福建高速:2016年年度报告查看PDF公告

股票简称:福建高速 股票代码:600033

2016 年年度报告 
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公司代 码:600033                                           公司 简称 : 福建高 速 
 
 
福建发展高速公路股份有限公司 
2016 年 年 度报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
二、 未出席董事情况 
未出席 董事 职务 未出席 董事 姓名 未出席 董事 的原 因说 明 被委托 人姓 名 
董事 侯岳屏 工作原 因 吴新华 
三、 致同会计师事务所( 特殊 普通合伙) 为本公司 出具 了 标准无保留意见的 审计 报告。 
 
四、 公司负责人 涂慕溪 、 主管 会计工作负责人 郑建 雄 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 郑建雄
声明:保证年度报告 中财 务报告的真实、准确 、完 整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
按母公 司本 年净 利润 的10% 提取 法定 盈余 公积 金, 提取盈 余公 积后 的可 供分 配利润 以2016 年
12 月31 日总 股本27.444 亿 股为基 数, 向全 体股 东每10 股派 现金 股利1.50 元 (含 税) 。 该 利润 分配 预
案尚需 经本 公司 股东 大会 审议批 准。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 所涉 及的 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 陈述 ,不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
是 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
√ 适用 □ 不适 用  
公司已 在本 报告 中详 细描 述存在 的风 险, 请查 阅董 事会报 告中 关于 公司 未来 发展的 讨论 与分
析中可 能面 对的 风险 因素 及对策 部分 的内 容。 2016 年年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 24 
第七节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 28 
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 35 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 42 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 121 2016 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
证监会 、中 国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
公司法 指 中华人 民共 和国 公司 法 
证券法 指 中华人 民共 和国 证券 法 
公司、 本公 司 指 福建发 展高 速公 路股 份有 限公司 
本集团 指 福建发 展高 速公 路股 份有 限公司 及其 子公 司 
省高速 公路 公司 指 福建省 高速 公路 有限 责任 公司 
福泉公 司 指 福建省 福泉 高速 公路 有限 公司 
罗宁公 司 指 福建罗 宁高 速公 路有 限公 司 
浦南公 司 指 南平浦 南高 速公 路有 限责 任公司 
陆顺公 司 指 福建陆 顺高 速公 路养 护工 程有限 公司 
福厦传 媒 指 福建省 福厦 高速 公路 文化 传媒有 限公 司 
省养护 公司 指 福建省 高速 公路 养护 工程 有限公 司 
福泉经 营服 务公 司 指 福建省 福泉 高速 公路 经营 服务有 限公 司 
泉厦高 速 指 泉州至 厦门 高速 公路 
福泉高 速 指 福州至 泉州 高速 公路 
罗宁高 速 指 罗源至 宁德 高速 公路 
浦南高 速 指 浦城至 南平 高速 公路 
海峡财 险 指 海峡金 桥财 产保 险股 份有 限公司 
厦门国 际银 行 指 厦门国 际银 行股 份有 限公 司 
罗长高 速公 司 指 福州罗 长高 速公 路有 限公 司 
厦门金 泉厦 公司 指 厦门金 泉厦 高速 公路 管理 有限公 司 
川达公 司 指 福州川 达公 路养 护工 程有 限公司 
宁德养 护公 司 指 宁德市 高速 公路 养护 工程 有限公 司 
三明经 营开 发公 司 指 三明高 速公 路经 营开 发有 限公司 
福州市 交建 公司 指 福州市 交通 建设 集团 有限 公司 
莆田市 高速 公司 指 莆田市 高速 公路 有限 责任 公司 
达通公 司 指 福建省 高速 公路 达通 检测 有限公 司 
省高速 广告 公司 指 福建省 高速 公路 广告 有限 公司 
省信息 科技 公司 指 福建省 高速 公路 信息 科技 有限公 司 
省经开 公司 指 福建省 高速 公路 经营 开发 有限公 司 
省技术 咨询 公司 指 福建省 高速 技术 咨询 有限 公司 
中油路 通公 司 指 中油路 通( 福建 )有 限公 司 
福宁高 速公 司 指 福建省 福宁 高速 公路 有限 责任公 司 
招商公 路 指 招商局 公路 网络 科技 控股 股份有 限公 司 
福宁高 速公 司 指 福建省 福宁 高速 公路 有限 责任公 司 
福建三 顺交 通 指 福建省 三顺 交通 工程 有限 公司 
漳州飞 虹景 观 指 漳州市 飞虹 景观 设计 有限 公司 
渔平高 速公 司 指 福州渔 平高 速公 路有 限责 任公司 
平潭大 桥公 司 指 福州平 潭海 峡大 桥有 限公 司 
 
 
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第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 福建发 展高 速公 路股 份有 限公司 
公司的 中文 简称 福建高 速 
公司的 外文 名称 FUJIAN EXPRESSWAY DEVELOPMENT CO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写 FUJIAN EXPRESSWAY 
公司的 法定 代表 人 涂慕溪 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 何高文 冯国栋 
联系地 址 
福建省 福州 市东 水路18 号 福建交 通综 合
大楼26 层 
福建省 福州 市东 水路18 号 福建交 通综 合
大楼26 层 
电话 0591-87077366 0591-87077366 
传真 0591-87077366 0591-87077366 
电子信 箱 stock@fjgs.com.cn stock@fjgs.com.cn 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 福建省 福州 市东 水路18号 福建交 通综 合大 楼26 层 
公司注 册地 址的 邮政 编码 350001 
公司办 公地 址 福建省 福州 市东 水路18号 福建交 通综 合大 楼26 层 
公司办 公地 址的 邮政 编码 350001 
公司网 址 www.fjgs.com.cn 
电子信 箱 stock@fjgs.com.cn 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 
《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》、 《证 券日 报》
、《证 券时 报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 公司证 券投 资部 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A 股 上海证 券交 易所 福建高 速 600033   
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所
(境内 ) 
名称 致同会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
办公地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 22 号赛 特广 场5 层 
签字会 计师 姓名 黄印强 、江 福源 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年年度报告 
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主要会 计数 据 2016 年 2015 年 
本期比 上年 同期
增减(%) 
2014年 
营业收 入 2,528,125,622.09 2,577,755,028.11 -1.93 2,636,027,676.31 
归 属 于 上 市 公 司 股
东的净 利润 
671,153,520.00 550,785,168.20 21.85 600,760,407.96 
归 属 于 上 市 公 司 股
东 的 扣 除 非 经 常 性
损益的 净利 润 
670,499,188.85 539,969,000.82 24.17 584,858,274.84 
经 营 活 动 产 生 的 现
金流量 净额 
1,823,447,308.37 2,299,894,904.41 -20.72 1,828,757,852.25 
 2016年末 2015年末 
本期末 比上 年同
期末增 减(% ) 
2014年末 
归 属 于 上 市 公 司 股
东的净 资产 
8,446,314,979.01 8,049,601,459.01 4.93 7,773,256,290.81 
总资产 17,962,580,545.60 18,315,395,235.29 -1.93 18,690,106,423.06 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
2016
年 
2015
年 
本期比 上年 同期 增
减(%) 
2014
年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.2446 0.2007 21.87 0.2189 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.2446 0.2007 21.87 0.2189 
扣除非 经常 性损 益后 的基 本每股 收益 (元 /股 ) 0.2443 0.1968 24.14 0.2131 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 8.14 6.96 增加1.18 个 百分 点 7.92 
扣 除非 经常 性损 益后 的加权 平均 净资 产收 益率 (
% ) 
8.13 6.93 增加1.2 个 百分 点 7.71 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 2016 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
第一季 度 
(1-3 月份) 
第二季 度 
(4-6 月份) 
第三季 度 
(7-9 月份) 
第四季 度 
(10-12 月份 ) 
营业收 入 607,197,506.20 612,630,154.53 647,081,142.93 661,216,818.43 
归属于 上市 公司 股东 的净 利
润 
171,423,458.05 171,572,153.81 195,077,457.09 133,080,451.05 
归属于 上市 公司 股东 的扣 除
非经常 性损 益后 的净 利润 
170,921,626.45 168,381,104.41 196,491,067.16 134,705,390.83 2016 年年度报告 
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经营活 动产 生的 现金 流量 净
额 
193,384,093.48 581,157,429.23 484,694,577.45 564,211,208.21 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 2016 年金 额 
附注
(如
适用 ) 
2015 年金 额 2014 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 -9,188,114.17   -9,064,812.43 -719,282.18 
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与 公司 正常
经营业 务密 切相 关, 符合 国家政 策规 定、
按照一 定标 准定 额或 定量 持续享 受的 政
府补助 除外 
75,000.00   13,686,000.00 16,263,000.00 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期
保值业 务外 , 持有 交易 性 金融资 产 、 交 易
性金融 负债 产生 的公 允价 值变动 损益 , 以
及处置 交易 性金 融资 产、 交易性 金融 负债
和可供 出售 金融 资产 取得 的投资 收益 
    4,027,761.45 1,013,459.10 
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支
出 
11,292,096.61   7,198,958.01 8,800,850.54 
少数股 东权 益影 响额 -979,605.78   -766,880.43 -3,110,133.22 
所得税 影响 额 -545,045.51   -4,264,859.22 -6,345,761.12 
合计 654,331.15   10,816,167.38 15,902,133.12 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
1、主 要业 务与 经营 模式 
公司主 营业 务为 高速 公路 投资、 建设 、收 费和 运营 管理, 公司 的经 营模 式是 通过投 资建 设高
速公路 ,收 取车 辆通 行费 的方式 获得 经营 收益 。福 建省从 高速 公路 诞生 之初 就采取 了全 省联 网收
费的管 理模 式, 联网 收费 的特点 导致 各路 段的 高速 公路收 费站 实际 征收 的车 辆通行 费与 公司 运营
路段实 际应 当获 得的 通行 费收入 之间 存在 差异 ,需 要经过 对全 省高 速公 路实 际征收 的车 辆通 行费
进行拆 分清 算之 后方 能确 认公司 实际 获得 的主 营业 务收入 ,因 此公 司将 主营 业务收 入称 之为 高速
公路车 辆通 行费 分配 收入 。公司 的营 业收 入主 要来 源于公 司向 车辆 征收 的高 速公路 通行 费, 主营
业务收 入为 高 速 公路通 行费 分 配收 入, 其它 业务 收入 包 括高 速公 路广 告收 入、ETC 闽 通卡 收入 、2016 年年度报告 
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清障业 务收 入、 经营 开发 收入等 ,公 司营 业收 入中 主营业 务收 入占 比较 高, 报告期 内, 公司 主营
业务未 发生 变化 。 
公司运 营管 理的 路段 为泉 厦高速 公路 (收 费里 程 82 公里) 、福 泉高 速公 路( 收费里 程 167
公里 ) 和 罗宁 高速 公路 ( 收费里 程 33 公 里 ) , 合计 运营里 程 为 282 公里 。 同 时, 公司 参股 浦南 高
速公路 ( 收费 里程 245 公 里) 。 福泉 高速 公路 、 泉 厦高速 公路 已实 施 “ 双向 四 车道拓 宽为 双向 八车
道 ” 的 扩建 工程, 其它 路段 均为双 向 4 车道 。 截 至 2016 年 末, 福 建省 高速 公路 通车里 程突 破 5020
公里, 公司 运营 里程 在全 省已通 车高 速公 路里 程中 占比 5.62%,但 2016 年公 司运营 路段 (不 包 括
浦南高 速) 实现 的通 行费 分配收 入在 当年 全省 高速 公路通 行费 收入 中占 比 约 为 18.5% 。 
2、行 业情 况说 明 
交通运 输是 国民 经济 中基 础性、 先导 性、 战略 性产 业,是 重要 的服 务性 行业 。构建 现代 综合
交通运 输体 系, 是适 应把 握引领 经济 发展 新常 态, 推进供 给侧 结构 性改 革, 推动国 家重 大战 略实
施,支 撑全 面建 成小 康社 会的客 观要 求。 高速 公路 作为综 合交 通运 输的 重要 组成部 分, 对于 发挥
综合交 通运 输体 系整 体功 能和拉 动当 地经 济社 会发 展起着 至关 重要 的作 用。 “ 十三五 ” 时 期是 我省
贯彻落 实习 近平 总书 记来 闽考察 重要 讲话 精神 、卯 足干劲 加速 发展 的关 键时 期,全 省高 速公 路系
统主动 把握 经济 发展 新常 态,抓 住用 好中 央支 持福 建加快 科学 发展 跨越 发展 、建设 生态 文明 先行
示范区 、21 世 纪海 上丝 绸 之路核 心区 和自 由贸 易试 验区等 战略 新机 遇 , 趋 利 避害克 服经 济下 行压
力加大 、行 业自 身发 展深 层次矛 盾日 益显 现带 来的 新挑战 ,以 提高 发展 质量 和效益 为中 心, 坚持
建设、 管养 和服 务并 重, 坚持深 化改 革、 创新 驱动 和转型 升级 并举 ,主 动服 务产业 发展 、服 务城
镇化加 速、 服务 群众 安全 便捷出 行, 加速 高速 公路 现代化 进程 ,努 力建 设群 众满意 高速 公路 。 
当前, 我国 的高 速公 路分 为政府 收费 还贷 高速 公路 和经营 性高 速公 路两 种类 型,公 司的 高速
公路资 产均 为经 营性 高速 公路 。 福 建省 已通 车的 超 过 5020 公 里的 高速 公路 网 , 除 公司 所运 营的 路
段和少 数其 它路 段为 经营 性高速 公路 之外 ,大 多数 路段都 是政 府收 费还 贷性 质的高 速公 路。 就目
前情况 来看 ,后 期新 建的 高速公 路项 目因 征地 、拆 迁、人 工、 材料 成本 的上 涨和路 网位 置、 车辆
分流等 影响 ,投 资回 报率 已大幅 降低 ,有 些路 段长 期难以 通过 自身 经营 实现 盈利。 因此 ,公 司自
2011 年完 成主 要路 段福 厦 高速公 路双 向八 车道 的扩 建工程 以来 , 没有 再继 续 投资新 建路 产 。 在 此
背景下 ,公 司在 维持 存量 高速公 路稳 健经 营之 外, 努力寻 求转 型发 展成 为了 必然的 选择 。报 告期
内,公 司前 期投 资的 海峡 财产保 险股 份有 限公 司顺 利开业 经营 ,公 司参 股的 厦门国 际银 行取 得了
不错的 经营 业绩 。下 一步 ,公司 将继 续发 挥自 身的 现金流 优势 和上 市公 司融 资能力 优势 ,立 足打
造可持 续发 展能 力, 继续 加大对 外投 资发 展力 度, 逐步改 变公 司经 营业 务较 为单一 的现 实情 况,
持续拓 展公 司可 持续 发展 空间。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年年度报告 
8 / 121 
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司长 期专 注于 高速 公路 的投资 、建 设、 收费 与运 营管理 ,积 累了 丰富 的运 营管理 经验 ,锻
炼了一 支专 业高 效的 运营 管理团 队。 目前 ,公 司所 运营的 高速 公路 均具 有良 好的区 位优 势, 资产
状况和 通行 条件 ,路 段经 营效益 良好 。同 时, 公司 长期致 力于 树立 和维 护良 好的资 本市 场形 象,
打造了 良好 的融 资平 台, 构建了 公司 在经 营和 发展 中的竞 争优 势。 
1、区 位优 势明 显 
公司运 营的 主要 路产 具有 北接长 江三 角洲 ,南 连珠 江三角 洲, 西通 中部 地区 ,东部 对接 台湾
地区的 独特 区位 优势 。 其 中, 所 辖泉 厦、 福 泉和 罗 宁高速 , 均 属于 国家 高速 公路沈 (阳) 海 ( 口)
线福建 段的 重要 组成 部分 ,贯通 了福 建省 东南 沿海 经济最 为发 达的 地区 ,福 厦路段 车流 量是 省内
车流量 最高 的路 段之 一。 公司参 股投 资建 设的 浦南 高速是 国家 高速 公路 (北 )京台 (北 )线 、长
(春) 深( 圳) 线的 组成 部分, 是连 接安 徽、 江西 、浙江 和福 建四 省的 省际 干线公 路, 整个 浦南
路及 其 延伸 路段 途经 福建 武夷山 、安 徽黄 山、 江西 三清山 、衢 州江 郎山 等著 名风景 区, 地理 区位
较好。 近年 来, 随着 福建 自贸区 等政 策落 地和 实施 ,福建 省的 区位 优势 将会 进一步 凸显 ,进 而加
速区域 内外 物资 和人 员的 流动。 公司 主要 路产 凭借 天然的 区位 优势 ,将 在区 域经济 发展 中长 期受
益,具 有良 好的 发展 前景 。 
2、路 产质 地优 良 
公司通 行费 分配 收入 主要 来自于 福泉 高速 和泉 厦高 速两条 路段 。 自 2007 年 底 开始, 经 过 3
年的努 力, 公司 对福 泉高 速和泉 厦高 速进 行了 扩建 , 于 2011 年 实现 了双 向八 车道的 通行 能力 。 得
益于扩 建工 程的 提早 谋划 ,公司 获得 了扩 建后 的优 良高速 公路 资产 ,并 已开 始稳步 进入 收获 期。
双向八 车道 的福 泉高 速和 泉厦高 速具 有良 好的 通行 条件, 通行 能力 较扩 建之 前有了 数倍 的增 长,
能够满 足未 来相 当长 一段 时间内 全社 会不 断增 长的 通行需 求。 公司 主要 路段 的资产 良好 ,盈 利能
力强, 为公 司稳 步拓 展可 持续发 展空 间奠 定了 坚实 的基础 。 
3、良 好的 资本 市场 形象 
得益于 公司 所从 事的 高速 公路运 营管 理行 业, 公司 具备天 然的 现金 流优 势, 为公司 开展 融资
和投资 工作 提供 了坚 实的 保障。 公司 始终 致力 于维 护较高 的信 用评 级, 长期 和银行 保持 着良 好的
合作关 系, 公司 在银 行渠 道的间 接融 资成 本方 面具 有一定 优势 。公 司着 重维 护 良好 的资 本市 场形
象,长 期保 持较 高的 现金 分红比 例。 良好 的融 资平 台作用 的发 挥, 将有 利于 公司进 一步 优化 股本
结构、 财务 结构 ,有 利于 降低公 司综 合融 资成 本, 有利于 保障 公司 资金 安全 ,有利 于公 司开 展对
外投资 拓展 新的 发展 空间 。 
 2016 年年度报告 
9 / 121 
 
第四节 经营情 况讨论与分析  
一、 经营情况讨论与分析 
2016 年 , 我 国发 展面 临国 内外诸 多矛 盾叠 加 、 风 险 隐患交 汇的 严峻 挑战 , 宏 观经济 增速 进一
步放缓 ,经 济下 行压 力尚 存。交 通运 输业 作为 基础 性、服 务性 行业 ,与 经济 发展具 有较 大的 耦合
性。2016 年交 通运 输经 济 运行 “ 总体 平稳 、 稳 中向 好 ” , 客 运结 构持 续优 化 , 货 运量 、 港 口吞 吐量
主要指 标走 势 “ 前低 后高 ” 。2016 年 福建 省国 民经 济 和社会 发展 统计 公报 显示 , 初 步核 算, 福建 省
全年实 现地 区生 产总 值 28,519.15 亿元 , 比 上年 增长 8.4% 。 全 年进 出口 总额 10,351.56 亿元 , 比 上
年下 降 1.2% 。全 省轿 车保 有量 302.59 万 辆, 增长 14.9% ,其 中私 人轿 车保 有 量 281.50 万辆 ,增
长 15.8% 。 全省 高速 公路 网通车 里 程 5,019.78 公里 ,增 长 0.4% 。 
综合来 看, 2016 年 公司 主营 业务一 方面 受到 整体 宏观 经济继 续下 行压 力及 “营改增 ” 政 策影 响,
总体收 入有 所降 低, 尤其 是全省 高速 公路 网完 善带 来的分 流效 应开 始显 现, 如罗宁 高速 受平 行线
宁连高 速分 流影 响致 使车 流量出 现明 显下 滑; 加上 重大节 假日 小型 客车 免费 通行及 鲜活 农产 品车
辆免征 政策 的叠 加影 响, 公司整 体经 营存 在一 定压 力。 另 一方 面受 益于 全省 私家车 的持 续高 速增
长、 财 务费 用大 幅下 降 、 参股的 浦南 路段 减亏 ,对 公司的 整体 业绩 构成 一定 支撑。 
车流量 方面 ,福 (州 )泉 (州) 高速 客车的 日均 车流 量为 22,212 辆 (按 车型收 费 标准 折算 ,
下同 ) ,同比 下 降 1.44% ;货 车的 日均 车流 量为 16,353 辆 ( 按计 重收 费标 准 折算 ,下 同) , 同比
增长 6.12% ;泉 (州 )厦 (门) 高速 客车 的日 均车 流量 为 37,137 辆, 同比 增 长 2.27% , 货车 的日
均车流 量 为 21,246 辆, 同 比增 长 5.38% ; 罗( 源) 宁(德 )高 速客 车的 日均 车流量 为 9,264 辆,
同比下 降 33.55% , 货 车的 日均车 流量 为 8,911 辆, 同 比下 降 44.90% 。 总体 上 , 报告期 内福 厦高 速
路段呈 现出 “ 客 货双 增长 ” 的新特 征, 尤其 是去 年第 三季度 之后 的货 车车 流量 增长明 显, 呈现 出 “ 前
低后高 ” 的 特点 。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
全年公 司实 现营 业总 收入 25.28 亿 元, 同 比下 降 1.93% , 营业 成本 8.60 亿元 , 同 比下降 8.76% ,
管理费 用 6322.48 万 元 , 同比增 长 0.46% , 财 务费 用 2.92 亿 元, 同比 下降 22.82% , 实现 归属 于母
公司所 有者 的净 利 润 6.71 亿元, 同比 增 长 21.85% , 每股收 益 0.2446 元 ,加 权 平均净 资产 收益 率
为 8.14% , 相 比去 年上升 1.18 个 百分 点。 具 体来 看, 报告期 内, 公司 营业 总收 入出现 同比 下滑 ( 如
果剔除 “ 营 改增 ” 政策 影响 ,公司 收入 同比 持平 ), 但受益 于央 行的 连续 降息 与新旧 债券 置换 降低
了公司 综合 融资 成本 ,配 合主动 型资 金管 理措 施, 帮助公 司财 务费 用实 现同 比大幅 下降 。 
 
( 一) 主营业务分析 
利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(% ) 
营业收 入 
2,528,125,622.09 2,577,755,028.11 -1.93 2016 年年度报告 
10 / 121 
 
营业成 本 
859,904,758.07 942,500,797.36 -8.76 
管理费 用 
63,224,777.43 62,938,126.08 0.46 
财务费 用 
292,437,685.79 378,886,685.23 -22.82 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
1,823,447,308.37 2,299,894,904.41 -20.72 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 
-333,242,158.49 -1,266,290,721.90 73.68 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 
-1,509,184,122.51 -762,639,670.04 -97.89 
税金及 附加 
34,203,205.03 87,026,850.93 -60.70 
资产减 值损 失 
-1,513,487.56 5,095,831.21 -129.70 
公允价 值变 动损 益 
  14,705,616.74 -100.00 
投资收 益 
-70,715,599.46 -111,586,393.35 36.63 
营业外 收入 
13,661,978.78 23,958,769.49 -42.98 
变动原 因: 
税金及 附加 下降 主要 由于 自 2016 年 5 月 1 日 起公 司 全面实 行 “ 营改 增 ” 政 策所 致。 
资产减 值损 失减少 主 要由 于本期 收回 福建 省公 路管 理局工 程 款 15,340,759.80 元, 坏账 准备 转回 所
致。 
公允价 值变 动损 益变 动主 要由于 上期 本公 司与 汇丰 银行的 远期 外汇 合同 及美 元利率 掉期 合同 到期
所致。 
投资收 益增加 主 要由 于本 期浦南 公司 亏损 减少 所致 。 
营业外 收入 下降 主要 由于 本期政 府补 助收 入减 少所 致。 
 
1. 收入和成本分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 实现 营业 收入 25.28 亿元 ,同 比下 降 1.93% ,其 中主 营业 务收 入 24.88 亿 元,
下降 2.25% ,营 业成 本 8.6 亿元, 下 降 8.76% , 主营 业务成 本 8.29 亿元 ,下 降 8.76% 。 
  
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
高速公 路
收费 
2,488,183,880.11 828,831,863.84 66.69 -2.25 -8.76 
增加 2.38 个
百分点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
泉厦高 速
公路 
983,954,832.38 351,680,867.60 64.26 2.28 -0.89 
增加 1.14 个
百分点 
福泉高 速
公路 
1,364,419,432.94 386,024,736.73 71.71 0.78 -11.76 
增加 4.02 个
百分点 
罗宁高 速
公路 
139,809,614.79 91,126,259.51 34.82 -39.09 -21.47 
减少 14.62
个百分 点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
福建地 区 2,488,183,880.11 828,831,863.84 66.69 -2.25 -8.76 增加 2.38 个2016 年年度报告 
11 / 121 
 
百分点 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 成本分析表 
单位: 元 
分行业 情况 
分行业 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
高速公 路
收费 
征收业 务
成本 
139,496,258.08 16.22 137,006,018.80 14.54 1.82   
高速公 路
收费 
安全通 信
监控设 施
维护成 本 
28,254,263.10 3.29 39,896,398.90 4.23 -29.18   
高速公 路
收费 
路政业 务
成本 
26,129,327.44 3.04 27,286,133.37 2.90 -4.24   
高速公 路
收费 
ETC 业务
成本 
6,786,110.73 0.79 5,952,730.42 0.63 14.00   
高速公 路
收费 
养护成 本 110,739,106.77 12.88 157,120,129.10 16.67 -29.52   
高速公 路
收费 
路产折 旧 481,545,797.72 56.00 505,219,003.71 53.60 -4.69   
高速公 路
收费 
土地租 金 35,881,000.00 4.17 35,881,000.00 3.81 0.00   
成本分 析其 他情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 费用 
√ 适用 □ 不适 用  
财务费 用下 降的 主要 原因 是公司 发行的“ 15 闽高 速 ” 20 亿元 利率 较低 的新 公 司债券 替换 旧债
券,降 低了 利息 支出 。 
 
3. 现金流 
√ 适用 □ 不适 用  
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动的 主要 原因 是 本 期收到 车辆 通行 费分 配收 入减少 所致 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动是 上期 投资 厦门 国际银 行 9.975 亿元 所致 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额变动 主要 是 由于 本期 公司新 增借 款减 少所 致。 
 
( 二) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 2016 年年度报告 
12 / 121 
 
项目名 称 本期期 末数 
本期期 末
数占总 资
产的比 例
(% ) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例
(% ) 
情况说 明 
其 他 流 动
资产 
520,622.57 0.0029   0.00       
主要是应交
增值税进项
税额未抵扣
重分类 所致 。 
长 期 股 权
投资 
480,471,267.19 2.67 281,186,866.65 1.54 70.87 
主要是海峡
财险公司投
资款转长期
股权投资所
致。 
在建工 程 36,096,702.37 0.20 10,755,733.73 0.06 235.60 
主要由于泉
厦高速公路
管理基地二
期工程建设
投入增加所
致。 
无形资 产 8,550.00 0.00   0.00       
主要是罗宁
服务区购买
销售软件所
致。 
长 期 待 摊
费用 
29,595.59 0.0002 103,302.74 0.0006 -71.35 
主要由于福
厦传媒公司
装修费用摊
销所致 。 
其 他 非 流
动资产 
4,191,219.00 0.02 27,000,000.00 0.15 -84.48 
主要是海峡
财险公司投
资款转长期
股权投资所
致。 
短期借 款 180,000,000.00 1.00       0.00       
主要由于本
期新增借款
所致。 
预收款 项 1,832,831.77 0.01 5,460,664.33 0.03 -66.44 
主要是由于
本期闽通卡
预存款调整
至其他应付
款列示 所致 。 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
( 三) 行业经营性信息分析 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
13 / 121 
 
近年来 , 福 建省 高速 公路 取得跨 越性 发展 , 逐 步实 现由 “ 瓶颈 制约 ” 向“ 基 本适 应、 部 分适 度 超
前 ” 的 历史 性转 变。 截止 2016 年 底, 全省 高速 公路 通 车总里 程突 破 5020 公里 , 预计 2017 年新 增
通车 209 公 里, 形成 更为 完善的 高速 公路 网络 。当 前,福 建省 实现 县县 通高 速,基 本形 成南 北对
接两州 、西 部拓 展腹 地、 东部实 现陆 水联 运, 对内 连通县 市、 衔接 枢纽 、覆 盖全省 的布 局, 有力
促进城 镇化 和产 业发 展, 对我省 经济 社会 协调 发展 起到积 极作 用。 
高速公 路行 业与 宏观 经济 发展具 有耦 合性 ,随 着近 些年来 国际 国内 宏观 经济 形势的 下行 ,高
速公路 车流 量受 到一 定程 度 影响 。同 时, 考虑 到近 年来不 断上 升的 征地 、拆 迁成本 、劳 动力 成本
以及路 网位 置、 车辆 分流 效应日 益明 显, 行业 收入 增速明 显下 降。 总体 来看 ,高速 公路 行业 ,特
别是新 建的 高速 公路 项目 ,投资 回报 率已 大幅 降低 。 
从全国 范围 来看 ,2016 年 新增高 速公 路 6000 多公 里 , 总 里程 突破 13 万 公里 。 “ 十三 五 ”时期
仍是交 通运 输行 业大 发展 的黄金 时期 ,预 计 2017 年 全国将 新增 高速 公 路 5000 公里。 总体 来看 ,
我国高 速公 路已 逐步 走完 建设高 潮时 期, 未来 高速 公路行 业逐 步走 向建 设与 运营并 重、 逐步 偏向
运营的 发展 阶段 。目 前, 国内高 速公 路行 业上 市公 司经营 的路 段 多 为通 车时 间较长 且较 为成 熟的
路段 , 车 流量 相对 较大 , 公 司业绩 较为 稳定 。 在此 背 景下 , 寻 求多 元化 经营 , 大 力开展 对外 投资 ,
发掘新 的利 润增 长点 成为 了整个 行业 的必 然选 择。 
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
按照公 司 “ 一主 两翼 ” 的发 展战略 , 结合 近年 来对 市 场的分 析判 断 ,2016 年 公 司谨慎 推进 对外
投资工 作。 
一是公 司投 资的 厦门 国际 银行 2016 年度 再次 增资, 公司放 弃参 与增 资。 目前 , 公司 的持 股 比
例从 4.17% 下降 到 3.17% 。 
二是共 同设 立的 海峡 财险 公司顺 利开 业。2014 年 公 司出 资 2.7 亿元 参与 海峡 财险公 司的 发起
设立 , 持 股 18% , 为 第二 大股东 。 2015 年 8 月 19 日 , 海 峡财 险公 司获 得中 国 保监会 的批 复 , 2016
年 1 月 底, 公司 2.7 亿 元的 投资款 全部 支付 完毕 , 海 峡 财险公 司 15 亿 元的 注册 资 本全部 到位 。 2016
年 4 月 初 , 公 司参 股的 海 峡财险 公司 召开 了首 次股 东大会 暨公 司创 立大 会 。2016 年 8 月 底正 式获
得中国 保监 会批 复设 立并 正式开 始营 业 。 海 峡财 险公 司短期 内对 公司 经营 业绩 不会产 生正面 影响,
但公司 从长 期投 资布 局的 角度率 先进 入, 未来 随着 保险行 业的 深入 发展 , “ 深 耕福建 、辐 射全 国 ”
的海峡 财险 公司 将会 逐步 走上发 展的 快车 道。 
 
( 五) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
1、福 泉公 司, 注册 资本 8,000 万 元, 本公 司持 有其 63.06% 股 份, 主营 业务 为福 泉高速 公路
的经营 管理 , 包括 收费 、 养护 、 车 辆施 救等 业务 。 截至 2016 年 12 月 31 日 , 公司总 资 产 86.75 亿2016 年年度报告 
14 / 121 
 
