郑州煤电:2016年年度报告查看PDF公告

股票简称:郑州煤电 股票代码:600121

2016 年年度报告 
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公司代码:600121                                     公司简称: 郑州煤电 
 
 
郑州煤电股份有限公司 
2016 年 年 度报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 亚太 (集团) 会计师事务 所 (特殊普通合伙 ) 为本 公司出具了 标准无保 留意 见 的审计报告。 
 
四、 公司负责人 郭矿生 、 主管 会计工作负责人 房敬 及会 计机构负责人 (会计主管 人员) 王锋军声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
经亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计, 公司2016 年度实现净利润
-556,062,660.45 元,归属母公司净利润-629,772,039.88 元,基本每股收益-0.6203
元。母公司2016年度实现净利润-508,581,953.93 元, 加上年初结转未分配利润 
145,082,617.99 元,累计可供股东分配的利润总额为-363,499,335.94 元。 
鉴于2016年国家宏观政策调控和煤炭行业脱困压力对公司生产经营的影响, 累计
可供分配利润已为负值,以及2017年公司2对矿井技改项目的继续实施,公司实际经
营中出现了 《公司章程》第156条第六款中第1项和第4项情形,公司董事会决定2016
年不进行现金利润分配,同时也不进行送股或公积金转增股本。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □不适用  
    本年度报告所涉及的未来计划、 发展战略等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的
实质承诺,请投资者注意投资风险 。 
 2016 年年度报告 
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七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
√ 适用 □不适用  
报告期内,因政策性关停煤矿计提减值准备,公司 2016 年度经审计的归属于上
市公司股东的净利润为负值,公司有可能被实施退市风险警示并冠以“*ST”字样,
敬请投资者注意投资风险。 
同时, 作为我国 重要的 一次能源 , 煤炭受宏观 经济、 国家政策和市场 供需变化 影
响较大, 公司主要产品 煤炭价格存在波动风险, 对公司业绩影响较大 ; 由于煤炭行 业
的特点, 矿井生产存在一定的安全生产事故风险, 都可能给公司生产经营带来一定的
影响 。 公司将时刻关注 相关可能变化的因素, 及时采取应对措施, 努 力提高公司抗 风
险能力。 
 
十、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
  2016 年年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 36 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 41 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 42 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 50 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 53 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 54 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 157 2016 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上交所 指 上海证券交易所 
郑 州 煤 电 、 公 司 、 本 公 司 、 上 市
公司 
指 郑州煤电股份有限公司 
郑煤集团 指 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 
白坪煤业 指 郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司 
新郑煤电 指 河南省新郑煤电有限责任公司 
教学二矿 指 郑煤集团(登封)教学二矿有限公司 
供销公司 指 郑州煤电物资供销有限公司 
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的中文名称 郑州煤电股份有限公司 
公司的中文简称 郑州煤电 
公司的外文名称 ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD. 
公司的外文名称缩写 ZCE 
公司的法定代表人 郭矿生     
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表/ 董办 主任 
姓名 陈晓燕 龙书平 
联系地址 郑州市中原西路188号 郑州市中原西路188号 
电话 0371-87785116 0371-87785121 
传真 0371-87785126 0371-87785126 
电子信箱 chenxiaoyan@zmjt.cn longshuping@zmjt.cn 
 
三、 基本情况简介 
公司注册地址 郑州市中原西路188号 
公司注册地址的邮政编码 450007 
公司办公地址 郑州市中原西路188号 
公司办公地址的邮政编码 450007 
公司网址 http://www.zzce.com.cn 
电子信箱 zzce@zmjt.cn 2016 年年度报告 
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四、 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露 媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点 郑州市中原西路188号公司董事会办公室 
 
五、 公司股票简况 
公司股票简况 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A 上海证券交易所 郑州煤电 600121 G郑煤电 
 
六、 其他相关资料 
公司聘请的会计师事务
所(境内) 
名称 亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 
办公地址 河南省郑州市农业路22 号兴业大厦A 座6 层 
签字会计师姓名 贾小鹤、王松超 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位:元  币种:人民币 
主要会计数据 2016 年 2015 年 
本期比上年 
同期增减 
(%) 
2014 年 
营业收入 9,452,244,007.68 11,995,516,693.70 -21.20 19,494,553,144.30 
归属于上市公
司股东的净利
润 
-629,772,039.88 -544,250,806.33 不适用 62,293,601.45 
归属于上市公
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润 
177,892,423.69 -760,632,274.97 不适用 -199,578,347.52 
经营活动产生
的现金流量净
额 
888,143,978.75 -297,445,827.16 不适用 -308,349,732.95 
 
2016 年末 2015年 末 
本期末比上
年同期末 
增减(%) 
2014年末 
归属于上市公
司股东的净资
产 
2,830,194,433.56 3,439,412,321.25 -17.71 4,217,610,228.83 
总资产 10,688,199,944.46 11,095,908,445.28 -3.67 11,365,039,364.32 
期末总股本 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00   1,015,343,365.00 2016 年年度报告 
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(二) 主要财务指标 
主要财务指标 2016年 2015年 
本期比上年同期增减
(%) 
2014年 
基本每股收益(元/股) -0.6203 -0.5360 不适用 0.06 
稀释每股收益(元/股) -0.6203 -0.5360 不适用 0.06 
扣除非经常性损益后的基本每股
收益(元/股) 
0.1752 -0.7491 不适用 -0.20 
加权平均净资产收益率(%) -20.09 -14.22 减少5.87 个百分点 1.54 
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(%) 
5.67 -19.87 增加25.54 个百分点 -4.95 
 
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 
□ 适用 √不适用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √不适用  
( 二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属 于 上 市 公 司 股 东
的净资产差异情况 
□ 适用 √不适用  
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √不适用  
 
九、 2016 年分季度主要财 务数 据 
单位:元  币种:人民币 
 
第一季度 
(1-3 月份) 
第二季度 
(4-6 月份) 
第三季度 
(7-9 月份) 
第四季度 
(10-12 月份) 
营业收入 1,907,438,117.56 2,991,660,673.67 2,680,427,007.92 1,872,718,208.53 
归属于上市
公司股东的
净利润 
-120,994,119.59 -71,498,886.34 51,053,202.14 -488,332,236.09 
归属于上市
公司股东的
扣除非经常
性损益后的
净利润 
-120,651,152.28 -70,868,591.69 63,020,296.29 306,391,871.37 
经营活动产
生的现金流
量净额 
-198,225,932.80 591,220,253.64 259,018,866.22 236,130,791.69 
 
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 2016 年年度报告 
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□ 适用√不适用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
非经常 性损 益项 目 2016 年金 额 
附注
(如

用) 
2015 年金 额 2014 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 
-2,482,405.69   -1,657,459.21 -1,044,322.17 
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或
偶发性 的税 收返 还、 减免 
        
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但 与公
司正常 经营 业务 密切 相关 , 符 合国
家政策 规定 、 按照 一定 标 准定额 或
定量持 续享 受的 政府 补助 除外 
5,973,191.44   1,540,000.00 26,931,272.22 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收
取的资 金占 用费 
        
企业取 得子 公司 、 联营 企 业及合 营
企业的 投资 成本 小于 取得 投资时
应享有 被投 资单 位可 辨认 净资产
公允价 值产 生的 收益 
        
非货币 性资 产交 换损 益 
        
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 
        
因不可 抗力 因素 , 如遭 受 自然灾 害
而计提 的各 项资 产减 值准 备 
        
债务重 组损 益 
        
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支
出、整 合费 用等 
        
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的
超过公 允价 值部 分的 损益 
        
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公
司期初 至合 并日 的当 期净 损益 
        
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有
事项产 生的 损益 
        
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有
效套期 保值 业务 外 , 持 有 交易性 金
融资产 、 交易 性金 融负 债 产生的 公
允价值 变动 损益 , 以及 处 置交易 性
金融资 产 、 交 易性 金融 负 债和可 供
出售金 融资 产取 得的 投资 收益 
    296,071,650.40 338,517,085.67 
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减
值准备 转回 
        
对外委 托贷 款取 得的 损益 
        
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量
的投资 性房 地产 公允 价值 变动产
生的损 益 
        2016 年年度报告 
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根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要
求对当 期损 益进 行一 次性 调整对
当期损 益的 影响 
-824,652,147.80       
受托经 营取 得的 托管 费收 入 
        
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收
入和支 出 
-12,883,098.98   -9,442,314.92 -5,702,383.30 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损
益项目 
        
少数股 东权 益影 响额 
24,930,641.26   4,005,026.43 -7,154,290.36 
所得税 影响 额 
1,449,356.20   -74,135,434.06 -89,675,413.09 
合计 -807,664,463.57   216,381,468.64 261,871,948.97 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 
对当期利润的
影响金额 
方正证券 91,200,000.01 74,000,000.01 -17,200,000.00 0.00 
合计 91,200,000.01 74,000,000.01 -17,200,000.00 0.00 
报告期末,供销公司持有方正证券股份有限公司股票 950 万股,占其总股本的
0.12% 。 
十二、 其他 
□ 适用 √不适用  
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
(一)主营业务及经营模式 
报告期内, 公司 主营业 务 和 经营模式与往年没有变化: 主营 煤炭生产 与销售、 发
电及输变电,兼营煤炭 相关物资和设备的采购和销售 等业务。 
1.煤炭业务。 主要煤炭品种为贫煤、 贫瘦煤和无烟煤, 具有高发热量、 低灰、 低
硫等特性,是优质的工业动力用煤。主要销往河南、湘赣、湖北及华东等地区。 
2.电力业务。 该业务主 要由东风电厂负责, 系 公司自备电厂, 目前年 发电能力 为
4 万千瓦时,多年来为公司生产用电提供了安全可靠的保障。 
3.物流业务。 该业 务主要由供销公司负责, 主 要职能是确保公司各生产单位所需
材料的统一采购与及时供应, 降低公司采购成 本。 同时, 在 确保内部 物资安全供应的
前提下 ,依托公司区位优势和资源优势,拓展 外部贸易业务。 
(二)行业情况说明 2016 年年度报告 
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2016 年党中央国务院加大煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展力度, 煤炭市场供
需严重失衡局面有所改善。 供给方面,2016 年全国规模以上煤炭企业原煤产量 33.64
亿吨, 同比下降9.4%; 消费方面,8 月份以来由负转正; 价格方面,12 月上旬, 秦皇
岛港5500 大卡市场动力煤平仓价 655 元/吨, 比年初回升 285 元/吨, 涨幅 77%; 效益
方面, 全国规模以上煤炭企业主营业务收入 2.32 万亿元,同比下降 1.6%;利润总额
1090.9 亿元,同比增 长223.6%(从月度看,前 2 个月行业整体亏损,前 7 个月利润
水平同比下降19%,8 月份后利润实现正增长)。从以上数据看,煤炭行业经济历经
近5 年断崖式下跌, 实 现了理性回归。 但客观 分析, 当前煤炭经济向 好发展的基础 并
不十分牢固, 今后一个时期需求总量不足、 产能过剩的矛盾依然存在, 企业资金紧张、
经营困难等问题依然突出。 同时, 从能源结构变化看, 非化石能源仍将保持较快增长,
对煤炭的替代将延续。 全国能源工作会议指出, “2017 年一次能源消费总量要控制在
44 亿吨标准煤左右, 非化石能源消费比重提高到 14.3%左右, 煤炭消费比重 下降到60%
左右” 。 “十三五” 时 期, 全国煤炭开发总体布局也要进一步优化, 其中一个重要措
施是降低鲁西、 冀中、 河南、 两淮基地生产规模。 综合判断,2017 年煤炭需求降幅或
将比2016 年有所扩大,煤炭进口的压力仍然较大,煤炭市场供大于求的基本面并未
发生根本转变,煤炭行业实现脱困发展还需付出艰苦努力。 
公司属河南省三家省管国有煤炭上市公司之一, 在全国已正式投产的煤炭企业中
属中等规模。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
√ 适用 □不适用  
报告期内, 为客观、 真实、 准确地反映企业财务 状况、 资产价值及经营情况, 基
于谨慎性原则, 根据河南省人民政府公示的我省 2016~2018 年煤炭行业化解过剩产
能关闭退出煤矿名单, 按照 《企业会计准则》 及财政部 “三去一降一补 ” 有关业务
的会计处理规定, 公司对米村煤矿等 4 家煤矿的固定资产、 在建工程等项目进行了减
值测试并计提资产减值准备。 本次计提资产减值准备合计金额 82,465.21 万元, 相应
减少公司2016 年度利润总额 82,465.21 万元, 减少公司 2016 年度归属于母公司所有
者净利润80,484.83 万元。 
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三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □不适用  
报告期内,公司的核心竞争力未发生变化。 
1.产品优势。煤质优良 , 公 司 主要煤种有贫煤、贫瘦煤和无烟煤, 低硫(0.4%) 、
中灰(14%) 、高发热量(25 MJ/KG), 符合环保要求,是优质的工业动力煤和生活用煤,
主要用于发电、冶炼和民用, 品牌在行业内具有一定的知名度和影响力。 
2.技术优势。 坚持以人 为本, 培育出一支技术精湛、 懂经营、 会管理 的管理技术
人才团队 ,依靠技术进步, 大力实施科技兴矿战略, 由我公司独立研发的豫西 “三软”
不稳定煤层一次采全高技术和 “三软” 不稳定煤层高产、 高效 矿井的研究成果, 分获
河南省科技创新一等奖和二等奖等, 并在全国推广应用, 其技术特点在全国处于领先
水平。 
3.区位优势。 郑州 矿区地跨新密、 登封、 新郑及郑州市郊区, 交通便利 , 东有京
广、 西有焦枝 、 北有陇海三大铁路干线 , 有利于连接 市场, 降低运输成本, 区域优势
十分明显。 
 
第四节 经营情 况讨论与分析 
一、 经营情况讨论与分析 
     2016 年是我国 “十三五”规划的起步年,也是煤炭供给侧元年,在这一年中,
国家的很多改革在推进, 很多制度在调整, 行 业形势跌宕起伏, 公司 新一届董事会也
经受了各种困难和考验。 报告期内, 面对复杂 严峻的外部环境, 公司 董事会坚持用科
学发展观统领全局 , 审 时 度 势 , 对 公 司 发 展 的 重 大 事 项 及 时 果 断 决 策 , 以 深 化 改 革 、
减亏增效、 促进公司发 展为己任, 把思想统一 到全面落实监管方针政策上来, 统一 到
积极贯彻股东大会的各项决议上来, 董事会全体成员思想统一、 信心坚定、 通力合作,
实现了煤炭主业扭亏为盈,较好完成了任职期间的各项工作任务。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
报告期内,经亚太(集团)会计师事务所审计确认,2016 年公司实现煤炭产量
1041 万吨, 发电量 2.78 亿千瓦时, 营业收入 94.52 亿元, 利润总额-4.9 亿元, 资产
负债率65.28% ,实现了安全平稳运行。 
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( 一) 主营业务分析 
利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(% ) 
营业收 入 9,452,244,007.68 11,995,516,693.70 -21.20 
营业成 本 8,198,227,718.32 11,745,748,429.89 -30.20 
销售费 用 84,520,137.91 96,309,121.76 -12.24 
管理费 用 389,539,874.34 507,978,603.64 -23.32 
财务费 用 226,856,752.11 226,821,151.82 0.02 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 888,143,978.75 -297,445,827.16 398.59 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -191,415,096.29 370,772,477.70 -151.63 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -1,003,452,323.09 311,971,548.23 -421.65 
研发支 出 4,894,850.01 13,104,889.83 -62.65 
 
 
1. 收入和成本分析 
√ 适用 □不适用  
本期营业收入比上年同期减少,主要原因是受国内经济影响物资流通业务收入减
少。 
本期营业成本比上年同期 减少, 主要原因 一是公司应对煤炭行业困境, 加强内部
管理,控制相应成本费用支出 ;二是物资流通 业务收入减少,成本相应减少 。 
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位:元  币种:人民币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入比
上年增 减
(%) 
营业成 本比
上年增 减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
煤炭 3,173,494,303.46 1,931,264,126.95 39.14 26.78 -15.93 增加30.92 个
百分点 
电力 112,829,782.67 128,792,211.05 -14.15 -20.56 -10.69 减少12.61 个
百分点 
物资流 通 6,033,526,287.58 5,947,965,414.68 1.42 -34.13 -34.24 增加0.17 个
百分点 
铁路运 输 34,436,445.02 15,941,723.49 53.71 14.77 -8.22 增加11.60 个
百分点 
合计 9,354,286,818.73 8,023,963,476.17         2016 年年度报告 
12 / 157 
 
 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入比
上年增 减
(%) 
营业成 本比
上年增 减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
煤炭 3,173,494,303.46 1,931,264,126.95 39.14 26.78 -15.93 增加30.92 个
百分点 
电力 112,829,782.67 128,792,211.05 -14.15 -20.56 -10.69 减少12.61 个
百分点 
物资流 通 6,033,526,287.58 5,947,965,414.68 1.42 -34.13 -34.24 增加0.17 
个百分 点 
铁路运 输 34,436,445.02 15,941,723.49 53.71 14.77 -8.22 增加11.60 个
百分点 
合计 9,354,286,818.73 8,023,963,476.17         
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入比
上年增 减
(%) 
营业成 本比
上年增 减
(%) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
省内 5,320,507,892.05 4,160,843,236.39 21.8 -2.9 -19.31 增加15.9 个
百分点 
省外 4,033,778,926.68 3,863,120,239.78 4.23 -36.52 -39.13 增加4.10 个
百分点 
 
主营 业务分行业、分产品、分地区情况的说明 
√ 适用 □不适用  
煤炭销 售分地区情况 
分地区 营业收 入(元) 营业成 本 ( 元) 
毛利率
(%) 
上年毛
利率 (% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率
比上年
增减 (% ) 
合计 3,173,494,303.46  1,931,264,126.95 39.14% 8.78% 26.78% -15.42% 30.37% 
省内 2,767,991,865.70  1,706,636,104.46  38.34% 7.27% 29.82% -13.68% 31.07% 
省外 405,502,437.76  224,628,022.49  44.61% 17.42% 9.31% -26.68% 27.19% 
 
物 资流 通销售 分地 区情况 
分地区 营业收 入 ( 元) 营业成 本 ( 元) 
毛利
率(% ) 
上年毛
利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比
上年增 减
(% ) 
合计 6,033,526,287.58  5,947,965,414.68  1.42% 1.25% -34.13% -34.24% 0.17% 
省内 2,405,249,798.66  2,325,034,984.99  3.33% 3.41% -24.25% -24.20% -0.07% 
省外 3,628,276,488.92  3,622,930,429.69  0.15% 0.11% -39.36% -39.39% 0.04% 
 
电力和铁路业务都是省内业务。 
 
(2). 产销量情况分析表 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
13 / 157 
 
 
主要产品 生产量 销售量 库存量 
生产量比
上年增减
(%) 
销售量比
上年增减
(%) 
库存量比
上年增减
(%) 
动力煤 1041 万吨 1054 万吨 95 万吨 -0.10 3.94 -14.41 
合计 1041 万吨 1054 万吨 95 万吨 -0.10 3.94 -14.41 
 
(3). 成本分析表 
单位: 万元 
分行业情况 
分行业 成本构成项目 本期金额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同期
金额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金额较
上年同期变
动比例(%) 
情况 
说明 
煤炭 材料 11,683.87 5.8 19,581.08 8.02 -40.33   
煤炭 职工薪酬 74,808.05 37.11 97,842.12 40.10 -23.04   
煤炭 电力 12,660.61 6.28 16,678.61 6.84 -24.09   
煤炭 折旧 23,697.00 11.76 23,799.75 9.75 -0.43   
煤炭 维简费及井巷 8,591.4 4.26 8,749.03 3.59 -1.8   
煤炭 安全费 46,390.05 23.01 43,126.52 17.67 7.57   
煤炭 修理费 1,823.10 0.9 3,277.46 1.34 -44.37   
煤炭 矿山环境治理保
证金 
            4,007.98 1.64 -100   
煤炭 塌陷补偿费 13,445.18 6.67 16,532.23 6.78 -18.67   
煤炭 其他 8,483.28 4.21 10,419.81 4.27 -18.59   
电力 材料 7,869.26 55.12 8,969.40 56.74 -12.27   
电力 人工成本 2,354.38 16.49 2,750.00 17.40 -14.39   
电力 折旧 655.73 4.59 574.40 3.63 14.16   
电力 修理费 97.86 0.69 41.68 0.26 134.79   
电力 其他制造费用 3,299.34 23.11 3,472.34 21.97 -4.98   
分产品情况 
分 产品 成本构成项目 本期金额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同期
金额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金额较
上年同期变
动比例(%) 
情况 
说明 
煤炭 材料 11,683.87 5.8 19,581.08 8.02 -40.33   
煤炭 职工薪酬 74,808.05 37.11 97,842.12 40.10 -23.04   
煤炭 电力 12,660.61 6.28 16,678.61 6.84 -24.09   
煤炭 折旧 23,697.00 11.76 23,799.75 9.75 -0.43   
煤炭 维简费及井巷 8,591.4 4.26 8,749.03 3.59 -1.8   
煤炭 安全费 46,390.05 23.01 43,126.52 17.67 7.57   
煤炭 修理费 1,823.10 0.9 3,277.46 1.34 -44.37   
煤炭 矿山环境治理保            4,007.98 1.64 -100   2016 年年度报告 
14 / 157 
 
