产 ” 、 “ 可供
出售金 融资产 ” 、 “ 持有至到期投 资 ” 、 “ 应收票据 ” 等科目, 并按照《企业会计准则第22号- 金融工具确认和
计量》 的规 定进 行会 计处 理。 
绝当物 品发 生减 值的 , 按 照新会 计准 则的 要求 确认 相应的 资产 减值 损失 。 存 货类绝 当物 品的 处置 通过
“ 其他业务收入 ” 和“ 其他业务成本 ” 等科目进行会计处 理;金融工具类绝当物品 的处置通过 “ 投资收益 ” 等科
目进行会计 处理;应 当退 还当户或向 当户追索 的款 项通过 “ 其他 应付款 ” 或 “ 其 他应收款 ” 等 科目进行 会计 处
理。 
(4 ) 对 于从 事的 鉴定评 估 及咨询 等服 务 , 设 置 “ 手 续 费及佣 金收 入 ” 、 “ 手续 费 及佣金 支出 ” 等 科目 , 并
按照《 企业 会计 准则 第14 号- 收入》中 有关 提供 劳务 收入的 确认 和计 量原 则进 行会计 处理 。 
33 、重要会计政策和会计 估计变更 
(1 )重要会计政策 变更 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )重要会计估计 变更 
□ 适用 √ 不适用  
34 、其他 
六 、税 项 
1、主要税种及税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 应税收入 17% 、11% 、3% 
营业税 应税收入 3% 、5% 
城市维护建设税 流转税额 7% 、5% 、1% 
企业所得税 应纳税所得额 15% 、25% 
教育费附加 流转税额 3% 
地方教育费附加 流转税额 2%                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
85 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
纳税主体名称 所得税税率 
新疆北新路桥集团股份有限公司  15% 
新疆北新四方土木工程试验研究所有限责任公司 15% 
新疆北新岩土工程勘察设计有限公司 15% 
新疆北新天瑞建材租赁有限公司 15% 
新疆鼎源融资租赁股份有限公司 15% 
其他子公司 25% 
2、税收优惠 
1.根据 财政 部 、 海 关总 署、 国家税 务总 局于2011 年7 月27日 《关 于深 入实 施西 部 大开发 战略 有关 税收 政
策问题的 通知》(财税[2011]58 号)第二条的规定:自2011 年1月1日至2020 年12 月31日,对设在西部地区
的鼓励类 产业 企业减 按15% 的税率征 收企 业所得 税 。本公司 及子 公司四 方土 木、天瑞 建材 和北新 岩土2016
年度按15% 税率 缴纳 企业 所得税 。 
2. 根 据新 疆乌 鲁 木齐 自治区 地 方税 务局 《关 于 促进中 小 企业 发展 的实 施 意见》 ( 新政 发[2010]92号)
的规定 ,子公 司鼎 源融资 租赁享 受企业 所得 税税收 政策中 地方部 分2012 年1 月1日至2016 年12 月31 日 “二免
三减半 ” 的 优惠 政策 ,按15% 税率 缴纳 企业 所得 税。 
3、其他 
1.本公 司在 海外 分包 项目 执行承 包方 与当 地国 家政 府达成 的税 收协 议, 由承 包方代 扣代 缴相 关税 费。 
2.本公司在海外独 立承揽 的工程项目,执 行工程项 目所在国国家税 收规定, 由业主在工程计 量支付时
直接扣 缴相 关税 费。 
七 、合 并财务 报表 项目注 释 
1、货币资金 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 10,816,434.24 6,672,603.39 
银行存款 1,993,221,151.07 2,448,389,449.69 
其他货币资金 119,871,369.05 73,561,420.04 
合计 2,123,908,954.36 2,528,623,473.12 
其他说明 
1.本公 司银 行存 款不 存在 抵押、 质押 及其 他使 用受 限的情 形, 无潜 在不 可收 回风险 。 
2.其他货币资金系 本公司 承建工程项目在 银行开具 履约保函、预付 款保函、 投标保函、办理 银行承兑
汇票存 入的 保证 金, 具体 如下: 
保证金 项目 期末余 额 期初余 额                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
86 
银行承 兑保 证金 102,561,475.35  51,051,548.23 
履约保 函保 证金 7,039,606.20  12,342,999.48 
预付款 保函 保证 金 10,147,351.00  10,147,351.00 
投标保 函保 证金   
其他 122,936.50 19,521.33 
小计 119,871,369.05 73,561,420.04 
 
2、应收票据 
(1 )应收票据分类 列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 15,720,000.00 11,875,449.82 
商业承兑票据 150,000.00  
合计 15,870,000.00 11,875,449.82 
(2 )期末公司已质 押的应 收票据 
单位: 元 
项目 期末已质押金额 
(3 )期末公司已背 书 或贴 现且在资产负债表日 尚未 到期的应收票据 
单位: 元 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
(4 )期末公司因出 票人未 履约而将其转应收账 款的 票据 
单位: 元 
项目 期末转应收账款金额 
其他说明 
1.公司 期末 无已 质押 的应 收票据 。 
2.公司 期末 无出 票人 无力 履约而 转为 应收 账款 的票 据。 
    3. 期末 应收 票据 中无应 收持有 本公 司5% (含5% ) 以上表 决权 股份 的股 东单 位票据 ; 无 应收 本公 司 关 联
方单位 款项 。 
4.截至2016 年6 月30 日, 公 司无已 背书 给他 人但 尚未 到承兑 期的 应收 票据 。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
87 
3、应收账款 
(1 )应收账款分类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款 
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
2,076,51
6,998.99 
99.08% 
150,133,
675.81 
7.23% 
1,926,383
,323.18 
2,030,3
96,778.
98 
98.36% 
142,839,3
41.47 
7.04% 
1,887,557,4
37.51 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 
19,235,8
99.00 
0.92% 
19,235,8
99.00 
100.00% 0.00 
33,873,
865.87 
1.64% 
33,873,86
5.87 
100.00% 0.00 
合计 
2,095,75
2,897.99 
100.00% 
169,369,
574.81 
8.08% 
1,926,383
,323.18 
2,064,2
70,644.
85 
100.00% 
176,713,2
07.34 
8.56% 
1,887,557,4
37.51 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
工程质保金 988,045,564.17  0.00% 
1 年以内小计 556,320,757.28 27,816,037.87 5.00% 
1 至 2 年 341,292,377.68 51,193,856.65 15.00% 
2 至 3 年 89,530,600.22 26,859,180.07 30.00% 
3 至 4 年 63,992,486.01 25,596,994.40 40.00% 
4 至 5 年 37,335,213.63 18,667,606.82 50.00% 
合计 2,076,516,998.99 150,133,675.81 7.23% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
88 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采 用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额-7,343,632.53 元;本期收回或转回坏账 准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
 
报告期 本公 司无 前期 已全 额计提 坏账 准备 , 或计 提 减值准 备的 比例 较大 , 但 在本期 又全 额收 回或 转回 ,
或在本 期收 回或 转回 比例 较大的 应收 账款 。 
(3 )本期实际核销 的应收 账款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
 
本报告 期无 实际 核销 的应 收账款 。 
(4 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的应收账 款情 况 
应收账 款期 末余 额中 前五 名单位 欠款 金额 合计 为713,722,043.55 元, 占应 收账 款 总金额 的34.06% 。 其 明
细如下 : 
大额债务人名称 与本公司
关系 
金额 占应收账
款总额的
比例% 
余额组成 
 工程质保金   工程款   工程款账
龄期限  
中信国华国际工程承
包有限责任公司 
客户 173,235,894.33 8.27 16,400,807.00 156,835,087.33 1-2 年 
兰州新区城市发展投
资有限公司 
客户 155,782,302.57 7.43 43,663,280.42 112,119,022.15 1-3 年 
中国路桥工程有限责
任公司 
客户 134,888,874.55 6.44 71,015,027.00 63,873,847.55 1-4 年 
重庆市合川农民创业
投资有限公司 
客户 133,892,157.13 6.39 111,254,528.87 22,637,628.26 1 年以内                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
89 
新疆维吾尔自治区交
通建设管理局 
客户 115,922,814.97 5.53 103,393,121.97 12,529,693.00 1-3 年 
合计  713,722,043.55 34.06 345,726,765.26 367,995,278.29  
(5 )因金融资产转 移而终 止确认的应收账款 
公司报 告期 内无 终止 确认 的应收 款项 情况 。 
(6 )转移应收账款 且继续 涉入形成的资产、负 债金 额 
其他说明: 
(1) 单 项金 额重 大的 标准 : 单 项金 额在 1000 万 元 以上 , 或 应收 账款 前五 名 且单独 计提 测试 坏账 准备
的应收 账款 ,无 需单 独计 提坏账 准备 的计 入账 龄组 合。 
(2 ) 单 项金 额不 重大 但单 个计提 坏账 准备 的标 准 : 账龄在 五年 以上, 以 及与 对 方存在 争议 或涉 及诉 讼、
仲裁的 应收 款项 ;已 有明 显迹象 表明 债务 人很 可能 无法履 行还 款义 务的 应收 款项。 
(3) 其他 不重 大: 除上 述 (1 ) 、 (2 ) 以 外的 其他 应收款 项, 以账 龄分 析作 为 组合 , 按 账龄 分析 计提
坏账准 备。 
4、预付款项 
(1 )预付款项按账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例 金额 比例 
1 年以内 171,017,143.17 68.56% 139,577,333.40 82.64% 
1 至 2 年 65,736,032.60 26.35% 15,116,035.72 8.95% 
2 至 3 年 1,269,834.09 0.50% 9,057,136.38 5.36% 
3 年以上 11,441,880.49 4.59% 5,160,222.29 3.05% 
合计 249,464,890.35 -- 168,910,727.79 -- 
账龄超过 1 年且金额重要的预 付款项未及时结算原因的说明: 
(2 )按预付对象归 集的期 末余额前五名的预付 款情 况 
 
大额债 务人 名称 与本公 司 
关系 
金额 占预付 款项 
总额 的 比例% 
账龄期 限 
 湖北泰 兴劳 务分 包有 限公 司  分包商 24,393,071.20  9.78  1年以 内 
 新疆北 新房 地产 开发 有限 公司  分包商 22,250,100.00 8.92  1-2年 
 新疆兵 团建 筑安 装工 程公 司 关联单 位 14,152,891.20 5.67  1-2年                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
90 
 合作方 (郝 吉.卡 提布 )  合作方 13,403,748.95 5.37  1-2年 
 新疆生 产建 设兵 团建 设工 程( 集团) 有
限责任 公司  
关联单 位 11,652,893.89 4.67  1年以 内 
 合计  85,852,705.24 34.41  
其他说明: 
5、应收利息 
(1 )应收利息分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
定期存款 2,342,222.22 1,533,333.33 
理财利息 6,711,287.29 1,713,086.49 
合计 9,053,509.51 3,246,419.82 
(2 )重要逾期利息 
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 
是否发生减值及其判断
依据 
其他说明: 
6、其他应收款 
(1 )其他应收款分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 
15,240,0
00.00 
1.16% 
15,240,0
00.00 
100.00% 0.00 
15,240,
000.00 
1.22% 
15,240,00
0.00 
100.00% 0.00 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
1,290,81
7,550.78 
97.93% 
107,260,
442.47 
8.31% 
1,183,557
,108.31 
1,220,0
51,527.
21 
97.90% 
92,246,98
5.42 
7.56% 
1,127,804,5
41.79 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
11,926,4
14.52 
0.91% 
11,926,4
14.52 
100.00% 0.00 
10,932,
103.74 
0.88% 
10,932,10
3.74 
100.00% 0.00                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
91 
的其他应收款 
合计 
1,317,98
3,965.30 
100.00% 
134,426,
856.99 
10.20% 
1,183,557
,108.31 
1,246,2
23,630.
95 
100.00% 
118,419,0
89.16 
9.50% 
1,127,804,5
41.79 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
其他应收款(按单位) 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 
工程项目财务人员挪用
款项 
15,240,000.00 15,240,000.00 100.00% 根据谨慎性原则 
合计 15,240,000.00 15,240,000.00 -- -- 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
投标保证金、履约保证金 580,365,298.68  0.00% 
1 年以内小计 253,028,331.26 12,651,416.53 5.00% 
1 至 2 年 325,167,520.42 48,775,128.06 15.00% 
2 至 3 年 90,943,306.78 27,282,992.03 30.00% 
3 至 4 年 21,056,409.75 8,422,563.90 40.00% 
4 至 5 年 20,256,683.89 10,128,341.95 50.00% 
合计 1,290,817,550.78 107,260,442.47 8.31% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 16,007,767.83 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
92 
报告期 本公 司无 前期 已全 额计提 坏账 准备 , 或计 提 减值准 备的 比例 较大 , 但 在本期 又全 额收 回或 转回 ,
或在本 期收 回或 转回 比例 较大的 其他 应收 款。 
(3 )本期实际核销 的其他 应收款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
本报告 期无 实际 核销 的其 他应收 款。 
(4 )其他应收款按 款项性 质分类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
应收履约保证金 342,876,974.03 98,722,569.36 
应收投标保证金 322,412,337.28 126,863,371.47 
应收其他保证金 63,353,728.75 126,659,408.51 
应收代垫款及押金 526,128,199.72 738,261,401.70 
其他 63,212,725.52 155,716,879.91 
合计 1,317,983,965.30 1,246,223,630.95 
(5 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的其他应 收款 情况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
四川巴万高速公路
有限公司 
履约保证金、 投标保
证金 
170,000,000.00 1-2 年 12.90%  
新疆维吾尔自治区
交通建设管理局 
履约保证金、 投标保
证金 
111,405,024.27 1 年以内 8.45%  
乌鲁木齐市市政工
程建设处 
履约保证金、 投标保
证金 
33,171,000.00 1-2 年 2.52%  
新疆生产建设兵团
建设工程(集团) 有
限责任公司 
履约保证金、 投标保
证金 
52,490,723.01 1-4 年 3.98%                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
93 
中新房投资有限公
司 
履约保证金、 投标保
证金 
30,000,000.00 1-2 年 2.28%  
合计 -- 397,066,747.28 -- 30.13%  
(6 )涉及政府补助 的应收 款项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 
(7 )因金融资产转 移而终 止确认的其他应收款 
公司报 告期 内无 终止 确认 的应收 款项 情况 。 
(8 )转移其他应 收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明: 
(1) 单项 金额 重大 的标 准 : 单 项金 额在300 万 元以 上 , 或 其他 应收 款前五 名且 单独计 提测 试坏 账准 备
的其他 应收 款, 无需 单独 计提坏 账准 备的 计入 账龄 组合。 
(2) 单项 金额 不重 大但 单 个计提 坏账 准备 的标 准: 账 龄在五 年以 上, 以 及与 对方 存在争 议或 涉及 诉讼 、
仲裁的 应收 款项 ;已 有明 显迹象 表明 债务 人很 可能 无法履 行还 款义 务的 应收 款项。 
(3)其他不重大 :除上述 (1)、(2)以外 的其他 应收款项, 以账龄 分析作为 组合,按账龄分 析计提
坏账准 备。 
7、存货 
(1 )存货分类 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 117,003,616.17  117,003,616.17 96,783,751.16  96,783,751.16 
在产品 0.00  0.00 0.00  0.00 
库存商品 2,608,988.88  2,608,988.88 9,007,837.10  9,007,837.10 
周转材料 6,019,016.13  6,019,016.13 5,819,237.26  5,819,237.26 
建造合 同形成的
已完工未结算资
产 
1,906,445,292.60  1,906,445,292.60 1,839,972,959.09  1,839,972,959.09 
产成品 9,152,498.04  9,152,498.04 0.00  0.00 
开发成本 1,040,452,375.69  1,040,452,375.69 857,122,233.34  857,122,233.34                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
94 
包装物 0.00  0.00 664,147.00  664,147.00 
低值易耗品 9,075,310.05  9,075,310.05 7,675,974.39  7,675,974.39 
合计 3,090,757,097.56  3,090,757,097.56 2,817,046,139.34  2,817,046,139.34 
(2 )存货跌价准备 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
(3 )存货期末余额 含有借 款费用资本化金额的 说明 
(4 )期末建造合同 形成的 已完工未结算资产情 况 
单位: 元 
项目 金额 
累计已发生成本 25,878,083,033.75 
累计已确认毛利 2,813,176,511.88 
  已办理结算的金额 26,784,814,253.03 
建造合同形成的已完工未结算资产 1,906,445,292.60 
其他说明: 
(1) 开发 成本 系子 公司 蕴 丰建设 在重 庆合 川通 过招 拍挂取 得土 地, 进行 房地 产开发 所致 。 
(2)本 公司期 末存货 价值按 成本与 可变现净 值孰低计 量,其 成本高于 可变现净 值的计 提存货跌 价准
备;存 货可 变现 净值 的确 定是以 工程 项目 合同 作为 可变现 净值 的计 算基 础。 
8、其他流动资产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
待抵扣税金 8,002,343.21 6,458,179.19 
银行理财 190,898,316.00 187,834,835.00 
合计 198,900,659.21 194,293,014.19 
其他说明: 
注:银 行理 财主 要系 本公 司购买 招商 银行 乌鲁 木齐 人民路 支行CBS 智能 投资1 号、CBS 智 能投 资2号、
e+ 企 业定 期理 财产 品。 
9、 发放贷款和垫 款 
1.按担 保物 类别 分布 情况 
项目 期末余 额 期初余 额 
金  额 减值准 备 金  额 减值准 备 
动产质 押贷 款 
1,790,000.00 537,000.00  1,790,000.00 522,250.00                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
95 
财产权 利质 押贷 款 
    