元, 净 资产 47.66 亿 元, 2016 年 实现 营业 收入 13.76 亿元, 同比 增长 0.78% , 营 业利 润 7.79 亿 元,
同比增 长 20.15% ,净 利润 5.84 亿 元, 同比 增 长 20.31% 。 
2、罗 宁公 司, 注册 资本 3,000 万 元, 本公 司持 有其 100% 股 份, 主营 业务 为罗 宁高速 公路 的
经营管 理, 包括 收费 、 养 护 、 车辆 施救 等业 务。 截至 2016 年 12 月 31 日, 公司 总 资产 10.79 亿元 ,
净资 产 7.73 亿 元,2016 年 实现营 业收 入 1.43 亿元, 同比下 降 37.85% , 营 业利 润 0.43 亿 元, 同比
下降 55.71% ,净 利润 0.32 亿元, 同比 下 降 56.30% 。 
3、福 厦 传 媒公 司, 注册 资 本 500 万元 ,本 公司 持有 其 55% 股份 ,主 营业 务为 高速公 路广 告
等业务 。截 至 2016 年 12 月 31 日, 公司 总资 产 2,269.47 万 元, 净资 产 1,629.31 万元 ,2016 年实
现营业 收 入 1,049.87 万元 ,同比 增 长 0.10% , 营业 利润 217.07 万 元, 同比 下 降 35.57% , 净利 润
119.74 万元 ,同 比下 降 49.19% 。 
4、浦 南公 司, 注册 资本 6,000 万 元, 本公 司持 有其 29.78% 股 份, 主营 业务 为浦 城至南 平高
速公路 的经 营管 理, 包括 收费、 养护 、车 辆施 救等 业务。 截 至 2016 年 12 月 31 日 ,公 司总 资产
98.65 亿元 , 净资 产 7.22 亿元 ,2016 年实 现营 业收 入 3.57 亿 元 ,同 比下 降 1.21% ,营 业亏 损 2.70
亿元, 亏损 同比 收 窄 22.15% ,净 利润 亏损 2.27 亿元 ,亏损 同比 收 窄 32.88% 。 
5、陆 顺公 司, 注册 资本 3,000 万 元, 本公 司持 有其 100% 股 份, 主营 业务 为高 速公路 养护 等
业务 。 截 至 2016 年 12 月 31 日 , 公 司总 资产 7,425.42 万元 , 净 资 产 6,995.80 万元 。 经 董事 会批 准 ,
公司 于 2015 年 4 月 份开 展 陆顺公 司解 散清 算工 作, 目前陆 顺公 司 已 转入 税务 清算工 作 。 
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√ 适用 □ 不适 用  
公司主 营业 务为 高速 公路 的投资 、建 设、 收费 、运 营和管 理。 报告 期内 ,公 司运营 管理 的已
通车路 段为 泉厦 高速 公路 、福泉 高速 公路 和罗 宁高 速公路 (合 计里 程 282 公 里), 参股 浦南 高速
公路 (里 程 245 公 里) , 其 中福泉 高速 公路 、 泉厦高 速公路 已实 施 “ 双向 四车 道 拓宽为 双向 八车 道 ”
的扩建 工程 。2016 年度 , 公司没 有新 增高 速公 路通 车里程 。 
从竞争 格局 来看 ,高 速公 路的区 位优 势具 有决 定性 作用, 其中 包括 经济 区位 优势和 地理 区位
优势两 方面 。经 济区 位优 势决定 了区 域内 经济 的活 跃程度 ,直 接影 响社 会车 辆的交 通运 输需 求的
高低; 地理 区位 优势 决定 了交通 出行 线路 的可 替代 性的强 弱。 我司 是福 建省 内唯一 一家 高速 公路
行业的 上市 公司 ,所 运营 的主要 路段 福厦 高速 位于 国家沿 海大 通道 “ 沈 海高 速 公路 ” 在福 建省 内的
路线, 福厦 高速 是福 建省 建成通 车较 早的 沿海 黄金 大通道 ,尽 管近 些年 来省 内高速 公路 网络 逐年
健全, 但总 体上 对沿 海福 厦高速 的替 代效 益不 强, 同时福 厦高 速 途 径福 州、 莆田、 泉州 、厦 门等
省内经 济最 有活 力的 区域 ,属于 不可 复制 的优 质资 产,客 观上 具有 明显 的区 位优势 ,因 此, 车流
量在福 建省 内排 名前 列。 路网效 应是 影响 高速 公路 车流量 的重 要因 素之 一, 直接体 现为 新的 路段
对老的 路段 形成 替代 效应 。 具体来 看 , 公司 运营 的沿 海 路段主 要受 到沈 海复 线及 城市环 线的 影响 ,
致使受 影响 路段 的车 流量 增速放 缓。 如公 司所 属的 罗宁高 速因 受平 行线 宁连 高速通 车的 影响 ,车2016 年年度报告 
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流量被 分流 明显 ,导 致通 行费分 配收 入显 著下 滑。 同时, 高速 公路 还面 临免 费公路 及高 铁动 车组
一定程 度上 的分 流影 响, 但总体 影响 较为 平稳 。根 据交通 主管 部门 的远 期规 划,我 国正 着力 打造
普通免 费公 路与 收费 高速 公路两 大公 路交 通体 系, 分别满 足不 同层 次的 社会 大众出 行需 求。 免费
公路规 模的 提升 及通 行条 件的改 善, 将对 现有 高速 公路产 生分 流等 不利 影响 。高速 铁路 动车 组给
出行带 来的 便利 已经 被全 社会所 认可 ,我 国高 速铁 路近年 来的 快速 发展 令世 界瞩目 。高 铁网 络对
高速公 路的 影响 主要 体现 在长途 客车 及部 分私 家车 流量方 面, 预计 随着 高铁 网络便 利性 的持 续提
升而愈 加明 显。 
从行业 发展 趋势 来看 ,为 贯彻落 实新 颁《 国家 公路 网规划 (2013 年-2030 年 )》, 进一 步发
挥高速 公路 在我 省全 面建 成小康 社会 , 全面 实施 《 海 峡西 岸 经济 区规 划 》 , 推 动 建设中 国 (福 建)
自由贸 易试 验区 、21 世 纪 海上丝 绸之 路核 心区 、 福 州新区 、 福厦 泉国 家自 主 创新示 范区 、 国家 生
态文明 试验 区 , 支 持平 潭 综合实 验区 加快 开放 开发 ,2015 年 福建 省启 动全 省 高速公 路网 规划 修编
工作。2017 年 1 月 10 日, 福建省 政府 正式 批复 福建 省高速 公路 网规 划 (2016-2030 年) , 修编 后
的福建 省高 速公 路网 格局 为 “ 六 纵十 横 ” , 总规 模由之 前规划 的 6,100 公 里增 加 至 6,984 公里。 其中 ,
国家高 速公 路 4,138 公里 ,省级 高速 公 路 2,846 公 里。截 至 2016 年末 ,福 建 省高速 公路 通车 里程
5,019.78 公 里, 高速 公路 主体骨 架网 络已 经形 成。 未来, 福建 省高 速公 路行 业将逐 步由 建设 重心
转向运 营重 心, 经营 高速 的理念 得以 进一 步深 化, 在保证 高速 公路 主业 健康 平稳运 行的 基础 上,
充分发 挥高 速公 路行 业存 量资源 优势 ,努 力尝 试推 进经营 开发 创造 增量 效益 将成为 今后 工作 的重
心。近 年来 ,移 动互 联网 技术飞 速发 展, 已经 全面 深入到 日常 生活 的方 方面 面,人 们的 日常 出行
在一定 程度 上已 经离 不开 移动互 联网 ,新 的技 术在 很多方 面彻 底改 变了 人们 的生活 习惯 。我 省高
速公路 行业 将围 绕 “ 智慧 交 通 ” 的 发展 理念 ,持 续推 动 现代信 息技 术与 高速 公路 运营管 理服 务的 全
面融合 , 借 助移 动物 联网 等现代 通信 方式 ,提 高交 通出行 便捷 化, 更好 地服 务于人 民大 众。 
从行业 政策 层面 来看 ,为 进一步 加强 货车 非法 改装 和超限 超载 治理 工作 ,有 效保障 公路 设施
和人民 生命 财产 安全 , 2016 年 8 月 18 日, 交通 运输 部 、工 业和 信息 化部 、公 安 部、 工商 总局 、
质检总 局联 合发 布《 关于 进一步 做好 货车 非法 改装 和超限 超载 治理 工作 的意 见》, 通过 深入 持续
的综合 治理 ,基 本杜 绝货 车非法 改装 现象 ,基 本消 除高速 公路 和国 省干 线公 路超限 超载 。同 日,
交通运 输部 办公 厅、 公安 部办公 厅联 合发 布《 整治 公路货 车违 法超 限超 载行 为专项 行动 方案 》,
通过开 展专 项整 治 行 动, 进一步 健全 完善 交通 运输 和公安 部门 治超 执法 联动 机制, 统一 超限 超载
执法标 准, 严厉 打击 公路 货车违 法超 限超 载、 强行 冲卡等 突出 违法 行为 ,有 效预防 货车 道路 交通
事故, 依法 保护 公路 路产 路权, 为群 众出 行创 造安 全畅通 的交 通环 境。 通过 上述交 通专 管部 门治
超行动 的开 展, 对高 速公 路货车 流量 会产 生一 定积 极影响 ,同 时, 也降 低了 高速公 路路 产承 载的
压力, 有利 于降 低公 路养 护成本 支出 。 2017 年, 高速 公路行 业仍 将持 续关 注 《 收费公 路管 理条 例 》
的修订 进展 情况 ,作 为对 高速公 路行 业影 响最 直接 的政策 可能 发生 的变 化, 公司将 积极 开展 跟踪
研究。 2016 年年度报告 
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区域发 展政 策方 面来 看,2014 年 12 月国 务院 正式 批 复设立 的中 国( 福建 )自 由贸易 试验 区
覆盖平 潭、 厦门 、福 州 3 个片区 ,总 面 积 118.04 平 方公里 ,其 中平 潭片 区 43 平方公 里、 厦门 片
区 43.78 平 方公 里、 福州 片区 31.26 平方 公里 。2015 年 4 月, 国务 院正 式批 准《中 国( 福建 )自
由贸易 试验 区总 体方 案》 。2015 年 8 月 ,福 建省 发 改委发 布《 中国( 福建) 自由 贸易试 验区 产业 发
展规划(2015-2019)》。2015 年 9 月, 国务 院批 复同 意设立 福州 新区 。 近年 来 密集出 台的 系列 区域
发展政 策极 大推 动福 建积 极参与 、全 面融 入 “ 一带 一 路 ” 战 略实 施, 努 力 培育 新 的经济 增长 极、 与
平潭综 合实 验区 实现 一体 化发展 。可 以预 计, 未来 福建省 甚至 更大 区域 范围 内的贸 易货 运和 人员
流动将 进一 步提 速, 公司 所辖路 段也 将长 期受 益于 福建省 区域 发展 的政 策红 利。 
 
(二) 公司发展战略 
√ 适用 □ 不适 用  
近年来 ,按 照“ 一主 两翼 ”的总 体发 展战 略部 署, 公司积 极推 动在 高速 公路 运营主 业之 外,
广泛寻 求金 融板 块和 大交 运板块 的投 资发 展机 会, 取得了 一定 的成 果。 但是 , 随着 国际 、国 内宏
观经济 的持 续下 行和 国家 对经济 发展 结构 的主 动调 整,公 司原 有的 发展 战略 已不能 充分 发挥 公司
自身的 行业 和资 源优 势, 有必要 谋划 对新 时期 公司 总体发 展战 略进 行适 度再 升级。 升级 的重 心是
强化对 外投 资发 展的 实施 力度, 拓展 公司 对外 投资 的覆盖 面, 有效 提升 公司 价值。 下一 步, 公司
将继续 深入 推进 高速 公路 运营管 理主 业的 稳健 发展 ,在金 融和 大交 运板 块之 外,适 度扩 大对 投资
行业的 覆盖 ,尽 快实 现主 业稳健 ,以 投资 驱动 产业 协同, 以投 资驱 动业 绩提 升,以 投资 驱动 转型
发展, 从根 本上 打造 和提 升公司 未来 可持 续发 展的 空间和 动力 。 
 
(三) 经营计划 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年是 实施 “ 十三 五 ” 规 划的重 要一 年 , 是 供给 侧 结构性 改革 的深 化之 年 , 稳中求 进将 是贯
穿全年 经济 发展 的总 基调 。 预 期 2017 年 国内 总体 经 济形势 将保 持稳 定的 大势 , 一 定程 度上 对交 通
运输经 济构 成一 定支 撑。 同时, 高速 公路 重大 节假 日免收 小型 客车 通行 费政 策和鲜 活农 产品 免征
通行政 策的 实施 ,省 内高 速公路 网络 替代 效益 进一 步显现 ,公 司的 主业 经营 存在一 定的 压力 。公
司将保 持既 定战 略部 署, 在 着力保 障高 速公 路主 业运 营的同 时 , 继续 大力 推进 公 司转型 发展 步伐 ,
持续推 动公 司健 康快 速发 展。初 步预 计,2017 年 公 司营业 收入 为 25.93 亿元 左右, 成本 费 用 14.3
亿元左 右, 归属 母公 司净 利润 5.6 亿 元左 右。 
为实现 年度 工作 目标 ,公 司将采 取以 下措 施: 
一是强 化运 营管 理, 向管 理要效 益。 继续 加大 力度 推进费 源管 理, 挤压 漏费 空间, 健全 费源
分析机 制; 继续 严格 治理 超载超 限, 根据 车流 变化 探索实 施“ 精准 治超 ”, 从源头 上增 加车 流;
持续推 进逃 费查 处专 项活 动,整 合人 工收 费和 电子 收费资 源形 成合 力。 不遗 余力地 采取 措施 提升
综合服 务水 平, 科学 养护 ,加强 联动 ,以 高品 质的 服务、 优良 的通 行条 件和 充足的 后勤 保障 最大
程度地 服务 于通 行车 辆。 二是深 入开 展高 速营 销工 作,充 分发 挥所 属各 路段 沿线经 济圈 较为 集中2016 年年度报告 
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的优势 , 持续 推广 有针 对 性的路 企共 建方 案 和 ETC 不停车 收费 系统 , 吸引 广 大车户 选择 高速 公路
出行。 三是 主动 提早 谋划 ,积极 应对 重大 活动 期间 的保畅 工作 。针 对近 年来 省内逐 渐增 多的 各种
重大区 域活 动, 尤其 是今 年下半 年将 在厦 门举 办的 金砖国 家领 导人 会议 ,公 司所属 路段 要完 善预
案,快 速机 动, 全力 做好 期间保 障工 作。 四 是 要强 化财务 管理 与预 算管 控, 优化资 金运 作, 提高
资金使 用率 ,降 低资 金冗 余;开 展多 渠道 筹资 ,降 低综合 资金 成本 。 
 
(四) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
1、内 外部 压力 导致 的宏 观 经济风 险 
2016 年, 全球 经济 发展 依 然不见 明 显起 色, 呈现 总体 疲 软状 态, 发达 经济 体增 速 依然 缓慢 。
2017 年, 地缘 政治 导致 的 贸易保 护主 义等 影响 经济 发展的 不确 定依 然存 在 , 全球经 济面 临的 冲突
日趋加 剧, 新 兴 市场 国家 的经济 复苏 并不 稳固 ,与 之相伴 的是 国内 风险 的加 剧,国 际经 济环 境决
定我国 出口 难有 大的 改观 。我国 国内 经济 下行 压力 依然较 大, 结构 化矛 盾依 然突出 ,预 计 2017
年将努 力取 得供 给侧 结构 性改革 与稳 增长 之间 的平 衡。公 路运 输经 济与 宏观 经济周 期具 有较 高的
耦合性 ,经 济周 期的 波动 会直接 影响 经济 活动 对运 输资源 的需 求, 因此 宏观 经济的 下行 压力 将长
期制约 车流 量的 增长 ,其 中对货 运需 求的 影响 最为 明显。 
应对措 施: 一方 面, 公司 将继续 推进 开源 节流 ,深 化运营 管理 措施 ,实 行严 格的预 算管 控,
节约经 营成 本 , 通 过提 升管 理创造 效率 。 另一 方面 , 公 司继续 大力 推进 公司 既定 战略的 落地 实施 ,
并结合 新时 期公 司内 外部 环境特 点, 对公 司发 展战 略进行 适度 升级 ,以 更好 地服务 于公 司发 展转
型的工 作目 标。 下 一步, 公 司将加 大对 外投 资发 展力 度, 提高 资产 盈利 水平, 开 拓新的 发展 局面 ,
以对冲 宏观 经济 下行 带来 的经营 风险 。 
2、高 速公 路网 分流 风险 
截至 2016 年底 , 全 省高 速 公路已 通车 里程 突 破 5,000 公里 , 省内 高速 公路 网络 得以加 密和 延
伸, 通行 便利 性大 幅提 升 。 随着高 速公 路网 的逐 年完 善, 部分 路段 产生 平行 路线 或者可 替代 路线 ,
客观上 会对 原有 路段 车辆 产生分 流影 响 。 如 2016 年 罗宁高 速受 平行 线路 宁连 高速主 要路 段建 成 通
车的分 流影 响, 车流 量出 现了明 显下 滑, 随着 宁连 高速剩 余路 段于 去年 底的 通车, 预计 2017 年罗
宁路段 的车 流量 仍将 受到 一定影 响, 但降 幅将 小于 去年。 福泉 高速 、泉 厦高 速客观 上也 存在 一定
区域内 的路 网分 流影 响。 预计未 来复 线、 连接 线和 城市环 线等 线路 可能 对公 司现有 路段 继续 产生
影响。 
应对措 施: 一方 面, 公司 将 深入应 用移 动互 联网 等科 技手段 , 继 续推 广闽 通卡 不 停车收 费 (ETC )
系统的 普及 应用 ,提 高通 行效率 ,提 升车 户通 行体 验,强 化力 度提 升通 行服 务保障 水平 ;另 一方
面, 通过 提供 更具 人性 化 、 竞争力 的停 车区 、 服务 区 特色服 务 , 满 足车 主多 样 化需求 ; 再一 方面 ,
密切跟 踪各 路段 车流 量变 化情况 ,贯 彻提 升营 销高 速的理 念, 深入 所辖 路段 沿线产 业集 群, 开展2016 年年度报告 
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上门营 销服 务活 动及 路企 共建活 动。 最后 ,通 过全 省范围 内的 提速 措施 ,提 高省内 多数 路段 的最
高限速 ,及 时更 换完 善道 路指示 标示 ,提 高通 行效 率。 
3、高 速公 路运 营管 理风 险 
高速公 路运 营兼 顾社 会效 益和经 济效 益。 经过 前些 年高速 公路 突飞 猛进 的行 业大发 展, 我省
高速公 路通 行网 络进 一步 完善, 通行 车辆 的逐 年增 加,道 路通 行服 务、 保障 、应急 处理 等日 常运
营管理 难度 也在 持续 上升 ,伴随 而来 的运 营管 理风 险不容 忽 视 。另 外, 如对 重大节 假日 小型 汽车
免费通 行及 其他 节假 日遭 遇车流 集中 出行 等带 来的 巨大的 保畅 压力 ,重 大活 动专项 保畅 压力 ,台
风等恶 劣天 气、 地质 灾害 、重大 交通 事故 等应 急救 援压力 等时 刻都 在考 验着 高速公 路运 营管 理水
平。在 此背 景下 ,公 司在 窗口服 务、 公共 关系 、通 行保障 、抢 险救 援、 快速 反应等 方面 都将 面临
更大的 挑战 。 
应对措 施: 针对 高速 公路 路网完 善及 自然 车流 量的 持续增 长, 公司 将继 续转 变管理 理念 和方
式,提 升基 层窗 口服 务水 平,强 化多 部门 协调 和联 动,充 分利 用科 技手 段, 加快内 部快 速反 应机
制的运 转, 切实 提高 车户 通行体 验。 针对 运营 管理 面临的 外部 压力 ,公 司注 重风险 导向 ,强 化应
急处置 机制, 协调 各方 资 源统筹 保障, 快速 反应, 迅 速处理, 有效 降低 各种 经 营风险 导致 的损 失 。 
4、转 型发 展风 险 
公司长 期从 事高 速公 路行 业的运 营管 理, 在主 业经 营 方面积 累了 丰富 的管 理经 验, 具有 体制 、
机制及 人力 资源 方面 的优 势。近 年来 ,公 司在 主业 稳定发 展的 同时 ,持 续加 大了转 型发 展方 面的
工作力 度。 按照 公司 总体 发展战 略的 部署 ,公 司未 来将在 主业 之外 开展 投资 ,努力 在主 业之 外打
造新的 利润 增长 点, 培育 新的增 长极 。投 资过 程必 然伴随 着一 定风 险, 包括 公司对 选择 进入 的行
业判断 失误 的风 险、 对投 资标的 认知 风险 、 投 资的 财务风 险以 及后 续的 管理 和整合 风险 等等 。公
司面临 决策 机制 、激 励机 制、组 织管 控模 式、 人力 资源等 不能 很好 支持 公司 发展转 型的 风险 。 
应对措 施: 为应 对转 型发 展风险 ,公 司高 度重 视风 险管控 工作 。一 方面 ,充 分发挥 董事 会的
决策作 用, 通过 增加 外部 独立董 事人 数, 丰富 董事 专业背 景等 措施 ,广 泛吸 纳各方 面行 业精 英,
努力提 高科 学决 策水 平, 最大程 度地 降低 决策 风险 ;另一 方面 ,强 化公 司对 外投资 的内 控措 施,
公司投 资部 门对 行业 和投 资标的 开展 全方 位的 调查 、科学 筛选 、充 分论 证、 谨慎做 出投 资选 择。
近年来 ,公 司积 累了 一定 的对外 投资 发展 经验 ,在 实践中 已经 启动 人力 资源 及组织 保障 方面 的工
作,下 一步 将逐 步予 以提 升和落 实, 从体 制机 制上 对公司 的发 展转 型提 供良 好的支 持。 
 
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用 □ 不适 用  
《公司 章程 》明 确: “在 满足公 司正 常生 产经 营的 资金需 求情 况下 ,公 司利 润分配 以年 度现
金分配 方式 为主 ,可 以实 行中期 现金 分红 ,公 司董 事会可 以根 据公 司的 盈利 及资金 需求 状况 提议2016 年年度报告 
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公司进 行中 期现 金分 配。 公司的 利润 分配 应重 视对 投资者 的合 理投 资回 报, 连续三 年以 现金 方式
累计分 配的 利润 不少 于三 年实现 的年 均可 分配 利润 的百分 之三 十。 ” 报 告期 内,公 司严 格按 照公
司章程 中的 分红 规定 落实 分红政 策。 
2015 年 4 月 9 日 , 公司 董 事会第 六 届 董事 会第 二十 二 次会 议审 议通 过了 《 福 建高速 股东 分红
回报规 划 (2015 年-2017 年)》 。 
2016 年 6 月 8 日, 公 司 实 施了 2015 年度 现金 分红 , 以 2,744,400,000 股 为基 数 ,向全 体股 东
每 10 股派 发现 金红 利 1 元 (含税 ), 共计 派发 股 利 274,440,000 元 。详 情请 参 阅 2016 年 6 月 1
日发布 的《2015 年 度利 润 分配实 施公 告》 ( 临 2016-018)。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元  币种 : 人 民币 
分红 
年度 
每 10 股送
红股数
(股) 
每 10 股派
息数( 元)
(含税 ) 
每 10 股转
增数( 股) 
现金分 红的
数额 
(含税 ) 
分红年 度合 并
报表中 归属 于
上市公 司普 通
股股东 的净 利
润 
占合并 报表 中
归属于 上市 公
司普通 股股 东
的净利 润的 比
率(%) 
2016 年 0 1.5 0 411,660,000 671,153,520.00 61.34 
2015 年 0 1 0 274,440,000 550,785,168.20 49.83 
2014 年 0 1 0 274,440,000 600,760,407.96 45.68 
 
( 三) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺背 景 
承诺 
类型 
承诺方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否有
履行期
限 
是否及
时严格
履行 
如未能 及
时履行 应
说明未 完
成履行 的
具体原 因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
其他对 公司 中
小股东 所作 承
诺 
其他 
省高速
公路公
司 
不减持
本公司
股份 
2015 年
7 月 10
日至
2016 年
1 月 9 日 
是 是             
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□ 已达 到 □ 未 达到 √ 不 适用  
 
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
20 / 121 
 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
控股股 东及 其关 联方 非经 营性占 用上 市公 司
资金的 余额 
报告期 内
发生的 期
间占用 、
期末归 还
的总金 额 
报告期 内已 清欠 情况 
期初
金额 
报告期
内 
发生额 
期末余
额 
预计
偿还 
方式 
清偿
时间 
报告期
内清欠
总额 
清欠
方式 
清欠金
额 
清欠时
间 
(月
份) 
0.00 319.57 36.35 
现金
偿还 
按季
清偿 
283.23 283.23 
现金
偿还 
283.23 
按 季 清
偿 
控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用
资金的 决策 程序 
《公司 关联 交易 管理 制度 》相关 规定 。 
报 告 期 内 新 增 非 经 营 性 资 金 占 用 的
原因 
因行业 内人 员交 流产 生五 险一金 垫付 。 
导致新 增资 金占 用的 责任 人 福泉公 司人 事劳 动部 负责 人 
报告期 末尚 未完 成清 欠工 作的原 因 对方单 位付 款滞 后。 
已采取 的清 欠措 施 按时列 账催 收。 
预计完 成清 欠的 时间 2017 年 3 月 
控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 资 金
占用及 清欠 情况 的其 他说 明 
无 
 
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
根据《 增值 税会 计处 理规 定》 ( 财会 〔2016 〕22 号 )的规 定,2016 年 5 月 1 日之后 发生 的与
增值税 相关 交易 ,影 响资 产、负 债等 金额 的, 按该 规定调 整。 利润 表中 的 “ 营 业税金 及附 加 ” 项目
调整为 “ 税 金及 附加 ” 项目 ,房产 税、 土地 使用 税、 车船使 用税 、印 花税 等原 计入管 理费 用的 相关
税费, 自 2016 年 5 月 1 日 起调整 计入 “ 税 金及 附加 ” 。影响 税金 及附 加 291,804.73 元, 管 理费 用
291,804.73 元。 
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 致同会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 75 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 5 年 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 致同会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 30 
 2016 年年度报告 
21 / 121 
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、仲裁 事项 √ 本年 度公 司 无重大 诉讼 、仲 裁事 项  
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 本公 司不 存在 未履行 法院 生效 判决 、所 负数额 较大 债务 到期 未清 偿等情 形。 本公
司未获 悉本 公司 控股 股东 及实际 控制 人存 在未 履行 法院生 效判 决、 所负 数额 较大的 债务 到期 未 清
偿等情 形。 
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用 其 他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年年度报告 
22 / 121 
 
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
出租
方名
称 
租赁
方名
称 
租赁
资产
情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁
起始
日 
租赁
终止
日 
租赁
收益 
租赁
收益
确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
福建
省国
土资
本公
司 
泉厦
高速
公路
599 
1999
年 7 月
1 日 
2029
年 6 月
30 日 
     否   2016 年年度报告 
23 / 121 
 
源厅 土地
使用
权 
福泉
经营
服务
公司 
福泉
公司 
福泉
高速
公路
土地
使用
权 
1,360 
2001
年 10
月 31
日 
2031
年 10
月 30
日 
          是 
母公
司的
控股
子公
司 
福建
省国
土资
源厅 
本公
司 
罗宁
高速
公路
土地
使用
权 
340.69 
2008
年 1 月
1 日 
2028
年 3 月
31 日 
     否   
 
租赁情 况说 明 
(1) 泉厦 高速 公路 土地 使 用权租 赁 
根据本 公司 与福 建省 国土 资源厅 签订 的《 国有 土地 使用权 租赁 合同 书》 及福 建省人 民政 府闽
政[2000]252 号文 《福 建省 人民政 府关 于收 回福 建省 高速公 路有 限责 任公 司划 拨土地 使用 权的 通
知》 , 本公 司自 1999 年 7 月 1 日 起向 福建 省国 土资 源厅租 用泉 厦高 速公 路占 地土地 使用 权, 租 期
30 年 ,每 年租 金为 599 万 元。 
本公司 本年 已向 福建 省财 政厅厅 支付 泉厦 高速 公路 占地土 地使 用权 租 金 599 万元。 
(2) 福泉 高速 公路 土地 使 用权租 赁 
根据福 建省 国土 资源 厅闽 国土资 函[2002]317 号 文 《 福建省 国土 资源 厅关 于福 建省福 泉高 速 公
路有限 公司 福泉 高速 公路 土地估 价报 告备 案和 批准 土地资 产处 置方 案的 函》 ,福泉 公司 向福 泉经
营服务 公司 租赁 福泉 高速 公路土 地使 用 权 10,832,466.29 平 方米 , 从 2001 年 10 月 31 日 起至 2031
年 10 月 30 日共 计 30 年 , 土地使 用权 租赁 费每 年 1,360 万 元。 该项 土地 使用 权 租赁费 由福 泉公 司
直接支 付给 福建 省财 政厅 。 
福泉公 司本 年已 向福 建省 财政厅 支付 福泉 高速 公路 土地使 用权 租 金 1,360 万 元。 
(3) 罗宁 高速 公路 土地 使 用权租 赁 
根据本 公司 与福 建省 国土 资源厅 签订 的 《国 有土 地 使用权 租赁 合同 书 》 , 本 公司 自 2008 年 1
月 1 日 起向 福建 省国 土资 源厅租 用罗 宁高 速公 路占 地土地 使用 权, 租 期 20.25 年, 每年 租金 为
340.69 万元 ,土 地租 金直 接由罗 宁公 司支 付给 福建 省财政 厅。 
罗宁公 司本 年已 向福 建省 财政厅 支付 罗宁 高速 公路 占地土 地使 用权 租 金 340.69 万元 。 
(4) 预估 土地 使用 权租 赁 费 
2010 年 9 月 2 日泉 厦扩 建 工程基 本建 成通 车、 2011 年 1 月 18 日 福泉 扩建 工程 基本建 成通 车,
根据扩 建工 程所 占用 的土 地面积 及对 应的 单价 ,本 公司聘 请福 建大 地评 估咨 询有限 公司 预估 福厦
扩建工 程占 地需 缴纳 的土 地租金 , 其中 福泉 段土 地 租赁租 金为 每 年 957.47 万 元, 泉厦 段土 地租 赁
租金为 每 年 330.94 万元 , 本公司 及福 泉公 司根 据上 述预估 数据 预提 了土 地租 金, 实际 需缴 纳租 金
金额以 最终 签订 的租 赁协 议为准 。 
 
(二) 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1、 委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年年度报告 
24 / 121 
 
3、 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(四) 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
十六、 其他重大事项的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况  
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 社会责任工作情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司 2016 年度 社会 责任 报 告详见 上海 证券 交易 所网 站(www.sse.com.cn)。 
(三) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的 环保情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(四) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
报告期 转债 累计 转股 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 转债其他情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期 内, 公司 普通 股股 份总数 及股 本结 构未 发生 变化。 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年年度报告 
25 / 121 
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末普 通股 股东 总数( 户) 154,581 
年度报 告披 露日 前上 一月 末的普 通股 股东 总数( 户) 159,077 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有
有限
售条
件股
份数
量 
质押
或冻
结情
况 股东 
性质 股
份 

态 

量 
福建省 高速 公路 有限 责任 公司 0 992,367,729 36.16 0 无   国有法 人 
招商局 公路 网络 科技 控股 股份有
限公司 
0 487,112,772 17.75 0 无   国有法 人 
中国工 商银 行股 份有 限公 司-建
信优选 成长 混合 型证 券投 资基金 
16,350,493 16,350,493 0.60 0 无   
境内非 国
有法人 
创金合 信基 金- 招商 银行 -华润
深国投 信托 -鑫 睿 2 号单 一资金
信托 
11,481,917 11,481,917 0.42 0 无   
境内非 国
有法人 
永安财 产保 险股 份有 限公 司-传
统保险 产品 
9,396,400 9,396,400 0.34 0 无   
境内非 国
有法人 
中国光 大银 行股 份有 限公 司-光
大保德 信量 化核 心证 券投 资基金 
9,181,200 9,181,200 0.33 0 无   
境内非 国
有法人 
香港中 央结 算有 限公 司 8,193,274 9,009,387 0.33 0 无   其他 
华夏资 本- 工商 银行 -中 国工商
银行股 份有 限公 司私 人银 行部 
8,779,759 8,779,759 0.32 0 无   
境内非 国
有法人 2016 年年度报告 
26 / 121 
 
创金合 信基 金- 招商 银行 -招商
财富资 产管 理有 限公 司 
6,248,395 6,248,395 0.23 0 无   
境内非 国
有法人 
陈贵兴 505,100 5,339,200 0.19 0 无   
境内自 然
人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件
流通股 的数 量 
股份种 类及 数量 
种类 数量 
福建省 高速 公路 有限 责任 公司 992,367,729 人民币 普通 股 992,367,729 
招商局 公路 网络 科技 控股 股份有 限公 司 487,112,772 人民币 普通 股 487,112,772 
中国工 商银 行股 份有 限公 司-建 信优 选成 长
混合型 证券 投资 基金 
16,350,493 人民币 普通 股 16,350,493 
创金合 信基 金- 招商 银行 -华润 深国 投信 托
-鑫 睿 2 号 单一 资金 信托 
11,481,917 人民币 普通 股 11,481,917 
永安财 产保 险股 份有 限公 司-传 统保 险产 品 9,396,400 人民币 普通 股 9,396,400 
中国光 大银 行股 份有 限公 司-光 大保 德信 量
化核心 证券 投资 基金 
9,181,200 人民币 普通 股 9,181,200 
香港中 央结 算有 限公 司 9,009,387 人民币 普通 股 9,009,387 
华夏资 本- 工商 银行 -中 国工商 银行 股份 有
限公司 私人 银行 部 
8,779,759 人民币 普通 股 8,779,759 
创金合 信基 金- 招商 银行 -招商 财富 资产 管
理有限 公司 
6,248,395 人民币 普通 股 6,248,395 
陈贵兴 5,339,200 人民币 普通 股 5,339,200 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
公司控 股股 东福 建省 高速 公路有 限责 任公 司与 上述
其他 9 位股 东之 间不 存在 关联关 系或 属于 《上 市公
司股东 持股 变动 信息 披露 管理办 法》 规定 的一 致行
动人。 创金 合信 基金 -招 商银行 -华 润深 国投 信托
-鑫 睿 2 号 单一 资金 信托 和创金 合信 基金 -招 商银
行-招 商财 富资 产管 理有 限公司 同属 于 创 金合 信基
金管理 有限 公司 管理 , 本 公司未 确切 知悉 其他 股东
之间是 否存 在关 联关 系或 属于《 上市 公司 股东 持股
变动信 息披 露管 理办 法》 规定的 一致 行动 人。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 福建省 高速 公路 有限 责任 公司 
单位负 责人 或法 定代 表人 涂慕溪 
成立日 期 1997 年 8 月 6 日 
主要经 营业 务 
主要业 务为 高速 公路 的投 资、 建设 、 运 营和 管理 , 同时受 福建 省交
通运输 厅的 委托 ,实 施路 政管理 ,维 护高 速公 路的 路产、 路权 等 。 
报告期内控股和参股的其他
境内外 上市 公司 的股 权情 况 
无 
 2016 年年度报告 
27 / 121 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用 □ 不适 用  
 
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
法人股 东名
称 
单位负
责人或
法定代
表人 
成立日 期 
组织机 构 
代码 
注册资 本 
主要经 营业 务或 管
理活动 等情 况 
招 商 局 公 路
网 络 科 技 控
股 股 份 有 限
公司 
邓仁杰 1993-12-18 91110000101717000C 562,337.8633 
公路、 桥梁、 码头 、
港 口 、 航 道 基 础 设
施 的 投 资 、 开 发 、
建 设 和 经 营 管 理 ;
投 资 管 理 ; 交 通 基
础 设 施 新 技 术 、 新
产 品 、 新 材 料 的 开
发 、 研 制 和 产 品 的
销 售 ; 建 筑 材 料 、
机 电 设 备 、 汽 车 及
配 件 、 五 金 交 电 、
日 用 百 货 的 销 售 ;
经 济 信 息 咨 询 ; 人
才培训 。 
情况说 明 
公司股 东招 商局 华建 公路 投资有 限公 司 于 2016 年 9 月更 名为 招商 局公 路网 络科 技
控股股 份有 限公 司 。 
 
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
 2016 年年度报告 
28 / 121 
 
第七节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 

别 

龄 
任期起 始日
期 
任期终 止日
期 
年初持 股数 年末持 股数 
年度内 股
份增减 变
动量 
增减
变动
原因 
报告期 内从 公司
获得的 税前 报酬
总额( 万元 ) 
是否在 公
司关联 方
获取报 酬 
涂慕溪 董事长 男 51 2016-05-13 2018-06-17 0 0 0   0 是 
吴新华 副董事 长 男 50 2016-05-13 2018-06-17 0 0 0   0.56 是 
钟远斌 董事、 党委 书记 男 60 2013-05-08 2018-06-17 0 0 0   35.99 否 
蒋建新 董事 男 46 2003-06-29 2018-06-17 0 0 0   4.78 是 
徐梦 董事 男 50 2011-09-27 2018-06-17 0 0 0   0 是 
程辛钱 董事、 总经 理 男 55 2016-02-01 2018-06-17 0 0 0   33.16 否 
侯岳屏 董事 男 40 2012-05-22 2018-06-17 0 0 0   0.84 是 
蔡晓荣 独立董 事 男 43 2015-06-18 2018-06-17 0 0 0   4.80 否 
陈建煌 独立董 事 男 47 2015-06-18 2018-06-17 0 0 0   4.80 是 
吴玉姜 独立董 事 女 51 2016-05-13 2018-06-17 0 0 0   2.80 否 
汤新华 独立董 事 男 53 2012-05-22 2018-06-17 0 0 0   4.80 否 
黄晞 监事会 主席 女 48 2011-09-27 2018-06-17 0 0 0   0 是 
谢翌 监事 男 32 2016-05-13 2018-06-17 0 0 0   0.35 是 
叶国昌 监事 男 55 2009-04-07 2018-06-17 0 0 0   0.60 是 
方晓东 监事 男 44 2016-03-07 2018-06-17 0 0 0   18.33 否 
沈锦洪 监事 男 53 2016-03-07 2018-06-17 0 0 0   25.74 否 
李长杰 监事 男 59 2016-05-13 2018-06-17 0 0 0   0 是 
万崇文 监事 男 49 2016-03-07 2018-06-17 2,100 15,100 13,000 
二级
市场
买卖 
16.65 否 
何高文 副总经 理、 董事 会秘 书 男 49 2012-06-04 2018-06-17 0 0 0   29.12 否 2016 年年度报告 
29 / 121 
 
郑建雄 
财务总 监、 财务 负责 人、
财务部 经理 
男 47 2012-04-27 2018-06-17 0 0 0   29.12 否 
陈华 锋 副总经 理 男 40 2017-02-17 2018-06-17 0 0 0   0 否 
黄祥谈 董事长 (离 任) 男 55 2011-09-27 2016-04-06 0 0 0   0 是 
刘先福 副董事 长( 离任 ) 男 53 2013-05-08 2016-04-06 0 0 0   0.48 是 
王敏 董事( 离任 ) 男 59 2009-04-07 2016-04-06 0 0 0   0 是 
徐军 独立董 事( 离任 ) 男 55 2010-05-19 2016-04-06 0 0 0   2.00 否 
王雷刚 监事( 离任 ) 男 33 2015-10-30 2016-04-06 0 0 0   0.20 是 
陈斌 监事( 离任 ) 男 55 2009-04-07 2016-03-07 0 0 0   19.00 是 
张中光 监事( 离任 ) 男 56 2013-04-12 2016-03-07 0 0 0   20.73 是 
陈振松 监事( 离任 ) 男 56 2007-06-26 2016-04-06 0 0 0   0 是 
李兆深 监事( 离任 ) 男 61 2010-03-15 2016-03-07 0 0 0   15.78 否 
合计 / / / / /       / 270.63 / 
 