 
证金 
煤炭 塌陷补偿费 13,445.18 6.67 16,532.23 6.78 -18.67   
煤炭 其他 8,483.28 4.21 10,419.81 4.27 -18.59   
电力 材料 7,869.26 55.12 8,969.40 56.74 -12.27   
电力 人工成本 2,354.38 16.49 2,750.00 17.40 -14.39   
电力 折旧 655.73 4.59 574.40 3.63 14.16   
电力 修理费 97.86 0.69 41.68 0.26 134.79   
电力 其他制造费用 3,299.34 23.11 3,472.34 21.97 -4.98   
 
成本分析其 他情况说明 
√ 适用 □不适用  
本期煤炭产品的生产成本总额 201,582.54 万元,比上年同期生产成本总额
244,014.59 万元, 下降了 42,432.05 万元, 主要 原因: 一是公司在持续推行支护工艺
改革、实施减员降薪、加强用电管理,强化设备维护等方面加大了力度 ;二是依据豫
政〔2016〕10 号《关于促进煤炭行业解困的意见》暂缓提取和缴存环境治理 保 证 金 。 
  
(4). 主要销售客户及主要 供应 商情况 
√ 适用 □不适用  
前五名客户销售额 2,980,732,760.39 元 ,占年度销售总额31.53%;其中前五名
客户销售额中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 
客户名 称 营业收 入( 元) 
占公司 全部 营业 收入 的
比例(%) 
是否关 联方 
A 公司 758,447,890.60 8.02 否 
B 公司 651,612,517.72 6.89 否 
C 公司 628,243,773.08 6.65 否 
D 公司 498,482,202.32 5.27 否 
E 公司 443,946,376.68 4.7 否 
合 计 2,980,732,760.39 31.53 
 
 
前五名 供应 商采 购 额 2,125,219,985.04 元, 占年 度 采购总 额 33.83%; 其中 前 五名供 应商 采
购额中 关联 方采 购 额0 万元 ,占 年度 采购 总 额0% 。 
供应商 名称 采购金 额 ( 元) 占采购 总额 的比 例(%) 是否关 联方 
A 公司     471,850,398.85  7.51% 否 
B 公司     444,060,256.41  7.07% 否 
C 公司     412,059,531.40  6.56% 否 
D 公司     410,966,800.00  6.54% 否 
E 公司     386,282,998.38  6.15% 否 
 合  计    2,125,219,985.04  33.83%   
 
其他说明 
无 
 2016 年年度报告 
15 / 157 
 
 
2. 费用 
√ 适用 □不适用  
管理费用比同期下降1.18亿元,下降了23%,主要原因一是采取了减员降薪政策,
薪酬支出下降; 二是加大非生产性支出管理, 办公费、 差旅费等费用支出下降, 三是
依据财会 〔2016〕23 号文件, 全面营改增后房产税、 土地使税、 车船使 用税等税金调
入税金及附加项目列报。  
销售费用比同期下降0.12亿元,下降了12%,主要原因一是采取减员降薪政策,
二是加大非生产性支出管理,节支降耗。  
财务费用与同期持平。 
3. 研发投入 
研发 投入情况表 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元 
本期费用化研发 投入 
4,894,850.01 
研发 投入合计 
4,894,850.01 
研发 投入总额占营业收入比例(%) 
0.052 
情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4. 现金流 
√ 适用 □不适用  
经营活动现金 流 量 净 额 较 同 期 增 加 , 主 要 原 因 一 是 煤 炭 价 格 上 升 销 售 收 入 增 加 ,
同时加强应收帐款管理, 加大煤款回收力度; 二是实施减员降薪、 压 缩非生产性支出
等措施减少支出。  
投资活动产生的现金流量净额比同期减少, 主要原因是购置固定资产支出现金流
出增加。  
筹资活动产生的现金流量净额比同期减少13.15 亿元, 主要原因是 偿还债务增加 。 
项目 2016 年 2015 年 增减额 增减率 
经营活 动产 生的 
现金流 量净 额 ( 元) 
888,143,978.75  -297,445,827.16  1,185,589,805.91 398.59% 
投资活 动产 生的 
现金流 量净 额 ( 元) 
   -191,415,096.29   370,772,477.70    -562,187,573.99 -151.63% 
筹资活 动产 生的 
现金流 量净 额 ( 元) 
-1,003,452,323.09   311,971,548.23  -1,315,423,871.32 -421.65% 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
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( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用□不适用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
(%) 
情况说明 
应收票 据 242,337,350.30 2.27 630,361,998.02 5.68 -61.56% 主 要 是 销 售 业 务 票 据
结算减 少所 致 
应收账 款 1,612,505,831.47 15.09 965,590,913.13 8.70 67.00% 主 要 是 前 期 煤 炭 销 售
困 难 扩 大 赊 销 , 延 长
结算周期 , 年 底 部 分
煤款尚 未结 算所 致。 
其他流 动资 产 19,845,340.34 0.19 30,977,974.56 0.28 -35.94% 主 要 是 预 交 企 业 所 得
税 和 待 抵 进 项 税 减 少
所致。 
投资性 房地 产 280,581,977.58 2.63 124,334,044.23 1.12 125.67% 主 要 是 用 于 出 租 的 房
产增加 所致 。 
长期待 摊费 用 26,309,944.93 0.25 6,469,167.00 0.06 306.70% 主 要 是 租 入 固 定 资 产
改造支 出转 入所 致。 
应付票 据 1,541,000,000.00 14.42 422,700,000.00 3.81 264.56% 主 要 是 本 期 开 具 银 行
承兑汇 票增 加所 致。 
预收款 项 154,239,332.78 1.44 113,173,439.67 1.02 36.29% 主 要 是 预 收 煤 款 及 材
料款增 加所 致。 
应交税 费 112,898,969.17 1.06 22,924,078.50 0.21 392.49% 主要 是12 月 份售 价比
同 期 上 涨 税 金 增 加 所
致。 
其他应 付款 665,669,814.03 6.23 500,990,237.63 4.52 32.87% 主 要 是 缓 交 社 保 费 所
致。 
一年内 到期 的
非流动 负债 
60,000,000.00 0.56 717,834,231.10 6.47 -91.64% 主要 是 1 年 内到 期的
长 期 借 款 及 融 资 租 赁
到期所 致。 
长期借 款 210,000,000.00 1.96  0.00 100.00% 主 要 是 长 期 借 款 增 加
所致。 
递延所 得税 负
债 
10,975,429.53 0.10 15,725,429.53 0.14 -30.21% 主 要 是 可 供 出 售 金 融
资 产 公 允 价 值 下 跌 所
致。 
其他综 合收 益 32,926,288.57 0.31 47,176,288.57 0.43 -30.21% 主 要 是 可 供 出 售 金 融
资产公 允价 值下 跌所 
致。 
未分配 利润 371,465,796.59 3.48 1,001,237,836.47 9.02 -62.90% 主 要 是 本 期 计 提 关 闭
矿 井 资 产 减 值 准 备 导
致亏损 所致 。 2016 年年度报告 
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2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用□不适用  
项  目 期末账 面价 值 ( 元) 受限原 因 
银行存 款 178,134,456.26 环境治 理保 证金 
其他货 币资 金 790,000,000.00 承兑汇 票保 证金 
合  计 968,134,456.26  
3. 其他说明 
□ 适用√不适用  
 
( 四) 行业经营性信息分析 
√ 适用□不适用  
1.报告期内直接影响煤炭行业的外部变化情况 
详见第三节公司业务概要行业情况说明 
2.业务所属板块信息 
公司煤炭业务所属板块为煤炭采掘业,主要运营数据如下: 
运营指标 单位 本期数 上期数 同比增减(%) 
煤炭产量 万吨 1041 1042 -0.10 
煤炭销量 万吨 1054 1014 3.94 
煤炭收入 万元 317,349.43 250,311.63 26.78 
煤炭成本 万元 193,126.41 229,730.08 -15.93 
毛利 万元 124,223.02 20,581.55   503.56 
 
4. 重大煤 矿建 设项 目进 展情 况 
项目名称 项目金额 项目进度 本报告 期投 入金 额 ( 元) 累计实际投入金额 (元) 
告成技改 8.29 亿元 73% 119,328,559.99 606,008,589.37 
白坪技改 10.9 亿元 22% 36,306,259.91 238,744,195.24 
超化技改 2.7 亿元 100% 49,352,703.03 162,728,941.47 
合计 21.89 亿元  204,987,522.93 992,660,430.52 
4.煤炭销售运输情况 
    公司所在矿区 位 于 嵩 山 东 麓 , 黄 河 南 岸 , 欧 亚 大 陆 桥 经 济 协 作 带 腹 地 , 有 陇 海 、
京广、京九、焦枝国铁和 107、310 国道环抱,与新郑国际机场相邻,交通条件十分
便利, 运输成本较低, 也是公司的核心优势之一。2016 年, 公司准确市场定 位, 优化
销售布局, 坚持“四个优先 ”发运原则, 即省内用户优先、 省外价格高用户优先、 长
期合作用户优先、 同等价格预付款用户优先, 提高铁运比例, 增加省外传统用户销量,
稳固供需合作关系 。2016 年, 公司煤炭销售省 内与省外的比例为 7.6:1, 铁运和地 销
占比为1.1:1,基本实现产销平衡。 
    5.安全生产情况 2016 年年度报告 
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    推进安全攻坚。 牢固树立红线意识、 底线思维, 践行 “煤矿事故可防可控” 等三
大安全理念, 强化 “八抓四到位五个无” 安全长效机制。 开展灾害风险管控、 隐患排
查治理和重大灾害治理, 全面提升灾害防治能力。 深化安全警示教育, 开展 “三项岗
位” 人员培训, 提升职工安全素质。 开展科技强安专项行动, 新郑煤电建成 “河南省
示范试点”矿井。 
科学组织生产。 加强生 产调度, 严格落实 276 个工作日制度。 推进工 作面正规 循
环, 完成新郑煤电14 采区等一批重点开拓工程, 完成超化矿 22011 等 36 个工作面安
装回收。 强化煤岩巷单进管理, 新郑煤电 11204 上顶板岩巷最高月进尺 161 米,12209
上付巷全锚网支护最高月进尺 221 米。 开展机电运输专项检查, 推动关键设备和重点
环节安全运行。开展生产补勘和巷道超前探测,提供可靠地质保障。 
6.环境保护情况  
    报告期内, 公司严 格按照国家环保法律、 法规要求进行生产经营。 根据国家环 保
要求, 公司建立有 《煤矿环境保护管理办法》 等相关的环保管理制度, 编制有 《煤矿
环境保护应急预案 》 , 严 格 落 实 执 行 各 项 环 保 规章制度,并及时补充完善相应内容,
保证规章制度的有效性和适用性。 同时, 加大了环保方面投入,2016 年公司所属东风
电厂超低排放技术方案项目总投资 1700 余万元。通过各项环保规章的制 定及贯彻执
行,公司各项环保工作有章可循,有法可依,确保公司环保工作良好运行 。 
煤炭行业经营性信息 分析 
1. 煤炭主要经营情况 
√ 适用□不适用  
单位:亿元  币种:人民币 
煤炭品种 产量(吨) 销量(吨) 销售收入 销售成本 毛利 
动力煤 10,411,552.00 10,542,201.58 31.73 19.31 12.42 
合计 10,411,552.00 10,542,201.58 31.73 19.31 12.42 
2. 煤炭储量情况 
√ 适用□不适用  
 
主要矿区 资源储量(吨) 可采储量(吨) 
赵家寨 364,329,800 193,450,000 
教学二矿 5,000,700 1,090,000 
芦沟煤矿 29,530,500 9,783,800 
白坪煤矿 78,707,000 48,975,000 
超化煤矿 36,727,000 8,252,000 2016 年年度报告 
19 / 157 
 
 
米村煤矿 18,778,000 14,000 
告成煤矿 146,757,200 63,229,000 
合计 679,830,200 324,793,800 
3. 其他说明 
□ 适用√不适用  
( 五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √不适用  
(1) 重大的股权投资 
□ 适用√不适用  
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用√不适用  
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
√ 适用□不适用  
项目名称 期初余额 (元) 期末余额(元) 当期变动(元) 
对当期利润的
影响金额 (元) 
方正证券 
91,200,000.01  
74,000,000.01 -17,200,000.00 0.00 
 
( 六) 重大资产和股权出售 
□ 适用√不适用  
( 七) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用□不适用  
单位:万元  币种:人民币 
公司名称 
业务
性质 
主要产品或服务 注册资本 
持股
比例
(%) 
总资产 净资产 净利润 
是否
处置 
河 南 省新 郑
煤 电 有限 责
任公司 
有限
公司 
煤炭生 产与 销售 35,000 51 227,909.46 142,940.58 15,975.78 否 
郑 煤 集 团
( 河南)白坪
煤 业 有限 公
司 
有限
公司 
煤炭生 产与 销售 66,000 100 180,768.80 87,165.65 4,229.85 否 
郑 煤 集 团
( 登封)教学
二 矿 有限 公
司 
有限
公司 
煤炭生 产与 销售 10,000 51 37,599.12 34,269.18 -547.34 否 
郑 州 煤电 物
资 供 销有 限
公司 
有限
公司 
材料设 备销 售 5,000 100 173,243.50 42,574.25 -1,997.59 否 
郑 州 博威 物
资 招 标有 限
公司 
有限
公司 
招标 100 80 1,804.76 541.78 4.62 否 2016 年年度报告 
20 / 157 
 
 
郑 州 煤电 宾
馆有限 公司 
有限
公司 
餐饮 、 食 堂及 卷烟
零售 
1,000 100 1,255.50 1,015.72 6.61 否 
郑 州 煤电 爆
破 工 程有 限
公司 
有限
公司 
爆破作 业设 计施
工 
100 100 670.90 145.79 34.71 否 
河 南 惠泽 物
资 供 销有 限
公司 
有限
公司 
材料设 备销 售 5,000 100 10,815.36 5,426.47 345.60 否 
上 海 郑煤 贸
易有限 公司 
有限
公司 
机械设 备销 售 5,000 100 29,300.29 5,258.06 -780.18 否 
河 南 郑新 铁
路 有 限责 任
公司 
有限
公司 
地方铁 路客 货运
输业务 
10,000 51 34,612.14 2,579.24 -206.73 否 
郑 州 煤电 永
耀 通 信技 术
有限公 司 
有限
公司 
计算机 信息 系统
集成 
2,000 100 2,028.46 2,019.41 2.89 否 
北 京 裕华 创
新 科 技发 展
有限公 司 
有限
公司 
技术开 发、 咨询 、
转让服 务 
300 80 523.84 -452.91 -144.72 否 
郑 州 郑煤 岚
新 能 源股 份
有限公 司 
有限
公司 
新能源 技术 开发 500 60 1,300.59 -62.34 -149.19 否 
 
( 八) 公司控制的 结构化 主 体情 况 
□ 适用√不适用  
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√ 适用□不适用  
未来一段时期,是我国全面深化改革的攻坚期,也是推动能源革命的关键时期。
世界能源格局深度调整, 全球应对气候变化行 动加速; 国内经济发展 进入新常态, 资
源、 环境约束不断强化, 新能源和可再生能源替代步伐加快, 煤炭需求增速放缓, 化
解煤炭产能过剩、 促进煤炭供需平衡依然是今后几年的重点任务, 煤炭工业转型升级
发展依然任重道远。 
宏 观经 济既稳 中向 好,又 将长 期趋缓 。 十八大 以来,党中央确立了适应经济发展
新常态的经济政策框架, 把认识把握引领新常态作为经济工作的大逻辑, 形成了以新
发展理念为指导、 以供给侧结构性改革为主线的政策体系。 目前 经济形势总的特点是
缓中趋稳、稳中向 好 , 经 济 运 行 保 持 在 合 理 区 间 。 为 进 一 步 引 导 经 济 朝 着 更 高 质 量 、
更有效率、 更加公平、 更可持续的方向发展,2017 年中央经济工作会议确立了 “稳中
求进” 工作总基调, 制定了 “三去一降一补” 五大任务、 振兴实体经济六项措施、 促
进房地产七项措施等。 同时指出, 国际金融危 机不排除二次探底的可能性, 国内结 构2016 年年度报告 
21 / 157 
 
 
性矛盾突出、 有效需求 增长乏力、 实体经济困 难较多等问题仍将长期存在, 经济增 长
率 “做不到” 像过去那样快速增长, 产业结构、 需求结构、 收入分配结构需要不断优
化,加之经济增长 的 内 生 动 力 不 足 , 很 多 原 来 在 高 速 增长期被掩盖的风险开始暴露,
“中等收入陷阱”成为必须面对的难题。有分析认为,未来我国经济运行不可能是 U
型,更不可能是V 型,而是 L 型的走势。有调查显示,54%的经济学家认为我国经济
已经达到L 型“竖杠”末端,38%认为已经进入“横杠”,只有 8%认为尚未到达“竖
杠” 末端。 我们务必认 清我国宏观经济将长期趋缓的态势, 这个态势 对我们的工作有
直接影响和制约。  
行 业经 济既理 性回 归,又 将继 续受阻 。 详见本 报告第三节行业情况说明。 
企 业经 济既企 稳回 升, 又 将遭 遇瓶颈 。 近年来 , 公司坚持 “保” 字当 头, 保安全、
保生存、 保稳定, 力保企业 经济在困难和挑战中平稳运行; 坚持 “降” 字为重, 实 施
人力、 管理、 技术三大降本措施, 推动全方位、 全流程、 全要素降本增效; 坚持 “创”
字引领, 攻克煤巷锚网支护和沿空留巷支护技术, 推动技术进步; 坚持 “简” 字凸显,
实施简政放权, 推行生产经营契约化管理, 释放基层活力; 坚持 “优” 字发力, 优 化
生产布局、 产业产品、 工作流程, 促进资源效益最大化。 经过不懈努力, 公司解危脱
困取得阶段性成绩,2016 年主要经济指标与 2015 年相比, 主营业务利润同比增加 10
亿元, 吨煤成本同比降低 16.58%。 但实事求是地讲, 虽然我们解危脱困取得了一定的
成效, 暂时度过了危机 , 然而持续发展面临的 瓶颈制约并未完全破除: 企业不大却 存
在比较严重的“大 企 业 病 ” , 管 理 手 段 单 一 , 激 励 约 束 双 弱 ; 一 煤 独 大 但 大 而 不 强 ,
多数非煤单位贡献 “ 数 字 ” 不 贡 献 利 润 ; 借 助 资 本 平 台 助 力 公 司 发 展 的 方 式 、 方 法 、
能力等都有待提高。 
分析形势,是为了保持清醒忧患,做好我们的工作,实现稳中求进。新的一年,
解决公司脱困和长远发展问题,一要靠政策,二要靠“撸起袖子加油干”。 
(二) 公司发展战略 
√ 适用□不适用  
公司秉承“科学发展、规范运作,精细管理、强化执行,开拓创新、做优做强,
提高效益、 回报社会” 的经营管理理念, 依托 “中原经济区” 国家战略, 以产业运 营
为基础、 以资本运作促发展, 内抓管理、 外树形象, 全面实施煤炭资源综合开发与利
用, 从而把郑州煤电打 造成为规范诚信、 核心 竞争力强、 充满活力的 新型能源上市 公
司。 
(三) 经营计划 
√ 适用□不适用  2016 年年度报告 
22 / 157 
 
 
2017 年,公司将围绕新一年工作思路和目标开展各项工作,计划生产原煤 1000
万吨,发电3 亿千瓦时,预计营业总收入 55 亿元。围绕上述目标,重点做好六个方
面的工作: 
1. 抓 好安全 生产 ,稳固解 困发 展基础 。 安全是 企业首要任务。强化安全生产红线
意识和底线思维,健全“八抓四到位五个无”长效机制 。 
提高生产效率。 科学组织, 简化布局, 有序减少采掘工作面数量。 优化运输系统,
减少运输环节。 试行专业化施工, 引进和培育工作面安装回撤、 瓦斯抽采打钻、 水害
探查等生产服务专业化队伍。抓好形象进度管理,白坪煤业西翼 31 采区等 9 项重点
工程按期完成。 推进机械化换人、 自动化减人, 提高单产单进水平。 综采工作面继续
建设百万吨采煤队,机采工作面单产达到 60 万吨以上。推进信息化、智能化,主要
矿井完成通讯联络系统升级改造, 芦沟矿完成人员定位系统升级改造, 超化矿完成图
像监视系统升级改 造 。 推 广 大 切 巷 采 煤 工 作 面 , 探 索 复 杂 条 件 下 煤 巷 锚 网 支 护 技 术 ,
试验高强度支护沿空留巷技术。 加大装备投入, 推动清洁生产、 绿色生产。 加强对安
全环保等硬约束政策研究预判,超前防范化解,保持正常生产秩序。 
提高煤炭质量。坚持“折吨考核”、“发热量下限控制”和“煤质与工资挂钩”
等办法, 严 格落实商品煤发热量 5000 千卡/千克计量标准, 低于 4000 千卡/千克一律
不计产销量。 严格现场管理, 实施先优后劣、 分采分运等措施, 加大煤质源头控制力
度。加强采制化质量管理,减少煤质纠纷。 
2. 深 化企业 改革 , 激 发解 困发 展动力 。 牢牢抓 住重要试点和关键环节, 精准发力,
更好对接发展所需、职工所盼。 
激活体制机制。 完善法人治理, 选优配强控股参股企业董事、 监事、 党组织成员,
规范 “三会一层” 运作, 提高决策效率和科学化水平。 深化简政放权, 应放尽放, 放
管结合,优化服务 , 使 生 产 经 营 单 位 利 益 归 位 、 权 利 归 位 、 责 任 归 位 , 确 保 放 得 了 、
接得住。全面推行芦沟矿契约化管理试点经验。提升控股子公司规范运作水平。 
推进产权多元。积极引进主业匹配、管理规范、具有资金和技术优势的战略投资
者,建立产权多元 、 决 策 规 范 、 约 束 有 效 、 运 行 高 效 经 营 机 制 。 积 极 探 索 员 工 持 股 ,
形成资本所有者与劳动者利益共同体,建立健全股权流转和退出机制。 
改革三项制度。改革人事制度,全面实行竞聘制、任期制、岗薪制、末位淘汰制
不同选任方式, 健全以 业绩为导向的选人用人机制。 改革用工制度, 建立合法有序的
员工退出机制,形 成 以 劳 动 合 同 管 理 为 核 心 、 以 岗 位 管 理 为 基 础 的 市 场 化 用 工 制 度 。
改革分配制度, 加强工 资总额管理, 完善以岗 位和绩效为基础的基本工资制度。 规 范
实施员工福利保障 制 度 , 建 立 长 短 结 合 的 激 励 约 束 机 制 , 实 现 收 入 分 配 与 经 济 效 益 、
个人绩效紧密挂钩,并向关键核心技术人员和一线员工倾斜。 2016 年年度报告 
23 / 157 
 
