摩恩电气:2016年年度报告查看PDF公告

股票简称:摩恩电气 股票代码:002451

上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

 
上海摩恩电气股份有限公司 
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
 
 
 
 
2016 年年度报告 
2017 年 04 月 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

第一节 重 要 提示 、 目录 和 释义 
本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连带的法 律责任。 
公司负责 人问泽鑫 、 主管会 计工作负 责人王文 平及会计 机构负责 人( 会计 主
管人员) 吴晓艳声 明:保证 年度报告 中财务报 告的真实 、准确、 完整。 
所有董事 均已出席 了审议本 报告的董 事会会议 。 
1 、电缆 板块市场 竞争和原 材料波动 风险; 
2 、类金 融板块金 融工具风 险; 
公司经本 次董事会 审议通过 的利润分 配预案为 : 以 439,200,000 为基数, 向
全体股东 每 10 股 派发现金 红利 1.75 元(含税) , 送 红股 0 股(含税 ) ,不以 公
积金转增 股本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

目录 
第一节 重要 提 示 、 目录 和 释 义 ........................................................................................................ 5 
第二节 公司 简 介 和 主要 财 务 指 标 .................................................................................................... 9 
第三节 公司 业 务 概 要 ...................................................................................................................... 11 
第四节 经营 情 况 讨 论与 分 析 .......................................................................................................... 26 
第五节 重要 事 项 .............................................................................................................................. 40 
第六节 股份 变 动 及 股东 情 况 .......................................................................................................... 46 
第七节 优先 股 相 关 情况 .................................................................................................................. 46 
第八节 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 和 员 工 情况 .......................................................................... 47 
第九节 公司 治 理 .............................................................................................................................. 54 
第十节 公司 债 券 相 关情 况 .............................................................................................................. 61 
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 
第十二节 备 查 文 件 目录 ................................................................................................................ 171 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
摩恩电气/ 公司/ 本公司/ 上 市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司 
摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司 
江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司 
海天一线 指 海天一线( 上海) 电子商务有限公司 
亿力新能源 指 北京亿力新能源股份有限公司 
摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司 
北京华卓 指 北京华卓世纪创业投资企业(有限合伙) 
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局 
开户银行 指 交通银行股份有限公司上海市分行,募集资金开户银行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

第二节 公 司 简介 和 主要 财 务指 标 
一 、 公 司 信息 
股票简称 摩恩电气 股票代码 002451 
股票上市证券交易所 深圳证券交易所 
公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司 
公司的中文简称 摩恩电气 
公司的外文名称(如有) Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
公司的外文名称缩写 (如
有) 
Morn 
公司的法定代表人 问泽鑫 
注册地址 上海市浦东新区江山路 2829 号 
注册地址的邮政编码 201306 
办公地址 上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴 世纪金融广场 1 号楼 40 层 
办公地址的邮政编码 200127 
公司网址 www.mornelectric.com 
电子信箱 investor@mornelectric.com 
二 、 联 系 人和 联 系 方 式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 问储韬  
联系地址 
上海市浦东新区锦康路 258 号陆家
嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层 
 
电话 021-58979608  
传真 021-58979608  
电子信箱 investor@mornelectric.com  
三 、 信 息 披露 及 备 置 地点 
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 、 《中国证券 报》 、 《证券 日报》 
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
址 
www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

四 、 注 册 变更 情 况 
组织机构代码 913100006073788946 
公司上市以来主营业务的变化情
况(如有) 
无变更 
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 
五 、 其 他 有关 资 料 
公司聘请的会计师事务所 
会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
会计师事务所办公地址 北京市西四环中路 16 号院 7 号楼三 层 
签字会计师姓名 廖家河、丛存 
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 
□ 适用 √ 不 适用  
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 
□ 适用 √ 不 适用  
六 、 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 
公司是否因会计政策变更 及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
单位:元 
 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 
营业收入(元) 500,808,563.55 576,605,862.53 -13.15% 646,651,348.13 
归属于上市公司股东的净利
润(元) 
8,702,374.50 14,564,603.94 -40.25% 26,418,165.64 
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 (元) 
2,207,206.08 12,045,438.57 -81.68% 26,441,248.39 
经营活动产生的现金流量净
额(元) 
-12,233,441.83 -43,956,790.55 不适用 -10,464,370.24 
基本每股收益(元/ 股) 0.02 0.03 -33.33% 0.06 
稀释每股收益(元/ 股) 0.02 0.03 -33.33% 0.06 
加权平均净资产收益率 1.30% 1.79% -0.49% 4.00% 
 2016 年末 2015 年末 
本年末比上年末增
减 
2014 年末 
总资产(元) 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 -2.55% 1,580,229,382.46 
归属于上市公司股东的净资
670,137,266.97 678,850,858.53 -1.28% 663,834,207.86 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

产(元) 
七 、 境 内 外会 计 准 则 下会 计 数 据 差异 
1 、 同 时按 照国 际 会 计准则 与 按 照中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 
按国际会计准则调整的项目及金额 
2 、 同 时按 照境 外 会 计准则 与 按 照中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 
本期数 上期数 期末数 期初数 
按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 
按境外会计准则调整的项目及金额 
3 、 境 内外 会计 准 则 下会计 数 据 差异原 因 说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
八 、 分 季 度主 要 财 务 指标 
单位:元 
 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 
营业收入 107,696,466.99 141,370,611.70 148,640,158.91 103,101,325.95 
归属于上市公司股东的净利
润 
7,151,447.36 -1,705,447.07 1,010,512.05 2,245,862.16 
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 
7,327,129.17 -5,162,462.25 59,109.23 -16,570.07 
经营活动产生的现金流量净
额 
-51,985,460.05 7,016,626.46 54,600,559.20 -21,865,167.44 
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 
□ 是 √ 否  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

九 、 非 经 常性 损 益 项 目及 金 额 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提
资产减值准备的冲销部分) 
1,096,727.21 863,656.95 23,570.00  
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外) 
5,102,259.18 3,324,852.29 841,380.34  
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益 
1,264,019.92 -1,010,023.63 -472,323.99  
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 
 -113,036.51 -432,313.19  
其他符合非经常性损益定义的损益
项目 
161,034.30    
减:所得税影响额 1,153,505.69 545,686.42 -5,953.03  
  少数股东权益影响额(税后) -24,633.50 597.31 -10,651.06  
合计 6,495,168.42 2,519,165.37 -23,082.75 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经 常性损益》 定义界定的非经常性损
益项目, 以及把 《公开发行证券的 公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 定义、 列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 

第三节 公 司 业务 概 要 
一 、 报 告 期内 公 司 从 事的 主 要 业 务 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
2016 年,公司围绕着“ 稳定电缆业务同时进行业 务转型,通过加大融资租赁等行业投资,
重点战略集中于类金融业务 ” 的战略规划进行业务布局。各业务板块均正常开展业务。 
电 缆 板 块 :公 司 募 集 资金 投 资 项 目已 正 式 开 展生 产 工 作 ,2016 年 整 体经 济 环 境 处于 下 行
阶 段 , 公 司所 处 的 电 缆行 业 竞 争 环境 较 为 严 峻, 部 分 厂 商仍 通 过 低 价竞 标 , 导 致电 缆 行 业 竞
争较为激烈。 
类金融板块: 公司旗下两子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司 (以下简称 “ 摩恩租赁 ” )
和 上 海 摩 恩 商 业 保 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 摩 恩 保 理 ” ) 均 从 事 类 金 融 业 务 。 摩 恩 租 赁 业 务 分
为 教 育 、 医疗 和 公 共 事业 三 个 业 务模 块 , 各 个板 块 的 业 务均 发 展 顺 利。 摩 恩 保 理在2016年新
开发了公共管理模块的业务。 
新 能 源 板 块: 考 虑 到 提高 融 资 效 率, 改 善 资 产结 构 和 财 务状 况 , 培 育新 的 利 润 增长 点 ,
实现整体战略规划, 因此公司于2016 年5月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出
让亿力新能源股权事宜。 由于股权出让需要周期, 2016 年9月19日亿力新能源完成新股东工商
变更,故2016 年1月1日至2016年8月31 日为过渡期,其仍在公司合并报表范围内。 
互 联 网 板 块: 公 司 在2015 年1 月 份和3 月 份 累计 收 购 了 海天 一 线 ( 上海 ) 电 子 商务 有 限 公
司的51% 股 份 。 该 平 台 自 上 线 以 来 主 要 通 过 吸 收 电 缆 行 业 上 下 游 企 业 入 驻 来 增 加 企 业 的 影 响
力 和 销 售 利润 。 但 因 整体 行 业 业 绩下 滑 及 企 业的 推 广 力 度效 果 不 及 预期 , 公 司 综合 考 虑 行 业
及 定 位 , 经过 与 海 天 一线 其 他 股 东上 海 起 帆 电线 电 缆 有 限公 司 和 申 秦信 息 科 技 工程 ( 上 海 )
有 限 公 司 协商 共 同 商 议, 决 定 注 销该 子 公 司 。由 于 注 销 公司 需 要 一 定周 期 , 故 本报 告 期 其 仍
在公司合并报表范围内。 
二 、 主 要 资产 重 大 变 化情 况 
1 、 主 要 资产 重 大 变 化情 况 
主要资产 重大变化说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
10 
股权资产 无变化 
固定资产 主要是部分厂房作为投资性房地产核算影响 
无形资产 无较大变化 
在建工程 主要是项目达到 预定使用状态转固影响 
2、 主 要 境外 资 产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 核 心 竞争 力 分 析 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
1 、 技 术 中心 力 量 雄 厚, 为 公 司 新品 开 发 奠 定基 础 ; 
公司在2016 年度积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电系统用电缆等多款
特种电缆,并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入,为公司新产品研发奠定坚
实的基础。 
 
2、 租 赁 、保 理 双 驱 动, 金 融 助 增利 润 增 长 ; 
公司在2016 年的租赁业务稳步发展,开拓了环保、教育和医疗三大板块的业务模式,增
厚了公司的利润;保理公司在2016年取 得了教育、酒店资源,为公司在金融板块增添新的业
务力量。 
 
3、 适 当 扩张 产 能 , 为公 司 新 品 市场 拓 展 奠 定基 础 ; 
目前临港基地正进行升级规划, 公司的铝合金及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化 (二
期)项目,正严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入,为公司新产品的业务拓展
奠定基础。  
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
11 
第四节 经 营 情况 讨 论与 分 析 
一、概述 
2016 年 整 体 经 济 环 境 震 荡 寻 底 , 而 公 司 所 处 的 电 缆 行 业 则 竞 争 环 境 较 为 严 峻 , 部 分 厂 商
仍 通 过 低 价竞 标 , 导 致电 缆 行 业 竞争 失 调 , 且子 公 司 亿 力新 能 源 的 净利 润 较 上 年锐 减 , 虽 然
2016 年下半年公司于2015年6月底正式完成的募集资金建设项目产能开始释放, 同时随着公司
技 术 研 究 的完 善 以 及 专业 销 售 人 员的 投 入 , 公司 特 种 电 缆的 销 售 量 逐渐 上 升 , 使得 母 公 司 电
缆主营业务收入小幅提升,但是公司整体经济效益较上年同期仍有所下滑。 
报 告 期 公 司 实 现 营 业 收 入50,080.86 万 元 , 较 上 年 同 期 下 降13.15% 。 而 公 司 的 成 本 未 能 有
效 下 降 , 导致 电 缆 板 块利 润 较 少 。从 而 导 致 公司 整 体 利 润下 降 幅 度 较大 。 实 现 归属 于 上 市 公
司股东的净利润870.24 万元,较上年同期下降了40.25% 。 
报 告 期 母 公 司 电 缆 主 营 业 务 收 入 小 幅 增 长 , 实 现 营 业 收 入39,084.73 万 元 , 较 上 年 同 期 上
升7.53% 。 金融子公司的业务收入均稳步提升, 摩恩租赁因加大了医疗板块业务的拓展, 报告
期实现营业收入5,395.97 万元, 净利润1,793.10万元。 亿力新能源在公司于5月13日召开的2016
年第四次临时股东大会审议通过出让股权事宜, 但因股权出让需要周期, 2016年9月19日亿力
新 能 源 才 完 成 新 股 东 工 商 变 更 , 故2016 年1 月1 日至2016 年8 月31 日 其 仍 在 公 司 合 并 报 表 范 围
内 。 报 告 期 实 现 营 业 收 入4,836.93 万 元 , 净 利 润-54.11 万 元 。 摩 恩 保 理 实 现 营 业 收 入1,528.22
万元,净利润523.51 万元。 
此外,子公司江苏摩恩和海天一线仍处于亏损状态。考虑到海天一线因整体行业业绩下
滑 及 企 业 的推 广 力 度 效果 不 及 预 期, 公 司 经 过与 海 天 一 线其 他 股 东 上海 起 帆 电 线电 缆 有 限 公
司 和 申 秦 信息 科 技 工 程( 上 海 ) 有限 公 司 协 商共 同 商 议 ,决 定 注 销 该子 公 司 。 由于 注 销 公 司
需要一定周期,故本报告期其仍在公司合并报表范围内。 
二 、 主 营 业务 分 析 
1、概述 
参见 “ 经营情 况讨论与分析 ” 中的 “ 一、概述 ” 相关内容。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
12 
2 、 收 入 与成 本 
(1 ) 营业 收 入构成 
单位:元 
 
2016 年 2015 年 
同比增减 
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 
营业收入合计 500,808,563.55 100% 576,605,862.53 100% -13.15% 
分行业 
工业收入 420,387,059.69 83.94% 517,649,315.30 89.78% -5.84% 
类金融收入 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40% 
其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% 
分产品 
电力电缆 311,308,867.67 62.16% 260,162,163.23 45.12% 17.04% 
电气装备用电线
电缆 
52,278,705.67 10.44% 81,632,291.91 14.16% -3.72% 
裸绞线及裸导体 33,991.68 0.01% 487,976.07 0.08% -0.07% 
通信电缆及光缆 8,399,465.07 1.68% 1,405,096.53 0.24% 1.44% 
风电塔筒 48,366,029.60 9.66% 173,961,787.56 30.17% -20.51% 
类金融 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40% 
其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% 
分地区 
东北 6,614,618.34 1.32% 34,173,646.16 5.93% -4.61% 
华北 48,324,739.12 9.65% 52,806,728.99 9.16% 0.49% 
华东 189,700,353.82 37.88% 177,007,389.97 30.70% 7.18% 
华中 52,078,813.78 10.40% 41,603,800.26 7.22% 3.18% 
西北 85,752,483.17 17.12% 185,900,667.94 32.24% -15.12% 
西南 23,685,998.75 4.73% 14,509,967.97 2.52% 2.21% 
其他 14,230,052.71 2.84% 11,647,114.01 2.02% 0.82% 
类金融 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40% 
其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% 
(2 ) 占公 司营 业 收 入或营 业 利 润 10% 以上的行业、产品 或 地区情况 
√ 适用 □ 不 适用  
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
13 
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率 
营业收入比上
年同期增减 
营业成本比上
年同期增减 
毛利率比上年
同期增减 
分行业 
工业收入 420,387,059.69 356,307,242.41 15.24% -18.79% -12.63% -5.97% 
类金融收入 69,242,017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -126.06% 
分产品 
电力电缆 311,308,867.67 274,424,264.87 11.85% 19.66% 23.87% -3.00% 
电气装备用电线
电缆 
52,278,705.67 41,035,315.74 21.51% -35.96% -36.24% 0.35% 
裸绞线及裸导体 33,991.68 34,059.39 -0.20% -93.03% -93.45% 6.31% 
通信电缆及光缆 8,399,465.07 6,514,896.65 22.44% 497.79% 557.20% -7.01% 
风电塔筒 48,366,029.60 34,298,705.76 29.09% -72.20% -71.52% -1.69% 
类金融 69,242,017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -9.57% 
分地区 
东北 6,614,618.34 5,621,136.26 15.02% -80.64% -76.73% -14.30% 
华北 48,324,739.12 42,566,208.54 11.92% -8.49% -2.02% -5.81% 
华东 189,700,353.82 164,912,032.86 13.07% 7.17% 5.44% 1.43% 
华中 52,078,813.78 45,072,549.14 13.45% 25.18% 29.22% -2.71% 
西北 85,752,483.17 68,898,070.70 19.65% -53.87% -45.84% -11.92% 
西南 23,685,998.75 19,439,277.61 17.93% 63.24% 69.53% -3.05% 
其他 14,230,052.71 9,797,967.30 31.15% 22.18% -4.47% 19.21% 
类金融 69,242,017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -9.57% 
公司主营业务数据统计口径在报告 期发生调整的情况下, 公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据 
□ 适用 √ 不 适用  
(3 ) 公司 实物 销 售 收入是 否 大 于劳务 收 入 
√ 是 □ 否  
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 
电线、电缆 
销售量 米 23,265,012 14,012,214 66.03% 
生产量 米 22,867,756 13,953,870 63.88% 
库存量 米 1,808,107 2,205,363 -18.01% 
风电塔筒 
销售量 吨 9,515.03 22,237 -57.21% 
生产量 吨 8,384.03 23,368 -64.12% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
14 
库存量 吨 0 1,131 -100.00% 
相关数据同比发生变动 30% 以上的原 因说明 
√ 适用 □ 不 适用  
1 、电线、电 缆销售量、生产量分别增加66.03% 和63.88% , 主要是客户订单型号规格变化影响 ; 
2 、风电塔筒 本报告期合并期间为2016 年1 月-8 月, 使得销售量、生产量较上年分别下降57.21% 和64.12% ; 
(4 ) 公司 已签 订 的 重大销 售 合 同截至 本 报 告期的 履 行 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
(5 ) 营业 成本 构 成 
产品分类 
单位:元 
产品 分类 项目 
2016 年 2015 年 
同比增减 
金额 
占营业成本
比重 
金额 
占营业成本
比重 
电线电缆 直接材料 286,047,227.78 88.83% 260,016,010.08 90.47% -1.64% 
电线电缆 直接人工 3,617,121.87 1.12% 5,186,926.93 1.80% -0.68% 
电线电缆 动力费用 6,813,322.83 2.12% 5,068,013.58 1.76% 0.36% 
电线电缆 折旧费用 22,912,141.77 7.12% 11,948,172.71 4.16% 2.96% 
电线电缆 制造费用 2,618,722.40 0.81% 5,187,412.26 1.80% -0.99% 
风电塔筒 直接材料 25,299,857.69 73.76% 102,307,626.73 84.96% -11.20% 
风电塔筒 直接人工 4,230,397.59 12.33% 9,604,599.40 7.98% 4.35% 
风电塔筒 动力费用 377,042.79 1.10% 748,493.10 0.62% 0.48% 
风电塔筒 折旧费用 2,031,507.93 5.92% 3,356,287.04 2.79% 3.13% 
风电塔筒 制造费用 2,359,899.76 6.88% 4,396,943.29 3.65% 3.23% 
说明 
不适用 
(6 ) 报告 期内 合 并 范围是 否 发 生变动 
√ 是 □ 否   
本期纳入合并报表范围的子公司共4家,比去年减少1家。北京亿力新能源股份有限公司在公
司于5 月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出让股权事宜,并于2016年9月19日
完成新股东工商变更,故2016年8月31 日后,北京亿力不再纳入公司合并报表范围内。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
15 
(7 ) 公司 报告 期 内 业务、 产 品 或服务 发 生 重大变 化 或 调整有 关 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
(8 ) 主要 销售 客 户 和主要 供 应 商情况 
公司主要销售客户情况 
前五名客户合计销售金额(元) 139,523,820.79 
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.86% 
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
总额比例 
0.00% 
公司前 5 大 客户资料 
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 
1 客户一 47,521,864.33 9.49% 
2 客户二 33,702,498.02 6.73% 
3 客户三 21,584,399.79 4.31% 
4 客户四 19,233,352.94 3.84% 
5 客户五 17,481,705.71 3.49% 
合计 -- 500,808,563.55 27.86% 
主要客户其他情况说明 
√ 适用 □ 不 适用  
1 、前五名客 户与公司不存在关联关系。 
2 、公司及公 司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5% 以 上股东、实际控制人和其他关联方
在以上主要客户中不直接或间接拥有权益。 
 
公司主要供应商情况 
前五名供应 商合计采购金额(元) 220,921,703.80 
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
例 
66.19% 
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采
购总额比例 
0.00% 
公司前 5 名 供应商资料 
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 
1 供应商一 111,891,518.99 33.52% 
2 供应商二 38,091,699.50 11.41% 
3 供应商三 37,032,728.52 11.09% 
4 供应商四 17,890,787.16 5.36% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
16 
5 供应商五 16,014,969.63 4.80% 
合计 -- 220,921,703.80 66.19% 
主要供应商其他情况说明 
√ 适用 □ 不 适用  
1 、前五名供 应商与公司不存在关联关系。 
2 、公司及公 司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5% 以 上股东、实际控制人和其他关联方
在以上主要供应商中不直接或间接拥有权益。 
3、费用 
单位:元 
 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 
销售费用 24,368,051.29 45,869,501.69 -46.88% 
本报告期北京亿力合并 1-8 月且
本期 较上年业务量减少影响  
管理费用 52,595,983.02 45,044,496.54 16.76%  
财务费用 29,932,100.43 32,779,983.91 -8.69%  
4、 研 发 投入 
√ 适用 □ 不 适用  
公司在2016年度正在研发了以下几款特种电缆: 
1 、电动汽车 车内高压电缆; 
2 、电动汽车 传导充电系统用电缆; 
3 、UL44 Thermoset-Insulated Wires and Cables ; 
4 、UL 83 Standard for Thermoplastic-Insulation Wires and Cables ; 
5 、UL854 SERVICE-ENTRANCE CABLES,TYPES USE and USE-2 ; 
公司研发投入情况 
 2016 年 2015 年 变动比例 
研发人员数量(人) 25 25 0.00% 
研发人员数量占比 6.25% 6.50% -0.25% 
研发投入金额(元) 13,869,318.72 12,405,649.93 11.80% 
研发投入占营业收入比例 2.77% 2.15% 0.62% 
研发投入资本化的金额
(元) 
0.00 0.00 0.00% 
资本化研发投入占研发投
入的比例 
0.00% 0.00% 0.00% 
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 
□ 适用 √ 不 适用  
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
17 
□ 适用 √ 不 适用  
5、现金流 
单位:元 
项目 2016 年 2015 年 同比增减 
经营活动现金流入小计 884,066,231.03 724,323,170.05 22.05% 
经营活动现金流出小计 896,299,672.86 768,279,960.60 16.66% 
经营活动产生的现金流量
净额 
-12,233,441.83 -43,956,790.55  
投资活动现金流入小计 144,962,304.67 13,134,000.00 1,003.72% 
投资活动现金流出小计 19,820,795.14 71,406,728.66 -72.24% 
投资活动产生的现金流量
净额 
125,141,509.53 -58,272,728.66  
筹资活动现金流入小计 1,053,235,403.54 893,594,811.00 17.86% 
筹资活动现金流出小计 1,140,689,665.24 786,326,922.87 45.07% 
筹资活动产生的现金流量
净额 
-87,454,261.70 107,267,888.13 -181.53% 
现金及现金等价物净增加
额 
25,527,742.65 5,038,368.92 406.67% 
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 
√ 适用 □ 不 适用  
(1) 报告 期投资活动现金流入较上年增加1003.72% , 主 要是本报告期收到出售北京亿力新能
源股权款12,600 万元影响; 
(2)报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少181.53% ,主要系本报告期短期银
行借款减少9,980 万元、长期银行借款减少8,884万元影响; 
(3)现金及现金等价物净增加额较上年同期增加406.67% ,主要是本报告期收到出售北京亿
力新能源股权款12,600 万元; 
 
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 非 主 营业 务 分 析 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
18 
 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 
投资收益 2,360,360.83 13.73% 
铜期货平仓损益及出售
子公司北京亿力新能源
股权收益 
不可持续 
公允价值变动
损益 
-138,000.00 -0.80% 期末铜期货持仓变动 不可持续 
资产减值 7,510,536.72 43.70% 本期计提坏账准备 不可持续 
营业外收入 9,079,070.00 52.83% 
主要为递延收益摊销、
收到即征即退返还及财
政返还 
可持续 
营业外支出 189,535.13 1.10% 
主要是处置部分固定资
产损失 
不可持续 
四 、 资 产 及负 债 状 况 分析 
1 、 资 产 构成 重 大 变 动情 况 
单位:元 
 
2016 年末 2015 年末 
比重增减 重大变动说明 
金额 
占总资产比
例 
金额 占总资产比例 
货币资金 135,621,631.45 7.65% 101,664,125.12 5.59% 2.06%  
应收账款 318,333,478.21 17.96% 368,425,008.84 20.25% -2.29%  
存货 74,893,069.37 4.22% 84,587,100.62 4.65% -0.43%  
投资性房地产 54,752,840.63 3.09% 0.00 0.00 3.09% 
房产出租作为投资性
房地产核算影响 
固定资产 391,725,061.12 22.10% 453,653,415.95 24.94% -2.84%  
在建工程 10,780,925.47 0.61% 35,108,175.70 1.93% -1.32%  
短期借款 237,120,000.00 13.38% 337,100,000.00 18.53% -5.15%  
长期借款 55,788,946.02 3.15% 144,633,325.89 7.95% -4.80% 
长期借款较上期减少
影响 
2、 以 公 允价 值 计 量 的资 产 和 负 债 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
项目 期初数 
本期公允价
值变动损益 
计入权益的
累计公允价
值变动 
本期计提的
减值 
本期购买金
额 
本期出售金
额 
期末数 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
19 
金融资产  
1. 以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金
融资产 (不含
衍生金融资
产) 
6,738,000.00 57,000.00     
6,795,000.0

上述合计 6,738,000.00 57,000.00     
6,795,000.0

金融负债 0.00      0.00 
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 
□ 是 √ 否  
3 、 截 至 报告 期 末 的 资产 权 利 受 限情 况 
不适用。 
五 、 投 资 状况 分 析 
1 、 总 体 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 
59,000,000.00 11,530,000.00 411.71% 
2、 报 告 期内 获 取 的 重大 的 股 权 投资 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
被投资
公司名
称 
主要
业务 
投资
方式 
投资金
额 
持股比
例 
资金
来源 
合作方 
投资
期限 
产品
类型 
截至资产
负债表日
的进展情
况 
预计收益 
本期
投资
盈亏 
是否
涉诉 
披露日
期(如
有) 
披露索
引(如
有) 
上海摩
恩融资
租赁股
份有限
公司 
融资
租赁 
增资 
59,000,
000.00 
99.23% 
自有
资金 
吕中绳 长期 
融资
租赁 
已对摩恩
租赁增资
59,000,000
元, 尚未全
部完成增
资一亿元。 
17,931,07
6.94 
0.00 否 
2016 年
08 月 19
日 
公告编
号:2016-
077 
合计 -- -- 
59,000,
-- -- -- -- -- -- 
17,931,07
0.00 -- -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
20 
000.00 6.94 
3、 报 告 期内 正 在 进 行的 重 大 的 非股 权 投 资 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 以 公 允价 值 计 量 的金 融 资 产 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
资产类别 
初始投资成
本 
本期公允
价值变动
损益 
计入权益的
累计公允价
值变动 
报告期内
购入金额 
报告期内
售出金额 
累计投
资收益 
期末金额 资金来源 
期货 6,738,000.00 57,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,795,000.00 自有资金 
合计 6,738,000.00 57,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,795,000.00 -- 
5、 募 集 资金 使 用 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无募集资金使用情况。 
六 、 重 大 资产 和 股 权 出售 
1 、 出 售 重大 资 产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未出售重大资产。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
21 
2、 出 售 重大 股 权 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  