姓名 主要工 作经 历 
涂慕溪 
1966 年 2 月出 生 , 中 共党 员 , 大 学学 历 , 享 受教 授 、 研究 员级 高级 工程 师。 曾任福 建省 长汀 县交 通局 工程管 理站 技术 员、 站长 , 福建 省长 汀县
交通局副局长、 代局长、 局长 , 福建省长 汀县政府 党组成员、县长 助理( 期间 兼任龙岩交通国 有资产投 资经营有限公司 总经理助 理) ,福建省龙
岩市交 通局 局长 助理 , 龙 岩市公 路局 党委 书记 、 副 局长、 局长 , 龙岩 市交 通 局调研 员( 期 间兼 任兼 任龙 岩市龙 长高 速公 路公 司董 事、 总 经理 , 龙
岩市高 速公 路建 设管 理处 副主任) ,福 建省 交通 厅建 设处处 长 , 福建 省公 路管 理局( 公 路稽 征局) 局长 ,福 建省高 速公 路有 限责 任公 司党委 委 员 、
常务副 总经 理 、 党 委副 书 记、 董事 、 副 董事 长、 总经 理 。 现任 福建 省高 速公 路 建设总 指挥 部副 总指 挥 , 福建省 高速 公路 有限 责任 公司党委 书 记、
董事长 。 
吴新华 
1967 年 2 月出 生 , 大学 本 科学历 。毕 业于 中国 人民 大学 , 获经 济学 学士 学位 。 曾在 深圳 南方 玻璃 股份 有限公 司工 作, 长期 从事 投资银 行业 务 。
曾任山 东证 券有 限责 任公 司南方 管理 总部 总经 理; 招商证 券股 份有 限公 司投 资银行 部执 行董 事; 安徽 皖通高 速 公 路股 份有 限公 司副董 事长 ; 四
川成渝 高速 公路 股份 有限 公司副 董事 长 , 本公 司副 董事长 。 现 任招 商局 公路 网络科 技控 股股 份有 限公 司党委 委员 、 副 总经 理, 兼任中 国公 路 学
会高速 公路 运营 管理 分会 常务副 理事 长; 江苏 宁沪 高速公 路股 份有 限公 司董 事 。 
钟远斌 
1957 年 11 月出 生, 中共 党员, 大学 学历 。曾 任福 建省高 速公 路有 限责 任公 司办公 室科 长、 副主 任、 监控中 心党 支部 书记 。现 任本公 司 党 委 书
记。 
蒋建新 
1971 年 11 月出 生, 中共 党员, 工商 管理 硕士 ,高 级经济 师。 曾任 福建 省高 速公路 建设 总指 挥部 计划 财务部 干部 ,福 建省 高速 公路有 限 责 任 公
司计划 投资 处干 部, 本公 司董事 、董 事会 秘书 、副 总经理 、总 经理 。现 任 福 建省高 速公 路有 限责 任公 司 计划 投资 处处 长 。 
徐梦 
1967 年 10 月出 生, 中共 党员, 大学 学历 。曾 任福 建省交 通厅 运输 管理 局办 公室科 员, 福建 省交 通厅 办公室 科员 、副 主任 科员 ,福建 省 交 通 厅
政策法 规处 副主 任科 员 、 主任科 员 , 福 建省 高速 公 路有限 责任 公司 路段 合作 公司管 理处 副处 长 。 现 任 福建省 高速 公路 有限 责任 公司总 法律 顾问 、2016 年年度报告 
30 / 121 
 
企业管 理处 处长 。 
程辛钱 
1962 年 8 月出 生 , 中共 党 员 ,大 学学 历 , 高级 工程 师。曾 任福 建省 交通 厅基 建处科 员、 副主 任科 员、 主任科 员, 福建 省交 通厅 计划处 副处 长 、
调研员 ,福 建省 高速 公路 有限责 任公 司计 划投 资处 处长。 现任 本公 司董 事、 总经理 ,福 建罗 宁高 速公 路有限 公司 执行 董事 。 
侯岳屏 
1977 年 2 月出 生, 大学 学 历, 助理 会计 师。 曾任 北京 同仁堂 科技 发展 股份 有限 公司制 药厂 会计 , 北京 同 仁堂麦 尔海 生物 技术 有限 公司财 务经 理,
华联公 路工 程材 料有 限公 司财务 总监 。现 任招 商局 华建公 路投 资有 限公 司财 务部 副 总经 理 , 兼任 江苏 扬子大 桥股 份有 限公 司监 事。 
蔡晓荣 
1974 年 12 月 出生 ,中 共 党员 , 博士 ,教授 , 硕士 研究生 导师 。曾 在中 国政 法大学 法学 院从 事博 士后 研究 ,2013 年入 选 “ 福 建 省高校 新世 纪 优
秀人才 支持 计划 ” 。 现任 福 州大学 法学 院教 授 ,兼 任 福建省 人民 政府 立法 咨询 专家 、福 州大 学福 建省 高 校人文 社科 研究 基地 “ 地 方 法制建 设研 究
中心” 副主 任 , 北京 中银( 福州) 律 师事 务所 兼职 律师 。 
陈建煌 
1970 年 5 月出 生,中 共党 员 , 会计 学博 士 , 高级 经济 师, 中 国注 册会 计师 。曾 任 海通证 券股 份有 限公 司交 易总部 、证 券投 资部 高级 策略分 析师 ,
中国大 地财 产保 险股 份公 司资金 运用 部处 长 , 德邦 证券有 限公 司证 券投 资部 、 研究 所副 总经 理。 现 任 上海聚 福投 资咨 询有 限公 司总经 理 , 福建
省青山 纸业 股份 有限 公司 独立董 事 , 福建 三钢 闽光 股份有 限公 司独 立董 事 。 
吴玉姜 
1965 年 12 月出 生 , 中共 党员 , 大学 学历 ,律 师。 曾任福 建司 法学 校学 生科 科长、 团委 书记 、党 支部 书记 , 福建 元一 律师 事务 所合伙 人 。 现 任
福建闽 君律 师事 务所 合伙 人、主 任 , 福建 福能 股份 有限公 司独 立董 事。 
汤新华 
1964 年 7 月出 生, 博 士, 教授, 硕士 研究 生导 师。 曾任福 建省 农学 院农 业经 济系助 教, 福建 农业 大学 经贸学 院讲 师、 副教 授, 福建农 林大 学经
济与管 理学 院会 计系 主任 、 副 教授 、 教 授, 中国 人 民大学 商学 院会 计系 访问 学者 。 现 任福 建农 林大 学 管理学 院会 计系 教授 , 福 建闽东 电力 股份
有限公 司独 立董 事 , 福建 天马科 技股 份有 限公 司独 立董事 ,福 建永 德吉 灯业 股份有 限公 司独 立董 事, 福建中 能电 气股 份有 限公 司独立 董事 。 
黄晞 
1969 年 1 月出 生, 大 学学 历, 教 授级 高级 会计 师。 曾任中 福 ( 集团) 公司 助 理会计 师、 财务 科副 科长 , 中福 实业 股份 有限 公司 财务部 会计 科科
长, 中 福发 展 ( 香港) 有 限公司 财务 部经 理, 中福 实业股 份有 限公 司财 务管 理中心 副主 任, 中福 置业 发展有 限公 司副 总经 理, 福建省 高速 公 路
有限责 任公 司财 务处 高级 会计师 、 科 长、 副处 长、 处 长。 现 任福 建省 高速 公路 建设总 指挥 部副 总指 挥、 福建省 高速 公路 有限 责任 公司总 会 计 师 。 
谢翌 
1985 年 6 月出 生,大 学学 历 。曾任 职于 招商 证券 香港 公司客 户部 、招 商证 券香 港( 北京 分公 司) 培 训师 ,圣 湘生物 科技 股份 有限 公司 总经理 助 理 。
现任招 商局 华建 公路 投资 有限公 司资 本运 营部 项目 经理。 
叶国昌 
1962 年 9 月出 生, 中 共党 员, 大 学 学 历, 高 级经 济 师。 曾 任福 州港 务局劳 动 工资科 科员 、 副 科长、 科 长, 福 州港 集装 箱公司 劳 工科科 长、 团委、
机关党 支部 书记 , 福州 港 务集团 有限 公司 人事 教育 部经理 , 福建 省砂 石出 口 有限公 司党 委书 记 , 福 建 省交通 运输 ( 控股 ) 有 限 责任公 司办 公室
副主任 兼法 律事 务部 副经 理、人 力资 源部 副经 理、 福建省 汽车 运输 总公 司党 委副书 记。 现任 福建 省汽 车运输 总公 司党 委书 记、 监事。 
方晓东 
1973 年 1 月出 生 , 中共 党 员 ,大 学学 历。 曾任 福建 日报社 编辑 ,福 建经 济报 社总编 室副 主任, 福 建省 高 速公路 有限 责任 公司 办公 室秘书 、副 科
长、科 长、 副主 任、 主任 。现任 福建 省福 泉高 速公 路有限 公司 党委 书记 、董 事长 , 本公 司职 工监 事 。 
沈锦洪 
1964 年 5 月出 生 , 中 共党 员 , 大学 学历 。 曾任 福建 省上杭 公路 段副 段长 , 福 建省上 杭公 路分 局局 长 , 龙岩漳 龙高 速公 路有 限公 司副总 经理 、 总
经理 、 党 委副 书记 、 党 委 书记 , 福 建省 高速 公路 有 限责任 公司 龙岩 管理 分公 司党委 书记 , 龙岩 漳龙 高 速公路 有限 公司 董事 长 , 福建省 高速 公路
有限责 任公 司泉 州管 理分 公司党 委书 记。 现任 福建 发展高 速公 路股 份有 限公 司泉厦 分公 司党 委书 记 , 本公司 职工 监事 。 
李长杰 
1958 年 7 月出 生 , 中 共党 员 , 大学 学历 。 曾任 福建 省航运 管理 局人 事科 干事 , 福 建省 轮船 总公 司人 事 科干事 、 组干 科干 事 , 福 建省交 通厅 人 事
处干事 、 副 主任科 员、 主 任科员 、 副 处级调 研员 、 劳动工 资处 副处 长、 运 输 管理安 全监 督处 副处 长 , 福建省 港航 管理 局党 委书 记 , 福 建省 高速2016 年年度报告 
31 / 121 
 
公路有 限公 司 监 察审 计处 处长 。 现任 福建 省高 速公 路有限 公司 纪检 监察 室主 任 。 
万崇文 
1968 年 8 月出 生 , 中共 党 员 , 大学 学历 。 曾 任厦 门 丝绸进 出口 有限 公司 进出 口部经 理兼 工会 主席 , 福 建发展 高速 公路 股份 有限 公司泉 厦分 公司
征费财 务科 副科 长 , 福建 省高速 公路 职工 教育 培训 中心厦 门培 训基 地主 任 , 漳州市 厦成 高速 公路 有限 公司副 总经 理 , 福建 省高 速公路 有限 责 任
公司泉 州管 理分 公司 副总 经理、 工会 主席 。 现 任本 公司职 工监 事。 
何高文 
1968 年 7 月出 生, 中共 党 员, 大学 学历 , 经 济师 。 曾任中 国人 民银 行光 泽县 支行科 员 、 副 股长 , 本 公 司证券 部副 经理 、 办公 室 副主任 、 办公 室
主任。 现任 本公 司副 总经 理、董 事会 秘书 。 
郑建雄 
1970 年 1 月出 生, 中 共党 员, 大 学学 历, 高级 会计 师。 曾 任福 州港 台江 港务 公司、 青洲 集装 箱码 头有 限公司 会计 , 本 公司 财务 部会计 、 副 经 理 。
现任本 公司 财务 总监 、财 务负责 人、 财务 部经 理。 
陈华 锋 
1977 年 2 月出 生 , 中 共党 员 , 大 学本 科学历 。 曾 任 福建省 国家 安全 厅审 计处 科员、 副主 任科员 , 福 建 省安全 生产 监督 管理 局安 全监督 管理 二处
副主任 科员 、 主任 科员 , 福建省 人民 政府 办公 厅正 科级秘 书、 主任科 员、 经 济贸易 处副 处长、 工交 处 副处长 , 福 建省国 资委 审 计处副 处长 。 现
任本公 司副 总经 理。 
其它情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司第 七届 董事 会第 十三 次(临 时) 会议 同意 聘任 陈华 锋 先生 担任 公司 副总 经理, 任期 与公 司第 七届 董事会 任期 一致 。 
独立董 事汤 新华 先生 因个 人工作 原因 于 2017 年 3 月 17 日申 请辞 去公 司独 立 董事职 务, 根据 公司 工作 需要将 履职 至选 出新 任独 立董事 之日 。 
公司监 事谢 翌先 生因 工作 原因 于 2017 年 3 月 17 日 申请辞 去公 司监 事职 务, 于 2017 年 3 月 17 日 起生 效 。 
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□ 适用 √不 适用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
涂慕溪 省高速 公路 公司 党委书 记、 董事 长 2016 年 9 月 
  
吴新华 招商公 路 党委委 员 、 副总 经理 
        
黄晞 省高速 公路 公司 总会计 师 2013 年 7 月 25 日 
  
蒋建新 省高速 公路 公司 计划投 资处 处长 2016 年 1 月 22 日 
  
徐梦 省高速 公路 公司 总法律 顾问 、企 业管 理处 处长 2011 年 10 月 26 日 
  
侯岳屏 招商公 路 财务部 副 总 经理 2017 年 3 月 1 日 
  
李长杰 省高速 公路 公司 纪检监 察室 主任 
        2016 年年度报告 
32 / 121 
 
叶国昌 福建省 汽车 运输 有限 公司 党委书 记、 监事 2010 年 6 月 1 日 
  
谢翌 招商公 路 项目经 理 
    
在股东 单位 任职 情况 的说 明 
      
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
汤新华 福建农 林大 学管 理学 院会 计系 教授 2013 年 5 月 1 日 
  
陈建煌 上海聚 福投 资咨 询有 限公 司 总经理 
    
蔡晓荣 福州大 学法 学院 教授 
    
吴玉姜 福建闽 君律 师事 务所 合伙人 、主 任 
    
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 
公司第 二届 第九 次董 事会 审议通 过的 《关 于董 事、 监事及 独立 董事 津贴 的议 案》 ,2007 年 第一 次临 时
股东大会通过的《关于提 高独立董事津贴的议案》,2014 年度股东大会通过的 《关于提高独立董事津
贴标准 的议 案》 。 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 《公司 工资 管理 制度 》。 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的实 际支 付情 况 
报告期 内公 司现 任及 离任 董事、 监事 和高 级管 理人 员在报 告期 内从 公司 获得 的应付 报酬 总额 为 270.63
万元。 
报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际 获
得的报 酬合 计 
报 告 期 内 公 司 现 任 及 离 任 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 从 公 司 实 际 获 得 的 报 酬 总 额 合 计 为
270.63 万元 。 
 
四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
程辛钱 总经理 聘任 新任 
陈华锋 副总经 理 聘任 新任 
蒋建新 总经理 离任 工作变 动 
黄祥谈 董事长 离任 工作变 动 2016 年年度报告 
33 / 121 
 
刘先福 副董事 长 离任 工作变 动 
王敏 董事 离任 工作变 动 
徐军 独立董 事 离任 任期届 满 
王雷刚 监事 离任 工作变 动 
陈振松 监事 离任 工作变 动 
张中光 职工监 事 离任 工作变 动 
陈斌 职工监 事 离任 工作变 动 
李兆深 职工监 事 离任 工作变 动 
涂慕溪 董事长 选举 新任 
吴新华 副董事 长 选举 新任 
程辛钱 董事 选举 新任 
吴玉姜 独立董 事 选举 新任 
谢翌 监事 选举 新任 
李长杰 监事 选举 新任 
沈锦洪 职工监 事 选举 新任 
方晓东 职工监 事 选举 新任 
万崇文 职工监 事 选举 新任 
 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年年度报告 
34 / 121 
 
 
六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 
694 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 
975 
在职员 工的 数量 合计 
1,569 
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数 

专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
财务人 员 
69 
行政人 员 
265 
工程人 员 
75 
路政人 员 
193 
收费人 员 
643 
监控人 员 
86 
稽查人 员 
65 
工勤人 员 
115 
清障人 员 
22 
养护人 员 
36 
合计 
1,569 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
大学及 以上 
570 
大专 
624 
中专及 以下 
375 
合计 
1,569 
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用 □ 不适 用  
公司薪 酬分 配政 策综 合考 虑单位 经营 业绩 考核 和全 员绩效 考核 情况 及高 速公 路工作 年限 等因
素,根 据员 工在 不同 岗位 的责任 、个 人能 力和 绩效 水平, 确定 合理 薪酬 水平 。薪酬 体系 实行 统一
的岗位 绩效 薪酬 制。 薪酬 分配原 则坚 持按 劳分 配的 原则, 正确 处理 好公 平和 效率的 关系 ,使 薪酬
分配的 内部 公平 和外 部公 平能够 有机 结合 ;坚 持工 作量、 管理 水平 和贡 献大 小等要 素参 与分 配的
原则, 合理 确定 不同 岗位 薪酬水 平, 保持 关键 性岗 位的外 部竞 争性 ;坚 持个 人收入 与单 位经 济效
益相结 合的 原则 ,健 全薪 酬增长 制度 ,促 进高 速公 路事业 健康 发展 ;坚 持以 岗位和 绩效 定薪 ,岗
变薪变 、绩 优 薪 优的 原则 ,完善 绩效 考核 办法 ,充 分发挥 薪酬 的激 励作 用。 
 
( 三) 培训计划 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年公 司教 育培 训工 作 的总体 要求 是 : 坚 持以 人 为本 、 执 政为 民, 按照 优 先发展 、 育人 为
本、改 革创 新、 促进 公平 、提高 质量 的要 求, 全面 推进公 司各 项教 育培 训工 作的顺 利开 展, 通过
教育提 高员 工素 质、 坚定 员工信 仰, 不断 积累 企业 人力资 本, 为促 进公 司新 一轮的 科学 发展 、跨2016 年年度报告 
35 / 121 
 
越发展 奠定 人力 基础 。一 是抓好 新招 员工 岗前 培训 。严格 按照 收费 主管 部门 提出的 收费 员岗 前培
训工作 要求 ,认 真抓 好新 进员工 岗前 培训 工作 。二 是广泛 开展 岗位 练兵 活动 ,针对 不同 岗位 开展
岗位教 育对 于提 高不 同岗 位员工 业务 素质 ,增 强培 训工作 的针 对性 和有 效性 具有重 要意 义。 随着
文明服 务要 求的 提高 ,针 对征费 人员 ,公 司将 继续 加强有 关文 明礼 仪等 方面 的培训 工作 ;同 时,
随着标 准化 管理 的不 断推 进,公 司也 将以 此为 契机 ,努力 推进 相关 业务 岗位 的标准 化培 训。 三是
加大对 新兴 培训 平台 的 开发 运 用。2017 年 ,公 司将着 力 建设 、运 用好 “知鸟” 手 机 学习 教育 平台 ,
拟 通过 “知鸟 ” 平 台定 期和 不定期 的举 办有 针对 性的 课程培 训, 不断 提高 员工 日常学 习教 育针 对性
和吸引 力, 增强 学习 教育 实效。 
 
第八节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、公 司治 理基 本情 况 
公司严 格按 照中 国证 监会 关于公 司治 理的 规范 性文 件要求 , 建立 健全 公司 治 理机制 , 持续 提高
公司治 理水 平。 公司 已建 立了由 股东 大会 、董 事会 、监事 会和 经理 层组 成的 公司治 理结 构, 并在
《公司 章 程 》的 基础 上, 制定完 善了 多层 次的 治理 规则。 报告 期内 ,公 司治 理结构 良好 ,运 行有
效,权 力机 构、 决策 机构 、监督 机构 及经 营管 理层 之间权 责明 确, 运作 规范 。公司 治理 与中 国证
监会相 关规 定的 要求 是不 存在重 大差 异。 有关 公司 治理的 基本 情况 如下 : 
(1) 股东 与股 东大 会: 公 司制定 并严 格遵 照《 公司 章程》 和《 股东 大会 议事 规则》 的规 定召
集、召 开股 东大 会, 律师 现场出 席见 证。 公司 召开 的所有 股东 大会 均开 通网 络投票 方式 ,为 广大
股东提 供出 席会 议和 履行 投票权 的便 利, 确保 所有 股东, 特别 是中 小投 资者 参与决 策, 充分 行使
股东权 利。 
(2) 控股 股东 与上 市公 司 的关系 :控 股股 东严 格按 照上海 证券 交易 所发 布的 《上市 公司 控股
股东、 实际 控制 人行 为指 引》的 要求 ,规 范其 行为 ,履行 其应 尽义 务。 公司 独立自 主经 营, 控股
股东通 过股 东大 会依 法行 使股东 权利 , 没有 超越 股东 大会直 接或 间接 干预 公司 的决策 和经 营活 动 ;
公司与 控股 股东 在人 员、 资产、 财务 、机 构和 业务 方面实 现 “ 五独 立 ” , 公司 董事会 、监 事会 和内
部机构 均能 够独 立运 作; 公司建 立健 全《 财务 管理 制度》 及一 系列 配套 财务 、会计 管理 制度 ,自
主独立 核算 ,控 股股 东不 干涉公 司的 财务 、会 计活 动。公 司通 过《 关联 交易 管理制 度》 规范 关联
交易活 动, 保证 了关 联交 易的公 平 、 公正 和公 允性 。 
(3) 董事 与董 事会 :公 司 严格按 照《 公司 章程 》和 《提名 委员 会工 作规 则》 规定的 选聘 程序
选聘董 事, 在董 事选 举过 程中实 行累 积投 票制 度; 公司董 事会 的人 数和 人员 构成符 合法 律、 法规
的要求 ;董 事会 设独 立董 事 4 名 ,超 过董 事总 人数 的三分 之一 ;公 司董 事严 格按照 《董 事会 议事
规则》 及独 立董 事相 关制 度的要 求, 认真 履行 董事 职责。  2016 年年度报告 
36 / 121 
 
根据 《上 市公 司治 理准 则 》 的 要求 , 公司 董事 会下 设战略 、 提名 、 薪酬 与考 核、 审计 四个 专门
委员会 ,公 司各 专门 委员 会成员 构成 符合 专门 委员 会工作 规则 的要 求。 报告 期内, 公司 各专 门委
员会积 极履 行职 责; 战略 委 员会 规划 公司 长远 的发 展战略 及审 议公 司重 大投 资事项 ;提 名委 员会
甄选并 审查 公司 董事 及高 管人员 的任 职资 格并 提出 建议; 薪酬 与考 核委 员会 对公司 董事 和经 理人
员履行 职责 情况 进行 考核 并审查 薪酬 情况 ;审 计委 员会组 织专 门人 员定 期或 不定期 对公 司的 财务
情况和 内控 制度 的实 施情 况进行 检查 ,以 确保 公司 按照《 财务 管理 制度 》和 《内部 控制 手册 》的
要求规 范运 作。 
(4) 监事 和监 事会 :公 司 监事会 成员 的选 聘程 序、 人数和 人员 构成 符合 《公 司章程 》、 《监
事会工 作规 则》 和相 关法 律、法 规的 要求 。公 司监 事严格 按照 《监 事会 议事 规则》 认真 履行 自己
的职责 ,对 股东 负责 ,对 公司重 大事 项发 表独 立意 见,对 公司 财务 以及 公司 董事、 经理 层和 其他
高级管 理人 员履 行职 责的 合法、 合规 性进 行监 督。 
(5) 关联 交易 :公 司发 生 的关联 交易 的决 策程 序严 格遵守 《公 司章 程》 、《 关联交 易管 理制
度》和 《上 海证 券交 易所 股票上 市规 则》 ,独 立董 事发表 独立 意见 ,重 大关 联交易 独立 董事 事前
审核, 关联 交易 公平 合理 ,公开 披露 ,没 有损 害其 它股东 利益 的情 况发 生。 
(6) 信息 披露 与透 明度 : 公司制 定了 《董 事会 秘书 工作制 度》 ,指 定董 事会 秘书负 责信 息披
露工作 ,接 待股 东来 访和 咨询; 制定 了《 信息 披露 事务管 理制 度》 、《 投资 者关系 管理 制度 》和
《敏感 信息 排查 管理 制度 》,规 范公 司信 息披 露行 为,充 分履 行上 市公 司信 息披露 义务 ,维 护公
司和投 资者 的合 法权 益。 公司严 格按 照法 律、 法规 和公司 《章 程》 的规 定, 真实、 准确 、完 整、
及时地 披露 相关 信息 ,确 保所有 股东 享有 平等 的机 会获得 信息 ,维 护股 东, 尤其是 中小 股东 的合
法权益 。 
(7 ) 投 资者 关系 : 按照 《 投资者 关系 管理 制度 》 的 要求 , 公 司持 续推 进投 资 者关系 管理 工作 ,
认真细 致地 做好 投资 者来 电的接 听、 答复 以及 传真 、电子 信箱 的接 收和 回复 。建立 投资 者来 访纪
录档案 ,对 涉及 媒体 和机 构对公 司的 调研 事项 ,及 时做好 纪录 内容 整理 归档 并向上 海证 券交 易 所
报备。 积极 参与 投资 者网 上交流 互动 活动 ,密 切关 注上交 所 e 互动 平台 投资 者提问 ,及 时安 排相
关人员 回复 ,充 分拓 宽投 资者沟 通渠 道, 公司 还积 极探索 采用 各种 新途 径完 善与广 大投 资者 的沟
通方式 ,提 升广 大投 资者 对公司 的了 解和 认识 。 
(8) 内 幕信 息管 理: 公司 严格执 行 《 内幕 信息 知情 人登记 管理 制度 》 , 要 求相 关人员 填写 《内
幕信息 知情 人档 案》 并及 时向监 管机 构报 送。 报告 期内, 公司 没有 发生 一起 内幕信 息泄 漏或 者其
他相关 事项 ,公 司内 幕信 息管理 工作 有序 开展 。公 司严格 执行 《外 部信 息使 用人管 理制 度》 ,对
外报送 信息 必须 履行 相应 的审批 程序 ,并 由信 息接 收 人签 字确 认, 公司 出具 保密提 示函 。公 司于
股票交 易敏 感期 之前 通过 发送提 示函 或手 机短 信的 方式, 提示 董监 高人 员于 敏感期 内禁 止买 卖公
司股票 。 
2、报 告期 内完 善公 司治 理 的工作 开展 情况 2016 年年度报告 
37 / 121 
 
公司严 格按 照《 公司 法》 、《证 券法 》、 《上 市公 司治理 准则 》、 《公 司章 程》和 中国 证监
会、上 海证 券交 易所 发布 的有关 公司 治理 文件 的要 求,持 续加 强制 度建 设, 完善公 司法 人治 理结
构,提 高公 司规 范运 作水 平。报 告期 内, 公司 根据 治理准 则要 求, 合法 合规 地完成 董事 长、 副董
事长 、 总 经理 的聘 任 、 董 事 和股东 代表 监事 补选 工作 , 及时调 整董 事会 下设 的各 专门委 员会 成员 ,
制定了 《募 集资 金管 理办 法》、 《重 大事 项事 前咨 询制度 》、 《投 资管 理制 度》和 《信 息披 露暂
缓与豁 免业 务管 理制 度》 ,有效 保障 了公 司治 理机 制的有 效性 。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的 要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2015 年年 度股 东大 会 2016 年 5 月 13 日 
www.sse.com.cn 
2016 年 5 月 14 日 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
涂慕溪 否 
5 2 3 0 0 
否 

吴新华 否 
5 2 3 0 0 
否 

钟远斌 否 
9 3 6 0 0 
否 

蒋建新 否 
9 3 6 0 0 
否 

徐梦 否 
9 3 6 0 0 
否 

程辛钱 否 
5 2 3 0 0 
否 

侯岳屏 否 
9 1 6 2 0 
否 

蔡晓荣 是 
9 3 6 0 0 
否 

陈建煌 是 
9 3 6 0 0 
否 

吴玉姜 是 
5 2 3 0 0 
否 

汤新华 是 
9 3 6 0 0 
否 

黄祥谈 否 
4 1 3 0 0 
否 

刘先福 否 
2 0 2 0 0 
否 

王敏 否 
2 0 2 0 0 
否 

徐军 是 
4 1 3 0 0 
否 

连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
年内召 开董 事会 会议 次数 

其中: 现场 会议 次数 

通讯方 式召 开会 议次 数 
6 2016 年年度报告 
38 / 121 
 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 

 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 董事 会下 设的专 门委 员会 按照 有关 规定履 行了 职责 :审 计委 员会召 开 了 5 次
会议 , 薪 酬委 员会 召开 了 1 次会议 , 战略 委员 会召 开 了 1 次 会议 , 提名 委员 会召 开了 2 次会 会议 。
各专门 委员 会在 报告 期内 履行职 责时 对所 审议 事项 不存在 异议 事项 。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司与 控股 股东 在业 务、 人员、 资产 、机 构、 财务 等方 面 均不 存在 不能 保证 独立性 、不 能保
持自主 经营 能力 的情 况。 
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 考评 机制: 高级 管理 人 员按 《 公司 章程》 规定 的 任职要 求和 选聘 程序 由董 事会提 名委 员会
根据《 董事 会提 名委 员会 工作规 则》 提名 (副 总经 理和财 务总 监由 总经 理提 名), 董事 会聘 任。
董事和 高级 管理 人员 的绩 效评价 根据 《薪 酬与 考核 委员会 工作 规 则 》进 行综 合评定 ,根 据《 公司
工资管 理制 度》 中的 规定 执行相 应的 薪酬 标准 。 
2、激 励机 制: 公司 根据 《 公司工 资管 理制 度》 对高 级管理 人员 实行 激励 措施 。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
详见《 公 司2016 年 度内 部 控制自 我评 价报 告》 。 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
详见《 公 司2016 年 度内 部 控制审 计报 告》 。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
 
第九节 公司债 券相关情况 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
39 / 121 
 
一、 公司债券基本情况 
单位: 亿元  币种: 人 民币 
债券名
称 
简称 代码 发行日 到期日 
债券余
额 
利率 
还本付
息方式 
交易场
所 
福建发
展高速
公路股
份有限
公司
2015 年
公司债
券 
15 闽高
速 
122431 
2015 年8
月 11 日 
2020 年 8
月 11 日 
20 3.53% 
单利按
年计息 ,
不计复
利, 每 年
付息一
次, 到 期
一次还
本 
上海证
券交易
所 
公司债 券付 息兑 付情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司 已 于 2016 年 8 月 11 日 支付 了 “1 5 闽 高速 ” 公司 债券 自 2015 年 8 月 11 日至 2016 年 8 月 10 日
期间的 利息 。详 见公 司 于 2016 年 8 月 2 日于 发布 的 《关于 “15 闽高 速 ” 公 司债 券的付 息公 告》 。 
 
二、 公司债券受托管理联 系人 、联系方式及资信评 级机 构联系方式 
 
债券受 托管 理人 
名称 兴业证 券股 份有 限公 司 
办公地 址 上海市 浦东 民生 路 1199 弄 证大五 道口 广 场 1 号 20 楼 
联系人 梁华、 吴晓 栋 
联系电 话 021-38565898 
资信评 级机 构 
名称 中诚信 证券 评估 有限 公司 
办公地 址 上海市 青浦 区新 业 路 599 号 1 幢 968 室 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 公司债券募集 资金使 用情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
2015 年 8 月, 公司 发行 20 亿元 公司 债券 ,扣 除发 行费用 后, 募集 资金 用于 归还 “ 1 1 闽高速 ”
公司债 券本 息 158,700 万 元、银 行借 款 18,117.67 万 元、补 充流 动资 金支 出 22,182.33 万元 ,资 金
使用情 况与 债券 发行 公告 相符, 募集 资金 已按 计划 使用完 毕。 
 
四、 公司债券评级 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
根据中 国证 券监 督管 理委 员会《 公司 债券 发行 与交 易管理 办法 》和 上海 证券 交易所 《公 司债
券上市 规则 (2015 年修 订 ) 》的 相关 规定 ,公 司委 托 信用评 级机 构中 诚信 证券 评估有 限公 司( 简
称 “ 中 诚信 证评 ” )对 本公 司发行 的 20 亿元 2015 年 公司债 券( 简称 “15 闽高 速 ” )进 行了 跟踪 信用
评级。 中诚 信证 评在 对本 公司经 营状 况进 行综 合分 析与评 估的 基础 上, 出具 了《福 建发 展高 速公
路股份 有限 公 司 2015 年 公司债 券跟 踪评 级报 告(2016 ) 》 。评 级报 告维 持本 公 司 主体 信用 等级 为 
AA+ , 评 级展 望为 稳定 , 维持本 公司 发行 的 “1 5 闽高速 ” 债 券信 用等 级为 AA+ 。 中诚信 证评 出具 的
《福建 发展 高速 公路 股份 有限公 司 2015 年公 司债 券跟踪 评级 报告 (2016 ) 》 详见 2016 年 6 月 21
日上海 证券 交易 所网 站(www.sse.com.cn) 。 2016 年年度报告 
40 / 121 
 
 
五、 报告期内公司债券 增 信机 制、偿债计划及其他 相关 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本期公 司债 券无 担保 ,报 告期内 公司 债券 增信 机制 未发生 变更 。  
本期公 司债 券的 偿债 资金 主要来 源于 公司 日常 经营 所产生 的现 金流 和净 利润 ,公司 将以 良好
的经营 业绩 、多 元化 融资 渠道以 及良 好的 银企 关系 为本次 债券 的到 期偿 付提 供保障 。截 至报 告期
末,本 公司 不存 在已 经作 出的、 可能 对本 次债 券持 有人利 益形 成重 大实 质不 利影响 的承 诺事 项。 
 
六、 公司债券持有人会议 召开 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 经营 状况 良好, 经营 业绩 基本 保持 稳定, 资产 负债 率进 一步 下降, 经营 现金
流良好 。公 司严 格遵 照相 关信息 披露 要求 披露 公司 的经营 与财 务状 况, 没有 任何迹 象表 明公 司偿
债能力 受到 影响 。债 券持 有人未 召开 债券 持有 人会 议对《 债券 持有 人会 议规 则》规 定的 权限 范围
内的事 项行 使权 利。 
 
七、 公司债券受托管理人 履职 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
兴业证 券股 份有 限公 司受 聘担任 公司 “15 闽高 速 ” 公 司债券 的受 托管 理人 。根 据《债 券受 托
管理协 议》 , 兴业 证券 持续 关注公 司经 营情 祝、 财务 状况、 偿债 能力 及资 信状 况, 关 注公 司债 券募
集资金 使用 情况 , 积极履 行受托 管理 人职 责 , 维护 了债券 持有 人的 合法 权益 。 2016 年 5 月 21 日,
兴业证 券在 上海 证券 交易 所网站(www.sse.com.cn) 披 露了 “1 5 闽 高速 ” 公司 债券 受托管 理人 报告
(2015 年 度) 。 
 
 
八、 截至报告期末 公司近 2 年 的会计数据和 财务指 标 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
主要指 标 2016 年 2015 年 
本期比 上年 同期 增减
(% ) 
变动原 因 
息税折 旧摊 销前
利润 
2,064,901,542.72 2,085,954,291.27 -1.01       
流动比 率 66.36% 69.19% 减少 2.83 个百 分点   
速动比 率 65.82% 68.42% 减少 2.6 个 百分 点   
资产负 债率 43.18% 46.41% 减少 3.23 个百 分点   
EBITDA 全部 债
务比 
0.3372 0.2971 13.50   
利息保 障倍 数 5.08 3.64 39.56 
主要由 于本 年利
润总额 增长 所致 。 
现金利 息保 障倍
数 
8.24 7.80 5.64   
EBITDA 利息 保 6.95 5.42 28.23   2016 年年度报告 
41 / 121 
 
障倍数 
贷款偿 还率 100.00% 100.00%         
利息偿 付率 100.00% 100.00%         
 
九、 公司其他债券和债务 融资 工具的付息兑付情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 无其 他债 券和债 务融 资工 具。 
 
十、 公司报告期内的银行 授信 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司与 建设 银行 、兴 业银 行、邮 政储 蓄银 行、 国家 开发银 行等 各大 银行 保持 着紧密 的业 务合
作,在 获取 银行 贷款 上具 有较大 的便 利。 
 
十一、 公司报告期内执行公 司债 券募集说明书相关约 定或 承诺的情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 严格 执行 公司债 券募 集说 明书 对“15 闽高 速 ” 公 司债 券的 偿债 保障措 施, 为
充分、 有效 地维 护债 券持 有人的 利益 ,公 司做 出充 分安排 ,包 括专 款专 用、 制定并 严格 执行 资金
管 理计 划、 充分 发挥 债券 受托管 理人 的作 用和 严格 履行信 息披 露义 务等 ,形 成一套 确保 债券 安全
付息、 兑付 的保 障措 施。 
 
十二、 公司发生的重大 事项 及对 公司经营情况和偿债 能力 的影响 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 经营 情况 正常, 未发 生其 他重 大事 项,公 司的 偿债 能力 没有 发生重 大变 化。 
 2016 年年度报告 
42 / 121 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □ 不适 用  
 