房地产 抵押 贷款 
34,322,000.00 171,610.00  31,440,000.00 157,200.00 
委托贷 款 
    
合  计 
36,112,000.00  708,610.00  33,230,000.00  679,450.00  
说明: 本公 司期 末无 逾期 贷款。 
2.按重 要性 分类 情况 
种类 期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
单项金 额重 大并 单 项 计提 损失
准备的 贷款 及垫 款 
    
按组合 计提 损失 准备 的贷 款及
垫款 
36,112,000.00  100.00  708,610.00  1.96  
单项金 额虽 不重 大但 单项 计提
损失准 备的 贷款 及垫 款 
    
合计 
36,112,000.00  100.00  708,610.00  1.96  
应收账 款账 面价 值 
35,403,390.00  
续表: 
种类 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
单项金 额重 大并 单项 计提 损失
准备的 贷款 及垫 款 
    
按组合 计提 损失 准 备 的贷 款及
垫款 
33,230,000.00  100.00  679,450.00  2.04  
单项金 额虽 不重 大但 单项 计提
损失准 备的 贷款 及垫 款 
    
合计 
33,230,000.00  100.00  679,450.00  2.04  
应收账 款账 面价 值 
32,550,550.00  
3.风险 特征 分类 
项目 期末余 额 期初余 额 
账面余 额 比例% 坏账准 备 账面余 额 比例% 坏账准 备 
正常 
34,322,000.00  95.04  171,610.00  31,490,000.00  94.76  157,450.00  
可疑 
1,790,000.00  4.96  537,000.00  1,740,000.00  5.24  522,000.00  
损失 
      
合计 
36,112,000.00  100.00  708,610.00  33,230,000.00  100.00  679,450.00  
说明: 
为合理 评估 发放 贷款 及垫 款的风 险, 本公 司采 用以 风险为 基础 的分 类方 法, 将发放 贷款 及垫 款按 风险                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
96 
分为正 常、 可疑 及损 失等 三类, 分类 标准 如下 : 
(1) 将能 够履 行合 同或 协 议, 没 有足 够理 由怀 疑债 务本金 及收 益不 能足 额偿 还的列 入正 常类 。 
(2) 将偿 还能 力出 现问 题 , 依 靠其 正常 经营收 入无 法及时 足额 偿还 债务 本金 及收益 , 即使 执行担 保,
也可能 会造 成一 定损 失的 列入可 疑类 。 
下列情 况之 一的 划分 为可 疑类: 借款 人经 营困 难处 于停产 状况 ,无 其他 收入 来源, 且担 保措 施不 足 ;
借款人 经营 不善 已进 入破 产或重 组程 序; 借款 人已 经被本 公司 起诉 ;本 金或 息费逾 期九 十天 以上 。 
(3)将 在采取 所有可 能的措 施或一 切必要的 法律程序 之后, 仍然无法 收回或只 能收回 极少部分 的列
入损失 类。 
10 、可供出售金融资产 
(1 )可供出售金融 资产情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
可供出售权益工具: 46,264,733.48  46,264,733.48 46,264,733.48  46,264,733.48 
  按成本计量的 46,264,733.48  46,264,733.48 46,264,733.48  46,264,733.48 
合计 46,264,733.48  46,264,733.48 46,264,733.48  46,264,733.48 
(2 )期末 按公允价 值计量 的可供出售金融资产 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(3 )期末按成本计 量的可 供出售金融资产 
单位: 元 
被投资单
位 
账面余额 减值准备 
在被投资
单位持股
比例 
本期现金
红利 
期初 
本期增
加 
本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 
大道公司 1,264,733.48   
1,264,733.
48 
    20.90%  
新疆天山
农村商业
银行股份
有限公司 
45,000,000.00   
45,000,000
.00 
    1.21%  
合计 46,264,733.48   
46,264,733
.48 
    --                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
97 
(4 )报告期内可供 出售金 融资产减值的变动情 况 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(5 )可供出售权益 工具期 末公允价值严重下跌 或非 暂时性下跌但未计提 减值 准备的相关说明 
单位: 元 
可供出售权益工
具项目 
投资成本 期末公允价值 
公允价值相对于
成本的下跌幅度 
持续下跌时间
(个月) 
已计提减值金额 未计提减值原因 
其他说明 
11 、持有至到期投资 
(1 )持有至到期投 资情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
银行理财产品       
BT 项目投资 133,696,915.61  133,696,915.61 117,039,341.40  117,039,341.40 
合计 133,696,915.61  133,696,915.61 117,039,341.40  117,039,341.40 
(2 )期末重要的持 有至到 期投资 
单位: 元 
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 
(3 )本期重分类的 持有至 到 期投资 
其他说明 
公司本 报告 期内 无出 售但 尚未到 期的 持有 至到 期投 资。 
12 、长期应收款 
(1 )长期应收款情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
折现率区间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
98 
融资租赁款 
1,142,027,439.
24 
 
1,142,027,439.
24 
817,494,053.2

 
817,494,053.2

 
  其中:未实
现融资收益 
209,407,463.6

 
209,407,463.6

128,671,348.1

 
128,671,348.1

 
BT 项目投资 
1,353,211,468.
48 
 
1,353,211,468.
48 
1,632,555,534.
33 
 
1,632,555,534.
33 
 
合计 
2,495,238,907.
72 
 
2,495,238,907.
72 
2,450,049,587.
53 
 
2,450,049,587.
53 
-- 
(2 )因金融资产转 移而终 止确认的长期应收款 
(3 )转移长期应收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明 
(1)中 国西部 农民创 业促进 工程( 合川)试 点区草街 示范园 首期工 程 ,系根据 与重庆 市合川区 政府
签署的 《中 国西 部农 民创 业促进 工程 (合 川) 试 点 区草街 示范 园首 期工 程BT 融资建 设》 合同, 支付 的 尚未
完工工 程前 期费 用及 工程 款。 
(2)兰 州新区 市政道 路工程 ,系公 司与兰州 新区城市 发展投 资有限公 司签署的 《兰州 新区经十 二路
市政 工程BT 项 目合同》、《兰 州新区纬五路 (经二路至 经五路段)市 政工程BT 项目合同》 ,支付的前期
费用及 工程 款。 
(3)兰 州新区 经十五 路(北 快速路 至纬七十 三路)道 路工程 ,系公司 与兰州新 区城市 发展投资 有限
公司签 署的 《兰 州新 区经 十五路 (北 快速 路至 纬七 十三路 ) 道 路工 程BT 项 目 合同》 , 支付 的前 期费 用 及工
程款。 
(4)武 汉新港 团风港 区集疏 运通道 罗霍州大 桥工程, 系公司 与团风县 人民政府 签署的 《武汉新 港团
风港区 集疏 运通 道罗 霍州 大桥工 程BT 项目 合同 》, 支付的 前期 费用 及工 程款 。 
(5)乌鲁木 齐市外环 路、 河滩路工程 ,系根据 公司 与乌鲁木齐 市政工程 建设 处签订的BT 项目 合同,
支付的 前期 费用 及工 程款 。 
(6)博 乐市政 工程项 目,系 根据公 司与博乐 市阳光城 乡投资 建设有限 责任公司 (甲方 )签订《 博乐
市市政 工程 融资 建设 合同 书》, 支付 的前 期费 用及 工程款 。 
13 、长期股权投资 
单位: 元 
被投资单
位 
期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
河南禹亳
铁路发展
400,000,0
00.00 
        
400,000,0
00.00 
                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
99 
有限公司 
乌鲁木齐
新湘汇文
化餐饮管
理有限公
司 
           
奈曼旗工
业铁路有
限责任公
司 
5,000,000
.00 
        
5,000,000
.00 
 
石河子开
发区顺通
路桥有限
责任公司 
7,153,423
.80 
        
7,153,423
.80 
 
广州疆耀
贸易有限
公司 
1,252,313
.46 
        
1,252,313
.46 
 
新疆北新
永固钢结
构工程有
限公司 
12,360,29
9.28 
        
12,360,29
9.28 
 
重庆启零
教育管理
服务有限
公司 
 
15,565,67
9.53 
       
15,565,67
9.53 
 
小计 
425,766,0
36.54 
15,565,67
9.53 
       
441,331,7
16.07 
 
合计 
425,766,0
36.54 
15,565,67
9.53 
       
441,331,7
16.07 
 
其他说明 
1.公司 子公 司新 疆北 新投 资发展 有限 公司 持有 重庆 启零教 育管 理服 务有 限公 司34% 的股 权。 
2.期末 被投 资企 业无 向投 资企业 转移 资金 的能 力受 到限制 的情 形。 
14 、固定资产 
(1 )固定资产情况 
单位: 元 
项目 
房屋及建筑
物 
房屋装修费 机器设备 运输设备 
试验设备及
仪器 
其他固定资
产 
融资租赁租
入固定资产 
合计 
一、账面原                                                        新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
100 
值: 
 1. 期初余
额 
127,080,368.
90 
10,070,460.1

674,581,485.
36 
282,278,068.
38 
20,481,563.2

19,257,233.4

787,600.00 
1,134,536,77
9.48 
 2. 本期增
加金额 
 
16,392,832.8

10,285,059.4

23,971,727.1

1,578,163.42 2,260,306.95  
54,487,924.8

  (1 )购
置 
 
16,392,832.8

10,285,059.4

23,971,727.1

1,578,163.42 2,260,306.95  
54,487,924.8

  (2 )在
建工程转入 
        
  (3 )企
业合并增加 
        
         
 3. 本期减
少金额 
  
17,792,328.4

8,568,543.12 771,317.20 2,067,033.95 203,200.00 
28,294,004.0

  (1 )处
置或报废 
  
11,194,278.6

1,519,367.31 283,450.99 120,553.16 203,200.00 
13,320,850.1

(2 )其他转
出 
  6,598,049.77 7,049,175.81 487,866.21 1,946,480.79  
16,081,572.5

 4. 期末余
额 
127,080,368.
90 
26,463,293.0

667,074,216.
33 
297,681,252.
42 
21,288,409.4

19,450,506.4

584,400.00 
1,159,622,44
6.58 
二、 累计折旧         
 1. 期初余
额 
26,346,118.2

6,899,135.10 
385,724,154.
46 
174,543,657.
59 
13,178,419.1

12,268,578.2

342,884.72 
619,302,947.
49 
 2. 本期增
加金额 
2,831,387.15 100,295.65 
27,509,580.7

18,396,371.2

1,422,150.17 4,908,123.90 125,774.94 
55,293,683.7

  (1 )计
提 
2,831,387.15 100,295.65 
27,509,580.7

18,396,371.2

1,422,150.17 4,908,123.90 125,774.94 
55,293,683.7

(2 )其他增
加 
        
 3. 本期减
少金额 
  
15,346,826.4

6,548,615.98 263,785.09 1,614,755.97 203,200.00 
23,977,183.5

  (1 )处
置或报废 
  9,334,946.69 1,005,283.63 226,641.46 3,957.59 203,200.00 
10,774,029.3

(2 )其他转
出 
  6,011,879.77 5,543,332.35 37,143.63 1,610,798.38  
13,203,154.1

 4. 期末余
额 
29,177,505.3

6,999,430.75 
397,886,908.
74 
186,391,412.
82 
14,336,784.2

15,561,946.1

265,459.66 
650,619,447.
75 
三、 减值准备                                                         新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
101 
 1. 期初余
额 
  372,868.91 756,408.56    1,129,277.47 
 2. 本期增
加金额 
        
  (1 )计
提 
        
         
 3. 本期减
少金额 
        
  (1 )处
置或报废 
        
         
 4. 期末余
额 
  372,868.91 756,408.56     
四、 账面价值         
 1. 期末账
面价值 
97,902,863.5