方 
被出售
股权 
出售
日 
交易价
格(万
元) 
本期初起
至出售日
该股权为
上市公司
贡献的净
利润(万
元) 
出售对公司的影响 
股权出
售为上
市公司
贡献的
净利润
占净利
润总额
的比例 
股权出售定价原则 






易 









系 
所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 
是否按计
划如期实
施, 如未按
计划实施,
应当说明
原因及公
司已采取
的措施 
披露
日期 
披露索引 

炯 
北京亿
力新能
源股份
有限公
司 69%
股权 
2016
年 04
月 27
日 
12,562.
66 
 
股权交割完成后, 北京亿
力不再是公司的子公司,
不再并入合并报表, 虽然
北京亿力实现的营业收
入和净利润对对公司
2016 年度的 财务状况和
经营成果有一定影响, 但
公司会通过新的利润增
长点来实现利润弥补。 
 
根据银信资产评估有限公司银信评报
字[2016] 沪第 0341 号《 上海摩恩电气
股份有限公司拟转让所持有的北京亿
力新能源股份有限公司 69% 股权事宜
所涉及的北京亿力新能源股份有限公
司股东全部权益价值评估报告》 , 采 用
资产基础法与收益法对北京亿力在评
估基准日 2015 年 12 月 31 日股东全部
权益价值进行了评估,经综合分析得
出评估结论。 
否 




系 
是 是 
2016
年 04
月 27
日 
公告编
号:2016-053 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
22 
七 、 主 要 控股 参 股 公 司分 析 
√ 适用 □ 不 适用  
主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参 股公司情况 
单位:元 
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 
江苏摩恩电工有限公司 子公司 电气装备 1,080.80 万元 18,327,583.42 16,236,890.68 11,684,617.47 -2,235,568.62 -2,294,564.96 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 子公司 金融 20,000 万元 593,195,301.93 322,623,451.23 53,959,752.91 20,262,705.10 17,931,076.94 
上海摩恩商业保理有限公司 子公司 金融 5000 万元 81,832,584.63 57,129,682.17 15,282,264.14 6,980,090.05 5,235,148.79 
海天一线(上海)电子商务有限公司 子公司 电子商务 1000 万元 71,560.37 47,025.41 78,271.64 -970,519.34 -1,026,936.59 
北京华卓世纪创业投资企业(有限合伙) 参股公司 基金 5100 万元 60,447,838.40 60,416,128.40 -304,677.98 -1,478,968.38 -1,478,968.38 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
23 
报告期内取得和处置子公司的情况 
√ 适用 □ 不 适用  
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 
北京亿力新能源股份有限公司 股权转让 
股权交割完成后, 北京 亿力不再是
公司的子公司,不再并入合并报
表, 虽然北 京亿力实现的营业收入
和净利润会对公司 2016 年度的财
务状况和经营成果有一定影响, 但
公司会通过新的利润增长点来实
现利润弥补。 
主要控股参股公司情况说明 
     1、江 苏摩恩为公司全资子公司,该公司为母公司加工制造产品;  
     2、 摩 恩租赁为公司控股子公司, 2016 年度经营业绩较上年度有一定提升, 实现营业收入
5395.98 万元,营业利润2026.27万元,净利润1793.11万元; 
     3、 摩 恩保理为公 司全资子公 司,该公司 于2014 年6 月份在外高 桥保税区正 式工商登 记 ,
并在2016 年新开发了公共管理模块的业务。 
     4、 海 天一线 (上海) 电子商务有限公司是公司于2015年1月份和3月份分批收购51% 股权
的 控 股 子 公司 。 但 因 整体 行 业 业 绩下 滑 及 企 业的 推 广 力 度效 果 不 及 预期 , 公 司 综合 考 虑 行 业
及 定 位 , 经过 与 海 天 一线 其 他 股 东上 海 起 帆 电线 电 缆 有 限公 司 和 申 秦信 息 科 技 工程 ( 上 海 )
有 限 公 司 协商 共 同 商 议, 决 定 注 销该 子 公 司 。由 于 注 销 公司 需 要 一 定周 期 , 故 本报 告 期 其 仍
在公司合并报表范围内。 
    5 、 北 京华卓世纪创业投资企业 (有限合伙) 是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上
海 飞 凯 光 电材 料 股 份 有限 公 司 共 同参 与 设 立 的创 业 投 资 基金 。 参 与 投资 设 立 投 资基 金 有 助 于
公 司 培 育 新的 利 润 增 长点 。 同 时 更有 助 于 加 快公 司 外 延 式发 展 的 步 伐, 为 公 司 的产 业 链 扩 展
和整合并购提供支持和帮助。 
八 、 公 司 控制 的 结 构 化主 体 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
九 、 公 司 未来 发 展 的 展望 
( 一 ) 行 业竞 争 格 局 和发 展 趋 势 
1 、 电 缆 行业 
电线电缆制造行业产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车以及石油化工等国民经济重上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
24 
要产业,是机械工业中仅次于汽车行业的第二大产业。随着我国经济发展进入新常态,国内
投资结构调整、增长放缓影响,部分线缆市场呈现出中低端同质化竞争加剧,成本费用过快
增长,资金占用居高不下和自主创新能力不足等问题。线缆行业将逐渐完成行业从分散到集
中、从粗放到集约,从规模数量扩张到品种 质量提升的结构优化的过程。 
我国电线电缆行业资本结构日趋多元 化,国有、国有控股企业在行业中的地位弱化,民
营、 外资比例明显增加, 在中低压电线电缆生产领域, 国内民营企业已成为行业的主导力量。
外资大型电缆企业因其技术方面的优势,在部分行业竞争中仍处于有利地位,同时民营企业
凭借技术创新、成本优势、机制灵活,市场份额逐步提升,民营经济力量不断壮大推动了行
业内市场化运作机制。随着本国工业化发展程度的提高,基础建设的完善,城市化水平的提
高,线缆行业必将走向成熟。 
2 、 融 资 租赁 、 保 理 行业 
近年来,融资租赁行业已成为国家重点鼓励发展的产业,受到国家政策的大力支持,面
临良好的发展机遇和 前景。 
2014 年7月, 国务院印发了 《关于加快发展生产性服务业促进产业结构调整升级的指导意
见》 , 融资租赁被定为我国当前重点发展的生产性服务行业之一。2015 年8月国务院总理李克
强主持召开国务院召开常务会议,确定加快融资租赁和金融租赁行业发展的措施,更好服务
实体经济。2015 年8月, 国务院办公厅发布 《关于加快融资租赁业发展的指导意见》 (国办 发
[2015]68 号 ),勾勒了融资租赁行业发展蓝图,全面系统部署加快发展融资租赁业。 
( 二 ) 公 司发 展 战 略 
根据2016 年公司全年实际销售情况, 结合宏观经济形势、 行业发展状况 及市场发展趋势,
公司2017 年经营主要策略: 
一 是 成 立 电线 电 缆 子 公司 , 将 上 市公 司 打 造 成集 团 公 司 ,旗 下 子 公 司包 含 电 缆 板块 、 金
融板块。 
二 是 继 续 利用 上 市 公 司影 响 力 , 加大 销 售 市 场开 拓 力 度 ,实 行 销 售 事业 部 责 任 制方 式 ,
促 进 各 责 任人 完 成 与 超额 完 成 年 度总 指 标 的 激励 政 策 , 除重 点 开 拓 国内 军 用 舰 船电 缆 、 石 油
石 化 和 国 家 电 网 项 目 外 , 公 司 将 根 据 国 家 “ 一 带 一 路 ” 战 略 , 跟 着 中 国 大 型 建 筑 项 目 走 出 去 ,
重点开发国际市场,做好市场外延工作; 
三 是 公 司 目前 被 认 定 为上 海 市 电 线电 缆 技 术 中心 , 公 司 将加 快 临 港 基地 进 行 升 级规 划 ,
并 按 照 国 家级 技 术 中 心的 标 准 要 求进 行 硬 件 投入 , 争 取2017 年 进 行 国家 级 技 术 中心 的 申 报 。上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
25 
与 此 同 时 ,引 进 与 培 养技 术 人 才 ,加 快 国 家 级技 术 中 心 的建 设 , 把 摩恩 技 术 中 心建 设 成 为 电
线电缆行业有一定影响力技术中心; 
四 是 积 极 拓展 银 行 不 良资 产 处 置 清收 及 投 资 管理 业 务 , 公司 收 购 上 海韬 嘉 投 资 有限 公 司
并完成相关工商变更登记, 更名为 “ 上海摩安投资有限公司 ” , 拟拓展不良资产处置相关业务,
从而力助公司业绩增长。 
( 三 ) 经 营计 划 
1 、 创 新 市场 营 销 模 式、 力 拓 市 场宏 图 ; 
组建多个类别的事业部, 实行专项销售体制, 特别是加大新品销售力度, 创新市场营 销
模式, 强化营销团队建设和专项 销售责任制制度建设, 把专项团队建设成由单一的产品销售,
逐步转换到系统销售,真正树立全员服务于经营的指导思想,在市场营销上寻求大的突破; 
2 、 技 术 与认 证 并 驱 齐驾 ;  
加快技术力量培养和技术中心建设, 全面提升公司的技术水平和新产品开发能力, 特别
是机车电缆认证、船用电缆认证、矿用电缆扩证、3C 认证,为拓展新的市场做好前期准备。 
3、 拓 展 金融 业 务 , 支撑 业 绩 增 长; 
以融资租赁业务带动金融业务的开展,通过融资租赁和保理公司的团队建设及业务拓
展,使公司的金融业务有一个较大的提升,也为股份公司的业绩做支撑。 
4 、 可 持 续的 人 才 战 略模 式 ; 
建 立 各 层 级的 目 标 计 划和 控 制 体 系, 改 善 现 场管 理 , 严 格执 行 全 面 预算 , 与 此 同时 , 搭
建 有 理 想 、有 创 新 思 维的 管 理 者 、技 术 骨 干 积极 向 上 的 发展 平 台 与 载体 , 把 摩 恩建 设 成 为 :
以 特 种 电 线电 缆 制 造 为基 础 , 稳 步发 展 融 资 租赁 、 商 业 保理 和 不 良 资产 处 置 等 类金 融 业 务 的
新 兴 产 业 集团 。 
十 、 接 待 调研 、 沟 通 、采 访 等 活 动 
1 、 报 告 期内 接 待 调 研、 沟 通 、 采访 等 活 动 登记 表 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
26 
第五节 重 要 事项 
一 、 公 司 普通 股 利 润 分配 及 资 本 公积 金 转 增 股本 情 况 
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 
√ 适用 □ 不 适用  
( 一). 公司利润分配政策为: 
1. 利润分配原 则 
公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展, 利润分配政策应保持连续
性和稳定性。 
2. 利润分配的 形式 
公司可以采取现金、 股票、 现金与股票相结合的方式或者法律、 法规允许的其他方式分配股利。 在有条 件
的情况下, 公司可以进行中期利润分配。 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围 , 不应损害公司持
续经营能力。  
在利润分配方式中,相对于股票股利,公司优先采取现金分红的方式。  
公司具备现金分红条件的, 应当采用现金分红进行利润分配。 如果公司采用股票股利进行利润分配的, 应
当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 
3. 利润分配条 件和比例 
3.1. 现金分红 的条件和比例  
公司实施现金分红须满足下列条件: 
(1 )公司该 年度或半年度实现的可供分配的净利润(即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润)为
正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营。 
(2 )审计机 构对公司的该年度 财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 
(3 )如无重 大资金支出安排发生,公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的
10% ,且任意 连续三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的年均可分配利润的30% ,
具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案, 由公司股东大会
审议决定。公司在按照前述规定进行现金分红的前提下,可以发放股票股利。 
重大资金支出安排指公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公
司最近一期经审计净资产的30% ,且 超过3,000 万 元人民币。 
存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。 
3.2. 差异化的 现金分红政策 
在制定政策时, 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、 发展阶段、 自身经营模式、 盈利水平以及是否 有
重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策: 
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例
最低应达到80% ;  
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金 分红在本次利润分配中所占比例
最低应达到40% ;  
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例
最低应达到20% ;  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
27 
公司在实际分红时根据具体所处阶段, 由公司董事会根据具体情形确定。 公司发展阶段不易区分但有重大
资金支出安排的,可以按照前项规定处理。 
3.3. 股票股利 分配的条件 
在公司经营状况良好, 且董事会认为公司每股收益、 股票价格、 每股净资产等与公司股本规模、 股本结 构
不匹配时, 公司可以在满足上述现金分红比例的前提下, 同时采取发放股票股利的方式分配利润。 公司在
确定以股票方式分配利润的具体金额时, 应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的
经营规模、 盈利增长速度、 每股净资产的摊薄等相适应, 并考虑对未来债权融资成本的影响, 以确保利 润
分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。 
4. 利润分配的 间隔 
公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司所处的发展阶段、当期的盈利规模、现金流状况、
资金需求状况,提议公司进行中期分红。 
在公司连续盈利的情形下,两次现金分红的时间间隔不得超过24个月 。 
5. 利润分配政 策的制定程序和决策机制 
5.1 公司制定 利润分配政策尤其是现 金分红政策时, 应当履行必要的决策程序。 董事会应当就股东回报事宜
进行专项研究论证, 详细说明规划安排的理由等情况。 公司应当通过多种渠道充分听取独立董事以及中小
股东的意见,做好现金分红事项的信息披露。 
5.2 公司应当 多渠道 (包括但不限于电话、 传真、 信函、 电 子邮件、 投资者关系互动平台等方式) 充分听取
独立董事和中小股东对利润分配预案的意见, 公司管理层结合公司股本规模、 盈利情况、 投资安排、 现 金
流量和股东回报规划等因素提出合理的利润分配建议, 认真研究和论证公司现金分红的时机、 条件和最低
比例、 调整的条件及其决策程序要求等事 宜, 并由董事会制订科学、 合理的年度利润分配预案或中期利润
分配预案。 
5.3 公司在制 定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、
调整的条件及其决策程序要求等事宜, 独立董事应当发表明确意见。 独立董事还可以征集中小股东的意见,
提出分红提案,并直接提交董事会审议。 
5.4 董事会审 议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准, 股东大会应依法依规对董
事会提出的利润分配方案进行表决。 
5.5 利润分配 政策的决策程序: 董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案, 该预案应经全体 董事过半数
表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过,独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。
对于修改利润分配政策的,董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。 
5.6 公司监事 会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议, 并且经半数以上监事表决通过, 若公司
有外部监事(不在公司担任职务的监事),则应经外部监事同意并发表意见。 
董事会审议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准。 股东大会对利润分配方案或
者利润分配调整方案进行审议时, 须经出席股东大会会议的股东 (包括股东代理人) 所持表决权 的三分之
二以上表决通过。 
6. 利润分配政 策的调整: 
公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而确需调整利润分配政策的, 应以股东权益保护为
出发点, 由公司董事会、 监事会进行研究论证并在股东大会提案中结合外部经营环境、 行业竞争状况、 公
司财务状况、 公司资金需求规划、 公司投资规划等因素详细论证和说明原因, 调整后的利润分配政策应当
满足公司章程规定的条件, 不得损害股东权益、 不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。 有下列情
况之一的,即属于外部经营环境或者自身经营状况的较大变化: 
6.1. 国家制定 的法律法规及行业政 策发生重大变化,非因公司自身原因导致公司经营亏损; 
6.2. 出现地震 、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素,对公司生产经营造上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
28 
成重大不利影响导致公司经营亏损; 
6.3. 公司主营 业务发生重大变化或公司出现重大资产重组影响公司的盈利能力; 
6.4. 公司法定 公积金弥补以前年度亏损后,公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损; 
6.5. 公司经营 活动产生的现金流量净额连续三年均低于当年实现的可供分配利润的10% ; 
中国证监会和证券交易所规定的其他事项 
 
现金分红政策的专项说明 
是否符合公司 章程的规定或股东大会决议的要求: 是 
分红标准和比例是否明确和清晰: 是 
相关的决策程序和机制是否完备: 是 
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会, 其合法
权益是否得到了充分保护: 
是 
现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序是否合
规、透明: 
是 
公司近 3 年 (包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案) 、资本公 积金转增股本方案(预案)情况: 
公司2014 年 利润分配方案:因公司预计当年及未来年度有重大资本性支出,未进行利润分配。 
公司2015 年 利润分配方案:以公司2015年12 月31日总股东43920 万股为基 数,每10 股 现金分红0.4 元。 
公司2016 年 利润分配方案:以公司2016 年12 月31日总股东43920 万股为基 数,每10 股 现金分红1.75 元。 
 
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 
单位:元 
分红年度 
现金分红金额
(含税) 
分红年度合并报
表中归属于上市
公司普通股股东
的净利润 
占合并报表中归
属于上市公司普
通股股东的净利
润的比率 
以其他方式现金
分红的金额 
以其他方式现金
分红的比例 
2016 年 76,860,000.00 8,702,374.50 883.21% 0.00 0.00% 
2015 年 17,568,000.00 14,564,603.94 120.62% 0.00 0.00% 
2014 年 0.00 26,418,165.64 0.00% 0.00 0.00% 
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 
□ 适用 √ 不 适用  
二 、 本 报 告期 利 润 分 配及 资 本 公 积金 转 增 股 本预 案 
√ 适用 □ 不 适用  
每 10 股送红 股数(股) 0 
每 10 股派息 数(元) (含 税) 1.75 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
29 
每 10 股转增 数(股) 0 
分配预案的股本基数(股) 439,200,000 
现金分红总额(元) (含 税) 76,860,000.00 
可分配利润(元) 76,995,879.24 
现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 
本次现金分红情况 
公司发展阶段属 成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 40 % 
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 
以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 43920 万股为基 数,每 10 股 现金分红 1.75 元。 
三 、 承 诺 事项 履 行情况 
1 、 公 司 实际 控 制 人 、 股 东 、 关 联方 、 收 购 人以 及 公 司 等承 诺 相 关 方在 报 告 期 内履 行 完 毕 及截
至 报 告 期 末尚 未 履 行 完毕 的 承 诺 事项 
√ 适用 □ 不 适用  
承诺事由 承诺方 
承诺类
型 
承诺内容 承诺时间 
承诺
期限 
履行
情况 
股改承诺 不适用 不适用 不适用    
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺 
不适用 不适用 不适用    
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用    
首次公开发行或再融
资时所作承诺 
发行前股东、
担任公司董
事、 监事或高
级管理人员
的股东、 公司
控股股东 
股份限
售承诺 
股份锁定承诺: 担任 公司董事或高级管
理人员的 5 名股东: 问泽鸿、 问泽鑫、
王清、 王永伟、 陈银同时承诺: 在本人
担任董事、监事、高级管理人员期间,
将向公司申报本人所持有公司股份及
其变动情况, 在任职期间 (于股份限售
期结束后) 每年转让的股份不超过本人
所持有的公司股份总数的百分之二十
五; 离职半年内, 不转让本人所持有的
公司股份; 在离任六个月后的十二个月
内通过证券交易所挂牌交易出售公司
股票数量占本人所持公司股票总数的
比例不超过百分之五十。 
2010 年 07
月 20 日 
长期
有效 
严格
履行 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿及其哥
哥问泽鑫 
同业竞
争的承
诺 
出具《关于避免同业竞争的承诺函》 ,
承诺:1 、本 人控制的公司或其他组织
中,没有经营与股份公司现有主要产
品、 业务相同或相似的产品或业务。 2 、
2010 年 07
月 20 日 
长期
有效 
严格
履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
30 
本人控制的公司或其他组织将不在中
国境内外投资、 收购、 兼并与股份公司
现有主要业务相同或相似的公司或者
其他经济组织。3 、若股 份公司今后从
事新的业务领域, 则本人控制的公司或
其他组织将不在中国境内外以控股方
式, 或以参股但拥有实际控制权的方式
从事与股份公司新的业务领域相同或
相似的业务活动, 包括在中国境内外投
资、 收购、 兼并与股份公司主要业务相
同或相似的公司或者其他经济组织。 4 、
本人承诺不以股份公司实际控制人的
地位谋求不正当利益。5 、如违反以上
承诺给股份公司带来的经济损失, 本人
愿予以足额赔偿。 
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用    
其他对公司中小股东
所作承诺 
公司控股股
东、 实际控制
人及公司的
主要股东 
其他承
诺 
公司控股股东、实际控制人问泽鸿先
生, 持股 5% 以上股东、 董事长问泽鑫
以及持有公司股份的王永伟先生、 监事
戴仁敏先生和陈银先生基于对公司战
略转型及发展前景的信心, 为了促进公
司持续、 稳定、 健康发展以及维护广大
股东利益,承诺自 2016 年 1 月 14 
日起 6 个月 内,不减持其持有的公司
股票。 
2016 年 01
月 14 日 
2016 
年 1 
月 
14 
日至
2016
年 7
月 14
日 
如期
履行 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿 
其他承
诺 
在增持期间及增持完成日 2015 年 11 
月 16 日后 六个月内不转让本次增持
的公司股份。 
2015 年 11
月 16 日 
2015 
年 
11 
月 
16 
日至
2016
年 5
月 16
日 
如期
履行 
董事、 监事和
高管管理人
员问泽鑫、 王
永伟、戴仁
敏、 陈银、 吴
洪广、张勰、
葛以前以及
其他 48 名员
其他承
诺 
" 摩恩共赢一号" 存续期限为 36 个月,"
摩恩共赢一号" 所获标的股票的锁定期
为 12 个月, 自公司公告最后一笔买入
的标的股票过户至" 摩恩共赢一号" 名
下之日起算。 
2016 年 01
月 04 日 
2016
年 1
月 4
日至
2017
年 1
月 4
日 
如期
履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
31 
工 
公司的董事、
监事和高级
管理人员 
其他承
诺 
1 、本人承诺 不无偿或以不公平条件向
其他单位或者个人输送利益, 也不采用
其 他方式损 害公司利益; 2 、 本人承诺
对本人的职务消费行为进行约束;3 、
本人承诺不动用公司资产从事与其履
行职责无关的投资、消费活动;4、本
人承诺由董事会或薪酬委员会制定的
薪酬制度与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩;5 、如公司 未来实施股权
激励方案, 本人承诺未来股权激励方案
的行权条件将与 公司填 补回报措施的
执行情况相挂钩;6 、本 人承诺切实履
行公司制定的有关填补即期回报措施
以及本人对此作出的任何有关填补即
期回报措施的承诺, 若本人违反该等承
诺并给公司或者投资者造成损 失的 ,
本人愿意依法承担对公司或者投资者
的补偿责任及监管机构的相应处罚。 
2016 年 03
月 07 日 
长期
有效 
严格
履行 
公司控股股
东、 实际控制
人及其一致
行动人 
其他承
诺 
不越权干预公司经营管理活动, 不侵占
公司利益。 
2016 年 03
月 07 日 
长期
有效 
严格
履行 
承诺是否按时履行 是 
如承诺超期未履行完
毕的, 应当详细说明未
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划 
不适用 
2、 公 司 资产 或 项 目 存在 盈 利 预 测, 且 报 告 期仍 处 在 盈 利预 测 期 间 , 公 司 就 资 产或 项 目 达 到原
盈 利 预 测 及其 原 因 做 出说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
四 、 控 股 股东 及 其 关 联方 对 上 市 公司 的 非 经 营性 占 用 资 金情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 
五 、 董 事 会、 监 事 会 、独 立 董 事 (如 有 ) 对 会计 师 事 务 所本 报 告 期 “ 非 标 准 审 计报 告 ”的 说明 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
32 
六 、 与 上 年度 财 务 报 告相 比 , 会 计政 策 、 会 计估 计 和 核 算方 法 发 生 变化 的 情 况 说明 
√ 适用 □ 不 适用  
(1)本次会计估计变更原因 
       财政 部于2016 年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号),适用于
2016 年5月1日起发生的相关交易。故公司执行了《增值税会计处理规定》。 
(2)本公司执行该规定的主要影响如下: 
会 计 估 计变更 的 内 容和原 因 受 影 响 的报表 项 目 名称和 金 额 
(1 )将利润 表中的 “ 营 业 税金及附 加 ” 项目调整 为 “ 税金及
附加” 项目。 
税金及附加 
(2 ) 将 自2016 年5 月1 日 起 企 业 经 营 活 动 发 生 的 房 产 税 、
土地使用税、 车船使用税、 印花税从 “ 管理费用 ” 项目重分
类至“ 税金及 附加 ” 项目,2016 年5 月1 日之前发生的税费不
予调整。比较数据不予调整。 
调增税金及附加本年金额73,639.40 
元,调减管理费用本年金额73,639.40  
元。 
七 、 报 告 期内 发 生 重 大会 计 差 错 更正 需 追 溯 重述 的 情 况 说明 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 
八 、 与 上 年度 财 务 报 告相 比 , 合 并报 表 范 围 发生 变 化 的 情况 说 明 
√ 适用 □ 不 适用  
   
本期纳入合并报表范围的子公司 共4 家, 比去年减少1家。 北京亿力新能源股份有限公司在公
司于5月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出让股权事宜,并于2016年9月19
日完成新股东工商变更,故2016年8 月31日后,北京亿力不再纳入公司合并报表范围内。 
九 、 聘 任 、解 聘 会 计 师事 务 所 情 况 
现聘任的会计师事务所 
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
境内会计师事务所报酬(万元) 84.8 
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 
境内会计师事务所注册会计师姓名 廖家河、丛存 
境外会计师事务所名称(如有) 无 
境外会计师事务所审计服务的连续年限
(如有) 
无 
境外会计师事务所注册会计师姓名 (如有) 无 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
33 
当期是否改聘会计师事务所 
□ 是 √ 否  
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 
□ 适用 √ 不 适用  
十 、 年 度 报告 披 露 后 面临 暂 停 上 市和 终 止 上 市情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
十 一 、 破 产重 整 相 关 事项 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生破产重整相关事项。 
十 二 、 重 大诉 讼 、 仲 裁事 项 
□ 适用 √ 不 适用  
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
十 三 、 处 罚及 整 改 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告 期不存在处罚及整改情况。 
十 四 、 公 司及 其 控 股 股东 、 实 际 控制 人 的 诚 信状 况 
√ 适用 □ 不 适用  
报告期内公司及控股股东、 实际控制人没有存在未履行法院生效判决、 所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。 
十 五 、 公 司股 权 激 励 计划 、 员 工 持股 计 划 或 其他 员 工 激 励措 施 的 实 施情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
1 、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015 年8月21日召开的2015
年第四次临时股东大会审议通过了 “ 摩恩共赢一号员工持股计划 ” 。 
2 、 “ 摩 恩 共 赢 一 号 员 工 持 股 计 划 ” 于2015 年9 月 份 开 始 在 二 级 市 场 上 购 买 本 公 司 股 票 , 并
于2015 年12 月31 日 完 成 了 全 部 股 票 购 买 并 进 行 为 期 一 年 的 锁 定 。 ( 详 见 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn 的2015-060、2016-002 号公告。) 
3 、2016 年1月4日, “ 摩 恩共赢一号员工持股计划 ” 锁定期届满。 届时将根据员工持股计划
的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。 (详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2017-002上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
34 
号公告) 
十 六 、 重 大关 联 交 易 
1 、 与 日 常经 营 相 关 的关 联 交 易 
√ 适用 □ 不 适用  
关联交
易方 
关联
关系 
关联
交易
类型 
关联交
易内容 
关联
交易
定价
原则 
关联
交易
价格 
关联
交易
金额
(万
元) 
占同
类交
易金
额的
比例 
获批
的交
易额
度 (万
元) 
是否
超过
获批
额度 
关联
交易
结算
方式 
可获
得的
同类
交易
市价 
披露
日期 
披露
索引 
问泽鸿 
控股
股东 
借款 
公司向
控股股
东借款
人民币
15000
万元 
按银
行同
期贷
款基
准利
率 
银行
基准
利率 
15,000 
33.33