审计报 告 
 
致同审 字(2017) 第 350ZA0202 号 
 
福建发 展高 速公 路股 份有 限公司 全体 股东 : 
我们审 计了 后附 的福 建发 展高速 公路 股份 有限 公司 (以下 简称 福建 高速 公司 )财务 报表 ,包
括 2016 年 12 月 31 日的 合 并及公 司资 产负 债表 ,2016 年度 的合 并及 公司 利润 表、合 并及 公司 现
金流量 表、 合并 及公 司股 东权益 变动 表以 及财 务报 表附注 。 
一、管 理层 对财 务报 表的 责任 
编制和 公允 列报 财务 报表 是福建 高速 公司 管理 层的 责任, 这种 责任 包括: (1 ) 按照 企业 会 计
准则的 规定 编制 财务 报表 , 并 使其 实现 公允 反映 ; (2 ) 设计 、 执 行和 维护 必 要的内 部控 制 , 以 使
财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 
二、注 册会 计师 的责 任 
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道
德守则 ,计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 
审计工 作涉 及实 施审 计程 序,以 获取 有关 财 务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ,包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。在 进行
风险评 估时 ,注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制, 以设计 恰当 的审 计程
序。审 计工 作还 包括 评价 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性和 作出 会计 估计 的合 理性, 以及 评价 财务
报表的 总体 列报 。 
我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 
 
三、审 计意 见 
我们认 为, 福建 高速 公司 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制, 公允 反映
了福建 高速 公 司 2016 年 12 月 31 日 的合 并及 公司 财 务状况 以 及 2016 年 度的 合 并及公 司经 营成 果
和合并 及公 司现 金流 量。 
 
 
 
致同会 计师 事务 所 
(特殊 普通 合伙 ) 
 
中国注 册会 计师   黄印 强        
 
中国注 册会 计师   江福 源        
 
 
 
中国· 北京                                   二 O一七 年四 月十 四日 
 
 
 2016 年年度报告 
43 / 121 
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2016 年 12 月 31 日 
编制单 位: 福建 发展 高速 公路股 份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 
  669,277,736.74 688,256,709.37 
结算备 付金 
      
拆出资 金 
      
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融
资产 
      
衍生金 融资 产 
      
应收票 据 
      
应收账 款 
  389,482,520.53 371,962,828.96 
预付款 项 
  1,662,962.87 1,423,434.69 
应收保 费 
      
应收分 保账 款 
      
应收分 保合 同准 备金 
      
应收利 息 
      
应收股 利 
      
其他应 收款 
  25,584,517.52 34,698,082.50 
买入返 售金 融资 产 
      
存货 
  8,893,561.30 12,260,202.82 
划分为 持有 待售 的资 产 
      
一年内 到期 的非 流动 资产 
      
其他流 动资 产 
  520,622.57   
流动资 产合 计 
  1,095,421,921.53 1,108,601,258.34 
非流动资产: 
 
发放贷 款和 垫款 
      
可供出 售金 融资 产 
  997,500,000.00 997,500,000.00 
持有至 到期 投资 
      
长期应 收款 
      
长期股 权投 资 
  480,471,267.19 281,186,866.65 
投资性 房地 产 
      
固定资 产 
  15,315,459,667.17 15,860,773,892.33 
在建工 程 
  36,096,702.37 10,755,733.73 
工程物 资 
      
固定资 产清 理 
  3,596,920.86 2,770,787.58 
生产性 生物 资产 
      
油气资 产 
      
无形资 产 
  8,550.00   
开发支 出 
      
商誉 
      
长期待 摊费 用 
  29,595.59 103,302.74 
递延所 得税 资产 
  29,804,701.89 26,703,393.92 
其他非 流动 资产 
  4,191,219.00 27,000,000.00 
非流动 资产 合计 
  16,867,158,624.07 17,206,793,976.95 2016 年年度报告 
44 / 121 
 
资产总 计 
  17,962,580,545.60 18,315,395,235.29 
流动负债: 
 
短期借 款 
  180,000,000.00   
向中央 银行 借款 
      
吸收存 款及 同业 存放 
      
拆入资 金 
      
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融
负债 
      
衍生金 融负 债 
      
应付票 据 
              
应付账 款 
  727,596,541.74 829,861,151.37 
预收款 项 
  1,832,831.77 5,460,664.33 
卖出回 购金 融资 产款 
      
应付手 续费 及佣 金 
      
应付职 工薪 酬 
  44,695,141.65 50,079,335.31 
应交税 费 
  160,843,241.40 131,767,720.99 
应付利 息 
  35,642,777.91 34,937,283.33 
应付股 利 
      
其他应 付款 
  31,618,193.38 32,998,471.34 
应付分 保账 款 
      
保险合 同准 备金 
      
代理买 卖证 券款 
      
代理承 销证 券款 
      
划分为 持有 待售 的负 债 
      
一年内 到期 的非 流动 负债 
  468,600,000.00 517,150,000.00 
其他流 动负 债 
      
流动负 债合 计 
  1,650,828,727.85 1,602,254,626.67 
非流动负债: 
   
长期借 款 
  3,660,650,000.00 4,512,530,000.00 
应付债 券 
  1,993,919,825.85 1,990,305,597.53 
其中: 优先 股 
      
永续债 
      
长期应 付款 
      
长期应 付职 工薪 酬 
      
专项应 付款 
      
预计负 债 
      
递延收 益 
      
递延所 得税 负债 
  450,237,514.37 394,286,865.05 
其他非 流动 负债 
      
非流动 负债 合计 
  6,104,807,340.22 6,897,122,462.58 
负债合 计 
  7,755,636,068.07 8,499,377,089.25 
所有者权益 
 
股本 
  2,744,400,000.00 2,744,400,000.00 
其他权 益工 具 
      
其中: 优先 股 
      
永续债 
      
资本公 积 
  1,660,577,897.09 1,660,577,897.09 
减:库 存股 
      2016 年年度报告 
45 / 121 
 
其他综 合收 益 
      
专项储 备 
      
盈余公 积 
  876,472,893.43 801,811,299.89 
一般风 险准 备 
      
未分配 利润 
  3,164,864,188.49 2,842,812,262.03 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计 
  8,446,314,979.01 8,049,601,459.01 
少数股 东权 益 
  1,760,629,498.52 1,766,416,687.03 
所有者 权益 合计 
  10,206,944,477.53 9,816,018,146.04 
负债和 所有 者权 益总 计 
  17,962,580,545.60 18,315,395,235.29 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
母公司 资产负债表 
2016 年 12 月 31 日 
编制单 位: 福建 发展 高速 公 路股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 
  428,558,670.36 351,226,750.06 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融
资产 
      
衍生金 融资 产 
      
应收票 据 
      
应收账 款 
  167,395,025.07 173,207,393.00 
预付款 项 
  460,730.27 434,996.10 
应收利 息 
      
应收股 利 
      
其他应 收款 
  23,520,190.04 27,348,413.21 
存货 
  2,032,673.49 5,381,384.30 
划分为 持有 待售 的资 产 
      
一年内 到期 的非 流动 资产 
      
其他流 动资 产 
  520,622.57   
流动资 产合 计 
  622,487,911.80 557,598,936.67 
非流动资产: 
 
可供出 售金 融资 产 
  997,500,000.00 997,500,000.00 
持有至 到期 投资 
      
长期应 收款 
  758,479,956.46 757,576,399.37 
长期股 权投 资 
  2,384,713,199.86 2,185,428,799.32 
投资性 房地 产 
      
固定资 产 
  6,008,388,401.07 6,246,057,919.30 
在建工 程 
  33,016,228.42 10,437,566.26 
工程物 资 
      
固定资 产清 理 
  3,425,622.47 302,271.93 
生产性 生物 资产 
      
油气资 产 
      
无形资 产 
      
开发支 出 
      
商誉 
      2016 年年度报告 
46 / 121 
 
长期待 摊费 用 
      
递延所 得税 资产 
  5,176,967.58 5,405,489.87 
其他非 流动 资产 
  4,116,500.00 27,000,000.00 
非流动 资产 合计 
  10,194,816,875.86 10,229,708,446.05 
资产总 计 
  10,817,304,787.66 10,787,307,382.72 
流动负债: 
 
短期借 款 
  180,000,000.00   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融
负债 
      
衍生金 融负 债 
      
应付票 据 
      
应付账 款 
  463,486,349.21 494,934,727.32 
预收款 项 
    1,763,146.00 
应付职 工薪 酬 
  22,149,523.20 24,229,924.59 
应交税 费 
  58,741,607.20 52,311,185.62 
应付利 息 
  31,924,383.27 30,563,216.44 
应付股 利 
      
其他应 付款 
  13,551,643.42 15,690,924.47 
划分为 持有 待售 的负 债 
      
一年内 到期 的非 流动 负债 
  160,100,000.00 241,900,000.00 
其他流 动负 债 
      
流动负 债合 计 
  929,953,506.30 861,393,124.44 
非流动负债: 
 
长期借 款 
  1,221,000,000.00 1,751,580,000.00 
应付债 券 
  1,993,919,825.85 1,990,305,597.53 
其中: 优先 股 
      
永续债 
      
长期应 付款 
      
长期应 付职 工薪 酬 
      
专项应 付款 
      
预计负 债 
      
递延收 益 
      
递延所 得税 负债 
  153,362,192.92 137,135,333.59 
其他非 流动 负债 
      
非流动 负债 合计 
  3,368,282,018.77 3,879,020,931.12 
负债合 计 
  4,298,235,525.07 4,740,414,055.56 
所有者权益: 
 
股本 
  2,744,400,000.00 2,744,400,000.00 
其他权 益工 具 
      
其中: 优先 股 
      
永续债 
      
资本公 积 
  1,719,685,421.94 1,719,685,421.94 
减:库 存股 
      
其他综 合收 益 
      
专项储 备 
      
盈余公 积 
  876,472,893.43 801,811,299.89 
未分配 利润 
  1,178,510,947.22 780,996,605.33 
所有者 权益 合计 
  6,519,069,262.59 6,046,893,327.16 2016 年年度报告 
47 / 121 
 
负债和 所有 者权 益总 计 
  10,817,304,787.66 10,787,307,382.72 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
 
合并 利润表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 

注 
本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入 
  2,528,125,622.09 2,577,755,028.11 
其中: 营业 收入 
  2,528,125,622.09 2,577,755,028.11 
利息收 入 
      
已赚保 费 
      
手续费 及佣 金收 入 
      
二、营 业总 成本 
  1,248,256,938.76 1,476,448,290.81 
其中: 营业 成本 
  859,904,758.07 942,500,797.36 
利息支 出 
      
手续费 及佣 金支 出 
      
退保金 
      
赔付支 出净 额 
      
提取保 险合 同准 备金 净额 
      
保单红 利支 出 
      
分保费 用 
      
税金及 附加 
  34,203,205.03 87,026,850.93 
销售费 用 
      
管理费 用 
  63,224,777.43 62,938,126.08 
财务费 用 
  292,437,685.79 378,886,685.23 
资产减 值损 失 
  -1,513,487.56 5,095,831.21 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “ -” 号填 列) 
    14,705,616.74 
投资收 益( 损失 以 “ -” 号 填列) 
  -70,715,599.46 -111,586,393.35 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 
  -70,715,599.46 -100,908,538.06 
汇兑收 益( 损失 以 “ -” 号 填列) 
      
三、营 业利 润( 亏损 以 “ - ” 号填 列) 
  1,209,153,083.87 1,004,425,960.69 
加:营 业外 收入 
  13,661,978.78 23,958,769.49 
其中: 非流 动资 产处 置利 得 
  2,209,064.23 104,875.49 
减:营 业外 支出 
  11,482,996.34 12,138,623.91 
其中: 非流 动资 产处 置损 失 
  11,397,178.40 9,169,687.92 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “ -” 号填 列) 
  1,211,332,066.31 1,016,246,106.27 
减:所 得税 费用 
  324,325,734.82 286,050,617.06 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ - ” 号填 列) 
  887,006,331.49 730,195,489.21 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润 
  671,153,520.00 550,785,168.20 
少数股 东损 益 
  215,852,811.49 179,410,321.01 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额 
      
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额 
      
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变
动 
      2016 年年度报告 
48 / 121 
 
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的
其他综 合收 益中 享有 的份 额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益
的其他 综合 收益 中享 有的 份额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产
损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 
      
5.外币 财务 报表 折算 差额 
      
6.其他 
      
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额 
      
七、综 合收 益总 额 
  887,006,331.49 730,195,489.21 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 
  671,153,520.00 550,785,168.20 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 
  215,852,811.49 179,410,321.01 
八、每 股收 益: 
   
(一) 基本 每股 收益( 元/ 股) 
  0.2446 0.2007 
(二) 稀释 每股 收益( 元/ 股) 
  0.2446 0.2007 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
母公司 利润表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 

注 
本期发生额 上期发生额 
一、营 业收 入 
  998,416,945.60 971,025,276.70 
减:营 业成 本 
  363,813,048.50 367,318,958.56 
税金及 附加 
  13,474,892.75 32,664,696.24 
销售费 用 
      
管理费 用 
  27,769,278.00 27,807,341.98 
财务费 用 
  140,868,710.65 186,593,513.82 
资产减 值损 失 
  -4,223,489.18 2,994,231.31 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “ -” 号填 列) 
    14,705,616.74 
投资收 益( 损失 以 “ -” 号 填列) 
  407,644,400.54 303,713,606.65 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 
  -70,715,599.46 -100,908,538.06 
二、营 业利 润( 亏损 以 “ - ” 号填 列) 
  864,358,905.42 672,065,758.18 
加:营 业外 收入 
  6,678,297.18 9,493,268.78 
其中: 非流 动资 产处 置利 得 
    104,875.48 
减:营 业外 支出 
  8,910,114.95 1,942,388.35 
其中: 非流 动资 产处 置损 失 
  8,838,915.36 1,942,178.51 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以 “ -” 号填 列) 
  862,127,087.65 679,616,638.61 
减:所 得税 费用 
  115,511,152.22 94,065,029.48 
四、净 利润 (净 亏损 以 “ - ” 号填 列) 
  746,615,935.43 585,551,609.13 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额 
      
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变 动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的 其他
      2016 年年度报告 
49 / 121 
 
综合收 益中 享有 的份 额 
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益 的其
他综合 收益 中享 有的 份额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产 损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 
      
5.外币 财务 报表 折算 差额 
      
6.其他 
      
六、综 合收 益总 额 
  746,615,935.43 585,551,609.13 
七、每 股收 益: 
   
(一) 基本 每股 收益( 元/ 股) 
      
(二) 稀释 每股 收益( 元/ 股) 
      
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
 
合并 现金流量表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附
注 
本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量: 
   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 
  2,529,472,046.22 2,923,459,887.83 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额 
      
向中央 银行 借款 净增 加额 
      
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额 
      
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金 
      
收到再 保险 业务 现金 净额 
      
保户储 金及 投资 款净 增加 额 
      
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金
融资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金 
      
拆入资 金净 增加 额 
      
回购业 务资 金净 增加 额 
      
收到的 税费 返还 
      
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 
  30,209,431.04 62,204,251.86 
经营活 动现 金流 入小 计 
  2,559,681,477.26 2,985,664,139.69 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 
  191,547,634.78 154,987,316.46 
客户贷 款及 垫款 净增 加额 
      
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额 
      
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金 
      
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金 
      
支付保 单红 利的 现金 
      
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 
  180,631,470.37 173,574,987.84 
支付的 各项 税费 
  327,640,640.73 317,448,371.97 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 
  36,414,423.01 39,758,559.01 
经营活 动现 金流 出小 计 
  736,234,168.89 685,769,235.28 2016 年年度报告 
50 / 121 
 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
  1,823,447,308.37 2,299,894,904.41 
二、投资活动产生的 现金 流量: 
   
收回投 资收 到的 现金 
      
取得投 资收 益收 到的 现金 
    2,059,075.29 
处置固 定资 产、 无 形资 产和 其他长 期资 产收 回的 现
金净额 
  194,550.51 233,824.90 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 
      
投资活 动现 金流 入小 计 
  194,550.51 2,292,900.19 
购建固 定资 产、 无 形资 产和 其他长 期资 产支 付的 现
金 
  90,103,043.24 238,664,274.52 
投资支 付的 现金 
  243,000,000.00 1,029,919,347.57 
质押贷 款净 增加 额 
      
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 
  333,665.76   
投资活 动现 金流 出小 计 
  333,436,709.00 1,268,583,622.09 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 
  -333,242,158.49 -1,266,290,721.90 
三、筹资活动产生的 现金 流量: 
   
吸收投 资收 到的 现金 
      
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金 
      
取得借 款收 到的 现金 
  200,000,000.00 1,986,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金 
    1,990,000,000.00 
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
    168,700,000.00 
筹资活 动现 金流 入小 计 
  200,000,000.00 4,144,700,000.00 
偿还债 务支 付的 现金 
  920,430,000.00 4,016,211,565.83 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金 
  788,704,122.51 890,208,754.21 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润 
  221,640,000.00 184,700,000.00 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
  50,000.00 919,350.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 
  1,709,184,122.51 4,907,339,670.04 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 
  -1,509,184,122.51 -762,639,670.04 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额 
  -18,978,972.63 270,964,512.47 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 
  688,256,709.37 417,292,196.90 
六、期末现金及现金 等价 物余额 
  669,277,736.74 688,256,709.37 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
母公司 现金流量表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附
注 
本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量: 
   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 
  1,014,074,143.40 1,058,570,407.51 
收到的 税费 返还 
      
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 
  11,432,540.26 43,594,791.52 
经营活 动现 金流 入小 计 
  1,025,506,683.66 1,102,165,199.03 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 
  60,898,650.99 63,529,382.90 2016 年年度报告 
51 / 121 
 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 
  78,960,611.48 76,454,673.83 
支付的 各项 税费 
  126,535,849.52 104,298,758.97 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 
  16,712,511.75 17,387,740.66 
经营活 动现 金流 出小 计 
  283,107,623.74 261,670,556.36 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
  742,399,059.92 840,494,642.67 
二、投资活动产生的 现金 流量: 
   
收回投 资收 到的 现金 
      
取得投 资收 益收 到的 现金 
  478,360,000.00 417,359,075.29 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回 的现
金净额 
        239,244.90 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 
      
投资活 动现 金流 入小 计 
  478,360,000.00 417,598,320.19 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付 的现
金 
  54,676,844.11 80,899,665.11 
投资支 付的 现金 
  243,000,000.00 1,029,919,347.57 
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 
  76,150.39   
投资活 动现 金流 出小 计 
  297,752,994.50 1,110,819,012.68 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 
  180,607,005.50 -693,220,692.49 
三、筹资活动产生的 现金 流量: 
   
吸收投 资收 到的 现金 
      
取得借 款收 到的 现金 
  200,000,000.00 1,850,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金 
    1,990,000,000.00 
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
  17,650,000.00 617,770,000.00 
筹资活 动现 金流 入小 计 
  217,650,000.00 4,457,770,000.00 
偿还债 务支 付的 现金 
  632,380,000.00 3,753,241,565.83 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金 
  430,894,145.12 532,095,907.51 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
  50,000.00 200,919,350.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 
  1,063,324,145.12 4,486,256,823.34 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 
  -845,674,145.12 -28,486,823.34 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额 
  77,331,920.30 118,787,126.84 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 
  351,226,750.06 232,439,623.22 
六、期末现金及现金 等价 物余额 
  428,558,670.36 351,226,750.06 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 2016 年年度报告 
52 / 121 
 
 
合并 所有者权益变动 表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 



备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、 上年期末余
额 
2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       801,811,299.89       2,842,812,262.03 1,766,416,687.03 9,816,018,146.04 
加: 会计政策变
更 
                          
前期差错
更正 
                          
同一控制
下企业合并 
                          
其他                           
二、 本年期初余
额 
2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       801,811,299.89  2,842,812,262.03 1,766,416,687.03 9,816,018,146.04 
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“ -” 号填列) 
                74,661,593.54  322,051,926.46 -5,787,188.51 390,926,331.49 
(一) 综合收益
总额 
                  671,153,520.00 215,852,811.49 887,006,331.49 
(二) 所有者投
入和减少资本 
                          
1 .股东投入的
普通股 
                          
2 .其他权益工
具持有者投入
资本 
                          
3 .股份支付计                          2016 年年度报告 
53 / 121 
 
入所有者权益
的金额 
4 .其他                           
(三) 利润分配                 74,661,593.54  -349,101,593.54 -221,640,000.00 -496,080,000.00 
1 .提取盈余公
积 
                74,661,593.54  -74,661,593.54    
2 .提取一般风
险准备 
                      
3 . 对所有者 (或
股东)的分配 
                  -274,440,000.00 -221,640,000.00 -496,080,000.00 
4 .其他                           
(四) 所有者权
益内部结转 
                          
1 .资本公积转
增资本(或股
本) 
                          
2 .盈余公积转
增资本(或股
本) 
                          
3 .盈余公积弥
补亏损 
                          
4 .其他                           
(五) 专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、 本期期末余
额 
2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       876,472,893.43       3,164,864,188.49 1,760,629,498.52 10,206,944,477.53 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 其他权益工具 资本公积 减: 其 专 盈余公积 一 未分配利润 2016 年年度报告 
54 / 121 
 


股 


债 

他 
库存
股 




益 


备 




备 
一、上年期末余额 2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       743,256,138.98   2,625,022,254.74 1,771,706,366.02 9,544,962,656.83 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业
合并 
                          
其他                           
二、本年期初余额 2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       743,256,138.98   2,625,022,254.74 1,771,706,366.02 9,544,962,656.83 
三、本期增减变动金
额(减少以 “ -” 号填
列) 
                58,555,160.91   217,790,007.29 -5,289,678.99 271,055,489.21 
(一)综合收益总额                     550,785,168.20 179,410,321.01 730,195,489.21 
(二)所有者投入和
减少资本 
                          
1 . 股东投入的普通股                           
2 . 其他权益工具持有
者投入资本 
                          
3 . 股份支付计入所有
者权益的金额 
                          
4 .其他                           
(三)利润分配                 58,555,160.91   -332,995,160.91 -184,700,000.00 -459,140,000.00 
1 .提取盈余公积                 58,555,160.91   -58,555,160.91     
2 . 提取一般风险准备                           
3 . 对所有者 (或股东)
的分配 
                    -274,440,000.00 -184,700,000.00 -459,140,000.00 
4 .其他                           
(四)所有者权益内
部结转 
                          
1 . 资本公积转增资本
(或股本) 
                          
2 . 盈余公积转增资本
(或股本) 
                          2016 年年度报告 
55 / 121 
 
3 . 盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 2,744,400,000.00       1,660,577,897.09       801,811,299.89   2,842,812,262.03 1,766,416,687.03 9,816,018,146.04 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2016 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他
综合
收益 
专项储
备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       801,811,299.89 780,996,605.33 6,046,893,327.16 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       801,811,299.89 780,996,605.33 6,046,893,327.16 
三、本期增减变动金额
(减少以 “ -” 号填列) 
                74,661,593.54 397,514,341.89 472,175,935.43 
(一)综合收益总额                   746,615,935.43 746,615,935.43 
(二) 所有者投入和减少
资本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 .其他权益工具持有者
投入资本 
                      
3 .股份支付计入所有者
权益的金额 
                      
4 .其他                       
(三)利润分配                 74,661,593.54 -349,101,593.54 -274,440,000.00 
1 .提取盈余公积                 74,661,593.54 -74,661,593.54       2016 年年度报告 
56 / 121 
 
2 .对所有者(或股东)
的分配 
                      -274,440,000.00 -274,440,000.00 
3 .其他                       
(四) 所有者权益内部结
转 
                      
1 . 资本公积转增资本 (或
股本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       876,472,893.43 1,178,510,947.22 6,519,069,262.59 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       743,256,138.98 528,440,157.11 5,735,781,718.03 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       743,256,138.98 528,440,157.11 5,735,781,718.03 
三、本期增减变动金额
(减少以 “ -” 号填列) 
                58,555,160.91 252,556,448.22 311,111,609.13 
(一)综合收益总额                   585,551,609.13 585,551,609.13 
(二) 所有者投入和减少
资本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 .其他权益工具持有者
投入资本 
                      
3 .股份支付计入所有者                      2016 年年度报告 
57 / 121 
 
权益的金额 
4 .其他                       
(三)利润分配                 58,555,160.91 -332,995,160.91 -274,440,000.00 
1 .提取盈余公积                 58,555,160.91 -58,555,160.91       
2 .对所有者(或股东)
的分配 
                  -274,440,000.00 -274,440,000.00 
3 .其他                       
(四) 所有者权益内部结
转 
                      
1 . 资本公积转增资本 (或
股本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 2,744,400,000.00       1,719,685,421.94       801,811,299.89 780,996,605.33 6,046,893,327.16 
法定代 表人 :涂 慕溪 主 管 会计工 作负 责人 :郑 建雄 会计机 构负 责人 :郑 建雄 
 
 2016 年年度报告 
58 / 121 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
福建发 展高 速公 路股 份有 限公司 ( 以下 简称 “ 本公 司 ” ) 是经 福建省 人民 政府 闽 政体[1999]14
号文批 复同 意, 由福 建省 高速公 路有 限责 任公 司( 以下简 称 “ 省高 速公 路公 司 ”) 联合 福建 省汽
车运输 总公 司、 福建 省公 路物资 公司 、福 建福 通对 外经济 合作 公司 和福 建省 畅达交 通经 济技 术开
发公 司 等四 家单 位共 同发 起设立 。省 高速 公路 公司 以经评 估确 认的 泉厦 高速 公路经 营性 净资 产
739,675,931.33 元 (其 中包 括交通 部以 车辆 购置 附加 费等形 式投 资地 方公 路建 设形成 的经 营性 净 资
产) 折 股投 入, 其 余股 东以 现金 2,500,000.00 元 投资, 上述出 资按 65.34838% 的 比例折 合股 本 48,500
万股。 本公 司 于 1999 年 6 月 28 日取 得企 业法 人营 业 执照, 公司 现注 册 号 350000100010861,法
人代表 为黄 祥谈 。本 公司 住所: 福建 省福 州市 东水 路 18 号省 交通 综合 大楼 。 
2000 年 6 月 2 日, 交通 部 以交函 财[2000]131 号 文、 交通部 财务 司财 会字[2000]82 号 文决 定
将其对 泉厦 高速 公路 投资 折股形 成的 本公 司股 权 158,136,136 股委 托给 华建 交 通经济 开发 中心
(2011 年 6 月 8 日 更名 为 招商局 华建 公路 投资 有限 公司 , 以 下简 称 “ 华 建公 司 ” ) 管 理 , 并 由华 建
公司相 应地 享有 发起 人权 利、承 担发 起人 义务 ,有 鉴于此 ,福 建省 人民 政府 于 2000 年 6 月 29 日
以闽财 体股[2000]13 号 文 同意将 省高 速公 路公 司持 有的上 述股 权变 更为 华建 公司持 有。 
2000 年 12 月 28 日 ,中 国 证券监 督管 理委 员会 发布 证监发 行字[2000]190 号《 关于核 准福 建
发展高 速公 路股 份有 限公 司公开 发行 股票 的通 知》 ,同意 本公 司向 社会 公开 发行人 民币 普通 股股
票 20,000 万股 。本 公司 于 2001 年 1 月 5 日由 主承 销 商广发 证券 有限 责任 公司 通过上 海证 券交 易
所交易 系统 ,采 用上 网定 价的方 式向 社会 公开 发行 人民币 普通 股(A 股)20,000 万 股。 此次 发行
的股票 每股 面值 为 1.00 元 人民币 ,发 行价 格为 每 股 6.66 元 ,发 行后 股本 变更 为 68,500 万股 。 
2003 年 4 月 30 日, 本公 司 根据 2002 年度 股东 大会 决 议实施 分红 送股 方案 , 向 全体股 东 每 10
股送 2 股, 送股 后总 股本 增至 82,200 万 股。2004 年 6 月 3 日 ,本 公司 根据 2003 年度 股东 大会 决
议实施 分红 送股 方案 ,向 全体股 东 每 10 股送 2 股 , 送股后 总股 本增 至 98,640 万股。 
2006 年 7 月 12 日, 本公 司非流 通股 股东 为获 得所 持有公 司非 流通 股的 上市 流通权 ,向 公司
流通股 股东 执行 对价 安排 , 以 总股 本 98,640 万股 为 基数 , 非 流通 股股 东向 方 案实施 股权 登记 日登
记在册 的流 通股 股东 每 10 股支 付 2.5 股股 票对 价, 非流通 股股 东共 支 付 7,200 万股 股票 给流 通股
股东。 实施 股改 后, 本公 司总股 本 98,640 万 股不 变 。 
2006 年 9 月 1 日, 本公 司 根据 2006 年度 第一 次临 时 股东大 会决 议, 以截 止 2006 年 6 月 30
日经审 计的 资本 公积 实施 资本公 积转 增股 本方 案, 向全体 股东 每 10 股 转增 5 股。2006 年 9 月 19
日实施 资本 公积 转增 股本 方案, 转增 股本 后总 股本 增至 147,960 万 股。 
2009 年 7 月 24 日, 中 国 证券监 督管 理委 员会 发布 证监许 可[2009]666 号 《 关 于核准 福建 发展
高速公 路股 份有 限公 司增 发股票 的批 复 》 , 核 准本 公司公 开增 发股 票不 超 过 35,000 万股 。 本公 司
于 2009 年 12 月 2 日 公开 发行普 通股 (A 股)35,000 万股 , 此 次发行 的股 票 每股面 值 为 1.00 元人
民币, 发行 价格 为每 股 6.43 元, 发行 后股 本变 更为 182,960 万股。 
2010 年 6 月 17 日, 本公 司根据 公 司 2009 年 度股 东 大会决 议, 向全 体股 东以 每 10 股转 增 5
股的比 例实 施资 本公 积转 增股本 , 转 增后 公司 总股 本 增至 274,440 万 股。 本公 司 现有总 股本 274,440
万股。 
本公司 建立 了由 股东 大会 、董事 会、 监事 会以 及经 理层构 成的 现代 公司 治理 结构, 形成 了由
办公室 、人 事党 群部 、监 察审计 部、 财务 部、 证券 投资部 等部 门组 成的 经营 框架, 拥有 福建 省福
泉高速 公路 有限 公司 (以 下简称 “福 泉公 司” )、 福建罗 宁高 速公 路有 限公 司(以 下简 称“ 罗宁
公司” )、 福建 陆顺 高速 公路养 护工 程有 限公 司( 以下简 称“ 陆顺 养护 公司 ”)以 及福 建省 福厦
高速公 路文 化传 媒有 限公 司(以 下简 称“ 福厦 传媒 公司” )等 子公 司。 2016 年年度报告 
59 / 121 
 
本公司 及其 子公 司( 以下 简称“ 本集 团” )属 高速 公路行 业, 其业 务性 质和 主要经 营活 动包
括:投 资开 发、 建设 、经 营沈海 高速 公路 泉州 至厦 门段、 福州 至泉 州段 、罗 源至宁 德段 ,公 路养
护以及 广告 、咨 询等 。 
本集团 最终 母公 司为 省高 速公路 公司 。 
本财务 报表 及财 务报 表附 注业经 本公 司第 七届 董事 会第十四 次 会议于 2017 年 4 月 14 日批 准。 
 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
本年纳 入合 并报 表范 围的 子公司 未发 生变 动, 包括 福泉公 司、 罗宁 公司 、陆 顺养护 公司 以及
福厦传 媒公 司等 ,详 见本 附注九 、在 其他 主体 中的 权益。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本财务 报表 按照 财政 部颁 布的企 业会 计准 则及 其应 用指南 、 解 释及 其他 有关 规定 ( 统称 “ 企业
会计准 则 ” )编 制。 此外 , 本集团 还按 照中 国证 监会 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 编报 规则 第
15 号 —财 务报 告的 一般 规 定》(2014 年 修订 )披 露 有关财 务信 息。 
本财务 报表 以持 续经 营为 基础列 报。 
本集团 会计 核算 以权 责发 生制为 基础 。除 某些 金融 工具外 ,本 财务 报表 均以 历史成 本为 计量
基础。 资产 如果 发生 减值 ,则按 照相 关规 定计 提相 应的减 值准 备。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
公司自 报告 期末起 12 个 月 内具备 持续 经营 能力 ,无 影响持 续经 营能 力的 事项 。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 根据 自身 生产 经营 特点, 确定 固定 资产 折旧 以及收 入确 认政 策, 具体 会计政 策参 见附
注五、13、 附注 五、21 。 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映了 本公 司 2016 年 12 月 31 日的 合 并
及公司 财务 状况 以 及 2016 年度的 合并 及公 司经 营成 果和合 并及 公司 现金 流量 等有关 信息 。 
 