 
强化内部监管。加强监督体系建设,深化法人治理权利制衡,形成董事会、监事
会与财务、 审计、 纪检等部门联动监 督机制, 使内部监管做到自动、 智能。 加强执行
体系建设,明确工 作 职 责 , 细 化 工 作 措 施 , 严 明 考 核 奖 惩 , 确 保 内 控 制 度 落 实 到 位 ,
确保决策部署贯彻到位。 加强领导干部能力建 设, 健全领导干部任职 目标责任制, 促
进领导干部能力生成、 能力提升、 能力实现, 营造领导干部自发、 主动抓落实浓厚氛
围。 
严格落实政策。 按照国家化解煤炭过剩产能政策, 完成 2017 年化解过剩产能任务;
做好关闭矿井后续工作,详细清查企业资产、债权、债务状况,依法处置。 
加强自律管理。不断提高投资者关系管理水平,加大对新情况、新问题及国家政
策的研究力度, 对新的政策法规 要摸准、 吃透, 进一步加强自律管理, 建立健全自律
体系, 加强信息披露, 提高公司透明度, 形成与投资者之间的良好沟通和信任, 不断
促进公司规范运作和健康发展。 
3. 强 化经营 管控 ,提高解 困发 展效益 。 煤炭主 业实现盈利。 
强化成本管控。按照“严控当期、兼顾历史、智能可调、整体平稳”的原则,从
生产系统优化、 产业产品布局、 工程系统调整、 项目工程投资、 物资招投标采购、 物
资回收复用、严控 非 生 产 性 支 出 等 方 面 , 严 格 目 标 责 任 倒 逼 、 考 核 评 价 与 激 励 约 束 ,
压减所有与安全、 生产、 民生无关的开支, 突破成本瓶颈, 消缺成本短板。 提升锚网
支护技术, 攻关 沿空留巷技术; 实施削峰填谷, 提高设备运转效率, 吨煤电耗控制在
33 千瓦时以内。 加强人力成本控制, 提高吨煤工效。 通过综合施策, 吨煤成本控制在
300 元以内。 
做实资本运作。适时通过收购兼并、资产重组和非公开发行等方式将控股股东优
质资产注入上市公司, 减少同业竞争和关联交易, 提高上市公司的独立性和持续经营
能力, 推动 郑煤集团煤炭主业整体上市。 优化配置有形资产与无形资产, 以投资股权、
搞活产权为重点, 优 选 融 资 对 象 、 融 资 方 式 、 融 资 手 段 , 实 现 多 渠 道 、 低 成 本 融 资 。
综合运用上市公司 资 源 、 投 融 资 平 台 资 源 和 煤 炭 产 业 资 源 , 用 好 用 活 资 本 市 场杠杆,
推动公司市值管理常态化。强化资金预算管理,坚决把有限资金用在刀刃上。 
突出品牌优势。发挥公司煤炭产品“高发热量、低磷、特低硫”优势,打响郑煤
品牌, 以优质产品锁定用户群。 坚持大用户战略, 以点对点个性化服务为补充, 积极
与成熟的煤炭电子商务平台合作,建立“互联网+煤炭”销售配送体系。把郑州市场
作为目标核心市场,力争使郑煤销量占到郑州地区耗煤量的 50%、占到郑州地区电厂
耗煤量的40%。稳固豫东、豫南和湖北、湘赣、华东等地区传统市场,形成长期战略
合作伙伴关系。 2016 年年度报告 
24 / 157 
 
 
4. 调 整产业 结构 ,提升解 困发 展优势 。 实施以 煤炭开 采为基础、煤电一体化为主
导、 煤炭清洁利用为支 撑、 相关多元互补发展 战略, 推动公司由传统 煤炭资源开发 商
向煤炭清洁利用一体化服务提供商转变。 
立足煤做好煤。 完成 计划建设项目投资。 白坪煤业西翼项目矿建工程完成进尺 885
米, 形成永久通风、 永久供电、 副井提升、 瓦斯抽放等系统。 告成矿产业升级项目矿
建工程完成设备安装。 
拉长煤做足煤。推进战略合作和资产重组,加快与电力企业在输煤、供水、供汽
煤电深度合作项目建设, 参与电力企业配套设 施建设, 促进煤电一体 化, 加快公司 转
型发展。 紧盯环保政策, 推进洁净煤项目研究开发。 创造条件, 参与能 源互联网试点
建设。 进行矸石分布式光伏发电项目的可行性研究。 以关闭退出矿井为试点, 探索 “后
煤矿时期” 矿区可持续发展。 矿井水利用、 瓦斯综合利用项目在前期工作基础上, 尽
快形成能力,规范管理,获取效益。  
加快科技创新。加大人才培养投入,在传统优势产业、战略新兴产业、现代服务
业领域培养一批能够突破关键技术、 带动企业转型升级领军人才和创新团队。 发挥科
技创新成果引领作用,推动公司由“汗水型”向“智慧型”转变。 
5. 提 高党建 水平 ,夯实解 困发 展保证 。 加强党 的领导,发挥党组织领导核心和政
治核心作用。 
把学习贯彻习近平总书记系 列重要讲话精神作为重大政治任务,教育引导党员干
部准确把握新理念新思想新战略。 以 “两学一做” 学习教育树新风正气, 巩固提升教
育实践活动、 “三严三实” 专题教育成果。 加强意识形态教育和形势任务教育, 提高
思想政治教育针对 性 实 效 性 , 用 思 想 工 作 稳 住 心 、 兜 住 底 。 贯 彻 全 面 从 严 治 党 要 求 ,
全面落实两个责任, 坚定不移推进党风廉洁建设, 营造政治上的清风正气、 青山绿水。 
6. 坚 持以人 为本 ,共享解 困发 展成果 。 坚持一 切为了职工,一切依靠职工,引领
企业上下始终一起拼、一同干。 
建设服务型机关, 建立机关、 基层定期联系沟通长效机制, 全方位开展安 全生产 、
经营管理、 技术创新、 党建等工作指导与服务, 推动机关由管理型向服务型、 指导型
转变。 
尊重职工首创精神,开展群众性劳动竞赛、群众性技术创新活动,打造一批职工
“创客” , 把职工智慧转化为经济效益。 全心全意依靠职工办企业, 把职代会作为民
主管理主渠道,了 解 民 情 , 畅 通 民 意 。 强 化 矛 盾 纠 纷 排 查 调 处 , 保 证 企 业 和 谐 稳 定 。
大力实施 “大众创业、 万众创新” , 鼓励帮助职工自主创业, 开辟职工转岗安置新通
道。  2016 年年度报告 
25 / 157 
 
 
织牢民生保障网,坚持把民生扛在肩上,带着对职工的深厚感情,继续办一批实
事好事,尤其在助 学 、 就 医 、 帮 扶 等 方 面 , 决 不 落 下 一 个 贫 困 家 庭 、 一 名 困 难 职 工 。
开展精准化、标准 化 帮 扶 , 组 织 送 温 暖 和 金 秋 助 学 活 动 , 进 一 步 改 善 职 工 医 疗 条 件 。 
(四) 可能面对的风险 
√ 适用□不适用  
1.安全生产风险 
安全生产是公司持续健康发展的基石,随着矿井开采深度的增加,公司所属矿井
自然灾害程度加剧, 煤 与瓦斯突出危险性增强, 面临的不安全因素及 风险较大, 如 发
生重大安全事故, 将影响公司正常的生产经营, 造成公司一定时期内的经济效益下滑。 
对策:强化安全问责,落实重大隐患排查治理问责、安全生产约谈、事故责任追
究三项制度, 发挥安全 督察小分队特殊作用, 促进安全主体责任落实, 始终保持安 全
高压态势。 健全隐患排查治理制度, 完善自查、 自报、 自改系统, 构建安全风险分级
管控、隐患排查治 理 和 安 全 质 量 标 准 化 三 位 一 体 预 防 管 理 体 系 。 高 压 态 势 确 保 安 全 。 
2.市场波动风险 
随着国务院《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》以及“三去一降
一补” 等政策 的深入推进 , 将对公司煤炭生产企业和新建项目核准等产生影响; 此外,
作为 国家重点调控行业, 政府部门对行业 所涉及 的资源、 环保和安全等问题监管日趋
严格 ,以上这些因素 将直接影响公司的盈利能力。 
对策:公司将加强对国家产业政策的研判 ,加强煤质管理,以品质稳定市场。拓
宽煤炭销售渠道, 在巩固原有客户的基础上, 加大市场拓展力度, 确保产品销售, 保
障公司的盈利能力。 
3.融资成本上升风险 
随着国内金融形势的日益严峻,公司融资成 本将进一步提高,加上大宗物资采购
价格的不断上涨,将影响到公司的收益水平。 
对策:公司将利用现行市场渠道,不断拓宽融资渠道, 优化配置有形资产和无形
资产,优选融资对象、融资方式、融资手段,实现多渠道、低成本融资。 
(五) 其他 
□ 适用√不适用  
四、 公司因不适用准则规 定或 国家秘密、 商 业秘密等特 殊原因, 未按 准则披露的 情况和原因说明 
□ 适用√不适用  
 2016 年年度报告 
26 / 157 
 
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用□不适用  
根据中国证监会 《上市 公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 (证监会 公
告〔2013〕43 号) 的文件精神及上海证券交易所关于 《上海证券交易所上市公司现金
分红指引》 等相关文件的规定, 结合公司实际情况, 公司已在 《公司章程》 中制定了
清晰的现金分红政策及其决策和调整机制。  
由于公司2014 年度实现微利、2015 年和 2016 年度亏损较大, 考虑公司生产经营
需要,公司2014 至 2016 年度未提出利润分配方案。 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位:元  币种:人民币 
分红 
年度 
每10 股
送红股
数(股) 
每10 股
派息数
(元) (含
税) 
每10 股
转增数
(股) 
现金分
红的数
额 
(含税) 
分红年度合并报
表中归属于上市
公司普通股股东
的净利润 
占合并报表
中归属于上
市公司普通
股股东的净
利润的比率
(%) 
2016 年         -629,772,039.88   
2015 年         -544,250,806.33   
2014 年         62,293,601.45   
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□ 适用 √不适用  
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √不适用  
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □不适用  
承诺背景 
承诺 
类型 


方 
承诺 
内容 
承诺时间及
期限 






限 
是否
及时
严格
履行 
如未能
及时履
行应说
明未完
成履行
的具体
原因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 2016 年年度报告 
27 / 157 
 
 
与股改 
相关的承诺 
其他 

煤 

团 
在公司股权分置改革实施
完毕后, 郑煤集团无论实施
定向回购、 向战略投资者转
让股份、或在 24 个月锁定
期满后通过交易所挂牌交
易出售股份, 其持有的公司
股份占公司总股本的比例
均不低于 51%。 
2005.7.25 
期限:长期 
否 是     
与重大资产
重组相关的
承诺 
解决
同业
竞争 



团 
(1)郑煤集团目前仍保留
的其他煤炭业务与郑州煤
电的煤炭业务已经不形成
实质性竞争关系, 郑煤集团
保证在本次重组完成后拥
有的其他煤炭业务, 在面临
同等市场机会与条件时, 郑
州煤电拥有优先选择权。 
(2)为消除与上市公司的
同业竞争, 郑煤集团将加快
对资源枯竭矿井实施闭坑
报废, 对资源整合小煤矿实
施技术改造或关闭。 对于暂
不具备注入上市公司条件
的煤矿, 郑煤集团将尽快完
善相关手续, 以便满足条件
后尽快注入上市公司。在
2018 年12 月 31 日前,实
现郑煤集团煤炭主业资产
的整体上市, 彻底消除同业
竞争。(3)对于郑煤集团
未来持有的处于资源勘探
阶段, 拟从事煤炭开采与销
售业务的资产, 为避免将来
可能产生的同业竞争, 上市
公司具有优先选择权进行
开发。 若上市公司放弃开发
权, 待矿井建设完成, 具备
生产能力和经营资质或上
市公司认为适当的时 候, 将
上述资产注入上市公司。 
2012.1.12 
期限:
2018.12.31 
是 是     
解决
关联
交易 



团 
(1)郑煤集团及其下属企
业将继续严格按照《公司
法》 等法律法规以及郑州煤
电 《公司章程》 的有关规定
2012.1.12 
期限:长期 
否 是     2016 年年度报告 
28 / 157 
 
 
依法行使股东权利或者董
事权利, 在股东大会以及董
事会对有关涉及上市公司
事项的关联交易进行表决
时,履行回避表决的义务。
(2)郑煤集团及其下属企
业与郑州煤电之间将尽量
减少关联交易。 在进行确有
必要且无法规避的关联交
易时, 保证按市场化原则和
公允价格进行公平操作, 并
按相关法律法规以及规范
性文件的规定履行决策程
序及信息披露义务。 郑煤集
团及其下属企业和郑州煤
电就相互间关联事务及交
易所做出的任何约定及安
排, 均不妨碍对方在市场同
等竞争条件下与任何第三
方进行业务往来或交易。
(3)郑煤集团及其下属企
业保证, 上述承诺在郑煤集
团作为郑 州煤电的控股股
东期间持续有效且不可撤
销。 如有任何违反上述承诺
的事项发生, 郑煤集团承担
因此给郑州煤电造成的一
切实际损失。 
其他 



团 
郑煤集团保证上市公司业
务、 人员、 机构、 资产、 财
务五方面的独立性。 
2012.5.10 
期限:长期 
否 是     
 
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是 否达 到原盈 利预 测及其 原因 作出说 明 
□ 已达到 □未达到 √不适用  
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √不适用  
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
29 / 157 
 
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
√ 适用□不适用  
 
会计政策变更的内容和 
原因 
审批程序 
备注(受重要影响的报表项
目名称和金 额) 
将利润表中的 “营业税金及
附加” 项目调整为 “税 金及
附加”项目 
财政部于2016 年12 月3 日
发布了 《增值税会计处理规
定》 (财会 〔2016 〕22 号】 ) 
  
将自报告期内企业经营活
动发生的房产税、 土地使用
税、 车船使用税、 印花 税从
“管理费用” 项目重分类至
“税金及附加”项目) 
财政部于2016 年12 月3 日
发布了 《增值税会计处理规
定》 (财会 〔2016 〕22 号】 ) 
税金及附加调增
12,174,340.32 元, 管理费
用调减12,174,340.32 元 
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用√不适用  
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用√不适用  
(四) 其他说明 
□ 适用√不适用  
六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位:万元  币种:人民币 
 现聘任 
境内会计师事务所名称 亚太 (集团) 会计师事 务所 (特殊普通合
伙) 
境内会计师事务所报酬 50 
境内会计师事务所审计年限 2 
 
 名称 报酬 
内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务
所 
亚太 (集团) 会计师事 务所
(特殊普通合伙) 
20 
 
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 
√ 适用 □不适用  
经公司六届二十次董事和 2015 年度股东大会审议通过了亚太(集团)会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构。 
 2016 年年度报告 
30 / 157 
 
 
审计期间改聘会计师事务所的情况说明 
□ 适用√不适用  
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□ 适用√不适用  
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √不适用  
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用√不适用  
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √不适用  
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
□ 适用 √不适用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √不适用  
( 三) 其他说明 
□ 适用√不适用  
 
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□ 适用 √不适用  
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
□ 适用√不适用  
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √不适用  
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激励情况 
□ 适用 √不适用  
 
其他说明 
□ 适用√不适用  
 
员工持股计划情况 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
31 / 157 
 
 
 
其他激励措施 
□ 适用 √不适用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
√ 适用 □不适用  
事项概述 查询索引 
公司六 届二 十次 董事 会审 议及2015 年度 股东 大会
审议通 过了 《关 于预计2016 年度日 常关 联交 易的 议案 》
(详见 公司 临 2016-007 号 公告 ) , 对 关联 交易 定价 和
交易依据做了明确规定:关联交易的定价主要遵循市
场价格的原则;如果没有市场价格,按照成本加成定
价; 如果 既没 有市 场价 格 , 也 不适 合成 本加 成定 价 的,
按照协议价定价;如果有国家政府制定价格的,按国
家政府 制定 的价 格执 行。 
详见2016 年4 月19 日披 露于上 海证 券交 易所
网站 、 《 中国 证券 报 》 、 《上 海证 券报 》 的 《 关于
预计 2016 年度 日常 关联 交 易执行 情况 的公 告》 (临
2016-007 公告 )。 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用√不适用  
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民
币 
关联交易方 
关联关
系 
关联
交易
类型 
关联交
易内容 
关联交
易定价
原则 
关联
交易
价格 
关联交易
金额 
占同类
交易金
额的比
例(%) 
关联
交易
结算
方式 
市场 
价格 
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因 
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
接受
劳务 
技术、
培训等
服务 
市场价  2,252.10 75.85%       
河南万合机械有
限公司 
母公司
的控股
子公司 
接受
劳务 
修理 市场价  1,606.39 41.10%       
郑州煤炭工业
(集团)高瑞电
力安装有限公司 
母公司
的控股
子公司 
接受
劳务 
工程施
工 
市场价  332.00 100%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
购买
商品 
采购电
力 
市场价  12,726.03 67.80%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
控股股
东 
购买
商品 
购买材
料 
市场价  880.91 85.82%       2016 年年度报告 
32 / 157 
 
 
任公司 
河南万合机械有
限公司 
母公司
的控股
子公司 
购买
商品 
购买材
料及设
备 
市场价  1,746.83 5.02%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
接受
劳务 
工程施
工 
市场价  2,257.25 100%       
河南锦源建设有
限公司 
母公司
的控股
子公司 
接受
劳务 
工程施
工 
市场价  7,902.44 100%       
郑州祥隆地质工
程有限公司 
母公司
的控股
子公司 
接受
劳务 
工程施
工 
市场价  625.78 100%       
郑州煤炭工业
(集团)崔庙煤
矿有限公司 
母公司
的控股
子公司 
接受
劳务 
工程施
工 
市场价  3,622.99 100%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
销售
商品 
出售电
力 
市场价  10,709.20 100%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
销售
商品 
出售材
料及设
备 
市场价  8,859.16 19.70%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
提供
劳务 
提供通
讯服务 
市场价  882.20 44.28%       
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司 
控股股
东 
提供
劳务 
提供餐
饮住宿
服务等 
市场价  217.87 36.33%       
郑州煤炭工业
(集团)新郑精煤
有限责任公司 
母公司
的控股
子公司 
销售
商品 
出售原
煤、材
料 
市场价  2,646.41 0.81%       
合计 / / 57,267.56 12.40% / / / 
大额销货退回的详细情况 无 
关联交易的说明 关联交易是按照公平、公正、等价有偿和就近
互利的原则进行的,交易价格公允合理,没有
损害公司利益,不影响公司运营的独立性。 
 
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用√不适用  2016 年年度报告 
33 / 157 
 
 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √不适用  
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用√不适用  
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用√不适用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √不适用  
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用√不适用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √不适用  
( 五) 其他 
□ 适用√不适用  
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
委托
方 
名称 
受托
方名
称 
托管资
产情况 
托管资产涉及
金额 
托管起始日 托管终止日 
托管 
收益 
托管
收益
确定
依据 
托管
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联 
关系 
郑煤 
集团 
郑州 
煤电 
完好在
用,经
营租赁 
165,547,348.
70 
2016-1-1 2016-12-31 579,415.
72 
托管
合同 
增加
其他
业务
收入 
是 控股
股东 
托管情况说明 
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1659
台,2016 年度郑煤集团向本公司支付代管费 579,415.72 元。 2016 年年度报告 
34 / 157 
 
 
2、 承包情况 
□ 适用 √不适用  
3、 租赁情况 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
出租方 名称 
租赁方
名称 
租赁
资产
情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁起 始
日 
租赁终 止日 租赁收 益 
租赁
收益
确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
郑州煤 电 郑 煤 集
团 及 其
关联方 
专项
设备 
 2016-1-1 2016-12-31 1,774.84 租赁
合同 
  是 控股
股东 
郑州煤 电 郑 煤 集
团 及 其
关联方 
房屋  2016-1-1 2016-12-31 1,145.06 租赁
合同 
  是 控股
股东 
郑 煤集团 及
其关联 方 
郑 州 煤
电 
专项
设备 
 2016-1-1 2016-12-31 1,070.54 租赁
合同 
  是 控股
股东 
 