15,000 否 
到期
还本
付息 
4.35% 
2016
年 02
月 19
日 
2016-
018 
问泽鸿 
控股
股东 
借款 
公司向
控股股
东申请
循环借
款额度
人民币
3 亿元 
按银
行同
期贷
款基
准利
率 
银行
基准
利率 
30,000 
67.67

30,000 否 
到期
还本
付息 
4.35% 
2016
年 08
月 19
日 
2016-
074 
合计 -- -- 45,000 -- 45,000 -- -- -- -- -- 
大额销货退回的详细情况 不适用 
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的,在
报告期内的实际履行情况(如
有) 
本项交易符合公司实际情况, 能够满足公司生产经营需要, 有 利于公司提
高融资效率,降低财务费用 
交易价格与市场参考价格差异
较大的原因(如适用) 
本次关联交易符合公司及全体股东利益, 不存在损害其他股东利益的情形 
2、 资 产 或股 权 收 购 、出 售 发 生 的关 联 交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 
3 、 共 同 对外 投 资 的 关联 交 易 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
35 
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 
4 、 关 联 债权 债 务 往 来 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在关联债权债务往来。 
5 、 其 他重 大关 联 交 易 
√ 适用 □ 不 适用  
公司2016 年 向控股股东、实际控制人申请人民币8.3 亿关联 担保额度。 
重大关联交易临时报告披露网站相关查询 
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 
关于控股股东为公司向银行申请 综合
授信 
2016 年 01 月 23 日 巨潮资讯网(2016-011 ) 
关于 2016 年度控股股东为公司及子
公司 
2016 年 03 月 25 日 巨潮资讯网(2016-043 ) 
关于控股股东及其关联人为公司向银
行申请综合授信 
2016 年 06 月 08 日 巨潮资讯网(2016-064 ) 
关于控股股东及其关联人为公司及控
股子公司向银行申请综 
2016 年 10 月 22 日 巨潮资讯网(2016-092 ) 
十 七 、 重 大合 同 及 其 履行 情 况 
1 、 托 管 、承 包 、 租 赁事 项 情 况 
(1 ) 托管 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在托管情况。 
(2 ) 承包 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在承包情况。 
(3 ) 租赁 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
租赁情况说明 
(A ) 公 司 出租 信 息 : 
    公司于2016 年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、 庆达路地块上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
36 
的租赁合同,租期为6 年,净值为5,475.28 万元,具体明细见下表。 
(B ) 公司 承租 信 息 : 
    公司子 公司融资租赁于2015 年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了
房屋租赁合同,租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层,租期为3年,租金为369571.17 元/ 月。 
 
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目 
√ 适用 □ 不 适用  
出租方
名称 
租赁方
名称 
租赁资产
情况 
租赁资
产涉及
金额 (万
元) 
租赁起始
日 
租赁终止
日 
租赁收益
(万元) 
租赁
收益
确定
依据 
租赁收益
对公司影
响 
是否关
联交易 
关联
关系 
上海摩
恩电气
股份有
限公司 
上海驰
联资产
管理有
限公司 
沪房地浦
字(2010 )
第 007219
号房产沪
房地浦字
(2010 )
第 022761
号房产 
5,475.28 
2016 年 01
月 01 日 
2022 年 01
月 30 日 
469.49 
租赁
合同 
大于报告
期利润总
额 10% 
否 
无关
联关
系 
2、 重 大 担保 
√ 适用 □ 不 适用  
(1 ) 担保 情况 
单位:万元 
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日
期 (协议签署
日) 
实际担保
金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 
报告期内审批的对外担保额
度合计(A1 ) 

报告期内对外担保实
际发生额合计(A2 ) 

报告期末已审批的对外担保
额度合计(A3 ) 

报告期末实际对外担
保余额合计(A4 ) 

公司与子公司之间 担保情况 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日
期 (协议签署
日) 
实际担保
金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
37 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2015 年
03 月 31
日 
33,000 
2015 年 06 月
16 日 
8,000 
连带责任
保证 
3 年 否 否 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2015 年
03 月 31
日 
 
2015 年 07 月
27 日 
3,500 
连带责任
保证 
3 年 否 否 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2015 年
12 月 29
日 
10,000 
2015 年 12 月
29 日 
10,000 
连带责任
保证 
3 年 否 否 
上海摩恩电气股
份有限公司 
2016 年
01 月 23
日 
2,000 
2016 年 02 月
26 日 
2,000 
连带责任
保证 
1 年 否 否 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2016 年
01 月 23
日 
2,700  0     
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2016 年
03 月 25
日 
4,000  0     
上海摩恩电气股
份有限公司 
2016 年
03 月 25
日 
4,000 
2016 年 09 月
09 日 
3,000 
连带责任
保证 
1 年 否 否 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
2016 年
08 月 19
日 
7,000 
2016 年 10 月
20 日 
7,000 
连带责任
保证 
1 年 否 否 
报告期内审批对子公司担保
额度合计(B1 ) 
19,700 
报告期内对子公司担
保实际发生额合计
(B2 ) 
33,500 
报告期末已审批的对子公司
担保额度合计(B3 ) 
62,700 
报告期末对子公司实
际担保余额合计(B4 ) 
33,500 
子公司对子公司的担保情况 
担保对象名称 
担保额度
相关公告
披露日期 
担保额度 
实际发生日
期 (协议签 署
日) 
实际担保
金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 
报告期内审批对子公司 担保
额度合计(C1 ) 

报告期内对子公司担
保实际发生额合计
(C2 ) 

报告期末已审批的对子公司
担保额度合计(C3 ) 

报告期末对子公司实
际担保余额合计(C4 ) 

公司担保总额(即前三大项的合计) 
报告期内审批担保额度合计
19,700 
报告期内担保实际发
33,500 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
38 
(A1+B1+C1 ) 生额合计 (A2+B2+C2 ) 
报告期末已审批的担保额度
合计(A3+B3+C3 ) 
62,700 
报告期末实际担保余
额合计(A4+B4+C4 ) 
33,500 
实际担保总额 (即 A4+B4+C4 ) 占公 司净资产的比例 49.99% 
其中: 
为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的余额 (D ) 0 
直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提
供的债务担保余额(E ) 

担保总额超过净资产 50% 部分的金额(F ) 0 
上述三项担保金额合计(D+E+F ) 0 
对未到期担保, 报告期内已发生担保责任或可能承担
连带清偿责任的情况说明(如有) 
不适用 
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用 
采用复合方式担保的具体情况说明 
(2 ) 违规 对外 担 保 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
3 、 委 托 他人 进 行 现 金资 产 管 理 情况 
(1 ) 委托 理财 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在委托理财。 
(2 ) 委托 贷款 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在委托贷款。 
4 、 其 他 重大 合 同 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在其他重大合同。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
39 
十 八 、 社 会责 任 情 况 
1 、 履 行 精准 扶 贫 社 会责 任 情 况 
不适用。 
2、 履 行 其他 社 会 责 任的 情 况 
公司一直坚持将履行社会责任作为应尽的义务,恪守社会责任准则,在关注公司自身发
展的同时,关注各相关方利益,注重企业社会价值的实现。公司严格履行信息披露义务,注
意加强投资者关系管理工作,保 障广大投资者的知情权。 
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 
否 
是否发布社会责任报告 
□ 是 √ 否  
十 九 、 其 他重 大 事 项 的说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 
二 十 、 公 司子 公 司 重 大事 项 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
40 
第六节 股 份 变动 及 股东 情 况 
一 、 股 份 变动 情 况 
1 、 股 份 变动 情 况 
单位:股 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例 
发行
新股 
送股 
公积金
转股 
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份 162,353,700 36.97%    -136,908,075 
-136,908,07

25,445,625 5.79% 
1 、国家持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
2 、国有法人 持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
3 、其他内资 持股 162,353,700 36.97%    -136,908,075 
-136,908,07

25,445,625 5.79% 
其中: 境内法人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
   境内自然人持股 162,353,700 36.97%    -136,908,075 
-136,908,07

25,445,625 5.79% 
4 、外资持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
其中: 境外法人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
   境外自然人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
二、无 限售条件股份 276,846,300 63.03%    136,908,075 136,908,075 413,754,375 94.21% 
1 、人民币普 通股 276,846,300 63.03%    136,908,075 136,908,075 413,754,375 94.21% 
2 、境内上市 的外资股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
3 、境外上市 的外资股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
4 、其他 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
三、股 份总数 439,200,000 100.00%    0 0 439,200,000 100.00% 
股份变动的原因 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
41 
□ 适用 √ 不 适用  
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 限 售 股份 变 动 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售
股数 
本期增加限售
股数 
期末限售股数 限售原因 解除限售日期 
问泽鸿 135,300,000 135,300,000 0 0 
2014.7.10 辞去
公司高管职
务,离任起六
个月后的十二
个月期满 
2016-1-8 
戴仁敏 225,000 56,250 0 168,750 
高管锁定股解
锁 
2016-1-4 
王永伟 843,750 421,875 0 421,875 
2016.2.25 辞去
高管职务,股
份锁定期满 6
个月 
2016-9-1 
陈银 1,110,000 555,000 0 555,000 
2016.2.25 辞去
高管职务,股
份锁定期满 6
个月 
2016-10-13 
王清 574,950 574,950 0 0 
2015.3.30 辞去
高管职务,股
份锁定期满 6
个月 
2016-9-29 
合计 138,053,700 136,908,075 0 1,145,625 -- -- 
二 、 证 券 发行 与 上 市 情况 
1 、 报 告 期内 证 券 发 行( 不 含 优 先股 ) 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
股票及其衍生
证券名称 
发行日期 
发行价格 (或
利率) 
发行数量 上市日期 
获准上市交
易数量 
交易终止日期 
股票类 
公开发行股票 
2010 年 07 月
07 日 
10 36,600,000 
2010 年 07 月
20 日 
36,600,000  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
42 
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 
其他衍生证券类 
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 
2 、 公 司 股份 总 数 及 股东 结 构 的 变动 、 公 司 资产 和 负 债 结构 的 变 动 情况 说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
3 、 现 存 的内 部 职 工 股情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 股 东 和实 际 控 制 人情 况 
1 、 公 司 股东 数 量 及 持股 情 况 
单位:股 
报告期末普
通股股东总
数 
28,523 
年度报告披
露日前上一
月末普通股
股东总数 
19,411 
报告期末表
决权恢复的
优先股股东
总数 (如有)
(参见注 8 ) 

年度报告披
露日前上一
月末表决权
恢复的优先
股股东总数
(如有) (参
见注 8 ) 

持股 5% 以上 的股东或前 10 名股东持股 情况 
股东名称 股东性质 
持股比
例 
报告期末持
股数量 
报告期内
增减变动
情况 
持有有限
售条件的
股份数量 
持有无限售
条件的股份
数量 
质押或冻结情况 
股份
状态 
数量 
问泽鸿 境内自然人 59.79% 262,600,000  0 262,600,000 质押 214,293,900 
问泽鑫 境内自然人 7.38% 32,400,000  
24,300,00

8,100,000 质押 14,350,000 
中信证券股份
有限公司 
境内非国有法
人 
2.60% 11,436,382  0 11,436,382   
洪志豪 境内自然人 0.41% 1,792,300  0 1,792,300   
季泰宇 境内自然人 0.28% 1,210,000  0 1,210,000   
叶现军 境内自然人 0.27% 1,200,000  0 1,200,000   
王清 境内自然人 0.26% 1,149,900  0 1,149,900   
陈银 境内自然人 0.25% 1,110,000  555,000 555,000   
黄冲 境内自然人 0.20% 884,415  0 884,415   
王永伟 境内自然人 0.19% 843,750  421,875 421,875   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
43 
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情 况
(如有) (参 见注 3 ) 
无 
上述股东关联关系或一致行动
的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 )本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥,王清是陈银的姐
夫。 除以上情况外, 公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联
关系,也未知是否属于一致行动人; 
(3 )问泽鸿 先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有 公司股票
2,912,000 股; 问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接
持有公司股票 886,838 股 (员工持股计划共持有 8,446,082 股, 问 泽鑫持有
10.5% 员工持 股计划份额) 。 
前 10 名无限 售条件股东持股情况 
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
问泽鸿 262,600,000 人民币普通股 262,600,000 
中信证券股份有限公司 11,436,382 人民币普通股 11,436,382 
问泽鑫 8,100,000 人民币普通股 8,100,000 
洪志豪 1,792,300 人民币普通股 1,792,300 
季泰宇 1,210,000 人民币普通股 1,210,000 
叶现军 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 
王清 1,149,900 人民币普通股 1,149,900 
黄冲 884,415 人民币普通股 884,415 
刘昭敏 796,200 人民币普通股 796,200 
湖南省信托有限责任公司-潇
湘丰盈集合资金信托计划 
745,000 人民币普通股 745,000 
前 10 名无限 售流通股股东之
间, 以及前 10 名无限售流 通股
股东和前 10 名股东之间关联关
系或一致行动的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 )本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥,王清是陈银的姐
夫。 除以上情况外, 公司未知前 十名股东中的其他股东之间是否存在关联
关系,也未知是否属于一致行动人。 
前 10 名普通 股股东参与融资融
券业务情况说明 (如有) (参见
注 4 ) 
公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。 
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 
2 、 公 司 控股 股 东 情 况 
控股股东性质:自然人控股 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
44 
控股股东类型:自然人 
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 
问泽鸿 中国 否 
主要职业及职务 
2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理, 2012 年 4 月 26
日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务, 2013 年 4 月代 行董事
会秘书职责,2013 年 7 月 19 日第二 届董事会第十九次会议辞去董
事会秘书职务, 2013 年 8 月起任董事 长兼任总经理。 2014 年 6 月辞
去董事长及总经理职务。 
报告期内控股和参股的其他境内外上
市公司的股权情况 
无 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期控股股东未发生变更。 
3 、 公 司 实际 控 制 人 情况 
实际控制人性质:境内自然人 
实际控制人类型:自然人 
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 
问泽鸿 中国 否 
主要职业及职务 
2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理, 2012 年 4 月 26
日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务, 2013 年 4 月代 行董事
会秘书职责,2013 年 7 月 19 日第二 届董事会第十九次会议辞去董
事会秘书职务, 2013 年 8 月起任董事 长兼任总经理。 2014 年 6 月辞
去董事长及总经理职务。 
过去 10 年曾 控股的境内外上市公司
情况 
无 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期实际控制人未发生变更。 
 
公司与实 际控制人之间的产权及控制关系的方框图: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
45 
 
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 其 他 持股 在 10% 以 上 的 法 人股 东 
□ 适用 √ 不 适用  
5 、 控 股 股东 、 实 际 控制 人 、 重 组方 及 其 他 承诺 主 体 股 份限 制 减 持 情况 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
46 
第七节 优 先 股相 关 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
报告期公司不存在优先股。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
47 
第八节 董 事 、监 事 、高 级 管理 人 员和 员 工情 况 
一 、 董 事 、监 事 和 高 级管 理 人 员 持股 变 动 
姓名 职务 
任职
状态 
性别 年龄 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
期初持股
数(股) 
本期增
持股份
数量
(股) 
本期减
持股份
数量
(股) 
其他增
减变动
(股) 
期末持股
数(股) 
问泽鑫 董事长 现任 男 55 
2014 年 07
月 10 日 
2017 年 06
月 27 日 
32,400,000    32,400,000 
问泽鑫 董事 现任 男 55 
2011 年 06
月 06 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
问泽鑫 总经理 现任 男 55 
2015 年 03
月 30 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
吴洪广 董事 现任 男 42 
2015 年 03
月 30 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
吴洪广 
副总经
理 
现任 男 42 
2014 年 07
月 10 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
朱志英 董事 现任 女 40 
2011 年 06
月 03 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
潘志强 
独立董
事 
现任 男 58 
2014 年 06
月 27 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
孙勇 
独立董
事 
现任 男 56 
2014 年 06
月 27 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
王德宝 
独立董
事 
现任 男 72 
2014 年 06
月 27 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
王永伟 
董事、 总
经理 
离任 男 48 
2014 年 06
月 27 日 
2016 年 02
月 25 日 
843,750    843,750 
张勰 董事 现任 男 29 
2016 年 03
月 08 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
张勰 
运营总
监 
现任 男 29 
2014 年 07
月 10 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
陈银 
副总经
理 
离任 男 45 
2011 年 06
月 15 日 
2016 年 02
月 25 日 
1,110,000    1,110,000 
徐萍 
副总经
理、 董事
会秘书 
离任 女 39 
2013 年 07
月 19 日 
2016 年 09
月 09 日 
     上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
48 
问储韬 
副总经
理、 董事
会秘书 
现任 男 29 
2016 年 09
月 23 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
王文平 
财务负
责人 
现任 男 35 
2015 年 08
月 05 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
鲁学 监事长 现任 男 39 
2011 年 06
月 03 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
戴仁敏 监事 现任 男 39 
2011 年 06
月 03 日 
2017 年 06
月 27 日 
225,000    225,000 
葛以前 监事 现任 男 41 
2011 年 06
月 03 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
高作海 
总工程
师 
现任 男 34 
2014 年 07
月 10 日 
2017 年 06
月 27 日 
     
合计 -- -- -- -- -- -- 34,578,750 0 0  34,578,750 
二 、 公 司 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 变 动 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
姓名 担任的职务 类型 日期 原因 
王永伟 董事、副总经理 离任 
2016 年 02 月
25 日 
主动辞职,继续在公司工作 
陈银 副总经理 离任 
2016 年 02 月
25 日 
主动辞职,继续在公司工作 
徐萍 副总经理、 离任 
2016 年 09 月
09 日 
主动辞职,不在公司工作 
三 、 任 职 情况 
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责: 
 1、董事 
    问 泽 鑫 先 生 :1962 年4 月生,本科学历,毕业于苏州大学。清华大学公司治理与资本运
作研修班结业。1981 年6 月至1996 年10 月先后任江苏省宝应县望直港中心小学、江苏省宝
应县望直港中学和江苏省宝应县工业学校教师,1996 年11月至1997 年9 月任上海致力电气
有限公司办公室主任,1997 年10 月至今在本公司工作,历任管理部经理、采供部经理、副
总经理等职务;2011 年6 月至2014年6月为公司第二届董事会董事。2014年6月聘任为公司第
三届董事会董事。2014 年7月聘为公司董事长。2015年1月被上海电线电缆行业协会选为常务
副会长。2015 年3月30日被聘为公司总经理。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
49 
吴洪广先生 :1974 年 3 月生,中国国籍,无境外永久居住权,中共党员,籍贯江苏宝
应, 毕业于扬州市广播电视大学财务专业, 大专学历, 经济师。1995 年至 2008 年在宝胜科
技创新股份有限公司工作;2013 年 1 月起任上海摩恩电气股份有限公司商务部经理、销售
总监。2014 年 3 月聘任为公司第二届高级管理人员。2014 年 7 月聘任为公司第三届高级 管
理人员。 
    朱志英女士 : 1977 年11月出生, 本科学历。 1997年8月至2002年6 月在江苏省宝应县望直港
中学任职;2005 年8月至今在本公司工作, 并担任董事。2008 年5月8 日至2011年5月8日为第一
届董事会董事, 2011 年6月3日至2014年6月为公司第二届董事会董事。 2014年6月聘任为公司第
三届董事会董事。 
    潘志强先生 :1958年9月生,先后毕业于上海财经大学,获经济学学士;及复旦大学,获
法学第二学士。中国注册律师。1987 年7月至1993年2月,在上海财经大学经济法系任讲师;
1993 年3月至2007年3月,在上海市郑传本律师事务所任合伙人;2007 年4月至2008年9月;在
北京市建元律师事务所上海分所任合伙人;2008 年10月至今任职于北京市大成律师事务所上
海分所, 现任该律师事务所合伙人。 2011 年6月3日至2014年6月为第二届董事会独立董事。 2014
年6月聘任为公司第三届董事会董事。 
    王德宝先生 : 中国籍, 无境外居留权,1944 年出生,1968 年毕业于中央财经大学, 高 级
会计师、 注册会计师, 享受国务院特殊津贴。 1987 年任江南造船厂总会计师、 公司副总经理;
1997 年 1 月任中国船舶工业总公司总会计师;1997 年至 2002 年任中船 财务有限公司董事
长;1998 年任江南造船集团公司副董事长、总会计师;1999 年兼任求新造船厂党委书记;
2001 年任上海外高桥造船有限公司党委书记;2005 年至 2011 年 1 月任上海外高桥造船有
限公司副董事长, 目前在中国船舶重工股份有限公司担任独立董事。 2014 年6月聘任为公司第
三届董事会董事。  
    孙勇先生 :中国籍,无境外居留权,1960 年出生,会计学硕士,中国注册会计师资深会
员, 英国特许公认会计师协会资深会员 (FCCA ) , 澳洲 资深注册会计师 (FCPA Australia),
副研究员, 上海证券交易所上市委员会委员、上海市注册会计师协会常务理事、中国注册会
计师协会理事、中国注册会计师协会专业指导委员会委员,并兼任多家证券有限公司内核委
员,上海市科技创业导师。现任众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人,兼任长江
精工钢结构(集团)股份有限公司、上海市北高新( 集团) 有限公司、上海柴油机股份有限公
司等上市公司的独立董事。2014 年6月聘任为公司第三届董事会董事。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
50 
2、监事 
    鲁学先生: 1978 年8月出生, 大专学历, 工程师。1998年至今在本公司工作, 现任公司新
品项目部经理。 鲁学由本公司 职工代表大会于2008 年4月28日选举成为本公司第一届监事会监
事。2011 年6月3日至2014年6月为第二届监事会监事及监事会主席。2014年6月聘任为公司第
三届董事会监事,并当选为第三届监事会主席。 
    戴仁敏先生: 1977 年10月出生,1999年毕业于浙江商学院, 大专学历。1999年8月至今在
本公司从事销售管理方面工作, 担任区域经理。 2011 年6月3日至2014 年6月为第二届监事会监
事。2014 年6月聘任为公司第三届董事会监事。 
    葛以前先生: 1975年7月出生, 1997 年至今一直在本公司从事生产调度管理方面工作。 2011
年11月15日至2014年6月为第二届监事会监事。2014年6月聘任为公司第三届董事会监事。 
3 、高级管理人员 
问泽鑫先生 :(履历请参照董事) 
吴洪广先生 :(履历请参照董事) 
问 储 韬 先 生 : 中 国 国籍, 硕 士 研究生 学 历 ,无境 外 永 久居住 权 ,1987年 出 生 ,拥有 美 国
克 拉 克 大 学金 融 硕 士 学位 、 复 旦 大学 电 气 工 程学 士 学 位 和注 册 国 际 投资 分 析 师 资格 。2011 年
至2013 年 在华 鑫 证 券 研究 发 展 部 工作 ;2014 年至2015 年 在歌 斐 诺 宝 资产 管 理 有 限公 司 工 作 ;
2015 年4 月起 , 任 上 海摩 恩 电 气 股份 有 限 公 司总 经 理 助 理。2016 年9 月 取 得 深 圳证 券 交 易 所 董
事会秘书资格证书。 
    高作海先生 :1982 年4月生,中国国籍,无境外永久居住权,籍贯黑龙江庆安县, 毕业
于哈尔滨理工大学电力电气工程专业, 本科学历。2006 年至 2010 年在宝胜科技创新股份有
限公司任橡套电缆项目组组长; 2010 年至2011年任上海德力西集团有限公司技术部经理,
2011 年12月起任上海摩恩电气股份有限公司副总工程师, 技术中心主任。 2014年7月聘为公司
总工程师。  
    张勰先生 :1987 年 3 月出生, 中国国籍, 无永久境外居住权 , 中共党员, 毕业于复 旦 大
学 , 本 科 学 历 。 获 得 电 气 工 程 自 动 化 专 业 和 会 计 专 业 双 学 士 学 位 。2009 年7 月 加 入 上 海 摩 恩
电 气 股 份 有限 公 司 , 任总 经 理 秘 书职 务 。 后 相继 担 任 审 计部 经 理 、 生产 部 经 理 、销 售 管 理 部
经理职务。2014 年7月聘为公司运营总监。2016年3月8日被聘任为第三届董事会非独立董事。 
  王文平先生: 大学本科, 中级会计师, 中级经济师,2004 年9月在上海龙阳精密复合铜管
有限公司从事会计工作; 2008 年8月至2010年10月就职上海鸿得利重工股份有限公司, 从事财上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
51 
务工作;2010 年10 月至2014 年1 月就 职 上 海 蓝 光 科 技 有 限公 司 , 从 事财 务 管理 工作 ;2014 年2
月起在上海摩恩电气股份有限公司从事财务 管理 工作。 
 
在股东单位任职情况 
□ 适用 √ 不 适用  
在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不 适用  
任职人员姓
名 
其他单位名称 
在其他单
位担任的
职务 
任期起始日
期 
任期终止日期 
在其他单位是
否领取报酬津
贴 
潘志强 北京大成(上海)律师事务所 合伙人   是 
孙勇 众华会计师事务所 合伙人   是 
王德宝 太平洋造船集团 独立董事   是 
在其他单位
任职情况的
说明 
除上表所列情况,公司未知其余董事、监事、高级管理人员 均在其他单位任职。 
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 
□ 适用 √ 不 适用  
四 、 董 事 、监 事 、 高 级管 理 人 员 报酬 情 况 
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 
公司建立并完善绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标,对其工
作绩效和管理指标进行考评,与当期收入挂钩。 
    公司董 事、 监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出, 报经董事会批准后, 提交股东大会审
议 通 过 后 实施 ; 公 司 高级 管 理 人 员的 薪 酬 方 案报 董 事 会 批准 后 根 据 公司 薪 酬 管 理制 度 及 考 核
指 标按期支付。 
 
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 
单位:万元 
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 
从公司获得的
税前报酬总额 
是否在公司关
联方获取报酬 
问泽鑫 董事、董事长 男 55 现任 24.1 否 
朱志英 董事 女 40 现任 16.6 否 
王永伟 董事、副总经理 男 48 离任 36 否 
潘志强 独立董事 男 58 现任 8 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
52 
孙勇 独立董事 男 56 现任 8 否 
王德宝 独立董事 男 72 现任 8 否 
鲁学 监事 男 39 现任 9.5 否 
戴仁敏 监事 男 39 现任 5 否 
葛以前 监事 男 41 现任 10.3 否 
陈银 副总经理 男 45 离任 24 否 
徐萍 副总经理、 董事会秘书 女 39 离任 8.7 否 
问储韬 副总经理、 董事会秘书 男 29 现任 17.4 否 
吴洪广 副总经理 男 42 现任 23.5 否 
张勰 运营总监、董事 男 29 现任 17.5 否 
高作海 总工程师 男 34 现任 14 否 
王文平 财务负责人 男 35 现任 11.6 否 
合计 -- -- -- -- 242.2 -- 
公司董事、高级管理人员报告期内被授予 的股权激励情况 
□ 适用 √ 不 适用  
五 、 公 司 员工 情 况 
1 、 员 工 数量 、 专 业 构成 及 教 育 程度 
母公司在职员工的数量(人) 171 
主要子公司在职员工的数量(人) 33 
在职员工的数量合计(人) 204 
当期领取薪酬员工总人数(人) 204 
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
(人) 