2. 会计期间 
本集团 会计 期间 采用 公历 年度, 即每 年自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 的营 业周 期 为 12 个 月。 
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4. 记账本位币 
本集团 以人 民币 为记 账本 位币。 本集 团编 制本 财务 报表时 所采 用的 货币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 同一 控制 下的 企业 合 并 
对于同 一控 制下 的企 业合 并,合 并方 在合 并中 取得 的被合 并方 的资 产、 负债 ,除因 会计 政策
不同而 进行 的调 整以 外, 按合并 日被 合并 方在 最终 控制方 合并 财务 报表 中的 账面价 值计 量。 合并
对价的 账面 价值 与合 并中 取得的 净资 产账 面价 值的 差额调 整资 本公 积, 资本 公积不 足冲 减的 ,调
整留存 收益 。 
通过多 次交 易分 步实 现同 一控制 下的 企业 合并 
在个别 财务 报表 中, 以合 并日持 股比 例计 算的 合并 日应享 有被 合并 方净 资产 在最终 控制 方合
并财务 报表 中的 账面 价值 的份额 作为 该项 投资 的初 始投资 成本 ;初 始投 资成 本与原 持有 投资 的账
面价值 加上 合并 日新 增投 资成本 之和 的差 额, 调整 资本公 积, 资本 公积 不足 冲减的 ,调 整留 存收
益。 
在合并 财务 报表 中, 合并 方在合 并中 取得 的被 合并 方的资 产、 负债 ,除 因会 计政策 不同 而进
行的调 整以 外, 按合 并日 在最终 控制 方合 并财 务报 表中的 账面 价值 计量 ;原 持有投 资的 账面 价值
加上合 并日 新增 投资 成本 之和, 与合 并中 取得 的净 资产账 面价 值的 差额 ,调 整资本 公积 ,资 本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 合并 方在 达到 合并 之前持 有的 长期 股权 投资 ,在取 得日 与合 并方
与被合 并方 同处 于同 一方 最终控 制之 日孰 晚日 与合 并日之 间已 确认 有关 损益 、其他 综合 收益 和其
他所有 者权 益变 动, 应分 别冲减 比较 报表 期间 的年 初留存 收益 或当 期损 益。 
(2) 非同 一控 制下 的企 业 合并 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并 , 合 并成 本为 购买 日为 取得对 被购 买方 的控 制权 而付出 的资 产 、
发生或 承担 的负 债以 及发 行的权 益性 证券 的公 允价 值。在 购买 日, 取得 的被 购买方 的资 产、 负债
及或有 负债 按公 允价 值确 认。 
对合并 成本 大于 合并 中取 得的被 购买 方可 辨认 净资 产公允 价值 份额 的差 额, 确认为 商誉 ,按
成本扣 除累 计减 值准 备进 行后续 计量 ;对 合并 成本 小于合 并中 取得 的被 购买 方可辨 认净 资产 公允
价值份 额的 差额 ,经 复核 后计入 当期 损益 。 
通过多 次交 易分 步实 现非 同一控 制下 的企 业合 并 
在个别 财务 报表 中, 以购 买日之 前所 持被 购买 方的 股权投 资的 账面 价值 与购 买日新 增投 资成
本之和 ,作 为该 项投 资的 初始投 资成 本。 购买 日之 前持有 的股 权投 资因 采用 权益法 核算 而确 认的
其他综 合收 益, 应当 在处 置该项 投资 时采 用与 被投 资单位 直接 处置 相关 资产 或负债 相同 的基 础进
行会计 处理 ;因 被投 资方 除净损 益、 其他 综合 收益 和利润 分配 以外 的其 他所 有者权 益变 动 而 确认
的所有 者权 益, 应当 在处 置该项 投资 时转 入处 置期 间的当 期损 益。 购买 日之 前持有 的股 权投 资按
照 《企 业会 计准 则第 22 号 ——金 融工 具确 认和 计量 》 的有 关规 定进 行会 计处 理的, 原计 入其 他 综
合收益 的累 计公 允价 值变 动应当 在改 按成 本法 核算 时转入 当期 损益 。 
在合并 财务 报表 中, 合并 成本为 购买 日支 付的 对价 与购买 日之 前已 经持 有的 被购买 方的 股权
在购买 日的 公允 价值 之和 ;对于 购买 日之 前已 经持 有的被 购买 方的 股权 ,按 照购买 日的 公允 价值
进行重 新计 量, 公允 价值 与其账 面价 值之 间的 差额 计入当 期收 益; 购买 日之 前已经 持有 的被 购买
方的股 权涉 及其 他综 合收 益、 其 他所 有者 权益 变动 应当转 为购 买日 当期 收益 ,由于 被投 资方 重新
计量设 定收 益计 划净 负债 或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(3) 企业 合并 中有 关交 易 费用的 处理 2016 年年度报告 
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为进行 企业 合并 发生 的审 计、法 律服 务、 评估 咨询 等中介 费用 以及 其他 相关 管理费 用, 于发
生时计 入当 期损 益。 作为 合并对 价发 行的 权益 性证 券或债 务性 证券 的交 易费 用,计 入权 益性 证券
或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 合并 范围 
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础予 以确 定 。 控 制是指 本集 团拥 有对 被投 资单位 的权 力 ,
通过参 与被 投资 单位 的相 关活动 而享 有可 变回 报, 并且有 能力 运用 对被 投资 单位的 权力 影响 其回
报金额 。子 公司 ,是 指被 本公司 控制 的主 体( 含企 业、被 投资 单位 中可 分割 的部分 ,以 及企 业所
控制的 结构 化主 体等 )。 
(2) 合并 财务 报表 的编 制 方法 
合并财 务报 表以 本公 司和 子公司 的财 务报 表为 基础 ,根据 其他 有关 资料 ,由 本公司 编制 。在
编制合 并财 务报 表时 ,本 公司和 子公 司的 会计 政策 和会计 期间 要求 保持 一致 ,公司 间的 重大 交易
和往来 余额 予以 抵销 。 
在报告 期内 因同 一控 制下 企业合 并增 加的 子公 司以 及业务 ,视 同该 子公 司以 及业务 自同 受最
终控制 方控 制之 日起 纳入 本集团 的合 并范 围, 将其 自同受 最终 控制 方控 制之 日起的 经营 成果 和现
金流量 纳入 合并 利润 表和 合并现 金流 量表 中。 
因非同 一控 制下 企业 合并 增加的 子公 司以 及业 务, 将该子 公司 以及 业务 自购 买日至 报告 期末
的收入 、费 用、 利润 纳入 合并利 润表 ,将 其现 金流 量纳入 合并 现金 流量 表。 
子公司 的股 东权 益中 不属 于本公 司所 拥有 的部 分作 为少数 股东 权益 在合 并资 产负债 表中 股东
权益项 下单 独列 示。 子公 司当期 净损 益中 属于 少数 股东权 益 的 份额 ,在 合并 利润表 中净 利润 项目
下以“ 少数 股东 损益 ”项 目列示 。少 数股 东分 担的 子公司 的亏 损超 过了 少数 股东在 该子 公司 期初
所有者 权益 中所 享有 的份 额,其 余额 仍冲 减少 数股 东权益 。 
对于购 买子 公司 少数 股权 或因处 置部 分股 权投 资但 没有丧 失对 该子 公司 控制 权的交 易, 作为
权益性 交易 核算 ,调 整归 属于母 公司 所有 者权 益和 少数股 东权 益的 账面 价值 以反映 其在 子公 司中
相关权 益的 变化 。少 数股 东权益 的调 整额 与支 付/ 收 到对价 的公 允价 值之 间的 差额调 整资 本 公积 ,
资本公 积不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(3) 丧失 子公 司控 制权 的 处理 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 原有 子公 司控制 权的 ,剩 余股 权按 照其在 丧失 控制
权日的 公允 价值 进行 重新 计量; 处置 股权 取得 的对 价与剩 余股 权公 允价 值之 和,减 去按 原持 股比
例计算 应享 有原 子公 司自 购买日 开始 持续 计算 的净 资产的 份额 之间 的差 额, 计入丧 失控 制权 当期
的投资 收益 ,同 时冲 减商 誉。 
与原有 子公 司的 股权 投资 相关的 其他 综合 收益 、其 他所有 者权 益变 动, 应当 在丧失 控制 权时
转入当 期损 益, 由于 被投 资方重 新计 量设 定收 益计 划净负 债或 净资 产变 动而 产生的 其他 综合 收益
除外。 
(4) 分步 处置 股权 至丧 失 控制权 的特 殊处 理 
分步处 置股 权至 丧失 控制 权的各 项交 易的 条款 、 条件 以及经 济影 响符 合以 下一 种或多 种情 况 ,
本集团 将多 次交 易事 项作 为一揽 子交 易进 行会 计处 理: 
①这些 交易 是同 时或 者在 考虑了 彼此 影响 的情 况下 订立的 ; 
②这些 交易 整体 才能 达成 一项完 整的 商业 结果 ; 
③一项 交易 的发 生取 决于 其他至 少一 项交 易的 发生 ; 
④一项 交易 单独 看是 不经 济的, 但是 和其 他交 易一 并考虑 时是 经济 的。 2016 年年度报告 
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分步处 置股 权至 丧失 控制 权的各 项交 易, 在个 别财 务报表 中, 相应 结转 每一 次处置 股权 相对
应的长 期股 权投 资的 账面 价值, 所得 价款 与处 置长 期股权 投资 账面 价值 之间 的差额 计入 当期 投资
收益。 
在合并 财务 报表 中, 分步 处置股 权至 丧失 控制 权时 ,剩余 股权 的计 量以 及有 关处置 股权 损益
的核算 比照 上述 “丧 失子 公司控 制权 的处 理” 。在 丧失控 制权 之前 每一 次处 置价款 与处 置投 资对
应的享 有该 子公 司净 资产 份额的 差额 : 
①属于 “一 揽子 交易 ”的 ,确认 为其 他综 合收 益。 在丧失 控制 权时 一并 转入 丧失控 制权 当期
的损益 。 
②不属 于“ 一揽 子交 易” 的,作 为权 益性 交易 计入 资本公 积。 在丧 失控 制权 时不得 转入 丧失
控制权 当期 的损 益。 
 
7. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金是 指库 存现 金以 及可 以随时 用于 支付 的存 款。 现金等 价物 ,是 指本 集团 持有的 期限 短、
流动 性 强、 易于 转换 为已 知金额 现金 、价 值变 动风 险很小 的投 资。 
 
8. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 发生 外币 业务 ,按 交易发 生日 的即 期汇 率折 算为记 账本 位币 金额 。 
资产负 债表 日, 对外 币货 币性项 目, 采用 资产 负债 表日即 期汇 率折 算。 因资 产负债 表日 即期
汇率与 初始 确认 时或 者前 一资产 负债 表日 即期 汇率 不同而 产生 的汇 兑差 额, 计入当 期损 益; 对以
历史成 本计 量的 外币 非货 币性项 目, 仍采 用交 易发 生日的 即期 汇率 折算 ;对 以公允 价值 计量 的外
币非货 币性 项目 ,采 用公 允价值 确定 日的 即期 汇率 折算, 折算 后的 记账 本位 币金额 与原 记账 本位
币金额 的差 额, 计入 当期 损益。 
 
9. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具是 指形 成一 个企 业的金 融资 产, 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。 
(1) 金融 工具 的确 认和 终 止确认 
本集团 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 终止 确认 : 
①收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止; 
②该金 融资 产已 转移 ,且 符合下 述金 融资 产转 移的 终止确 认条 件。 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。本 集团 (债
务人) 与债 权人 之间 签订 协议, 以承 担新 金融 负债 方式替 换现 存金 融负 债, 且新金 融负 债与 现存
金融负 债的 合同 条款 实质 上不同 的, 终止 确认 现存 金融负 债, 并同 时确 认新 金融负 债。 
以常规 方式 买卖 金融 资产 ,按交 易日 进行 会计 确认 和终止 确认 。 
(2)金 融 资产 分类 和计 量 
本集团 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 四类 :以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产 、持 有至 到期 投资 、贷款 和应 收款 项、 可供 出售金 融资 产。 金融 资产 在初始 确认 时以 公允
价值计 量。 对于 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期
损益, 其他 类别 的金 融资 产相关 交易 费用 计入 其初 始确认 金额 。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ,包括 交易 性金 融资 产和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。对 于此 类金 融资 产, 采用公 允价 值进 行后2016 年年度报告 
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续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 资产 相关 的股 利和 利息收 入计 入当 期损
益。 
持有至 到期 投资 
持有至 到期 投资 ,是 指到 期日固 定、 回收 金额 固定 或可确 定, 且本 集团 有明 确意图 和能 力持
有至到 期的 非衍 生金 融资 产。持 有至 到期 投资 采用 实际利 率法 ,按 照摊 余成 本进行 后续 计量 ,其
终止确 认、 发生 减值 或摊 销产生 的利 得或 损失 ,均 计入当 期损 益。 
应收款 项 
应收款 项, 是指 在活 跃市 场中没 有报 价、 回收 金额 固定或 可确 定的 非衍 生金 融资产 ,包 括应
收账款 和其 他应 收款 等 ( 附注五 、10 )。 应收 款项 采用实 际利 率法 ,按 摊余 成 本进 行后 续计 量,
在终止 确认 、发 生减 值或 摊销时 产生 的利 得或 损失 ,计入 当期 损益 。 
可供出 售金 融资 产 
可供出 售金 融资 产, 是指 初始确 认时 即指 定为 可供 出售的 非衍 生金 融资 产, 以及除 上述 金融
资产类 别以 外的 金融 资产 。可供 出售 金融 资产 采用 公允价 值进 行后 续计 量, 其折溢 价采 用实 际利
率法摊 销并 确认 为利 息收 入。除 减值 损失 及外 币货 币性金 融资 产的 汇兑 差额 确认为 当期 损益 外,
可供出 售金 融资 产的 公允 价值变 动确 认为 其他 综合 收益并 计入 资本 公积 ,在 该金融 资产 终止 确认
时转出 ,计 入当 期损 益。 与可供 出售 金融 资产 相关 的股利 或利 息收 入, 计入 当期损 益。 
对于在 活跃 市场 中没 有报 价且其 公允 价值 不能 可靠 计量的 权益 工具 投资 ,以 及与该 权益 工具
挂钩并 须通 过交 付该 权益 工具结 算的 衍生 金融 资产 ,按成 本计 量。 
(3) 金融 负债 分类 和计 量 
本集团 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为 : 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债 、
其他金 融负 债。 对于 未划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债的 ,相 关交 易费
用计入 其初 始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 ,包括 交易 性金 融负 债和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融负 债。对 于此 类金 融负 债, 按照公 允价 值进 行后
续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 负债 相关 的股 利和 利息支 出计 入当 期损
益。 
其他金 融负 债 
与在活 跃市 场中 没有 报价 、公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 挂钩 并须 通过 交付该 权益 工具
结算的 衍生 金融 负债 ,按 照成本 进行 后续 计量 。其 他金融 负债 采用 实际 利率 法,按 摊余 成本 进行
后续计 量, 终止 确认 或摊 销产生 的利 得或 损失 计入 当期损 益。 
(4) 衍生 金融 工具 及嵌 入 衍生工 具 
本集团 衍生 金融 工具 包括 货币汇 率互 换合 同、 利率 互换合 同等 。初 始以 衍生 交易合 同签 订当
日的公 允价 值进 行计 量, 并以 其 公允 价值 进行 后续 计量。 公允 价值 为正 数的 衍生金 融工 具确 认为
一项资 产, 公允 价值 为负 数的确 认为 一项 负债 。因 公允价 值变 动而 产生 的任 何不符 合套 期会 计规
定的利 得或 损失 ,直 接计 入当期 损益 。 
对包含 嵌入 衍生 工具 的混 合工具 ,如 未指 定为 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融
资产或 金融 负债 ,嵌 入衍 生工具 与该 主合 同在 经济 特征及 风险 方面 不存 在紧 密关系 ,且 与嵌 入衍
生工具 条件 相同 ,单 独存 在的工 具符 合衍 生工 具定 义的, 嵌入 衍生 工具 从混 合工具 中分 拆, 作为
单独的 衍生 金融 工具 处理 。如果 无法 在取 得时 或后 续的资 产负 债表 日对 嵌入 衍生工 具进 行单 独计
量,则 将混 合工 具整 体指 定为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产或 金融 负债 。 
(5) 金融 工具 的公 允价 值 
公允价值 是指市 场参 与者 在计量日 发生的 有序 交易 中,出售 一项资 产所 能收 到或 者转 移一 项
负债所 需支 付的 价格 。 
本集团以 公允价 值计 量相 关资产或 负债, 假定 出售 资产或者 转移负 债的 有序 交易在相 关资 产
或负债的 主要 市场进 行; 不存在主 要市 场的, 本集 团假定该 交易 在相关 资产 或负债的 最有 利市场
进行。主 要市 场(或 最有 利市场) 是本 集团在 计量 日能够进 入的 交易市 场。 本集团采 用市 场参与
者在对 该资 产或 负债 定价 时为实 现其 经济 利益 最大 化所使 用的 假设 。 
存在活跃 市场的 金融 资产 或金融负 债,本 集团 采用 活跃市场 中的报 价确 定其 公允价值 。金 融
工具不 存在 活跃 市场 的, 本集团 采用 估值 技术 确定 其公允 价值 。 2016 年年度报告 
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以公允 价值 计量 非金 融资 产的 , 考 虑 市 场参 与者 将该 资产用 于最 佳用 途产 生经 济利益 的能 力 ,
或者将 该资 产出 售给 能够 用于最 佳用 途的 其他 市场 参与者 产生 经济 利益 的能 力。 
本集团采 用在当 前情 况下 适用并且 有足够 可利 用数 据和其他 信息支 持的 估值 技术,优 先使 用
相关可观 察输 入值, 只有 在可观察 输入 值无法 取得 或取得不 切实 可行的 情况 下,才使 用不 可观察
输入值 。 
在财务报 表中以 公允 价值 计量或披 露的资 产和 负债 ,根据对 公允价 值计 量整 体而言具 有重 要
意义的最 低层 次输入 值, 确定所属 的公 允价值 层次 :第一层 次输 入值, 是在 计量日能 够取 得的相
同资产或 负债 在活跃 市场 上未经调 整的 报价; 第二 层次输入 值, 是除第 一层 次输入值 外相 关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值; 第三 层次 输入 值,是 相关 资产 或负 债的 不可观 察输 入值 。 
每个资产 负债表 日, 本集 团对在财 务报表 中确 认的 持续以公 允价值 计量 的资 产和负债 进行 重
新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 
(6) 金融 资产 减值 
除了以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产外 ,本 集团 于资 产负 债表日 对其 他金
融资产 的账 面价 值进 行检 查,有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 表明 金融
资产发 生减 值的 客观 证据 ,是指 金融 资产 初始 确认 后实际 发生 的、 对该 金融 资产的 预计 未来 现金
流量有 影响 ,且 企业 能够 对该影 响进 行可 靠计 量的 事项。 
金融资 产发 生减 值的 客观 证据, 包括 下列 可观 察到 的情形 : 
①发行 方或 债务 人发 生严 重财务 困难 ; 
②债务 人违 反了 合同 条款 ,如偿 付利 息或 本金 发生 违约或 逾期 等; 
③本集 团出 于经 济或 法律 等方面 因素 的考 虑, 对发 生财务 困难 的债 务人 作出 让步; 
④债务 人很 可能 倒闭 或者 进行其 他财 务重 组; 
⑤因发 行方 发生 重大 财务 困难, 导致 金融 资产 无法 在活跃 市场 继续 交易 ; 
⑥无法 辨认 一组 金融 资产 中的某 项资 产的 现金 流量 是否已 经减 少, 但根 据公 开的数 据对 其进
行总体 评价 后发 现, 该组 金 融资产 自初 始确 认以 来 的 预计未 来现 金流 量确 已减 少且可 计量 , 包 括 : 
 - 该组金融资 产的 债务 人支 付能力 逐步 恶化 ; 
 - 债务人所在 国家 或地 区经 济出现 了可 能导 致该 组金 融资产 无法 支付 的状 况; 
⑦债务 人经 营所 处的 技术 、市场 、经 济或 法律 环境 等发生 重大 不利 变化 ,使 权益工 具投 资人
可能无 法收 回投 资成 本; 
⑧其他 表明 金融 资产 发生 减值的 客观 证据 。 
以摊余 成本 计量 的金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,则 将该 金融资 产的 账面 价值 减记 至预计 未来 现金
流量 (不 包括 尚未 发生 的 未来信 用损 失) 现 值, 减 记 金额计 入当 期损 益。 预 计 未来现 金流 量现 值,
按照该 金融 资产 原 实 际利 率折现 确定 ,并 考虑 相关 担保物 的价 值。 
对单项 金额 重大 的金 融资 产单独 进行 减值 测试 ,如 有客观 证据 表明 其已 发生 减值, 确认 减值
损失, 计入 当期 损益 。对 单项金 额不 重大 的金 融资 产,包 括在 具有 类似 信用 风险特 征的 金融 资产
组合中 进行 减值 测试 。 单 独 测试未 发生 减值 的金 融资 产 (包 括单 项金 额重 大和 不 重大的 金融 资产 ) ,
包括在 具有 类似 信用 风险 特征的 金融 资产 组合 中再 进行减 值测 试。 已单 项确 认减值 损失 的金 融资
产,不 包括 在具 有类 似信 用风险 特征 的金 融资 产组 合中进 行减 值测 试。 
本集团 对以 摊余 成本 计量 的金融 资产 确认 减值 损失 后,如 有客 观证 据表 明该 金融资 产价 值已
恢复, 且客 观上 与确 认该 损失后 发生 的事 项有 关, 原确认 的减 值损 失予 以转 回,计 入当 期损 益。
但是, 该转 回后 的账 面价 值不超 过假 定不 计提 减值 准备情 况下 该金 融资 产在 转回日 的摊 余成 本。 
可供出 售金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,原 直接 计入资 本公 积的 因公 允价 值下降 形成 的累
计损失 ,予 以转 出, 计入 当期损 益。 该转 出的 累计 损失, 为可 供出 售金 融资 产的初 始取 得成 本扣
除已收 回本 金和 已摊 销金 额、当 前公 允价 值和 原已 计入损 益的 减值 损失 后的 余额。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 可供 出售
权益工 具投 资发 生的 减值 损失, 不通 过损 益转 回。 
以成本 计量 的金 融资 产 2016 年年度报告 
65 / 121 
 
在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 ,或 与该 权益工 具挂 钩并
须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产发 生减 值时, 将该 金融 资产 的账 面价值 ,与 按照 类似
金融资 产当 时市 场收 益率 对未来 现金 流量 折现 确定 的现值 之间 的差 额, 确认 为减值 损失 ,计 入当
期损益 。发 生的 减值 损失 一经确 认, 不得 转回。 
(7) 金融 资产 转移 
金融资 产转 移, 是指 将金 融资产 让与 或交 付给 该金 融资产 发行 方以 外的 另一 方(转 入方 )。 
本集团 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的 , 终 止确 认该金 融资 产 ;
保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ,不终 止确 认该 金融 资产 。 
本集团 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的, 分别下 列情 况处
理:放 弃了 对该 金融 资产 控制的 ,终 止确 认该 金融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债; 未放 弃对 该金
融资产 控制 的, 按照 其继 续 涉入所 转移 金融 资产 的程 度确认 有关 金融 资产 , 并 相 应确认 有关 负 债 。 
(8) 金融 资产 和金 融负 债 的抵销 
当本集 团具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ,且 目前 可执 行该 种法定 权利 ,同 时本
集团计 划以 净额 结算 或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 时, 金融 资产 和金融 负债 以相 互抵
销后的 金额 在资 产负 债表 内列示 。除 此以 外, 金融 资产和 金融 负债 在资 产负 债表内 分别 列示 ,不
予相互 抵销 。 
 
10. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判
断依据 或金 额标 准 
期末余 额达 到 500 万 元( 含 500 万元 )以 上的 应收 款项为 单项 金额 重大 的
应收款 项 。 
单项金 额重 大并 单
项计提 坏账 准备 的
计提方 法 
对于单 项金 额重 大的 应收 款项单 独进 行减 值测 试, 有客观 证据 表明 发生 了
减值, 根据 其未 来现 金流 量现值 低于 其账 面价 值的 差额计 提坏 账准 备。 单
项金额 重大 经单 独测 试未 发生减 值的 应收 款项 ,再 按组合 计提 坏账 准备 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
非账龄 组合 其他方 法 
账龄组 合 账龄分 析法 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含 1 年) 5 5 
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3-4 年 50 50 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年年度报告 
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组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
√ 适用 □ 不适 用  
组合名 称 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
非账龄 组合 0.00 0.00 
本集团 对未 单项 计提 坏账 准备的 应收 款项 按照 其性 质划分 组合 ,其 中非 账龄 组合的 应收 款项
为应收 福建 省高 速公 路资 金结算 管理 委员 会通 行费 收入清 算中 心收 入分 配款 、应收 纳入 本集 团合
并范围 内的 单位 的应 收款 项、本 集团 员工 暂借 款、 备用金 及本 集团 存放 其他 单位押 金等 ;其 他的
应收款 项全 部纳 入账 龄组 合。对 于非 账龄 组合 的应 收款项 ,本 集团 不计 提坏 账准备 ;对 于账 龄组
合的应 收款 项, 本集 团按 账龄分 析法 计提 坏账 准备 。 
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 涉诉款 项、 客户 信用 状况 恶化的 应收 款项 
坏账准 备的 计提 方法 根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 
 
11. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 存货 的分 类 
本集团 存货 分为 原材 料、 低值易 耗品 、库 存商 品、 工程施 工等 。 
(2) 发出 存货 的计 价方 法 
本集团 存货 取得 时按 实际 成本计 价。 原材 料、 库存 商品等 发出 时采 用先 进先 出法计 价。 
(3) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 
存货可 变现 净值 是按 存货 的估计 售价 减去 至完 工时 估计将 要发 生的 成本 、估 计的销 售费 用以
及相关 税费 后的 金额 。在 确定存 货的 可变 现净 值时 ,以取 得的 确凿 证据 为基 础,同 时考 虑持 有存
货的目 的以 及资 产负 债表 日后事 项的 影响 。 
资产负 债表 日, 存货 成本 高于其 可变 现净 值的 ,计 提存货 跌价 准备 。本 集团 通常按 照类 别存
货项目 计提 存货 跌价 准备 ,资产 负债 表日 ,以 前减 记存货 价值 的影 响因 素已 经消失 的, 存货 跌价
准备在 原已 计提 的金 额内 转回。 
(4) 存货 的盘 存制 度 
本集团 存货 盘存 制度 采用 永续盘 存制 。 
(5) 低值 易耗 品的 摊销 方 法 
本集团 低值 易耗 品领 用时 采用一 次转 销法 摊销 。 
 
12. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 长期 股权 投资 包括 对被投 资单 位实 施控 制、 重大影 响的 权益 性投 资, 以及对 合营 企业
的权益 性投 资。 本集 团能 够对被 投资 单位 施加 重大 影响的 ,为 本集 团的 联营 企业。 
(1) 投资 成本 确定 
对于企 业合 并形 成的 长期 股权投 资: 同一 控制 下企 业合并 取得 的长 期股 权投 资,在 合并 日按
照取得 被合 并方 所有 者权 益在最 终控 制方 合并 财务 报表中 的账 面价 值份 额作 为投资 成本 ;非 同一
控制下 企业 合并 取得 的长 期股权 投资 ,按 照合 并成 本作为 长期 股权 投资 的投 资成本 。 
对于以 企业 合并 以外 的其 他方式 取得 的长 期股 权投 资:支 付现 金取 得的 长期 股权投 资, 按照
实际支 付的 购买 价款 作为 初始投 资成 本; 发行 权益 性证券 取得 的长 期股 权投 资,以 发行 权益 性证
券的公 允价 值作 为初 始投 资成本 。 2016 年年度报告 
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(2) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
本集团 能够 对被 投资 单位 实施控 制的 长期 股权 投资 采用成 本法 核算 ;对 联营 企业和 合营 企业
的投资 采用 权益 法核 算。 
采用成 本法 核算 的长 期股 权投资 ,除 取得 投资 时实 际支付 的价 款或 对价 中包 含的已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 利润 外,被 投资 单位 宣告 分派 的现金 股利 或利 润, 确认 为投资 收益 计入 当期
损益。 
采用权 益法 核算 的长 期股 权投资 ,初 始投 资成 本大 于投资 时应 享有 被投 资单 位可辨 认净 资产
公允价 值份 额的 ,不 调整 长期股 权投 资的 投资 成本 ;初始 投资 成本 小于 投资 时应享 有被 投资 单位
可辨认 净资 产公 允价 值份 额的 , 对 长期股 权投 资的 账 面价值 进行 调整 , 差 额计 入 投资当 期的 损 益 。 
采用权 益法 核算 时 , 按 照应 享有或 应分 担的 被投 资单 位实现 的净 损益 和其 他综 合收益 的份 额 ,
分别确 认投 资收 益和 其他 综合收 益, 同时 调整 长期 股权投 资的 账面 价值 ;按 照被投 资单 位宣 告分
派的利 润或 现金 股利 计算 应享有 的部 分, 相应 减少 长期股 权投 资的 账面 价值 ;被投 资单 位除 净损
益、其 他综 合收 益和 利润 分配以 外所 有者 权益 的其 他变动 ,调 整长 期股 权投 资的账 面价 值并 计入
所有者 权益 。在 确认 应享 有被投 资单 位 净 损益 的份 额时, 以取 得投 资时 被投 资单位 各项 可辨 认资
产等的 公允 价值 为基 础, 并按照 本集 团的 会计 政策 及会计 期间 ,对 被投 资单 位的净 利润 进行 调整
后确认 。 
因追加 投资 等原 因能 够对 被投资 单位 施加 重大 影响 或实施 共同 控制 但不 构成 控制的 ,按 照原
持有的 股权 投资 的公 允价 值加上 新增 投资 成本 之和 ,作为 改按 权益 法核 算的 初始投 资成 本。 原持
有的股 权投 资分 类为 可供 出售金 融资 产的 ,其 公允 价值与 账面 价值 之间 的差 额,以 及原 计入 其他
综合收 益的 累计 公允 价值 变动应 当转 入改 按权 益法 核算的 当期 损益 。 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的, 处置后 的剩 余股
权应当 改按 《企 业会 计准 则第 22 号 — 金 融工 具确 认 和计量 》 进 行会 计处 理, 在丧失 共同 控制 或重
大影响 之日 的公 允价 值与 账面价 值之 间的 差额 计入 当期损 益。 原股 权投 资因 采用权 益法 核算 而确
认的其 他综 合收 益, 应当 在终止 采用 权益 法核 算时 采用与 被投 资单 位直 接处 置相关 资产 或负 债相
同的基 础进 行会 计处 理; 原股权 投资 相关 的其 他所 有者权 益变 动转 入当 期损 益。 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 控制的 ,处 置后 的剩 余股 权能够 对被 投资
单位实 施共 同控 制或 施加 重大影 响的 ,改 按权 益法 核算, 并对 该剩 余股 权视 同自取 得时 即采 用权
益法核 算进 行调 整; 处置 后的剩 余股 权不 能对 被投 资单位 实施 共同 控制 或施 加重大 影响 的, 改按
《企业 会计 准则 第 22 号 — 金融工 具确 认和 计量 》 的 有关规 定进 行会 计处 理 , 其在丧 失控 制之 日的
公允价 值与 账面 价值 间的 差额计 入当 期损 益。 
本集团 与联 营企 业及 合营 企业之 间发 生的 未实 现内 部交易 损益 按照 持股 比例 计算归 属于 本集
团的部 分, 在抵 销基 础上 确认投 资损 益。 但本 集团 与被投 资单 位发 生的 未实 现内部 交易 损失 ,属
于所转 让资 产减 值损 失的 ,不予 以抵 销。 
(3) 确定 对被 投资 单位 具 有共同 控制 、重 大影 响的 依据 
共同控 制, 是指 按照 相关 约定对 某项 安排 所共 有的 控 制, 并且 该安 排的 相关 活动必 须经 过分
享控制 权的 参与 方一 致同 意后才 能决 策。 在判 断是 否存在 共同 控制 时, 首先 判断所 有参 与方 或参
与方组 合是 否集 体控 制该 安排, 如果 所有 参与 方或 一组参 与方 必须 一致 行动 才能决 定某 项安 排的
相关活 动, 则认 为所 有参 与方或 一组 参与 方集 体控 制该安 排。 其次 再判 断该 安排相 关活 动的 决策
是否必 须经 过这 些集 体控 制该安 排的 参与 方一 致同 意。如 果存 在两 个或 两个 以上的 参与 方组 合能
够集体 控制 某项 安排 的 , 不 构成共 同控 制 。 判 断是 否存 在共同 控制 时 , 不 考虑 享有 的保护 性 权 利 。 
重大影 响, 是指 投资 方对 被投资 单位 的财 务和 经营 政策有 参与 决策 的权 力, 但并不 能够 控制
或者与 其他 方一 起共 同控 制这些 政策 的制 定。 在确 定能否 对被 投资 单位 施加 重大影 响时 ,考 虑投
资方直 接或 间接 持有 被投 资单位 的表 决权 股份 以及 投资方 及其 他方 持有 的当 期可执 行潜 在表 决权2016 年年度报告 
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在假定 转换 为对 被投 资方 单位的 股权 后产 生的 影响 ,包括 被投 资单 位发 行的 当期可 转换 的认 股权
证、股 份期 权及 可转 换公 司债券 等的 影响 。 
当本公 司直 接或 通过 子公 司间接 拥有 被投 资单 位 20% (含 20% ) 以 上但 低于 50% 的表 决权 股
份时 , 除 非有明 确证 据表 明 该种情 况下 不能 参与 被投 资单位 的生 产经 营决 策, 不 形成重 大影 响外 ,
均确定 对被 投资 单位 具有 重大影 响 ;本 集团 拥有 被 投资单 位 20% (不 含 )以 下的表 决权 股份 , 一
般不认 为对 被投 资单 位具 有重大 影响 ,除 非有 明确 证据表 明该 种情 况下 能够 参与被 投资 单位 的生
产经营 决策 ,形 成重 大影 响。 
(4) 减值 测试 方法 及减 值 准备计 提方 法 
对子公 司、 联营 企业 及合 营企业 的投 资, 本集 团计 提资产 减值 的方 法见 本节 五、17 。 
 
13. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 固定 资产 是指 为生 产商品 、提 供劳 务、 出租 或经营 管理 而持 有的 ,使 用寿命 超过 一个
会计年 度的 有形 资产 。 
与该固 定资 产有 关的 经济 利益很 可能 流入 企业 ,并 且该固 定资 产的 成本 能够 可靠地 计量 时,
固定资 产才 能予 以确 认。 
本集团 固定 资产 按照 取得 时的实 际成 本进 行初 始计 量。 
本集团 的高 速公 路路 产按 工作量 法 ( 即车 流量 法) 计提折 旧, 根据 2014 年 4 月福建 省交 通 规
划设计 院出 具的 《沈 海高 速公路 泉州 至厦 门段 交通 量预测 报告 》, 泉州 至厦 门车辆 通行 费收 费权
剩余年 限内 (261 个 月, 从 2014 年 1 月至 2035 年 9 月) 的 预计 总车 流量 (收 费 口径) 为 800,194,266
辆; 根据2014 年 4 月福 建省 交通规 划设 计院 出具 的 《 沈 海高速 公路 福州 至泉 州段 交通量 预测 报告 》 ,
福州至 泉州 车辆 通行 费收 费权剩 余年 限内 (22 年 , 从 2014 年 1 月至 2036 年 1 月 ) 的 预计 总车 流
量(收 费口 径) 为 680,761,347 辆 ;根 据 2014 年 4 月 福建省 交通 规划 设计 院出 具的《 沈海 高速 公
路罗源 至宁 德段 交通 量预 测报告》 , 罗源 至宁 德车 辆 通行费 收费 权剩 余年 限内 (171 个 月, 从 2014
年 1 月至 2028 年 3 月) 的 预计总 车流 量( 收费 口径 )205,457,509 辆。 
实际车 流量 与预 测车 流量 的差异 ,本 集团 每三 年将 根据实 际车 流量 重新 预测 剩余收 费期 限的
车流量 ,并 调整 以后 年度 每标准 车流 量应 计提 的折 旧,以 保证 路产 价值 在经 营期限 内全 部收 回。 
除高速 公路 路产 以外 的固 定资产 采用 年限 平均 法计 提折旧 。固 定资 产自 达到 预定可 使用 状态
时开始 计提 折旧 ,终 止确 认时或 划分 为持 有待 售非 流动资 产时 停止 计提 折旧 。已计 提减 值准 备的
固定资 产, 还应 扣除 已计 提的固 定资 产减 值准 备累 计金额 计算 确定 折旧 率。 
每年年 度终 了, 本集 团对 固定资 产的 使用 寿命 、预 计净残 值和 折旧 方法 进行 复核。 
使用寿 命预 计数 与原 先估 计数有 差异 的, 调整 固定 资产使 用寿 命; 预计 净残 值预计 数与 原先
估计数 有差 异的 ,调 整预 计净残 值。 
本集团 对固 定资 产进 行定 期检查 发生 的大 修理 费用 ,有确 凿证 据表 明符 合固 定资产 确认 条件
的部分 ,计 入固 定资 产成 本,不 符合 固定 资产 确认 条件的 计入 当期 损益 。固 定资产 在定 期大 修理
间隔期 间, 照提 折旧 。 
固定资 产的 减值 测试 方法 、减值 准备 计提 方法 见本 节五、17。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(% ) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 20~35 0-5 2.86 ~5.00 2016 年年度报告 
69 / 121 
 
管理系 统 年限平 均法 7~8 3-5 11.88 ~13.86 
机械设 备 年限平 均法 8 3-5 11.88 ~12.13 
运输工 具 年限平 均法 8 3-5 11.88 ~12.13 
办公及 其他 设备 年限平 均法 5 3-5 19.00 ~19.40 
高速公 路路 产 工作量 法      
 
14. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 在建 工程 成本 按实 际工程 支出 确定 ,包 括在 建期间 发生 的各 项必 要工 程支出 、工 程达
到预定 可使 用状 态前 的应 予资本 化的 借款 费用 以及 其他相 关费 用等 。 
在建工 程在 达到 预定 可使 用状态 时转 入固 定资 产。 
在建工 程计 提资 产减 值方 法见本 节五 、17 。 
 
15. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 借款 费用 资本 化的 确 认原则 
本集团 发生 的借 款费 用, 可直接 归属 于符 合资 本化 条件的 资产 的购 建或 者生 产的, 予以 资本
化,计 入相 关资 产成 本; 其他借 款费 用, 在发 生时 根据其 发生 额确 认为 费用 ,计入 当期 损益 。借
款费用 同时 满足 下列 条件 的,开 始资 本化 : 
①资产 支出 已经 发生 ,资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ; 
②借款 费用 已经 发生 ; 
③为使 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态所 必要 的购建 或者 生产 活动 已经 开始。 
(2) 借款 费用 资本 化期 间 
本集团 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产达 到预 定可使 用或 者可 销售 状态 时,借 款费 用停
止资本 化。 在符 合资 本化 条件的 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态之 后所 发生的 借款 费用 ,在
发生时 根据 其发 生额 确认 为费用 ,计 入当 期损 益。 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化;正 常中 断期 间的 借款 费用继 续资 本化 。 
(3) 借款 费用 资本 化率 以 及资本 化金 额的 计算 方法 
专门借 款当 期实 际发 生的 利息费 用, 减去 尚未 动用 的借款 资金 存入 银行 取得 的利息 收入 或进
行暂时 性投 资取 得的 投资 收益后 的金 额予 以资 本化 ;一般 借款 根据 累计 资产 支出超 过专 门借 款部
分的资 产支 出加 权平 均数 乘以所 占用 一般 借款 的资 本化率 ,确 定资 本化 金额 。资本 化率 根据 一般
借款的 加权 平均 利率 计算 确定。 
资本化 期间 内, 外币 专门 借款的 汇兑 差额 全部 予以 资本化 ;外 币一 般借 款的 汇兑差 额计 入当 期损
益。 
 
16. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
无形资 产按 照成 本进 行初 始计量 ,并 于取 得无 形资 产时分 析判 断其 使用 寿命 。使用 寿命 为有
限的, 自无 形资 产可 供使 用时起 ,采 用直 线法 摊销 ;使用 寿命 不确 定的 无形 资产, 不作 摊销 。 2016 年年度报告 
70 / 121 
 