19,463,862.3

268,814,438.
68 
110,533,431.
04 
6,951,625.26 3,888,560.22 318,940.34 
507,873,721.
36 
 2. 期初账
面价值 
100,734,250.
66 
3,171,325.09 
288,484,461.
99 
106,978,002.
23 
7,303,144.12 6,988,655.15 444,715.28 
514,104,554.
52 
(2 )暂时闲置的固 定资产 情况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
(3 )通过融资租赁 租入的 固定资产情况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价 值 
车辆 584,400.00 265,459.66  318,940.34 
合计 584,400.00 265,459.66  318,940.34 
(4 )通过经营租赁 租出的 固定资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 
施工设备 98,783,378.09 
运输设备 23,662,240.64                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
102 
合计 122,445,618.73 
(5 )未办妥产权证 书的固 定资产情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
成都市锦江区锦江工业总部基地三色路
199 号成都市五冶大厦 19# 楼 
2,263,697.05 开发商开发手续不全 
乌鲁木齐市西北路金领时代 22 楼 2,263,769.57 开发商开发手续不全 
海南省三亚市河东荔枝沟路 6 号海南怡和
豪庭 B1 幢 1602 房 
2,765,992.35 开发商开发手续不全 
四川省成都市龙泉驿区车城西二路成都市
经济开发区总部经济港路房屋 
20,254,527.68 开发商开发手续不全 
峨眉山市峨秀湖假日半岛房屋 1,147,690.80 开发商开发手续不全 
重庆市合川区草街街道" 玉龙佳 苑" 安置房 11,815,790.13 安置房 
其他说明 
(1) 期末 固定 资产 中无 暂 时闲置 的固 定资 产。 
(2) 期末 固定 资产 中无 持 有待售 的固 定资 产。 
(3) 期末 未发 现固 定资 产 可收回 金额 低于 账面 价值 的情形 ,故 未计 提固 定资 产减值 准备 。 
15 、在建工程 
(1 )在建工程情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
禾润科技 24,949,198.74  24,949,198.74 23,584,614.51  23,584,614.51 
重庆宁泰 12,688,506.68  12,688,506.68 12,181,662.27  12,181,662.27 
福建顺邵 489,457,328.36  489,457,328.36 182,677,611.24  182,677,611.24 
龙积达 2,893,989.06  2,893,989.06 2,818,336.56  2,818,336.56 
蕴丰建设 848,447.00  848,447.00 629,947.00  629,947.00 
合计 530,837,469.84  530,837,469.84 221,892,171.58  221,892,171.58 
(2 )重要在建工程 项目本 期变动情况 
单位: 元 
项目名称 预算数 
期初余
额 
本期增
加金额 
本期转
入固定
本期其
他减少
期末余
额 
工程累
计投入
工程进
度 
利息资
本化累
其中: 本
期利息
本期利
息资本
资金来
源                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
103 
资产金
额 
金额 占预算
比例 
计金额 资本化
金额 
化率 
禾润科技
办公楼 
 
15,998,6
18.30 
1,364,58
4.23 
  
17,363,2
02.53 
      
禾润科技
宿舍楼 
 
7,585,99
6.21 
   
7,585,99
6.21 
      
重庆宁泰
混凝土有
限公司搅
拌站新站
工程 
 
10,513,0
55.61 
   
10,513,0
55.61 
      
重庆宁泰
混凝土有
限公司沥
青站工程 
 
1,668,60
6.66 
   
1,668,60
6.66 
      
重庆宁泰
混凝土有
限公司彩
钢棚工程 
  
469,598.
31 
  
469,598.
31 
      
重庆宁泰
混凝土有
限公司大
修理工程 
  
37,246.1

  
37,246.1

      
顺昌至邵
武高速公
路 
 
182,677,
611.24 
306,779,
717.12 
  
489,457,
328.36 
   
9,410,60
0.00 
  
永固钢结
构厂房、
生产线 
            
龙积达厂
房建设 
 
2,818,33
6.56 
75,652.5

  
2,893,98
9.06 
      
蕴丰建设
3D 影厅设
备安装工
程 
 
629,947.
00 
218,500.
00 
  
848,447.
00 
      
合计  
221,892,
171.58 
308,945,
298.26 
  
530,837,
469.84 
-- --  
9,410,60
0.00 
 -- 
(3 )本期计提 在建 工程减 值准备情况 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
104 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他说明 
(1) 报告 期内 无以 在建 工 程抵押 担保 的情 形。 
(2) 期末 未发 现在 建工 程 可收回 金额 低于 账面 价值 的情形 ,故 未计 提在 建工 程减值 准备 。 
16 、无形资产 
(1 )无形资产情况 
单位: 元 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 合计 
一、账面原值      0.00 
  1. 期初余额 7,692,248.07   24,479,379.03 5,699,129.18 37,870,756.28 
  2. 本期增加
金额 
290,970.00   0.00 241,786.73 532,756.73 
   (1 ) 购置 290,970.00    241,786.73 532,756.73 
   (2 ) 内部
研发 
      
   (3 ) 企业
合并增加 
     0.00 
       
 3. 本期减少金
额 
0.00   0.00 6,616.58 6,616.58 
   (1 ) 处置       
          (2 )
其他减少 
    6,616.58 6,616.58 
  4. 期末余额 7,983,218.07   24,479,379.03 5,934,299.33 38,396,896.43 
二、累计摊销      0.00 
  1. 期初余额 639,748.45   7,040,806.28 3,856,933.66 11,537,488.39 
  2. 本期增加
金额 
81,743.47   85,527.64 338,524.86 505,795.97 
   (1 ) 计提 81,743.47   85,527.64 338,524.86 505,795.97 
       
  3. 本期减少
金额 
0.00   0.00 0.00 0.00 
   (1 ) 处置       
                                                       新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
105 
  4. 期末余额 721,491.92   7,126,333.92 4,195,458.52 12,043,284.36 
三、减值准备       
  1. 期初余额    3,537,722.71  3,537,722.71 
  2. 本期增加
金额 
0.00   0.00 0.00 0.00 
   (1 ) 计提       
       
  3. 本期减少
金额 
0.00   0.00 0.00 0.00 
  (1 )处置       
       
  4. 期末余额    3,537,722.71  3,537,722.71 
四、账面价值      0.00 
  1. 期末账面
价值 
7,261,726.15   13,815,322.40 1,738,840.81 22,815,889.36 
  2. 期初账面
价值 
7,052,499.62   13,900,850.04 1,842,195.52 22,795,545.18 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 
(2 )未办妥产权证 书的土 地使用权情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明: 
(1 ) 本 公司之 土地 使用 权 系以出 让方 式取 得 , 其 中 土地证 编号 为乌 国用 (2002 ) 字第0005214 号 的一
宗 土地系 工业用 地,土 地面 积3963 ㎡,使 用权自2001 年12 月10日至2051 年12月9 日; 土地证 编号为 乌国用
(2002 )字 第0005215 号 的一 宗土 地系 商业用 地, 土地 面积1236 ㎡,使 用权 自2001 年12月10日至2051年12
月9日; 
(2) 子公司 禾润科 技土地使 用权系 以出让 方式取 得土 资源部 颁布的 编号为 米泉 市(米 土建2007 第77
号建设 用地 批准 证书 ,属 于工业 用地 ,土 地面 积40064.91 ㎡, 使用 权自2007 年6月27 日至2057 年6月27日。 
(3) 子公 司宁 泰碎 石场 新 增土地 使用 权, 尚在 办理 中。 
(4) 期末 减值 准备 为蕴 丰 建材形 成的 采矿 权-- 双凤镇矿山地 块, 由于 管理 部门 对矿山 周围 拆迁 半径 有
重大改 变 , 预 期开 采可 能 形成损 失 , 对 预期 其开 采 可收回 金额 低于 账面 价值 的差额3,537,722.71 元, 计 提减
值准备 ;其 他无 形资 产未 出现减 值迹 象。 
17 、商誉 
(1 )商誉账面原值 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
106 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 
重庆巴南区天顺
碎石场 
90,000.00     90,000.00 
重庆蕴丰建材有
限责任公司 
2,769,701.05     2,769,701.05 
重庆宁泰混凝土
有限公司 
4,593,343.86     4,593,343.86 
新疆北新城建工
程有限公司 
411,018.21     411,018.21 
新疆通途勘察设
计研究院有限公
司 
1,262,899.37     1,262,899.37 
重庆龙积达建材
有限公司 
1,129,239.83     1,129,239.83 
合计 10,256,202.32     10,256,202.32 
(2 )商誉减值准备 
单位: 元 
被投资单位名称
或形成商誉的事
项 
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 
其他说明 
1.商誉系以非同一 控制下 的合并取得的对 子公司投 资,公司实际出 资额与被 投资单位公允价 值可辨认
有形资 产的 差额 。 
2.期末对商誉进行 减值测 试,未发现被分 配了商誉 的资产组或资产 组组合的 可收回金额低于 账面价值
的情形 ,故 未计 提减 值准 备。 
18 、长期待摊费 用 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
临时设施 6,586,241.19 3,443,366.31 1,688,621.29  8,340,986.22 
办公室装修费 9,171,463.66 396,339.20 1,240,692.68  8,327,110.18 
房租 924,049.74 1,449,063.82 648,668.31  1,724,445.25 
设备租赁 124,056.37 20,896.69 56,884.15  88,068.91                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
107 
工程保险 1,016,665.96 1,283,868.78 565,010.57  1,735,524.16 
土地租赁费 8,604,133.04 744,950.80 450,370.99  8,898,712.85 
设计费 82,290.00  2,532.00  79,758.00 
工行融资顾问费 5,485,714.29  1,999,999.98  3,485,714.31 
咨询服务费 1,437,500.00   1,437,500.00  
保理融资费用 35,258,158.56  8,309,913.36  26,948,245.20 
其他 1,418,788.54 4,617,151.75 1,958,765.96  4,077,174.33 
合计 70,109,061.35 11,955,637.35 16,921,459.29 1,437,500.00 63,705,739.41 
其他说明 
19 、递延所得税资产/ 递延 所得税负债 
(1 )未经抵销的递 延所得 税资产 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所得税资产 
资产减值准备 308,463,431.98 49,813,689.14 280,947,885.39 48,595,050.72 
可抵扣亏损 34,921,417.24 8,730,354.31 34,921,417.24 8,730,354.31 
递延收益 3,250,000.00 542,500.00 3,250,000.00 542,500.00 
合计 346,634,849.22 59,086,543.45 319,119,302.63 57,867,905.03 
(2 )未经抵销的递 延所得 税负债 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 
(3 )以抵销后净额 列示的 递延所得税资产或负 债 
单位: 元 
项目 
递延所得税资产和负债
期末互抵金额 
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额 
递延所得税资产和负债
期初互抵金额 
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额 
递延所得税资产 346,634,849.22 59,086,543.45 319,119,302.63 57,867,905.03 
(4 )未确认递延所 得税资 产 明细 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
108 
项目 期末余额 期初余额 
(5 )未确认递延所 得税资 产的可抵扣亏损将于 以下 年度到期 
单位: 元 
年份 期末金额 期初金额 备注 
2016 年度    
2017 年度    
2018 年度 18,425,586.64 18,425,586.64  
2019 年度 14,230,120.13 14,230,120.13  
2020 年度 19,817,969.54 19,817,969.54  
合计 52,473,676.31 52,473,676.31 -- 
其他说明: 
(1)期 末应收 款 项坏 账准备 、存货 跌价准备 、固定资 产减值 准备形成 递延所得 税资产 ,系公司 计提
的资产 减值 准备 导致 资产 账面价 值小 于资 产的 计税 基础, 产生 的可 抵扣 时间 性差异 。 
(2)递 延收益 中系公 司以售 后回租 方式租入 固定资产 ,处置 资产净值 与租入资 产公允 价值的差 额;
公司收 到的 资产 相关 的政 府补助 ,形 成的 负债 账面 价值与 计税 基础 不一 致, 产生可 抵扣 时间 性差 异。 
(3)未 弥补亏 损,系 子公司 的亏损 ,预期未 来能够产 生足够 的应纳税 所得额, 形成的 负债账面 价值
与计税 基础 不一 致, 产生 可抵扣 时间 性差 异。 
(4)税 收与会 计确认 收入的 差异, 系按照会 计准则分 期确认 收 入,税 费计入当 期收入 形成的, 负债
账面价 值与 计税 基础 不一 致,产 生可 转回 时间 性差 异。 
20 、 资产减值准备 
项目 期初余额 其他增加 本期减少 期末余额 
计提 其他 转回 转销 其他 
一、坏账准备 
312,591,468.99 8,805,856.92     321,397,325.91 
二、 存货跌价准
备 
       
三、 长期股权投
资减值准备 
       
四、 固定资产减
值准备 
1,129,277.47      1,129,277.47 
五、 工程物资减
值准备 
       
六、 在建工程 减
值准备 
       
七、 无形资产减
值准备 
3,537,722.71      3,537,722.71 
八、 商誉减值准
                                                       新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
109 
备 
九、其他 
       
合计 
317,258,469.17 8,805,856.92     326,064,326.09 
21 、 使用受限的资产明细 
资产类 别 期末余 额 期初余 额 
银行存 款 
82,633,425.02  82,633,425.02  
履约保 函保 证金 
7,039,606.20 12,342,999.48 
预付款 保函 保证 金 
10,147,351.00 10,147,351.00 
国内信 用证 保证 金 
 2,000,000.00 
银行承 兑汇 票保 证金 
102,561,475.35 51,071,069.56 
应收账 款 
  
小计 
202,381,857.57 158,194,845.06 
注: 
1.银 行存 款受限 资金 系本公司 之子 公司北 新天 际以存放 于中 信银行 武汉 梨园支行3,000.00 万元 定期 存
单为质 押物 ,取 得云 南国 际信托 有限 公司2,850.00 万 元借款 。 
2.银 行存 款受限 资金 系本公司 之子 公司湖 北投 资以4,000.00万元 定期 存单 为质押物 ,取 得中信 银行 股
份有限 公司 武汉 分行3,800.00 万元 借款 。 
3.新 疆 北 新 岩 土 工 程 勘 察 设 计 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 乌 鲁 木 齐 红 山 路 支 行 的 银 行 存
款633,425.02 元 司法 冻结 。 
22 、短期借款 
(1 )短期借款分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
抵押借款 10,776,517.07  
保证借款 585,500,000.00 824,800,000.00 
信用借款 420,000,000.00 872,600,000.00 
合计 1,016,276,517.07 1,697,400,000.00 
短期借款分类的说明: 
(1)保 证借款 中新疆 北新路 桥集团 股份有限 公司为本 公司之 子公司北 新投资公 司、兵 团交建和 重庆
兴投短 期借 款46,300.00 万 元、8,500.00 万 元、3,750 万元万 元提 供担 保。 
(2)抵 押借款 ,系国 际事业 部以巴 基斯坦境 外工程应 收工程 款计量款 为担保, 取得中 国银行保 理借
款163.61 万 美元 ,折 合人 民10,776,517.07 元。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
110 
(2 )已逾期未偿还 的短期 借款情况 
本期末 已逾 期未 偿还 的短 期借款 总额 为0.00 元 ,其 中重要 的已 逾期 未偿 还的 短期借 款情 况如 下: 
单位: 元 
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 
其他说明: 
公司无 已到 期未 偿还 的短 期借款 。 
23 、应付票据 
单位: 元 
种类 期末余额 期初余额 
商业承兑汇票 31,250,374.21 28,792,742.50 
银行承兑汇票 205,661,546.61 86,925,758.44 
合计 236,911,920.82 115,718,500.94 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 
24 、应付账款 
(1 )应付账款列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 1,590,316,044.99 1,895,199,278.42 
1-2 年 602,808,954.46 480,013,413.92 
2-3 年 112,050,975.82 138,478,919.43 
3 年以上 54,215,633.93 83,219,463.30 
合计 2,359,391,609.20 2,596,911,075.07 
(2 )账龄超过 1 年的重要 应付账款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
康泽元 113,734,250.46  
哈密风阳投资有限公司 47,362,555.72  
亚洲瓦旦集团建设公司 45,590,869.20  
合计 206,687,675.38 -- 
其他说明:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
111 
1.本报 告期 末应 付持 有公 司5%(含5% )以 上表 决权 股份的 股东 单位 款项 详见 本附注 十、 关联 方及 关 
联方交 易( 六) 关联 方应 收应付 款项 。 
2.应付账款期末余 额中应 付其他关联方款 项详见本 附注十、关联方 及关联方 交易(六)关联 方应收应
付款项 。 
25 、预收款项 
(1 )预收款项列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 495,573,030.28 301,535,454.21 
1-2 年 258,115,212.84 214,813,365.45 
2-3 年 195,155,340.34 121,884,238.76 
3 年以上 29,948,870.90 55,402,331.99 
合计 978,792,454.36 693,635,390.41 
(2 )账龄超过 1 年的重要 预收款项 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
中国路桥工程有限责任公司 126,716,586.68  
河南禹亳铁路发展有限公司 117,129,674.00  
阿富汗伊斯兰共和国公共事业部 108,550,967.11  
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有
限责任公司 
91,833,128.96  
合计 444,230,356.75 -- 
(3 )期末建造合同 形成的 已结算未完工项目情 况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
1.账龄1年 以上 的预 收款 项 , 主要系 业主 根据 合同 给 付的动 员预 付款, 该款 项 依据工 程进 度做 为结 算款
逐期冲 减, 余额 系尚 未冲 减的业 主预 付款 项。 
2. 预收 款项 期末 余额 中大 额欠款 前五 名单 位情 况如 下: 
 