专业构成 
专业构成类别 专业构成人数(人) 
生产人员 64 
销售人员 12 
技术人员 37 
财务人员 12 
行政人员 79 
合计 204 
教育程度 
教育程度类别 数量(人) 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
53 
硕士以上(人) 3 
大学本科(人) 46 
大学专科(人) 50 
大专以下(人) 105 
合计 204 
2、 薪 酬 政策 
公司建立并完善了绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标,对其
工作绩效和管理指标进行考评,与当期收入挂钩。 
    公司董 事、 监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出, 报经董事会批准后, 提交股东大会审
议 通 过 后 实施 ; 公 司 高级 管 理 人 员的 薪 酬 方 案报 董 事 会 批准 后 根 据 公司 薪 酬 管 理制 度 及 考 核
指标按期支付。 
3 、 培 训 计划 
公司针对各管理人员及员工进行分岗、分级培训,实现岗位责任制,培训的重点: 
1 、经营 层培训:公司章程、内控管理制度培训; 
2 、董监高培训:证券法、上市公司相关法律法规、内控管理制度培训等; 
4 、 劳 务 外包 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
劳务外包的工时总数(小时) 20,599 
劳务外包支付的报酬总额(元) 330,456.79 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
54 
第九节 公 司 治理 
一 、 公 司 治理 的 基 本 状况 
报 告 期 内 ,公 司 严 格 按照 《 公 司 法》 、 《 证 券法 》 、 《 上市 公 司 治 理准 则 》 、 《深 圳 证
券 交 易 所 股票 上 市 规 则》 和 《 深 圳证 券 交 易 所中 小 企 业 板 上 市 公 司 规范 运 作 指 引》 和 中 国 证
监 会 有 关 法律 、 法 规 要求 , 不 断 地完 善 公 司 法人 治 理 结 构, 规 范 公 司运 作 , 持 续提 高 公 司 治
理水平: 
   (1 ) 在报 告 期 内 ,公 司 已 建 立了 完 善 的 治理 结 构 , 三会 运 作 规 范, 独 立 董 事、 董 事 会 专
门委员会、内部审计机构各司其职; 
   (2 ) 在报 告 期 内 ,公 司 严 格 按照 信 息 披 露规 定 和 要 求, 及 时 、 真实 、 准 确 、完 整 的 履 行
相关信息披露工作,保护投资者合法利益。 
   (3 ) 在报 告 期 内 ,公 司 积 极 参与 证 监 局 、保 荐 机 构 组织 的 公 司 董监 高 培 训 ,加 强 公 司 董
监高公司治理与最新的法律法规相结合。 
    2014 年 度, 公司根 据中国证监会、 深圳证券交易所的有关规定及实际情况需要, 对 《公 司
章程》 、 《 股东大会议事规则》 、 《董事会审计委员会议事规则、 《期货套保内部控制制度》 、
《 内 幕 信 息及 知 情 人 管理 办 法 》 进行 了 修 订 ;2015 年 度 新制 定 了 《 对外 信 息 报 送和 使 用 管 理
制 度 》 、 《摩 恩 电 气 股东 大 会 网 络投 票 管 理 制度 》 ;2016年 新 制 定 了《 投 资 者 投诉 处 理 工 作
制度》。 
 
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 
□ 是 √ 否  
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 
二、 公 司 相对 于 控 股 股东 在 业 务 、人 员 、 资 产、 机 构 、 财务 等 方 面 的独 立 情 况 
公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》
的要求规范运作,建立健全了法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独
立于公司各股东,具有独立完整的供应、生产、销售、研发系统,以及面向市场自主经营的
能力,完全独立运作、自主经营,独立承担责任和风险。 
(一)业务独立情况 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
55 
公司主要从事特种电线电缆的研发、生产和销售,具有独立、完整的研发、供应、生产
和销售的经营管理体系, 拥有独立的商标、 专利及相关生产技术。 公司 设有独立的研发机构,
独立进行科研开发;公司设有独立的采购部门,独立进行原材料采购;公司拥有独立的产品
销售系统,建立了独立的产品销售网络体系,有独立的产品销售部门及销人员;公司自主经
营,不存在委托关联单位进行产品加工、产品销售或原材料采购的情况,业务完全独立于股
东及其他关联方;公司与股东及其控制的其它企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交
易。 
(二)资产独立情况 
公司系由上海摩恩电气有限公司整体变更而来,原上海摩恩电气有限公司的资产和人员
全部进入股份公司,原有限公司的所有资产和负债均由股份公司合法承继。在整 体变更后,
公司依法办理了相关资产和产权的变更登记手续,相关资产不存在权属纠纷。公司拥有独立
完整的采购、生产、销售系统,与生产经营相关的房产设备等固定资产,以及土地使用权、
商标、专利、非专利技术等无形资产的权属均为本公司所有,目前不存在股东单位及其他关
联方占用发行人资金、资产和其他资源的情形,不存在以承包、委托经营、租赁或其他类似
方式,依赖股东及其他关联方进行生产经营的情况,具有开展生产经营所必备的独立完整的
资产。 
(三)人员独立情况 
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推 选
和任免,不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司股东均为自
然人,公司的人事及工资管理与关联单位完全分离,公司总经理、副总经理、财务负责人和
董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬,未在持有公司 5% 以上股份的股东
控股的企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在关联企业处领薪;公司财务人员未在
持有公司 5% 以上股份的股东控股的企业中兼职。同时,公司建立并独立执行劳动、人事及
工资管理制度。 
(四)机构独立情况 
公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事制度以及董事会专业委员会的设 置,强
化了公司的分权制衡和相互监督,形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。在内部
机构设置上,公司建立了适应自身发展需要的组织机构,各职能部门按照《公司章程》和相
关管理制度规定的职责独立运作,独立于各股东。公司拥有独立的生产经营和办公场所,与上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
56 
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。自公司设立以来,未
发生股东干预本公司机构设置和正常生产经营活动的情况。 
(五)财务独立情况 
公司在财务上规范运作、独立运行,设有独立的财务部门,配备了专职的财务人员,建
立了独立的财务核算体系,制定了《财务 管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资决策
管理办法》、《关联方资金往来及对外担保制度》等多项内控制度且严格执行,独立进行财
务决策,享有充分独立的资金调配权,不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用
银行账户,财务会计制度和财务管理制度符合上市公司的要求。公司开设独立的银行账户,
作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报,履行缴纳义务,无与股东混合纳税情况。公司
根据企业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存在公司股东干预公司财务决策、资
金使用的情况;不存在以资产、权益或信誉为公司股东、关联单位或任何个人 的债务提供担
保,或将以本公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。 
    综上所 述,本公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与股东及其关联单位相互独立,
拥有独立完整的资产以及研发、 生产、 供应、 销售系统, 具有直接面向市场独立经营的能力。 
 
三 、 同 业 竞争 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
四 、 报 告 期内 召 开 的 年度 股 东 大 会和 临 时 股 东大 会 的 有 关情 况 
1 、 本 报 告期 股 东 大 会情 况 
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 
2016 年第一 次
临时股东大会 
临时股东大会  2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-005 )
2016 年第一 次临
时股东大会决议
公告 
2016 年第二 次
临时股东大会 
临时股东大会  2016 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 19 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-020 )上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
57 
2016 年第二 次临
时股东大会决议
公告 
2016 年第三 次
临时股东大会 
临时股东大会  2016 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 09 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-032 )
2016 年第三 次临
时股东大会决议
公告 
2015 年度股 东
大会 
年度股东大会  2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 16 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-049 )
2015 年度股 东大
会决议公告 
2016 年第四 次
临时股东大会 
临时股东大会  2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-059 )
2016 年第四 次临
时股东大会 
2016 年第五 次
临时股东大会 
临时股东大会  2016 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 10 日 
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(www.cninfo.co
m.cn ) : (公 告编
号:2016-082 )
2016 年第五 次临
时股东大会 
2、 表 决 权恢 复 的 优 先股 股 东 请 求召 开 临 时 股东 大 会 
□ 适用 √ 不 适用  
五 、 报 告 期内 独 立 董 事履 行 职 责 的情 况 
1 、 独 立 董事 出 席 董 事会 及 股 东 大会 的 情 况 
独立董事出席董事会情况 
独立董事姓名 
本报告期应参
加董事会次数 
现场出席次数 
以通讯方式参
加次数 
委托出席次数 缺席次数 
是否连续两次
未亲自参加会
议 
潘志强 8 8 0 0 0 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
58 
孙勇 8 8 0 0 0 否 
王德宝 8 8 0 0 0 否 
独立董事列席股东大会次数 7 
连续两次未亲自出席董事会的说明 
2 、 独 立 董事 对 公 司 有关 事 项 提 出异 议 的 情 况 
独立董事对公司有关事项是否提出异议 
□ 是 √ 否  
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 
3 、 独 立 董事 履 行 职 责的 其 他 说 明 
独立董事对公司有关建议是否被采纳 
√ 是 □ 否  
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 
 报告期内 ,独立董事通过电话邮件或是亲自到公司来了解公司的生产经营情况和财务状
况;并与公司其他董事、高管人员及相关工作人员及时 关注讨论经济形势以及市场变化对公
司经营状况的影响,同时独立董事还关注媒体、网络上有关公司的相关报道,及时获悉公司
重大事项的进展情况,定期审阅公司提供的定期报告、临时公告,及时掌握公司经营与发展
情况,及时提出有关建议或是提示相关风险。 
六 、 董 事 会下 设 专 门 委员 会 在 报 告期 内 履 行 职责 情 况 
( 一 ) 审 计委 员 会 
1 、2016年度,审计委员会共召开4次会议,分别审议了2015年度报告、2015 年度内部控
制的自我评价报告、2016年第一季度内部审计报告、2016年第一季度募集资金存放与使用情
况的核查报告、2016 年半年度报告及其摘要、2016年第二季度内部控制报告、2016年第二季
度募集资金存放与使用情况的核查报告等议案。 
    2 、 在年 度报告编制 前审计期间 ,审计委员 会委员与年 审注册会计 师多次见面 沟通, 督 促
其 按 计 划 开展 审 计 工 作, 按 时 出 具审 计 报 告 ,并 就 审 计 中的 重 点 问 题进 行 了 充 分讨 论 , 以 确
保审计报告全面反映公司真实情况; 
   (二)提名委员会 
    公司 在 报告期内共 召开2 次会 议,分别审 议了《关于 重新聘任第 三届董事会 非独立董 事 的
议 案 》 、 《关 于 聘 任 副总 经 理 、 董事 会 秘 书 的议 案 》 , 审核 了 新 聘 任董 事 、 副 总经 理 和 董 事上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
59 
会秘书的资质、学历、 职称等履历资料,程序合法合规。 
 
七 、 监 事 会工 作 情 况 
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 
□ 是 √ 否  
监事会对报告期内的监督事项无异议。 
八 、 高 级 管理 人 员 的 考评 及 激 励 情况 
    公司建 立了较为完善的绩效评价标准和激励约束机制, 公司高级管理人员的聘任公开、 透
明,符合法律法规的规定。公司不断开发各种形式的激励方式,形成多层的综合激励机制,
完善绩效评价标准,更好地吸引和稳定优秀人才。公司根据年度经营计划和目标,对高管的
工作绩效和管理指标进行考评,与当期收入相挂钩。报告期内,公司没有对高管人员 实施股
权激励计划。 
九 、 内 部 控制 评 价 报 告 
1 、 报 告 期内 发 现 的 内部 控 制 重 大缺 陷 的 具 体情 况 
□ 是 √ 否  
2 、 内 控 自我 评 价 报 告 
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 12 日 
内部控制评价报告全文披露索引 
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn ) 《 上海摩恩电气股份有限公司 2016
年度内部控制自我评价报告》 
纳入评价范围单位资产总额占公
司合并财务报表资产总额的比例 
100.00% 
纳入评价范围单位营业收入占公
司合并财务报表营业收入的比例 
100.00% 
缺陷认定标准 
类别 财务报告 非财务报告 
定性标准 利润、营业收入、资产总额 
控制环境、董事、监事和高级管
理人员、会计准则 
定量标准 
错报≥ 利润总额 5% , 错报 ≥ 资产总额
1% ,错报 ≥ 营业收入总额 1% 
董事、监事和高级管理人员舞弊
控制环境无效等 
财务报告重大缺陷数量(个) 0 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
60 
非财务报告重大缺陷数量(个) 0 
财务报告重要缺陷数量(个) 0 
非财务报告重要缺陷数量(个) 0 
十 、 内 部 控制 审 计 报 告或 鉴 证 报 告 
内部控制鉴证报告 
内部控制鉴证报告中的审议意见段 
公 司 按 照 财 政 部 等 五 部 委 颁 发 的 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 及 相 关 规 定 于 2016 年 12 月 31 日在所有
重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 
内控鉴证报告披露情况 披露 
内部控制鉴证报告全文披露日
期 
2017 年 04 月 12 日 
内部控制鉴证报告全文披露索
引 
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn ) 
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 
非财务报告是否存在重大缺陷 否 
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 
□ 是 √ 否  
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 
√ 是 □ 否  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
61 
第十节 公 司 债券 相 关情 况 
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券 
否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
62 
第 十 一节 财 务报 告 
一 、 审 计 报告 
审计意见类型 标准的无保留意见 
审计报告签署日期 2017 年 04 月 11 日 
审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
审计报告文号 信会师报字[2017] 第 ZB10535 号 
注册会计师姓名 廖家河、丛存 
审计报告正文 
上 海 摩 恩 电气 股 份 有 限公 司 全 体 股东 : 
    我 们 审 计 了 后 附 的 上 海 摩 恩 电 气 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表 , 包 括2016
年12 月31 日的 合 并 及 公司 资 产 负 债表 、2016 年度 的 合 并 及公 司 利 润 表、 合 并 及 公司 现 金 流 量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 
    一 、 管 理 层 对 财 务报 表 的 责 任 
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1 ) 按 照 企 业 会 计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2 )设计、执行 和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
    二 、 注 册 会 计 师 的责 任 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计 师 审 计 准则 的 规 定 执行 了 审 计 工作 。 中 国 注册 会 计 师 审计 准 则 要 求我 们 遵 守 中国 注 册 会 计
师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工 作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程
序 取 决 于 注册 会 计 师 的判 断 , 包 括对 由 于 舞 弊或 错 误 导 致的 财 务 报 表重 大 错 报 风险 的 评 估 。
在进行风 险评 估 时 , 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制, 以 设 计 恰
当 的 审 计 程序 , 但 目 的并 非 对 内 部控 制 的 有 效性 发 表 意 见。 审 计 工 作还 包 括 评 价管 理 层 选 用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相 信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 
    三 、 审 计 意 见 
    我们认 为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
63 
公司2016 年12 月31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及2016 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流
量。 
二、财 务 报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1 、 合 并 资产 负 债 表 
编制单位:上海摩恩电气股份有限公司 
2016 年 12 月 31 日 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 135,621,631.45 101,664,125.12 
  结算备付金   
  拆出资金   
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
57,000.00 216,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 9,560,815.90 56,022,964.63 
  应收账款 318,333,478.21 368,425,008.84 
  预付款项 2,090,278.23 18,285,189.95 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息   
  应收股利   
  其他应收款 12,085,680.34 14,914,961.87 
  买入返售金融资产   
  存货 74,893,069.37 84,587,100.62 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 80,869,601.33 45,232,001.69 
流动资产合计 633,511,554.83 689,347,352.72 
非流动资产:   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
64 
  发放贷款及垫款   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资   
  长期应收款 568,219,167.81 439,526,943.60 
  长期股权投资  0.00 
  投资性房地产 54,752,840.63 0.00 
  固定资产 391,725,061.12 453,653,415.95 
  在建工程 10,780,925.47 35,108,175.70 
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 95,049,149.53 97,238,669.25 
  开发支出   
  商誉  80,940,254.66 
  长期待摊费用 714,306.14 985,321.21 
  递延所得税资产 6,938,570.76 9,756,885.01 
  其他非流动资产 1,027,547.04 2,522,140.00 
非流动资产合计 1,139,207,568.50 1,129,731,805.38 
资产总计 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 
流动负债:   
  短期借款 237,120,000.00 337,100,000.00 
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
  应付票据 98,700,000.00 129,570,000.00 
  应付账款 65,688,009.61 68,736,126.08 
  预收款项 6,380,212.46 7,657,383.24 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及佣金   
  应付职工薪酬 1,828,911.89 3,641,589.39 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
65 
  应交税费 17,299,353.73 23,049,511.84 
  应付利息 14,791,698.94 4,498,366.20 
  应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
  其他应付款 269,177,097.44 189,078,969.33 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 189,036,499.87 93,837,063.58 
  其他流动负债 6,085,462.30 3,980,833.37 
流动负债合计 907,906,646.24 863,111,243.03 
非流动负债:   
  长期借款 55,788,946.02 144,633,325.89 
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 81,420,404.86 69,561,824.71 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款   
  预计负债   
  递延收益 54,958,616.21 40,126,367.25 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 192,167,967.09 254,321,517.85 
负债合计 1,100,074,613.33 1,117,432,760.88 
所有者权益:   
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 68,423,691.58 68,271,657.64 
  减:库存股   
  其他综合收益   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
66 
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  一般风险准备   
  未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 
归属于母公司所有者权益合计 670,137,266.97 678,850,858.53 
  少数股东权益 2,507,243.03 22,795,538.69 
所有者权益合计 672,644,510.00 701,646,397.22 
负债和所有者权益总计 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 
法定代表人: 问泽鑫                主管会计 工作负责人: 王文平          会计 机构负责人: 吴晓 艳 
2 、 母 公 司资 产 负 债 表 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 118,292,691.79 63,975,919.34 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
57,000.00 216,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 9,560,815.90 46,022,964.63 
  应收账款 311,069,753.30 279,012,936.98 
  预付款项 1,684,984.40 15,872,491.08 
  应收利息   
  应收股利   
  其他应收款 37,108,697.85 30,830,283.34 
  存货 74,893,069.37 68,375,551.08 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 689,684.61 1,093,458.21 
流动资产合计 553,356,697.22 505,399,604.66 
非流动资产:   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 319,695,260.00 354,295,260.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
67 
  投资性房地产 54,752,840.63  
  固定资产 384,761,574.77 408,817,849.29 
  在建工程 10,780,925.47 35,055,669.97 
  工程物资   
  固定资产清理   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  无形资产 94,366,544.87 96,472,538.27 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用   
  递延所得税资产 6,791,890.51 7,559,757.35 
  其他非流动资产 1,027,547.04 1,492,140.00 
非流动资产合计 882,176,583.29 913,693,214.88 
资产总计 1,435,533,280.51 1,419,092,819.54 
流动负债:   
  短期借款 237,120,000.00 315,000,000.00 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
  应付票据 98,700,000.00 111,570,000.00 
  应付账款 74,412,020.73 35,308,846.44 
  预收款项 5,971,017.47 7,433,876.96 
  应付职工薪酬 1,818,493.39 2,715,432.63 
  应交税费 7,148,407.26 5,636,251.82 
  应付利息 14,791,698.94 4,498,366.20 
  应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
  其他应付款 268,793,419.42 193,048,956.33 
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 72,000,000.00 25,340,000.00 
  其他流动负债 1,397,081.72  
流动负债合计 783,951,538.93 702,513,130.38 
非流动负债:   
  长期借款  72,000,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
68 
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 320,404.86 534,008.10 
  长期应付职工薪酬   
  专项应 付款   
  预计负债   
  递延收益 54,958,616.21 40,126,367.25 
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 55,279,021.07 112,660,375.35 
负债合计 839,230,560.00 815,173,505.73 
所有者权益:   
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57 
  减:库存股   
  其他综合收益   
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  未分配利润 76,995,879.24 84,612,472.54 
所有者权益合计 596,302,720.51 603,919,313.81 
负债和所有者权益总计 1,435,533,280.51 1,419,092,819.54 
3、 合 并 利润 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 500,808,563.55 576,605,862.53 
  其中:营业收入 500,808,563.55 576,605,862.53 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
69 
二、营业总成本 494,734,567.98 556,201,850.69 
  其中:营业成本 379,202,891.67 418,062,684.18 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金
净额 
  
     保单红利支出   
     分保费用   
     税金及附加 1,125,004.85 2,195,185.83 
     销售费用 24,368,051.29 45,869,501.69 
     管理费用 52,595,983.02 45,044,496.54 
     财务费用 29,932,100.43 32,779,983.91 
     资产减值损失 7,510,536.72 12,249,998.54 
  加:公允价值变动收益(损
失以“ -” 号填列) 
-138,000.00 216,000.00 
    投资收益(损失以“ -”
号填列) 
2,360,360.83 -1,267,417.63 
    其中:对联营企业和合
营企业的投资收益 
  
    汇兑收益(损失以“- ” 号
填列) 
  
三、 营业利润 (亏损以 “ -” 号填列) 8,296,356.40 19,352,594.21 
  加:营业外收入 9,079,070.00 4,974,574.25 
    其中:非流动资产处置
利得 
327,386.26 905,050.95 
  减:营 业外支出 189,535.13 141,520.29 
    其中:非流动资产处置
损失 
188,999.96 0.00 
四、利润总额(亏损总额以 “ -”
号填列) 
17,185,891.27 24,185,648.17 
  减:所得税费用 8,975,158.63 4,853,456.08 
五、 净利润 ( 净亏损以 “ - ” 号填列) 8,210,732.64 19,332,192.09 
  归属于母公司所有者的净利
润 
8,702,374.50 14,564,603.94 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
70 
  少数股东损益 -491,641.86 4,767,588.15 
六、其他综合收益的税后净额  452,046.73 
 归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额 
 452,046.73 
  (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额 
  
  (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益 
 452,046.73 
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中 享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
 452,860.98 
     5. 外币财务报表折算
差额 
 -814.25 
     6. 其他   
 归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额 
  
七、综合收益总额 8,210,732.64 19,784,238.82 
  归属于母公司所有者的综合
收益总额 
8,702,374.50 15,016,650.67 
  归属于 少数股东的综合收益
总额 
-491,641.86 4,767,588.15 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.02 0.03 
  (二)稀释每股收益 0.02 0.03 
本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方实现的净利润为:
元。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
71 
法定代表人: 问泽鑫              主管会计工作负责人: 王文平            会计 机构负责人: 吴晓 艳 
4 、 母 公 司利 润 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 390,847,343.31 363,492,511.25 
  减:营业成本 330,739,273.59 294,072,504.07 
    税金及附加 242,549.22 472,701.43 
    销售费用 10,383,461.86 17,088,628.33 
    管理费用 33,395,136.72 30,958,944.36 
    财务费用 29,160,300.21 33,500,462.44 
    资产减值损失 4,915,259.35 6,266,338.15 
  加: 公允价值变动收益 (损
失以“ -” 号填列) 
-138,000.00 216,000.00 
    投资收益 (损失以 “ -”
号填列) 
23,528,632.66 -1,267,422.63 
    其中: 对联营企业和合
营企业的投资收益 
  
二、 营业利润 (亏损以 “ -” 号填
列) 
5,401,995.02 -19,918,490.16 
  加:营业外收入 5,237,262.57 3,219,118.94 
    其中: 非流动资产处置
利得 
136,571.39 793,936.65 
  减:营业外支出 31,464.96  
    其中: 非流动资产处置
损失 
31,339.94  
三、 利润总额 (亏损总额以 “ -”
号填列) 
10,607,792.63 -16,699,371.22 
  减:所得税费用 656,385.93 -3,230,758.74 
四、 净利润 (净亏损以 “ -” 号填
列) 
9,951,406.70 -13,468,612.48 
五、其他综合收益的税后净额  452,860.98 
  (一) 以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
72 
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
  (二) 以后将重分类进损益
的其他综合收益 
 452,860.98 
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
 452,860.98 
     5. 外币财务报表折算
差额 
  
     6. 其他   
六、综合收益总额 9,951,406.70 -13,015,751.50 
七、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.02 -0.03 
  (二)稀释每股收益 0.02 -0.03 
5、 合 并 现金 流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
721,565,144.35 623,864,849.83 
  客户存款和同业存放款项
净增加额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金
净增加额 
  
  收到原保险合同保费取 得
的现金 
  
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加
额 
  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
73 
  处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额 
  
  收取利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 5,006,050.29 6,967,313.70 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
157,495,036.39 93,491,006.52 
经营活动现金流入小计 884,066,231.03 724,323,170.05 
  购 买商品、 接受劳务支付的
现金 
673,517,524.81 593,572,829.15 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项
净增加额 
  