使用寿 命有 限的 无形 资产 摊销方 法如 下: 
类别 摊销方 法 备注 
软件 直线法  
本集团 于每 年年 度终 了, 对使用 寿命 有限 的无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 进行复 核, 与以
前估计 不同 的, 调整 原先 估计数 ,并 按会 计估 计变 更处理 。 
资产负 债表 日预 计某 项无 形资产 已经 不能 给企 业带 来未来 经济 利益 的, 将该 项无形 资产 的账
面价值 全部 转入 当期 损益 。 
无形资 产计 提资 产减 值方 法 见附 注 五 、17 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
对子公 司、 联营 企业 的长 期股权 投资 、固 定资 产、 在建工 程等 (存 货、 递延 所得税 资产 、金
融资产 除外 )的 资产 减值 ,按以 下方 法确 定: 
于资产 负债 表日 判断 资产 是否存 在可 能发 生减 值的 迹象, 存在 减值 迹象 的, 本集团 将估 计其
可收回 金额 ,进 行减 值测 试。对 因企 业合 并所 形成 的商誉 、使 用寿 命不 确定 的无形 资产 和尚 未达
到可使 用状 态的 无形 资产 无论是 否存 在减 值迹 象, 每年都 进行 减值 测试 。 
可收回 金额 根据 资产 的公 允价值 减去 处置 费用 后的 净额与 资产 预计 未来 现金 流量的 现值 两者
之间较 高者 确定 。本 集团 以单项 资产 为基 础估 计其 可收回 金额 ;难 以对 单项 资产的 可 收 回金 额进
行估计 的, 以该 资产 所属 的资产 组为 基础 确定 资产 组的可 收回 金额 。资 产组 的认定 ,以 资产 组产
生的主 要现 金流 入是 否独 立于其 他资 产或 者资 产组 的现金 流入 为依 据。 
当资产 或资 产组 的可 收回 金额低 于其 账面 价值 时, 本集团 将其 账面 价值 减记 至可收 回金 额,
减记的 金额 计入 当期 损益 ,同时 计提 相应 的资 产减 值准备 。 
资产减 值损 失一 经确 认, 在以后 会计 期间 不再 转回 。 
 
18. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 发生 的长 期待 摊费 用按实 际成 本计 价, 并按 预计受 益期 限平 均摊 销。 对不能 使以 后会
计期间 受益 的长 期待 摊费 用项目 ,其 摊余 价值 全部 计入当 期损 益。 
 
19. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 在职 工提 供服 务的 会计期 间, 将实 际发 生的 职工工 资、 奖金 、按 规定 的基准 和比 例为
职工缴 纳的 医疗 保险 费、 工伤保 险费 和生 育保 险费 等社会 保险 费和 住房 公积 金,确 认为 负债 ,并
计入当 期损 益或 相关 资产 成本。 如果 该负 债预 期在 职工提 供相 关服 务的 年度 报告期 结束 后十 二个
月内不 能完 全支 付, 且财 务影响 重大 的, 则该 负债 将以折 现后 的金 额计 量。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
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离职后 福利 计划 包括 设定 提存计 划和 设定 受益 计划 。其中 ,设 定提 存计 划, 是指向 独立 的基
金缴存 固定 费用 后, 企业 不再承 担进 一步 支付 义务 的离职 后福 利计 划; 设定 受益计 划, 是指 除设
定提存 计划 以外 的离 职后 福利计 划。 
设定提 存计 划 
设定提 存计 划包 括基 本养 老保险 、失 业保 险以 及企 业年金 计划 等。 
除了基 本养 老保 险之 外, 本集团 依据 国家 企业 年金 制度的 相关 政策 建立 企业 年金计 划( “年
金计划 ”) ,员 工可 以自 愿参加 该年 金计 划。 
在职工 提供 服务 的会 计期 间,根 据设 定提 存计 划计 算的应 缴存 金额 确认 为负 债,并 计入 当期
损益或 相关 资产 成本 。 
设定受 益计 划 
对于设 定受 益计 划, 在年 度资产 负债 表日 由独 立精 算师进 行精 算估 值, 以预 期累积 福利 单位
法确定 提供 福利 的成 本。 本集团 设定 受益 计划 导致 的职工 薪酬 成本 包括 下列 组成部 分: 
①服务 成本 ,包 括当 期服 务成本 、过 去服 务成 本和 结算利 得或 损失 。其 中, 当期服 务成 本,
是指职 工当 期提 供服 务所 导致的 设定 受益 计划 义务 现值的 增加 额; 过去 服务 成本, 是指 设定 受益
计划修 改所 导致 的与 以前 期间职 工服 务相 关的 设定 受益计 划义 务现 值的 增加 或减少 。 
②设定 受益 计划 净负 债或 净资产 的利 息净 额, 包括 计划资 产的 利息 收益 、设 定受益 计划 义务
的利息 费用 以及 资产 上限 影响的 利息 。 
③重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 所产 生的 变动。 
除非其 他会 计准 则要 求或 允许职 工福 利成 本计 入资 产成本 ,本 集团 将上 述第 ①和② 项计 入当
期损益 ;第 ③项 计入 其他 综合收 益且 不会 在后 续会 计期间 转回 至损 益, 但可 以在权 益范 围内 转移
这些在 其他 综合 收益 中确 认的金 额。 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 向职 工提 供辞 退福 利的, 在下 列两 者孰 早日 确认辞 退福 利产 生的 职工 薪酬负 债, 并计
入当期 损益 :本 集团 不能 单方面 撤回 因解 除劳 动关 系计划 或裁 减建 议所 提供 的辞退 福利 时; 本集
团确认 与涉 及支 付辞 退福 利的重 组相 关的 成本 或费 用时。 
实行职 工内 部退 休计 划的 ,在正 式退 休日 之前 的经 济补偿 ,属 于辞 退福 利, 自职工 停止 提供
服务日 至正 常退 休日 期间 ,拟支 付的 内退 职工 工资 和缴纳 的社 会保 险费 等一 次性计 入当 期损 益。
正式退 休日 期之 后的 经济 补偿( 如正 常养 老退 休金 ),按 照离 职后 福利 处理 。 
 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 向职 工提 供的 其他 长期职 工福 利, 符合 设定 提存计 划条 件的 ,按 照上 述关于 设定 提存
计划的 有关 规定 进行 处理 。符合 设定 受益 计划 的, 按照上 述关 于设 定受 益计 划的有 关规 定进 行处
理,但 相关 职工 薪酬 成本 中“重 新计 量设 定受 益计 划净负 债或 净资 产所 产生 的变动 ”部 分计 入当
期损益 或相 关资 产成 本。 
 
20. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
如果与 或有 事项 相关 的义 务同时 符合 以下 条件 ,本 集团将 其确 认为 预计 负债 : 
(1) 该义 务是 本集 团承 担 的现时 义务 ; 
(2) 该义 务的 履行 很可 能 导致经 济利 益流 出本 集团 ; 2016 年年度报告 
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(3) 该义 务的 金额 能够 可 靠地计 量。 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量, 并综 合考虑 与或 有事
项有关 的风 险、 不确 定性 和货币 时间 价值 等因 素。 货币时 间价 值影 响重 大的 ,通过 对相 关未 来现
金流出 进行 折现 后确 定最 佳估计 数。 本集 团于 资产 负债表 日对 预计 负债 的账 面价值 进行 复核 ,并
对账面 价值 进行 调整 以反 映当前 最佳 估计 数。 
如果清 偿已 确认 预计 负债 所需支 出全 部或 部分 预期 由第三 方或 其他 方补 偿, 则补偿 金额 只能
在基本 确定 能收 到时 ,作 为资产 单独 确认 。确 认的 补偿金 额不 超过 所确 认负 债的账 面价 值。 
 
21. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 一般 原则 
①销售 商品 
在已将 商品 所有 权上 的主 要风险 和报 酬转 移给 购货 方,既 没有 保留 通常 与所 有权相 联系 的继
续管理 权, 也没 有对 已售 商品实 施有 效控 制, 收入 的金额 能够 可靠 地计 量, 相关的 经济 利益 很可
能流入 企业 ,相 关的 已发 生或将 发生 的成 本能 够可 靠地计 量时 ,确 认商 品销 售收入 的实 现。 
②提供 劳务 
对在提 供劳 务交 易的 结果 能够可 靠估 计的 情况 下, 本集团 于资 产负 债表 日按 完工百 分比 法确
认收入 。 
劳务交 易的 完工 进度 按已 经发生 的劳 务成 本占 估计 总成本 的比 例确 定。 
提供劳 务交 易的 结果 能够 可靠估 计是 指同 时满 足 :A 、 收 入的 金额 能够 可靠 地 计量 ;B 、 相 关
的经济 利益 很可 能流 入企 业;C 、 交易 的完 工程 度能 够可靠 地确 定 ;D 、 交易 中 已发生 和将 发生 的
成本能 够可 靠地 计量 。 
如果提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 ,则 按已 经发生 并预 计 能 够得 到补 偿的劳 务成 本金
额确认 提供 的劳 务收 入, 并将已 发生 的劳 务成 本作 为当期 费用 。已 经发 生的 劳务成 本如 预计 不能
得到补 偿的 ,则 不确 认收 入。 
③让渡 资产 使用 权 
与资产 使用 权让 渡相 关的 经济利 益能 够流 入及 收入 的金额 能够 可靠 地计 量时 ,本集 团确 认收
入。 
④建造 合同 
于资产 负债 表日 ,建 造合 同的结 果能 够可 靠地 估计 的,本 集团 根据 完工 百分 比法确 认合 同收
入和费 用。 如果 建造 合同 的结果 不能 可靠 地估 计, 则区别 情况 处理 :如 合同 成本能 够收 回的 ,则
合同收 入根 据能 够收 回的 实际合 同成 本加 以确 认, 合同成 本在 其发 生的 当期 作为费 用; 如合 同成
本不可 能收 回 的 ,则 在发 生时作 为费 用, 不确 认收 入。 
合同预 计总 成本 超过 合同 总收入 的, 本集 团将 预计 损失确 认为 当期 费用 。 
合同完 工进 度按 累计 实际 发生的 合同 成本 占合 同预 计总成 本的 比例 确定 。 
建造合 同的 结果 能够 可靠 估计是 指同 时满 足 :A 、 合 同总收 入能 够可 靠地 计量 ;B 、 与 合同 相
关的经 济利 益很 可能 流入 企业 ;C 、 实 际发 生的 合同 成本能 够清 楚地 区分 和可 靠地计 量 ;D 、 合 同
完工进 度和 为完 成合 同尚 需发生 的成 本能 够可 靠地 确定。 
(2) 收入 确认 的具 体方 法 
本集团 的主 要营 业收 入系 高速公 路车 辆通 行费 收入 ,收入 确认 的具 体方 法如 下: 
根据福 建省 政府 闽政[1997]297 号 《福 建省 人民 政府 关 于印发 福莆 泉厦 漳高 速公 路经营 管理 体
制方案 的通 知》 和省 政府[1997]211 号 专题 会议 纪要 “ 同意成 立省 高速 公路 收费 结算管 理委 员会 ”
的精神 ,福 建省 财政 厅、 福建省 交通 厅、 福建 省高 速公路 建设 总指 挥部 联合 下文《 关于 成立 福建
省高速 公路 通行 费收 费结 算管理 委员 会的 通知 》 ( 闽交财[1999]147 号) , 确 定福建 省高 速公 路通2016 年年度报告 
73 / 121 
 
行费收 费结 算管 理委 员会 负责研 究制 定高 速公 路通 行费收 费结 算分 配办 法。 经福建 省高 速公 路通
行费收 费结 算管 理委 员会 的研究 决定 , “ 同三 线 ” 福 建省内已 通车 路段 实行 “ 联网 收 费, 统一 分配 ,
按 月清 算 ” 。 
从 2005 年 12 月 起, 福建 省高速 公路 通行 费收 费结 算管理 委员 会更 名为 福建 省高速 公路 资金
结算管 理委 员会 ,通 行费 收入通 过其 下设 的 “ 通行 费 收入清 算中 心 ” 进行 清算 分 配。 
根据《 福建 省联 网高 速公 路通行 费结 算分 配暂 行办 法》, 福建 省联 网高 速公 路各路 段公 司应
享有的 高速 公路 车辆 通行 费收入 ,按 路段 里程 、投 资、费 率三 个分 配因 素对 通行费 收入 进行 结算
分配。 全月 各通 行车 辆缴 纳的通 行费 收入 的 80% 按 里程、 费率 (车 型: 元/ 标 准小行 车* 公里;计
重:元/ 吨* 公里)两因 素 分配到 各路 段公 司, 参与 分配的 联网 高速 公路 通行 费总收 入 的 20% 按投
资因素 (各 路段 公司 投资 额占全 省高 速公 路总 投资 额的比 例) 分配 到各 路段 公司。 
有实际 车辆 通行 产生 的通 行费收 入, 包括 电脑 售票 收入、 人工 售票 收入 、溢 款收入 、补 交款
收入和 利息 ,采 用 “ 一车 一 拆 ” 的 方式 进行 分配 。无 实 际车辆 通行 产生 的其 他收 入,包 括溢 款收 入
和利息 每月 按比 例进 行分 配。免 费车 无通 行费 收入 ,不参 与分 配。 
本公司 及子 公司 罗宁 公司 和福泉 公司 均按 福建 省高 速公路 资金 结算 管理 委员 会通行 费收 入清 算中
心的清 算分 配结 果确 认通 行费收 入。 
 
22. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
政府补 助在 满足 政府 补助 所附条 件并 能够 收到 时确 认。 
对于货 币性 资产 的政 府补 助,按 照收 到或 应收 的金 额计量 。其 中, 对期 末有 确凿证 据表 明能
够符合 财政 扶持 政策 规定 的相关 条件 且预 计能 够收 到财政 扶持 资金 时, 按应 收金额 计量 ;否 则,
按照实 际收 到的 金额 计量 。对于 非货 币性 资产 的政 府补助 ,按 照公 允价 值计 量;公 允价 值不 能够
可靠取 得的 ,按 照名 义金 额 1 元 计量 。 
与资产 相关 的政 府补 助, 是指本 集团 取得 的、 用于 购建或 以其 他方 式形 成长 期资产 的政 府补
助;除 此之 外, 作为 与收 益相关 的政 府补 助。 
对于政 府文 件未 明确 规定 补助对 象的 ,能 够形 成长 期资产 的, 与资 产价 值相 对应的 政府 补助
部分作 为与 资产 相关 的政 府补助 ,其 余部 分作 为与 收益相 关的 政府 补助 ;难 以区分 的, 将政 府补
助整体 作为 与收 益相 关的 政府补 助。 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 使用 期限 内平 均分 配,计 入当 期损
益。与 收益 相关 的政 府补 助,如 果用 于补 偿已 发生 的相关 费用 或损 失, 则计 入当期 损益 ;如 果用
于补偿 以后 期间 的相 关费 用或损 失, 则计 入递 延收 益 ,于 费用 确认 期间 计入 当期损 益。 按照 名义
金额计 量的 政府 补助 ,直 接计入 当期 损益 。 
已确认 的政 府补 助需 要返 还时, 存在 相关 递延 收益 余额的 ,冲 减相 关递 延收 益账面 余额 ,超
出部分 计入 当期 损益 ;不 存在相 关递 延收 益的 ,直 接计入 当期 损益 。 
 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 是指本 集团 取得 的、 用于 购建或 以其 他方 式形 成长 期资产 的政 府补
助 ;除 此之 外, 作为 与收 益相关 的政 府补 助。 
对于政 府文 件未 明确 规定 补助对 象的 ,能 够形 成长 期资产 的, 与资 产价 值相 对应的 政府 补助
部分作 为与 资产 相关 的政 府补助 ,其 余部 分作 为与 收益相 关的 政府 补助 ;难 以区分 的, 将政 府补
助整体 作为 与收 益相 关的 政府补 助。 2016 年年度报告 
74 / 121 
 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 使用 期限 内平 均分 配,计 入当 期损
益。与 收益 相关 的政 府补 助,如 果用 于补 偿已 发生 的相关 费用 或损 失, 则计 入当期 损益 ;如 果用
于补偿 以后 期间 的相 关费 用或损 失, 则计 入递 延收 益,于 费用 确认 期间 计入 当期损 益。 按照 名义
金额计 量的 政府 补助 ,直 接计入 当期 损益 。 
已确认 的政 府补 助需 要返 还时, 存在 相关 递延 收益 余额的 ,冲 减相 关递 延收 益账面 余额 ,超 出部
分计入 当期 损益 ;不 存在 相关递 延收 益的 ,直 接计 入当期 损益 。 
 
23. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
所得税包 括当期 所得 税和 递延所得 税。除 由于 企业 合并产生 的调整 商誉 ,或 与直接计 入所 有
者权益 的交 易或 者事 项相 关的递 延所 得税 计入 所有 者权益 外, 均作 为所 得税 费用计 入当 期损 益。 
本集团根 据资产 、负 债于 资产负债 表日的 账面 价值 与计税基 础之间 的暂 时性 差异,采 用资 产
负债表 债务 法确 认递 延所 得税。 
各项应纳 税暂时 性差 异均 确认相关 的递延 所得 税负 债,除非 该应纳 税暂 时性 差异是在 以下 交
易中产 生的 : 
(1) 商誉的 初始 确认 , 或 者具有 以下 特征 的交 易中 产生的 资产 或负 债的 初始 确认: 该交 易 不
是企业 合并 ,并 且交 易发 生时既 不影 响会 计利 润也 不影响 应纳 税所 得额 ; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的应纳 税暂 时性 差异 , 该 暂时性 差异 转 回
的时间 能够 控制 并且 该暂 时性差 异在 可预 见的 未来 很可能 不会 转回 。 
对于可抵 扣暂时 性差 异、 能够结转 以后年 度的 可抵 扣亏损和 税款抵 减, 本集 团以很可 能取 得
用来抵扣 可抵 扣暂时 性差 异、可抵 扣亏 损和税 款抵 减的未来 应纳 税所得 额为 限,确认 由此 产生的
递延所 得税 资产 ,除 非该 可抵扣 暂时 性差 异是 在以 下交易 中产 生的 : 
(1) 该交 易不 是企 业合 并 ,并且 交易 发生 时既 不影 响会计 利润 也不 影响 应纳 税所得 额; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的可抵 扣暂 时性 差异 , 同 时满足 下列 条 件
的,确认 相应 的递延 所得 税资产: 暂时 性差异 在可 预见的未 来很 可能转 回, 且未来很 可能 获得用
来抵扣 可抵 扣暂 时性 差异 的应纳 税所 得额 。 
于资产负 债表日 ,本 集团 对递延所 得税资 产和 递延 所得税负 债,按 照预 期收 回该资产 或清 偿
该负债 期间 的适 用税 率计 量,并 反映 资产 负债 表日 预期收 回资 产或 清偿 负债 方式的 所得 税影 响。 
于资产 负债 表日 ,本 集团 对递延 所得 税资 产的 账面 价值进 行复 核。 如果 未来 期间很 可能 无法 获得
足够的 应纳 税所 得额 用以 抵扣递 延所 得税 资产 的利 益,减 记递 延所 得税 资产 的账面 价值 。在 很可
能获得 足够 的应 纳税 所得 额时, 减记 的金 额予 以转 回。 
 
24. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 将除 融资 租赁 之外 的其他 租赁 确认 为经 营租 赁。 
本集团 作为 出租 人的 经营 租赁中 的租 金, 本集 团在 租赁期 内各 个期 间按 照直 线法确 认当 期损
益。发 生的 初始 直接 费用 ,计入 当期 损益 。 
本集团 作为 承租 人的 经营 租赁中 的租 金, 本集 团在 租赁期 内各 个期 间按 照直 线法计 入相 关资
产成本 或当 期损 益; 发生 的初始 直接 费用 ,计 入当 期损益 。 
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
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本集团 将实 质上 转移 了与 资产所 有权 有关 的全 部风 险和报 酬的 租赁 确认 为融 资 租赁 。 
本集团 作为 出租 人的 融资 租赁中 ,在 租赁 开始 日本 集团按 最低 租赁 收款 额与 初始直 接费 用之
和作为 应收 融资 租赁 款的 入账价 值, 同时 记录 未担 保余值 ;将 最低 租赁 收款 额、初 始直 接费 用及
未担保 余值 之和 与其 现值 之和的 差额 确认 为未 实现 融资收 益。 未实 现融 资收 益在租 赁期 内各 个期
间采用 实际 利率 法计 算确 认当期 的融 资收 入。 
本集团 作为 承租 人的 融资 租赁中 ,在 租赁 开始 日本 集团将 租赁 资产 公允 价值 与最低 租赁 付款 额现
值两者 中较 低者 作为 租入 资产的 入账 价值 ,将 最低 租赁付 款额 作为 长期 应付 款的入 账价 值, 其差
额作为 未确 认融 资费 用。 初始直 接费 用计 入租 入资 产 价值 。未 确认 融资 费用 在租赁 期内 各个 期间
采用实 际利 率法 计算 确认 当期的 融资 费用 。本 集团 采用与 自有 固定 资产 相一 致的折 旧政 策计 提租
赁资产 折旧 。 
 
25. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 根据 历史 经验 和其 它因素 ,包 括对 未来 事项 的合理 预期 ,对 所采 用的 重要会 计估 计和
关键假 设进 行持 续的 评价 。 
很可能 导致 下一 会计 年度 资产和 负债 的账 面价 值出 现重大 调整 风险 的重 要会 计估 计 和关 键假
设列示 如下 : 
固定资 产当 中的 高速 公路 路产的 折旧 。 
固定资 产当 中的 高速 公路 路产按 工作 量法 计提 折旧 ,本集 团每 三年 将根 据实 际车流 量对 泉州 至厦
门、福 州至 泉州 、罗 源至 宁德车 辆通 行费 收费 权剩 余年限 内的 预计 总车 流量 进行预 测, 并调 整以
后年度 每标 准车 流量 应计 提的折 旧, 以保 证路 产价 值在经 营期 限内 全部 收回 。 
 
26. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受 重要 影响 的报 表项 目名
称和金 额) 
根据《 增值 税会 计处 理规 定》
(财会 〔2016 〕 22 号 ) 的 规 定,
2016 年 5 月 1 日 之后 发生 的与
增值税 相关 交易 ,影 响资 产、
负债等 金额 的, 按该 规定 调 整。
利润表 中的 “ 营 业税 金及 附 加 ”
项目调 整为 “ 税 金及 附加 ” 项
目,房 产税 、土 地使 用税 、车
船使用 税、 印花 税等 原计 入管
理费用 的相 关税 费, 自 2016
年 5 月 1 日 起调 整计 入 “ 税 金及
附加 ” 。 
按财政 部政 策文 件执 行 
①税金 及附 加 291,804.73 元; 
②管理 费 用 291,804.73 元。 
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 2016 年年度报告 
76 / 121 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 应税收 入( 注 1 ) 3% 、5% 或 6% 
营业税 车辆通 行费 收入 、建 安工 程收入 、房 屋租 金收 入等 (注 2 ) 3% 或 5% 
城市维 护建 设税 应纳流 转税 额 5% 或 7% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25% 
教育费 附加 应纳流 转税 额 3% 
地方教 育费 附加 应纳流 转税 额 2% 
文化事 业建 设费 应税收 入 3% 
房产税 应税收 入( 注 3 ) 1.2% 或 12% 
注 1:2016 年 5 月 1 日之 前,本 集团 车辆 通行 费收 入、建 安工 程收 入、 房屋 租金收 入、 其他 营业
收入等 征收 营业 税。 根据 财政部 、国 家税 务总 局《 关于全 面推 开营 业税 改征 增值税 试点 的通 知》
(财税 〔2016 〕36 号) 的 规定, 自 2016 年 5 月 1 日 起,本 集团 通行 费收 入、 建安工 程收 入、 房
屋租金 收入 、其 他营 业收 入等由 营业 税改 征增 值税 ,其中 通行 费收 入按 简易 计税方 法计 缴, 征收
率为 3% ; 房 屋租 金收 入按 简易计 税方 法计 缴, 征收 率为 5% ; 其 他营 业收 入的 增值税 税率 为 6% 。
福厦传 媒公 司的 广告 业务 收入增 值税 税率 为 6% 。罗 宁公司 经营 开发 部为 增值 税小规 模纳 税人 ,
其应税 收入 按 3% 的征 收率 计缴增 值税 。 
注 2: 高速 公路 通行 费收 入、建 安工 程收 入营 业税 按 3% 计 缴, 其他 营业 收入 营业税 按 5% 计缴 ; 
注 3 : 房 产税 按照 房产 原 值的 75% 为 纳税 基准 , 税 率为 1.2% , 或 以租 金收 入 为纳税 基准 , 税率 为
12% ; 
注 4: 员工 个人 所得 税由 本公司 代扣 代缴 。 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 
44,424.52 57,117.13 
银行存 款 
658,456,839.22 675,635,526.24 
其他货 币资 金 
10,776,473.00 12,564,066.00 
合计 
669,277,736.74 688,256,709.37 
其他说 明 
银行存款 和其 他货币 资金 中待上解 通行 费收入 专户 存款及待 上解 路政赔 偿收 入专户存 款列 示如 下 : 
项  目 年末数 年初数 
待上解 通行 费收 入专 户存 款 10,689,003.00 13,331,713.00 
待上解 路政 赔偿 收入 专户 存款 20,920.00 2,810.00 
合  计 10,709,923.00 13,334,523.00 
 2016 年年度报告 
77 / 121 
 
 
2、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大
并 单 独 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
                    
按 信 用 风 险 特
征 组 合 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
395,443
,255.63 
100.00 5,960,7
35.10 
1.51 389,48
2,520.5

375,262
,337.77 
100.00 3,299,5
08.81 
0.88 371,96
2,828.9

单 项 金 额 不 重
大 但 单 独 计 提
坏 账 准 备 的 应
收账款 
                    
合计 
395,443
,255.63 
/ 5,960,7
35.10 
/ 389,48
2,520.5

375,262
,337.77 
/ 3,299,5
08.81 
/ 371,96
2,828.9

 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
账龄组 合 2,192,103.52 109,605.18 5.00 
1 年以 内小 计 2,192,103.52 109,605.18 5.00 
1 至 2 年 2,452,037.83 245,203.78 10.00 
2 至 3 年 5,310,272.75 1,593,081.83 30.00 
3 至 4 年 7,052,683.92 3,526,341.96 50.00 
4 至 5 年 608,127.94 486,502.35 80.00 
合计 17,615,225.96 5,960,735.10 33.84 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
见附注 五、10。 2016 年年度报告 
78 / 121 
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
非账龄 组合 余额 为 377,828,029.67 ,不 计提 坏账 准备 。 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 2,946,557.52 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额 16,521.75 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 应收 账款 268,809.48 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
应收账 款 
年末余 额 
占应收 账款 年末 余额
合计数 的比 例% 
坏账准 备 
年末余 额 
福建省 高速 公路 资金 结算 管理委 员会 377,828,029.67 95.55   
福州市 交通 建设 集团 有限 公司 5,932,182.00 1.50 1,910,079.00 
莆田市 高速 公路 有限 责任 公司 3,697,529.45 0.94 1,606,138.14 
泉州市 高速 公路 投资 有限 公司 2,842,446.00 0.72 1,120,137.20 
厦门路 桥建 设集 团有 限公 司 1,780,537.00 0.45 648,137.70 
合  计 392,080,724.12 99.16 5,284,492.04 
 
3、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 1,636,682.37 98.42 1,231,880.09 86.54 
1 至 2 年 25,010.00 1.50 191,554.60 13.46 
2 至 3 年 1,270.50 0.08   
合计 1,662,962.87 100.00 1,423,434.69 100.00 
 2016 年年度报告 
79 / 121 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 预付款 项年 末余 额 
占预付 款项 年末 余额 合计 数
的比例% 
中石化 森美 (福 建) 石油 有限公 司 782,713.32 47.07 
福州罗 长高 速公 路有 限公 司 404,895.00 24.35 
德京集 团股 份有 限公 司 179,912.70 10.82    
中国石 油天 然气 股份 有限 公司福 建销 售分 公司 107,341.84 6.45 
福建省 电力 有限 公司 泉州 电业局 100,295.03 6.03    
合  计 1,575,157.89   94.72 
 
4、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
                    
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
26,922,
409.12 
100.00 1,337,89
1.60 
5.08 25,584,5
17.52 
40,512,4
54.43 
100.00 5,814,3
71.93 
14.35 34,698,
082.50 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的其 他应
收款 
                    
合计 
26,922,
409.12 
/ 1,337,89
1.60 
/ 25,584,5
17.52 
40,512,4
54.43 
/ 5,814,3
71.93 
/ 34,698,
082.50 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年年度报告 
80 / 121 
 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
账龄组 合 24,948,846.08 1,247,442.29 5.00 
1 年以 内小 计 24,948,846.08 1,247,442.29 5.00 
1 至 2 年 504,493.11 50,449.31 10.00 
3 至 4 年 80,000.00 40,000.00 100.00 
合计 25,533,339.19 1,337,891.60 5.24 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
见附 注 五、10。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
非账龄 组合 期末 余额 为 1,389,069.93,不 计 提坏 账准 备。 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 16,252.79 元; 本期 收回 或转 回坏账 准备 金 额 4,459,776.12 元 。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 其他 应收 款 32,957.00 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应收工 程款  17,751,575.90 
路政收 入 17,253,777.25 17,613,710.30 
代垫款 项 778,321.13 1,894,947.29 
车道备 用金 1,217,500.00 1,235,850.00 
广告牌 经营 权使 用费 829,726.18 825,537.98 
应收赔 付款 5,431,433.00  
其他 1,411,651.56 1,190,832.96 
合计 26,922,409.12 40,512,454.43 
 2016 年年度报告 
81 / 121 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期 末余
额合计 数的 比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
福建省 财政 厅 路政收 入 17,253,777.25 1 年以 内 64.09 862,688.87 
鹰潭市 辉煌 物
流有限 公司 
赔付款 5,431,433.00 1 年以 内 20.17 271,571.65 
车道备 用金 车道备 用金 1,217,500.00 1 年以 内 4.52  
福建省 福泉 高
速公路 经营 服
务有限 公司 
广告牌 经营
权使用 费 、 代
垫款项 
634,314.63 1 年以 内 2.36 31,715.73 
中国建 设银 行
股份有 限公 司
福建省 分行 
闽通卡 、 电子
标签工 本费 
325,210.00 1 年以 内 1.21 16,260.50 
合计 / 24,862,234.88 / 92.35 1,182,236.75 
 
5、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 6,795,265.31       6,795,265.31 7,766,059.69       7,766,059.69 
在产品             
库存商 品 1,935,348.88       1,935,348.88 3,736,782.41       3,736,782.41 
周转材 料             
消耗性 生物 资
产 
            
建造合 同形 成
的已完 工未 结
算资产 
            
在途物 资 144,102.39  144,102.39 741,318.00  741,318.00 
低值易 耗品 18,844.72  18,844.72 16,042.72  16,042.72 
合计 8,893,561.30  8,893,561.30 12,260,202.82  12,260,202.82 
说明: 年末 存货 不存 在减 值迹象 ,无 需计 提跌 价准 备。 
 
6、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 进项 税额 
520,622.57   2016 年年度报告 
82 / 121 
 
合计 
520,622.57   
 
7、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:             
可供出 售权 益工 具: 997,500,000.00       997,500,000.00 997,500,000.00       997,500,000.00 
   按 公允 价值 计量 的             
按成本 计量 的 997,500,000.00       997,500,000.00 997,500,000.00       997,500,000.00 
合计 997,500,000.00       997,500,000.00 997,500,000.00       997,500,000.00 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投
资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 





利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 

初 
本期 
增加 

期 

少 

末 
厦门
国际
银行 
997,500,000.00             997,500,000.00                         3.1719       
合计 997,500,000.00             997,500,000.00                         /   
注 1: 被投 资单 位未 上市 ,其公 允价 值无 法可 靠计 量,因 此未 披露 其公 允价 值。 
注 2 : 本 公司 本年 放弃 参与 厦门国 际银 行 2016 年度 增 资扩股 , 本次 厦门 国际 银 行增资 扩股 后本公
司 为厦 门国 际银 行的 第七 大股东 ,持 股比 例 3.1719% 。 
注 3: 年末 可供 出售 金融 资产不 存在 减值 ,无 需计 提减值 准备 。 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2016 年年度报告 
83 / 121 
 
8、 长期股权投资 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投
资单
位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、 合
营企
业 
           
小计                       
二、 联
营企
业 
           
浦南
公司 
281,1
86,86
6.65 
  -67,72
9,472.
10 
     213,4
57,39
4.55 
 
海峡
财险 
 270,0
00,00
0.00 
 -2,986
,127.3

     267,0
13,87
2.64 
 
小计 281,1
86,86
6.65 
270,0
00,00
0.00 
 -70,71
5,599.
46 
          480,4
71,26
7.19 
 
合计 
281,1
86,86
6.65 
270,0
00,00
0.00 
      -70,71
5,599.
46 
                              480,4
71,26
7.19 
  
其他说 明 
年末长 期股 权投 资不 存在 减值情 况, 无需 计提 减值 准备。 
 2016 年年度报告 
84 / 121 
 
 
9、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 泉厦高 速公 路 福泉高 速公 路 罗宁高 速公 路 房屋及 建筑 物 管理系 统 机械设 备 运输设 备 
办公设 备及
其他 
合计 
一、 账 面原
值: 
         
1. 期
初余额 
7,509,212,568.19 10,094,776,197.63 1,305,599,673.51 805,612,615.79 370,894,008.17 47,344,387.87 34,840,263.55 23,168,381.89 20,191,448,096.60 
2. 本
期增加 金
额 
    687,473.48 8,192,908.12 8,503,920.95 642,477.56 1,097,815.20 1,704,204.53 20,828,799.84 
(1
)购置 
      40,668.00 1,587,411.00 640,770.00 991,223.05 1,695,859.00 4,955,931.05 
(2
) 在建 工程
转入 
      6,613,422.53 7,648,411.95                   14,261,834.48 
(3
) 企业 合并
增加 
                  
(4
) 决算 金额
调整 
    663,083.48 -75,449.48 -731,902.00                   -144,268.00 
(5    24,390.00 1,614,267.07   1,707.56 106,592.15 8,345.53 1,755,302.31 2016 年年度报告 
85 / 121 
 
) 其他 增加 
3. 本
期减少 金
额 
2,300,201.75             9,480,519.41 24,778,041.38 6,323,644.32 460,485.49 744,670.31 44,087,562.66 
(1
) 处置 或报
废 
2,300,201.75             9,480,519.41 24,778,041.38 6,323,644.32 460,485.49 744,670.31 44,087,562.66 
(2
) 其他 减少 
                                                      
4. 期
末余额 
7,506,912,366.44 10,094,776,197.63 1,306,287,146.99 804,325,004.50 354,619,887.74 41,663,221.11 35,477,593.26 24,127,916.11 20,168,189,333.78 
二、 累 计折
旧 
         
1. 期
初余额 
1,564,671,311.52 1,849,202,191.63 406,926,334.95 150,807,695.95 284,851,988.33 38,260,949.87 19,728,717.95 16,225,014.07 4,330,674,204.27 
2. 本
期增加 金
额 
209,375,057.40 229,184,687.91 42,647,082.83 37,593,972.31 26,074,358.69 2,835,737.69 3,689,141.62 2,405,246.39 553,805,284.84 
(1
)计提 
209,375,057.40 229,184,687.91 42,647,082.83 37,593,972.31 26,074,358.69 2,835,737.69 3,689,141.62 2,405,246.39 553,805,284.84 
(2
) 其他 增加 
                                                      
3. 本
期减少 金
额 
929,111.66             2,182,126.03 21,406,912.93 6,095,117.03 440,275.82 696,279.03 31,749,822.50 
(1
) 处置 或报
929,111.66             2,182,126.03 21,406,912.93 6,095,117.03 440,275.82 696,279.03 31,749,822.50 2016 年年度报告 
86 / 121 
 
废 
(2
) 其他 减少 
                                                      
4. 期
末余额 
1,773,117,257.26 2,078,386,879.54 449,573,417.78 186,219,542.23 289,519,434.09 35,001,570.53 22,977,583.75 17,933,981.43 4,852,729,666.61 
三、 减 值准
备 
         
1. 期
初余额 
                  
2. 本
期增加 金
额 
                  
(1
)计提 
                  
                    
3. 本
期减少 金
额 
                  
(1
) 处置 或报
废 
                  
                    
4. 期
末余额 
                  
四、 账 面价
值 
         
1. 期 5,733,795,109.18 8,016,389,318.09 856,713,729.21 618,105,462.27 65,100,453.65 6,661,650.58 12,500,009.51 6,193,934.68 15,315,459,667.17 2016 年年度报告 
87 / 121 
 