 
                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
112 
 
 
大额债 权人 名称 与本公 司关 系 金额( 元) 占预收 账款 总
额的比 例% 
账龄期 限 款项性 质 
蒙西华 中铁 路股 份
有限公 司 
业主 134,221,500.00 13.71% 1年以 内 动员预 付款 
中国路 桥工 程有 限
责任公 司 
业主 126,716,586.68 12.95% 1-3年 工程款 
河南禹 亳铁 路发 展
有限公 司 
业主、 联营 企业 117,129,674.00 11.97% 2-3年 动员预 付款 
阿富汗 伊斯 兰共 和
国公共 事业 部 
业主 108,550,967.11 11.09% 1-2年 动员预 付款 
新疆生 产建 设兵 团
建设工 程( 集团 )
有限责 任公 司 
业主、 实 质 控制 人 91,833,128.96 9.38% 1-2年 工程款 
合计  578,451,856.75 59.10%   
 
26 、应付职工薪酬 
(1 )应付职工薪酬 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 50,673,632.62 368,716,026.85 362,834,974.83 56,538,684.64 
二、 离职后福利- 设定提
存计划 
729,536.13 13,262,033.18 13,649,296.06 342,273.25 
合计 51,403,168.75 381,978,060.03 376,484,270.89 56,880,957.89 
(2 )短期薪酬列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、 工资、 奖金、 津贴和
补贴 
47,371,226.59 338,092,253.43 338,157,001.35 47,306,478.67 
2 、职工福利费 0.00 13,491,521.45 9,034,401.08 4,457,120.37 
3 、社会保险费 321,270.73 4,783,712.37 5,090,206.54 14,776.56 
  其中:医疗保险费 262,717.77 3,806,523.12 4,120,173.25 9,067.64 
工伤、生育保险费 58,552.96 977,189.25 1,000,033.29 35,708.92                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
113 
4 、住房公积金 247,122.00 7,459,350.41 7,518,986.91 187,485.50 
5 、 工会经费和职工教育
经费 
2,664,663.67 4,433,161.79 2,576,742.41 4,521,083.05 
其他 69,349.63 456,027.40 457,636.54 51,740.49 
合计 50,673,632.62 368,716,026.85 362,834,974.83 56,538,684.64 
(3 )设定提存计划 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、基本养老保险 679,594.52 12,360,344.17 12,722,054.60 317,884.09 
2 、失业保险费 49,941.61 901,689.01 927,241.46 24,389.16 
合计 729,536.13 13,262,033.18 13,649,296.06 342,273.25 
其他说明: 
1.本期 期末 应付 职工 薪酬 余额主 要系 部分 项目 部员 工未及 时领 取所 致; 
2.报告 期内 公司 没有 拖欠 职工工 资的 情况 。 
27 、应交税费 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 1,706,401.54 2,567,761.11 
营业税 59,313,728.12 117,776,844.18 
企业所得税 295,285.76 19,880,724.14 
个人所得税 2,376,154.73 3,014,801.32 
城市维护建设税 3,607,998.09 6,886,163.70 
教育费附加 2,096,495.28 3,972,592.18 
矿产资源税 79,600.87 101,896.67 
地方教育费附加 739,013.80 1,612,246.09 
海外税收 14,453,080.54 10,237,713.28 
其他 185,255.51 404,568.78 
合计 84,853,014.24 166,455,311.45 
其他说明: 
应交税 费的 计缴 标准 详见 本附注 “ 六 、税 项 ” 注 释。 
28 、应付利息 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
114 
项目 期末余额 期初余额 
分期付息到期还本的长期借款利息 11,014,062.81 11,379,947.62 
短期借款应付利息  3,656,186.12 
合计 11,014,062.81 15,036,133.74 
重要的已逾期未支付的利息情况: 
单位: 元 
借款单位 逾期金额 逾期原因 
其他说明: 
期末应 付利 息系 银行 计息 期与会 计计 量期 间的 差异 。 
29 、应付股利 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 3,350,821.69 3,350,821.69 
合计 3,350,821.69 3,350,821.69 
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 
资金紧 张未 支付 。 
30 、其他应付款 
(1 )按款项性质列 示其他 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
应付履约保证金 187,247,827.75 166,643,196.87 
应付投标保证金 149,108,817.82 102,255,925.15 
应付其他保证金 61,492,208.92 59,159,444.64 
应付代垫款 533,181,261.66 539,277,844.11 
应付工程款、材料费 58,900,941.32 59,679,442.47 
其他 41,388,023.06 46,198,101.72 
合计 1,031,319,080.53 973,213,954.96 
(2 )账龄超过 1 年的重要 其他应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
其他说明                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
115 
账龄超 过1 年的 大额 其他 应 付款主 要系 履约 保证 金等 款项不 到支 付期 所致 。 
31 、一年内到期的非流动 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一年内到期的长期借款 194,303,983.14 642,393,047.92 
合计 194,303,983.14 642,393,047.92 
其他说明: 
32 、长期借款 
(1 )长期借款分类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 38,000,000.00 38,000,000.00 
保证借款 992,295,230.60 626,588,974.53 
信用借款 2,849,034,009.46 1,835,034,009.46 
合计 3,879,329,240.06 2,499,622,983.99 
长期借款分类的说明: 
其他说明,包括利率区间: 
(1) 保证 借款 中:a 、 新 疆生产 建设 兵团 建设 工程 (集团 ) 有 限责 任公 司为 本公司 借款27,439.77 万元
提 供连带 责任担 保;为 本公 司之子 公司鼎 源公司 借款21,022.10 万元提 供连带责 任担保 ;b 、本公 司为子公
司鼎源 公司 借款40,067.65 万元提 供连 带责 任担 保 ; 本公司 为子 公司 北新 投资 借款10,700.00 万 元提 供连 带责
任担保 。 
(2) 质 押借 款系 本公 司之 子公司 湖北 投资 以4,000.00 万元定 期存 单为 质押 物, 取得中 信银 行股 份有 限
公司武 汉分 行3,800.00 万 元 借款。 
33 、应付债券 
(1 )应付债券 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
12 北新债 483,267,113.10 475,939,992.43 
合计 483,267,113.10 475,939,992.43                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
116 
(2 )应付债券的增 减变动 (不包括划分为金融 负债 的优先股、永续债等 其他 金融工具) 
单位: 元 
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 
按面值计
提利息 
溢折价摊
销 
本期偿还 
期末应付
利息 
期末余额 
12 北新
债 
480,000,0
00.00 
2012/12/2

6 年期 
480,000,0
00.00 
  
7,327,120
.67 
  
3,267,113
.10 
483,267,1
13.10 
(3 )划分为金融负 债的其 他金融工具说明 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他金融工具划分为金 融负债的依据说明 
其他说明 
1.12 北 新债 系经 中 国证 券监 督 管 理委 员会 证 监许 可[2012]1081 号 文核 准 ,公 司于2012年12 月向 社 会公
开发行 面值 不超 过4.8 亿 元 (含4.8 亿 元) 的公 司债 券 。 
2.期末 无应 付未 付的 债券 利息。 
34 、长期应付款 
(1 )按款项性质列 示长期 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
融资租赁保证金 254,385,788.99 219,387,984.44 
其他说明: 
融资租 赁保 证金 ,系 子公 司鼎源 租赁 向客 户收 取的 融资租 赁业 务保 证金 。 
35 、递延收益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
递延收益 3,934,754.75  126,940.90 3,807,813.85  
合计 3,934,754.75  126,940.90 3,807,813.85 -- 
涉及政府补助的项目: 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助金 本期计入营业外
其他变动 期末余额 
与资产相关/ 与收                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
117 
额 收入金额 益相关 
其他说明: 
(1)本 年度由 于报表 科目 列示发生 变化 ,公司 将 “ 其 他非流动 负债 ” 中的递 延收 益直接在 报表 科目 “ 递
延收益 ” 中 列示 。本 期末 的 递延收 益均 为与 资产 相关 的递延 收益 。 
(2)2009 年 公司与 华融金融 租赁股 份有限 公司签 署《 融资租 赁合同 》,以 售后 回租方 式租入 固定资
产。处 置资 产净 值与 租入 资产公 允价 值的 差额 形成 递延收 益, 并在 租赁 期内 随累计 折旧 逐步 确认 。 
36 、股本 
单位:元 
 期初余额 
本次变动增减(+ 、- ) 
期末余额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 557,327,160.00      557,327,160.00 
其他说明: 
37 、资本公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价(股本溢价) 500,540,937.29   500,540,937.29 
合计 500,540,937.29   500,540,937.29 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
38 、其他综合收益 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期发生额 
期末余额 
本期所得
税前发生
额 
减:前期计入
其他综合收益
当期转入损益 
减: 所得税
费用 
税后归属
于母公司 
税后归属
于少数股
东 
二、以后将重分类进损益的其他综
合收益 
-1,938,150.20 
-4,236,310.
66 
  
-4,236,310.
66 
 
-6,174,46
0.86 
其中:权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
-90,805.02      
-90,805.0

   外币财务报表折算差额 -1,847,345.18 
-4,236,310.
66 
  
-4,236,310.
66 
 
-6,083,65
5.84 
其他综合收益合计 -1,938,150.20 
-4,236,310.
66 
  
-4,236,310.
66 
 
-6,174,46
0.86 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整 :                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
118 
39 、专项储备 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
安全生产费 41,123,874.77 23,555,127.24 20,586,759.25 44,092,242.76 
合计 41,123,874.77 23,555,127.24 20,586,759.25 44,092,242.76 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
40 、盈余公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 34,817,680.34   34,817,680.34 
合计 34,817,680.34   34,817,680.34 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
41 、未分配利润 
单位: 元 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 351,634,491.23 317,986,548.76 
调整后期初未分配利润 351,634,491.23 317,986,548.76 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 13,908,505.89 33,647,942.47 
期末未分配利润 365,542,997.12 351,634,491.23 
调整期初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 
2) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 
5) 、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 
42 、营业收入和营业成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 1,627,287,503.94 1,425,232,343.81 1,503,975,993.44 1,221,820,285.28 
其他业务 6,711,958.16 7,505,938.36 21,394,106.08 17,338,453.23                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
119 
合计 1,633,999,462.10 1,432,738,282.17 1,525,370,099.52 1,239,158,738.51 
43 、营业税金及附加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
营业税 3,341,593.57 31,645,192.45 
城市维护建设税 896,384.98 2,072,082.66 
教育费附加 486,035.37 1,038,907.55 
资源税 1,227,496.33 30,617.16 
地方税金 93,876.81 860,900.50 
海外税金 7,346,539.35 20,784,403.78 
合计 13,391,926.41 56,432,104.10 
其他说明: 
海外税 金系 指本 公司 在海 外施工 的项 目, 根据 当地 国税收 规定 ,由 业主 代扣 的工程 税费 。 
44 、销售费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 1,923,273.27 1,875,078.34 
运输费 104,646.68 710,487.49 
广告费 1,634,098.44 2,227,359.00 
业务招待费 78,304.30 52,398.70 
其他费用 7,822,420.60 4,713,392.60 
合计 11,562,743.29 9,578,716.13 
其他说明: 
45 、管理费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 67,089,972.14 70,038,313.68 
业务招待费 5,804,847.58 5,861,368.24 
差旅费 4,561,311.31 4,352,499.78 
办公费 3,502,710.51 2,285,839.60 
固定资产折旧 6,779,578.93 8,146,268.09                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
120 
中介机构费用 5,416,526.40 3,640,091.62 
招投标费用 1,063,414.37 2,350,314.61 
诉讼费 313,489.55 334,068.47 
会议费 846,896.00 280,981.81 
广告费 1,441,939.04 1,631,769.75 
劳动保护费 1,064,068.20 256,745.58 
车辆使用费 3,251,568.92 3,414,017.45 
通讯费 331,529.81 365,964.94 
税金 2,576,946.66 4,394,509.02 
研究开发费 207,268.89 2,940,364.11 
资产摊销 2,300,476.83 944,256.80 
修理及物料消耗 937,426.72 738,079.29 
房屋租赁费 1,118,194.45 740,155.93 
财产保险费 27,118.26 44,638.24 
其他 9,329,977.24 11,072,748.12 
合计 117,965,261.81 123,832,995.13 
其他说明: 
46 、财务费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 99,875,558.24 101,155,084.08 
减:利息收入 39,342,763.42 11,349,741.64 
汇兑损益 -7,114,931.76 -4,972,813.34 
银行手续费 2,198,464.66 1,998,650.82 
摊销未确认的融资费用   
其他 3,173,855.18 2,534,828.23 
合计 58,790,182.90 89,366,008.15 
其他说明: 
47 、资产减值损失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 8,836,666.93 14,002,834.83                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
121 
合计 8,836,666.93 14,002,834.83 
其他说明: 
48 、投资收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
处置长期股权投资产生的投资收益 1,135,160.90  
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,884,782.60 4,807,971.00 
理财收益 5,135,780.05  
合计 9,155,723.55 4,807,971.00 
其他说明: 
本公司 对外 投资 收益 汇回 无重大 限制 。 
49 、营业外收入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
非流动资产处置利得合计 382,668.92 95,679.99  
政府补助 5,888,067.39 9,065,372.00  
赔款收入 130,000.00   
罚款 收入  543,231.00  
其他 529,163.71 2,162,840.10  
合计 6,929,900.02 11,867,123.09  
计入当期损益的政府补助: 
单位: 元 
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 
补贴是否影
响当年盈亏 
是否特殊补
贴 
本期发生金
额 
上期发生金
额 
与资产相关/
与收益相关 
建工师财务
局关于企业
优化整合奖
金 
新疆生产建设
兵团建工师 
奖励 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 8,000.00  与收益相关 
建工师 财务
局稳岗补贴 
新疆生产建设
兵团建工师 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
否 否 929,500.00  与收益相关                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
122 
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
外经贸发展
资金 
新疆生产建设
兵团建工师 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 3,000,000.00  与收益相关 
2015 年外经
贸奖励奖金 
新疆生产建设
兵团建工师 
奖励 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 452,300.00  与收益相 关 
城镇土地使
用税税收返
还金 
重庆市合川区
人民政府 
补助 
因符合地方
政府招商引
资等地方性
扶持政策而
获得的补助 
否 否 288,484.00 4,162,075.42 与收益相关 
2015 年稳岗
补贴 
新疆生产建设
兵团人力资源
和社会保障局 
补助 
因承担国家
为保障某种
公用事业或
社会必要产
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助 
否 否 234,639.03  与收益相关 
信息产业扶
持资金 
新疆生产建设
兵团建工师 
补助 
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、 产
业而获得的
补助 (按国家
级政策规定
依法取得) 
否 否 600,000.00  与收益相关 
企业上市引
导资金 
新疆生产建设
兵团建工师 
补助 
奖励上市而
给予的政府
补助 
否 否 200,000.00  与收益相关 
社会保险基 新疆生产建设 补助 因承担国家 否 否 73,500.00 760,000.00 与收益相关                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
123 
金管理中心
补贴款 
兵团建工师 为保障某种
公用事业或
社会必要产
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助 
合计 -- -- -- -- -- 5,786,423.03 4,922,075.42 -- 
其他说明: 
50 、营业外支出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的金
额 
非流动资产处置损失合计 128,051.98 1,157,806.99  
其中:固定资产处置损失 128,051.98 1,157,806.99  
对外捐赠 56,000.00 370,000.00  
非常损失 2,436.01   
罚款 1,013,963.02 608,866.10  
赔款 185,375.96 1,305,342.32  
其他 937,713.66 619,853.17  
合计 2,323,540.63 4,061,868.58  
其他说明: 
51 、所得税费用 
(1 )所得税费用表 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 3,631,519.92 -228,654.86 
递延所得税费用 -1,218,638.42  
合计 2,412,881.50 -228,654.86 
(2 )会计利润与所 得税费 用调整过程 
单位: 元 
项目 本期发生额                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
124 
利润总额 5,988,185.25 
所得税费用 2,412,881.50 
其他说明 
52 、 基本每股收益和稀释 每股收益 
项    目 本年金 额 上年金 额 
当年归 属于 母公 司的 净利 润 
13,908,505.89 15,047,501.27 
本年普 通股 加权 平均 数 
557,327,160.00 557,327,160.00 
基本每 股收 益 
 0.025   0.027  
 