  支付原保险合同赔付款项
的现金 
  
  支付利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
30,298,027.20 35,203,995.96 
  支付的各项税费 25,519,411.38 40,968,967.30 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
166,964,709.47 98,534,168.19 
经营活动现金流出小计 896,299,672.86 768,279,960.60 
经营活动产生的现金流量净额 -12,233,441.83 -43,956,790.55 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金  1,284,000.00 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
402,673.43 700,000.00 
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
124,949,631.24  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
19,610,000.00 11,150,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
74 
投资活动现金流入小计 144,962,304.67 13,134,000.00 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
5,520,795.14 40,102,267.32 
  投资支付的现金 14,300,000.00 30,700,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
 304,461.34 
  支付其他与投资活动有关
的现金 
 300,000.00 
投资活动现金流出小计 19,820,795.14 71,406,728.66 
投资活动产生的现金流量净额 125,141,509.53 -58,272,728.66 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金 96,078.44 841,611.00 
  其中: 子公司吸收少数股东
投资收到的现金 
96,078.44 841,611.00 
  取得借款收到的现金 886,535,241.02 886,327,200.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
166,604,084.08 6,426,000.00 
筹资活动现金流入小计 1,053,235,403.54 893,594,811.00 
  偿还债务支付的现金 893,164,688.58 699,552,839.77 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
38,042,976.66 31,967,083.10 
  其中: 子公司支付给少数股
东的股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
209,482,000.00 54,807,000.00 
筹资活动现金流出小计 1,140,689,665.24 786,326,922.87 
筹资活动产生的现金流量净额 -87,454,261.70 107,267,888.13 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
73,936.65  
五、 现金及现金等价物净增加额 25,527,742.65 5,038,368.92 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
46,946,489.98 41,908,121.06 
六、 期末现金及现金等价物余额 72,474,232.63 46,946,489.98 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
75 
6 、 母 公 司现 金 流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
290,826,486.32 329,012,961.25 
  收到的税费返还 1,518,195.20 6,251,126.47 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
290,323,358.86 197,417,100.83 
经营活动现金流入小计 582,668,040.38 532,681,188.55 
  购买商品、 接受劳务支付的
现金 
217,701,616.74 221,186,392.82 
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
18,236,703.74 18,089,852.66 
  支付的各项税费 4,287,810.37 11,849,226.21 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
257,234,426.56 182,065,049.20 
经营活动现金流出小计 497,460,557.41 433,190,520.89 
经营活动产生的现金流量净额 85,207,482.97 99,490,667.66 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回 投资收到的现金 125,626,612.74 1,284,000.00 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
105,890.40  
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
19,610,000.00 11,150,000.00 
投资活动现金流入小计 145,342,503.14 12,434,000.00 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
5,113,297.64 39,060,312.15 
  投资支付的现金 83,200,000.00 72,230,000.00 
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关
的现金 
 300,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
76 
投资活动现金流出小计 88,313,297.64 111,590,312.15 
投资活动产生的现金流量净额 57,029,205.50 -99,156,312.15 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  取得借款收到的现金 717,333,082.02 707,890,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
147,604,084.08 6,426,000.00 
筹资活动现金流入小计 864,937,166.10 714,316,000.00 
  偿还债务支付的现金 733,557,586.00 655,235,529.24 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
37,321,196.45 31,363,406.71 
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
199,482,000.00 45,807,000.00 
筹资活动现金流出小计 970,360,782.45 732,405,935.95 
筹资活动产生的现金流量净额 -105,423,616.35 -18,089,935.95 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
73,936.65  
五、 现金及现金等价物净增加额 36,887,008.77 -17,755,580.44 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
18,258,284.20 36,013,864.64 
六、 期末现金及现金等价物余额 55,145,292.97 18,258,284.20 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
77 
7、 合 并 所有 者 权 益 变动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:
库存
股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64    12,437,139.70  158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
  加:会计政策变更              
    前期差错更正              
    同一控制下企业合并              
    其他              
二、本年期初余额 439,200,000.00    68,271,657.64    12,437,139.70  158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -”
号填列) 
    152,033.94      -8,865,625.50 -20,288,295.66 -29,001,887.22 
(一)综合收益总额           8,702,374.50 -491,641.86 8,210,732.64 
(二)所有者投入和减少资本     152,033.94       -55,955.51 96,078.43 
1 .股东投入 的普通股            96,078.43 96,078.43 
2 .其他权益 工具持有者投入资本              
3 . 股份支付计入所有者权益的金额              
4 .其他     152,033.94       -152,033.94  
(三)利润分配           -17,568,000.00  -17,568,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
78 
1 .提取盈余 公积              
2 .提取一般 风险准备              
3 .对所有者 (或股东)的分配           -17,568,000.00  -17,568,000.00 
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积 转增资本(或股本)              
2 .盈余公积 转增资本(或股本)              
3 .盈余公积 弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他            -19,740,698.29 -19,740,698.29 
四、本期期末余额 439,200,000.00    68,423,691.58    12,437,139.70  150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 
上期金额 
单位:元 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:
库存
股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64  
-452,04
6.73 
 12,437,139.70  144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
79 
  加:会计政策变更              
    前期差错更正              
    同一控制下企业合并              
    其他              
二、本年期初余额 439,200,000.00    68,271,657.64  
-452,04
6.73 
 12,437,139.70  144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -”
号填列) 
      
452,046
.73 
   14,564,603.94 6,034,904.48 21,051,555.15 
(一)综合收益总额       
452,046
.73 
   14,564,603.94 4,767,588.15 19,784,238.82 
(二)所有者投入和减少资本              
1 .股东投入 的普通股              
2 .其他权益 工具持有者投入资本              
3 . 股份支付计入所有者权益的金额              
4 .其他              
(三)利润分配              
1 .提取盈余 公积              
2 .提取一般 风险准备              
3 .对所有者 (或股东)的分配              
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积 转增资本(或股本)              
2 .盈余公积 转增资本(或股本)              上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
80 
3 .盈余公积 弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他            1,267,316.33 1,267,316.33 
四、本期期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64    12,437,139.70  158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
8、 母 公 司所 有 者 权 益变 动 表 
本期金额 
单位:元 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 
所有者权益合
计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
  加:会计政策变更            
    前期差错更正            
    其他            
二、本年期初余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -” 号填列)          -7,616,593.30 -7,616,593.30 
(一)综合收益总额          9,951,406.70 9,951,406.70 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .股东投入 的普通股            上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
81 
2 .其他权益 工具持有者投入资本            
3 .股份支付 计入所有者权益的金额            
4 .其他            
(三)利润分配          -17,568,000.00 -17,568,000.00 
1 .提取盈余 公积            
2 .对所有者 (或股东)的分配          -17,568,000.00 -17,568,000.00 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积 转增资本(或股本)            
2 .盈余公积 转增资本(或股本)            
3 .盈余公积 弥补亏损            
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 
上期金额 
单位:元 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 
所有者权益合
计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57  -452,860.98  12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
82 
  加:会计政策变更            
    前期差错更正            
    其他            
二、本年期初余额 439,200,000.00    67,669,701.57  -452,860.98  12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -” 号填列)       452,860.98   
-13,468,612.4

-13,015,751.50 
(一)综合收益总额       452,860.98   
-13,468,612.4

-13,015,751.50 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .股东投入 的普通股            
2 .其他权益 工具持有者投入资本            
3 .股份支付 计入所有者权益的金额            
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余 公积            
2 .对所有者 (或股东)的分配            
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积 转增资本(或股本)            
2 .盈余公积 转增资本(或股本)            
3 .盈余公积 弥补亏损            
4 .其他            
(五)专项储备            上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
83 
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
84 
三 、 公 司 基本 情 况 
上海摩恩电气股份有限公司(以下简称 “ 公司” 或 “ 本公司” )是由自然人问泽鸿和问泽鑫
为 发 起 人 ,由 上 海 摩 恩电 气 有 限 公司 整 体 变 更设 立 的 股 份有 限 公 司 。公 司 的 统 一信 用 代 码 :
913100006073788946 。2010年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电线电缆类。 
公司前身为上海摩恩电气有限公司,2008 年5月, 根据公司股东会决议, 公司由有限责任
公司变更为股份有限公司, 以经江苏天衡会计师事务所 “ 天衡审字 (2008)596号” 审计报告审
定的有限公司2008 年3月31日的净资产折合股本10,800.00万股,每股1 元。 
2008 年7月,公司增加股本180万股,增资后公司股本为10,980.00 万股。 
2010 年7月, 公司向社会公开发行人民币普通股 (A 股)3,660.00 万股, 并于2010年7月20
日在深圳证券交易所挂牌上市,发行后公司股本变更为14,640.00万股。 
2012 年6月, 根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定, 公司申请增加注册 资
本人民币7,320.00 万元,由资本公积转增股本,变更后公司股本为21,960.00 万股。2014 年4 月
15 日 , 根 据股 东 大 会 会议 决 议 , 以资 本 公 积 金转 增 股 本 ,以219,600,000 股 为 基 数向 全 体 股 东
每10股转增10股,共计转增219,600,000 股,转增后公司总股本将增加至439,200,000股。 
截至2016 年12 月31 日止,本公司累计发行股本总数43,920.00 万股,注册资本为43,920.00
万 元 , 注 册地 : 上 海 市浦 东 新 区 江山 路2829 号, 总 部 办 公地 址 : 上 海市 浦 东 新 区临 港 新 城 江
山路2829 号。 本 公 司 主要 经 营 活 动为 : 电 线 电缆 及 附 件 的研 发 、 制 造及 销 售 , 电线 电 缆 专 业
的 技 术 开 发、 技 术 转 让、 技 术 咨 询、 技 术 服 务, 金 属 材 料的 销 售 , 实业 投 资 , 风力 发 电 设 备
及辅件销售,从事货物及技术的进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。 
本公司的实际控制人为问泽鸿。 
    财务报告批准报出日:经全体董事于2017年4月11日批准报出。 
 
 截至2016年12 月31日止 ,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 
 
子公司名称 
江苏摩恩电工有限公司 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 
上海摩恩商业保理有限公司 
海天一线(上海)电子商务有限公司 
 
      本期合 并财务报表范围详见本附注 “ 八、合 并范围的变更 ” 及本附注“ 九、在其他 主体中的权益 ” 。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
85 
四 、 财 务 报表 的 编 制 基础 
1 、 编 制 基础 
    公司以 持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称 “ 企业会计准则” ),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 
2 、 持 续 经营 
    公司自 本 报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 
 
五 、 重 要 会计 政 策 及 会计 估 计 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
具体会计政策和会计估计提示: 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
1 、 遵 循 企业 会 计 准 则的 声 明 
    公司所 编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
2 、 会 计 期间 
    自公历1 月1日至12月31日止为一个会计年 度。 
 
3 、 营 业 周期 
    本公司营业周期为12个月。 
 
4 、 记 账 本位 币 
    采用人民币为记账本位币。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
86 
5 、 同 一 控制 下 和 非 同一 控 制 下 企业 合 并 的 会计 处 理 方 法 
同一控制下企业合并: 
    本公司 在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方资产、 负债 (包括最终控
制 方 收 购 被合 并 方 而 形成 的 商 誉 )在 最 终 控 制方 合 并 财 务报 表 中 的 账面 价 值 计 量。 在 合 并 中
取 得 的 净 资产 账 面 价 值与 支 付 的 合并 对 价 账 面价 值 ( 或 发行 股 份 面 值总 额 ) 的 差额 , 调 整 资
本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
非同一控制下企 业合并: 
    本公司 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,
公 允 价 值 与其 账 面 价 值的 差 额 , 计入 当 期 损 益。 本 公 司 对合 并 成 本 大于 合 并 中 取得 的 被 购 买
方 可 辨 认 净资 产 公 允 价值 份 额 的 差额 , 确 认 为商 誉 ; 合 并成 本 小 于 合并 中 取 得 的被 购 买 方 可
辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 
    为企业 合并发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生
时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 
6 、 合 并 财务 报 表 的 编制 方 法 
(1)合并范围 
    本公司 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司 (包括本公司所控制的被
投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 
(2)合并程序 
    本公司 以自身和各子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并财务报表。 本
公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则 的确认、
计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。 
    所有纳 入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、 会计期间与本公司一致, 如
子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
87 
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 
    子公司 所有者权益、 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负
债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子
公司少数股东分 担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额,冲减少数股东权益。 
(A )增加子公司或业务 
    在报告 期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则调整合并资产负债表的期
初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相
关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 
    在报告 期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则不调整 合并资产负债表
期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
(B )处置子公司或业务 
  ①一般处理方法 
    在报告 期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    因处置 部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投
资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,
在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
88 
7 、 合 营 安排 分 类 及 共同 经 营 会 计处 理 方 法 
8 、 现 金 及现 金 等 价 物的 确 定 标 准 
    在编 制 现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确 认为现金。 将同
时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 
9 、 外 币 业务 和 外 币 报表 折 算 
(1 ) 外 币业 务 
    外币业 务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
    资产负 债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除 属 于 与 购建 符 合 资 本化 条 件 的 资产 相 关 的 外币 专 门 借 款产 生 的 汇 兑差 额 按 照 借款 费 用 资 本
化的原则处理外,均计入当期损益。 
(2 ) 外 币财 务 报 表 的折 算 
    资产负 债表中的资 产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除
“ 未 分 配 利 润 ” 项 目 外 , 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 。 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目 ,
采用交易发生日的即期汇率。 
    处置境 外经营时, 将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权益项目转入
处置当期损益。 
10 、 金 融 工具 
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
(1)金融工具的分类 
    金融资 产和金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他
金融负债等。 
(2)金融工具的确认依据和计量方法 
   (A )以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
89 
    取得时 以公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期 间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时 , 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公 允价值变动
损益。 
   (B )持 有至到期投资 
    取得时 按公允价值 (扣除已到付息期但尚未领取的债券利息) 和相关交易费用之和作为初
始确认金额。 
    持有期 间按照摊余成本和实际利率 (若实际利率与票面利率差别较小的, 按票面利率) 计
算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短
期间内保持不变。 
    处置时 ,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
   (C )应 收款项 
    公司对 外销售商品或提供劳务形成的应收债权, 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场 上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 
    收回或 处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
   (D )可 供出售金融资产 
    取得时 按公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期 间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量。 
    处置时 , 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益; 同时, 将原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 
   (E )其 他金融负债 
    按其公 允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发 生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
90 
方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
止确认该金融资产。 
    在判断 金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 
   (A )所 转移金融资产的账面价值; 
   (B )因 转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金融资 产部分转移满足终 止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认
部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额
计入当期损益: 
   (C )终 止确认部分的账面价值; 
   (D )终 止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
    金融资 产转移不满足终止确认条件的, 继续确认该金融资产, 所收到的对价确认为一项金
融负债。 
(4)金融负债终止确认条件 
    金融负 债的现时义务全部或部分已经解除的 , 则终止确认该金融负债或其一部分; 本公司
若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 
    对现存 金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一
部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负 债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
    本公司 若回购部分金融负 债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 
    存在活 跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值。 不存在活跃市场的金融上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
91 
工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债 特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 
    除以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 
   (A )可 供出售金融资产的减值准备: 
    期末如 果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预
期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 
    对于已 确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 
    可供出 售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 
   (B )持 有至到期投资的减值准备: 
    持有至 到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
11 、 应 收 款项 
(1 ) 单项 金额 重 大 并单独 计 提 坏账准 备 的 应收款 项 
单项金额重大 的判断依据或金额标准 
本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5% 且余
额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款
总额比例大于 5% 且余额 大于 100 万 的其他应收款,
确定为单项金额重大的应收款项。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
值, 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备, 计入当期 损益。 单独测 试未发生减值
的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 
(2 ) 按信 用风 险 特 征组合 计 提 坏账准 备 的 应收款 项 
组合名称 坏账准备计提方法 
账龄组合 账龄分析法 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
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关联方组合 其他方法 
风险类型组合 其他方法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
1 年以内( 含 1 年) 5.00% 5.00% 
1 -2 年 10.00% 10.00% 
2 -3 年 30.00% 30.00% 
3 -4 年 50.00% 50.00% 
4 -5 年 80.00% 80.00% 
5 年以上 100.00% 100.00% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提 坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
组合名称 应收融资租赁款计提比例(%) 应收保理款计提比例(%) 
正常 0.00% 0.00% 
关注 1.00% 1.00% 
次级 25.00% 25.00% 
可疑 50.00% 50.00% 
损失 100.00% 100.00% 
(3 ) 单项 金额 不 重 大但单 独 计 提坏账 准 备 的应收 款 项 
单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。 
坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。 
12、存货 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
(1 ) 存 货的 分 类 
     存货分 类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 
(2 ) 发 出存 货 的 计 价方 法 
     存货发 出时按加权平均法计价。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
93 
(3 ) 不 同类 别 存 货 可变 现 净 值 的确 定 依 据 
    产成品 、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中,
以 该 存 货 的估 计 售 价 减去 估 计 的 销售 费 用 和 相关 税 费 后 的金 额 , 确 定其 可 变 现 净值 ; 需 要 经
过 加 工 的 材料 存 货 , 在正 常 生 产 经营 过 程 中 ,以 所 生 产 的产 成 品 的 估计 售 价 减 去至 完 工 时 估
计 将 要 发 生的 成 本 、 估计 的 销 售 费用 和 相 关 税费 后 的 金 额, 确 定 其 可变 现 净 值 ;为 执 行 销 售
合 同 或 者 劳务 合 同 而 持有 的 存 货 ,其 可 变 现 净值 以 合 同 价格 为 基 础 计算 , 若 持 有存 货 的 数 量
多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    期末按 照单个存货项目计提存货跌价准备; 但对于数量繁多、 单价较低的存货, 按照存货
类 别 计 提 存货 跌 价 准 备; 与 在 同 一地 区 生 产 和销 售 的 产 品系 列 相 关 、具 有 相 同 或类 似 最 终 用
途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 
除 有 明 确 证据 表 明 资 产负 债 表 日 市场 价 格 异 常外 , 存 货 项目 的 可 变 现净 值 以 资 产负 债 表 日 市
场价格为基础确定 。 
    本期期 末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 
(4 ) 存 货的 盘 存 制 度 
     采用永 续盘存制  
(5 ) 低 值易 耗 品 和 包装 物 的 摊 销方 法 
    (A ) 低值易耗品采用一次转销法; 
    (B ) 包装物采用一次转销法。 
13 、 划 分 为持 有 待 售 资产 
14、 长 期 股权 投 资 
(1 ) 初 始投 资 成 本 的确 定 
   (A )企 业合并形成的长期股权投资 
    同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 、 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行
权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 
    非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投
资成本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
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   (B )其 他方式取得的长期股权投资 
    以支付 现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资
成本。 
(2 ) 后 续计 量 及 损 益确 认 方 法 
   (A )成 本法核算的长期股权投资 
    公司对 子公司的长期股权投资, 采用成本法核算。 除取得投资时实际支付 的价款或对价中
包 含 的 已 宣告 但 尚 未 发放 的 现 金 股利 或 利 润 外, 公 司 按 照享 有 被 投 资单 位 宣 告 发放 的 现 金 股
利或利润确认当期投资收益。 
   (B )权 益法核算的长期股权投资 
    对联营 企业和合营企业的长期股权投资, 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享
有 被 投 资 单位 可 辨 认 净资 产 公 允 价值 份 额 的 差额 , 不 调 整长 期 股 权 投资 的 初 始 投资 成 本 ; 初
始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。 
    公司按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投
资 收 益 和 其他 综 合 收 益, 同 时 调 整长 期 股 权 投资 的 账 面 价值 ; 按 照 被投 资 单 位 宣告 分 派 的 利
润 或 现 金 股利 计 算 应 享有 的 部 分 ,相 应 减 少 长期 股 权 投 资的 账 面 价 值; 对 于 被 投资 单 位 除 净
损 益 、 其 他综 合 收 益 和利 润 分 配 以外 所 有 者 权益 的 其 他 变动 , 调 整 长期 股 权 投 资的 账 面 价 值
并计入所有者权益。 
    在确认 应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
价 值 为 基 础, 并 按 照 公司 的 会 计 政策 及 会 计 期间 , 对 被 投资 单 位 的 净利 润 进 行 调整 后 确 认 。
在 持 有 投 资期 间 , 被 投资 单 位 编 制合 并 财 务 报表 的 , 以 合并 财 务 报 表中 的 净 利 润、 其 他 综 合
收益和其他所有者权益变 动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 
    在公司 确认应分担被投资单位发生的亏损时, 按照以下顺序进行处理: 首先, 冲减长期股
权 投 资 的 账面 价 值 。 其次 , 长 期 股权 投 资 的 账面 价 值 不 足以 冲 减 的 ,以 其 他 实 质上 构 成 对 被
投 资 单 位 净投 资 的 长 期权 益 账 面 价值 为 限 继 续确 认 投 资 损失 , 冲 减 长期 应 收 项 目等 的 账 面 价
值 。 最 后 ,经 过 上 述 处理 , 按 照 投资 合 同 或 协议 约 定 企 业仍 承 担 额 外义 务 的 , 按预 计 承 担 的
义务确认预计负债,计入当期投资损失。 
   (C )长 期股权投资的处置 
    处置长 期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
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    采用权 益法核算的长期股权投资, 在处置该项投资时, 采用与被投资单位直接处置相关资
产 或 负 债 相同 的 基 础 ,按 相 应 比 例对 原 计 入 其他 综 合 收 益的 部 分 进 行会 计 处 理 。因 被 投 资 单
位 除 净 损 益、 其 他 综 合收 益 和 利 润分 配 以 外 的其 他 所 有 者权 益 变 动 而确 认 的 所 有者 权 益 , 按
比 例 结 转 入当 期 损 益 ,由 于 被 投 资方 重 新 计 量设 定 受 益 计划 净 负 债 或净 资 产 变 动而 产 生 的 其
他综合收益除外。 
    因处置 部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的, 处置后的剩余
股 权 改 按 金融 工 具 确 认和 计 量 准 则核 算 , 其 在丧 失 共 同 控制 或 重 大 影响 之 日 的 公允 价 值 与 账
面 价 值 之 间的 差 额 计 入当 期 损 益 。原 股 权 投 资因 采 用 权 益法 核 算 而 确认 的 其 他 综合 收 益 , 在
终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理 。 因 被 投资 方 除 净 损益 、 其 他 综合 收 益 和 利润 分 配 以 外的 其 他 所 有者 权 益 变 动而 确 认 的 所
有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 
    因处置 部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的, 在编制个别财务报表时, 处置
后 的 剩 余 股权 能 够 对 被投 资 单 位 实施 共 同 控 制或 重 大 影 响的 , 改 按 权益 法 核 算 ,并 对 该 剩 余
股 权 视 同 自取 得 时 即 采用 权 益 法 核算 进 行 调 整; 处 置 后 的剩 余 股 权 不能 对 被 投 资单 位 实 施 共
同 控 制 或 施加 重 大 影 响的 , 改 按 金融 工 具 确 认和 计 量 准 则的 有 关 规 定进 行 会 计 处理 , 其 在 丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 
    处置的 股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的, 在编制个别财务报表时, 处置后的
剩 余 股 权 采用 成 本 法 或权 益 法 核 算的 , 购 买 日之 前 持 有 的股 权 投 资 因采 用 权 益 法核 算 而 确 认
的 其 他 综 合收 益 和 其 他所 有 者 权 益按 比 例 结 转; 处 置 后 的剩 余 股 权 改按 金 融 工 具确 认 和 计 量
准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 
15 、 投 资 性房 地 产 
投资性房地产计量模式 
成本法 计量 
折旧或摊销方法 
    公司对 现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产-出租
用 建 筑 物 采用 与 本 公 司固 定 资 产 相同 的 折 旧 政策 , 出 租 用土 地 使 用 权按 与 无 形 资产 相 同 的 摊
销政策执行。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
96 
16 、 固 定 资产 
(1 ) 确 认条 件 
       固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的
经济利益很可能流入企业; (2 )该固定资产的成本能够可靠地计量。 
(2 ) 折 旧方 法 
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 
电子设备 年限平均法 5 5% 19% 
运输设备 年限平均法 5 5% 19% 
其他设备 年限平均法 5 5% 19% 
(3) 融 资租 入 固 定 资产 的 认 定 依据 、 计 价 和折 旧 方 法 
     公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:       
(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2) 公司具有购买资产的选择权, 购买价
款远低于行使选择权时该资产的公允价值;( 3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)
租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 
17 、 在 建 工程 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
     在建工 程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自
达到预定可 使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入
固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实
际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
97 
18 、 借 款 费用 
(1 ) 借 款费 用 资 本 化的 确 认 原 则 
借 款 费 用 ,包 括 借 款 利息 、 折 价 或者 溢 价 的 摊销 、 辅 助 费用 以 及 因 外币 借 款 而 发生 的 汇
兑差额等。 
公 司 发 生 的借 款 费 用 ,可 直 接 归 属于 符 合 资 本化 条 件 的 资产 的 购 建 或者 生 产 的 ,予 以 资
本 化 , 计 入相 关 资 产 成本 ; 其 他 借款 费 用 , 在发 生 时 根 据其 发 生 额 确认 为 费 用 ,计 入 当 期 损
益。 
符合资本化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要经 过 相 当 长时 间 的 购 建或 者 生 产 活动 才 能 达 到预 定 可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:  
 (A ) 资产支出已经发生, 资产支 出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;  
 (B )借款 费用已经发生;  
 (C )为使 资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
(2) 借 款 费用 资 本 化 期间 
资 本 化 期 间, 指 从 借 款费 用 开 始 资本 化 时 点 到停 止 资 本 化时 点 的 期 间, 借 款 费 用暂 停 资
本化的期间不包括在内。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 达 到 预定 可 使 用 或者 可 销 售 状态 时 , 借 款费 用 停
止资本化。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 中 部 分项 目 分 别 完工 且 可 单 独使 用 时 , 该部 分 资
产借款费用停止资本化。 
购 建 或 者 生产 的 资 产 的各 部 分 分 别完 工 , 但 必须 等 到 整 体完 工 后 才 可使 用 或 可 对外 销 售
的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
(3) 暂 停 资本 化 期 间 
符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过3
个 月 的 , 则借 款 费 用 暂停 资 本 化 ;该 项 中 断 如是 所 购 建 或生 产 的 符 合资 本 化 条 件的 资 产 达 到
预 定 可 使 用状 态 或 者 可销 售 状 态 必要 的 程 序 ,则 借 款 费 用继 续 资 本 化。 在 中 断 期间 发 生 的 借
款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
98 
(4) 借 款 费用 资 本 化 金额 的 计 算 方法 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而借 入 的 专 门借 款 , 以 专门 借 款 当 期实 际 发
生 的 借 款 费用 , 减 去 尚未 动 用 的 借款 资 金 存 入银 行 取 得 的利 息 收 入 或进 行 暂 时 性投 资 取 得 的
投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而占 用 的 一 般借 款 , 根 据累 计 资 产 支出 超 过
专 门 借 款 部分 的 资 产 支出 加 权 平 均数 乘 以 所 占用 一 般 借 款的 资 本 化 率, 计 算 确 定一 般 借 款 应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
19 、 生 物 资产 
20 、 油 气 资产 
21 、 无 形 资产 
(1 ) 计 价方 法 、 使 用寿 命 、 减 值测 试 
    (A) 无 形 资 产 的 计价 方 法 
   (a )公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 
    外 购 无 形 资 产 的 成 本 , 包 括 购 买 价 款 、 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用
途所发生的其他支出。 
   (b )后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 , 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预
见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 
     (B) 使用 寿 命 有 限的 无 形 资 产的 使 用 寿 命估 计 情 况 : 
项 目 预计使用寿命 依  据 
土地使用权 50 土地使用期限 
ERP 软件系 统 5 预计受益期 
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    (C) 使 用 寿 命 不 确 定的 无 形 资 产的 判 断 依 据以 及 对 其 使用 寿 命 进 行复 核 的 程 序。 
 