末账面 价
值 
2. 期
初账面 价
值 
5,944,541,256.67 8,245,574,006.00 898,673,338.56 654,804,919.84 86,042,019.84 9,083,438.00 15,111,545.60 6,943,367.82 15,860,773,892.33 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未 办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
年末, 本集 团不 存在 暂时 闲置固 定资 产。 
年末, 固定 资产 不存 在减 值情况 ,无 需计 提减 值准 备。 2016 年年度报告 
88 / 121 
 
 
10 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准 备 账面价 值 
账面余 额 
减值准 备 账面价 值 
泉厦高 速公 路管
理基地 二期 工程 
26,321,365.42  26,321,365.42 10,188,466.26  10,188,466.26 
同安所 收费 站机
电复建 项目 
6,390,030.00  6,390,030.00    
飞鸾岭 隧道 北变
配电房 迁移 与建
设 
1,715,824.95  1,715,824.95    
福州监 控分 中心
用房 
1,195,284.00  1,195,284.00    
泉厦养 护中 心建
设工程 
224,654.00  224,654.00    
飞鸾岭 隧道 机电
设备改 造 
98,329.00  98,329.00    
泉州 所 400KVA
变压器 更换 项目 
80,179.00  80,179.00    
罗源服 务 区 A 区
建设工 程 
71,036.00  71,036.00 25,452.00  25,452.00 
广告牌 夜 景 logo
及牌架 工程 等 
   230,715.47  230,715.47 
市级分 中心 联网
收费软 件项 目 
   249,100.00  249,100.00 
机电设 备供 方评
价系统 
   62,000.00  62,000.00 
合计 
36,096,702.37       36,096,702.37 10,755,733.73       10,755,733.73 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 预算数 
期初 
余额 
本期增
加金额 
本期
转入
固定
资产
金额 
本期其
他减少
金额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比

(%) 
工程
进度 
利息
资本
化累
计金
额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 








(%




源 2016 年年度报告 
89 / 121 
 
泉厦高 速
公路管 理
基地二 期
工程 
83,500,
000.00 
10,188,4
66.26 
16,132,
899.16 
    26,321,3
65.42 
31.52 
未完
工 
      

筹 
罗源服 务
区 A 区 建
设工程 
33,311,
800.00 
25,452.0

45,584.
00 
        71,036.0

0.21 
未完
工 
      

筹 
合计 
116,811
,800.00 
10,213,9
18.26 
16,178,
483.16 
            26,392,4
01.42 
/ /     / / 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
年末, 在建 工程 不存 在减 值情况 ,无 需计 提减 值准 备。 
 
11 、 固定资产清理 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
房屋及 建筑 物 
51,030.66 51,030.66 
管理系 统 
3,220,498.37 2,215,408.06 
机器设 备 
180,620.55 238,690.98 
办公设 备及 其他 
77,255.50 62,593.40 
运输工 具 
67,515.78 203,064.48 
合计 
3,596,920.86 2,770,787.58 
 
12 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 专利权 非专利 技术 软件 合计 
一、账 面原 值 
     
    1. 期初 余额 
          
2.本期 增加 金
额 
      9,000.00 9,000.00 
(1) 购置 
      9,000.00 9,000.00 
(2) 内部研 发 
          
 
(3) 企业合 并
增加 
          
            
    3. 本期 减少 金
额 
          
(1) 处置 
          
            2016 年年度报告 
90 / 121 
 
   4. 期末 余额 
      9,000.00 9,000.00 
二、累 计摊 销 
     
1.期初 余额 
          
2.本期 增加 金
额 
      450.00 450.00 
(1) 计提 
      450.00 450.00 
            
3.本期 减少 金
额 
          
 (1) 处置 
          
            
4.期末 余额 
          
三、减 值准 备 
     
1.期初 余额 
          
2.本期 增加 金
额 
          
(1) 计提 
          
            
3.本期 减少 金
额 
          
(1) 处置 
          
            
4.期末 余额 
          
四、账 面价 值 
     
    1. 期末 账面 价
值 
      8,550.00 8,550.00 
    2. 期初 账面 价
值 
          
 
13 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
装修费 用 
57,469.41       44,540.49       12,928.92 
热饮加 盟费 
45,833.33       29,166.66       16,666.67 
合计 
103,302.74       73,707.15       29,595.59 
 
 
14 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性 递延所 得税 可抵扣 暂时 性 递延所 得税 2016 年年度报告 
91 / 121 
 
差异 资产 差异 资产 
资产减 值准 备 
7,298,626.70 1,824,656.72 9,113,880.74 2,278,470.20 
内部交 易未 实现 利润 
34,615,580.71 8,653,895.17 33,279,194.88 8,319,798.72 
可抵扣 亏损 
        
预估扩 建新 增土 地租 金 
77,304,600.00 19,326,150.00 64,420,500.00 16,105,125.00 
合计 
119,218,807.41 29,804,701.89 106,813,575.62 26,703,393.92 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性差
异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性差
异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并 资
产评估 增值 
        
可供出 售金 融资 产公 允
价值变 动 
        
路产折 旧差 异 
1,797,448,227.59 449,362,056.91 1,573,315,519.28 393,328,879.82 
5000 元以 下固 定资 产按
税法入 折旧 
3,501,829.85 875,457.46 3,831,940.90 957,985.23 
合计 
1,800,950,057.44 450,237,514.37 1,577,147,460.18 394,286,865.05 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
15 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预付投 资款 
      27,000,000.00 
预付工 程款 
4,191,219.00       
合计 
4,191,219.00 27,000,000.00 
 
16 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款 
    
抵押借 款 
    
保证借 款 
    
信用借 款 
180,000,000.00   
合计 
180,000,000.00   2016 年年度报告 
92 / 121 
 
 
17 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
工程款 
699,294,633.90 807,063,584.74 
质保金 
23,824,504.31 17,751,797.62 
货款 
4,477,403.53 5,045,769.01 
合计 
727,596,541.74 829,861,151.37 
 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
泉厦高 速扩 建工 程暂 估 
410,868,703.15 
未达到 支付 条件 
莆田市 高速 公路 有限 责任 公司 
84,686,807.50 
未达到 支付 条件 
福建省 财政 厅 
54,625,500.00 
未达到 签订 土地 租赁 协议 条件 
泉州市 高速 公路 投资 有限 公司 
42,324,056.88 
未达到 支付 条件 
福州市 交通 建设 集团 有限 公司 
36,410,031.62 
未达到 支付 条件 
福建省 交通 规划 设计 院 
5,100,745.00 
未达到 支付 条件 
青岛建 工集 团有 限公 司罗 源服务 区项 目管 理部 
3,336,689.10 
质保金 ,未 达到 支付 条件 
合计 
637,352,533.25 / 
 
18 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
闽通卡 预存 款 
 3,120,666.00 
预收通 信管 道租 赁费 
67,323.81  
广告预 收款 
1,762,777.96 2,339,998.33 
闽通卡 工本 费 
2,730.00  
合计 
1,832,831.77 5,460,664.33 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
19 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 2016 年年度报告 
93 / 121 
 
一、短 期薪 酬 
49,589,333.02 157,374,397.03 162,758,590.69 44,205,139.36 
二、离 职后 福利- 设定 提存 计划 
490,002.29 18,213,173.38 18,213,173.38 490,002.29 
三、辞 退福 利 
        
四、一 年内 到期 的其 他福 利 
        
合计 
50,079,335.31 175,587,570.41 180,971,764.07 44,695,141.65 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 
26,012,464.56 121,379,853.12 129,300,799.06 18,091,518.62 
二、职 工福 利费 
  5,675,096.58 5,675,096.58   
三、社 会保 险费 
  7,548,691.11 7,548,691.11   
其中: 医疗 保险 费 
  6,608,067.31 6,608,067.31   
工伤保 险费 
  484,620.53 484,620.53   
生育保 险费 
  456,003.27 456,003.27   
四、住 房公 积金 
  13,791,955.24 13,791,955.24   
五、工 会经 费和 职工 教育 经费 
2,931,849.84 4,130,071.24 4,537,999.28 2,523,921.80 
六、短 期带 薪缺 勤 
        
七、短 期利 润分 享计 划 
        
补充医 疗保 险 
20,645,018.62 4,848,729.74 1,904,049.42 23,589,698.94 
合计 
49,589,333.02 157,374,397.03 162,758,590.69 44,205,139.36 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 
      12,027,778.13 1  12,027,778.13       
2、失 业保 险费 
      572,035.20 572,035.20       
3、企 业年 金缴 费 
490,002.29 5,613,360.05 5,613,360.05 490,002.29 
合计 
490,002.29 18,213,173.38 18,213,173.38 490,002.29 
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 按规 定参 加由 政府 机构设 立的 养老 保险 、 失业 保险计 划 , 根 据该 等计 划 , 本集团 分别 按2016
年度社 会保 险缴 费基 数的18% 或25% 、1.5% (2016 年5月起 调至1% ) 每月 向该 等计划 缴存 费用 。
除上述 每月 缴存 费用 外, 本集团 不再 承担 进一 步支 付义务 。相 应的 支出 于发 生时计 入当 期损 益或
相关资 产的 成本 。 企 业年 金缴费 详见 附注 十 五 、1 说 明。 
 
20 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 
6,194,657.97 573,324.03 
消费税 
    
营业税 
      7,095,366.92 
企业所 得税 
152,884,017.71 122,524,744.85 
个人所 得税 
474,055.96 414,149.75 2016 年年度报告 
94 / 121 
 
城市维 护建 设税 
528,047.05 517,651.65 
教育费 附加 
376,931.64 369,557.21 
印花税 
51,826.89 100,802.89 
其他税 费 
333,704.18 172,123.69 
合计 
160,843,241.40 131,767,720.99 
 
21 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息 
5,708,051.89 7,277,557.31 
企业债 券利 息 
27,659,726.02 27,659,726.02 
短期借 款应 付利 息 
2,275,000.00       
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债 利息 
    
合计 
35,642,777.91 34,937,283.33 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待上解 通行 费收 入 
9,817,293.00 13,331,713.00 
质保金 
10,594,129.19 8,375,932.51 
代付款 项 
843,562.70 4,584,887.10 
押金 
2,467,051.78 3,362,772.15 
奖罚金 (工 程罚 金) 
110,000.00 110,000.00 
企业年 金 
3,057,998.81  
闽通卡 预存 款 
871,710.00  
其他 
3,856,447.90 3,233,166.58 
合计 
31,618,193.38 32,998,471.34 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本年无 账龄 超 过 1 年 的重 要其他 应付 款。 
 
23 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 
468,600,000.00 517,150,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券 
    
1 年内 到期 的长 期应 付款 
    
合计 
468,600,000.00 517,150,000.00 
 2016 年年度报告 
95 / 121 
 
24 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款 
3,659,250,000.00 4,289,300,000.00 
抵押借 款 
    
保证借 款 
    
信用借 款 
470,000,000.00 740,380,000.00 
减:一 年内 到期 的长 期借 款 
-468,600,000.00 -517,150,000.00 
合计 
3,660,650,000.00 4,512,530,000.00 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
√ 适用 □ 不适 用  
质押 借 款期 初利 率区 间 为 4.41%-6.15%,期末为 4.41%-4.90% ; 
信用 借 款期 初利 率区 间 为 4.41%-6.15%,期末为 4.41% 。 
 
25 、 应付债券 
(1). 应付债券 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
公司债 券 
1,993,919,825.85 1,990,305,597.53 
合计 
1,993,919,825.85 1,990,305,597.53 
 
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 

券 

称 
面值 
发行 
日期 

券 

限 
发行 
金额 
期初 
余额 

期 

行 
按面值 计提
利息 
溢折价 摊
销 

期 

还 
期末 
余额 
201
5 年



券 
100.0

2015/8/1

5
年 
2,000,000,000.
00 
1,990,305,597.
53 
      70,600,000.
00 
3,614,228.
32 
      1,993,919,825.
85 

计 
/ / / 2,000,000,000.
00 
1,990,305,597.
53 
      70,600,000.
00 
3,614,228.
32 
      1,993,919,825.
85 
说 明: 根据 中国 证券 监督 管理委 员会 《关 于核 准福 建发展 高速 公路 股份 有限 公司公 开发 行公 司债
券的批 复》 ( 证监 许可 【2015 】636 号 ) 核 准, 本 公 司于 2015 年 8 月 11 日向 社会公 开发 行 20 亿
元的公 司债 券, 扣除 发行 费用 1,109.00 万 元后 募集 资金净 额 198,891.00 万元 ,年利 率 为 3.53% ,
每年付 息一 次 ( 即每 年 8 月 11 日) , 到期 一次 还本 。 债券 期限 为 5 年, 并 附 第 3 年 末本 公司 赎回
选择权 、上 调票 面利 率和 投资者 回售 选择 权。 债券 募集资 金用 于改 善债 务结 构、偿 还公 司债 务和
补充流 动资 金。 该债 券 于 2015 年 9 月 15 日起 在上 海证券 交易 所所 挂牌 交易 。 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
96 / 121 
 
根据中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 核准 福建 发展 高速公 路股 份有 限公 司公 开发行 公司 债券 的批
复》 (证 监许 可 【2015 】636 号) 核准 , 本 公司 于 2015 年 8 月 11 日 向社 会公 开发 行 20 亿元 的公
司债券 ,扣 除发 行费 用 1,109.00 万元 后募 集资 金净 额 198,891.00 万 元, 年利 率为 3.53% ,每 年付
息一次 ( 即每 年 8 月 11 日 ) , 到期 一次 还本 。 债 券期 限为 5 年 , 并 附第 3 年 末 本公司 赎回 选择 权、
上调票 面利 率和 投资 者回 售选择 权。 债券 募集 资金 用于改 善债 务结 构、 偿还 公司债 务和 补充 流动
资金。 该债 券 于 2015 年 9 月 15 日起 在上 海证 券交 易 所所挂 牌交 易。 
 
26 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+ 、一 ) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 
274,440.00           274,440.00 
 
27 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 
1,657,608,979.99             1,657,608,979.99 
其他资 本公 积 
2,936,108.54             2,936,108.54 
接受捐 赠非 现金 资产 准备 
2,323.56             2,323.56 
拨款转 入 
30,485.00             30,485.00 
合计 
1,660,577,897.09             1,660,577,897.09 
 
28 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 
709,699,794.43 74,661,593.54       784,361,387.97 
任意盈 余公 积 
92,111,505.46             92,111,505.46 
储备基 金 
            
企业发 展基 金 
            
其他 
            
合计 
801,811,299.89 74,661,593.54       876,472,893.43 
盈余公 积说 明, 包括 本期 增减变 动情 况、 变动 原因 说明: 
盈余公 积本 年增 加系 按母 公司本 年 净 利润 的10% 计 提的 法 定盈 余公 积。 
 
29 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 
2,842,812,262.03 2,625,022,254.74 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ , 调减 -) 
  
调整后 期初 未分 配利 润 
2,842,812,262.03 2,625,022,254.74 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 
671,153,520.00 550,785,168.20 
减:提 取法 定盈 余公 积 
74,661,593.54 58,555,160.91 2016 年年度报告 
97 / 121 
 
提取任 意盈 余公 积 
  
提取一 般风 险准 备 
            
应付普 通股 股利 
274,440,000.00 274,440,000.00 
转作股 本的 普通 股股 利 
    
期末未 分配 利润 
3,164,864,188.49 2,842,812,262.03 
 
30 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 
2,488,183,880.11 828,831,863.84 2,545,374,964.44 908,361,414.30 
其他业 务 
39,941,741.98 31,072,894.23 32,380,063.67 34,139,383.06 
合计 
2,528,125,622.09 859,904,758.07 2,577,755,028.11 942,500,797.36 
 
31 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
营业税 
24,423,236.05 77,345,427.83 
城市维 护建 设税 
5,327,221.51 5,445,334.42 
教育费 附加 
3,804,881.44 3,891,636.57 
房产税 
147,579.52   
土地使 用税 
29,685.68   
车船使 用税 
68,174.63   
印花税 
46,364.90   
其他税 费 
356,061.30 344,452.11 
合计 
34,203,205.03 87,026,850.93 
 
32 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
高速公 路行 业管 理费 
25,387,915.00 25,453,746.00 
人员经 费 
24,931,718.51 23,093,296.14 
办公经 费 
5,421,811.75 5,848,360.61 
折旧及 摊销 
2,537,965.62 2,562,774.39 
综合服 务费 
 1,450,000.00 
审计等 中介 咨询 费 
1,464,890.74 1,320,300.00 
税费 
195,834.05 551,248.42 
董事会 费 
538,512.07 452,000.30 
其他 
2,746,129.69 2,206,400.22 
合计 
63,224,777.43 62,938,126.08 
 
33 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年年度报告 
98 / 121 
 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 
296,943,845.41 384,768,510.65 
减:利 息收 入 
-6,371,638.55 -14,132,434.65 
汇兑损 益 
      6,480,571.11 
手续费 及其 他 
1,865,478.93 1,770,038.12 
合计 
292,437,685.79 378,886,685.23 
 
34 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 
-1,513,487.56 5,095,831.21 
二、存 货跌 价损 失 
    
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失 
    
四、持 有至 到期 投资 减值 损失 
    
五、长 期股 权投 资减 值损 失 
    
六、投 资性 房地 产减 值损 失 
    
七、固 定资 产减 值损 失 
    
八、工 程物 资减 值损 失 
    
九、在 建工 程减 值损 失 
    
十、生 产性 生物 资产 减值 损失 
    
十一、 油气 资产 减值 损失 
    
十二、 无形 资产 减值 损失 
    
十三、 商誉 减值 损失 
    
十四、 其他 
    
合计 
-1,513,487.56 5,095,831.21 
 
35 、 公允价值变动收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
产生公 允价 值变 动收 益的 来源 本期发 生额 上期发 生额 
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 
    
其中: 衍生 金融 工具 产生 的公允 价值 变动 收益 
    
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当期 损益 的金 融负 债 
  14,705,616.74 
按公允 价值 计量 的投 资性 房地产 
    
合计 
  14,705,616.74 
 
36 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 
-70,715,599.46 -100,908,538.06 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益 
    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间
的投资 收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取 得的
投资收 益 
      -10,677,855.29 
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益 
    2016 年年度报告 
99 / 121 
 
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益 
    
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益 
    
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得 
    
合计 
-70,715,599.46 -111,586,393.35 
 
37 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计 
2,209,064.23 104,875.49 2,209,064.23 
其中: 固定 资产 处置 利得 
2,209,064.23 104,875.49 2,209,064.23 
无形资 产处 置利 得 
      
债务重 组利 得 
      
非货币 性资 产交 换利 得 
      
接受捐 赠 
      
政府补 助 
75,000.00 13,686,000.00 75,000.00 
IC 卡赔偿 收入 
78,850.00 96,825.00 78,850.00 
路产占 用费 收入 
8,978,977.00 9,844,566.00 8,978,977.00 
路产修 复及 赔补 偿收 支净 额 
1,542,776.44  1,542,776.44 
其他 
777,311.11 226,503.00 777,311.11 
合计 
13,661,978.78 23,958,769.49 13,661,978.78 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生金 额 上期发 生金 额 与资产 相关/ 与收 益相 关 
高速公 路绿 化专 项资 金 
      13,275,000.00 
与收益 相关 
职业培 训补 助经 费 
 321,000.00 
与收益 相关 
交调系 统补 助资 金 
 90,000.00 
与收益 相关 
泉州市 财政 林业 局植 被恢 复费(注 1 ) 
20,000.00  
与收益 相关 
池店镇 人民 政府 建设 扶持 资金(注 2 ) 
50,000.00  
与收益 相关 
春运工 作专 项经 费补助 (注 3) 
5,000.00  
与收益 相关 
合计 
75,000.00 13,686,000.00 / 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
注 1: 泉财 指标 【2016 】1127 号 关 于下 达 2016 年 第二批 植被 恢复 费的 通知 。 
注 2:【2016 】 闽高 股泉 厦池店 征 栈 4 号 关于 申请 窗口建 设扶 持资 金的 函。 
注 3: 关于 拨付 2016 年 春 运工作 专项 经费 的通 知。 
 
38 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计 
11,397,178.40 9,169,687.92 11,397,178.40 
其中: 固定 资产 处置 损失 
11,397,178.40 9,169,687.92 11,397,178.40 2016 年年度报告 
100 / 121 
 
无形资 产处 置损 失 
      
债务重 组损 失 
      
非货币 性资 产交 换损 失 
      
对外捐 赠 
1,000.00 6,000.00 1,000.00 
路产修 复及 赔补 偿收 支净 额 
      1,564,639.15       
赔偿金 、罚 款及 滞纳 金支 出 
1,399.59 1,398,296.84 1,399.59 
其他 
83,418.35       116,375.35 
合计 
11,482,996.34 12,138,623.91 11,515,953.34 
 
39 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 
271,476,393.47 236,392,747.81 
递延所 得税 费用 
52,849,341.35 49,657,869.25 
合计 
324,325,734.82 286,050,617.06 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 
1,211,332,066.31 
按法定/ 适用 税率 计算 的所 得税费 用 
302,833,016.57 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 
  
调整以 前期 间所 得税 的影 响 
-1,355,251.59 
非应税 收入 的影 响 
  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 
7,823,943.05 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损
的影响 
-1,980,236.49 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
  
权益法 核算 的联 营企 业损 益 
17,678,899.87 
其他 
-674,636.59 
所得税 费用 
324,325,734.82 
 
40 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
路产赔 偿收 入 17,701,181.27 
7,891,218.17 
政府补 助 75,000.00 
13,686,000.00 
利息收 入 6,816,896.39 
22,585,573.24 
其他 5,616,353.38 
18,041,460.45 
合计 30,209,431.04 
62,204,251.86 
 2016 年年度报告 
101 / 121 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
路产修 复支 出 
394,121.71 5,622,441.82 
通行费 收入 上缴 
3,514,420.00  
各项费 用支 出及 其他 
32,505,881.30 34,136,117.19 
合计 
36,414,423.01 39,758,559.01 
 
(3). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
固定资 产处 置费 用 333,665.76 
  
合计 333,665.76 
  
 
(4). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
质押的 定期 存单 到期 收回       
168,700,000.00 
合计       
168,700,000.00 
 
(5). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
发行债 券的 信息 披露 及法 律服务 费用 50,000.00 
79,350.00 
发行债 券其 他费 用       
840,000.00 
合计 50,000.00 
919,350.00 
41 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为 经营活 动现金流量: 
  
净利润 
887,006,331.49 730,195,489.21 
加:资 产减 值准 备 
-1,513,487.56 5,095,831.21 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 
553,805,284.84 586,214,594.72 
无形资 产摊 销 
450.00       
长期待 摊费 用摊 销 
73,707.15 58,357.99 
处置固 定资 产、 无形 资产 和 其他长 期资 产的 损失 (收 益 以 “ - ”
号填列 ) 
9,188,114.17 9,064,812.43 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “ -” 号填 列) 
            
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “ -” 号填 列) 
      -14,705,616.74 
财务费 用( 收益 以 “ -” 号 填列) 
296,943,845.41 391,249,081.76 2016 年年度报告 
102 / 121 
 
投资损 失( 收益 以 “ -” 号 填列) 
70,715,599.46 111,586,393.35 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号 填列 ) 
-3,101,307.97 -3,208,122.96 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号 填列 ) 
55,950,649.32 52,865,992.21 
存货的 减少 (增 加以 “ - ” 号填列 ) 
3,366,641.52 -6,725,874.15 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “ -” 号填 列) 
-31,753,183.07 405,262,175.14 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “ -” 号填 列) 
-17,235,336.39 32,941,790.24 
其他 
            
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
1,823,447,308.37 2,299,894,904.41 
2.不涉及现金收支 的重大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本 
    
一年内 到期 的可 转换 公司 债券 
    
融资租 入固 定资 产 
    
3.现金及现金等价 物净变 动情况:   
现金的 期末 余额 
669,277,736.74 688,256,709.37 
减:现 金的 期初 余额 688,256,709.37 417,292,196.90 
加:现 金等 价物 的期 末余 额 
    
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 
-18,978,972.63 270,964,512.47 
 
(2) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 
669,277,736.74 688,256,709.37 
其中: 库存 现金 
44,424.52 57,117.13 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 
658,456,839.22 675,635,526.24 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金 
10,776,473.00 12,564,066.00 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项 
    
  存 放同 业款 项 
    
  拆 放同 业款 项 
    
二、现 金等 价物 
    
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资 
    
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 
669,277,736.74 688,256,709.37 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和 现金等 价 物 
    
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 2016 年年度报告 
103 / 121 
 
□适用 √不 适用  
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
福泉公 司 福建地 区 福州 公路管 理与 养护 
63.06       
同一控 制下 合并 
罗宁公 司 福建地 区 福州 公路管 理与 养护 
100.00       
同一控 制下 合并 
陆顺养 护公 司 福建地 区 福州 公路养 护 
100.00       
投资设 立 
福厦传 媒公 司 福建地 区 福州 广告、 咨询 
55.00 45.00 
投资设 立 
其他说 明: 
说明 1 、福 泉公 司持 有福 厦传媒 公 司 45% 的股 权。 
说明 2 、2015 年 4 月 9 日 公司第 六届 董事 会第 二十 二次会 议通 过《 关于 全资 子公司 注销 清算 的议
案》, 陆顺 养护 公司 转入 清算。 截止 报告 期日 , 陆 顺养护 公司 正 在 办理 税务 注销手 续 。 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
福泉公 司 
36.94 215,852,811.49 221,640,000.00 1,760,629,498.52 
福厦传 媒公 司 
16.62                   
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 



司 
301,2
63,84
5.24 
8,373,
838,7
59.13 
8,675,
102,6
04.37 
702,8
58,31
2.83 
3,206,
057,2
35.41 
3,908,
915,5
48.24 
349,1
06,91
1.45 
8,624,
475,5
94.93 
8,973,
582,5
06.38 
699,0
69,31
6.98 
3,492,
659,6
78.19 
4,191,
728,9
95.17 





司 
21,51
1,279
.67 
1,183,
438.2

22,69
4,717.
92 
6,396
,322.
71 
5,286.
66 
6,401,
609.3

20,01
1,098
.78 
2,669,
540.8

22,68
0,639.
64 
7,575
,993.
31 
8,921.
24 
7,584,
914.5

 2016 年年度报告 
104 / 121 
 
 




称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收 入 净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
营业收 入 净利润 
综合收
益总额 
经营活 动
现金流 量 



司 
1,375,985,
868.86 
584,333,
544.92 
584,333,
544.92 
961,139,
439.21 
1,365,291,
903.83 
485,680,
349.23 
485,680,
349.23 
1,274,839,
923.21 





司 
10,498,71
3.08 
1,197,38
3.46 
1,197,38
3.46 
3,017,18
7.40 
10,487,74
5.38 
2,356,45
7.57 
2,356,45
7.57 
7,884,472.
09 
 
2、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营
企业名 称 
主要经
营地 
注册
地 
业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联 营企
业投资 的会 计处 理方
法 
直接 间接 
浦南公 司 南平 南平 高速公 路经 营 
29.78  
权益法 
海峡财 险 福州 福州 保险业 
18.00  
权益法 
 
(2). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期末余 额/ 本 期发 生额 期初余 额/ 上 期发 生额 
浦南公 司 海峡财 险 浦南公 司 海峡财 险 
流动资 产 
191,113,932.74 73,576,007.73 695,912,091.04       
非流动 资产 
9,674,257,924.18 1,481,393,193.78 9,788,206,012.03       
资产合 计 
9,865,371,856.92 1,554,969,201.51 10,484,118,103.07       
流动负 债 
635,463,673.73 71,558,797.98 1,436,257,172.74       
非流动 负债 
8,507,646,000.00  8,098,166,000.00       
负债合 计 
9,143,109,673.73 71,558,797.98 9,534,423,172.74       
少数股 东权 益 
            
归属于 母公 司股 东权 益 
722,262,183.19 1,483,410,403.53 949,694,930.33       
按持股 比例 计算 的净 资
产份额 
213,457,394.55 267,013,872.64 281,186,866.65       
调整事 项 
        
-- 商誉 
        
-- 内部交易未 实现 利润 
        2016 年年度报告 
105 / 121 
 
-- 其他 
        
对联营 企业 权益 投资 的
账面价 值 
213,457,394.55 267,013,872.64 281,186,866.65       
存在公 开报 价的 联营 企
业权益 投资 的公 允价 值 
        
营业收 入 
357,341,959.33 39,916,260.13 361,714,425.09       
净利润 
-227,432,747.14 -16,589,596.47 -338,846,669.11       
终止经 营的 净利 润 
                        
其他综 合收 益 
                        
综合收 益总 额 
-227,432,747.14 -16,589,596.47 -338,846,669.11       
本年度 收到 的来 自联 营
企业的 股利 
        
 
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 的主 要金 融工 具包 括货币 资金 、应 收账 款、 其他应 收款 、应 付账 款、 应付利 息、 其他
应付款 、一 年内 到期 的非 流动负 债、 长期 借款 及应 付债券 。各 项金 融工 具的 详细情 况已 于相 关附
注内披 露。 与这 些金 融工 具有关 的风 险, 以及 本集 团为降 低这 些风 险所 采取 的风险 管理 政策 如下
所述。 本集 团管 理层 对这 些风险 敞口 进行 管理 和监 控以确 保将 上述 风险 控制 在限定 的范 围之 内。 
1、风 险管 理目 标和 政策 
本集团 从事 风险 管理 的目 标是在 风险 和收 益之 间取 得适当 的平 衡, 力求 降低 金融风 险对 本集
团财务 业绩 的不 利影 响。 基于该 风险 管理 目标 ,本 集团已 制定 风险 管理 政策 以辨别 和 分 析本 集团
所面临 的风 险, 设定 适当 的风险 可接 受水 平并 设计 相应的 内部 控制 程序 ,以 监控本 集团 的风 险水
平。本 集团 会定 期审 阅这 些风险 管理 政策 及有 关内 部控制 系统 ,以 适应 市场 情况或 本集 团经 营活
动的改 变。 
本集团 的金 融工 具导 致的 主要风 险是 信用 风险 、流 动性风 险、 市场 风险 (包 括利率 风险 、汇
率风险 和商 品价 格风 险/ 权 益工具 价格 风险 )。 
董事会 负责 规划 并建 立本 集团的 风险 管理 架构 ,指 定本集 团的 风险 管理 政策 和相关 指引 并监
督风险 管理 措施 的执 行情 况。本 集团 已制 定风 险管 理政策 以识 别和 分析 本集 团所面 临的 风险 ,这
些风险 管理 政策 对特 定风 险进行 了明 确 规 定, 涵盖 了信用 风险 、流 动性 风险 和市场 风险 管理 等诸
多方面 。本 集团 定期 评估 市场环 境及 本集 团经 营活 动的变 化以 决定 是否 对风 险管理 政策 及系 统进
行更新 。本 集团 内部 审计 部门就 风险 管理 控制 及程 序进行 定期 的审 核, 并将 审核结 果上 报本 集团
的审计 委员 会。 
本集团 通过 适当 的多 样化 投资及 业务 组合 来分 散金 融工具 风险 ,并 通过 制定 相应的 风险 管理
政策减 少集 中于 任何 单一 行业、 特定 地区 或特 定交 易对手 方的 风险 。 
(1) 信用 风险 
信用风 险, 是指 交易 对手 方未能 履行 合同 义务 而导 致本集 团产 生财 务损 失的 风险。 
本集团 对信 用风 险按 组合 分类进 行管 理。 信用 风险 主 要产 生于 银行 存款 和应 收款项 等。 
本集团 银行 存款 主要 存放 于声誉 良好 并拥 有较 高信 用评级 的金 融机 构, 本集 团预期 银行 存款
不存在 重大 的信 用风 险。 
对于应 收款 项, 本集 团设 定 相关政 策以 控制 信用 风险 敞口 。 本 集团基 于对 债务 人 的财务 状况 、
信用记录 及其 它因素 诸如 目前市场 状况 等评估 债务 人的信用 资质 并设置 相应 欠款额度 与信 用期限 。
本集团 会定 期对 债务 人信 用记录 进行 监控 , 对 于信 用 记录不 良的 债务 人, 本集 团 会采用 书面 催款 、
缩短信 用期 或取 消信 用期 等方式 ,以 确保 本集 团的 整体信 用风 险在 可控 的范 围内。 
本集团 所承 受的 最大 信用 风险敞 口为 资产 负债 表中 每项 金 融资 产的 账面 金额 。本集 团没 有提
供任何 其他 可能 令本 集团 承受信 用风 险的 担保 。 2016 年年度报告 
106 / 121 
 
本集团 应收 账款 中, 欠款 金额前 五大 客户 的应 收账 款占本 集团 应收 账款 总额 的 99.16% (2015
年:99.00% ) ;本 集团 其 他应收 款中 , 欠款 金额 前 五大公 司的 其他 应收 款占 本集团 其他 应收 款总
额的 92.35% (2015 年:95.58%)。 
(2) 流动 性风 险 
流动性 风险 ,是 指本 集团 在履行 以交 付现 金或 其他 金融资 产的 方式 结算 的义 务时发 生资 金短
缺的风 险。 
管理流 动风 险时 ,本 集团 保持管 理层 认为 充分 的现 金及现 金等 价物 ,并 对其 进行监 控, 以满
足本集 团经 营需 要, 并降 低现金 流量 波动 的影 响。 本集团 管理 层对 银行 借款 的使用 情况 进行 监控
并确保 遵守 借款 协议 。同 时从主 要金 融机 构获 得提 供足够 备用 资金 的承 诺, 以满足 短期 和长 期的
资金需 求。 
本集团 通过 经营 业务 产生 的资金 及银 行及 其他 借款 、发行 债券 来筹 措营 运资 金。 于 2016 年
12 月 31 日 ,本 集团 尚未 使用的 银行 借款 额度 为人 民币 278,480 万 元(2015 年 12 月 31 日: 人民
币 280,480.00 万 元) 。 
年末本 集团 持有 的金 融负 债按未 折现 剩余 合 同 现金 流量的 到期 期限 分析 如下 :  
 年末数 
项 目 六个月 以内 
六个月 至一 年
以内 
一年至 五年 以内 五年以 上 合  计 
金融负 债:      
短期借 款 
 180,000,000.00   180,000,000.00 
应 付 账 款 481,939,599.51 53,082,495.93 192,574,446.30  727,596,541.74 
应 付 利 息 
8,058,624.90 27,584,153.01   35,642,777.91 
其他应 付款 
15,418,368.56 7,062,419.05 9,137,405.77  31,618,193.38 
一年内 到期 的
非流动 负债 
244,000,000.00 224,600,000.00   468,600,000.00 
长期借 款   2,144,450,000.00 1,516,200,000.00 3,660,650,000.00 
应付债 券 
  2,000,000,000.00  2,000,000,000.00 
金融负 债合 计 749,416,592.97 492,329,067.99 4,346,161,852.07 1,516,200,000.00 7,104,107,513.03 
年初本 集团 持有 的金 融负 债按未 折现 剩余 合同 现金 流量的 到期 期限 分析 如下 : 
 年初数 
项 目 六个月 以内 
六个月 至一 年以
内 
一年至 五年 以内 五年以 上 合  计 
金融负 债:      
短期借 款      
应 付 账 款 498,143,175.43 177,689,263.28 154,028,712.67  829,861,151.38 
应 付 利 息 7,277,557.31 27,659,726.02   34,937,283.33 
其他应 付款 21,658,958.16 4,229,918.30 7,109,594.88  32,998,471.34 
一年内 到期 的
非流动 负债 
204,690,000.00 312,460,000.00   517,150,000.00 
长期借 款   2,130,530,000.00 2,382,000,000.00 4,512,530,000.00 
应付债 券   2,000,000,000.00  2,000,000,000.00 
金融负 债合 计 731,769,690.90 522,038,907.60 4,291,668,307.55 2,382,000,000.00 7,927,476,906.05 
上表中 披露 的金 融负 债金 额为未 经折 现的 合同 现金 流量, 因而 可能 与资 产负 债表中 的账 面金
额有所 不同 。 
(3) 市场 风险 
金融工 具的 市场 风险 ,是 指金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 市场 价格 变动而 发生 波动
的风险 ,包 括利 率风 险、 汇率风 险和 其他 价格 风险 。 
利率风 险 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。利
率风险 可源 于已 确认 的计 息金融 工具 和未 确认 的金 融工具 (如 某些 贷款 承诺 )。 2016 年年度报告 
107 / 121 
 