53 、其他综合收益 
详见附 注38 、其 他综 合收 益。 
54 、现金流量表项目 
(1 )收到的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
收回招投标保证金 33,272,342.93 23,850,000.00 
往来款项的增加 6,089,786.84 54,639,698.95 
计入当 期损益的政府补助 5,888,067.39 9,065,372.00 
未计入当期收益的政府补助   
除政府补助外的其他营业外收入 1,041,832.63 2,801,751.09 
收到的利息收入 39,342,763.42 11,349,741.64 
合计 85,634,793.21 101,706,563.68 
收到的其他与经营活动有关的现金说明: 
(2 )支付的其他与 经营活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
财产保险费 27,118.26 44,638.24 
投标费用 1,063,414.37 2,350,314.61 
业务招待费 5,804,847.58 5,861,368.24                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
125 
修理费 122,755.51 738,079.29 
办公费 3,502,710.51 2,285,839.60 
广告、会议费 2,288,835.04 1,912,751.56 
劳动保护费 1,064,068.20 256,745.58 
差旅费 4,561,311.31 4,352,499.78 
通信费 331,529.81 365,964.94 
车辆使用费 3,251,568.92 3,414,017.45 
中介机构及董事会会费 3,041,787.39 3,640,091.62 
研究与开发支出 207,268.89 2,940,364.11 
诉讼费 313,489.55 334,068.47 
支付投标保证金 25,533,233.00 41,224,794.15 
往来款项的增加 2,550,851.11 39,033,623.18 
海外工程当地税费 7,346,539.35 20,784,403.78 
银行手续费 2,198,464.66 1,998,650.82 
其他费用 7,636,992.72 11,072,748.12 
合计 70,846,786.18 142,610,963.54 
支付的其他与经营活动有关的现金说明: 
(3 )收到的其他与 投资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
BT 项目投资收回 316,375,619.55 233,241,969.12 
收到被投资单位转回款项   
投资理财收益 137,579.25  
合计 316,513,198.80 233,241,969.12 
收到的其他与投 资活动有关的现金说明: 
(4 )支付的其他与 投资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
BT 项目支付工程款项 168,359,801.22 289,472,048.02 
融资租赁支出   
合计 168,359,801.22 289,472,048.02 
支付的其他与投资活动有关的现金说明:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
126 
(5 )收到的其他与 筹资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
子公司收到其他与筹集资金相关的现金 34,997,804.55  
合计 34,997,804.55  
收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 
(6 )支付的其他与 筹资活 动有关的现金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付融资租赁费用  1,035,361.19 
合计  1,035,361.19 
支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 
55 、现金流量表补充资料 
(1 )现金流量表补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 3,575,303.75 5,840,583.04 
加:资产减值准备 8,836,666.93 14,002,834.83 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 
53,970,457.90 48,883,047.05 
无形资产摊销 16,921,459.29 11,121,772.02 
长期待摊费用摊销 23,343,946.94 14,695,527.08 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(收益以 “ -” 号填列) 
-254,616.94 1,062,127.00 
财务费用(收益以 “ -” 号填列 ) 93,105,772.89 101,155,084.08 
投资损失(收益以 “ -” 号填列 ) -9,155,723.55 -4,807,971.00 
递延所得税资产减少 (增加以 “ -” 号填列) -1,218,638.42 174,630.67 
存货的减少(增加以 “ -” 号填 列) -273,710,958.22 -237,235,374.94 
经营性应收项目的减少(增加以 “ -” 号填
列) 
-393,521,293.01 -366,599,388.53 
经营性应付项目的增加(减少以 “ -” 号填
150,811,635.46 204,172,327.61                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
127 
列) 
其他 2,841,427.09 4,213,505.89 
经营活动产生的现金流量净额 -324,454,559.89 -203,321,295.20 
2 .不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动: 
-- -- 
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 2,004,037,585.31 1,367,229,119.10 
减:现金的期初余额 2,370,428,628.06 1,094,783,067.84 
现金及现金等价物净增加额 -366,391,042.75 272,446,051.26 
(2 )本期支付的取 得子公 司的现金净额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(3 )本期收到的处 置子公 司的现金净额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(4 )现金和现金等 价物的 构成 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 2,004,037,585.31 2,370,428,628.06 
其中:库存现金 10,816,434.24 6,672,603.39 
   可随时用于支付的银行存款 1,993,221,151.07 2,363,756,024.67 
三、期末现金及现金等价物余额 2,004,037,585.31 2,370,428,628.06 
其他说明:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
128 
期初 、 期 末现 金及 现金 等 价物余 额与 货币 资金 的差 异为计 算可 随时 用于 支付 的银行 存款 时扣 除使 用受
限的其 他货 币资 金所 致。 
56 、外币货币性项目 
(1 )外币货币性项 目 
单位: 元 
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 
货币资金 -- -- 82,671,505.23 
其中:美元 8,933,327.81 6.6312 59,238,683.35 
索姆尼 1,677,973.86 0.8234 1,381,643.68 
索姆 33,579,720.77 0.0982 3,297,528.58 
卢比 244,138,053.61 0.0630 15,383,619.71 
欧元 255,511.13 7.2509 1,852,685.64 
图格里克 15,374,120.91 0.0034 52,159.78 
坚戈 2,944,881.55 0.0195 57,304.45 
第纳尔 18,355,671.97 0.0767 1,407,880.04 
其中:美元 3,170,089.10 6.6312 20,851,578.04 
索姆尼 133,421,679.04 0.8234 109,859,410.52 
索姆 454,741,072.20 0.0982 44,655,573.29 
卢比 1,498,053,992.92 0.0630 94,395,333.26 
图格里克 1,189,850,001.47 0.0034 4,036,804.10 
其他说明: 
(2)境外 经营实体 说明,包 括对于重 要的境外 经营实 体,应披 露其境外 主要经 营地、记 账本 位币 及选择
依据,记账本位币发 生变 化的还应披露原因。 
√ 适用 □ 不适用  
海外项 目名 称 主要经 营地 记账本 位币 
阿富汗 喀布 尔至 贾拉 拉巴 德公路 项目 阿富汗 美元 
阿尔拜 赫雷 至巴 彦洪 格尔57 公里 项目 蒙古 图格里 克 
杜尚别- 乌兹 别克 斯坦 边境 公路改 造工 程项 目 塔吉克 斯坦 人民币 
艾尼- 彭吉肯 特- 乌兹别 克斯 坦边境 道路 改建 工程 项目 塔吉克 斯坦 人民币 
木尔坦 机场 项目 塔吉克 斯坦 人民币 
贝布托 机场 项目 巴基斯 坦 卢比 
米尔普 大桥 项目 巴基斯 坦 卢比                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
129 
巴基斯 坦N5 公路 尼布尔 至 罗赫里 重建 项目 巴基斯 坦 卢比 
巴基斯 坦可 哈拉- 穆扎 法拉 巴德s-2公路 重建 项目 巴基斯 坦 卢比 
巴基斯 坦喀 喇昆 仑公 路项 巴基斯 坦 卢比 
奥什- 萨瑞塔 什35 公里 项目 吉尔吉 斯 索姆   
吉尔吉 斯比 什凯 克- 土儿尕 特第二 、三 合段 同修 复项 目 吉尔吉 斯 索姆   
吉尔吉 斯比 什凯 克- 吐尔尕 特道路400-439公 里段 修复 项目 吉尔吉 斯 索姆   
比什凯 克- 吐尔尕 特35 公里 道路修 复工 程项 目 吉尔吉 斯 索姆   
奥什至 伊斯 法纳32公 里工 程项目 吉尔吉 斯 索姆   
奥什住 宅楼 项目 工程 项目 吉尔吉 斯 索姆   
吉尔吉 斯奥 什至 伊斯 法纳28 公里 道路 修复 项目 吉尔吉 斯 索姆   
 
八 、合 并范围 的变 更 
1、非同一控制下企 业合并 
(1 )本期发生的非 同一控 制下企业合并 
单位: 元 
被购买方名
称 
股权取得时
点 
股权取得成
本 
股权取得比
例 
股权取得方
式 
购买日 
购买日的确
定依据 
购买日至期
末被购买方
的收入 
购买日至期
末被购买方
的净利润 
其他说明: 
公司报 告期 内未 发生 非同 一控制 下企 业合 并。 
(2 )合并成本及商 誉 
单位: 元 
合并成本  
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 
大额商誉形成的主要原因: 
其他说明: 
(3 )被购买方于购 买日可 辨认资产、负债 
单位: 元 
  
 购买日公允价值 购买日账面价值 
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
130 
企业合并中承担的被购买方的或有负债: 
其他说明: 
(4 )购买日之前持 有的股 权按照公允价值重新 计量 产生的利得或损失 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 
□ 是 √ 否  
(5 )购买日或合并 当期期 末无法合理确定合并 对价 或被购买方可辨认资 产、 负债公允价值的相关 说明 
(6 )其他说明 
2、同一控制下企业 合并 
(1 )本期发生的同 一控制 下企业合并 
单位: 元 
被合并方名
称 
企业合并中
取得的权益
比例 
构成同一控
制下企业合
并的依据 
合并日 
合并日的确
定依据 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润 
比较期间被
合并方的收
入 
比较期间被
合并方的净
利润 
其他说明: 
公司报 告期 内未 发生 同一 控制下 企业 合并 。 
(2 )合并成本 
单位: 元 
合并成本  
或有对价及其变动的说明: 
其他说明: 
(3 )合并日被合并 方资产 、负债的账面价值 
单位: 元 
  