(2)内部 研 究 开 发 支出 会 计 政 策 
    (A) 划 分 研 究 阶 段 和开 发 阶 段 的具 体 标 准 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
99 
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
    研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 、 研 究 活
动的阶段。 
   开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
    (B) 开 发 阶 段 支 出 资本 化 的 具 体条 件 
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: 
   (a ) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 
   (b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 
   (c ) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式 , 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场
或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 
   (d ) 有 足 够 的 技 术 、 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持 , 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 , 并 有 能 力 使
用或出售该无形资产; 
   (e )归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    开 发 阶 段 的 支 出 , 若 不 满 足 上 列 条 件 的 , 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。 研 究 阶 段 的 支 出 , 在
发 生 时 计 入当 期 损 益 。前 期 已 计 入损 益 的 开 发支 出 在 以 后期 间 不 再 确认 为 资 产 。已 资 本 化 的
开 发 阶 段 的支 出 在 资 产负 债 表 上 列示 为 开 发 支出 , 自 该 项目 达 到 预 定可 使 用 状 态之 日 起 转 为
无形资产列报。 
22 、 长 期 资产 减 值 
    长期股 权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 无形资产等长
期 资 产 , 于资 产 负 债 表日 存 在 减 值迹 象 的 , 进行 减 值 测 试。 减 值 测 试结 果 表 明 资产 的 可 收 回
金 额 低 于 其账 面 价 值 的, 按 其 差 额计 提 减 值 准备 并 计 入 减值 损 失 。 可收 回 金 额 为资 产 的 公 允
价 值 减 去 处置 费 用 后 的净 额 与 资 产预 计 未 来 现金 流 量 的 现值 两 者 之 间的 较 高 者 。资 产减值准
备 按 单 项 资产 为 基 础 计算 并 确 认 ,如 果 难 以 对单 项 资 产 的可 收 回 金 额进 行 估 计 的, 以 该 资 产
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 
    商誉至 少在每年年度终了进行减值测试。 
    本公司 进行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
100 
的 方 法 分 摊至 相 关 的 资产 组 ; 难 以分 摊 至 相 关的 资 产 组 的, 将 其 分 摊至 相 关 的 资产 组 组 合 。
在 将 商 誉 的账 面 价 值 分摊 至 相 关 的资 产 组 或 者资 产 组 组 合时 , 按 照 各资 产 组 或 者资 产 组 组 合
的 公 允 价 值占 相 关 资 产组 或 者 资 产组 组 合 公 允价 值 总 额 的 比 例 进 行 分摊 。 公 允 价值 难 以 可 靠
计 量 的 , 按照 各 资 产 组或 者 资 产 组组 合 的 账 面价 值 占 相 关资 产 组 或 者资 产 组 组 合账 面 价 值 总
额的比例进行分摊。 
    在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者
资 产 组 组 合存 在 减 值 迹象 的 , 先 对不 包 含 商 誉的 资 产 组 或者 资 产 组 组合 进 行 减 值测 试 , 计 算
可 收 回 金 额, 并 与 相 关账 面 价 值 相比 较 , 确 认相 应 的 减 值损 失 。 再 对包 含 商 誉 的资 产 组 或 者
资 产 组 组 合进 行 减 值 测试 , 比 较 这些 相 关 资 产组 或 者 资 产组 组 合 的 账面 价 值 ( 包括 所 分 摊 的
商 誉 的 账 面价 值 部 分 )与 其 可 收 回金 额 , 如 相关 资 产 组 或者 资 产 组 组合 的 可 收 回金 额 低 于 其
账面价值的,确认商誉的减值损失。 
    上述资 产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 
23 、 长 期 待摊 费 用 
24 、 职 工 薪酬 
(1 ) 短 期薪 酬 的 会 计处 理 方 法 
 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 计
入当期损益或相关资产成本。 
 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费 , 在 职 工为 本 公 司 提供 服 务 的 会计 期 间 , 根据 规 定 的 计提 基 础 和 计提 比 例 计 算确 定 相 应 的
职工薪酬金额。 
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的, 按照公允价值计量。 
(2 ) 离 职后 福 利 的 会计 处 理 方 法 
 (A) 设定提存计划 
    本公司 按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为本公司提供
服 务 的 会 计期 间 , 按 以当 地 规 定 的缴 纳 基 数 和比 例 计 算 应缴 纳 金 额 ,确 认 为 负 债, 并 计 入 当
期损益或相关资产成本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
101 
(3 ) 辞 退福 利 的 会 计处 理 方 法 
    本公司 在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 或确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬
负债,并计入当期损益。 
(4 ) 其 他长 期 职 工 福利 的 会 计 处理 方 法 
25 、 预 计 负债 
     (1) 预 计负 债 的 确 认标 准 
    与诉讼 、 债务担保 、 亏损合同 、 重组事项 等或有事项相关的义务同时满足下列条件时, 本
公司确认为预计负债: 
   (A )该 义务是本公司承担的现时义务; 
   (B )履 行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
   (C )该 义务的金额能够可靠地计量。 
    (2) 各 类 预 计 负 债 的计 量 方 法 
    本公司 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本公司 在确定最佳估计数时, 综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值
等 因 素 。 对于 货 币 时 间价 值 影 响 重大 的 , 通 过对 相 关 未 来现 金 流 出 进行 折 现 后 确定 最 佳 估 计
数。 
    最佳估 计数分别以下情况处理: 
    所需支 出存在一个连续范围 ( 或区间) , 且该范围内各种结果发生的可能性相同的, 则 最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
    所需支 出不存在一个连续范围 (或区间) , 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发 生 的 可 能性 不 相 同 的, 如 或 有 事项 涉 及 单 个项 目 的 , 则最 佳 估 计 数按 照 最 可 能发 生 金 额 确
定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
    本公司 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够
收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
102 
26 、 股 份 支付 
27 、 优 先 股、 永 续 债 等其 他 金 融 工具 
28、收入 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
(1) 销售商 品收入的确认一般原则:  
 (A)本 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;  
 (B) 本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有
效控制;  
 (C)收入 的金额能够可靠地计量;  
 (D)相 关的经济利益 很可能流入本公司;  
 (E )相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。  
(2) 具体原 则  
    业务人 员根据客户订单在业务系统发出销货申请, 财务人员根据销货申请收取货款并通知
仓 库 办 理 出库 手 续 。 财务 部 收 到 客户 签 收 的 发货 单 回 单 后, 确 认 已 将商 品 所 有 权上 的 主 要 风
险和报酬转移给购货方,开具销售发票,确认销售收入。 
(3)融资租赁收入的确认一般原则: 
   (A )租 赁期开始日的处理  
    在租赁期开始日, 将应收融资租赁款、 未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未 实
现融资收益,在将来收到租金的各期内确认为租赁 收入。 
公 司 发 生 的初 始 直 接 费用 , 包 括 在应 收 融 资 租赁 款 的 初 始计 量 中 , 并减 少 租 赁 期内 确 认 的 收
益金额。 
  (B )未 实现融资收益的分配  
   未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 进 行 分 配 , 确 认 为 各 期 的 租 赁 收 入 。 分 配 时 , 公 司
采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率 
是 指 在 租 赁开 始 日 , 使最 低 租 赁 收款 额 的 现 值与 未 担 保 余值 的 现 值 之和 等 于 租 赁资 产 公 允 价
值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。 
  (C )未 担保余值发生变动时的处理 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
103 
在 未 担 保 余 值 发 生 减 少 和 已 确 认 损 失 的 未 担 保 余 值 得 以 恢 复 的 情 况 下 , 均 重 新 计 算 租 赁
内含利率( 实际利率),以后各期根据修正后的租赁投资 
净 额 和 重 新计 算 的 租 赁内 含 利 率 确定 应 确 认 的租 赁 收 入 。在 未 担 保 余值 增 加 时 ,不 做 任 何 调
整。 
  (D )或 有租金的处理 
    公司在 融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。 
29 、 政 府 补助 
(1 ) 与 资产 相 关 的 政府 补 助 判 断依 据 及 会 计处 理 方 法 
与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计 
入营业外 收入; 
(2) 与 收益 相 关 的 政府 补 助 判 断依 据 及 会 计处 理 方 法 
 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
    与收益 相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的, 取得时确认为递
延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入; 
    用于补 偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 
30 、 递 延 所得 税 资 产/ 递 延 所 得 税负 债 
    对于可 抵扣暂时性差异确认递延所得税资产, 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时 性 差 异 的应 纳 税 所 得额 为 限 。 对于 能 够 结 转以 后 年 度 的可 抵 扣 亏 损和 税 款 抵 减, 以 很 可 能
获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产。 
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 
 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合 
并 以 外 的 发生 时 既 不 影响 会 计 利 润也 不 影 响 应纳 税 所 得 额( 或 可 抵 扣亏 损 ) 的 其他 交 易 或 事
项。 
    当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利 , 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 、 清 偿 负 债 同 时 进 行 时 ,
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
104 
    当拥有 以净额结算当 期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税资产及递
延 所 得 税 负债 是 与 同 一税 收 征 管 部门 对 同 一 纳税 主 体 征 收的 所 得 税 相关 或 者 是 对不 同 的 纳 税
主 体 相 关 ,但 在 未 来 每一 具 有 重 要性 的 递 延 所得 税 资 产 及负 债 转 回 的期 间 内 , 涉及 的 纳 税 主
体 意 图 以 净额 结 算 当 期所 得 税 资 产和 负 债 或 是同 时 取 得 资产 、 清 偿 负债 时 , 递 延所 得 税 资 产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 
31、租赁 
(1 ) 经 营租 赁 的 会 计处 理 方 法 
(A )公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费 用,计入当期费用。 
 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时, 公司将该部分费用从租金总额中
扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 
(B ) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费 , 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内 , 按 直 线 法 进 行 分
摊 , 确 认 为租 赁 收 入 。公 司 支 付 的与 租 赁 交 易相 关 的 初 始直 接 费 用 ,计 入 当 期 费用 ; 如 金 额
较 大 的 , 则予 以 资 本 化, 在 整 个 租赁 期 间 内 按照 与 租 赁 收入 确 认 相 同的 基 础 分 期计 入 当 期 收
益。 
    公司承 担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时, 公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 
(2 ) 融 资租 赁 的 会 计处 理 方 法 
   (A ) 融 资 租 入 资 产: 公 司 在 承租 开 始 日 ,将 租 赁 资 产公 允 价 值 与最 低 租 赁付款 额 现 值两
者 中 较 低 者作 为 租 入 资产 的 入 账 价值 , 将 最 低租 赁 付 款 额作 为 长 期 应付 款 的 入 账价 值 , 其 差
额 作 为 未 确认 的 融 资 费用 。 公 司 采用 实 际 利 率法 对 未 确 认的 融 资 费 用, 在 资 产 租赁 期 间 内 摊
销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 
   (B ) 融 资 租 出 资 产 : 公 司 在 租 赁 开 始 日 , 将 应 收 融 资 租 赁 款 , 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值
的 差 额 确 认为 未 实 现 融资 收 益 , 在将 来 收 到 租金 的 各 期 间内 确 认 为 租赁 收 入 。 公司 发 生 的与
出 租 交 易 相关 的 初 始 直接 费 用 , 计入 应 收 融 资租 赁 款 的 初始 计 量 中 ,并 减 少 租 赁期 内 确 认 的
收益金额。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
105 
32 、 其 他 重要 的 会 计 政策 和 会 计 估计 
33、 重 要 会计 政 策 和 会计 估 计 变 更 
(1 ) 重要 会计 政 策 变更 
√ 适用 □ 不 适用  
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 
将利润表中的 “ 营业税金 及附加 ” 项
目调整为 “ 税 金及附加 ” 项目。 
依据财政部关于印发《增值税会计处理规
定》 的通知 (财会[2016]22 号) 已做变 更。 
税金及附加 
将自 2016 年 5 月 1 日起本 公司经营
活动发生的房产税、 土地使用税、 车
船使用税、 印花税从 “ 管理 费 用” 项目
重分类至 “ 税 金及附加 ” 项目,2016
年 5 月 1 日 之前发生的税费不予调
整。比较数据不予调整。 
依据财政部关于印发《增值税会计处理规
定》 的通知 (财会[2016]22 号) 已做变 更。 
调增合并利润表税金及附
加本年金额 73,639.40 
元,调减合并利润表管理
费用本年金额 73,639.40 
元。 
(2 ) 重要 会计 估 计 变更 
□ 适用 √ 不 适用  
34、其他 
套期会计 
 (1) 套 期 保值 的 分 类 : 
   (A ) 公 允 价 值 套 期 , 是 指 对 已 确 认 资 产 或 负 债 , 尚 未 确 认 的 确 定 承 诺( 除外汇风险外) 的
公允价值变动风险进行的套期。 
   (B ) 现 金流量套期, 是指对现金流量变动风险进行的套期, 此现金流量变动源于与已确
认资产或负债、 很可能发生的预期交易有关的某类特定风险, 或一项未确认的确定承诺包含
的外汇风险。 
   (C ) 境 外经营净投资套期, 是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。 境外经营净投
资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 
(2) 套 期 关系 的 指 定 及套 期 有 效 性的 认 定 : 
 在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理 
目 标 和 套 期策 略 的 正 式书 面 文 件 。该 文 件 载 明了 套 期 工 具、 被 套 期 项目 或 交 易 ,被 套 期 风 险
的性质, 以及本公司对套期工具有效性评价方法。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
106 
 套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套 
期 项 目 公 允价 值 或 现 金流 量 变 动 的程 度 。 本 公司 持 续 地 对套 期 有 效 性进 行 评 价 ,判 断 该 套 期
在 套 期 关 系被 指 定 的 会计 期 间 内 是否 高 度 有 效。 套 期 同 时满 足 下 列 条件 时 , 本 公司 认 定 其 为
高度有效: 
(A ) 在套期开始及以后期间, 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引 
起的公允价值或现金流量变动; 
(B )该套期的实际抵销结果在80% 至125% 的范围内。 
(3) 套 期 会计 处 理 方 法: 
(A )公允价值套期 
 套期衍生 工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成 
的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。 
 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所 
作 的 调 整 ,在 调 整 日 至到 期 日 之 间的 剩 余 期 间内 进 行 摊 销, 计 入 当 期损 益 。 按 照实 际 利 率 法
的 摊 销 可 于账 面 价 值 调整 后 随 即 开始 , 并 不 得晚 于 被 套 期项 目 终 止 针对 套 期 风 险产 生 的 公 允
价值变动而进行的调整。 
 如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 
被 套 期 项 目为 尚 未 确 认的 确 定 承 诺的 , 该 确 定承 诺 的 公 允价 值 因 被 套期 风 险 引 起的 累 计
公 允 价 值 变动 确 认 为 一项 资 产 或 负债 , 相 关 的利 得 或 损 失计 入 当 期 损益 。 套 期 工具 的 公 允 价
值变动亦计入当期损益。 
(B )现金流量套期 
 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期 
的部分,计入当期损益。 
 如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发 
生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。   
 如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的 
金 额 转 出 ,计 入 该 非 金融 资 产 或 非金 融 负 债 的初 始 确 认 金额 ( 或 者 原在 其 他 综 合收 益 中 确 认
的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。 
 如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或 
损失转出, 计入当期损益。 如果套期工具已到期、 被出售、 合同终止或已行使( 但并未被替换上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
107 
或展期) , 或者撤销了对套期关系的指定, 则以前计入其他综合收益的金额不转出, 直至预期
交易或确定承诺影响当期损益。 
 (C )境外 经营净投资套期 
  对境外经营净投资的套期, 包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期, 其处理与现 
金 流 量 套 期类 似 。 套 期工 具 的 利 得或 损 失 中 被确 定 为 有 效套 期 的 部 分计 入 其 他 综合 收 益 , 而
无 效 套 期 的部 分 确 认 为当 期 损 益 。处 置 境 外 经营 时 , 任 何计 入 股 东 权益 的 累 计 利得 或 损 失 转
出,计入当期损益。 
六、税项 
1 、 主 要 税种 及 税 率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
入为基础计算销项税额, 在扣除当期允许抵
扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 
17% 、6% 
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、 增值税及消费税计缴 1% 、5% 、7% 
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 、25% 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
纳税主体名称 所得税税率 
2、 税 收 优惠 
 本公司为高新技术企业,企业所得税减按15% 的 税率计征。 
3、其他 
七 、 合 并 财务 报 表 项 目注 释 
1 、 货 币 资金 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 96,675.03 191,730.13 
银行存款 72,377,557.60 46,754,759.85 
其他货币资金 63,147,398.82 54,717,635.14 
合计 135,621,631.45 101,664,125.12 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
108 
其他说明 
其中受限制的货币资金明细如下: 
项目 期末余额 年初余额 
信用证保证金 8,588,677.26 1,143,328.74 
银行承兑汇票保证金 34,840,000.00 41,571,000.00 
保函保证金 19,718,721.56 12,003,306.40 
合 计 63,147,398.82 54,717,635.14 
2、 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
交易性金融资产 57,000.00 216,000.00 
    衍生金融资产 57,000.00 216,000.00 
合计 57,000.00 216,000.00 
其他说明: 
3、 衍 生 金融 资 产 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 应 收 票据 
(1 ) 应收 票据 分 类 列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 9,560,815.90 56,022,964.63 
合计 9,560,815.90 56,022,964.63 
(2 ) 期末 公司 已 质 押的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末已质押金额 
(3 ) 期末 公司 已 背 书或贴 现 且 在资产 负 债 表日尚 未 到 期的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 55,320,915.34 34,078,933.44 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
109 
合计 55,320,915.34 34,078,933.44 
(4 ) 期末 公司 因 出 票人未 履 约 而将其 转 应 收账款 的 票 据 
单位: 元 
项目 期末转应收账款金额 
其他说明 
5 、 应 收 账款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价
值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
361,913,
328.18 
100.00

43,579,
849.97 
12.04% 
318,333
,478.21 
419,48
3,711.
92 
100.00

51,058,7
03.08 
12.17% 
368,425,0
08.84 
合计 
361,913,
328.18 
100.00

43,579,
849.97 
12.04% 
318,333
,478.21 
419,48
3,711.
92 
100.00

51,058,7
03.08 
12.17% 
368,425,0
08.84 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 240,461,175.47 12,023,058.77 5.00% 
1 至 2 年 52,801,997.44 5,280,199.74 10.00% 
2 至 3 年 47,369,081.53 14,210,724.46 30.00% 
3 至 4 年 18,268,083.50 9,134,041.75 50.00% 
4 至 5 年 405,824.93 324,659.94 80.00% 
5 年以上 2,607,165.31 2,607,165.31 100.00% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
110 
合计 361,913,328.18 43,579,849.97  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 6,583,005.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
实际核销的应收账款 141,114.82 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
应收账款核销说明: 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位名称 期末余额 
应收账款 占应收账款合计数的
比例(%) 
坏账准备 
第一名 47,725,281.81 13.19 2,386,264.09 
第二名 19,419,880.88 5.37 4,331,295.42 
第三名 16,318,346.55 4.51 815,917.33 
第四名 14,606,945.20 4.04 730,347.26 
第五名 12,331,642.00 3.41 616,582.10 
合计 110,402,096.44 30.52 8,880,478.38 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
111 
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负债 金 额 
其他说明: 
6 、 预 付 款项 
(1 ) 预付 款项 按 账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例 金额 比例 
1 年以内 649,358.17 31.07% 15,517,744.50 84.87% 
1 至 2 年 324,268.79 15.51% 1,696,961.36 9.28% 
2 至 3 年 287,594.93 13.76% 263,562.14 1.44% 
3 年以上 829,056.34 39.66% 806,921.95 4.41% 
合计 2,090,278.23 -- 18,285,189.95 -- 
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 
(2 ) 按预 付对 象 归 集的期 末 余 额前五 名 的 预付款 情 况 
预付对象 期末余额 占预付款期末余额 
合计数的比例(%) 
第一名 297,139.27 14.22 
第二名 186,159.77 8.91 
第三名 162,000.00 7.75 
第四名 147,895.39 7.08 
第五名 132,000.00 6.31 
合计 925,194.43 44.26 
 
其他说明: 
7、 应 收 利息 
(1 ) 应收 利息 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
112 
(2 ) 重要 逾期 利 息 
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 
是否发生减值及其
判断依据 
其他说明: 
8、 应 收 股利 
(1 ) 应收 股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额 
(2 ) 重要 的账 龄 超 过 1 年 的 应 收股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 
是否发生减值及其
判断依据 
其他说明: 
9、 其 他 应收 款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
单 位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价
值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提比
例 
金额 比例 金额 计提比例 
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 
13,860,
826.59 
99.75% 
1,775,1
46.25 
12.81% 
12,085,
680.34 
17,267
,837.8

100.00

2,352,87
5.97 
13.63% 
14,914,96
1.87 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 
34,236.
00 
0.25% 
34,236.
00 
100.00

      
合计 
13,895,
062.59 
100.00

1,809,3
82.25 
13.02% 
12,085,
680.34 
17,267
,837.8

100.00

2,352,87
5.97 
13.63% 
14,914,96
1.87 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
113 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 8,284,333.49 414,216.67 5.00% 
1 至 2 年 3,734,103.70 373,410.37 10.00% 
2 至 3 年 995,010.63 298,503.19 30.00% 
3 至 4 年 291,143.08 145,571.54 50.00% 
4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 
5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 
合计 13,860,826.59 1,775,146.25  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采 用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 716,574.62 元 ;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的其他 应 收 款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
其他应收款核销说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
114 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 2,172,705.17 749,685.25 
投标及履约保证金 4,673,048.20 6,081,729.00 
备用金 1,256,313.55 2,992,953.15 
押金 2,536,642.35 2,472,314.68 
其他 3,256,353.32 4,971,155.76 
合计 13,895,062.59 17,267,837.84 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例 
坏账准备
期末余额 
第一名 
期货保证金 2,172,705.17 1 年以内、1-2 年 15.64% 146,119.52 
第二名 
房屋租金及押金 1,821,953.69 1 年以内、1-2 年 13.11% 146,533.21 
第三名 
投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 7.20% 50,000.00 
第四名 
投标保证金 872,000.00 1 年以内 6.28% 147,100.00 
第五名 
投标保证金 803,000.00 1 年以内 5.78% 80,150.00 
合计 -- 6,669,658.86 -- 48.01% 569,902.73 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、 金
额及依据 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明: 
10、存货 
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
115 
否 
(1 ) 存货 分类 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 10,760,730.32  10,760,730.32 12,998,877.36  12,998,877.36 
在产品 47,626,817.81  47,626,817.81 37,871,412.66  37,871,412.66 
库存商品 16,505,521.24  16,505,521.24 33,716,810.60  33,716,810.60 
合计 74,893,069.37  74,893,069.37 84,587,100.62  84,587,100.62 
公司是否需遵守 《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、 种植业务》 的披露要求 
否 
(2 ) 存货 跌价 准 备 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
(3 ) 存货 期末 余 额 含有借 款 费 用资本 化 金 额的说 明 
(4 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 完 工未结 算 资 产情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
11、划 分 为持 有 待 售的资 产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 
其他说明: 
12、一 年 内到 期 的 非流动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
116 
13 、 其 他 流动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
待摊费用 60,534.57 164,308.17 
银行理财产品  300,000.00 
待抵扣税额 809,066.76 767,693.52 
一年内到期的应收保理款 80,000,000.00 44,000,000.00 
合计 80,869,601.33 45,232,001.69 
其他说明: 
14、 可 供 出售 金 融 资 产 
(1 ) 可供 出售 金 融 资产情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
可供出售权益工具: 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
  按成本计量的 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
合计 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
(2 ) 期末 按公 允 价 值计量 的 可 供出售 金 融 资产 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(3 ) 期末 按成 本 计 量的可 供 出 售金融 资 产 
单位: 元 
被投资单位 
账面余额 减值准备 
在被投资
单位持股
比例 
本期现
金红利 
期初 
本期
增加 
本期
减少 
期末 期初 
本期
增加 
本期
减少 
期末 
北京华卓世纪创业投
资企业(有限合伙) 
10,000,000.00   10,000,000.00     19.61%  
合计 10,000,000.00   10,000,000.00     --  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
117 
(4 ) 报告 期内 可 供 出售金 融 资 产减值 的 变 动情况 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(5 ) 可供 出售 权 益 工具期 末 公 允价值 严 重 下跌或 非 暂 时性下 跌 但 未计提 减 值 准备的 相 关 说明 
单位: 元 
其他说明 
15 、 持 有 至到 期 投 资 
(1 ) 持有 至到 期 投 资情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
(2 ) 期末 重要 的 持 有至到 期 投 资 
单位: 元 
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 
(3 ) 本期 重分 类 的 持有至 到 期 投资 
其他说明 
16 、 长 期 应收 款 
(1 ) 长期 应收 款 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
折现率
区间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
融资租赁款 568,219,167.81  568,219,167.81 439,526,943.60  439,526,943.60  
  其中: 未实
现融资收益 
91,353,571.74  91,353,571.74 67,652,992.68  67,652,992.68  
可供出售权益
工具项目 
投资成本 期末公允价值 
公允价值相对于
成本的下跌幅度 
持续下跌时
间(个月) 
已计提减值金额 未计提减值原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
118 
合计 568,219,167.81  568,219,167.81 439,526,943.60  439,526,943.60 -- 
(2 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的长 期 应 收款 
(3 ) 转移 长期 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明 
17 、 长 期 股权 投 资 
单位: 元 
被投资
单位 
期初余
额 
本期增减变动 
期末余
额 
减值准
备期末
余额 
追加投
资 
减少投
资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他综
合收益
调整 
其他权
益变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提减
值准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
其他说明 
18 、 投 资 性房 地 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 投 资 性房地 产 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
  1. 期初余 额     
  2. 本期增 加金额 87,624,856.11   87,624,856.11 
  (1 )外 购     
  (2 )存 货\ 固定资产\ 在建工程转入 87,624,856.11   87,624,856.11 
  (3 )企 业合并增加     
  3. 本期减 少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额 87,624,856.11   87,624,856.11 
二、累计折旧和累计摊销     上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
119 
  1. 期初余 额     
  2. 本期增 加金额 32,872,015.48   32,872,015.48 
  (1 )计 提或摊销 3,106,303.74   3,106,303.74 
    (2 )固 定资产转入 29,765,711.74   29,765,711.74 
  3. 本期减 少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额 32,872,015.48   32,872,015.48 
三、减值准备     
  1. 期初余 额     
  2. 本期增 加金额     
  (1 )计 提     
  3 、本期 减少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额     
四、账面价值     
  1. 期末账 面价值 54,752,840.63   54,752,840.63 
  2. 期初账 面价值    0.00 
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 投资性 房 地 产 
□ 适用 √ 不 适用  
(3 ) 未办 妥产 权 证 书的投 资 性 房地产 情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
房屋及建筑物 235,499,545.11 
公司募投项目对应的房屋及建筑物,因项目建
设验收时间长、环节多,在年末未能办妥产权
证书,预计 2017 年上半年 可办理完毕。 
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
120 
19 、 固 定 资产 
(1 ) 固定 资产 情 况 
单位: 元 
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 
一、账面原值:      
 1. 期初余额 351,349,930.34 189,499,531.40 21,968,520.87 5,172,767.21 567,990,749.82 
 2. 本期增加 金额 39,730,414.67 24,523,628.03 0.00 567,619.24 64,821,661.94 
  (1 )购 置  4,446,381.67  567,619.24 5,014,000.91 
  (2 )在 建工程转入 39,730,414.67 20,077,246.36   59,807,661.03 
  (3 )企 业合并增加      
 3. 本期减少 金额 119,321,290.12 24,533,873.88 2,255,220.28 574,506.73 146,684,891.01 
  (1 )处 置或报废  5,767,031.54 468,572.18 42,241.34 6,277,845.06 
    (2 )其 他转出 31,696,434.01 18,766,842.34 1,786,648.10 532,265.39 52,782,189.84 
    (3 ) 其他转出- 投资性房地产 87,624,856.11    87,624,856.11 
 4. 期末余额 271,759,054.89 189,489,285.55 19,713,300.59 5,165,879.72 486,127,520.75 
二、累计折旧      
 1. 期初余额 46,287,491.07 54,546,563.79 9,699,683.15 3,325,992.54 113,859,730.55 
 2. 本期增加 金额 13,495,453.59 16,959,326.83 2,822,631.30 564,252.46 33,841,664.18 
  (1 )计 提 13,495,453.59 16,959,326.83 2,822,631.30 564,252.46 33,841,664.18 
 3. 本期减少 金额 38,883,740.69 13,156,643.65 1,322,718.82 413,435.26 53,776,538.42 
  (1 )处 置或报废  4,914,093.96 445,143.57 39,814.72 5,399,052.25 
    (2 )其 他转出 9,118,028.95 8,242,549.69 877,575.25 373,620.54 18,611,774.43 
    (3 ) 其他转出- 投资性房地产 29,765,711.74    29,765,711.74 
 4. 期末余额 20,899,203.97 58,349,246.97 11,199,595.63 3,476,809.74 93,924,856.31 
三、减值准备      
 1. 期初余额  477,603.32   477,603.32 
 2. 本期增加 金额      
  (1 )计 提      
 3. 本期减少 金额      
  (1 )处 置或报废      
 4. 期末余额  477,603.32   477,603.32 
四、账面价值      
 1. 期末账面 价值 250,859,850.92 130,662,435.26 8,513,704.96 1,689,069.98 391,725,061.12 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
121 
 2. 期初账面 价值 305,062,439.27 134,475,364.29 12,268,837.72 1,846,774.67 453,653,415.95 
(2 ) 暂时 闲置 的 固 定资产 情 况 
单位: 元 
(3 ) 通过 融资 租 赁 租入的 固 定 资产情 况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
(4 ) 通过 经营 租 赁 租出的 固 定 资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 
(5 ) 未办 妥产 权 证 书的 固 定 资 产情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
房屋及建筑物 235,499,545.11  
其他说明 
20、 在 建 工程 
(1 ) 在建 工程 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
临港二期项目 10,426,877.65  10,426,877.65 35,055,669.97  35,055,669.97 
其他 354,047.82  354,047.82 52,505.73  52,505.73 
合计 10,780,925.47  10,780,925.47 35,108,175.70  35,108,175.70 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
机器设备 660,920.00 72,988.85 477,603.32 110,327.83  
合计 660,920.00 72,988.85 477,603.32 110,327.83  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
122 
(2 ) 重要 在建 工 程 项目本 期 变 动情况 
单位: 元 
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 
本期转入固定
资产金额 
本期其他
减少金额 
期末余额 
工程累计
投入占预
算比例 
工程进度 
利息资本
化累计金
额 
其中:本期利
息资本化金额 
本期利息
资本化率 
资金
来源 
临港一期项目 297,330,000.00 34,832,855.15 24,974,805.88 59,807,661.03  0.00 104.28% 
一期基本
完工 
   