本集团 的利 率风 险主 要产 生于长 期银 行借 款及 应付 债券等 长期 带息 债务 。浮 动利率 的金 融负
债使本 集团 面临 现金 流量 利率风 险, 固定 利率 的金 融负债 使本 集团 面临 公允 价值利 率风 险。 本集
团根据 当时 的市 场环 境来 决定固 定利 率及 浮动 利率 合同的 相对 比例 ,并 通过 定期审 阅与 监察 维持
适当的 固定 和浮 动利 率工 具组合 。 
本集团 密切 关注 利率 变动 对本集 团利 率风 险的 影响 。本集 团目 前并 未采 取利 率对冲 政策 。但
管理层 负责 监控 利率 风险 ,并将 于需 要时 考虑 对冲 重大利 率风 险。 
本集团 持有 的计 息金 融工 具如下 (单 位: 人 民 币万 元 ):  
项 目 本年数 上年数 
固定利 率金 融工 具   
金融负 债 2,180,000,000.00 2,000,000,000.00 
其中: 短期 借款 180,000,000.00  
合 计 2,180,000,000.00  2,000,000,000.00 
浮动利 率金 融工 具   
金融资 产 669,233,312.22 688,199,592.24 
其中: 货币 资金 669,233,312.22 688,199,592.24 
金融负 债 3,660,650,000.00 4,512,530,000.00 
其中: 短期 借款   
于 2016 年 12 月 31 日, 如 果以浮 动利 率计 算的 借款 利率上 升或 下 降 50 个基 点, 而其 它因 素
保持不 变, 本集 团的 净利 润及股 东权 益将 减少 或增 加约 1,373 万元 (2015 年 12 月 31 日:2,130
万元) 。 
汇率风 险 
汇率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因外 汇汇 率变 动而 发生 波动的 风险 。汇
率风险 可源 于以 记账 本位 币之外 的外 币进 行计 价的 金融工 具。 
本集团 的主 要经 营位 于中 国境内 ,主 要业 务以 人民 币结算 。因 此, 本集 团所 承担的 外汇 变动
市场风 险不 重大 。 
2、资 本管 理 
本集团 资本 管理 政策 的目 标是为 了保 障本 集团 能够 持续经 营, 从而 为股 东提 供回报 ,并 使其
他利益 相关 者获 益, 同时 维持最 佳的 资本 结构 以降 低资本 成本 。 
为了维 持或 调整 资本 结构 ,本集 团可 能会 调整 支付 给股东 的股 利金 额、 向股 东返还 资本 、发
行新股 或出 售资 产以 减低 债务。 
本集团 以资 产负 债率 (即 总负债 除以 总资 产) 为基 础对资 本结 构进 行监 控。 于 2016 年 12 月
31 日 ,本 集团 的资 产负 债 率为 43.18% (2015 年 12 月 31 日:46.41% )。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
√ 适用 □ 不适 用  
相同资 产或 负债 在活 跃市 场中的 报价 (未 经调 整的 )。 
 
2、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
√ 适用 □ 不适 用  
直接( 即价 格) 或间 接( 即从价 格推 导出 )地 使用 除第一 层次 中的 资产 或负 债的市 场报 价之 外的
可观察 输入 值。 
 
3、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
√ 适用 □ 不适 用  
资产或 负债 使用 了任 何非 基于可 观察 市场 数据 的输 入值( 不可 观察 输入 值) 。 
 2016 年年度报告 
108 / 121 
 
4、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
√ 适用 □ 不适 用  
本集团 以摊 余成 本计 量的 金融资 产和 金融 负债 主要 包括: 货币 资金 、应 收账 款、其 他应 收款 、短
期借款 、应 付账 款、 其他 应付款 、一 年内 到期 的非 流动负 债、 长期 借款 和应 付债券 等。 
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 金融 负债 的账 面价 值与公 允价 值相 差很 小。 
 
5、 其他 
√ 适用 □ 不适 用  
年末本 集团 无以 公允 价值 计量的 项目 。 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
母公司 名称 
注册
地 
业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
省高速 公路 公司 福州 
投资建 设高 速公
路等 
100,000.00 36.16 36.16 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
本 公司 的母 公司 为省 高速 公路公 司, 福建 省人 民政 府国有 资产 监督 管理 委员 会持有 省高 速公 路公
司 100% 股权 ,为 本公 司的 最终控 制方 。 
本企业 最终 控制 方是 福建 省人 民 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
√ 适用 □ 不适 用  
九、1 。 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
√ 适用 □ 不适 用  
九、2 。 
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
罗长高 速公 司 母公司 的控 股子 公司 
厦门金 泉厦 公司 母公司 的全 资子 公司 
川达公 司 其他 
宁德养 护公 司 其他 
福泉经 营服 务公 司 母公司 的控 股子 公司 
三明经 营开 发公 司 其他 
福州市 交建 公司 其他 
莆田市 高速 公司 其他 
达通公 司 其他 
省养护 公司 母公司 的全 资子 公司 2016 年年度报告 
109 / 121 
 
省高速 广告 公司 其他 
省信息 科技 公司 母公司 的全 资子 公司 
省经开 公司 母公司 的控 股子 公司 
省技术 咨询 公司 母公司 的全 资子 公司 
中油路 通公 司 母公司 的控 股子 公司 
福宁高 速公 司 母公司 的全 资子 公司 
福建三 顺交 通 其他 
漳州飞 虹景 观 其他 
渔平高 速公 司 母公司 的控 股子 公司 
平潭大 桥公 司 母公司 的控 股子 公司 
董事、 经理 、财 务总 监及 董事会 秘书 其他 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
省养护 公司 泉厦高 速公 路养 护工 程 
5,689,608.00       
省信息 科技 公司 泉厦高 速公 路软 件正 版化 及软件 升级 
 414,000.00 
省信息 科技 公司 泉厦高 速公 路养 护工 程 
279,630.00  
省信息 科技 公司 水毁应 急抢 险复 建工 程 
6,103,196.00  
达通公 司 泉厦高 速公 路养 护工 程 
1,767,364.00 756,255.00 
达通公 司 抢险工 程检 测服 务 
84,532.00  
省技术 咨询 公司 泉厦高 速公 路养 护工 程 
 398,400.00 
省技术 咨询 公司 抢险工 程设 计服 务 
250,000.00  
厦门金 泉厦 公司 泉厦高 速公 路养 护工 程 
 128,366.00 
厦门金 泉厦 公司 接受培 训 
185,126.00 426,328.00 
福建三 顺交 通 泉厦高 速公 路养 护工 程 
40,720.00  
漳州飞 虹景 观 接受培 训 
3,120.00  
漳州飞 虹景 观 会务服 务 
3,160.00  
省信息 科技 公司 福泉高 速公 路养 护工 程 
24,778.50 618,480.00 
达通公 司 福泉高 速公 路养 护工 程 
1,700,985.59 937,479.00 
省养护 公司 福泉高 速公 路养 护工 程 
7,254,044.00 37,912,194.00 
福泉经 营服 务公 司 福泉高 速公 路综 合服 务 
 1,450,000.00 
省技术 咨询 公司 福泉高 速公 路养 护工 程 
1,428,312.00 658,270.00 
省技术 咨询 公司 工程设 计服 务 
291,130.00  
福州交 建养 护公 司 福泉高 速公 路养 护工 程 
800,000.00 811,195.00 
省信息 科技 公司 罗宁高 速公 路养 护工 程 
16,400.00  
省养护 公司 罗宁高 速公 路养 护工 程 
903,171.00 4,305,825.00 
达通公 司 罗宁高 速公 路养 护工 程 
623,860.00 221,510.00 
省技术 咨询 公司 罗宁高 速公 路养 护工 程 
185,946.42 137,200.00 
川达公 司 罗宁高 速公 路养 护工 程 
6,000.01 52,476.77 
 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2016 年年度报告 
110 / 121 
 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
福泉经 营服 务公 司 广告服 务 
943,282.47 1,213,556.37 
厦门金 泉厦 公司 广告服 务 
1,365,617.87  
福州市 交建 公司 陆顺公 司提 供路 面修 复等 服务 
 1,202,308.29 
莆田高 速公 司 陆顺公 司提 供绿 化提 升改 造工程 
 500,125.60 
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
委托方/ 出
包方名 称 
受托方/ 承
包方名 称 
受托/承包
资产类 型 
受托/ 承 包起
始日 
受托/ 承 包终
止日 
托管收 益/承包
收益定 价依 据 
本期确 认的 托管
收益/ 承 包收 益 
福泉经 营
服务公 司 
福厦传 媒
公司 
      2012/01/01 2020/12/30       1,216,308.48 
厦门金 泉
厦公司 
福厦传 媒
公司 
      2012/01/01 2020/12/30       1,226,937.68 
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
福宁高 速公 司 房屋 
142,857.15 150,000.00 
中油路 通公 司 罗源服 务区 加油 站 
1,445,308.63       
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
罗长高 速公 司 房屋 
1,619,580.00 1,619,580.00 
省养护 公司 车辆 
344,063.99   
福泉经 营服 务公 司 土地 
13,600,000.00 13,600,000.00 
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  2016 年年度报告 
111 / 121 
 
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 
270.63 221.64 
 
(8).  其他关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
 
交易类 型 关联方 名称 本年发 生额 上年发 生额 定价方 式及 决策 程序 
行业管 理费 省高速 公路 公司 25,387,915.00 25,453,746.00 按政府 文件 执行 
注: 行业 管理 费系 省高 速 公路公 司根 据福 建省 财政 厅闽财 建[2008]179 号 《 福 建省财 政厅 关于 省高
速公路 有限 责任 公司 有关 管理经 费问 题的 批复 》 向 本 公司及 罗宁 公司 、 福 泉公 司 收取的 管理 经 费 。 
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 省高速 公路 公司 
117,700.00 7,827.50 146,975.00 9,855.00 
应收账 款 莆田市 高速 公司 
3,697,529.45 1,606,138.14 3,697,529.45 941,657.69 
应收账 款 福州市 交建 公司 
5,932,182.00 1,910,079.00 5,932,182.00 1,237,776.90 
应收账 款 中油路 通公 司 
1,532,027.14 76,601.36   
预付款 项 罗长高 速公 司 
404,895.00     
其他应 收款 福泉经 营服 务公 司 
634,314.63 31,715.73 1,673,155.98 83,657.80 
其他应 收款 福州市 交建 公司 
  2,858,166.82 142,908.35 
其他应 收款 莆田市 高速 公司 
169,435.16 16,943.52 169,435.16 8,471.76 
其他应 收款 省高速 公路 公司 
47,275.47 2,363.77   
其他应 收款 厦门金 泉厦 公司 
220,617.26 11,030.86   
其他应 收款 渔平高 速公 司 
244,810.77 12,240.54   
其他应 收款 平潭大 桥公 司 
46,175.28 2,308.76   
注: 应 收省 高速 公司 款项 系公 司 IC 卡赔 偿收 入款 。 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 省养护 公司 
8,936,253.00 46,150,602.00 
应付账 款 达通公 司 
120,300.00 937,479.00 
应付账 款 福州市 交建 公司 
800,000.00 811,195.00 
应付账 款 省技术 咨询 公司 
1,302,617.63 658,270.00 
应付账 款 省信息 科技 公司 
6,154,092.00 13,000.00 
应付账 款 省经开 公司 
 41,778.12 
其他应 付款 中油路 通公 司 
500,000.00 500,000.00 
其他应 付款 省高速 公路 公司 
18,825.00 8,625.00 2016 年年度报告 
112 / 121 
 
其他应 付款 省高速 广告 公司 
480,953.53  
其他应 付款 省养护 公司 
1,207,193.30  
其他应 付款 福州市 交建 公司 
50,000.00  
 
十三、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
(1) 重要 的承 诺事 项 
①罗宁 高速 公路 收费 权质 押 
2008 年 5 月 7 日, 本公 司 与国家 开发 银行 、 省高 速 公路公 司及 罗宁 公司 签定 了人民 币资 金借
款合同 变更 协议 (合 同 号 3500524192008020233 ) , 将原以 省高 速公 路公 司名 义借 款 8 亿 元人 民
币用于 罗宁 高速 公路 工程 项目的 专项 借款 变更 为以 本公司 名义 借款 ,原 借款 合同项 下借 款人 的权
利和义 务由 本公 司承 继和 履行; 同时 借款 相应 的应 收账款 质押 也变 更为 罗宁 公司和 本公 司享 有的
罗宁高 速公 路通 行费 收费 权,截 至 2016 年 12 月 31 日止, 该项 借款 余 额 5 亿 元。根 据合 同 规定 ,
本公 司 2017 年 应还 款合 计 5000 万 元, 即一 年内 到 期的非 流动 负债 为 5000 万 元。 
②泉厦 高速 公路 收费 权质 押 
2008 年 2 月 27 日, 本公 司与国 家开 发银 行福 建省 分行签 订人 民币 借款 合同 ,借款 本金 为人
民币 15 亿 元, 期限 为 2008 年 7 月 4 日至 2023 年 7 月 3 日。2013 年 7 月 9 日 ,本公 司与 国家 开
发银行 股份 有限 公司 签订 了《国 家开 发银 行人 民币 资金借 款合 同变 更协 议》 借款合 同的 贷款 额度
变更 为 9 亿 元。2015 年 9 月 29 日, 本公 司与 国家 开 发银行 股份 有限 公司 签订 了《人 民币 资金 借
款合同 变更 协议 》 借 款合 同 的贷款 额度 变更 为 7.601 亿。 截 至 2016 年 12 月 31 日止, 累计 提款 7.601
亿元, 该项 借款 余 额 1.921 亿元 。公 司 2016 年提 前 还款 1.5 亿 元, 银行 还款 计划变 更, 公司 与银
行约 定 2017 年 无需 还款 , 即一年 内到 期的 非流 动负 债为 0 元。 
2008 年 6 月 30 日, 本公 司与国 家开 发银 行福 建省 分行签 订人 民币 借款 合同 ,借款 本金 为人
民币 6 亿元 , 期限 为 2008 年 7 月 2 日至 2023 年 7 月 1 日。2010 年 11 月 11 日, 本公 司与 国家 开
发银行 股份 有限 公司 签订 了《国 家开 发银 行人 民币 资金借 款合 同变 更协 议》 借款合 同的 贷款 额度
变更 为 3 亿 元。 截 至 2016 年 12 月 31 日止 ,累 计提 款 3 亿 元, 该项 借款 余 额 1.75 亿 元。 上述 借
款以泉 厦高 速公 路 (按 建 成后八 车道 )44% 的收费 权提供 质押 担保 。 根据 合 同规定 , 本公 司 2017
年应还 款合 计 2,500 万元 ,即一 年内 到期 的非 流动 负债 为 2,500 万 元。 
2011 年 6 月 14 日 , 本 公司 与中国 建设 银行 股份 有限 公司福 建省 分行 签订 编号 为 2011 年建闽
营固贷 字 第 6 号 的《 固定 资产贷 款合 同》 ,用 于泉 厦高速 公路 扩建 工程 项目 建设需 要, 借款 金额
1 亿元 , 期限 为 2011 年 6 月 14 日至 2019 年 12 月 14 日 ; 同 日 , 本 公司 与中 国 建设银 行股 份有 限
公司福 建省 分行 签订 编号 为 2011 年 建闽 营固 贷收 质 字 6-1 号的 应收 账款 ( 收 费权) 质押 合同 , 约
定本公 司以 其泉 厦高 速公 路通行 费收 费权 的部 分权 利金额 质押 给银 行, 担保 债权本 金 为 1 亿 元。
截至 2016 年 12 月 31 日 止 ,累计 提 款 1 亿 元, 该项 借款余 额 4,400 万元 。本 公司 2017 年 3 月 30
日提前 还款 4,400 万 元, 即一年 内到 期的 非流 动负 债为 4,400 万元 。 
③福泉 高速 公路 收费 权质 押 
2009 年 6 月 18 日, 福泉 公司与 国家 开发 银行 福建 省分行 签订 了人 民币 借款 合同, 借款 本金
为人民 币 18 亿 元, 期 限 为 2009 年 6 月 22 日至 2024 年 6 月 21 日, 该 借款 以福 泉高速 公路 (按 建
成后八 车道 ) 收费 权及 其 项下全 部收 益按 贷款 比例 提供质 押担 保 。2012 年 12 月 26 日 , 本 公司 与
国家开 发银 行股 份有 限公 司签订 了 《 借款 合同 变更 协议》 借款 合同 的贷 款额 度变更 为 14 亿。 截 至
2016 年 12 月 31 日 止, 累 计提 款 117,030 万元 ,该 合同项 下借 款余 额 92,030 万元。 
2010 年, 福泉 公司 与国 家 开发银 行福 建省 分行 签订 了人民 币借 款合 同, 借款 本金为 人民 币 9
亿元, 期限 为 2011 年 5 月 13 日至 2035 年 5 月 12 日,该 借款 以国 家高 速公 路沈海 线福 州至 泉州
段 (按 建成 后八 车道 高速 公 路) 的 公路 收费 权及 其项 下 全部收 益按 贷款 比例 作质 押担保 。 截 至 2016
年 12 月 31 日止 ,累 计提 款 27,010 万元 ,该 合同 项 下借款 余 额 25,000 万元 。 
2009 年 8 月 20 日, 福泉 公司与 中国 工商 银行 福州 南门支 行签 订固 定资 产借 款合同 ,借 款本
金为人 民 币 12 亿元 ,期 限 为 2009 年 8 月 20 日至 2028 年 11 月 19 日, 该合 同 项下借 款本 金采 用
分期偿 还的 方式 ,自 福泉 高速公 路扩 建工 程竣 工决 算的次 年起 每半 年还 款一 次,每 次还 款金 额不2016 年年度报告 
113 / 121 
 
低于 1,000 万元 ,具 体偿 还计划 在每 次发 放贷 款时 协商确 定; 该合 同项 下担 保方式 采用 建设 期信
用,营 运期 (竣 工决 算后 )以福 泉高 速公 路收 费权 按贷款 比例 提供 质押 担保 。截 至 2016 年 12 月
31 日 止, 累 计提 款 36,000 万元, 该 合同 项下 借款 余 额 19,000 万元。 根据 合同 规定, 福 泉公 司 2017
年应还 款合 计 9,000 万元 ,即一 年内 到期 的非 流动 负债 为 9,000 万 元。 
2009 年 6 月 1 日, 福泉 公司 与中国 建设 银行 股份 有限 公司福 建省 分行 签订 了人 民币借 款合 同 ,
借款本 金为 人民 币 14 亿 元 , 期 限为 2009 年 6 月 23 日至 2022 年 6 月 23 日 , 该借款 以福 泉高 速公
路(按 建成 后八 车道 )收 费权按 贷款 比例 提供 质押 担保。 截 至 2016 年 12 月 31 日 止, 累计 提款
100,270 万 元, 该合 同项 下 借款余 额 58,992 万 元。 2011 年 7 月 13 日 福泉 公司 与 中国建 设银 行股 份
有限公 司签 订补 充协 议 , 根据合 同规 定 , 福 泉公 司 2017 年 应还 借款 合计 8,575 万元 , 即 一年 内到
期的非 流动 负债 为 8,575 万元。 
2009 年 7 月 28 日, 福泉 公司与 兴业 银行 股份 有限 公司签 订了 人民 币借 款合 同,借 款本 金为
人民 币 18 亿元, 期限 为 2009 年 7 月 28 日至 2022 年 7 月 28 日, 该借 款以 福泉 高速公 路 ( 按建 成
后八车 道 ) 收 费权 按贷 款 比例提 供质 押担 保 。 截 至 2016 年 12 月 31 日累 计提 款 142,810 万元 , 该
合同项 下借 款余 额 78,793 万元。 根 据 2011 年 福泉 公 司与兴 业银 行股 份有 限公 司签订 的补 充合 同
规定,2017 年 应归 还 12,275 万 元, 即一 年内 到期 的 非流动 负 债 12,275 万元 。 
2011 年, 福泉 公司 与邮 储 银行福 建 省分 行签 订人 民币 借 款合 同, 借款 本金 为人 民币 2 亿元 ,
期限 为 2012 年 5 月 28 日至 2017 年 5 月 27 日 , 该 借款以 福泉 高速 公路 (按 建成后 八车 道) 收 费
权按贷 款比 例提 供质 押担 保。截 至 2016 年 12 月 31 日止, 累计 提 款 20,000 万 元,该 合同 项下 借
款余 额 1,000 万 元。 根据 合同规 定, 福泉 公 司 2017 年应还 款合 计 1,000 万元 ,即一 年内 到期 的非
流动负 债 为 1,000 万 元。 
(2) 前期 承诺 履行 情况 
①泉厦 高速 公路 土地 使用 权租赁 
根据本 公司 与福 建省 国土 资源厅 签订 的《 国有 土地 使用权 租赁 合同 书》 及福 建省人 民政 府闽
政[2000]252 号文 《福 建省 人民政 府关 于收 回福 建省 高速公 路有 限责 任公 司划 拨土地 使用 权的 通
知》 , 本公 司自 1999 年 7 月 1 日 起向 福建 省国 土资 源厅租 用泉 厦高 速公 路占 地土地 使用 权, 租 期
30 年 ,每 年租 金为 599 万 元。 
本公司 本年 已向 福建 省财 政厅厅 支付 泉厦 高速 公路 占地土 地使 用权 租 金 599 万元。 
②福泉 高速 公路 土地 使用 权租赁 
根据福 建省 国土 资源 厅闽 国土资 函[2002]317 号 文 《 福建省 国土 资源 厅关 于福 建省福 泉高 速 公
路有限 公司 福泉 高速 公路 土地估 价报 告备 案和 批准 土地资 产处 置方 案的 函》 ,福泉 公司 向福 泉经
营服务 公司 租赁 福泉 高速 公路土 地使 用 权 10,832,466.29 平 方米 , 从 2001 年 10 月 31 日 起至 2031
年 10 月 30 日共 计 30 年 , 土地使 用权 租赁 费每 年 1,360 万 元。 该项 土地 使用 权 租赁费 由福 泉公 司
直接支 付给 福建 省财 政厅 。 
福泉公 司本 年已 向福 建省 财政厅 支付 福泉 高速 公路 土地使 用权 租 金 1,360 万 元。 
③罗宁 高速 公路 土地 使用 权租赁 
根据本 公司 与福 建省 国土 资源厅 签订 的 《国 有土 地 使用权 租赁 合同 书 》 , 本 公司 自 2008 年 1
月 1 日 起向 福建 省国 土资 源厅租 用罗 宁高 速公 路占 地土地 使用 权, 租 期 20.25 年, 每年 租金 为
340.69 万元 ,土 地租 金直 接由罗 宁公 司支 付给 福建 省财政 厅。 
罗宁公 司本 年已 向福 建省 财政厅 支付 罗宁 高速 公路 占地土 地使 用权 租 金 340.69 万元 。 
截至 2016 年 12 月 31 日 , 本集团 不存 在其 他应 披露 的承诺 事项 。 
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
√ 适用 □ 不适 用  
截 至 2016 年 12 月 31 日 , 本集团 不存 在应 披露 的未 决诉讼 、对 外担 保等 或有 事项。 
 2016 年年度报告 
114 / 121 
 
3、 其他 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 泉厦 高速 公路 大坪 山 隧道火 灾事 故修 复工 程款 诉讼未 决事 项 
原告 被告 案由 受理法 院 标的额 
案件进 展
情况 
本公司 注 1 
泉厦高 速公 路大 坪
山隧道 火灾 事故 
泉州市 丰泽 区
人民法 院 
5,431,433.00 元 审理中 
注:2016 年 4 月 15 日, 鹰潭市 辉煌 物流 有限 公司 车辆途 径本 公司 大坪 山隧 道发生 火灾 ,造 成公
司隧道 内部 分土 建结 构及 机电设 施损 毁 , 公 司为 保障 道路畅 通 , 垫 付修 复工 程 款 5,431,433.00 元。
本公司 于 2016 年 12 月 28 日向泉 州市 丰泽 区人 民法 院提起 民事 诉讼 ,目 前本 案尚在 审理 当中 。 
(2 ) 截 至 2016 年 12 月 31 日, 本集 团不 存在 其他 应披 露的未 决诉 讼 、 对 外担 保等 或有 事 项 。 
 
十四、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
拟分配 的利 润或 股利 
411,660,000.00 
经审议 批准 宣告 发放 的利 润或股 利 
      
 
3 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
截至 2017 年 4 月 15 日止 ,本集 团不 存在 其他 应披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 
 
十五、 其他重要事项 
1、 年金计划 
√ 适用 □ 不适 用  
为补充 和完 善员 工基 本养 老保险 制度 ,本 公司 与母 公司省 高速 公路 公司 及其 所属其 他单 位从
2004 年 1 月 1 日起 建立 企 业年金 计划 , 设立 了专 门 的企业 年金 理事 会 , 理 事 会受托 负责 年金 的管
理,设 立全 省统 一的 企业 年金基 金帐 户和 员工 个人 帐户, 实行 专户 存储 、专 款专用 。成 员单 位按
上一年 度员 工工 资总 额的 十二分 之一 缴费 ,员 工个 人缴费 按员 工工 资的 一定 比例缴 费, 单位 和员
工个人 缴费 合计 不超 过本 单位上 年度 员工 工资 总额 的六分 之一 ,缴 费的 年金 储存标 准实 行按 年计
分、年 终汇 总、 兑现 分值 、记入 员工 个人 帐户 ,并 根据员 工在 高速 公路 系统 服务年 限情 况予 以转
移或支 付其 本人 年金 累计 储存额 。除 此之 外, 本公 司不再 承担 进一 步支 付义 务。相 应的 支出 于发
生时计 入当 期损 益或 相 关 资产的 成本 。 
 
2、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
基于本 集团 内部 管理 现状 ,除高 速公 路的 通行 费业 务外, 本集 团未 经营 其他 对经营 成果 有重
大影响 的业 务。 同时 ,由 于本集 团收 入来 自中 国境 内,其 资产 亦位 于中 国境 内,因 此本 集团 无需
披露分 部数 据。 
 
3、 其他 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 罗源 服务 区建 设项 目 2016 年年度报告 
115 / 121 
 
2010 年 8 月 23 日, 本公 司第五 届董 事会 第九 次会 议审议 通过 了《 关于 投资 罗宁高 速公 路罗
源服务 区的 议案 》。 根据 福建省 交通 运输 厅《 关于 罗宁高 速公 路罗 源服 务区 初步设 计批 复》 (闽
交建 〔2011 〕102 号) , 新 建罗源 服务 区概 算投 资 8,218 万 元; 根 据福 建省 高速 公路建 设总 指挥 部
《关于 同意 罗源 服务 区项 目 A 区 预留 停车 区并同 步 建设的 意见 》 ( 闽高 路计 〔2013 〕28 号 ) , 罗
源服务 区因 增设 大型 车辆 专用停 车区 及扩 征用 地、 增加 汽 修间 面积 和修 建人 行天桥 等, 费用 按
2,600 万元 控制 。服 务区 总 建筑面 积为 (不 含加 油站 、加气 站面 积)7,530 平 方 米,项 目概 算总 投
资 10,818 万元 。 
截至 2016 年 12 月 31 日 止 , 罗源 服务区 建设 工程 已 累计投 入 7486.82 万 元, 其 中 B 区主 体已
经完工 并投 入使 用, 剩 余 A 区 目前 处于 筹备 阶段 。 
(2) 预估 土地 使用 权租 赁 费 
2010 年 9 月 2 日泉 厦扩 建 工程基 本建 成通 车、 2011 年 1 月 18 日 福泉 扩建 工程 基本建 成通 车,
根据扩 建工 程所 占用 的土 地面积 及对 应的 单价 ,本 公司聘 请福 建大 地评 估咨 询有限 公司 预估 福厦
扩建工 程占 地需 缴纳 的土 地租金 , 其中 福泉 段土 地 租赁租 金为 每 年 957.47 万 元, 泉厦 段土 地租 赁
租金为 每 年 330.94 万元 , 本公司 及福 泉公 司根 据上 述预估 数据 预提 了土 地租 金, 实际 需缴 纳租 金
金额以 最终 签订 的租 赁协 议为准 。 
(3) 泉厦 高速 公路 管理 基 地二期 工程 
2015 年 4 月 30 日, 本公 司第六 届董 事会 第二 十三 次会议 审议 通过 了《 关于 建设泉 厦高 速公
路管理 基地 二期 工程 的议 案》。 根据 省高 速公 路公 司《关 于泉 厦高 速公 路管 理基地 二期 工程 计划
立项的 批复 》( 闽高 计〔2015 〕15 号 ), 二期 建设 项目概 算投 资 8,350 万元 ,项目 建设 内容 为技
术研发 、 办 公用 房及 必要 的 宿舍 , 面 积按 8,900 平米 控制, 地下 室按 2 层 考虑 , 面积 按 5,000 平米
控制。 
截至 2016 年 12 月 31 日 止 ,泉厦 高速 公路 管理 基地 二期工 程已 累计 投 入 2,632.14 万 元。 
 
十六、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重
大 并 单 独 计
提 坏 账 准 备
的应收 账款 
                    
按 信 用 风 险
特 征 组 合 计
提 坏 账 准 备
的应收 账款 
167,399,
252.57 
100.0

4,227.50 0.003 167,395,0
25.07 
173,212,
060.50 
100.0

4,667.5

0.0027 173,207
,393.00 
单 项 金 额 不
重 大 但 单 独
计 提 坏 账 准
备 的 应 收 账
款 
                    
合计 
167,399,
252.57 
/ 4,227.50 / 167,395,0
25.07 
173,212,
060.50 
/ 4,667.5

/ 173,207
,393.00 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 2016 年年度报告 
116 / 121 
 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内 
   
其中:1 年 以内 分项 
   
账龄组 合 
43,350.00 2,167.50 5.00 
1 年以 内小 计 
43,350.00 2,167.50 5.00 
1 至 2 年 
20,600.00 2,060.00 10.00 
2 至 3 年 
      
3 年以 上 
      
3 至 4 年 
      
4 至 5 年 
      
5 年以 上 
      
合计 
63,950.00 4,227.50 6.61 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
详见附 注五 、10 。 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
非账龄 组合 期末数为 167,335,302.57 , 不计 提 坏 账准 备。 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账 准 备金 额 0.00 元; 本期 收回 或转 回坏 账准备 金 额 440.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
应收账 款 
年末余 额 
占应收 账款 年末 余
额合计 数的 比例% 
坏账准 备 
年末余 额 
福建省 高速 公路 资金 结算 管理委 员会 167,335,302.57 99.96  
福建省 高速 公路 有限 责任 公司 63,950.00 0.04 4,227.50 
合  计 167,399,252.57 100.00 4,227.50 
 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  2016 年年度报告 
117 / 121 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
                    
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
24,367,
432.83 
100.00 847,24
2.79 
3.48 23,520,1
90.04 
32,418,70
5.18 
100.00 5,070,2
91.97 
15.64 27,348,41
3.21 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
                    
合计 
24,367,
432.83 
/ 847,24
2.79 
/ 23,520,1
90.04 
32,418,70
5.18 
/ 5,070,2
91.97 
/ 27,348,41
3.21 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内 
   
其中:1 年 以内 分项 
   
账龄组 合 
16,327,379.97 816,368.99 5 
1 年以 内小 计 
16,327,379.97 816,368.99 5 
1 至 2 年 
308,738.00 30,873.80 10 
2 至 3 年 
      
3 年以 上 
      
3 至 4 年 
      
4 至 5 年 
      
5 年以 上 
      
合计 
16,636,117.97 847,242.79 5.09 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
详见附 注五、10 。 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
非账龄 组合 坏账 准备金额 7,731,314.86 , 不计 提坏 账 准备。 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金额 0.00 元; 本期 收回 或转 回坏 账准备 金 额 4,223,049.18 元。 2016 年年度报告 
118 / 121 
 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应收工 程款 
 15,340,759.80 
路政收 入 
10,324,261.50 9,022,552.50 
应收利 息 
6,914,931.50 6,914,931.52 
车道备 用金 
798,500.00 783,850.00 
保证金 
308,738.00 308,738.00 
代垫款 项 
59,758.83 12,483.36 
应收赔 付款 
5,431,433.00  
其他 
529,810.00 35,390.00 
合计 
24,367,432.83 32,418,705.18 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
福建省 财政 厅 路政收 入 10,324,261.50 1 年以 内 42.37 516,213.08 
福建省 福泉 高速 公路 有限
公司 
应收利 息 6,914,931.50 1 年以 内 28.38       
鹰潭市 辉煌 物流 有限 公司 赔付款 5,431,433.00 1 年以 内 22.29 271,571.65 
车道备 用金 车道备 用金 798,500.00 1 年以 内 3.28  
中国建 设银 行股 份有 限公
司福建 省分 行 
闽通卡 、电 子
标签工 本费 
325,210.00 1 年以 内 1.33 16,260.50 
合计 / 23,794,336.00 / 97.65 804,045.23 
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 1,904,241,932.67       1,904,241,932.67 1,904,241,932.67  1,904,241,932.67 
对联营 、 合 营企
业投资 
480,471,267.19       480,471,267.19 281,186,866.65  281,186,866.65 
合计 2,384,713,199.86       2,384,713,199.86 2,185,428,799.32  2,185,428,799.32 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 本期减 期末余 额 本期计 减值准2016 年年度报告 
119 / 121 
 
加 少 提减值
准备 
备期末
余额 
罗宁公 司 
520,426,795.23   520,426,795.23     
福泉公 司 
1,366,845,137.44   1,366,845,137.44     
福厦传 媒公 司 
2,750,000.00   2,750,000.00     
陆顺养 护公 司 
14,220,000.00   14,220,000.00     
合计 
1,904,241,932.67   1,904,241,932.67     
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 

资 

位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 







额 
追加投 资 



资 
权益法 下确
认的投 资损
益 







整 





动 










润 





备 

他 
一、



业 
           

计 
                      
二、



业 
           



司 
281,186,866.
65 
       -67,729,472.
10 
     213,457,394.
55 
 



险 
 270,000,000.
00 
 -2,986,127.3

     267,013,872.
64 
 

计 
281,186,866.
65 
270,000,000.
00 
 -70,715,599.
46 
     480,471,267.
19 
 

计 
281,186,866.
65 
270,000,000.
00 
      -70,715,599.
46 
                              480,471,267.
19 
  
其他说 明: 
年末长 期股 权投 资不 存在 减值情 况, 无需 计提 减值 准备。 2016 年年度报告 
120 / 121 
 
 
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 
983,954,832.38 352,436,591.97 962,045,939.37 355,784,393.08 
其他业 务 
14,462,113.22 11,376,456.53 8,979,337.33 11,534,565.48 
合计 
998,416,945.60 363,813,048.50 971,025,276.70 367,318,958.56 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 478,360,000.00 415,300,000.00 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -70,715,599.46 -100,908,538.06 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间
的投资 收益 
      -10,677,855.29 
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取 得的
投资收 益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益     
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得     
合计 407,644,400.54 303,713,606.65 
 
十七、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
金额 说
明 
非流动 资产 处置 损益 
-9,188,114.17   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照国 家统 一标 准定 额或
定量享 受的 政府 补助 除外 ) 
75,000.00   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费 
    
企业取 得子 公司 、 联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资时 应享 有被
投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 产生 的收 益 
    
非货币 性资 产交 换损 益 
    
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 
    
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备 
    
债务重 组损 益 
    
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益 
    
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益 
    2016 年年度报告 
121 / 121 
 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易 性金 融资 产、
交易性 金融 负债 产生 的公 允价值 变动 损益 , 以 及处 置交易 性金 融资 产、 交易
性金融 负债 和可 供出 售金 融资产 取得 的投 资收 益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益 
    
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生 的损 益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整对 当期 损益
的影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入 
    
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 
11,292,096.61   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目 
    
所得税 影响 额 
-545,045.51   
少数股 东权 益影 响额 
-979,605.78   
合计 
654,331.15   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收益 率
(% ) 
每股收 益 
基本每 股收
益 
稀释每 股收
益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 8.14 0.2446 0.2446 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普通 股
股东的 净利 润 
8.13 0.2443 0.2443 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有公 司负 责人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 (会 计主 管人 员) 签名
并盖章 的财 务报 表。 
备查文 件目 录 载有会 计师 事务 所盖 章、 注册会 计师 签名 并盖 章的 审计报 告原 件。 
备查文 件目 录 
报告期 内在 中国 证监 会指 定网站 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原
稿。 
董事长 : 涂 慕溪 
董事会 批准 报送 日期 :2017 年 4 月 14 日 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用