租赁情况说明 
无 
 
(二) 担保情况 
√ 适用 □不适用  
单位: 亿元  币种: 人民币 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保
方 
担保
方与
上市
公司
的关
系 
被担
保方 
担保
金额 
担保
发生
日期
(协
议签

日) 
担保 
起始
日 
担保 
到期
日 
担保
类型 
担保
是否
已经
履行
完毕 
担保
是否
逾期 
担保
逾期
金额 
是否
存在
反担
保 
是否
为关
联方
担保 

联 

系 
无                           
报告期内担保发生额合计(不包括对
子公司的担保) 
      
报告期末担保余额合计(A)(不包括
对子公司的担保) 
  
公司及其子公司对子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计 3.1 
报告期末对子公司担保余额合计(B) 2.3 
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 
担保总额(A+B) 2.3 2016 年年度报告 
35 / 157 
 
 
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.15 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额(C) 
  
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额(D) 
2.3 
担保总额超过净资产50%部分的金额
(E) 
  
上述三项担保金额合计(C+D+E) 2.3 
未到期 担保 可能 承担 连带 清偿责 任说 明 无 
担保情况说明 根据中国证监会 《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发[2003]56号) 精神, 我们就公司对外 担保
情况进行了专项核查。经查:截止2016年12月31
日,公司担保金额总计2.3亿元。 
    公司历次担保事项均履行了相关的决策程序,
符合公司章程规定, 没 有违法违规的情况, 没 有损
害上市公司及公司股东、特别是中小股东的利益。 
 
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1、 委托理财情况 
□ 适用 √不适用  
2、 委托贷款情况 
□ 适用 √不适用  
3、 其他投资理财及衍生 品投 资情况 
□ 适用 √不适用  
(四) 其他重大合同 
□ 适用√不适用  
十六、 其他重大事项的说明 
√ 适用 □不适用  
因控股股东郑煤集团筹划可能涉及公司股权转让及控制权变更等相关事项, 公司
股票于2016年6月17 日申请停牌(详见公司编号为临2016-017号公告),根据事项进
展6月24日公司发布了 《重大事项继续停牌的 公告》 (详见公司编号 为临2016-20号公
告),7月1日发布了《重大事项进展暨股票复牌公告》(详见公司编号为临2016-21
号公告)。 
目前, 经向郑煤集团确 认, 该事项尚无最新进 展。 公司将持续关注并 履行相关 信
息披露义务。 2016 年年度报告 
36 / 157 
 
 
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √不适用  
(二) 社会责任工作情况 
√ 适用□不适用  
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则, 一直致力于可持续性发展, 始终
将社会责任理念和要求融入企业发展全过程中。 报告期内, 公司无重大环保或重大社
会安全问题。  
(三) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的 环保情况说 明 
□ 适用√不适用  
(四) 其他说明 
□ 适用√不适用  
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用√不适用  
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √不适用  
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √不适用  
报告期转债累计转股情况 
□ 适用 √不适用  
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √不适用  
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用√不适用  
( 六) 转债其他情况说明 
□ 适用√不适用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□ 适用√不适用  
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用√不适用  2016 年年度报告 
37 / 157 
 
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用√不适用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √不适用  
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□ 适用 √不适用  
截至 报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): 
□ 适用√不适用  
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□ 适用√不适用  
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √不适用  
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报告期末 普通股 股东总数(户) 57,795 
年度报告披露日前上一月末的普通股股
东总数(户) 
56,940 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位:股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名称 
(全称) 
报告期内
增减 
期末持股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或冻结情况 
股东 
性质 

份 

态 
数量 
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
0 648,059,213 63.83 0 质
押 
321,960,000 国有法人 
中国光大银行股
份有限公司-光
大保德信量化核
心证券投资基金 
5,969,000 5,969,000 0.59 0 

知 
  未知 
中国证券金融股
份有限公司 
0 4,558,657 0.45 0 未
知 
  其他 
海通证券股份有
限公司-中融中
证煤炭指数分级
证券投资基金 
913,439 3,900,854 0.38 0 

知 
  未知 2016 年年度报告 
38 / 157 
 
 
上海浦东发展银
行股份有限公司
-长信金利趋势
混合型证券投资
基金 
3,673,401 3,673,401 0.36 0 

知 
  未知 
中国建设银行股
份有限公司-博
时中证淘金大数
据 100 指数型证
券投资基金 
3,624,200 3,624,200 0.36 0 

知 
  未知 
中国银行股份有
限公司-招商中
证煤炭等权指数
分级证券投资基
金 
-194,500 3,576,519 0.35 0 

知 
  未知 
南宁市地王小额
贷款有限公司 
3,352,873 3,352,873 0.33 0 未
知 
  未知 
山东省国际信托
股份有限公司-
兴投 2 号证券投
资集合资金信托
计划 
0 3,245,143 0.32 0 

知 
  其他 
唐岩 0 2,823,441 0.28 0 未
知 
  境内自然
人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 
持有无限售条
件流通股的数
量 
股份种类 及数量 
种类 数量 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 648,059,213 人民币普通股 648,059,213 
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化
核心证券投资基金 
5,969,000 
人民币普通股 
5,969,000 
中国证券金融股份有限公司 4,558,657 人民币普通股 4,558,657 
海通证券股份有限公司-中融中证煤炭指数分
级证券投资基金 
3,900,854 
人民币普通股 
3,900,854 
上海浦东发展银行股份有限公司-长信金利趋
势混合型证券投资基金 
3,673,401 
人民币普通股 
3,673,401 
中国建设银行股份有限公司-博时中证淘金大
数据 100 指数型证券投资基金 
3,624,200 
人民币普通股 
3,624,200 
中国银行股份有限公司-招商中证煤炭等权指
数分级证券投资基金 
3,576,519 
人民币普通股 
3,576,519 
南宁市地王小额贷款有限公司 3,352,873 人民币普通股 3,352,873 
山东省国际信托股份有限公司-兴投2 号证券投
资集合资金信托计划 
3,245,143 
人民币普通股 
3,245,143 2016 年年度报告 
39 / 157 
 
 
唐岩 2,823,441 人民币普通股 2,823,441 
上述股东关联关系或一致行动的说明 
上述股东之间未知是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。 
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 
 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
□ 适用 √不适用  
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √不适用  
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □不适用  
名称 郑州煤炭(工业)集团有限责任公司 
单位负责人或法定代表人 王连海 
成立日期 1996 年1 月 8 日 
主要经营业务 煤炭生产(限分支机构凭许可证经营); 煤炭销售 (凭
煤炭经 营 资 格 证 经 营 , 经 营 项 目 和 有 效 期 以 资 格 证
为准);铁路货运 ( 本 企 业 自 营 铁 路 货 运) ; 发 电 及
输变电(限自用); 设备租赁; 通讯器材(不含无线);
化工原料及产品(不含易燃易爆危险 品); 普通机械;
水泥及耐火材料销售; 技术服务, 咨询服务; 住宿、
餐饮、 烟酒百货、 预包装食品零售、 酒店管理、 房屋 
租赁、 机械制造、 煤炭 洗选加工 (限分支机构经营) 。 
报告期内控股和参股 的 其他境
内外上市公司的股权情况 
无 
其他情况说明 无 
 
2 自然人 
□ 适用 √不适用  
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□ 适用√不适用  
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□ 适用√不适用  
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√ 适用□不适用  2016 年年度报告 
40 / 157 
 
 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
√ 适用 □不适用  
名称 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 
2 自然人 
□ 适用 √不适用  
3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□ 适用√不适用  
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□ 适用√不适用  
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用□不适用  
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□ 适用√不适用  
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
√ 适用□不适用  
公司控股股东郑煤集团的实际控制人为河南省人民政府国有资产监督管理委员
会。 截止2016 年12 月31 日, 郑煤集团注册资本为 412,718.70 万元, 其中: 河南省
国资委出资占出资总额的 59.48%;河南能源化工集团有限公司出资占出资总额的
32.20%;河南铁路投资有限责任公司出资额占出资总额的 8.32%。 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
□ 适用 √不适用  
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用√不适用  
 2016 年年度报告 
41 / 157 
 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
42 / 157 
 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况  
√ 适用 □不适用  
单位: 股 
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 
年初持 
股数 
年末持
股数 
年度
内股
份增
减变
动量 
增减
变动
原因 
报告期
内从公
司 获得
的 税前
报酬总
额(万
元) 
是否
在公
司关
联方
获取
报酬 
李  崇 副 董事长 男 52 2017 年4 月14 日 2019 年5 月11 日           0 是 
马正兰 董事 男 43 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      0 是 
郜振国 董事 男 52 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      0 是 
郭矿生 董事 长  男 56 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日 11,178 11,178    0 是 
田富军 董事 男 54 2017 年4 月14 日 2019 年5 月11 日        0 是 
邹山旺 董事、总经理  男 50 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      11.47 否 
吕随启 独立董事 男 52 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      3.5 否 
李伟真 独立董事 男 51 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      3.5 否 
秦中峰 独立董事 男 42 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      3.5 否 
杜春生 监事会主席 男 57 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      0 是 
杨松君 监事 男 55 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日 11,178 11,178    0 是 
王思鹏 监事 男 53 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      0 是 
任胜岳 监事 男 54 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      0 是 
杨治国 监事 男 53 2017 年4 月14 日 2019 年5 月11 日           0 是 2016 年年度报告 
43 / 157 
 
 
任守忠 监事 男 52 2017 年4 月14 日 2019 年5 月11 日       0 否 
雷丁轲 职工代表监事  男 47 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日           0 是 
史文亮 职工代表监事 男 52 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日       0 是 
马建民 职工代表监事 男 55 2017 年4 月14 日 2019 年5 月11 日       0 是 
高振业 党委书记 男 54 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      7.42 否 
常永军 常务副总经理 男 52 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      6.77 否 
李华东 党委副书记 、 纪检书记、
工会主席 
男 49 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日      6.32 否 
房 敬 总会计师 女  41 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日           5.39 否 
陈晓燕 董事会秘书 女 43 2016 年5 月12 日 2019 年5 月11 日       5.46 否 
王连海 原董事 男 54 2016 年5 月12 日 2017 年3 月24 日                         0 是 
王铁庄 原副董事长、总经理 男 57 2016 年5 月12 日 2017 年3 月24 日                         0 是 
田富军 原监事 男 54 2016 年5 月12 日 2017 年4 月14 日         0 是 
杨治国 原职工代表监事 男 53 2016 年5 月12 日 2017 年3 月24 日         0 是 
李保方 原监事 男 59 2016 年5 月12 日 2017 年3 月24 日         0 是 
董  超 原 独立董事 男 49 2013 年4 月11 日 2016 年5 月12 日      2.00 否 
张  峥 原 独立董事 男 43 2013 年4 月11 日 2016 年5 月12 日      2.00 否 
宁金成 原 独立董事 男 60 2013 年4 月11 日 2016 年5 月12 日      2.00 否 
付胜龙 原 副总经理 男 52 2013 年4 月11 日 2016 年5 月12 日      3.99 否 
刘殿臣 原 副总经理 男 53 2016 年5 月12 日 2016 年9 月30 日      5.96 否 
李永清 原副总经理 男 55 2016 年5 月12 日 2016 年8 月19 日                         4.65 否 
合计 / / / / /       / 73.93 / 
 
 
姓名 主要工作经历 
李  崇 历任河南神火集团有限公司董事长, 河南商丘市政协副主席等职, 第十二届全国人大代表。 现任 郑州煤炭工业 (集团) 有限责任公司党 委
书记、董事长 ;本公司董事、副董事长 。 2016 年年度报告 
44 / 157 
 
 
马正兰 历任永城煤电控股集团副总经理, 河南能化集团党委常委兼鹤煤集团董事长、 党委书记, 河 南能化集团副总经理兼义煤公司董事长、 党委
书记, 第十二届全国人大代表 。现任郑煤集团总经理、副董事长、党委副书记;本公司董事。 
郜振国 历任永煤集团人劳处处长、组织部部长、纪委书记。现任郑煤集团董事、党委副书记;本公司董事。 
郭矿生 历任公司党组成员、书记、总经理;郑煤集团副总经济师、总会计师。现任郑煤集团党委常委、副总经理、总会计师;本公司董事长。 
田富军 历任义马矿务局北露天矿安全监察处处长、 副矿长, 人事处副处长、 处长; 义煤集团组干部部长、 党委副书记、 副总经理、 董事。 现任郑
煤集团党委副书记、副总经理、郑州华辕煤业有限公司董事会董事;本公司股东代表监事;现任公司董事。 
邹山旺 历 任 郑 煤 集团 大 平 煤矿生 产 技 术 科科 长 、 总工程 师 、 副 矿长 、 矿 长、党 委 副 书记 ; 新 郑精煤 有 限 责 任公 司 董 事长、 总 经 理 、党 总 支 副 书
记; 本公司控股子公司河南省新郑煤电有限责任公司董事、总经理、党委副书记。现任公司总经理。 
吕随启 历任北京大学经济学院金融系副主任、 中国金融研究中心副主任; 中国金融业杰出贡献专家, 美国富布赖特项目高级访问学者; 河北廊坊
银行、 内蒙古乌兰察布集宁信用联社、 河南瑞贝卡股份有限公司担任独立董事。 现任现任北京大学经济学院金融系副教授, 深圳第一创业
证券有限公司、华泰汽车金融租赁有限公司、河南黄国粮业股份有限公司和本公司独立董事。 
李伟真 历 任 河 南 省注 册 会计 师协 会 标 准 委员 会 委员,中 国 会 计 学会 会 员, 河南 省 总 会 计师 协 会理 事, 河 南 省 财政 厅 政府 采购 专 家 , 亚太( 集团) 会计
师事务所副主任会计师,河南诚和会计师事务所总经理。现任河南明锐会计师事务所副所长,中原环保、同力水泥和本公司独立董事。 
秦中峰 现任北京德恒 (郑州) 律师事务所高级合伙人、 执行主任, 兼任河南 省发改委财政金融处企业债发行专家顾问, 民建郑州市委企工委副主
任,郑州市律协律管委副主任,郑州大学企业研究中心兼职教授,深圳金鹰鹏集团公司和本公司独立董事 。 
杜春生 历任三门 峡市政府副秘书长、 驻郑州办事处主任、 党组书记, 郑煤集 团运销公司经理、 党委副书记。 现任郑煤集团党委副书记、 纪委书记 、
监事会主席;本公司监事会主席。 
杨松君 历任郑煤集团裴沟矿副矿长,超化矿矿长、党委副书记,湘潭机械电器有限责任公司董事长。现任郑煤集团董事、党委常委、副总经理;
本公司股东代表监事。 
李保方 历任郑煤集团米村矿副矿长、党委副书记、代理矿长、矿长,本公司副总经理。现任郑煤集团董事、副总经理;本公司股东代表监事。 
王思鹏 历任鹤壁矿务局六矿副总工程师、 总工程师、 副矿长; 鹤煤集团副总工程师兼煤炭生产部部长、 六矿矿长、 总工程师; 河南省煤层气开发
利用公司总经理、副董事长、党委副书记。现任郑煤集团董事、党委常委、副总经理;本公司股东代表监事。 
任胜岳 历任郑煤集团劳动处副处长, 人事处处长兼职工再就业服务中心副主任、 主任, 运销公司经 理、 党委副书记, 供应 公司经理、 党委副书记;
本公司物资供销有限公司董事会执行董事、 总经理、 党委副书记; 郑煤集团副总经济师。 现任郑煤集团监事、 副总经理; 本公司股东代表
监事。 
杨治国 历任郑煤集团弋湾煤矿代理总工程师、 矿长、 党委副书记; 郑银煤业公司筹建处主任、 董事长、 总经理; 河南二七煤电投资有限公司总经
理; 郑煤集团振兴二矿有限公司董事长, 白坪煤业有限公司副董事长、 总经理、 党委副书记; 郑煤集团首席副总工程师。 现任郑煤集团监2016 年年度报告 
45 / 157 
 
 
事、总工程师;本公司股东代表监事。 
任守忠 历任郑煤集团生产技术部部长, 公司超化矿矿长、 党委副书记, 河南 省新郑煤电有限责任公司党委书记、 总经理, 郑煤集团总经理特别助
理,河南省煤层气公司总工程师 。现任郑煤集团安监局局长;本公司股东代表监事。 
雷丁轲 历任义海能源公司副总经理; 郑煤集团登封分公司副总经理、 总经理, 杨河煤业有限公司董事会董事、 总经理、 党委副书记。 现任郑煤集
团总经理特别助理;本公司职工代表监事。 
史文亮 历任郑煤集团 安监局副局长、 总调度室主任、 副总工程师; 郑煤集团中原煤炭化工有限公司副总经理; 西乌珠穆沁旗浩沁天成矿业有限公
司董事、 总经理 ; 公司副总经理、 米村矿矿长、 党委副书记。 现任郑煤集团总经理助理, 本公司煤炭运销公司总经理、 党委副书记; 本公
司职工代表监事。  
马建民 历任 郑煤集团王庄煤矿党委副书记 ,郑煤集团宣传部部长,郑煤集团供电处处长、党委副书记 ,郑煤集团高瑞电力安装有限公司董事长 。
现任郑煤集团 总经理助理、董事会规划发展部部长 ;本公司职工代表监事。 
高振业 历任郑煤集团公司监事会监事、 副总经济师, 郑煤集团煤炭运销公司经理、 党委副书记; 正 运煤炭销售有限公司经理。 现任本公司党委书
记。 
常永军 历任郑煤集团煤炭运销公司副经理、党委书记,商丘中亚化工有限公司董事长、党委书记。现任本公司常务副总经理。 
李华东 历任郑煤集团财务处管理科科长。现任公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 
房 敬 历任公司财务部部长、 副总会计师; 郑州煤电长城房产开发投资有限公司财务总监,郑州鼎盛置业有限公司财务总监。 现任公司总会计师。 
陈晓燕 
历任公司证券事务代表、董事会办公室主任、总经理办公室主任、总经理助理。现任公司董事会秘书。 
其它情况说明 
□ 适用 √不适用  
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□ 适用 √不适用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □不适用  
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 
李  崇 郑煤集团 董事长、党委书记     
马正兰 郑煤集团 副董事长、总经理、党委副书记     
郜振国 郑煤集团 董事、党委副书记     2016 年年度报告 
46 / 157 
 
 
郭矿生 郑煤集团 党委常委、副总经理、总会计师     
杜春生 郑煤集团 党委副书记、纪委书记、监事会主席     
田富军 郑煤集团 党委副书记、副总经理、郑州华辕煤业有限公司董事     
杨松君 郑煤集团 党委常委、副总经理     
王思鹏 郑煤集团 董事、副总经理、党委常委。     
任胜岳 郑煤集团 监事、副总经理     
杨治国 郑煤集团 监事、总工程师     
雷丁轲 郑煤集团 总经理特别助理     
史文亮 郑煤集团 总经理助理     
马建民 郑煤集团 总经理助理、董事会规划发展部部长     
在股东单位任职情
况的说明 
无 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □不适用  
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 
吕随启 北 京 大 学 经 济 学 院 金 融 系 ;深 圳 第 一 创
业 证 券 有 限 公 司 、 华 泰 汽 车 金 融 租 赁 有
限公司和河南黄国粮业股份有限公司 。 
金融系副教授;独立董
事。 
    
李伟真 河 南 明 锐 会 计 师 事 务 所 , 中 原 环 保 、 同
力水泥。 
副所长;独立董事。     
秦中峰 北 京 德 恒 ( 郑 州 ) 律 师 事 务 所 , 兼 任 河
南 省 发 改 委 财 政 金 融 处 , 民 建 郑 州 市 委
企 工 委 副 主 任 , 郑 州 市 律 协 律 管 委 副 主
任 , 郑 州 大 学 企 业 研 究 中 心 兼 职 教 授 ,
深圳金鹰鹏集团公司 。 
高级合伙人、执行主任 ;
企业债发行专家顾问 ; 企
工委副主任 ; 管 委 副 主
任 ; 兼职教授; 独立董 事。 
    
在 其 他 单 位 任 职
情况的说明 
无 2016 年年度报告 
47 / 157 
 
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√ 适用 □不适用  
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策
程序 
公司根据年度绩效考核办法对董事、监事、高级管理人员进行考核确定其薪酬。 
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依
据 
董事、 监事薪酬: 不在公司担任日常具体管理事务的, 不领取职务报酬; 担任日常具体管理
职务的, 根据公司经营考核及薪酬管理办法, 按其任职岗位、 责任、 风险及业绩等因素确定。
独立董事: 按照公司股东大会决议执行 , 每人每年6 万元 (含税) 。 高级管理人员薪酬: 根
据公司年度经营目标完成情况确定。 
董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实际
支付 情况 
履行相关程序经考核后支付。 
报 告 期 末 全 体 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人
员实际获得的报酬合计 
报告期末,董事、监事和高级管理人员实际从公司领取报酬总额为 73.93 万元。 
 