募股
资金 
临港二期项目  222,814.82 10,204,062.83   10,426,877.65  建设中    其他 
合计 297,330,000.00 35,055,669.97 35,178,868.71 59,807,661.03  10,426,877.65 -- --    -- 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
123 
(3 ) 本期 计提 在 建 工程减 值 准 备情况 
单位: 元 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他说明 
21、 工 程 物资 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
22、 固 定 资产 清 理 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
23、 生 产 性生 物 资 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 生 产 性生物 资 产 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 生产性 生 物 资产 
□ 适用 √ 不 适用  
24 、 油 气 资产 
□ 适用 √ 不 适用  
25 、 无 形 资产 
(1 ) 无形 资产 情况 
单位: 元 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 
一、账面原值      
  1. 期初余 额 105,118,495.61   670,136.78 105,788,632.39 
  2. 本期增 加金额      上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
124 
  (1 )购 置      
  (2 )内 部研发      
  (3 ) 企业合并增加      
 3. 本期减少 金额    107,316.24 107,316.24 
 (1 )处置    68,000.00 68,000.00 
  (2 )企业 合并减少    39,316.24 39,316.24 
  4. 期末余 额 105,118,495.61   562,820.54 105,681,316.15 
二、累计摊销      
  1. 期初余 额 7,945,436.08   604,527.06 8,549,963.14 
  2. 本期增 加金额 2,123,910.00   12,384.57 2,136,294.57 
  (1 )计 提 2,123,910.00   12,384.57 2,136,294.57 
  3. 本期减 少金额    54,091.09 54,091.09 
  (1 )处 置    15,867.00 15,867.00 
    (2 ) 企 业合并减少    38,224.09 38,224.09 
  4. 期末余 额 10,069,346.08   562,820.54 10,632,166.62 
三、减值准备      
  1. 期初余 额      
  2. 本期增 加金额      
  (1 )计 提      
  3. 本期减 少金额      
  (1 )处 置      
  4. 期末余 额      
四、账面价值      
  1. 期末账 面价值 95,049,149.53    95,049,149.53 
  2. 期初账 面价值 97,173,059.53   65,609.72 97,238,669.25 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 
(2 ) 未办 妥产 权 证 书的土 地 使 用权情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明: 
26 、 开 发 支出 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
125 
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 
其他说明 
27、商誉 
(1 ) 商誉 账面 原 值 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
北京亿力新能源股份有限公司 80,729,298.19   80,729,298.19  0.00 
海天一线 (上海) 电子商务有限公司 210,956.47     210,956.47 
合计 80,940,254.66   80,729,298.19  210,956.47 
(2 ) 商誉 减值 准 备 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
海天一线 (上海) 电子商务有限公司 0.00 210,956.47    210,956.47 
合计  210,956.47    210,956.47 
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 
其他说明 
28 、 长 期 待摊 费 用 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
装修费 985,321.21 154,988.00 426,003.07  714,306.14 
合计 985,321.21 154,988.00 426,003.07  714,306.14 
其他说明 
29、 递 延 所得 税 资 产/ 递 延 所 得 税负 债 
(1 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 资 产 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 
资产减值准备 45,389,232.22 6,867,056.94 53,889,182.37 8,201,382.66 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
126 
可抵扣亏损 476,758.81 71,513.82 10,370,015.67 1,555,502.35 
合计 45,865,991.03 6,938,570.76 64,259,198.04 9,756,885.01 
(2 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 负 债 
单 位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 
(3 ) 以抵 销后 净 额 列示的 递 延 所得税 资 产 或负债 
单位: 元 
项目 
递延所得税资产和
负债期末互抵金额 
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额 
递延所得税资产和
负债期初互抵金额 
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额 
递延所得税资产  6,938,570.76  9,756,885.01 
(4 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 明 细 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(5 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 的 可抵扣 亏 损 将于以 下 年 度 到期 
单位: 元 
年份 期末金额 期初金额 备注 
其他说明: 
30、 其 他 非流 动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
预付工程及设备款 1,027,547.04 1,492,140.00 
预付土地保证金  1,030,000.00 
合计 1,027,547.04 2,522,140.00 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
127 
31 、 短 期 借款 
(1 ) 短期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 70,000,000.00 70,100,000.00 
抵押借款 60,000,000.00 105,000,000.00 
保证借款 107,120,000.00 117,000,000.00 
信用借款  45,000,000.00 
合计 237,120,000.00 337,100,000.00 
短期借款分类的说明: 
    1 、质押 借款:本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2000 万 元,2000 万 元,1000 万 元,2000 万
元,借款期限分别为2016-4-28 至2017-1-27 ,2016-6-3 至2017-3-3 ,2016-5-31 至2016-2-28 ,2016-2-14 至
2017-12-14 , 以应收账款126,232,041.57 元作为质押,同时由问泽鸿、朱志英提供保证。 
    2 、本公司向交通 银 行上海浦 东 支行借款 人 民币6 ,000 万元,借款 日期为2016-10-31 至2017-10-25 ,以
公司房产沪房地浦字地 (2010)第 022761 号, (庆达 路190 号1 幢, 13062.61 平方 米) 和沪房地浦字地 (2010 )
第007219 号 (龙东大道5901 号1-5 幢,11634.52 平方 米)做抵押。 
(2 ) 已逾 期未 偿 还 的短期 借 款 情况 
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已 逾期未偿还的短期借款情况如下: 
单位: 元 
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 
其他说明: 
32 、 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
33、 衍 生 金融 负 债 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
128 
34 、 应 付 票据 
单位: 元 
种类 期末余额 期初余额 
银行承兑汇票 98,700,000.00 129,570,000.00 
合计 98,700,000.00 129,570,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 
35、 应 付 账款 
(1 ) 应付 账款 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 59,391,755.26 56,315,644.45 
1-2 年 1,040,467.82 4,748,305.93 
2-3 年 2,177,073.08 4,939,033.25 
3 年以上 3,078,713.45 2,733,142.45 
合计 65,688,009.61 68,736,126.08 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 应 付 账款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
其他说明: 
36、 预 收 款项 
(1 ) 预收 款项 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 3,262,928.25 6,614,830.84 
1 至 2 年 2,054,630.65 225,735.93 
2 至 3 年 245,837.09 256,299.07 
3 年以上 816,816.47 560,517.40 
合计 6,380,212.46 7,657,383.24 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
129 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 预 收 款项 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
(3 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 结 算未完 工 项 目情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
37、应 付 职工 薪 酬 
(1 ) 应付 职工 薪 酬 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 3,641,589.39 26,040,145.73 27,852,823.23 1,828,911.89 
二、 离职后福利- 设定提存计划  2,445,203.97 2,445,203.97  
合计 3,641,589.39 28,485,349.70 30,298,027.20 1,828,911.89 
(2 ) 短期 薪酬 列 示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、工资 、奖 金、津贴和补贴 2,101,439.43 22,734,496.40 24,827,475.83 8,460.00 
2 、职工福利 费  703,587.16 703,587.16  
3 、社会保险 费  1,359,090.37 1,359,090.37  
  其中:医疗保险费  1,155,643.34 1,155,643.34  
     工伤保险费  109,528.70 109,528.70  
     生育保险费  93,918.33 93,918.33  
4 、住房公积 金  593,146.00 593,146.00  
5 、工会经费 和职工教育经费 1,540,149.96 601,825.80 321,523.87 1,820,451.89 
8 、其他  48,000.00 48,000.00  
合计 3,641,589.39 26,040,145.73 27,852,823.23 1,828,911.89 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
130 
(3 ) 设定 提存 计 划 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、基本养老 保险 0.00 2,346,296.34 2,346,296.34 0.00 
2 、失业保险 费 0.00 98,907.63 98,907.63 0.00 
合计 0.00 2,445,203.97 2,445,203.97 0.00 
其他说明: 
38 、 应 交 税费 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 7,448,227.95 10,941,608.63 
企业所得税 9,213,813.40 10,702,780.57 
个人所得税 120,450.28 49,157.56 
城市维护建设税 106,792.42 443,734.16 
营业税  287,008.33 
房产税 23,669.10 23,669.10 
教育费附加 368,914.34 15,055.89 
土地使用税 15,055.90 578,652.05 
其他税费 2,430.34 7,845.55 
合计 17,299,353.73 23,049,511.84 
其他说明: 
39、 应 付 利息 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
借款利息 14,791,698.94 4,498,366.20 
合计 14,791,698.94 4,498,366.20 
重要的已逾期未支付 的利息情况: 
单位: 元 
借款单位 逾期金额 逾期原因 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
131 
40 、 应 付 股利 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 1,799,400.00 1,961,400.00 
合计 1,799,400.00 1,961,400.00 
其他说明,包括重要的超过 1 年未 支付的应付股利,应披露未支付原因: 
41 、 其 他 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示其他 应 付 款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
押金及保证金等 2,704,867.00 1,153,916.32 
单位往来款 24,706,163.73 2,394,719.48 
备用金及个人往来款 241,766,066.71 185,530,333.53 
合计 269,177,097.44 189,078,969.33 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 其 他 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
刘令飞 14,750,000.00 按协议约定支付的剩余股权转让款 
刘晓伟 2,000,000.00 按协议约定支付的剩余股权转让款 
合计 16,750,000.00 -- 
其他说明 
42、 划 分 为持 有 待 售 的负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
43、 一 年 内到 期 的 非 流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
132 
一年内到期的长期借款 189,036,499.87 93,837,063.58 
合计 189,036,499.87 93,837,063.58 
其他说明: 
44 、 其 他 流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
递延保理利息款 4,688,380.58 3,980,833.37 
其他 1,397,081.72  
合计 6,085,462.30 3,980,833.37 
短期应 付债券的增减变动: 
单位: 元 
债券名
称 
面值 
发行日
期 
债券期
限 
发行金
额 
期初余
额 
本期发
行 
按面值
计提利
息 
溢折价
摊销 
本期偿
还 
 
期末余
额 
其他说明: 
45、 长 期 借款 
(1 ) 长期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 55,788,946.02 72,633,325.89 
抵押借款  72,000,000.00 
合计 55,788,946.02 144,633,325.89 
长期借款分类的说明: 
    1 :2015 年7 月27 日 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 与 浙 江 稠 州 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 签
订 最 高 额 质 押 合 同 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 将 应 收 账 款 抵 押 , 为 浙 江 稠 州 商 业 银 行 股 份 有 限 公
司 上 海 分 行 的8000 万 元 借 款 ( 截 止2016 年12 月31 日 本 金 余 额 为4400 万 元 ) 提 供 阜 宁 医 院 一 期 、 二 期 、 三
期和辽宁县第一高级中学在做租赁项目应收账款作为最高额质押担保。 
:   2 : 2015 年7 月15 日, 上海摩恩融资租赁股份有限公司与富邦华一有限公司上海虹桥支行签订应收账款
质 押 合 同 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 将 应 收 账 款 抵 押 , 为 富 邦 华 一 有 限 公 司 上 海 虹 桥 支 行 的3440
万 元 借 款 ( 截 止2016 年12 月31 日 本 金 余 额 为1940 万 元 ) 提 供 无 锡 胡 埭 污 水 处 理 有 限 公 司 在 做 租 赁 项 目 应上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
133 
收账款作为质押担保。 
    3 :2016 年1 月18 日 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 普 陀 支 行 签 订 最 高 额 质 押
合同, 上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押, 为上海浦东发展银行普陀支行的10000 万元借款
(截止2016 年12 月31 日 本 金 余 额 为6000 万 元 ) 提 供 浙 江 省 南 浔 振 浔 污 水 处 理 厂 、 醴 陵 市 城 市 建 设 投 资 开
发 有 限 公 司 一 二 三 四 期 、 射 阳 城 市 建 设 发 展 集 团 有 限 公 司 、 江 苏 迅 达 电 磁 线 有 限 公 司 一 期 在 做 租 赁 项 目
应收账款作为最高额质押担保 。 
    4 :2014 年9 月23 日 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 与 中 国 建 行 股 份 有 限 公 司 上 海 市 分 行 签 订 本 金
最 高 额 保 证 合 同 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 将 应 收 账 款 抵 押 , 为 中 国 建 行 股 份 有 限 公 司 上 海 市 分
行的1561.7 万 元 借 款 ( 截 止2016 年12 月31 日 已 偿 还 完 毕 提 供 湖 南 外 贸 职 业 学 院 项 目 应 收 帐 款 作 为 质 押 担
保。 
    5 :2015 年9 月28 日 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 与 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 签 订 最 高 额
保 证 合 同 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 将 应 收 账 款 抵 押 , 为 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 最 高 额
债权合同提供萍 乡市安源中学、山东省青州第二中学应收帐款作为质押担保。 
 其他说明,包括利率区间: 
46 、 应 付 债券 
(1 ) 应付 债券 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 ) 应付 债券 的 增 减变动 ( 不 包括划 分 为 金融负 债 的 优先股 、 永 续债等 其 他 金融工 具 ) 
(3 ) 可转 换公 司 债 券的转 股 条 件、转 股 时 间说明 
(4 ) 划分 为金 融 负 债的其 他 金 融工具 说 明 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 
单位: 元 
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
134 
其他说明 
47 、 长 期 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示长期 应 付 款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
应付融资租赁保证金 81,100,000.00 68,600,000.00 
应付分期购买固定资产款 320,404.86 961,824.71 
合计 81,420,404.86 69,561,824.71 
其他说明: 
48、 长 期 应付 职 工 薪 酬 
(1 ) 长期 应付 职 工 薪酬表 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 ) 设定 受益 计 划 变动情 况 
设定受益计划义务现值: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计划资产: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划净负债(净资产) 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 
其他说明: 
49、 专 项 应付 款 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
135 
其他说明: 
50 、 预 计 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 形成原因 
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 
51 、 递 延 收益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04 54,958,616.21  
合计 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04 54,958,616.21 -- 
涉及政府补助的项目: 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业
外收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/
与收益相关 
项目 1 (注 1 ) 951,750.00  243,000.00  708,750.00 与资产相关 
项目 2 (注 2 ) 759,969.70  187,272.73  572,696.97 与资产相关 
项目 3 (注 3 ) 364,727.28  92,000.00  272,727.28 与资产相关 
项目 4 (注 4 ) 35,439,420.27  3,763,478.31  31,675,941.96 与资产相关 
项目 5 (注 5 ) 1,636,000.00  192,000.00  1,444,000.00 与资产相关 
项目 6 (注 6 ) 600,000.00    600,000.00 与资产相关 
项目 7 (注 7 ) 374,500.00    374,500.00 与资产相关 
项目 8 (注 8 )  19,310,000.00   19,310,000.00 与资产相关 
合计 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04  54,958,616.21 -- 
其他说明: 
注:1 、 根据 上海市浦东新区经济和信息化委员会 “ 浦经信委 工字 【2009 】49号 ” 文件 批 复, 收到浦东新区财
政局拨付款2,430,000.00 元 , 补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目, 属于与资产相关的
政府补助, 本期确认收益243,000.00 元计入营业外收入, 余额708,750.00 元在设备以后的使用期内分期确认
收益。 
2. 、 根 据 上 海市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会 “ 浦 经 信 委 工 字 【2009 】49 号 ” 文件批复,本期新收到浦东新
区财政局拨付款1,030,000.00 元, 补贴 交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产相关
的政府补助, 企业按资产剩余年限摊销, 本期计入营业外收入187,272.73 元, 余额572,696.97 元 在资产剩余上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
136 
使用年限内分期确认收益。 
3 、 根 据 上 海 市 经 济 信 息 化 委 员 会 关 于 《 开 展2010 年 度 鼓 励 企 业 购 买 国 际 先 进 研 发 仪 器 设 备 项 目 申 报 工 作
的通知》 ( 沪经信投 【2010 】211 号 ) , 公司购 入工频谐振试验系统, 收到设备补贴款920,000.00 元, 属于
与资产相关的政府补助。 购入设备在2010 年12 月开始使用, 本期确认收益92,000.00 元计入营业 外收入, 余
额272,727.28元在设备以后的使用期内分期确认收益。 
4 、 根 据 上 海 市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会 《 关 于 上 海 摩 恩 电 气 股 份 有 限 公 司 风 能 及 海 上 石 油 平 台 等 中
高 压 特 种 电 缆 生 产 技 术 改 造 项 目 专 项 资 金 的 批 复 》 的 通 知 ( 浦 经 信 委 工 字 【2011 】85 号 ) , 同 意 安 排
37,150,000.00 元 资 金 补 贴 公 司 风 能 及 海 上 石 油 平 台 等 中 高 压 特 种 电 缆 生 产 技 术 改 造 项 目 。 本 期 确 认 收 益
3,763,478.31 元,余额31,675,941.96 元 在以后年限内分期确认收益。 
5 、2011 年05 月27 日 ,收到 浦 东 新区财 政 局 拨款1,920,000.00 元, 补 贴 新型大 长 度 矿物绝 缘 防 火电缆 技 改 项
目 , 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ,2014 年1 月1 日 开 始 摊 销 , 本 期 计 入 营 业 外 收入192,000.00 元 , 剩 余
1,444,000.00 元在以后使用年限内摊销。 
6 、2013 年12 月23日,根 据上海市经济和信息化委员会 “ 沪经 信技【2013 】859 号 ” 文 件批复,公司被认定为
上 海 市 第 十 九 批 企 业 技 术 中 心 , 收 到 市 级 财 政 支 付 中 心 拨 付2013 年 企 业 技 术 中 心 能 力 建 设 项 目 补 助 款
600,000.00 元 , 补 贴 公 司 技 术 研 发 设 备 的 采 购 , 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 , 截 止2016 年12 月31 日,项目
尚未完工,本期未确认收益。 
7 、2012 年12 月24日, 根 据上海市浦东新区经济和信息化委员会 “ 浦经信 委信字 【2012 】47 号 ” 文件 批复, 收
到浦东新区财政局拨付款374,500.00 元, 补贴 “ 摩 恩电气生产信息协同管理平台 ” 项目, 属于与资产相关的政
府补助, 应在项目结束形成无形资产后再进行摊销, 截止2016 年12 月31日, 项目尚未完工, 本期未确认 收
益。 
8 、2016 年12 月30收到上 海市临港地区开发建设管理委员会下发的 (沪临地管委经[2016]65 号) 《 关于下达
2016 年 度 上 海 ( 临 港 ) 产 业 转 型 升 级 发 展 专 项 项 目 资 金 计 划 》 的 通 知 , 确 定 了 公 司 “ 摩 恩 铝 合 金 及 无 机 矿
物 绝 缘 电 缆 研 制 开 发 与 产 业 化 ( 二 期 ) 项 目 ” 为2016 年 度 上 海 ( 临 港 ) 产 业 转 型 升 级 发 展 专 项 支 持 项 目 并
下达给公司专项资金3,219 万元,公司 于2016 年12 月30日收到 上述专项资金中的1,931 万元。 
52 、 其 他 非流 动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
137 
53、股本 
单位:元 
 期初余额 
本次变动增减(+ 、—) 
期末余额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 439,200,000.00      439,200,000.00 
其他说明: 
54、 其 他 权益 工 具 
(1 ) 期末 发行 在 外 的优先 股 、 永续债 等 其 他金融 工 具 基本情 况 
(2 ) 期末 发行 在 外 的优先 股 、 永续债 等 金 融工具 变 动 情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 
其他说明: 
55 、 资 本 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价(股本溢价) 67,669,701.57   67,669,701.57 
其他资本公积 601,956.07 152,033.94  753,990.01 
合计 68,271,657.64 152,033.94  68,423,691.58 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
56、库存股 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
57、 其 他 综合 收 益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期发生额 期末上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
138 
本期所得税前
发生额 
减: 前期计入其他综合
收益当期转入损益 
减: 所得税费
用 
税后归属
于母公司 
税后归属于
少数股东 
余额 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额 调整: 
58 、 专 项 储备 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
59、 盈 余 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 12,437,139.70   12,437,139.70 
合计 12,437,139.70   12,437,139.70 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
60 、 未 分 配利 润 
单位: 元 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 
调整后期初未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 8,702,374.50 14,564,603.94 
  应付普通股股利 17,568,000.00  
其他 104,086.89  
期末未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 
调整期初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 
2) 、由于会计政策变更,影响期初未分配 利润元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 
5) 、其他调整合计影响期初未分配利润元。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
139 
61 、 营 业 收入 和 营 业 成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 489,629,076.74 371,432,029.03 560,497,682.07 413,078,386.75 
其他业务 11,179,486.81 7,770,862.64 16,108,180.46 4,984,297.43 
合计 500,808,563.55 379,202,891.67 576,605,862.53 418,062,684.18 
62、 税 金 及附 加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
城市维护建设税 212,378.50 735,696.42 
教育费附加 432,812.29 756,221.47 
其他 479,814.06 703,267.94 
合计 1,125,004.85 2,195,185.83 
其他说明: 
63 、 销 售 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
运输费 8,176,088.48 18,087,505.20 
包装费 2,342,226.58 3,677,110.46 
职工薪酬 3,043,348.13 5,285,974.94 
业务宣传及广告费 860,671.96 2,214,067.77 
差旅费 2,857,376.43 1,927,760.10 
招投标服务费 627,865.79 1,384,867.01 
办公费 426,437.35 1,052,516.91 
业务招待费 105,511.66 482,596.60 
会务费 788,962.36 1,055,558.45 
折旧费 1,146,619.39 1,060,687.31 
其他 3,992,943.16 9,640,856.94 
合计 24,368,051.29 45,869,501.69 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
140 
其他说明: 
64 、 管 理 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 15,908,766.34 14,751,095.17 
办公费 1,314,398.94 788,968.27 
差旅费 563,388.50 860,205.33 
业务招待费 298,683.74 571,997.20 
车辆费 543,374.93 1,327,199.62 
审计咨询费 6,156,788.50 1,777,511.27 
新产品开发经费 13,869,318.72 12,405,649.93 
税费 1,379,920.49 2,050,532.28 
固定资产折旧 5,545,772.63 3,273,944.37 
无形资产摊销 2,123,910.00 2,205,248.01 
会务费 24,071.97 123,960.00 
其他 4,867,588.26 4,908,185.09 
合计 52,595,983.02 45,044,496.54 
其他说明: 
65、 财 务 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 30,708,935.55 32,146,806.60 
减:利息收入 1,016,450.29 771,296.61 
汇兑损益 -156,938.31 138,802.24 
其他 396,553.48 1,265,671.68 
合计 29,932,100.43 32,779,983.91 
其他说明: 
66、 资 产 减值 损 失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
141 
一、坏账损失 7,299,580.25 12,249,998.54 
十三、商誉减值损失 210,956.47  
合计 7,510,536.72 12,249,998.54 
其他说明: 
67、 公 允 价值 变 动 收 益 
单位: 元 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
以公允价值计量的且其变动计入
当期损益的金融资产 
-138,000.00 216,000.00 
  其中: 衍生金融工具产生的公
允价值变动收益 
-138,000.00 216,000.00 
合计 -138,000.00 216,000.00 
其他说明: 
68、 投 资 收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
处置长期股权投资产生的投资收益 958,340.91 -41,394.00 
铜期货合约 1,402,019.92 -1,226,023.63 
合计 2,360,360.83 -1,267,417.63 
其他说明: 
铜期货合约平仓损益中,属无效现金流量套期以及非套期合约部分计入投资收益。 
69 、 营 业 外收 入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
非流动资产处置利得合计 327,386.26 905,050.95 327,386.26 
其中:固定资产处置利得 327,386.26 905,050.95 327,386.26 
政府补助 8,599,777.54 4,041,039.52 5,102,259.18 
其他 151,906.20 28,483.78 151,906.20 
合计 9,079,070.00 4,974,574.25 5,581,551.64 
计入当期损益的政府补助: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
142 
单位: 元 
补助项目 发放主体 
发放原
因 
性质
类型 
补贴是否影响
当年盈亏 
是否特
殊补贴 
本期发生金
额 
上期发生金
额 
与资产相关/
与收益相关 
递延收益转入      4,477,751.04 2,424,852.29 与资产相关 
增值税退税      3,497,518.36 716,187.23 与收益相关 
职工培训补贴      108,935.14  与收益相关 
金融业发展扶
持资金 
      870,000.00 与收益相关 
自主品牌项目
奖励 
       与收益相关 
财政扶持资金      515,573.00 30,000.00 与收益相关 
合计 -- -- -- -- -- 8,599,777.54 4,041,039.52 -- 
其他说明: 
递延收益转出项目详见第51 项递延 收益。 
70 、 营 业 外支 出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
非流动资产处置损失合计 188,999.96 0.00 188,999.96 
其中:固定资产处置损失 136,856.37  136,856.37 
   无形资产处置损失 52,143.59  52,143.59 
其他 535.17 141,520.29 535.17 
合计 189,535.13 141,520.29 189,535.13 
其他说明: 
71、 所 得 税费 用 
(1 ) 所得 税费 用 表 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 8,481,201.47 8,259,354.01 
递延所得税费用 493,957.16 -3,405,897.93 
合计 8,975,158.63 4,853,456.08 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
143 
(2 ) 会计 利润 与 所 得税费 用 调 整过程 
单位: 元 
项目 本期发生额 
利润总额 17,185,891.27 
所得税费用 8,975,158.63 
其他说明 
72、 其 他 综合 收 益 
详见附注。 
73 、 现 金 流量 表 项 目 
(1 ) 收到 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 1,016,450.29 771,296.61 
与收益相关的政府补助 624,508.14 900,000.00 
备用金、 保证金及押金等往来款项
中的收回 
105,045,986.20 33,863,919.76 
往来款及其他 50,808,091.76 57,955,790.15 
合计 157,495,036.39 93,491,006.52 
收到的其他与经营活动有关的现金说明: 
(2 ) 支付 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
期间费用支出额 35,417,394.65 63,516,717.60 
备用金、保证金及押金等往来款项中的支出 67,978,468.29 17,614,363.00 
往来及其他 63,568,846.53 17,403,087.59 
合计 166,964,709.47 98,534,168.19 
支付的其他与经营活动有关 的现金说明: 
(3 ) 收到 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
144 
项目 本期发生额 上期发生额 
与资产相关的政府补助 19,310,000.00 11,150,000.00 
银行理财产品到期收回 300,000.00  
合计 19,610,000.00 11,150,000.00 
收到的其他与投资活动有关的现金说明: 
(4 ) 支付 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
购买银行理财产品  300,000.00 
合计  300,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现 金说明: 
(5 ) 收到 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
承兑保证金到期收回 9,104,084.08 6,426,000.00 
资金临时拆借 157,500,000.00  
合计 166,604,084.08 6,426,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 
(6 ) 支付 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付承兑及信用证保证金 51,982,000.00 54,807,000.00 
资金临时拆借 157,500,000.00  
合计 209,482,000.00 54,807,000.00 
支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 
74 、 现 金 流量 表 补 充 资料 
(1 ) 现金 流量 表 补 充资料 
单位: 元 
补充资料 本期金额 上期金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
145 
1 .将净利润 调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润 8,210,732.64 19,332,192.09 
加:资产减值准备 7,510,536.72 12,249,998.54 
固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 36,947,967.92 27,253,093.65 
无形资产摊销 2,136,294.57 2,213,111.25 
长期待摊费用摊销 426,003.07 60,178.79 
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收
益以“ -” 号填列) 
-138,386.30 -905,050.95 
公允价值变动损失(收益以 “ -” 号填列) 138,000.00 -216,000.00 
财务费用(收益以 “ -” 号填列) 30,634,998.90 32,146,806.60 
投资损失(收益以 “ -” 号填列) -2,360,360.83 1,267,417.63 
递延所得税资产减少(增加以 “ -” 号填列) 493,957.16 -3,405,897.92 
存货的减少(增加以 “ - ” 号填列) -855,679.44 -593,363.04 
经营性应收项目的减少(增加以 “ - ” 号填列) -190,439,495.74 -161,685,947.66 
经营性应付项目的增加(减少以 “ - ” 号填列) 95,061,989.50 28,326,670.47 
经营活动产生的现金流量净额 -12,233,441.83 -43,956,790.55 
2 .不涉及现 金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 
3 .现金及现 金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 72,474,232.63 46,946,489.98 
减:现金的期初余额 46,946,489.98 41,908,121.06 
现金及现金等价物净增加额 25,527,742.65 5,038,368.92 
(2 ) 本期 支付 的 取 得子公 司 的 现金净 额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(3 ) 本期 收到 的 处 置子公 司 的 现金净 额 
单位: 元 
 金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
146 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(4 ) 现金 和现 金 等 价物的 构 成 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 72,474,232.63 46,946,489.98 
其中:库存现金 96,675.03 191,730.13 
   可随时用于支付的银行存款 72,377,557.60 46,754,759.85 
三、期末现金及现金等价物余额 72,474,232.63 46,946,489.98 
其他说明: 
75 、 所 有 者权 益 变 动 表项 目 注 释 
说明对上年期末余额进行调整的 “ 其他 ” 项目名称及调整金额等事项: 
76 、 所 有 权或 使 用 权 受到 限 制 的 资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 63,147,398.82 保证金 
无形资产 51,792,215.87 抵押 
应收账款 126,232,041.57 质押 
投资性房地产 54,752,840.63 抵押 
合计 295,924,496.89 -- 
其他说明: 
77、 外 币 货币 性 项 目 
(1 ) 外币 货币 性 项 目 
单位: 元 
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
147 
(2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记账本 位 币 发生变 化 的 还应披 露 原 因。 
□ 适用 √ 不 适用  
78、套期 
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 
79、其他 
八 、 合 并 范围 的 变 更 
1 、 非 同 一控 制 下 企 业合 并 
(1 ) 本期 发生 的 非 同一控 制 下 企业合 并 
单位: 元 
被购买方
名称 
股权取得
时点 
股权取得
成本 
股权取得
比例 
股权取得
方式 
购买日 
购买日的
确定依据 
购买日至
期末被购
买方的收
入 
购买日至
期末被购
买方的净
利润 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 及 商 誉 
单 位: 元 
合并成本  
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 
大额商誉形成的主要原因: 
其他说明: 
(3 ) 被购 买方 于 购 买日可 辨 认 资产、 负 债 
单位: 元 
  