 合并日 上期期末 
企业合并中承担的被合并方的或有负债: 
其他说明: 
3、反向购买 
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照权益                                                新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
131 
性交易处理时调整权益的金额及其计算: 
公司报 告期 内未 发生 反向 收购。 
4、处置子公司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
√ 是 □ 否  
单位: 元 
子公司
名称 
股权处
置价款 
股权处
置比例 
股权处
置方式 
丧失控
制权的
时点 
丧失控
制权时
点的确
定依据 
处置价
款与处
置投资
对应的
合并财
务报表
层面享
有该子
公司净
资产份
额的差
额 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
比例 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
账面价
值 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
公允价
值 
按照公
允价值
重新计
量剩余
股权产
生的利
得或损
失 
丧失控
制权之
日剩余
股权公
允价值
的确定
方法及
主要假
设 
与原子
公司股
权投资
相关的
其他综
合收益
转入投
资损益
的金额 
重庆启
零教育
管理服
务有限
公司 
0.00 17.00% 
认缴权
转让 
2016 年
06 月 12
日 
股权转
让协议 
 34.00%      
其他说明: 
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
5、其他原因的合并 范围变 动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
6、其他 
九 、在 其他主 体中 的权益 
1、在子公司中的权 益 
(1 )企业集团的构 成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
132 
直接 间接 
新疆北新四方土
木工程试验研究
所有限责任公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 试验检测 100.00%  设立 
新疆北新投资建
设有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 公路、桥梁 50.18%  设立 
新疆鼎源融资租
赁股份有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 租赁销售 98.38%  设立 
新疆中北运输有
限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 道路运输 100.00%  设立 
新疆北新迪赛勘
察设计研究院有
限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 勘察设计 100.00%  设立 
新疆北新恒通典
当有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 金融行业 100.00%  设立 
乌鲁木齐禾润科
技开发有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 生产销售 100.00%  设立 
新疆恒联工程机
械有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 施工及机械销售 100.00%  设立 
新疆北新天瑞建
材租赁有限 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 租赁 100.00%  设立 
乌鲁木齐天泽祥
科 技发展有限公
司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 技术服务 100.00%  设立 
重庆蕴丰工程建
设有限公司 
重庆合川区 重庆合川区 施工企业 100.00%  设立 
新疆博广建设工
程有限公司 
新疆博乐市 新疆博乐市 工程建设投资 100.00%  设立 
新疆北新德宏建
材有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 加工企业 100.00%  设立 
新疆北新恒业发
展有限公司 
新疆阿克苏市 新疆阿克苏市 建设投资 70.00%  设立 
重庆兴投实业有
限责任公司 
重庆市 重庆市 加工企业 55.00%  设立 
新疆新瑞祥建筑
工程有限公司 
新疆石河子市 新疆石河子市 施工企业 100.00%  设立 
新疆天下行汽车
租赁有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 汽车租赁 100.00%  设立 
湖南北新城市建 湖南岳阳市 湖南岳阳市 工程建设 51.00%  设立                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
133 
设有限公司 
湖北北新投资发
展有限公司 
湖北团风县 湖北团风县 建设项目投资 51.00%  设立 
甘肃北新路桥辉
煌建设有限公司 
甘肃兰州市 甘肃兰州市 
市政道路、高速
公路基本建设投
资 
100.00%  设立 
新疆北新蕴丰房
地产开发有限公
司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 房地产开发 100.00%  设立 
和硕县北新恒业
农贸市场开发有
限公司 
新疆和硕县 新疆和硕县 市场建设投资 100.00%  设立 
河南省道新公路
养护工程有限公
司 
河南省周口市 河南省周口市 公路养护 51.00%  设立 
广东冠恒建设有
限公司 
广东省广州市 广东省广州市 土木工程建筑业 100.00%  设立 
新疆北新工程技
术生产力促进中
心有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 
建筑工程技术研
发及推广服务 
100.00%  设立 
新疆北新路桥国
际建设工程有限
公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 
自营和代理商品
和技术的进出口 
100.00%  设立 
重庆北新宜邦物
业管理有限公司 
重庆市 重庆市 物业管理 100.00%  设立 
福建顺邵高速公
路发展有限公司 
福建顺邵 福建顺邵 
高速公路基本建
设投资 
51.00%  设立 
新疆北新岩土工
程勘察设计有限
公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 施工企业 85.00%  
同一控制下企业
合并 
西藏天昶建设工
程有限责任公司 
西藏拉萨市 西藏拉萨市 施工企业 57.32%  
同一控制下企业
合并 
新疆生产建设兵
团交通建设有限
公司 
新疆石河子市 新疆石河子市 施工企业 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
石河子开发区忠
试检测有限责任
公司 
新疆石河子市 新疆石河子市 技术服务 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
重庆市巴南区天
顺碎石厂 
重庆市 重庆市 加工企业 99.00%  
非同一控制下企
业合并                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
134 
新疆北新城建工
程有限公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 施工企业 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
重庆宁泰混凝土
有限公司 
重庆市巴南区 重庆市巴南区 混凝土生产销售 95.00%  
非同一控制下企
业合并 
重庆 蕴丰建材有
限责任公司 
重庆市合川区 重庆市合川区 混凝土加工销售 90.00%  
非同一控制下企
业合并 
重庆龙积达建材
有限公司 
重庆市 重庆市 建筑材料销售 75.00%  
非同一控制下企
业合并 
新疆通途勘察设
计研究院有限公
司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 工程勘察设计 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
新疆志诚天路劳
务有限责任公司 
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 劳务管理 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
湖南北新天际建
设工程有限公司 
湖南长沙市 湖南长沙市 建筑工程施工 100.00%  
非同一控制下企
业合并 
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 
确定公司是代理人还是委托人的依据: 
其他说明: 
(2 )重要的非全资 子公司 
单位: 元 
子公司名称 少数股东持股比例 
本期归属于少数股东的
损益 
本期向少数股东宣告分
派的股利 
期末少数股东权益余额 
新疆北新岩土工程勘察
设计有限公司 
15.00% 199,389.97  8,749,347.37 
西藏天昶建设工程有限
责任公司 
42.68% -3,983,850.53  -19,378,666.42 
福建顺邵高速公路发展
有限公司 
49.00%   417,151,700.00 
新疆北新投资建设有限
公司 
49.82% -4,710,072.26  571,358,589.64 
新疆鼎源融资租赁股份
有限公司 
1.62% 364,780.95  5,445,208.51 
重庆蕴丰建材有限责任
公司 
45.00% 1,606,444.24  14,036,856.07 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
135 
其他说明: 
(3 )重要非全资子 公司的 主要财务信息 
单位: 元 
子公司
名称 
期末余额 期初余额 
流动资
产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
流动资
产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
新疆北
新岩土
工程勘
察设计
有限公
司 
241,655,
682.32 
25,463,7
11.53 
267,119,
393.85 
208,790,
411.40 
 
208,790,
411.40 
210,984,
892.27 
26,290,2
20.37 
237,275,
112.64 
180,241,
655.02 
 
180,241,
655.02 
西藏天
昶建设
工程有
限责任
公司 
261,204,
214.96 
14,248,8
50.87 
275,453,
065.83 
320,857,
626.32 
 
320,857,
626.32 
256,961,
540.23 
15,307,2
77.74 
272,268,
817.97 
309,237,
571.99 
 
309,237,
571.99 
新疆北
新投资
建设有
限公司 
2,179,63
3,369.98 
923,004,
211.65 
3,102,63
7,581.63 
1,818,04
9,787.82 
107,000,
000.00 
1,925,04
9,787.82 
1,074,63
3,600.95 
1,110,23
4,321.98 
2,184,86
7,922.93 
991,631,
404.89 
 
991,631,
404.89 
新疆鼎
源融资
租赁股
份有限
公司 
198,062,
559.34 
1,150,23
1,944.91 
1,348,29
4,504.25 
146,887,
202.85 
865,283,
319.59 
1,012,17
0,522.44 
114,481,
843.62 
822,494,
579.65 
936,976,
423.27 
185,140,
025.23 
438,229,
758.97 
623,369,
784.20 
福建顺
邵高速
公路发
展有限
公司 
357,979,
103.87 
493,759,
267.81 
851,738,
371.68 
408,371.
68 
 
408,371.
68 
748,679,
509.35 
183,047,
003.58 
931,726,
512.93 
80,396,5
12.93 
 
80,396,5
12.93 
重庆蕴
丰建材
有限责
任公司 
46,469,8
33.97 
23,845,0
68.54 
70,314,9
02.51 
39,121,8
89.03 
 
39,121,8
89.03 
48,550,5
91.37 
24,834,2
53.42 
73,384,8
44.79 
45,761,7
07.40 
 
45,761,7
07.40 
单位: 元 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活动现
金流量 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活 动现
金流量                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
136 
新疆北新岩
土工程勘察
设计有限公
司 
35,524,029.2