四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □不适用  
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 
李崇 董事、副董事长 选举 工作需要 
田富军 董事 选举 工作需要 
杨治国 监事 选举 工作需要 
任守忠 职工代表监事 选举 工作需要 
马建民 职工代表监事 选举 工作需要 
王连海 董事 离任 工作调动 
王铁庄 董事、副董事长 离任 年龄原因 
李保方 监事 离任 年龄原因 
田富军 监事 离任 工作需要 
李保方 监事 离任 年龄原因 
付胜龙 副总经理 离任 转任调研员 2016 年年度报告 
48 / 157 
 
 
刘殿臣 副总经理 离任 工作调动 
李永清 副总经理 离任 转任调研员 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √不适用 2016 年年度报告 
49 / 157 
 
 
 
六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司在职员工的数量 12,219 
主要子公司在职员工的数量 6,482 
在职员工的数量合计 18,701 
母公司及主要子公司需承担费用的离退
休职工人数 

专业构成 
专业构成类别 专业构成人数 
生产人员 15,360 
销售人员 639 
技术人员 1,510 
财务人员 124 
行政人员 1,068 
    
    
合计 18,701 
教育程度 
教育程度类别 数量(人) 
硕士及以上 90 
大学本科 1,667 
大学专科  2,513 
中专 3,098 
高中及以下 11,333 
合计   
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用□不适用  
公司制订有 《工资总额 与经济效益挂钩考核分配办法》 , 坚持工资分 配与经济效
益、 经营成果和贡献大 小相联系, 并兼顾公平 原则。 公司所属各单位 的工资总额随 挂
钩指标完成情况上下浮动, 完成挂钩指标按核定工资总额提取工资, 超额完成的多提
工资, 未完成的少提工资。 同时, 按照国家和河南省相关政策, 公司员工享受 “五险
一金 ”、带薪培训等待遇。 
( 三) 培训计划 
√ 适用□不适用  
公司制订有《 员 工 培 训 管理办法》,实行公司统一规划、归口管理、分级实施、
分类指导的原则, 建立 了分层分类的培训体系, 根据公司业务发展需 要, 采取内训 与2016 年年度报告 
50 / 157 
 
 
外训相结合的方式开展员工培训工作, 以提升员工的岗位技能水平和业务能力, 保障
员工的职业成长及企业的稳健发展。 
( 四) 劳务外包情况 
□ 适用 √不适用  
七、 其他 
□ 适用√不适用  
 
 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√适用 □不适用 
公司严格按照 《公司法》 、 《证券法》 、 《上 市公司治理准则》 和 《上海证券交
易所股票上市规则》 以 及中国证监会、 上海证 券交易所的其它相关要求, 不断完善 公
司治理结构,规范 公 司 运 作 , 加 强 信 息 披 露 工 作 。 目 前 , 公 司 已 经 形 成 了 权 责 分 明 、
各司其职、 有效制衡、 协调运作的法人治理结构。 公司股东大会、 董事会、 监事会各
尽其责、 恪尽职守、 规范运作, 切实维护了广大投资者和公司的利益。 公司法人治理
的实际状况已基本符合 《公司法》 、 《上市公司治理准则》 和中国证监会相关规定的
要求。  
报告期内, 公司严格按照 《内幕信息知情人登记管理制度》 的规定要求 , 防止泄
露内部信息,保证了信息披露的公平。 
 
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在 重大差异; 如有 重大差异, 应当
说明原因 
□ 适用 √不适用 
二、 股东大会情况简介 
会议届次 召开日期 
决议刊登的指定
网站的查询索引 
决议刊登的披露日
期 
2015 年度股东大会 2016 年 5 月12 日 www.sse.com.cn 2016 年5 月13 日 
2016 年 第 一 次 临 时
股东大会 
2016 年 1 月12 日 www.sse.com.cn 2016 年1 月13 日 
 
股东大会情况说明 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
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2016 年5 月12 日以现场加网络投票方式召开 2015 年年度股东大会,审议 2015
年度董事会工作报告、财务决算、关联交易、内部控制等 12 项议案,所有议案均获
得出席本次股东大会的股东和股东代表所持有表决权股份的 100%以上通过。 
2016 年1 月11 日以现场加网络投票方式召开 2016 年第一次临时股东大会, 审议
关于更换会计师事务所的议案 和关于为河南郑新铁路有限责任公司银行授信提供担
保的议案 ,均已获得出席本次股东大会的股东和股东代表所持有表决权股份的 100%
以上通过。 
三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否
独立
董事 
参加董事会情况 
参加股东
大会情况 
本年应
参加董
事会次
数 
亲自
出席
次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托
出席
次数 
缺席 
次数 
是否连续
两次未亲
自参加会
议 
出席股东
大会的次
数 
王连海 否 8 8 6 0 0 无 2 
马正兰 否 8 8 6 0 0 无 2 
郜振国 否 8 8 6 0 0 无 2 
王铁庄 否 8 8 6 0 0 无 2 
郭矿生 否 8 8 6 0 0 无 2 
邹山旺 否 5 5 4 0 0 无 1 
吕随启 是 5 5 4 0 0 无 1 
李伟真 是 5 5 4 0 0 无 1 
秦中峰 是 5 5 4 0 0 无 1 
 
连续两次未亲自出席董事会会议的说明 
□ 适用 √不适用  
 
年内召开董事会会议次数 8 
其中:现场会议次数 2 
通讯方式召开会议次数 6 
现场结合通讯方式召开会议次数 0 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□ 适用 √不适用  
( 三) 其他 
□ 适用√不适用  
 2016 年年度报告 
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四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
√ 适用□不适用  
报告期内, 公司董事会各专门委员会依照法律法规之规定各司其责, 分别对公司
董事选举、 资金占用、 关联交易、 对外担保、 财务管理、 内部控制等事项进行了事前
认真审核, 并在会前与管理层充分沟通, 深入了解公司生产、 经营等各方面管理情况,
充分发挥了政策把关和专业判断作用, 召开 会议所提出的重要意见和建议均已被董事
会审议和采纳,起到了科学有效决策,所有董事会决议均按照规定进行披露。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √不适用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□ 适用√不适用  
 
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 
√ 适用□不适用  
为避免并最终解决公司与控股股东之间的同业竞争或潜在同业竞争,更好维护公
司全体投资者利益, 郑 煤集团针对重组中的同业竞争、 利润补偿、 关 联交易等相关事
项做出了承诺,详见本报告关于承诺事项履行情况的相关章节。 
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用□不适用  
报告期内, 根据公司薪酬与考核相关管理规定, 董事会薪酬与考核委员会及公司
相关部门按照年初制定的生产、 安全、 经营等预算执行情况对在公司领取薪酬的董事
和高级管理人员进行全面考核, 根据考核结果兑现薪酬和奖励。 公司目前尚未制定高
级管理人员的长期激励机制。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □不适用  
公司七届八次董事会审议通过了公司 《内部控制自我评价报告》 , 全文详见 2017
年4 月18 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。 
 
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 
□ 适用 √不适用  
 2016 年年度报告 
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九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用□不适用  
亚太 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 为公司出具了标准无保留意见的内
部控制审计报告。全文详见 2017 年4 月18 日上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn 。 
 
是否披露内部控制审计报告: 是 
十、 其他 
□ 适用√不适用  
 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √不适用  
 2016 年年度报告 
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第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □不适用  
 
审  计  报  告 
亚会A 审字(2017)0066 号 
 
郑州煤电股份有限公司全体股东 :  
我们审计了后 附 的 郑 州 煤 电 股份有限公司(以下简称“郑州煤电”)财务报表 ,
包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司 所 有 者 权 益 变 动 表 、 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 
一 、管 理层对 财务 报表的 责任 
编制和公允列报财务报表是 郑州煤电管理层的责任,这种责任包括:(1)按照
企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
二 、注 册会计 师的 责任 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。  
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择
的审 计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以设计恰当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 2016 年年度报告 
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我们相信,我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 
 三、审 计意 见  
我们认为, 郑州煤电 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公
允反映了 郑州煤电2016 年12 月31 日的合并 及母公司财务状况以及2016 年度的合 并
及母公司经营成果和现金流量。 
 
 
 
 
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)   中国注册会计师:贾小鹤  
                     
              中国·北京                   中国注册会计师: 王松超 
 
                                   二○一七年四月十四日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2016 年年度报告 
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二、 财务报表 
合 并资 产负债 表 
2016 年12 月31 日 
编制单位: 郑州煤电股份有限公司 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 期 末余 额 期初 余额 
流 动资 产:  
货币资金 七、1 2,229,125,817.53 1,843,664,640.09 
结算备付金       
拆出资金       
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据 七、2 242,337,350.30 630,361,998.02 
应收账款 七、3 1,612,505,831.47 965,590,913.13 
预付款项 七、4 199,431,368.55 223,837,675.20 
应收保费       
应收分保账款       
应收分保合同准备金       
应收利息       
应收股利       
其他应收款 七、5 75,475,544.43 83,771,237.25 
买入返售金融资产       
存货 七、6 269,056,446.75 301,041,868.27 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产 七、7 19,845,340.34 30,977,974.56 
流动资产合计   4,647,777,699.37 4,079,246,306.52 
非 流动 资产:  
发放贷款和垫款       
可供出售金融资产 七、8 74,000,000.01 93,000,000.01 
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资       
投资性房地产 七、10 280,581,977.58 124,334,044.23 
固定资产 七、11 4,067,309,709.07 5,084,969,062.44 
在建工程 七、12 873,014,332.57 877,305,796.33 
工程物资       
固定资产清理 七、13 2,871.06 1,565.41 2016 年年度报告 
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生产性生物资产       
油气资产       
无形资产 七、14 592,524,769.33 693,873,276.00 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用 七、15 26,309,944.93 6,469,167.00 
递延所得税资产 七、16 126,678,640.54 126,709,226.46 
其他非流动资产 七、17   10,000,000.88 
非流动资产合计   6,040,422,245.09 7,016,662,138.76 
资产总计   10,688,199,944.46 11,095,908,445.28 
流 动负 债:  
短期借款 七、18 2,706,000,000.00 3,420,000,000.00 
向中央银行借款       
吸收存款及同业存放       
拆入资金       
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
      
衍生金融负债       
应付票据 七、19 1,541,000,000.00 422,700,000.00 
应付账款 七、20 805,386,249.47 978,125,198.24 
预收款项 七、21 154,239,332.78 113,173,439.67 
卖出回购金融资产款       
应付手续费及佣金       
应付职工薪酬 七、22 329,545,494.00 255,347,431.44 
应交税费 七、23 112,898,969.17 22,924,078.50 
应付利息       
应付股利 七、24 173,562,000.00   
其他应付款 七、25 665,669,814.03 500,990,237.63 
应付分保账款       
保险合同准备金       
代理买卖证券款       
代理承销证券款       
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债 七、26 60,000,000.00 717,834,231.10 
其他流动负债       
流动负债合计   6,548,301,859.45 6,431,094,616.58 
非 流动 负债:    
长期借款 七、27 210,000,000.00   
应付债券 七、28 207,833,850.29 207,509,580.26 
其中:优先股       
永续债       2016 年年度报告 
58 / 157 
 
 
长期应付款       
长期应付职工薪酬       
专项应付款       
预计负债       
递延收益       
递延所得税负债 七、16 10,975,429.53 15,725,429.53 
其他非流动负债       
非流动负债合计   428,809,279.82 223,235,009.79 
负债合计   6,977,111,139.27 6,654,329,626.37 
所 有者 权益  
股本 七、29 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积 七、30 503,141,128.86 503,141,128.86 
减:库存股       
其他综合收益 七、31 32,926,288.57 47,176,288.57 
专项储备 七、32 480,342,109.00 445,537,956.81 
盈余公积 七、33 426,975,745.54 426,975,745.54 
一般风险准备       
未分配利润 七、34 371,465,796.59 1,001,237,836.47 
归属于母公司所有者权益合计   2,830,194,433.56 3,439,412,321.25 
少数股东权益   880,894,371.63 1,002,166,497.66 
所有者权益合计   3,711,088,805.19 4,441,578,818.91 
负债和所有者权益总计   10,688,199,944.46 11,095,908,445.28 
 
法定代表人 :郭矿生    主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2016 年年度报告 
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母 公司 资产负 债表 
2016 年12 月31 日 
编制单位:郑州煤电股份有限公司  
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 期 末余 额 期初 余额 
流 动资 产:  
货币资金   1,523,729,568.40 1,397,675,789.69 
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
      
衍生金融资产       
应收票据   91,436,998.42 429,750,498.02 
应收账款 十七、1 1,224,273,068.90 621,409,287.46 
预付款项   36,193,372.06 15,817,990.63 
应收利息       
应收股利   170,238,000.00   
其他应收款 十七、2 642,653,690.26 582,831,469.94 
存货   179,950,738.27 180,591,302.53 
划分为持有待售的资产       
一年内到期的非流动资产       
其他流动资产   96,747,127.57 20,767,468.81 
流动资产合计   3,965,222,563.88 3,248,843,807.08 
非 流动 资产:  
可供出售金融资产       
持有至到期投资       
长期应收款       
长期股权投资 十七、3 1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
投资性房地产   280,581,977.58 124,334,044.23 
固定资产   1,806,595,252.11 2,645,403,050.79 
在建工程   621,669,627.46 667,254,305.17 
工程物资       
固定资产清理       
生产性生物资产       
油气资产       
无形资产   72,227,915.11 111,249,510.15 
开发支出       
商誉       
长期待摊费用   25,330,773.93 5,240,000.00 
递延所得税资产       
其他非流动资产     10,000,000.88 
非流动资产合计   4,494,265,458.11 5,251,340,823.14 
资产总计   8,459,488,021.99 8,500,184,630.22 
流 动负 债:  
短期借款   1,806,000,000.00 2,590,000,000.00 
以公允价值计量且其变动计入      2016 年年度报告 
60 / 157 
 
 
当期损益的金融负债 
衍生金融负债       
应付票据   1,945,000,000.00 300,000,000.00 
应付账款   774,945,533.66 444,573,021.27 
预收款项   117,374,700.69 85,455,461.10 
应付职工薪酬   216,622,991.34 160,886,686.16 
应交税费   28,505,053.72 8,686,355.99 
应付利息       
应付股利       
其他应付款   875,782,359.04 1,389,939,764.63 
划分为持有待售的负债       
一年内到期的非流动负债   60,000,000.00 598,834,231.10 
其他流动负债       
流动负债合计   5,824,230,638.45 5,578,375,520.25 
非 流动 负债:  
长期借款   210,000,000.00   
应付债券   207,833,850.29 207,509,580.26 
其中:优先股       
永续债       
长期应付款       
长期应付职工薪酬       
专项应付款       
预计负债       
递延收益       
递延所得税负债       
其他非流动负债       
非流动负债合计   417,833,850.29 207,509,580.26 
负债合计   6,242,064,488.74 5,785,885,100.51 
所 有者 权益:  
股本   1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具       
其中:优先股       
永续债       
资本公积   1,093,781,217.75 1,093,781,217.75 
减:库存股       
其他综合收益       
专项储备   182,202,723.80 170,496,766.33 
盈余公积   289,595,562.64 289,595,562.64 
未分配利润   -363,499,335.94 145,082,617.99 
所有者权益合计   2,217,423,533.25 2,714,299,529.71 
负债和所有者权益总计   8,459,488,021.99 8,500,184,630.22 
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 
 2016 年年度报告 
61 / 157 
 
 
合并 利 润表 
2016 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发 生额 上期 发 生额 
一、营业总收入   9,452,244,007.68 11,995,516,693.70 
其中:营业收入 
七、 35 
9,452,244,007.68 11,995,516,693.70 
利息收入       
已赚保费       
手续费及佣金收入       
二、营业总成本   9,933,437,879.56 12,770,808,707.03 
其中:营业成本 
七、 35 
8,198,227,718.32 11,745,748,429.89 
利息支出       
手续费及佣金支出       
退保金       
赔付支出净额       
提取保险合同准备金净额       
保单红利支出       
分保费用       
税金及附加 
七、 36 
125,919,253.92 115,502,843.67 
销售费用 
七、 37 
84,520,137.91 96,309,121.76 
管理费用 
七、 38 
389,539,874.34 507,978,603.64 
财务费用 
七、 39 
226,856,752.11 226,821,151.82 
资产减值损失 
七、 40 
908,374,142.96 78,448,556.25 
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
      
投资收益(损失以“-”号
填列) 
七、 41 
855,000.00 296,071,650.40 
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
      
汇兑收益(损失以“-”号
填列) 
      
三、营业利润(亏损以“-”号填
列) 
  -480,338,871.88 -479,220,362.93 
加:营业外收入 
七、 42 
9,569,482.46 2,933,177.96 
其中:非流动资产处置利得   5,289.76 1,760.00 
减:营业外支出 
七、 43 
18,961,795.69 12,492,952.09 
其中:非流动资产处置损失   2,487,695.45 1,659,219.21 
四、利润总额(亏损总额以 “-”
号填列) 
  -489,731,185.11 -488,780,137.06 
减:所得税费用 
七、 44 
66,331,475.34 110,856,766.22 
五、净利润(净亏损以 “-”号填
列) 
  -556,062,660.45 -599,636,903.28 2016 年年度报告 
62 / 157 
 
 
归属于母公司所有者的净利润   -629,772,039.88 -544,250,806.33 
少数股东损益   73,709,379.43 -55,386,096.95 
六、其他综合收益的税后净额 
七、 45 
-14,250,000.00 -262,910,459.87 
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额 
  -14,250,000.00 -262,910,459.87 
(一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益 
      
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动 
      
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额 
      
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益 
  -14,250,000.00 -262,910,459.87 
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额 
      
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
  -14,250,000.00 -262,910,459.87 
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
      
4.现金流量套期损益的有效
部分 
      
5.外币财务报表折算差额       
6.其他       
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 
      
七、综合收益总额   -570,312,660.45 -862,547,363.15 
归属于母公司所有者的综合收益
总额 
  -644,022,039.88 -807,161,266.20 
归属于少数股东的综合收益总额   73,709,379.43 -55,386,096.95 
八、每股收益:    
(一)基本每股收益(元/股)   -0.6203 -0.5360 
(二)稀释每股收益(元/股)   -0.6203 -0.5360 
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 
 
 
 
 
 
 2016 年年度报告 
63 / 157 
 
 
 
母 公司 利润表 
2016 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生 额 上期 发生 额 
一、营业收入 
十七、

3,538,081,598.16 2,928,089,351.21 
减:营业成本 
十七、

2,955,445,180.74 2,882,642,562.10 
税金及附加   58,840,320.47 51,522,712.92 
销售费用   66,586,709.83 76,707,588.27 
管理费用   205,017,141.82 273,720,337.26 
财务费用   156,425,705.24 136,915,465.14 
资产减值损失   831,150,812.91 41,916,726.33 
加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列) 
      
投资收益(损失以“-”
号填列) 
十七、

225,318,000.00 259,420,000.00 
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 
      
二、 营业利润 (亏损以 “-” 号填
列) 
  -510,066,272.85 -275,916,040.81 
加:营业外收入   5,202,248.23 2,240,143.16 
其中:非流动资产处置利得   5,289.76 260.00 
减:营业外支出   3,717,929.31 3,296,657.88 
其中:非流动资产处置损失   2,038,016.03 1,512,116.55 
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 
  -508,581,953.93 -276,972,555.53 
减:所得税费用     33,908,302.07 
四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填
列) 
  -508,581,953.93 -310,880,857.60 
五、其他综合收益的税后净额       
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
      
1.重新计量设定受益计划净
负债 或净资产的变动 
      
2.权益法下在被投资单位不      2016 年年度报告 
64 / 157 
 
 
能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额 
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益 
      
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额 
      
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
      
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
      
4.现金流量套期损益的有效
部分 
      
5.外币财务报表折算差额       
6.其他       
六、综合收益总额   -508,581,953.93 -310,880,857.60 
七 、每股收益:    
(一)基本每股收益(元/股)       
(二)稀释每股收益(元/股)       
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬 会计机构负责人 :王锋军 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2016 年年度报告 
65 / 157 
 
 
合并 现 金流量 表 
2016 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生 额 上期 发生 额 
一 、经 营活动 产生 的现金 流量 :    
销售商品、提供劳务收到的现
金 
  9,134,967,423.52 12,564,992,799.80 
客户存款和同业存放款项净增
加额 
      
向中央银行借款净增加额       
向其他金融机构拆入资金净增
加额 
      
收到原保险合同保费取得的现
金 
      
收到再保险业务现金净额       
保户储金及投资款净增加额       
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额 
      
收取利息、手续费及佣金的现金       
拆入资金净增加额       
回购业务资金净增加额       
收到的税费返还   2,180,000.00 540,000.00 
收到其他与经营活动有关的现金 七、46 16,983,881.26 15,275,831.58 
经营活动现金流入小计   9,154,131,304.78 12,580,808,631.38 
购买商品、接受劳务支付的现金   6,302,316,131.87 10,532,314,562.89 
客户贷款及垫款净增加额       
存放中央银行和同业款项净增
加额 
      
支付原保险合同赔付款项的现金       
支付利息、手续费及佣金的现金       
支付保单红利的现金       
支付给职工以及为职工支付的现
金 
  1,204,748,771.38 1,454,752,779.68 
支付的各项税费   564,967,324.47 657,930,134.77 
支付其他与经营活动有关的现金 七、46 193,955,098.31 233,256,981.20 
经营活动现金流出小计   8,265,987,326.03 12,878,254,458.54 
经营活动产生的现金流量净额   888,143,978.75 -297,445,827.16 
二 、投 资活动 产生 的现金 流量 :    
收回投资收到的现金     378,233,252.71 
取得投资收益收到的现金   855,000.00   
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额 
  404,100.76 283,178.89 2016 年年度报告 
66 / 157 
 