 购买日公允价值 购买日账面价值 
可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 
企业合并中承担的被购买方的或有负债: 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
148 
(4 ) 购买 日之 前 持 有的股 权 按 照公允 价 值 重新计 量 产 生的利 得 或 损失 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 
□ 是 √ 否  
(5 ) 购买 日或 合 并 当期期 末 无 法合理 确 定 合并对 价 或 被购买 方 可 辨认资 产 、 负债公 允 价 值的相 关 说 明 
(6 ) 其他 说明 
2 、 同 一 控制 下 企 业 合并 
(1 ) 本期 发生 的 同 一控制 下 企 业合并 
单位: 元 
被合并方
名称 
企业合并
中取得的
权益比例 
构成同一
控制下企
业合并的
依据 
合并日 
合并日的
确定依据 
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收
入 
合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润 
比较期间
被合并方
的收入 
比较期间
被合并方
的净利润 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 
单位: 元 
合并成本  
或有对价及其变动的说明: 
其他说明: 
(3 ) 合并 日被 合 并 方资产 、 负 债的账 面 价 值 
单位: 元 
  
 合并日 上期期末 
企业合并中承担的被合并方的或有负债: 
其他说明: 
3 、 反 向 购买 
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成 本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
149 
4 、 处 置 子公 司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
√ 是 □ 否  
单位: 元 
子公司名称 
股权处
置价款 
股权处
置比例 
股权
处置
方式 
丧失控
制权的
时点 
丧失控
制权时
点的确
定依据 
处置价款与
处置投资对
应的合并财
务报表层面
享有该子公
司净资产份
额的差额 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
比例 
丧失
控制
权之
日剩
余股
权的
账面
价值 
丧失
控制
权之
日剩
余股
权的
公允
价值 
按照公
允价值
重新计
量剩余
股权产
生的利
得或损
失 
丧失控
制权之
日剩余
股权公
允价值
的确定
方法及
主要假
设 
与原子公
司股权投
资相关的
其他综合
收益转入
投资损益
的金额 
北京亿力新能
源股份有限公
司 
125,626,
612.74 
69.00% 转让 
2016 年
08 月 31
日 
资产交
割完成 
81,687,639.10 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
其他说明: 
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
5 、 其 他 原因 的 合 并 范围 变 动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
6、其他 
九 、 在 其 他主 体 中 的 权益 
1 、 在 子 公司 中 的 权 益 
(1 ) 企业 集团 的 构 成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 
取得方式 
直接 间接 
江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.00%  设立 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.23%  设立 
上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00%  设立 
海天一线 (上海) 电子商务有限公司 上海 上海 电商 51.00%  收购 
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
150 
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依 据: 
确定公司是代理人还是委托人的依据: 
其他说明: 
(2 ) 重要 的非 全 资 子公司 
单位: 元 
子公司名称 少数股东持股比例 
本期归属于少数股
东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权益
余额 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
0.77% 179,310.77  2,484,200.58 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
151 
(3 ) 重要 非全 资 子 公司的 主 要 财务信 息 
单位: 元 
子公司名称 
期末余额 期初余额 
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
24,024,930.
49 
569,170,371.
44 
593,195,301.
93 
133,682,904.
68 
136,888,946.
02 
270,571,850
.70 
32,973,853.
27 
441,111,884.
26 
474,085,737.
53 
87,160,037.
35 
141,233,325
.89 
228,393,363.
24 
 
 
单位: 元 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他说明: 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
53,959,752.91 17,931,076.94 17,931,076.94 -98,606,520.58 37,096,643.57 15,416,374.06 15,416,374.06 -99,763,240.92 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
152 
(4 ) 使用 企业 集 团 资产和 清 偿 企业集 团 债 务的重 大 限 制 
(5 ) 向纳 入合 并 财 务报表 范 围 的结构 化 主 体提供 的 财 务支持 或 其 他支持 
其他说明: 
2 、 在 子 公司 的 所 有 者权 益 份 额 发生 变 化 且 仍控 制 子 公 司的 交 易 
(1 ) 在子 公司 所 有 者权益 份 额 发生变 化 的 情况说 明 
(2 ) 交易 对于 少 数 股东权 益 及 归属于 母 公 司所有 者 权 益的影 响 
单位: 元 
  
其他说明 
3、 在 合 营安 排 或 联 营企 业 中 的 权益 
(1 ) 重要 的合 营 企 业或联 营 企 业 
合营企业或联
营企业名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方
法 
直接 间接 
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有 20% 以 下表决权但具有重大影响,或者持有 20% 或以 上表决权但不具有重大影响的依据: 
(2 ) 重要 合营 企 业 的主要 财 务 信息 
单 位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(3 ) 重要 联营 企 业 的主要 财 务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
153 
(4 ) 不重 要的 合 营 企业和 联 营 企业的 汇 总 财务信 息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
联营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
其他说明 
(5 ) 合营 企业 或 联 营企业 向 本 公司转 移 资 金的能 力 存 在重大 限 制 的说 明 
(6 ) 合营 企业 或 联 营企业 发 生 的超额 亏 损 
单位: 元 
合营企业或联营企业名称 
累积未确认前期累计认的
损失 
本期未确认的损失(或本
期分享的净利润) 
本期末累积未确认的损失 
其他说明 
(7 ) 与合 营企 业 投 资相关 的 未 确认承 诺 
(8 ) 与合 营企 业 或 联营企 业 投 资相关 的 或 有负债 
4 、 重 要 的共 同 经 营 
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例/ 享有的份额 
直接 间接 
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 
其他说明 
5 、 在 未 纳入 合 并 财 务报 表 范 围 的结 构 化 主 体中 的 权 益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
6、其他 
十 、 与 金 融工 具 相 关 的风 险 
    本公司 在经营过程中面临各种金融风险: 信用风险、 市场风险和流动性风险。 公司董事会上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
154 
全 面 负 责 风险 管 理 目 标和 政 策 的 确定 , 并 对 风险 管 理 目 标和 政 策 承 担最 终 责 任 ,但 是 董 事 会
已 授 权 本 公司 管 理 层 设计 和 实 施 能确 保 风 险 管理 目 标 和 政策 得 以 有 效执 行 的 程 序。 董 事 会 通
过 管 理 层 递交 的 月 度 报告 来 审 查 已执 行 程 序 的有 效 性 以 及风 险 管 理 目标 和 政 策 的合 理 性 。 本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计 委员会。 
本 公 司 风 险管 理 的 总 体目 标 是 在 不过 度 影 响 公司 竞 争 力 和应 变 力 的 情况 下 , 制 定尽 可 能 降 低
风险的风险管理政策。 
    (1) 信用风险 
    信用风 险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要
面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估,
包 括 外 部 信用 评 级 和 在某 些 情 况 下的 银 行 资 信证 明 ( 当 此信 息 可 获 取时 ) 。 公 司对 每 一 客 户
均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。 
    公 司 通 过 对 已 有 客 户 信 用 评 级 的 季 度 监 控 以 及 应 收 账 款 账 龄 分 析 的 月 度 审 核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。 在监控客户的信用风险时, 按照客户的信用特征对其分组。
被评为 “ 高 风 险 ” 级 别 的 客 户 会 放 在 受 限 制 客 户 名 单 里 , 并 且 只 有 在 额 外 批 准 的 前 提 下 , 公 司
才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。 
    (2) 市场风险 
    金 融 工 具 的 市 场 风 险 , 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生
波动的风险,包括利率风险、外汇风险。 
   (A )利 率风险 
    利率风 险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本 公 司 面 临的 利 率 风 险主 要 来 源 于银 行 借 款 。公 司 通 过 建立 良 好 的 银企 关 系 , 对授 信 额 度 、
授 信 品 种 以及 授 信 期 限进 行 合 理 的设 计 , 保 障银 行 授 信 额度 充 足 , 满足 公 司 各 类短 期 融 资 需
求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。 
    于2016 年12 月31日, 在其他变量保持不变的情况下, 如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加100.07万元。 
    (B )外 汇风险 
    外汇风 险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与 外币支出相匹配以降低外汇风险。 
    本公司 面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债, 本报告期外币金融上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
155 
资产和外币金融负债对本公司影响很小。 
    (3) 流动性风险 
    流动风 险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的 风 险 。 本公 司 的 政 策是 确 保 拥 有充 足 的 现 金以 偿 还 到 期债 务 。 流 动性 风 险 由 本公 司 的 财 务
部 门 集 中 控制 。 财 务 部门 通 过 监 控现 金 余 额 、可 随 时 变 现的 有 价 证 券以 及 对 未 来12 个月现金
流 量 的 滚 动预 测 , 确 保公 司 在 所 有合 理 预 测 的情 况 下 拥 有充 足 的 资 金偿 还 债 务 。本 公 司 各 项
金 融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。 
十 一 、 公 允价 值 的 披 露 
1 、 以 公 允价 值 计 量 的资 产 和 负 债的 期 末 公 允价 值 
单位: 元 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允价值
计量 
第二层次公允价值
计量 
第三层次公允价值
计量 
合计 
一、持续的公允价值
计量 
-- -- -- -- 
二、非持续的公允价
值计量 
-- -- -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
156 
2 、 持 续 和非 持 续 第 一层 次 公 允 价值 计 量 项 目市 价 的 确 定依 据 
3 、 持 续 和非 持 续 第 二层 次 公 允 价值 计 量 项 目, 采 用 的 估值 技 术 和 重要 参 数 的 定性 及 定 量 信息 
4 、 持 续 和非 持 续 第 三层 次 公 允 价值 计 量 项 目, 采 用 的 估值 技 术 和 重要 参 数 的 定性 及 定 量 信息 
5 、 持 续 的第 三 层 次 公允 价 值 计 量项 目 , 期 初与 期 末 账 面价 值 间 的 调节 信 息 及 不可 观 察 参 数敏
感性分析 
6 、 持 续 的公 允 价 值 计量 项 目 , 本期 内 发 生 各层 级 之 间 转换 的 , 转 换的 原 因 及 确定 转 换 时 点的
政策 
7 、 本 期 内发 生 的 估 值技 术 变 更 及变 更 原 因 
8 、 不 以 公允 价 值 计 量的 金 融 资 产和 金 融 负 债的 公 允 价 值情 况 
9、其他 
十 二 、 关 联方 及 关 联 交易 
1 、 本 企 业的 母 公 司 情况 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业
的持股比例 
母公司对本企业
的表决权比例 
本企业的母公司情况的 说明 
  本公司的实际控制人为问泽鸿,期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为
59.79% 。 
 
本企业最终控制方是问泽鸿。 
其他说明: 
2、 本 企 业的 子 公 司 情况 
本企业子公司的情况详见附注 “ 九、 在其他主体中的权益 ” 。 
3 、 本 企 业合 营 和 联 营企 业 情 况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注。 
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下: 
合营或联营企业名称 与本企业关系 
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
157 
4 、 其 他 关联 方 情 况 
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
问泽鑫 主要投资者个人、董事 
朱志英 问泽鸿之配偶 
朱志兰 问泽鸿配偶之姐妹 
姜春梅 问泽鑫之配偶 
其他说明 
5、 关 联 交易 情 况 
(1 ) 购销 商品 、 提 供和接 受 劳 务的关 联 交 易 
采购商品/ 接受劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 
是否超过交易额
度 
上期发生额 
出售商品/ 提供劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 
(2 ) 关联 受托 管 理/ 承 包及 委 托 管理/ 出包情况 
本公司受托管理/ 承包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包
方 名称 
受托方/ 承包
方名称 
受托/ 承包资
产类型 
受托/ 承包起
始日 
受托/ 承包终
止日 
托管收益/ 承
包收益定价依
据 
本期确认的托
管收益/ 承包
收益 
关联托管/ 承包情况说明 
本公司委托管理/ 出包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包
方名称 
受托方/ 承包
方名称 
委托/ 出包资
产类型 
委托/ 出包起
始日 
委托/ 出包终
止日 
托管费/ 出包
费定价依据 
本期确认的托
管费/ 出包费 
关联管理/ 出包情况说明 
(3 ) 关联 租赁 情 况 
本公司作为出租方: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
158 
单位: 元 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
本公司作为承 租方: 
单位: 元 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
关联租赁情况说明 
(4 ) 关联 担保 情 况 
本公司作为担保方 
单位: 元 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行
完毕 
上海摩恩融资租赁股份
有限公司 
80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否 
上海摩恩融资租赁股份
有限公司 
70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 09 月 30 日 否 
本公司作为被担保方 
单位: 元 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行
完毕 
问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否 
问泽鸿、问泽鑫 30,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 07 日 否 
问泽鸿、 朱志英、 问泽鑫、
姜春梅 
100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 否 
问泽鸿、朱志英 20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是 
问泽鸿 20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 否 
问泽鸿、 朱志英、 问泽鑫、
姜春梅 
30,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 否 
关联担保情况说明 
(5 ) 关联 方资 金 拆 借 
单位: 元 
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 
拆入 
朱志兰 147,500,000.00   资金周转 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
159 
问泽鸿 302,333,082.02   资金周转 
拆出 
朱志兰 147,500,000.00    
问泽鸿 215,337,586.00    
(6 ) 关联 方资 产 转 让、债 务 重 组情况 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
(7 ) 关键 管理 人 员 报酬 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
关键管理人员薪酬 1,756,554.76 2,280,000.00 
(8 ) 其他 关联 交 易 
6 、 关 联 方应 收 应 付 款项 
(1 ) 应收 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
(2 ) 应付 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
其他应付款 问泽鸿 241,377,866.30 154,382,370.28 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
160 
7 、 关 联 方承 诺 
8、其他 
十 三 、 股 份支 付 
1 、 股 份 支付 总 体 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 以 权 益结 算 的 股 份支 付 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
3 、 以 现 金结 算 的 股 份支 付 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 股 份 支付 的 修 改 、终 止 情 况 
5、其他 
十 四 、 承 诺及 或 有 事 项 
1 、 重 要 承诺 事 项 
资产负债表日存在的重要承诺 
  本公司无需要披露的重大承诺事项。 
2 、 或 有 事项 
(1 ) 资产 负债 表 日 存在的 重 要 或有事 项 
     本公司 在资产负债表日无需要披露的重要或有事项。 
(2 ) 公司 没有 需 要 披露的 重 要 或有事 项 , 也应予 以 说 明 
     公司不 存在需要披露的重要或有事项。 
3、其他 
   本公司无 需要披露的其他重要事项。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
161 
十 五 、 资 产负 债 表 日 后事 项 
1 、 重 要 的非 调 整 事 项 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的
影响数 
无法估计影响数的原因 
2、 利 润 分配 情 况 
单位: 元 
拟分配的利润或股利 76,860,000.00 
经审议批准宣告发放的利润或股利 76,860,000.00 
3、 销 售 退回 
4 、 其 他 资产 负 债 表 日后 事 项 说 明 
十 六 、 其 他重 要 事 项 
1 、 前 期 会计 差 错 更 正 
(1 ) 追溯 重述 法 
单位: 元 
会计差错更正的内容 处理程序 
受影响的各个比较期间报
表项目名称 
累积影响数 
(2 ) 未来 适用 法 
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
162 
2 、 债 务 重组 
3 、 资 产 置换 
(1 ) 非货 币性 资 产 交换 
(2 ) 其他 资产 置 换 
4 、 年 金 计划 
5 、 终 止 经营 
单位: 元 
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 
归属于母公司
所有者的终止
经营利润 
其他说明 
6、 分 部 信息 
(1 ) 报告 分部 的 确 定依据 与 会 计政策 
(2 ) 报告 分部 的 财 务信息 
单位: 元 
项目  分部间抵销 合计 
(3 ) 公司 无报 告 分 部的, 或 者 不能披 露 各 报告分 部 的 资产总 额 和 负债总 额 的 ,应说 明 原 因 
(4 ) 其他 说明 
7、其 他 对投 资 者 决 策有 影 响 的 重要 交 易 和 事项 
8、其他 
十 七 、 母 公司 财 务 报 表主 要 项 目 注释 
1 、 应 收 账款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
单位: 元 
类别 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
163 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
354,266,533.
69 
100.00

43,196,780
.39 
12.19

311,069,75
3.30 
317,835,315
.97 
100.00

38,822,378
.99 
14.17

279,012,936
.98 
合计 
354,266,533.
69 
100.00

43,196,780
.39 
12.19

311,069,75
3.30 
317,835,315
.97 
100.00

38,822,378
.99 
14.17

279,012,936
.98 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 232,816,257.49 11,640,812.87 5.00% 
1 至 2 年 52,800,827.63 5,280,082.76 10.00% 
2 至 3 年 47,369,081.53 14,210,724.46 30.00% 
3 至 4 年 18,268,083.50 9,134,041.75 50.00% 
4 至 5 年 405,824.93 324,659.94 80.00% 
5 年以上 2,606,458.61 2,606,458.61 100.00% 
合计 354,266,533.69 43,196,780.39  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 4,515,516.22 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
164 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
实际核销的应收账款 141,114.82 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
应收账款核销说明: 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位名称 
期末余额 
应收账款 占应收账款合计数的
比例(%) 
坏账准备 
第一名 47,725,281.81  13.47  2,386,264.09 
第二名 19,419,880.88  5.48  4,331,295.42 
第三名 16,318,346.55  4.61  815,917.33 
第四名 14,606,945.20  4.12  730,347.26 
第五名 12,331,642.00  3.48  676,121.00 
合计 110,402,096.44  31.16  8,939,945.10 
 
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负债 金 额 
其他说明: 
2 、 其 他 应收 款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险特征 38,714,428. 100.00 1,605,730. 14.70 37,108,697 32,036,271 100.00 1,205,987. 11.90 30,830,283上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
165 
单位: 元 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 7,494,309.44 374,715.47 5.00% 
1 至 2 年 2,434,961.85 243,496.19 10.00% 
2 至 3 年 995,010.63 298,503.19 30.00% 
3 至 4 年 291,143.08 145,571.54 50.00% 
4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 
5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 
合计 11,771,660.69 1,605,730.86  
确定该组合依据的说明: 
   合并关联方间的应收账款26,942,768.02 元,不 计提坏账。 
组合 中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 399,743.13 元 ;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的其他 应 收 款情况 
单位: 元 
组合计提坏账准
备的其他应收款 
71 % 86 % .85 .07 % 73 % .34 
合计 
38,714,428.
71 
100.00

1,605,730.
86 
4.12% 
37,108,697
.85 
32,036,271
.07 
100.00

1,205,987.
73 
3.76% 
30,830,283
.34 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
166 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 2,172,705.17 749,685.25 
投标及履约保证金 4,673,048.20 4,169,729.00 
备用金 1,226,313.55 2,196,571.22 
押金 542,490.00  
其他 30,099,871.79 24,920,285.60 
合计 38,714,428.71 32,036,271.07 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末
余额合计数的比例 
坏账准备期
末余额 
第一名 内部往来款 18,256,287.07 1 年以内 47.16%  
第二名 内部往来款 8,686,480.95 1 年以内 22.44%  
第三名 期货保证金 2,172,705.17 1 年以内、1-2 年 5.61% 146,119.52 
第四名 投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.58% 50,000.00 
第五名 投标保证金 872,000.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 2.25% 147,100.00 
合计 -- 30,987,473.19 -- 80.04% 343,219.52 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、 金
额及依据 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
167 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明: 
3 、 长 期 股权 投 资 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 319,695,260.00  319,695,260.00 354,295,260.00  354,295,260.00 
合计 319,695,260.00  319,695,260.00 354,295,260.00  354,295,260.00 
(1 ) 对子 公司 投 资 
单位: 元 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期计提
减值准备 
减值准备期
末余额 
江苏摩恩电工有限
公司 
11,065,260.00   11,065,260.00   
上海摩恩融资租 赁
股份有限公司 
198,000,000.00 59,000,000.00  257,000,000.00   
北京亿力新能源股
份有限公司 
103,500,000.00  103,500,000.00    
上海摩恩商业保理
有限公司 
40,200,000.00 9,800,000.00  50,000,000.00   
海天一线(上海)
电子商务有限公司 
1,530,000.00 100,000.00  1,630,000.00   
合计 354,295,260.00 68,900,000.00 103,500,000.00 319,695,260.00   
(2 ) 对联 营、 合 营 企业投 资 
单位: 元 
投资单
位 
期初余
额 
本期增减变动 
期末余
额 
减值准
备期末
余额 
追加投
资 
减少投
资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他综
合收益
调整 
其他权
益变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提减
值准备 
其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
168 
一、合营企业 
二、联营企业 
(3 ) 其他 说明 
4 、 营 业 收入 和 营 业 成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 374,755,469.98 325,030,138.14 344,583,595.72 292,551,630.84 
其他业务 16,091,873.33 5,709,135.45 18,908,915.53 1,520,873.23 
合计 390,847,343.31 330,739,273.59 363,492,511.25 294,072,504.07 
其他说明: 
5、 投 资 收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
处置长期股权投资产生的投资收益 22,126,612.74 -41,399.00 
铜期货合约 1,402,019.92 -1,226,023.63 
合计 23,528,632.66 -1,267,422.63 
6、其他 
十 八 、 补 充资 料 
1 、 当 期 非经 常 性 损 益明 细 表 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 1,096,727.21  
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
5,102,259.18  
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有
交易性金融资产、 交易性 金融负债产生的公允价值变动损
益, 以及处置交易性金融资产、 交易性金 融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益 
1,264,019.92  上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
169 
其他符合非经常性损益定义的损益项目 161,034.30  
减:所得税影响额 1,153,505.69  
  少数股东权益影响额 -24,633.50  
合计 6,495,168.42 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经 常性损益》 定义界定的非经常性损
益项目, 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 净 资 产收 益 率 及 每股 收 益 
报告期利润 加权平均净资产收益率 
每股收益 
基本每股收益(元/ 股) 稀释每股收益(元/ 股) 
归属于公司普通股股东的净利润 1.30% 0.02 0.02 
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 
0.33% 0.01 0.01 
3、 境 内 外会 计 准 则 下会 计 数 据 差异 
(1 ) 同时 按照 国 际 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
 
净利润 净资产 
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 
按中国 会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 
按国际会计准则调整的项目及金额: 
(2 ) 同时 按照 境 外 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
境外会计准则名称: 
单位: 元 
 
净利润 净资产 
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 
按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 
按境外会计准 则调整的项目及金额: 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
170 
(3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外机构 的 名 称 
4、其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 
171 
第 十 二节 备 查文 件 目录 
一、载有董事长问泽鑫先生签名的2016 年度报告。   
 
二 、 载 有 公司 法 定 代 表人 问 泽 鑫 先生 、 主 管 会计 工 作 负 责人 王 文 平 先生 及 会 计 机构 负 责 人 吴
晓艳女士签名并盖章的会计报表。 
   
三 、 载 有 立信 会 计 师 事务 所 ( 特 殊普 通 合 伙 )盖 章 、 注 册会 计 师 廖 家河 先 生 、 丛 存先生签名
并盖章的公司2016 年度审计报告原件。  
 
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。   
 
五、其他有关资料。  
 
六、备查文件备置地点:公司证券部 
 
法 定 代 表 人: 问 泽 鑫 
2017 年4月11日