1,329,266.46 1,329,266.46 -6,393,497.36 
15,588,904.2

-2,834,773.50 -2,834,773.50 
-12,253,094.1

西藏天昶建
设工程有限
责任公司 
42,816,057.7

-9,334,232.74 -9,334,232.74 -8,274,290.21 
59,163,221.3

-10,794,673.8

-10,794,673.8

3,774,746.07 
新疆北新投
资建设有限
公司 
83,141,505.9

-9,998,146.18 -9,998,146.18 
-56,353,072.9

37,944,107.3

18,748,884.7

18,748,884.7

-17,518,946.6

新疆鼎源融
资租赁股份
有限公司 
40,617,394.2

22,517,342.7

22,517,342.7

-154,771,978.
10 
32,043,013.7

18,848,238.1

18,848,238.1

185,717,542.
49 
福建顺邵高
速公路发展
有限公司 
        
重庆蕴丰建
材有限责任
公司 
28,093,625.3

3,569,876.09 3,569,876.09 353,646.06 
26,400,498.6

1,573,358.02 1,573,358.02 319,014.77 
其他说明: 
(4 )使用企业集团 资产和 清偿企业集团债务的 重大 限制 
(5 )向纳入合并财 务报表 范围的结构化主体提 供的 财务支持或其他支持 
其他说明: 
2、在合营安排或联 营企业 中的权益 
(1 )重要的合营企 业或 联 营企业 
合营企业或联营
企业名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法 
直接 间接 
河南禹亳铁路发
展有限公司 
河南许昌市 河南许昌市 
铁路客货运输、
铁路运营延伸服
务、铁路建设器
材销售 
25.81%  权益法 
奈曼旗工业铁路
有限责任公司 
奈曼旗大沁他拉
镇 
奈曼旗大沁他拉
镇 
铁路投资及运
营、铁路货物运
输、煤炭经营 
25.00%  权益法                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
137 
乌鲁木齐新湘汇
文化餐饮管理有
限公司 
新疆乌鲁木齐市
天山区 
新疆乌鲁木齐市
天山区 
餐饮管理  36.00% 权益法 
广州疆耀贸易有
限公司 
广州市天河区 广州市天河区 批发业  25.00% 权益法 
石河子开发区顺
通路桥有限责任
公司 
新疆石河子开发
区 
新疆石河子开发
区 
公路、桥梁、市
政道路建设;公
路沥青的加工与
销售;筑路机械
配件、汽车配件
的销售与修理等 
 40.00% 权益法 
重庆启零教育管
理服务有限公司 
重庆市江北区 重庆市江北区 
为学校提供后勤
管理服务 
 34.00% 权益法 
新疆北新永固钢
结构工程有限公
司 
新疆乌鲁木齐市
米东区 
乌鲁木齐市米东
区 
制造销售:建筑
材料的开发、生
产和销售、商品
混凝土的生产和
销售; 水泥 制品、
金属结构;钢模
板、建筑材料、
建筑器材的生
产、加工和销售
等 
 30.00% 权益法 
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有 20% 以下表决权但具有重 大影响,或者持有 20% 或以上 表决权但不具有重大影响的依据: 
(2 )重要联营企业 的主要 财务信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
 河南禹亳铁路发展有限公司 河南禹亳铁路发展有限公司 
流动资产 2,372,278,201.94 2,591,380,496.69 
非流动资产 5,307,080,677.26 5,126,076,523.78 
资产合计 7,679,358,879.20 7,717,457,020.47 
流动负债 1,399,886,349.00 1,997,254,195.13 
非流动负债 3,784,069,704.86 3,224,800,000.00 
负债合计 5,183,956,053.86 5,222,054,195.13 
归属于母公司股东权益 2,495,402,825.30 2,495,402,825.34 
其他说明                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
138 
十 、关 联方及 关联 交易 
1、本企业的母公司 情况 
母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业的
持股比例 
母公司对本企业的
表决权比例 
新疆生产建设兵团
建设工程 (集团) 有
限责任公司 
新疆乌鲁木齐市 
承建铁路综合工程
等 
10.18 亿元 46.75% 46.75% 
本企业的母公司情况的说明 
本企业最终控制方是新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司。 
其他说明: 
2、本企业的子公司 情况 
本企业子公司的情况详见附注九、1、( 1 )在子公司中的权益。 
3、本企业合营和联 营企业 情况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2 、在合营安排或联营企业中的权益。 
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 
合营或联营企业名称 与本企业关系 
河南禹亳铁路发展有限公司 联营企业 
其他说明 
4、其他关联方情况 
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
新疆生产建设兵团建设工程集团第一建筑安装工程有限责任
公司 
受同一母公司控制 
新疆生产建设兵团第五建筑安装工程公司 受同一母公司控制 
新疆生产建设兵团第六建筑安装工程公司 受同一母公司控制 
新疆生产建设兵团建筑安装工程集团工程机械租赁维修有限
责任公司 
受同一母公司控制 
新疆生产建设兵团建筑工程科学技术研究院有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆生产建设兵团西源建筑安装有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆兵团水利水电工程集团有限公司 受同一母公司控制 
新疆新北商贸有限公司 受同一母公司控制 
新疆北新房地产开发有限公司 受同一母公司控制                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
139 
湖南华侨集团华侨投资有限公司 受同一母公司控制 
湘阴县芙蓉大道北拓(湘阴段)工程建设开发投资有限责任
公司 
受同一母公司控制 
新疆北新建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆兵团工业设备安装公司 受同一母公司控制 
新疆生 产建设兵团金来建设工程技术研发有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆北新国际工程建设有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆北新土木建设工程有限公司 受同一母公司控制 
新疆北新新型建材有限公司 受同一母公司控制 
新疆天山玻璃有限责任公司 受同一母公司控制 
新疆北新天波门窗工程有限公司 受同一母公司控制 
其他说明 
5、关联交易情况 
(1 )购销商品、提 供和接 受劳务的关联交易 
采购商品/ 接受劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 
新疆生产建设 兵团
建设工程集团第一
建筑安装工程有限
责任公司 
购买商品   否 814,036.24 
新疆生产建设兵团
建设工程集团石油
物资有限责任公司
八家户加油站 
购买商品 10,313,523.40  否  
新疆新北商贸有限
公司 
购买商品 3,482,777.49 20,000,000.00 否 6,949,393.93 
新疆北新永固钢结
构工程有限公司 
购买商品 2,575,000.00  否  
新疆北新天波门窗
工程有限公司 
购买商品 781,905.79  否  
新疆兵团工业设备
安装公司 
接受劳务 13,963.75  否  
合计  17,167,170.43  否 7,763,430.17 
出售商品/ 提供劳务情况表                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
140 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
河南禹亳铁路发展有限公司 分包工程 27,745,854.81 302,425.81 
新疆生产建设兵团建设工程 (集团)
有限责任公司 
分包工程 25,807,734.00 6,419,506.14 
新疆生产建设兵团建设工程集团第
一建筑安装工程有限责任公司 
销售商品 0.00 40,598.79 
新疆北新房地产开发有限公司 销售商品 0.00 1,128,665.01 
新疆生产建设兵团建设工程 (集团)
有限责任公司 
销售商品  823,229.56 
新疆北新永固钢结构工程有限公司 销售商品 2,230,665.57  
新疆北新建筑工程有限责任公司 销售商品 12,651,226.22 4,457,382.99 
合计  68,435,480.60 13,171,808.30 
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 
(2 )关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司受托管理/ 承包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
受托/ 承包资产类
型 
受托/ 承包起始日 受托/ 承包终止日 
托管收益/ 承包收
益定价依据 
本期确认的托管
收益/ 承包收益 
关联托管/ 承包情况说明 
本公司委托管理/ 出包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包方名
称 
受托方/ 承包方名
称 
委托/ 出包资产类
型 
委托/ 出包起始日 委托/ 出包终止日 
托管费/ 出包费定
价依据 
本期确认的托管
费/ 出包费 
关联管理/ 出包情况说明 
(3 )关联租赁情况 
本公司作为出租方: 
单位: 元 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
新疆北新建材工业 集团有限公司 车辆 939.81  
新疆生产建设兵团建设工程(集团)有
限责任公司 
车辆 88,689.34  
新疆北新土木建设工程有限公司 车辆 128,252.43  
新疆生产建设兵团建工集团第一建筑安
施工机械 25,379.17                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
141 
装工程有限责任公司(北新大厦) 
新疆生产建设兵团建设工程( 集团) 公司 车辆 912,282.61  
新疆北新土木建设工程有限责任公司 车辆 151,538.46  
本公司作为承租方: 
单位: 元 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
关联租赁情况说明 
(4 )关联担保情况 
本公司作为担保方 
单位: 元 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 
本公司作为被担保方 
单位: 元 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
200,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2017 年 07 月 03 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
16,397,700.00 2014 年 09 月 23 日 2017 年 09 月 20 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
58,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2020 年 05 月 24 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
55,350,000.00 2014 年 09 月 17 日 2017 年 09 月 14 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
9,600,000.00 2014 年 12 月 31 日 2017 年 09 月 14 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
13,220,000.00 2015 年 01 月 30 日 2017 年 09 月 14 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
75,051,000.00 2016 年 03 月 24 日 2019 年 03 月 22 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
57,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 09 月 27 日 否 
新疆生产建设兵团建设工程
( 集团) 有限责任公司 
79,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 31 日 否 
关联担保情况说明 
(5 )关联方资金拆 借 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
142 
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 
拆入 
拆出 
(6 )关联方资产转 让、债 务重组情况 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
(7 )关键管理人员 报酬 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
(8 )其他关联交易 
6、关联方应收应付 款项 
(1 )应收项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
应收账款 
新疆生产建设兵团
建设工程( 集团) 有
限责任公司 
92,251,211.46 12,799,507.14 64,247,557.45 7,238,024.94 
应收账款 
新疆生产建设兵团
建设工程集团第一
建筑安装工程有限
责任公司 
6,984,198.17 679,453.00 1,393,074.67 99,824.72 
应收账款 
新疆生产建设兵团
建设工程集团第五
建筑安装工程公司 
144,750.80 22,663.95 144,750.80 22,663.95 
应收账款 
新疆北新土木建设
工程有限公司 
203,795.00 16,459.25 155,800.00 7,790.00 
应收账款 
新疆北新永固钢结
构工程有限公司 
2,381,331.80 120,232.09 1,233,165.02 62,490.75 
应收账 款 
新疆北新房地产开
发有限公司 
2,949,966.44 409,168.16 385,681.93 17,104.61 
应收账款 河南禹亳铁路发展 14,717,732.44 603,046.52 8,514,220.00 382,233.75                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
143 
有限公司 
应收账款 
新疆兵团水利水电
工程集团有限公司 
18,268,224.71 1,178,921.93 3,059,328.64 220,229.37 
应收账款 
新疆北新建筑安装
工程有限责任公司 
8,850,789.01 468,216.71 691,848.70 34,592.44 
应收账款 
新疆北新新型建材
有限公司 
14,150.00 707.50 49,150.00 2,457.50 
应收账款 
湘阴县芙蓉大道北
拓 (湘阴段) 工程建
设开发投资有限责
任公司 
66,388,429.00 8,691,154.65 8,447,398.00  
其他应收款 
新疆生产建设兵团
建设工程( 集团) 有
限责任公司 
52,490,723.01 7,968,391.15 43,853,606.02 5,955,525.30 
其他应收款 
新疆生产建设兵团
建设工程集 团第五
建筑安装工程有限
公司 
12,386.89 6,193.45 12,011.04 6,005.52 
其他应收款 
新疆北新建材工业
控股有限公司 
166,290.75 8,314.54   
其他应收款 
湖南华侨集团华侨
投资有限责任公司 
9,925,568.67 4,962,784.34 9,925,568.67 4,962,784.34 
其他应收款 
河南禹亳铁路发展
有限公司 
923,094.00 260,428.20 923,094.00 276,928.20 
其他应收款 
新疆北新新型建材
有限公司 
70,000.00 3,500.00 120,000.00 6,000.00 
其他应收款 
乌鲁木齐新湘汇文
化餐饮管理有限公
司 
5,856,613.69 1,498,548.56 5,682,422.14 1,489,838.98 
其他应收款 
新疆北新建筑工程
有限责任公司 
6,373,573.75 434,526.16 3,793,641.36 189,682.07 
其他应收款 
新疆天山玻璃有限
责任公司 
250,000.00 37,500.00 250,000.00 12,500.00 
其他应收款 
广州疆耀贸易有限
公司 
  30,000.00 4,500.00 
其他应收款 
新疆北新土木建设
工程有限公司 
187,110.00  187,110.00  
其他应收款 
新疆兵团水利水电
工程集团有限公司 
3,050,032.17 164,917.64 1,850,032.17 97,501.61                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
144 
其他应收款 
湘阴县芙蓉大道北
拓 (湘阴段) 工程建
设开发投资有限责
任公司 
200,000.00 100,000.00 200,000.00 60,000.00 
预付账款 
新疆生产建设兵团
建设工程( 集团) 有
限责任公司 
11,652,893.89  161,905.00  
预付账款 
乌鲁木齐新湘汇文
化餐饮管理有限公
司 
54,089.00  54,089.00  
预付账款 
新疆新北商贸有限
公司 
11,100.00  11,100.00  
预付账款 
新疆北新房地产开
发有限公司 
22,250,100.00  22,250,100.00  
预付账款 
新疆北新建材工业
控股有限公司 
114,954.00    
预付账款 
新疆北新永固钢结
构工程有限公司 
200,000.00    
(2 )应付项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
应付账款 
新疆生产建设兵团建设工程( 集团) 有
限责任公司 
18,475,128.74 1,273,779.37 
应付账款 
新疆生产建设兵团建设工程集团第一
建筑安装工程有限公司 
8,049,149.11 2,936,536.32 
应付账款 
新疆生产建设兵团建设工程集团第六
建筑安装工程有限公司 
129,862.00 159,862.00 
应付账款 
新疆生产建设兵团建设工程集团第五
建筑安装工程有限公司 
539,407.68 282,210.68 
应付账款 新疆新北商贸有限公司 4,531,505.80 5,905,643.27 
应付账款 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 24,985,111.70 600,119.35 
应付账款 新疆兵团工业设备安装公司 272,834.75 258,871.00 
应付账款 新疆北新新型建材有限公司 1,646,542.93 1,646,542.93 
应付账款 新疆北新天波门窗工程有限公司 566,717.50 566,717.50 
应付账款 新疆北新永固钢结构工程有限公司 9,265,305.59 8,333,355.46 
应付账 款 新疆兵团建筑安装工程公司 12,550,016.41                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
145 
应付账款 
新疆生产建设兵团金来建设工程技术
研发有限责任公司 
 230,000.00 
应付账款 
新疆生产建设兵团建筑工程科学技术
研究院有限责任公司 
374,779.59 106,048.00 
预收账款 
新疆生产建设兵团建设工程( 集团) 有
限责任公司 
91,833,128.96 73,028,778.18 
预收账款 河南禹亳铁路发展有限公司 117,129,674.00 73,142,118.00 
预收账款 
湘阴县芙蓉大道北拓(湘阴段)工程
建设 开发投资有限责任公司 
 41,815,265.00 
预收账款 
新疆生产建设兵团建筑工程科学技术
研究院有限责任公司 
6,705,300.00  
其他应付款 
新疆生产建设兵团建设工程( 集团) 有
限责任公司 
25,982,400.91 20,215,014.72 
其他应付款 
新疆生产建设兵团建设工程集团第一
建筑安装工程有限责任公司 
127,552.08  
其他应付款 
新疆生产建设兵团第五建筑安装工程
公司 
3,160,000.00 900,000.00 
其他应付款 
新疆生产建设兵团第六建筑安装工程
公司 
2,033,364.73 3,012,536.76 
其他应付款 新疆生产建设兵团交通建设有限公司 1,940,000.00  
其他应付款 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 7,387,373.67 7,419,167.50 
其他应付款 新疆北新新型建材有限公司 6,089.50 6,089.50 
其他应付款 新疆北新永固钢结构工程有限公司 197,284.67 9,669.90 
其他应付款 
乌鲁木齐新湘汇餐饮文化管理有限公
司 
25,475.00 25,475.00 
其他应付款 新疆新北商贸有限公 司  100,000.00 
其他应付款 新疆北新土木建设工程有限公司 100,000.00 100,000.00 
其他应付款 新疆北新建材工业集团有限公司 350,000.00  
7、关联方承诺 
8、其他 
十 一、 股份支 付 
1、股份支付总体情 况 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
146 
2、以权益结算的股 份支付 情况 
□ 适用 √ 不适用  
3、以现金结算的股 份支付 情况 
□ 适用 √ 不适用  
4、股份支付的修改 、终止 情况 
无 
5、其他 
本报告 期不 存在 股份 支付 事宜。 
十 二、 承诺及 或有 事项 
1、重要承诺事项 
资产负债表日存在 的重要承诺 
本公司 无其 他需 要披 露的 重大承 诺事 项。 
2、或有事项 
(1 )资产负债表日 存在的 重要或有事项 
①未决 诉讼 或仲 裁形 成的 或有负 债及 其财 务影 响 
本公司 报告 期无 未决 诉讼 或仲裁 形成 的或 有负 债。 
②为其 他单 位提 供债 务担 保形成 的或 有负 债及 其财 务影响 
公司为 子公 司的 部分 银行 借款提 供担 保, 其担 保情 况列示 如下 : 
被担保方 贷款行名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
中国农业银行股份有
限公司石河子市兵团
支行 
10,000,000.00 2015.12.16 2016.12.15 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
中国农业银行股份有
限公司石河子市兵团
支行 
10,000,000.00 2015.12.24 2016.12.06 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
中国银行股份有限公
司新疆石河子分行营
业室 
7,000,000.00 2015.09.01 2016.09.01 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通 中国银行股份有限公 8,000,000.00 2015.11.04 2016.11.04 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
147 
建设有限公司 司新疆石河子分行营
业室 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
中国银行股份有限公
司新疆石河子分行营
业室 
5,000,000.00 2016.03.09 2017.03.08 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
兴业银行股份有限公
司乌鲁木齐分行 
15,000,000.00 2016.04.22 2017.04.21 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
华夏银行股份有限公
司乌鲁木齐分行 
20,000,000.00 2016.04.29 2017.4.29 否 
新 疆 生 产 建 设 兵 团 交 通
建设有限公司 
招商银行新疆乌鲁木
齐分行 
10,000,000.00 2015.09.21 2016.09.20 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
中国银行新疆区分行 7,803,983.14 2015.3.17 2016.12.6 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
中国银行新疆区分行 26,676,530.60 2015.3.13 2017.8.27 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
华夏银行 乌鲁木 齐
分行 
60,000,000.00 2015.8.17 2018.5.21 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
华夏银行 乌鲁木 齐
分行 
50,000,000.00 2015.11.26 2018.7.21 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
华夏银行乌鲁木齐分
行 
40,000,000.00 2015.12.24 2018.9.21 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
中国进出口银行新疆
分行 
144,000,000.00 2016.6.16 2020.6.20 否 
新 疆 鼎 源 融 资 租 赁 股 份
有限公司 
国家开发银行新疆区
分行 
80,000,000.00 2015.8.11 2018.8.10 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
交通银行 股份有 限
公司新疆 维吾尔 自
治区分行 
10,000,000.00 2015.1.15 2017.9.14 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
交通银行 股份有 限
公司新疆 维吾尔 自
治区分行 
10,000,000.00 2016.6.28 2018.5.18 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
华夏银行股份有限公
司乌鲁木齐分行 
63,000,000.00 2016.1.12 2017.1.12 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
交通银行 股份有 限
公司新疆 维吾尔 自
治区分行 
20,000,000.00 2015.8.24 2016.8.23 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
兴 业 银 行 股 份 有 限 公
司乌鲁木齐分行 
85,000,000.00 2015.9.10 2016.9.10 否                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
148 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
交通银行 股份有 限
公司新疆 维吾尔 自
治区分行 
130,000,000.00 2015.12.2 2016.12.1 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
北 京 银 行 乌 鲁 木 齐 分
行 
50,000,000.00 2016.1.7 2017.1.6 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
北 京 银 行 乌 鲁 木 齐 分
行 
50,000,000.00 2016.3.9 2017.3.8 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
兴业银行 股份有 限
公司乌鲁 木齐分 行 
65,000,000.00 2016.4.7 2017.4.6 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
华夏银行 股份有 限
公司乌鲁 木齐分 行 
18,000,000.00 2016.5.31 2018.5.31 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
华夏银行 股份有 限
公司乌鲁 木齐分 行 
25,000,000.00 2016.6.13 2018.6.13 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
华夏银行 股份有 限
公司乌鲁 木齐分 行 
36,000,000.00 2016.3.29 2018.3.29 否 
新疆北新 投资建 设有
限公司 
华夏银行 股份有 限
公司乌鲁 木齐分 行 
8,000,000.00 2016.6.23 2018.6.23 否 
重庆兴投实业有限公司 哈尔滨银行 30,000,000.00 2016.4.14 2017.4.13 否 
重庆兴投实业有限公司 交通银行 7,500,000.00 2015.7.18 2016.7.17 否 
 