 
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现
金 
      
投资活动现金流入小计   1,259,100.76 378,516,431.60 
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 
  192,674,197.05 7,743,953.90 
投资支付的现金       
质押贷款净增加额       
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额 
      
支付其他与投资活动有关的现金       
投资活动现金流出小计   192,674,197.05 7,743,953.90 
投资活动产生的现金流量净额   -191,415,096.29 370,772,477.70 
三 、筹 资活动 产生 的现金 流量 :    
吸收投资收到的现金       
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金 
      
取得借款收到的现金   2,776,000,000.00 4,450,000,000.00 
发行债券收到的现金     200,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现
金 
七、46 3,032,720,000.00 550,000,000.00 
筹资活动现金流入小计   5,808,720,000.00 5,200,000,000.00 
偿还债务支付的现金   4,242,200,000.00 4,040,400,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金 
  295,263,972.83 307,641,277.77 
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润 
      
支付其他与筹资活动有关的现
金 
七、46 2,274,708,350.26 539,987,174.00 
筹资活动现金流出小计   6,812,172,323.09 4,888,028,451.77 
筹资活动产生的现金流量
净额 
  -1,003,452,323.09 311,971,548.23 
四 、汇 率变动 对现 金及现 金等 价
物 的影 响 
      
五 、现 金及现 金等 价物净 增加 额   -306,723,440.63 385,298,198.77 
加:期初现金及现金等价物余
额 
  1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
六 、期 末现金 及现 金等价 物余 额   1,260,991,361.27 1,567,714,801.90 
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 
 2016 年年度报告 
67 / 157 
 
 
 
母 公司 现金流 量表 
2016 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 本期 发生 额 上期 发生 额 
一 、经 营活动 产生 的现金 流量 :    
销售商品、提供劳务收到的现
金 
  3,022,566,474.68 2,215,031,720.18 
收到的税费返还       
收到其他与经营活动有关的现
金 
  13,204,574.17 7,787,306.49 
经营活动现金流入小计   3,035,771,048.85 2,222,819,026.67 
购买商品、接受劳务支付的现
金 
  1,939,867,336.82 938,707,363.16 
支付给职工以及为职工支付的
现金 
  689,935,593.01 890,273,221.58 
支付的各项税费   237,696,420.69 229,823,762.80 
支付其他与经营活动有关的现
金 
  124,644,118.96 118,204,243.07 
经营活动现金流出小计   2,992,143,469.48 2,177,008,590.61 
经营活动产生的现金流量净额   43,627,579.37 45,810,436.06 
二 、投 资活动 产生 的现金 流量 :    
收回投资收到的现金       
取得投资收益收到的现金   55,080,000.00 259,420,000.00 
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额 
  159,593.76 191,443.89 
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额 
      
收到其他与投资活动有关的现
金 
  20,000,000.00 121,500,000.00 
投资活动现金流入小计   75,239,593.76 381,111,443.89 
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 
  129,564,163.44 4,956,473.90 
投资支付的现金       
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额 
      
支付其他与投资活动有关的现
金 
  160,000,000.00 590,000,000.00 
投资活动现金流出小计   289,564,163.44 594,956,473.90 
投资活动产生的现金流量
净额 
  -214,324,569.68 -213,845,030.01 
三 、筹 资活动 产生 的现金 流量 :    2016 年年度报告 
68 / 157 
 
 
吸收投资收到的现金       
取得借款收到的现金   2,306,000,000.00 3,320,000,000.00 
发行债券收到的现金     200,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现
金 
  2,812,883,943.76 550,000,000.00 
筹资活动现金流入小计   5,118,883,943.76 4,070,000,000.00 
偿还债务支付的现金   3,113,200,000.00 2,620,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金 
  205,515,419.10 204,273,820.32 
支付其他与筹资活动有关的现
金 
  2,174,708,350.26 503,586,718.14 
筹资活动现金流出小计   5,493,423,769.36 3,327,860,538.46 
筹资活动产生的现金流量
净额 
  -374,539,825.60 742,139,461.54 
四 、汇 率变动 对现 金及现 金等 价
物 的影 响 
      
五 、现 金及现 金等 价物净 增加 额   -545,236,815.91 574,104,867.59 
加:期初现金及现金等价物余
额 
  1,262,465,784.18 688,360,916.59 
六 、期 末现金 及现 金等价 物余 额   717,228,968.27 1,262,465,784.18 
 
法定代表人 :郭矿生     主管会计工作负责人 :房敬    会计机构负责人 :王锋军 
 
 2016 年年度报告 
69 / 157 
 
 
合并 所 有者权 益变 动表 
2016 年 1—12 月 
单位:元  币种: 人民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 47,176,288.57 445,537,956.81 426,975,745.54 1,001,237,836.47 1,002,166,497.66 4,441,578,818.91 
加:会计政策变更                 
前期差错更正                 
同一控制下企业合并                 
其他                 
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 47,176,288.57 445,537,956.81 426,975,745.54 1,001,237,836.47 1,002,166,497.66 4,441,578,818.91 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
    -14,250,000.00 34,804,152.19   -629,772,039.88 -121,272,126.03 -730,490,013.72 
(一)综合收益总额     -14,250,000.00     -629,772,039.88 73,709,379.43 -570,312,660.45 
(二)所有者投入和减少资本                 
1 .股东投入的普通股                 
2 .其他权益工具持有者投入资本                 
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额                 
4 .其他                 
(三)利润分配             -216,482,000.00 -216,482,000.00 
1 .提取盈余公积                 
2 .提取一般风险准备                 
3 .对所有者(或股东)的分配             -216,482,000.00 -216,482,000.00 
4 .其他                 
(四)所有者权益内部结转                 
1 .资本公积转增资本(或股本)                 
2 .盈余公积转增资本(或股本)                 
3 .盈余公积弥补亏损                 
4 .其他                 
(五)专项储备       34,804,152.19     21,500,494.54 56,304,646.73 
1 .本期提取       434,710,850.68     102,493,921.32 537,204,772.00 
2 .本期使用       399,906,698.49     80,993,426.78 480,900,125.27 
(六)其他                 
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 32,926,288.57 480,342,109.00 426,975,745.54 371,465,796.59 880,894,371.63 3,711,088,805.19 2016 年年度报告 
70 / 157 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 310,086,748.44 416,574,598.19 426,975,745.54 1,545,488,642.80 1,053,577,311.90 5,271,187,540.73 
加:会计政策变更                 
前期差错更正                 
同一控制下企业合并                 
其他                 
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 310,086,748.44 416,574,598.19 426,975,745.54 1,545,488,642.80 1,053,577,311.90 5,271,187,540.73 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
    -262,910,459.87 28,963,358.62   -544,250,806.33 -51,410,814.24 -829,608,721.82 
(一)综合收益总额     -262,910,459.87     -544,250,806.33 -55,386,096.95 -862,547,363.15 
(二)所有者投入和减少资本                 
1 .股东投入的普通股                 
2 .其他权益工具持有者投入资本                 
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额                 
4 .其他                 
(三)利润分配             -23,520,000.00 -23,520,000.00 
1 .提取盈余公积                 
2 .提取一般风险准备                 
3 .对所有者(或股东)的分配             -23,520,000.00 -23,520,000.00 
4 .其他                 
(四)所有者权益内部结转                 
1 .资本公积转增资本(或股本)                 
2 .盈余公积转增资本(或股本)                 
3 .盈余公积弥补亏损                 
4 .其他                 
(五)专项储备       28,963,358.62     27,495,282.71 56,458,641.33 
1 .本期提取       452,578,274.46     89,111,520.54 541,689,795.00 
2 .本期使用       423,614,915.84     61,616,237.83 485,231,153.67 
(六)其他                 
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 47,176,288.57 445,537,956.81 426,975,745.54 1,001,237,836.47 1,002,166,497.66 4,441,578,818.91 
 
法定代表人 :郭矿生                        主管会计工作负责人 :房敬                  会计机构负责人:王锋军 2016 年年度报告 
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母 公司 所有者 权益 变动表 
2016 年 1—12 月 
单位:元  币种: 人民币 
项目 
本期 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年 期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   170,496,766.33 289,595,562.64 145,082,617.99 2,714,299,529.71 
加:会计政策变更               
前期差错更正               
其他               
二、本年 期初余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   170,496,766.33 289,595,562.64 145,082,617.99 2,714,299,529.71 
三、 本期 增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
      11,705,957.47   -508,581,953.93 -496,875,996.46 
(一)综合收益总额           -508,581,953.93 -508,581,953.93 
(二)所有者投入和减少资本               
1 .股东投入的普通股               
2 .其他权益工具持有者投入资本               
3 .股份支付计入所有者权益的金额               
4 .其他               
(三)利润分配               
1 .提取盈余公积               
2 .对所有者(或股东)的分配               
3 .其他               
(四)所有者权益内部结转               
1 .资本公积转增资本(或股本)               
2 .盈余公积转增资本(或股本)               
3 .盈余公积弥补亏损               
4 .其他               
 (五)专项储备       11,705,957.47     11,705,957.47 
1 .本期提取       219,394,176.00     219,394,176.00 
2 .本期使用       207,688,218.53     207,688,218.53 
(六)其他               
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   182,202,723.80 289,595,562.64 -363,499,335.94 2,217,423,533.25 
 2016 年年度报告 
72 / 157 
 
 
 
项目 
上期 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年 期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   171,236,148.50 289,595,562.64 455,963,475.59 3,025,919,769.48 
加:会计政策变更               
前期差错更正               
其他               
二、本年 期初余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   171,236,148.50 289,595,562.64 455,963,475.59 3,025,919,769.48 
三、 本期 增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
      -739,382.17   -310,880,857.60 -311,620,239.77 
(一)综合收益总额           -310,880,857.60 -310,880,857.60 
(二)所有者投入和减少资本               
1 .股东投入的普通股               
2 .其他权益工具持有者投入资本               
3 .股份支付计入所有者权益的金额               
4 .其他               
(三)利润分配               
1 .提取盈余公积               
2 .对所有者(或股东)的分配               
3 .其他               
(四)所有者权益内部结转               
1 .资本公积转增资本(或股本)               
2 .盈余公积转增资本(或股本)               
3 .盈余公积弥补亏损               
4 .其他               
 (五)专项储备       -739,382.17     -739,382.17 
1 .本期提取       246,925,381.00     246,925,381.00 
2 .本期使用       247,664,763.17     247,664,763.17 
(六)其他               
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75   170,496,766.33 289,595,562.64 145,082,617.99 2,714,299,529.71 
 
法定代表人 :郭矿生                   主管会计工作负责人: 房敬                   会计机构负责人 :王锋军 
 2016 年年度报告 
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三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □不适用  
1、公司历史沿革 
郑州煤电股份有限公司 (以下简称 “本公司” 或 “郑州煤电” ) 是经 中华人民共
和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第253 号、 煤政函[1997]第6 号和中华人民共和国国
家经济体制改革委员会体改生[1997]第89 号文件批准,由郑州煤炭工业(集团)有
限责任公司 (以下简称郑煤集团) 独家发起, 以其下属的超化煤矿、 米村煤矿、 东风
电厂的经评估确认后的经营性净资产 336,562,610 元,折为22,000 万股国有法人股
投入,并采取募集设立方式成立的股份有限公司,1997 年10 月经批准发行社会公众
股8,000 万股, 发行后总股本为 30,000 万股。 后经本公司 1998 年度股东大会决议通
过,于1999 年6 月 4 日以1998 年度公司总股本 30,000 万股为基数,向全体股东每
10 股送红股3 股,另用资本公积金转增 2 股,转送后公司总股本 45,000 万股。2000
年5 月23 日, 根据 1999 年度股东大会决议, 以 1999 年底公司总股本 45,000 万股为
基数向全体股东每10 股送红股4 股, 另用资本公积每 10 股转增4 股, 送转后共增加
股本36,000 万股,至此公司总股本为 81,000 万股。 
2005 年8 月,郑州煤电股权分置改革完成,具体方案为流通股股东每持有 10 股
流通股将获得非流通股 东 郑 州 煤 炭 工 业( 集团) 有限责任公司支付的3.8 股股份对价。 
2005 年11 月, 经国务院国资委以国资产权[2005]1382 号 《关于郑州煤电股份有限公
司国有股定向转让有关问题的批复》 批准, 并报经中国证监会以证监公司字[2005]130
号 《关于同意郑州煤电 股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》 批准, 本公司
采用定向回购控股股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司所持有的 18,086 万股,
减少注册资本人民币为 18,086 万元,2005 年 12 月28 日完成定向回购,回购后公司
注册资本为62,914 万元。 
2012 年11 月23 日, 经中国证券监督管理委员会 《关于核准郑州煤电股份有限公
司重大资产置换及向郑州煤炭工业 (集团) 有限责任公司发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》 (证监 许可 〔2012 〕1554 号) 文件核准, 公司本次重大资产重组及向
郑煤集团发行316,999,213 股股份购买相关资产、核准公司非公开发行不超过
115,000,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。并于 2013 年1 月22 日
完成工商变更登记手续,公司注册资本及股本由 629,140,000 元变更为 946,139,213
元。 
2013 年11 月22 日,公司向英大基金管理有限公司非公开发行 69,204,152 股股
份。2014 年1 月2 日完成工商变更登记手续, 取得河南省工商行政管理局换发的 《企
业法人营业执照》 , 公司注册资本及股本由946,139,213 元变更为1,015,343,365 元。 
2、公司注册地址及组织形式等 
公司注册地址及总部地址:郑州市中原西路 188 号 
法定代表人:郭矿生 
统一社会信用代码:914100001700113867 
注册资本:人民币1,015,343,365 元 
公司组织形式:股份有限公司 
3、公司所在行业、业务性质 及主要经营活动 
本公司属于煤炭行业。 2016 年年度报告 
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公司经营范围: 煤炭生产及销售 (限分支机构凭证经营) ; 企业专用通信网建设与服
务 (限分支机构经营) ; 企业信息化建设与服务 (限分支机构经营) ; 通信产品的 销
售与服务 (限分支机构经营) ; 发电及输变电 (自用电) ; 设备安装 (国家有专项规
定的除外) ; 国内贸易 (国家有专项专营规定的除外) ; 咨询服务、 信息服务、 技术
服务; 设备租赁、 房屋租赁; 因特网接入服务业务。 (以上范围中凡需审批的, 未 获
批准前不得经营)。 
4、母公司以及最终实际控制人的名称 
由于郑州煤炭工业 (集团) 有限责任公司直接持有本公司 63.83% 的股权, 为本公
司第一大股东,因此,本公司的母公司为郑州煤炭工业(集团)有限责任公司。 
由于河南省国资委持有郑州煤炭工业 (集团) 有限责任公司 59.48% 的股权, 因此,
本公司的最终实际控制人为河南省国资委。 
 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □不适用  
截止2016 年12 月31 日,本公司合并财务报表范围内子公司有河 南省新郑煤电
有限责任公司 (以下简称 “新郑煤电” ) 、 郑 煤集团 (河南) 白坪煤 业有限公司 (以
下简称 “白坪煤业” ) 、 郑煤集团 (登封) 教学二矿有限公司 (以下简称 “教学二矿” ) 、
郑州煤电物资供销有限公司 (以下简称 “供销公司” ) 、 上海郑煤贸 易有限公司 (以
下简称 “上海郑煤” ) 、 郑州博威物资招标有限公司 (以下简称 “博威公司” ) 、 河
南惠泽物资供销有限公司 (以下简称 “惠泽公司” ) 、 郑州煤电宾馆 有限公司 (以下
简称 “煤电宾馆” ) 、 郑州煤电爆破工程有限公司 (以下简称 “爆破公司” ) 、 郑州
岚新能源股份有限公司 (以下简称 “岚新公司” ) 、 河南 郑新铁路有 限责任公司 (以
下简称 “郑新铁路” ) 、 北京裕华创新科技发展有限公司 (以下简称 “北京裕华” ) 、
郑州煤电永耀通信技术有限公司 (以下简称 “永耀公司” ) 。 本期合并财务报表范围
较上期无变化。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司财务报表以持续经营为编制基础。 根据实际发生的交易和事项, 按照财政
部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 和具体会计准则、 企业会计准则应用指南、 企
业会计准则解释以及其他相关规定 (以下统称 “企业会计准则” ) 、 以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般
规定》(2014 年修订)的披露规定编制。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □不适用  
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事
项。 
 2016 年年度报告 
75 / 157 
 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本公司 2016 年12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金
流量等有关信息此外, 本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理
委员会2014 年修订的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的
一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 
 
2. 会计期间 
本公司会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □不适用  
正常营业周期是指 本 公 司 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 。
本公司以12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 
 
4. 记账本位币 
本公司的记账本位币为人民币。 
除有特殊说明外,金额均以人民币元为单位表示。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □不适用  
(1) 一揽子交易的判断标准 
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: 
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 
(2) 同一控制下的企业合并 
对于同一控制下的企业合并, 合并方在合并中 取得的被合并方的资 产、 负债, 除
因会计政策不同而进行的调整以外, 按合并日被合并方的原账面价值计量。 合并对价
的账面价值 (或发行股份面值总额) 与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本
公积(股/资本溢价),资本公积(股/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。 
(3) 非同一控制下的企业合并 
对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 在购买
日, 本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、 负债及或有负债按公允价值确
认。 
为进行企业合并发生的审计、 法律 服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用, 于发生时计入当期损益。 作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2016 年年度报告 
76 / 157 
 