(2 )公司没有需要 披露的 重要或有事项,也应 予以 说明 
公司不存在需要披露的重要或有事项。 
3、其他 
十 三、 资产负 债表 日后事 项 
1、重要的非调整事 项 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的影
响数 
无法估计影响数的原因 
2、利润分配情况 
单位: 元                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
149 
3、销售退回 
4、其他资产负债表 日后事 项说明 
本公司 无其 他需 要披 露资 产负债 表日 后事 项说 明。 
十 四、 其他重 要事 项 
1、前期会计差错更 正 
(1 )追溯重述法 
单位: 元 
会计差错更正的内容 处理程序 
受影响的各个比较期间报表
项目名称 
累积影响数 
(2 )未来适用法 
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 
2、债务重组 
3、资产置换 
(1 )非货币性资产 交换 
(2 )其他资产置换 
4、年金计划 
5、终止经营 
单位: 元 
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 
归属于母公司所
有者的终止经营
利润 
其他说明                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
150 
6、分部信息 
(1 )报告分部的确 定依据 与会计政策 
(2 )报告分部的财 务信息 
单位: 元 
项目  分部间抵销 合计 
(3 )公司无报告分 部的, 或者不能披露各报告 分部 的资产总额和负债总 额的 ,应说明原因 
(4 )其他说明 
7、其他对投资者决 策有影 响的重要交易和事项 
8、其他 
本公司 无需 要披 露的 其他 重要事 项。 
十 五、 母公司 财务 报表主 要项 目注释 
1、应收账款 
(1 )应收账款分类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
1,501,54
4,392.96 
99.17% 
105,617,
328.16 
7.03% 
1,395,927
,064.80 
1,368,6
31,326.
20 
98.10% 
95,780,03
0.09 
7.00% 
1,272,851,2
96.11 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 
12,616,7
35.51 
0.83% 
12,616,7
35.51 
100.00% 0.00 
26,500,
645.39 
1.90% 
26,500,64
5.39 
100.00% 0.00 
合计 
1,514,16
1,128.47 
100.00% 
118,234,
063.67 
7.81% 
1,395,927
,064.80 
1,395,1
31,971.
59 
100.00% 
122,280,6
75.48 
8.76% 
1,272,851,2
96.11 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准 备的应收账款:                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
151 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
工程质保金 720,728,293.05 0.00 0.00% 
公司及所属子公司往来款项 127,404,361.08 0.00 0.00% 
1 年以内小计 262,253,035.02 13,112,651.75 5.00% 
1 至 2 年 244,833,192.13 36,724,978.82 15.00% 
2 至 3 年 60,336,714.39 18,101,014.32 30.00% 
3 至 4 年 53,157,153.71 21,262,861.48 40.00% 
4 至 5 年 32,831,643.58 16,415,821.79 50.00% 
合计 1,501,544,392.96 105,617,328.16 7.03% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额-404,661.81 元;本期收回或转回坏 账准 备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
报告期 本公 司无 前期 已全 额计提 坏账 准备 , 或计 提 减值准 备的 比例 较大 , 但 在本期 又全 额收 回或 转回 ,
或在本 期收 回或 转回 比例 较大的 应收 账款 。 
(3 )本期实际核销 的应收 账款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
应收账款核销说明: 
本报告 期无 实际 核销 的应 收账款 。                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
152 
(4 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的应收账 款情 况 
应收账 款期 末余 额中 前五 名单位 欠款 金额 合计 为560,293,477.39 元, 占应 收账 款 总金额 的37.00% 。 其 明
细如下 : 
大额债务人名称 与本公
司关系 
金额 占应收账款
总额的比
例% 
余额组成 
 工程质保金   工程款   工程款账龄
期限  
中 信 国 华 国 际 工 程 承
包有限责任公司 
客户 173,235,894.33 11.44 16,400,807.00 156,835,087.33 1 年以内 
中 国 路 桥 工 程 有 限 责
任公司 
客户 133,316,828.15 8.80 71,015,027.00 62,301,801.15 1 年以内 
新疆维吾尔自治区交
通建设管理局 
客户 115,922,814.97 7.66 103,393,121.97 12,529,693.00 1-3 年 
Earthquake 
Reconstruction 
REhabilitation 
Authority 
客户 71,313,984.70 4.71 37,539,903.18 33,774,081.52 1 年以内 
塔 吉 克 斯 坦 共 和 国 交
通部 
客户 66,503,955.24 4.39 55,968,014.98 10,535,940.26 1 年以内 
合计  560,293,477.39 37.00 284,316,874.13 275,976,603.26  
(5 )因金融资产转 移而终 止确认的应收账款 
公司报 告期 内无 终止 确认 的应收 款项 情况 。 
(6 )转移应收账款 且继续 涉入形成的资产、负 债金 额 
其他说明: 
(1) 金额重 大的标 准:单项 金额在1000 万 元以上 ,或 应收账 款前五 名且单 独计 提测试 坏账准 备的应
收账款 ,无 需单 独计 提坏 账准备 的计 入账 龄组 合。 
(2) 金额 不重 大但 单个 计 提坏账 准备 的标 准: 账龄 在 五年 以上 。 
(3)重 大:除 上述(1) 、(2) 以外的其 他应收 款项。 本 公司对其 他不 重大应 收款 项分为三 个组 合:工 程
项目保 证金 系指 工程 施工 中业主 暂扣 的竣 工资 料保 证金和 工程 质量 保证 金 , 在工程 交验 之前 不计 提坏 账准
备;公 司及 所属 子公 司往 来款项 的组 合系 指公 司及 所控制 的公 司之 间的 往来 ,不计 提坏 账准 备。 
2、其他应收款 
(1 )其他应收款分 类披露 
单位: 元 
类别 期末余额 期初余额                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
153 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 
15,240,0
00.00 
0.80% 
15,240,0
00.00 
100.00% 0.00 
15,240,
000.00 
0.79% 
15,240,00
0.00 
100.00% 0.00 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
1,882,50
5,174.21 
98.73% 
63,388,1
59.74 
3.37% 
1,819,117
,014.47 
1,903,2
77,221.
44 
98.76% 
52,378,49
8.10 
2.75% 
1,850,898,7
23.34 
单项 金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 
8,892,63
6.96 
0.47% 
8,892,63
6.96 
100.00% 0.00 
8,559,3
30.43 
0.45% 
8,559,330
.43 
100.00% 0.00 
合计 
1,906,63
7,811.17 
100.00% 
87,520,7
96.70 
4.59% 
1,819,117
,014.47 
1,927,0
76,551.
87 
100.00% 
76,177,82
8.53 
3.95% 
1,850,898,7
23.34 
期末单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
投标保证金履约保证金 357,783,100.42 0.00 0.00% 
公司及所属子公司往来款项 1,104,032,132.65 0.00 0.00% 
1 年以内小计 137,014,025.79 6,850,701.28 5.00% 
1 至 2 年 213,373,692.36 32,006,053.85 15.00% 
2 至 3 年 48,044,793.70 14,413,438.11 30.00% 
3 至 4 年 10,107,481.44 4,042,992.58 40.00% 
4 至 5 年 12,149,947.84 6,074,973.92 50.00% 
合计 1,882,505,174.21 63,388,159.74 3.40% 
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
154 
(2 )本期计提、收 回或转 回的坏账准备情况 
本期计提坏账准备金额 1,134,968.17 元;本期收回或转回坏账 准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 )本期实际核销 的其他 应收款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联交
易产生 
其他应收款核销说明: 
本报告期无实际核销的其他应收款。 
(4 )其他应收款按 款项性 质分类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
应收履约保证金 264,739,034.30 47,552,559.22 
应收投标保证金 267,405,737.96 107,406,337.78 
应收代垫款及押金 1,267,173,282.98 1,604,875,063.85 
其他 107,319,755.93 167,242,591.02 
合计 1,906,637,811.17 1,927,076,551.87 
(5 )按欠款方归集 的期末 余额前五名的其他应 收款 情况 
单位: 元 
单位名称 款 项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期末余额 
四川巴万高速公路有
限公司 
履约保证金、投标
保证金 
170,000,000.00 1-2 年 8.92%  
新疆交通建设管理局
履约保证金 
履约保证金、投标
保证金 
105,405,024.27 1 年以内 5.53%  
乌鲁木齐市市政工程
建设处 
履约保证金、投标
保证金 
33,150,000.00 1 年以内 1.74%                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
155 
中新房投资有限公司 
履约保证金、投标
保证金 
30,000,000.00 1-2 年 1.57%  
蚌埠市国道一零 四一
级公路开发有限公司 
履约保证金、投标
保证金 
28,185,222.89 1-2 年 1.48%  
合计 -- 366,740,247.16 -- 19.24%  
(6 )涉及政府补助 的应收 款项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、金额
及依据 
(7 )因金融资产转 移而终 止确认的其他应收款 
公司报 告期 内无 终止 确认 的其他 应收 款项 情况 。 
(8 )转移其他应收 款且继 续涉入形成的资产、 负债 金额 
其他说明: 
(1) 金额 重大 的标 准: 单 项金额 在300 万 元以 上, 或 其他应 收款 前五 名且 单独 计提测 试坏 账准 备的 其
他应收 款, 无需 单独 计提 坏账准 备的 计入 账龄 组合 。 
(2 ) 金 额不 重大 但单 个计 提坏账 准备 的标 准 : 账 龄 在五年 以上, 以及 与对 方存 在争议 或涉 及诉 讼 、 仲
裁的应 收款 项; 已有 明显 迹象表 明债 务人 很可 能无 法履行 还款 义务 的应 收款 项。 
(3) 重大 :除 上述(1) 、(2) 以外的 其他 应收 款项, 以账 龄分析 作为 组合 ,按 账龄 分析计 提坏 账准 备。 
3、长期股权投资 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 1,940,576,200.26  1,940,576,200.26 1,940,576,200.26  1,940,576,200.26 
合计 1,940,576,200.26  1,940,576,200.26 1,940,576,200.26  1,940,576,200.26 
(1 )对子公司投资 
单位: 元 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期计提减值准
备 
减值准备期末余
额 
新疆北新四方土木工程
试验研究所有限责任公
司 
2,060,000.00   2,060,000.00                                                   新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
156 
北新路桥投资有限责任
公司 
340,000,000.00   340,000,000.00   
新疆鼎源融资租赁股份
有限公司 
170,000,000.00   170,000,000.00   
新疆生产建设兵团交通
建设有限公司 
170,435,952.34   170,435,952.34   
新疆北新岩土工程勘察
设计有限公司 
23,068,809.97   23,068,809.97   
新疆恒联工程机械有限
公司 
      
新疆天瑞建材租赁有限
公司 
      
新疆中北运输有限公司 10,000,000.00   10,000,000.00   
新疆北新迪赛勘察设计
研究院有限公司 
6,000,000.00   6,000,000.00   
新疆北新恒通典当有限
公司 
20,000,000.00   20,000,000.00   
乌鲁木齐禾润科技开发
有限公司 
67,700,000.00   67,700,000.00   
新疆天下行汽车租赁有
限公司 
      
甘肃北新路桥辉煌建设
有限公司 
20,000,000.00   20,000,000.00   
湖北北新投资发展有限
公司 
25,500,000.00   25,500,000.00   
湖南北新城市建设有限
公司 
31,000,000.00   31,000,000.00   
新疆北新城建工程有限
公司 
12,241,064.25   12,241,064.25   
新疆通途勘察设计研究
院有限公司 
8,000,000.00   8,000,000.00   
河南省道新公路养护工
程有限公司 
5,100,000.00   5,100,000.00   
西藏天昶建设工程有限
责任公司 
21,858,577.29   21,858,577.29   
新疆北 新路桥国际建设
工程有限公司 
100,000,000.00   100,000,000.00   
奈曼旗工业铁路有限责 5,000,000.00   5,000,000.00                                                   新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
157 
任公司 
河南禹亳铁路发展有限
公司 
400,000,000.00   400,000,000.00   
新疆志诚天路劳务有限
责任公司 
7,116,327.72   7,116,327.72   
福建顺邵高速公路发展
有限公司 
435,500,000.00   435,500,000.00   
广东冠恒建设有限公司 1,779,274.26   1,779,274.26   
湖南北新天际建设工程
有限公司 
58,216,194.43   58,216,194.43   
合计 
1,940,576,200.2

  1,940,576,200.26   
(2 )对联营、合营 企业投 资 
单位: 元 
投资单位 期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值准备
期末余额 
追加投资 减少投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综合
收益调整 
其他权益
变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
(3 )其他说明 
4、营业收入和营业 成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 883,834,824.44 786,217,700.86 951,807,375.92 808,693,549.99 
其他业务 6,030,619.83 7,576,570.76 18,901,293.69 15,247,152.41 
合计 889,865,444.27 793,794,271.62 970,708,669.61 823,940,702.40 
其他说明: 
5、投资收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
158 
成本法核算的长期股权投资收益  2,925,743.94 
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,884,782.60 4,807,971.00 
理财收益 5,135,780.05  
股权处置收益  -20,363,981.86 
合计 8,020,562.65 -12,630,266.92 
6、 母公司现金流 量表补 充资料 
补  充  资  料  本期金 额  上期金 额  
1.将净 利润 调节 为经 营活 动现金 流量 : 
  
净利润 
7,192,219.89  6,332,968.03  
加:资 产减 值准 备 
7,296,356.37  3,907,467.72  
   固定资 产折 旧 、 油 气资 产折耗 、 生产 性生 物资 产 折旧 
29,822,607.04  20,857,837.81  
   无形资 产摊 销 
191,915.73   
   长期待 摊费 用摊 销 
11,809,976.58  195,425.75  
   处置固 定资 产 、 无 形资 产和其 他长 期资 产的 损失 (收
益以“ -” 号 填列 ) 
-316,866.95  8,596,383.02  
   固定资 产报 废损 失( 收 益以 “ -” 号 填列 ) 
 -61,584.70  
   公允价 值变 动损 失( 收 益以 “ -” 号 填列 ) 
  
   财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 
62,940,839.46  74,571,915.27  
   投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 
-8,020,562.65  12,630,266.92  
   递延所 得税 资产 减少 ( 增加以 “ -” 号填 列) 
    
   递延所 得税 负债 增加 ( 减少以 “ -” 号填 列) 
               -    
   存货的 减少 (增 加以 “ - ” 号填 列) 
9,333,287.20  -55,098,162.40  
   经营性 应收 项目 的减 少 (增加 以 “ -” 号 填列 ) 
-220,007,197.21  41,839,895.62  
   经营性 应付 项目 的增 加 (减少 以 “ -” 号 填列 ) 
295,002,741.12  -88,517,320.66  
   其他 
-1,388,014.52  1,890,224.22  
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
193,857,302.06  27,145,316.60  
2.不涉 及现 金收 支的 重大 投资和 筹资 活动 : 
  
   融资租 入固 定资 产 
  
3.现金 及现 金等 价物 净变 动情况 : 
  
    现金的 期末 余额 
1,362,779,899.43  763,486,619.08  
减:现 金的 期初 余额 
1,236,573,281.94  743,950,669.66  
加:现 金等 价物 的期 末余 额 
                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
159 
减:现 金等 价物 的期 初余 额 
  
         现金及现 金等 价物 净增加 额 
126,206,617.49  19,535,949.42  
 
十 六、 补充资 料 
1、当期非经常性损 益明细 表 
√ 适用 □ 不适用  
单位: 元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 254,616.94  
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外) 
5,888,067.39  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,536,324.94  
减:所得税影响额 954,678.06  
  少数股东权益影响额 -227,760.95  
合计 3,879,442.28 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因。 
□ 适用 √ 不适用  
2、净资产收益率及 每股收 益 
报告期利润 加权平均净资产收益率 
每股收益 
基本每股收益(元/ 股) 稀释每股收益(元/ 股) 
归属于公司普通股股东的净利润 0.93% 0.0250 0.0250 
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 
0.67% 0.0180 0.0180 
3、境内外会计准则 下会计 数据差异 
(1 )同时按照国际 会计准 则与按中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用                                                  新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
160 
(2 )同时按照境外 会计准 则与按中国会计准则 披露 的财务报告中净利润 和净 资产差异情况 
□ 适用 √ 不适用  
(3)境内 外会计准 则下会计 数据差异 原因说明 ,对已 经境外审 计机构审 计的数 据进行差 异调节的 ,应注
明该境外机构的名称 
4、其他                                                 新疆北 新路桥集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文 
161 
第十节 备 查 文 件目 录 
一、载有公司董事长张杰先生签名的2016 年半年度报告文件原件; 
二、载有公司法定代表人张杰先生、主管会计工作负责人唐飚先生、会计机构负责人李
秀琴女士签名并盖章的财务报告文本; 
三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件; 
四、其他相关资料。 
以上文件置备于公司证券部备查。 
 
 
 
 
 
新疆北新路桥集团股份有限公司 
                                                                                  
董事长:张杰 
                                                                             
二〇一六年八月十九 日