 
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确
认为商誉, 按成本扣除累计减值准备进行后续计量; 对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。 
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的, 在购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信 息表明购买
日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部
分确认为当期损益; 除 上述情况以外, 确认与 企业合并相关的递延所得税资产的, 计
入当期损益。 
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 根据 《财政部关于印发企业会
计准则解释第5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——
合并财务报 表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否
属于“一揽子交易 ” 。 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的,参考本部分前面各段描述及附注三、
13 “长期股权投资” 进行会计处理; 不属于 “一揽子交易” 的, 区分个别财务报表 和
合并财务报表进行相关会计处理: 
在个别财务报表中, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本; 购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外,其余转入当期投资收益。 
在合并财务报表中, 合并成本为购买日支付的对价与 购买日之前已经持有的被购
买方的股权在购买 日 的 公 允 价 值 之 和 。 对 于 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 ,
按照购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投
资收益; 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其
他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日当期投资收益。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □不适用  
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司 (包括母公司所
控制的单独主体)均纳入合并财务报表。 
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料由
本公司编制。 在编制合并财务报表时, 本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保
持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 本公司将该子公司合并当期期
初至报告期末的收入、 费用、 利润纳入合并利 润表, 将其现金流量纳 入合并现金流 量
表, 并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数; 因非同一控制下企业合并增加的
子公司,本公司将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 、 费 用 、 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ,
将其现金流量纳入合并现金流量表, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数; 在报
告期内, 对于处置的子公司, 本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、 费用、
利润纳入合并利润表, 将其现金流量纳入合并现金流量表, 且不调整合并资产负 债表
的期初数。 2016 年年度报告 
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子公司的股东 (所有者) 权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在
合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的
份额, 在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益” 项目列示。 少数股东分担的
子公司的亏损超过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 ( 所 有 者 ) 权 益 中 所 享 有 的 份 额 ,
其余额仍冲减少数股东权益。 
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
的交易, 作为权益性交易核算, 调整归属于母公司股东 (所有者) 权益和少数股东权
益的账面价值以反映其在子公司中相关 权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/
收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。 
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的, 剩余股权按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量; 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益; 与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益, 在丧失控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外, 其余一并转为 当期投资收益。 其后, 对该部分剩余股权按照 《企业会计
准则第2 号——长期股权投资》 或 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量。 
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理。 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他 综合收
益, 在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子 交易的, 对其 中
的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资” (详见前两段) 和 “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控
制权”(详见前一段)适用的原则进行会计处理。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □不适用  
(1) 合营安排的分类 
本公司根据合营安 排的结构、 法律形式以及合营安排中约定的条款、 其他相关事
实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。 
未通过单独主体达成的合营安排, 划分为共同经营; 通过单独主体达成的合营安
排, 通常划分为合营企业; 但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法
规规定的合营安排划分为共同经营: 
① 合营安排的法律形式表明, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务; 
② 合营安排的合同条款约定, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务; 
③ 其他相关事实和情况表明, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有 权利
和承担义务, 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出, 并且该安排中负
债的清偿持续依赖于合营方的支持。 
(2) 共同经营的会计处理方法 2016 年年度报告 
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本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目, 并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理: 
④ 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; 
⑤ 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; 
⑥ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; 
⑦ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 
⑧ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 
本公司向共同经营投出或出售资产等 (该资产 构成业务的除外) , 在 该资产等由
共同经营出售给第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
方的部分。 投出或出售 的资产发生符合 《企业 会计准则第 8 号——资产减值》 等规 定
的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。 
本公司自共同经营购买资产等 (该资产构成业 务的除外) , 在将该资 产等出售给
第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 购入
的资产发生符合 《企业 会计准则第 8 号—— 资产减值》 等规定的资产 减值损失的, 本
公司按承担的份额确认该部分损失。 
本公司对共同经营不享有共同控制, 如果本公司享有该共同经营相关资产且承担
该共同经营相关负债的, 仍按上述原则进行会 计处理, 否则, 应当按 照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等价物是指企业持有的期限短 (一般指从 购买日起三个月内到期) 、 流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □不适用  
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 
在资产负债表日, 外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算, 因资产负债
表日即期汇率与初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额 ,
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则 处 理 外 , 均 计 入 当 期 损 益 。 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 ,
采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币
非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 因公允价值确定日 即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 计入当期损益或
其他综合收益。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □不适用  
金融工具是指形成一个企业的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
(1 ) 金融工具的确认和终止确认 
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
金融资产满足下列条件之一的,终止确认: 2016 年年度报告 
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① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 
金融负债的现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
本公司 (债务人) 与债权人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 终止确认现存金融负债, 并
同时确认新金融负债。 
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。 
(2) 金融资产分类和计量 
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形
式, 结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的, 将金融资产于初始确认时分为以
下四类: 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至 到期投资、 贷 款
和应收款项、 可供出售 金融资产。 金融资产在 初始确认时以公允价值计量。 对于以 公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 相关交易费用直接计入当期损益, 其
他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产,
采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相
关的股利和利息收入计入当期损益。 
持有至到期投资, 是指 到期日固定、 回收金额 固定或可确定, 且本公 司有明确 意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法, 按照摊余
成本进行后续计量, 其 终止确认、 发生减值或 摊销产生的利得或损失, 均计入当期 损
益。 
应收款项, 是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产, 包括应收账款和其 他应收款等。 应收款项 采用实际利率法, 按摊 余 成本进行后 续
计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 
可供出售金融资产, 是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,
其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性金融资产
的汇兑差额确认为当期损益外, 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收
益, 在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转 出 , 计 入 当 期 损 益 。 与 可 供 出 售 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利息收入,
计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资按
照成本计量。 
本公司对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响的长期投资, 作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 
(3) 金融负债分类和计量 
本公司的金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、 其他金融负债。 对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 对于此类金融负债,
按照公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相
关的股利和利息支出计入当期损益。 2016 年年度报告 
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其他金融负债, 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本进行后续计量。 其他金融
负债采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销产生的利得或损失
计入当期损益。。 
(4) 金融工具的公允价值 
存在活跃市场的金融资产或金融负债, 本公司将活跃市场中的现行出价或现行要
价 用于确定其公允价值。 
金融工具不存在活跃市场的, 本公司采用估值技术确定其公允价值。 采用估值技
术得出的结果, 反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
本公司选择市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的
估值技术确定金融工具的公允价值。 采用估值技术确定金融工具的公允价值时, 本公
司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当
前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 
(5) 金融资产减值 
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融
资产发生减值的, 计提 减值准备。 表明金融资 产发生减值的客观证据, 是指金融资 产
初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响, 且企业能够对该
影响进行可靠 计量的事项。 
以摊余成本计量的金融资产 
如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 则将该金融资产的账面价值减记至预
计未来现金流量( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值 , 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 。
预计未来现金流量现值, 按照该金融资产原实际利率折现确定, 并考虑相关担保物的
价值。 
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试, 如有客观证据表明其已发生减值,
确认减值损失, 计入当 期损益。 对单项金额不 重大的金融资产, 包括 在具有类似信 用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试 【或, 单独进行减值测试】 。 单独测试未发
生减值的金融资产 (包 括单项 金额重大和不重大的金融资产) , 包括 在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产, 不包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回,
计入当期损益。 但是, 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本。 
可供出售金融资产 
如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 原直接计入其他综合收益的因公 允价
值下降形成的累计损失, 予以转出, 计入当期损益。 该转出的累计损失, 为可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。 
对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计
入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 2016 年年度报告 
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如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难, 很可能倒闭或进行财务
重组等导致公允价值持续下降, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 可以认定该可供
出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。 
权益工具投资价值 “严重” 与 “非暂时性” 下跌的量化标准: 如果单项可供出售
金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,预期这种下降趋势
属于非暂时性的, 持续 时间超过一年, 且在整 个持有期间得不到根本改变时, 也可 以
认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。 
以成本计量的金融资产 
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该金融资产的
账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。 
(6) 金融资产转移 
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方)。 
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认
该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的, 不终止确认该金融
资产。 
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别
下列情况处理: 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □不适用  
单项金额重 大的判断依据或金额标准 单项金额500 万元 (含) 以上的应收款项
为单项金额重大的应收款项。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
方法 
可收回性估计, 对单项金额重大的应收款
项单独进行减值测试, 有客观证据表明其
发生了减值, 根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的金额, 确认减值损失, 计
提坏账准备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □不适用  
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 (账龄分析法、 余额百 分比法、 其他方
法) 
账龄分析法组合 
账龄分析法 
    
 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 2016 年年度报告 
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√ 适用 □不适用  
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内(含1 年) 5 5 
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以上     
3-4 年 50 50 
4-5 年 50 50 
5 年以上 100 100 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 
□ 适用 √不适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的 
□ 适用 √不适用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □不适用  
单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额不重大的应收款项 (包括
应收账款、 其他应收款) 单独进行减值测试。
如有客观证据 表明其发生了减值的, 根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
确认减值损失,计提坏账准备。 
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生
了减值, 根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的金额, 确认减 值损失, 计提坏账准
备。 
 
12. 存货 
√ 适用 □不适用  
(1) 存货的分类 
存货, 是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的
在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。 存货主要
分类为:原材料、在产品、产成品(库存商 品)、低值易耗品、周转材料等。 
(2) 发出存货的计价方法 
原材料按实际成本核算, 发出原材料按加权平 均法计量 ; 自制半成品 、 产成品 的
入库采用实际生产成本核算, 发出、 领用采用 加权平均法。 本公司的 低值易耗品在领
用时采用一次转销法计入当期损益 。 
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。 
可变现净值, 是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、 估计的销售费用 以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现 净值时, 以取 得
的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 2016 年年度报告 
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产成品、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经
营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可
变现净值; 需要经过加 工的材料存货, 在正常 生产经营过程中, 以所 生产的产成品 的
估计售价减去至完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 、 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 ,
确定 其可变现净值; 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变现净值以合
同价格为基础计算, 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
资产负债表日, 公司按 照单个存货项目计提存货跌价准备; 但对于数 量繁多、 单
价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备; 与在同一地区生产和销售的产品系
列相关、 具有相同或类 似最终用途或目的, 且 难以与其他项目分开计量的存货, 则 合
并计提存货跌价准备。 
公司对存货可变现净值低于账面价值的差额, 计提存货跌价准备, 计入当期损益。
以后期间存货价值恢 复的, 在原已计提的存货跌价准备金额内转回, 转回的金额计入
当期损益。 
(4) 存货的盘存制度 
采用永续盘存制。 
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
低值易耗品和 包 装 物 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 , 领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 进 行 核 算 。 
 
13. 长期股权投资 
√ 适用 □不适用  
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、 共同控制或重大
影响的长期股权投资。 长期股权投资分为: 对 子公司长期股权投资; 对合营企业长 期
股权投资;对联营企业长期股权投资。 
(1) 投资成本确定 
① 企业合并形成的长期股权投资 
1) 同一控制下的企业合并: 公司以支付现金、 转 让非现金资产、 承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产、 所承担债
务账面价值以及所发行 股份面值总额之间的差额, 应当调整资本公积; 资本公
积不足冲减的, 调整留存收益 (通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的
股权, 最终形成同一控制下企业合并的, 应分别是否属于 “一揽子交易” 进 行
处理:属于“一揽子交易”的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。 不属于 “一 揽子交易” 的, 在合并 日按照应享有被合并方股东权益
/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本, 长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和 的差额, 调整
资本公积; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。 合并日之前持有的股权投资
因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益, 暂不进行会
计处理)。 
2) 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在购买日按照合并成本作
为长期 股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或2016 年年度报告 
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承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值之和 (通过多次交易分步取得被购
买方的股权, 最终形成非同一控制下的企业合并的, 应分别是否属于 “一揽子
交易”进行处理:属于“一揽子交易”的, 将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会 计处理。 不属于 “一揽子交易” 的, 按照原持有被购买方的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股 权投资
的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的, 相关其他综合收益暂不进
行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的, 其公允价值与账面价值
之间的差额,以及原计入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 ) 。 
合并方或购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用, 于发生时计入当期损益。 作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。 
② 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资, 按成本进行初始计量,
该成本视长期股权投资取得方式的不同, 分别按照本公司实际支付的现金购买价
款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货
币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、 该项长期股权投资自身
的公允价值等方式确定。 与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要
支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共
同控制但不构成控制的, 长期股权投资成本为按照 《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》 确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 
(2) 后续计量及损益确认方法 
③ 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。 
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算, 并按照初始
投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
采用成本法核算的长期股权投资, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外, 被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为
投资收益计入当期损益。 
④ 权益法核算的长期股权投资 
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资 采用权益法核算; 对于其中一部分
通过风险投资机构、 共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。 
本公司对长期股权投资采用权益法核算时, 对长期股权投资的投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的投资成本;
对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。 
本公司取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益, 同时调整长期股权投资的
账面价值; 并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分, 相应减
少长期股权投资的账面价值; 对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时, 先对被投资单位的净利润进行取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、 会计政策和会计期间方面的调整,
再按 应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 2016 年年度报告 
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本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。 
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时, 按照以下顺序进行处理: 首先, 冲
减长期股权投资的账面价值。 其次, 长期股权 投资的账面价值不足以冲减的, 以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 (提示: 应明确该等长期权益的具体内容
和认定标准) 账面价值 为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等 的账面价值。 最
后, 经过上述处理, 按 照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的, 按预计承担的
义务确认预计负债, 计 入当期投资损失。 被投 资单位以后期间实现盈利的, 公司在 扣
除未确认的亏损分担额后, 按与上述相反的顺序处理, 减记已确认预计负债的账面余
额、 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,
同时确认投资收益。 
⑤ 长期股权投资的处置 
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用
权益法核算的长期股权投资, 在处置该项投资时, 采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础, 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被
投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益,按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单
位的共同控制或重 大 影 响 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 ,
其在丧失共同控制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损
益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益 , 在终
止采用权益法核算时全部转入当期损益。  
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的, 在编制个别财务报表
时, 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的, 改按权益法核
算, 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整; 处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的, 改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理, 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。  
处置的股权是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的 , 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时 ,
处置后的剩余股权采用成 本法或权益法核算的, 购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转; 处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则进行会计处理的, 其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。 
(3) 共同控制、重大影响的判断标准 
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排, 并且对该安排回报具
有重大影响的活动决策, 需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在, 则视为本
公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。 
合营安排通过单独主体达成的, 根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产
享有 权利时, 将该单独 主体作为合营企业, 采 用权益法核算。 若根据 相关约定判断 本
公司并非对该单独主体的净资产享有权利时, 该单独主体作为共同经营, 本公司确认
与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 2016 年年度报告 
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重大影响, 是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本公司通过以下一种或多种情形,
并综合考虑所有事实和情况后, 判断对被投资单位具有重大影响。 ①在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表; ②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③
与被投资单位之间发生重要交易; ④向被投资单位派出管理人员; ⑤向被投资单位提
供关键技术资料。 
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
资产负债表日, 若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益
账面价值的份额等类似情况时, 本公司按照 《 企业会计准则第 8 号—— 资产减值》 对
长期股权投资进行减值测试, 可收回金额低于长期股权投资账面价值的, 计提减值准
备。具体的计提资产减值的方法见 附注六、19。 
 
14. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
(1) 投资性房地产的种类 
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产。 该投资
性房地产能够单独计量和出售。 包括: ①已出 租的土地使用权; ②持 有并准备增值后
转让的土地使用权;③已出租的建筑物。 
(2) 投资性房地产的计量模式 
投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。 在资产负债表日, 本公司对投资性
房地产采用成本模式进行后续计量。 
投资性房地产的用途改变为自用时, 自改变之日起, 本公司将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时, 自改变
之日起, 本公司将固定 资产或无形资产转换为投资性房地产。 发生 转 换时, 以转换 前
的账面价值作为转换后的入账价值。 
(3) 投资性房地产的折旧或摊销方法 
对按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物), 采用与本公司类似固定
资产的折旧方法,土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。 
(4) 投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法 
投资性房地产计提资产减值方法见 附注 六、19。 
(5) 投资性房地产的转换 
投资性房地产的用途改变为自用时, 自改变之日起, 本公司将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时, 自改变
之日起, 本公司将固定 资产或无形资产转 换为投资性房地产。 发生转 换时, 以转换 前
的账面价值作为转换后的入账价值。 
(6) 投资性房地产的处置 
当投资性房地产被处置, 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时, 终止确认该项投资性房地产。 投资性房地产出售、 转让、 报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 
 
 
 2016 年年度报告 
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15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □不适用  
固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经 营管理而持有, 并且使 用年限超过
一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; 
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □不适用  
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 3-5  2.38-4.85 
机器设备- 一
般设备 
年限平均法 10-25 年 3-5  3.80-9.70 
机器设备- 铁
路资产 
年限平均法 30-100 年 3-5 0.95-3.23 
运输设备 年限平均法 7-10 年 3-5 9.50-13.86 
电子及其他设
备 
年限平均法 3-5 年 3-5 19.00-32.33 
井巷工程的折旧以采煤量每吨 2.5 元提取。 
公司安全费用、 维简费支出形成固定资产的折旧方法: 详见 附注六、28 专项储备中煤
矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。 
其中, 已计提减值准备的固定资产, 还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计
算确定折旧率。 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√ 适用 □不适用  
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时, 确认为融资租入固定资产: 
① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。 
② 本公司有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这
种选择权。 
③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值。 
⑤ 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 
融资租赁租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者, 作 为入账价值。 最低租赁 付款额 作为长期应付款的入账价值, 其
差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁
项目的手续费、 律师费、 差旅费、 印花税等初始直接费用, 计入租入资产价值。 未确
认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 2016 年年度报告 
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融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。 能够合
理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折
旧; 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
 
16. 在建工程 
√ 适用 □不适用  
本公司在建工程以立项项目分类核算, 在建工程成本按实际工程支出确定, 包括
在建期间发生的各项必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款
费用以及其他相关费用等。 
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固
定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理
竣工决算的, 自达到预 定可使用状态之日起, 根 据工程预算、 造价或 者工程实际成 本
等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,
待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额。 
在建工程计提资产减值方法见 附注六、19。 
 
 
17. 借款费用 
√ 适用 □不适用  
(1) 借款费用资本化的确认原则 
本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化: 
① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 
② 借款费用已经发生; 
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。 
(2) 借款费用资本化期间 
本公司购建或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时 ,
借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且
可单独使用时, 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别
完工, 但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的, 在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生
的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 
(3) 暂停资本化期间 
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续
超过3 个月的, 暂停借款费用的资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序 , 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。 
(4) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。 2016 年年度报告 
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专门借款的利息费用 (扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益) 及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本 化。 
根据累计资产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 ( 按 每 月 月 末 平 均 )
乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
借款存在折价或者溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额,调整每期利息金额。 
 
18. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □不适用  
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、其他。 
无形资产按照成本进行初始计量, 并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使
用寿命为有限的, 自无形资产可供使用时起, 采用能反映与该资产有关的经济利益的
预期实现方式的摊 销 方 法 , 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的 ,
采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。 
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下: 
类别 预计使用寿命 摊销方法 备注 
土地使用权 30-50 年 年限平均法 
土 地 使 用 权 证 注 明 的
使 用 年 限 
采矿权 7-30 年 年限平均法 
采矿 权 证 注 明 的 使 用
年 限 
其他 5-10 年 年限平均法 
使用年限 
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以
前估计不同的, 调整原 先估计数, 并按会计估 计变更处理。 资产负债 表日预计某项 无
形资产已经不能给企业带来未来经济利益的, 将该项无形资产的账面价值全部转入当
期损益。 
此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命
有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法 详见附注六、 19 “长期资产减值” 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □不适用  
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 
开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 才能予以资本化, 即: 完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意
图; 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内 部使用的, 能够证明其 有用性; 有足 够
的技术、 财务资源和其 他资源支持, 以完成该 无形资产的开发, 并有 能力使用或出 售2016 年年度报告 
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该无形资产; 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的
开发支出计入当期损益。 
本公司研究开发项目在满足上述条件, 通过技术可行性 及经济可行性研究后, 判
断进入实质性开发阶段,予以资本化。 
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定
用途之日形成无形资产。 
 
19. 长期资产减值 
√ 适用 □不适用  
本公司对子公司、 联营企业和合营企业的长期股权投资、 采用成本模式进行后续
计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 无形资产、 商誉等 (存货、 按公允价 值
模式计量的投资性房地产、 递延所得税资产、 金融资产除外) 的资产减值, 按以下方
法确定: 
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象, 存在减值迹象的,
本公司将估计其可收回金额, 进行减值测试。 对因企业合并所形成的商誉、 使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象, 每年都
进行减值测试。 
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额; 难以对
单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。 资产组的认定, 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。 
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时, 本公司将其账面价值减记至可
收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 
就商誉的减值测试而言, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组; 难以分摊至相 关的资产组的, 将其分摊至相关的
资产组组合。 相关的资产组或资产组组合, 是能够从企业合并的协同效应中受益的资
产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。 
减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 首先对不
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 计算可收回金额, 确认相应的减值
损失。 然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 比较其账面价值与可
收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。 
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 
 
20. 长期待摊费用 
√ 适用 □不适用  
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用, 包
括经营租入固定资产改良支出, 作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。 本公司
发生的长期待摊费用按实际成本计价, 并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。 
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21. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □不适用  
短期薪酬, 是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬, 离职后福利和辞退福利除外。 本公司在职工为本公司提
供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产
成本。 本公司为职工缴纳的医疗、 工伤、 生育等社会保险费和住房公积金, 以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工为本公司提供服务的会计 期间, 根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。  
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □不适用  
离职后福利, 是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动
关系后, 提供的各种形 式的报酬和福利, 短期 薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计 划
分类为设定提存计划和设定受益计划。 
设定提存计划 
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、 失业保险等。 在职
工为本公司提供服务的会计期间, 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。 
设定受益计划 
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、 为去
世员工遗属支付的生活费等。 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益
计划产生的福利义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间 , 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 。  
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受 益计划存在盈余的, 本公司以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。  
所有设定受益计划义务, 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二
个月内支付的义务, 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。  
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入
当期损益或相关资产成本; 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。  
在设定受益计划结算时, 按在结 算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两
者的差额,确认结算利得或损失。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □不适用  
辞退福利, 是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或者为
鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿, 在发生当期计入当期损益。 本公司在不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 或确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时 (两者孰 早) , 确认辞退福利产 生的职工薪酬负
债,并计入当期损益。 2016 年年度报告 
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(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√ 适用 □不适用  
其他长期职工福利, 是 指除短期薪酬、 离职后 福利、 辞退福利之外所 有的职工 福
利,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 
 
22. 预计负债 
√ 适用 □不适用  
若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债。 
(1) 该义务是企业承担的现时义务; 
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。 
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 并综合考
虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值等因素。 货币时间价值影响重大
的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司于资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
如果所需支出存在一个金额范围, 则最佳估计数按照该范围的上、 下限金额的平
均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按下列情况处理: 
(1) 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 
(2) 或有事项涉及多 个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 
本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额只有
在基本确定能够收到时, 才作为资产单独确认。 确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。 
 
23. 收入 
√ 适用 □不适用  
(1 ) 销售商品 
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; 既没有保留与所有权相
联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制; 收入的金额能够可靠地计
量; 相关的经济利益很可能流入企业; 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时,确认商品销售收入实现。 
(2 ) 提供劳务 
在资产负债表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的 , 分 别 下 列 情 况 进 行 处 理 : 
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务
成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务
成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入。 
(3 ) 让渡资产使用权 
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认: 
③ 相关的经济利益很可能流入企业; 
④ 收入的金额能够可靠地计量。 2016 年年度报告 
93 / 157 
 
 
让渡资产使用权收入包括利息收入、 使用费收 入等。 利息收入金额, 按照他人使
用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额, 按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。 
(4 ) 收入确认的具体方法 
⑤ 公司煤炭及其他物资销售,根据签订合同,发出货物时确认收入。 
⑥ 本公司租赁收入,根据合同约定,每个月按权责发生制确认收入。 
 
24. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □不适用  
与资产相关的政府补助, 是指企业取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款等。 
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为: 本公司取得的政府补助用于
购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。 
对于政府文件未明确规定补助对象的, 本公司将该政府补助划分为与资产相关或
与收益相关的判断依据为: 是否用于购建或以其他方式形成长期资产, 能够形成长期
资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助。 
与资产相关的政府补助确认时点: 在收到政府补助时确认为递延收益, 并在所建
造或购买的资产投入使用后,在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。 
 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □不适用  
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为: 除与资产相关的政府补助之
外的政府补助,作为与收益相关的政府补助。 
与收益相关的政府补助确认时点: 如果用于补偿已发生的相关费用或损失, 则在
收到时计入当期损益; 如果用于补偿以后期间的相关费用或损失, 则在收到时计入递
延收益,于费用确认期间计入当期损益。 
与收益相关的政府补助, 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的, 确认为递
延收益, 并在确认相关 费用的期间, 计入当期 损益; 用于补偿企业已 发生的相关费 用
或损失的,直接计入当期损益。 
已确认的政府补助需要返还的, 如果存在相关递延收益的, 冲减相关递延收益账
面余额,超出部分 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。 
企业对于综合性项目的政府补助, 需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的
部分, 分别进行会计处 理; 难以区分的, 将政 府补助整体归类为与收益相关的政府补
助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分 期确认为当期收益。 
 
25. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □不适用  
根据资产、 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 (未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该 计税基础与其账面数之间的差额) , 按2016 年年度报告 
94 / 157 
 
 
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。 
所得税包括当期所得税和递延所得税。 除由于企业合并产生的调整商誉 , 或与直
接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外, 均作为所得
税费用计入当期损益。 
本公司根据资产、 负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,
采用资产负债表债务法确认递延所得税。 
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债, 除非该应纳税暂时性差异是在
以下交易中产生的: 
(1 ) 商誉的初始确认, 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额; 
(2 ) 对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 该 暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税, 但对于可抵扣暂时性差异、 能
够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认由此产生的递延所得
税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的: 
(3 ) 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额; 
(4 ) 对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同时
满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能
转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
确认与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债, 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间, 而且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。 对于与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异, 只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回, 且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额时, 才确认 递延所得税资产。 于资 产负债表日, 本
公司对递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延
所得税计入其他综合收益或股东权益, 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 
于资产负债表日, 本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 
当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产、 清偿负债同时进行时,
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 2016 年年度报告 
95 / 157 
 
 
26. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □不适用  
本公司作为出租人, 本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。 发生
的初始直接费用,计入当期损益。 
本公司作为承租人, 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。 
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □不适用  
本公司作为出租人, 在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未 担保余值; 将最低租赁 收款额、 初始 直
接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 
本公司作为承租人, 在租赁开始日本公司将租赁资产公允 价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值, 其差额作为未 确认融资费用。 初始直 接费用计入租入资产价值。 未确认融 资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自
有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 
 
27. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
√ 适用 □不适用  
 
会计政策变更的内容和原
因 
审批程序 
备注(受重要影响的报表项
目名称和金额) 
将利润表中的“营业税金
及附加”项目调整为“税
金及附加”项目 
财政部于2016 年12 月3 日
发布了 《增值税会计处理规
定》 (财会 【2016 】22 号】 ) 
  
将自报告期内企业经营活
动发生的房产税、土地使
用税、车船使用税、印花
税从“管理费用”项目重
分类至“税金及附加”项
目) 
财政部于2016 年12 月3 日
发布了 《增值税会计处理规
定》 (财会 【2016 】22 号】 ) 
税金及附加调增 12,174,340.32 元,
管理费用调减 12,174,340.32 元 
      
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √不适用  
 
28. 其他 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
96 / 157 
 
 
专 项储 备 
公司按照国家规定提取的安全生产费, 计入相关产品的成本或当期损益, 同时记
入 “专项储备” 。 使用提取的安全生产费时, 属于费用性支出的, 直接冲减专项储备。
使用提取的安全生 产 费 形 成 固 定 资 产 的 , 通 过 “ 在 建 工 程 ” 科 目 归 集 所 发 生 的 支 出 ,
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产; 同时, 按照形成固定资产的
成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧。 该固定资产在以后期间不再计提折
旧。 
根据国土资源部 《矿山地质环境保护管理规定》 (国土资源部第 44 号令) 和<关
于印发《河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则》的通知>(豫财办
建[2009]162 号文) 自 2009 年5 月1 日起河南省境内所有矿山生产企业, 按吨产品分
年按月预提矿山环境治理恢复保证金, 并计入成本。 其中煤炭、 金属矿山开采企业 (地
下) 按产量5 元/吨的标准提取。 公司提取的矿山环境治理恢复保证金会计处理方法,
比照安全生产费用规定处理。 根据 《豫政 〔2016 〕10 号 《河南省人民政府关于促进煤
炭行业解困的意见》,从 2016 年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复
治理保证金。 
公司提取的的维简费和其他类似性质的费用,比照上述规定处理。 
 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主 要税种及税率情况 
√ 适用 □不适用  
税种 计税依据 税率 
增值税 按应纳税销售额计算销项税
抵减当期允计抵扣的进项税
后的差额 
17% 、13% 、11% 、6% 
消费税     
营业税 应税收入 (2016 年 5 月1 日
前) 
5% 
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7% 
企业所得税 应纳税所得额 20% 、25% 
资源税 应税煤炭产品销售额 2% (注) 
教育费附加 应纳流转税额 3% 
地方教育附加 应纳流转税额 2% 
注1:根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》(财税
[2014]72 号) , 自 2014 年12 月1 日起在全国范围内实施煤炭资源税从价计征。 根据
《河南省财政厅、 河南省地方税务局关于印发河南省煤炭资源税从价计征改革实施办
法的通知》(豫财税政[2014]68 号),本公司资源税税率为应税煤炭产品销售额的
2% 。 
 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
97 / 157 
 
 
纳税主体名称 所得税税率 
郑煤岚新能源股份有限公司 20% 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □不适用  
郑州郑煤岚新能源股份有限公司属于小型微利企业, 财税〔2015 〕34 号文件的
主要内容是:自2015 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日,对年应纳税所得额低于 20
万元(含20 万元)的小型微利企业, 其所得减按 50%计入应纳税所得额, 按 20%的税率
缴纳企业所得税。 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 192,518.83 176,789.54 
银行存款 1,438,933,298.70 1,738,487,850.55 
其他货币资金 790,000,000.00 105,000,000.00 
合计 2,229,125,817.53 1,843,664,640.09 
其中:存放在境外的款项总额     
其他说明 
注1:2016 年 12 月 31 日所有 权受 到限 制的 货币 资金合 计968,134,456.26 元,其 中: 
178,134,456.26 元 为本 公 司存入 银行 的环 境治 理保 证金、 其他 货币 资 金 790,000,000.00 元。 
注2: 期末 其他 货币 资金790,000,000.00 元, 其中 : 
项  目 金  额(元) 
承兑汇票保证金 670,000,000.00 
定期存款(期末已作为保证金质押用于开具银行承兑汇票) 120,000,000.00 
合  计 790,000,000.00 
 
2、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 242,337,350.30 630,361,998.02 
商业承兑票据     
合计 242,337,350.30 630,361,998.02 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
98 / 157 
 
 
项目 期末已质押金额 
银行承兑票据 6,000,000.00 
商业承兑票据   
合计 6,000,000.00 
注:期末已质押的银行承兑汇 票6,000,000.00 元,为本公司的子公司供销公司
质押票据给兴业银行股份有限公司 郑州分行 用以开具承兑票据。 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 
450,396,405.81 
  
商业承兑票据     
合计 
450,396,405.81 
  
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
99 / 157 
 
 
3、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款 
                    
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款 
1,799,377,096.27 
100.00 
186,871,264.80 
10.39 
1,612,505,831.47 
1,065,732,689.57 100.00 100,141,776.44 9.40 965,590,913.13 
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款 
                    
合计 
1,799,377,096.27 

186,871,264.80 

1,612,505,831.47 
1,065,732,689.57 / 100,141,776.44 / 965,590,913.13 2016 年年度报告 
100 / 157 
 
 
 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 
□ 适用 √不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内小计 1,295,589,717.97 64,779,485.91 5% 
1 至2 年 236,226,246.93 23,622,624.69 10% 
2 至3 年 201,539,056.98 60,461,717.09 30% 
3 年以上       
3 至4 年 45,777,652.99 22,888,826.50 50% 
4 至5 年 10,251,621.59 5,125,810.80 50% 
5 年以上 9,992,799.81 9,992,799.81 100% 
合计 1,799,377,096.27 186,871,264.80 10.39% 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用√不适用  
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 86,733,838.36 元;本期收回或转回坏账准备金额 4,350.00
元。 
 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□ 适用 √不适用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √不适用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □不适用  
 
单位名称 金额(元) 
占应收账 款期末 余额
合计数的 比例(%) 
坏账准备 (元) 
第一名 296,147,409.69 16.46 14,807,370.48 
第二名 261,872,453.89 14.55 13,093,622.69 
第三名 167,280,213.71 9.30 26,566,227.88 
第四名 109,346,880.00 6.08 5,467,344.00 2016 年年度报告 
101 / 157 
 
 
第五名 105,286,374.14 5.85 6,924,101.68 
合计        939,933,331.43 52.24 66,858,666.73 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √不适用  
 
其他 说明: 
□ 适用 √不适用  
 
4、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以内 169,615,837.66 85.04 161,203,217.87 72.01 
1 至2 年 12,993,174.89 6.52 44,333,535.97 19.81 
2 至3 年 373,794.44 0.19 2,945,540.42 1.32 
3 年以上 16,448,561.56 8.25 15,355,380.94 6.86 
合计 199,431,368.55 100.00 223,837,675.20 100.00 
账 龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因 的说明: 
系已预付尚未完成交易款项。 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □不适用  
 
单位名称 金额 (元) 
占预付款项期末余额合
计数的比例(%) 
第一名 40,000,000.00 20.06 
第二名 21,005,809.22 10.53 
第三名 15,468,900.00 7.76 
第四名 11,658,292.01 5.85 
第五名 10,000,000.00 5.01 
合  计 98,133,001.23 49.21 2016 年年度报告 
102 / 157 
 
 
 
5、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比例
(%) 
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款 
                    
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
119,901,358.24 
100.00 
44,425,813.81 
37.05 
75,475,544.43 
131,204,544.26 100.00 
47,433,307.01 
36.15 
83,771,237.25 
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款 
                    
合计 
119,901,358.24 

44,425,813.81 

75,475,544.43 
131,204,544.26 / 
47,433,307.01 

83,771,237.25 2016 年年度报告 
103 / 157 
 
 
 
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 
□ 适用 √不适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内小计 
59,632,081.01 2,981,604.05 
5% 
1 至2 年 
11,287,582.86 1,128,758.29 
10% 
2 至3 年 
9,755,489.96 2,926,646.98 
30% 
3 年以上       
3 至4 年 
2,961,165.97 1,480,582.99 
50% 
4 至5 年 
713,633.89 356,816.95 
50% 
5 年以上 
35,551,404.55 35,551,404.55 
100% 
合计 
119,901,358.24 44,425,813.81 
37.05% 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用√不适用  
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 4,983,381.07 元;本期收回或转回坏账准备金额
7,990,874.27 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
招银金融租赁有限公司 26,000,000.00 融资租赁到期保证金抵应付融资租赁款 
合计 
26,000,000.00 

 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √不适用  
其中重要的其他应收款核销情况: 
□ 适用 √不适用  
其他应收款核销说明: 
□ 适用 √不适用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
104 / 157 
 
 
单位: 元  币
种: 人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
搬迁款 25,000,000.00 25,000,000.00 
单位往来 73,160,813.15 52,196,646.26 
保证金 598,389.86 30,443,643.56 
备用金及其他 21,142,155.23 23,564,254.44 
合计 119,901,358.24 131,204,544.26 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 
款项的性
质 
期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
第一名 搬迁款 25,000,000.00 5 年以上 20.85 25,000,000.00 
第二名 工程款 1,003,547.35 5 年以上 0.84 1,003,547.35 
第三名 电费 685,940.67 1 年以内 0.57 34,297.03 
第四名 办公费 640,498.10 1 年以内 0.53 32,024.91 
第五名 燃气保证
金 
500,000.00 5 年以上 0.42 500,000.00 
合计 / 27,829,986.12 / 23.21 26,569,869.29 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √不适用  
 
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √不适用  
 
其他 说明: 
□ 适用 √不适用  
 
6、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
105 / 157 
 
 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 29,900,194.93 6,704,590.59 23,195,604.34 27,134,587.04 6,704,590.59 20,429,996.45 
在产品             
库存商品 266,921,491.84 21,060,649.43 245,860,842.41 302,401,417.77 21,872,787.52 280,528,630.25 
周转材料             
消耗性生 物资产             
建造合同 形成的 已
完工未结 算资产 
            
低值易耗 品       83,241.57       83,241.57 
合计 296,821,686.77 27,765,240.02 269,056,446.75 329,619,246.38 28,577,378.11 301,041,868.27 
 
(2).  存货跌价准备 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
原材料 6,704,590.59         6,704,590.59 
在产品             
库存商品 21,872,787.52     812,138.09   21,060,649.43 
周转材料             
消耗性生物资产             
建造合同形成的已完工未结算资产             
合计 28,577,378.11     812,138.09   27,765,240.02 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √不适用  
 
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
7、 其他流动资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
待抵扣进项税 
  14,489,418.79 19,791,230.82 
预交企业所得税 
5,308,314.21 11,186,743.74 
预交营业税 
47,607.34 
  
合计 
19,845,340.34 30,977,974.56 
 
其他说明 
其他流动资产为预计未来一年内可以抵扣的增值税进项税额、 预交的企业所得税和预
交的营业税。 2016 年年度报告 
106 / 157 
 
 
 
8、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
可供出售债务工具:             
可供出售权益工具: 
74,000,000.01 
  
74,000,000.01 93,000,000.01 
  
93,000,000.01 
  按公允价值计量的 
72,200,000.01 
  
72,200,000.01 91,200,000.01 
  
91,200,000.01 
按成本计量的 
1,800,000.00 
  
1,800,000.00 1,800,000.00 
  
1,800,000.00 
合计 74,000,000.01   74,000,000.01 
93,000,000.01 
  
93,000,000.01 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
可供出售金融资产分类 
可供出售权
益工具 
可供出售债
务工具 
  合计 
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本 
28,298,281.91 
    
28,298,281.91 
公允价值 
72,200,000.01 
    
72,200,000.01 
累计计入其他综合收益的公
允价值变动金额 
43,901,718.10     43,901,718.10 
已计提减值金额         
 
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币
种:人民币 
被投
资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期
现金
红利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 

初 
本期 
增加 

期 

少 

末 
郑州锦
源新型
节能材
料有限
公司 
1,800,000.00 
    
1,800,000.00 
        
30% 
  
合计 
1,800,000.00 
    
1,800,000.00 
        /   2016 年年度报告 
107 / 157 
 
 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √不适用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
9、 长期股权投资 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准
备期末
余额 
追加
投资 



资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、 合营企业            
                        
                        
小计                       
二、 联营企 业            
中 社 网 盟 信 息 技
术有限公司 
                    
727,729.08 
                        
小计                     
727,729.08 
合计                     
727,729.08 
 
10 、 投资性房地产 
投资性房地产 计量模式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋、 建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
1.期初余额 
146,551,678.88 
    
146,551,678.88 
2.本期增加金额 
174,812,700.70 
    
174,812,700.70 
(1)外购         
(2) 存货\固定资产\
在建工程转入 
174,812,700.70 
    
174,812,700.70 
(3)企业合并增加         
3.本期减少金额         2016 年年度报告 
108 / 157 
 
 
(1)处置         
(2)其他转出         
4.期末余额 
321,364,379.58 
    
321,364,379.58 
二、 累计折旧和累计摊销     
1.期初余额 
22,217,634.65 
    
22,217,634.65 
2.本期增加金额 
18,564,767.35 
    
18,564,767.35 
(1)计提或摊销 
4,260,405.86 
    
4,260,405.86 
(2)固定资产转入 
14,304,361.49 
    
14,304,361.49 
3.本期减少金额         
(1)处置         
(2)其他转出         
4.期末余额 
40,782,402.00 
    
40,782,402.00 
三、减值准备     
1.期初余额         
2.本期增加金额         
(1)计提         
3、本期减少金额         
(1)处置         
(2)其他转出         
4.期末余额         
四、账面价值     
1.期末账面价值 
280,581,977.58 
    
280,581,977.58 
2.期初账面价值 
124,334,044.23 
    
124,334,044.23 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□适用 √不适用  
 
11 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 
电子及 其他 设
备 
合计 
一、账 面原 值:      
1. 期初 余额 4,532,406,658.66 5,254,953,339.87 190,002,567.27 11,976,061.59 9,989,338,627.39 
2. 本期 增加 金额 204,007,656.78 103,851,012.43 793,810.90 934,374.54 309,586,854.65 
(1 ) 购置   62,178,998.86 793,810.90 934,374.54 63,907,184.30 
(2 ) 在建 工程 转入 204,007,656.78 41,672,013.57     245,679,670.35 
(3 ) 企业 合并 增加           
3.本期 减少 金额 174,812,700.70 48,943,756.16 9,020,420.70   232,776,877.56 
(1 ) 处置 或报 废   48,943,756.16 9,020,420.70   57,964,176.86 2016 年年度报告 
109 / 157 
 
 
(2 ) 转至 投资 性房
地产 
174,812,700.70       174,812,700.70 
4. 期末 余额 4,561,601,614.74 5,309,860,596.14 181,775,957.47 12,910,436.13 10,066,148,604.48 
二、累 计折 旧      
1. 期初 余额 1,387,794,103.85 3,276,481,207.40 123,914,509.66 9,272,326.54 4,797,462,147.45 
2. 本期 增加 金额 110,597,579.30 283,065,019.96 10,030,141.83 556,448.80 404,249,189.89 
(1 ) 计提 110,597,579.30 283,065,019.96 10,030,141.83 556,448.80 404,249,189.89 
            
3. 本期 减少 金额 14,304,361.49 47,559,692.83 7,498,477.69   69,362,532.01 
(1 ) 处置 或报 废   47,559,692.83 7,498,477.69   55,058,170.52 
(2 ) 转至 投资 性房
地产 
14,304,361.49       14,304,361.49 
4. 期末 余额 1,484,087,321.66 3,511,986,534.53 126,446,173.80 9,828,775.34 5,132,348,805.33 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额 85,174,406.04 20,920,793.68 812,217.78   106,907,417.50 
2. 本期 增加 金额 665,683,134.85 90,102,742.58 2,549,278.95 1,247,516.20 759,582,672.58 
(1 ) 计提 665,683,134.85 90,102,742.58 2,549,278.95 1,247,516.20 759,582,672.58 
3. 本期 减少 金额           
(1 ) 处置 或报 废           
4. 期末 余额 750,857,540.89 111,023,536.26 3,361,496.73 1,247,516.20 866,490,090.08 
四、账 面价 值      
1. 期末 账面 价值 2,326,656,752.19 1,686,850,525.35 51,968,286.94 1,834,144.59 4,067,309,709.07 
2. 期初 账面 价值 3,059,438,148.77 1,957,551,338.79 65,275,839.83 2,703,735.05 5,084,969,062.44 
注: 根据河南省人民政府公示的我省 2016~2018 年煤炭行业化解过剩产能关闭退出
煤矿名单, 公司超化高岭煤矿、 米村煤矿、 芦沟煤矿和郑煤集团 (登封) 教学二矿有
限公司等 4 家煤矿将于 2016~2018 年逐步关闭退出, 按照 《企业会计准则》 及财政
部 “三去一降一补” 有关业务的会计处理规定, 公司于 2016 年 12 月对米村煤矿
等 4 家煤矿的固定资产、在建工程等项目进行了减值测试并计提资产减值准备,具
体计提方法如下: 
(1)超化高岭煤矿为公司分公司,根据国家有关政策要求目前已关停。该矿的井巷
资产及矿井建筑物、 在建工程预估无回收利用价值, 可回收金额为 0 万元; 房屋、 地
面建筑物、机器设备类资产按预计残值(残值率 3~5%)确认可回收金额,提取减值
准备。 
(2)米村煤矿(计划 2017 年关闭)、芦沟煤矿(计划 2018 年关闭)两个分公司和
控股子公司教学二矿 (计划 2017 年关闭) 目前处于正常生产状态, 计划于 2017-2018
年关闭。 上述煤矿的井巷资产及矿井建筑物、 采矿权的可回收金额按照关闭前 1-2 年
正常提取折旧 (摊销) 金额确认, 提取减值 准备; 房屋、 地面建筑物、 机器设备类 资
产的可回收金额按照关闭前 1-2 年正常提取折旧 (摊销) 和预计残值 ( 残值率 3~5% )
确认,提取减值准备; 
各矿减值准备计提金额如下表: 
单位:万元    币种:人民币 
矿井简称 项目 固定资产 在建工程 无形资产 合计 减值率 
持股比
例 
影响归属    
母公司  
净利润 
高岭矿 
账面净值 45,279.75 323.72   45,603.46 
98.43% 100.00% 44,885.94 
计提资产 44,562.23 323.72   44,885.94 2016 年年度报告 
110 / 157 
 
 
减值准备
金额 
米村矿 
账面净值 6,694.81     6,694.81 
86.25% 100.00% 5,773.99 
计提资产
减值准备
金额 
5,773.99     5,773.99 
芦沟矿 
账面净值 27,434.10   5,527.44 32,961.55 
84.23% 100.00% 27,763.67 
计提资产
减值准备
金额 
24,376.80   3,386.88 27,763.67 
教学二矿 
账面净值 1,886.09   3,580.35 5,466.44 
73.93% 51.00% 2,061.22 
计提资产
减值准备
金额 
1,245.25   2,796.35 4,041.61 
合  计 
账面净值 81,294.75 323.72 9,107.79 90,726.26 
90.89% 
 
80,484.83 
计提资产
减值准备
金额 
75,958.27 323.72 6,183.23 82,465.21 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
房屋建筑物 399,722,686.80 17,140,807.48 378,816,331.86 3,765,547.46   
机器设备 113,365,736.95 45,636,877.42 64,470,890.12 3,257,969.41   
运输工具 1,990,168.22 803,510.01 1,120,192.75 66,465.46   
电子及其他设备 2,919,598.45 1,619,535.67 1,214,851.17 85,211.61   
合计 517,998,190.42 65,200,730.58 445,622,265.90 7,175,193.94   
 
注:超化高岭煤矿截止 2016 年12 月31 日已经关闭,账面的固定资产暂时闲置,详
见上表。 
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √不适用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末账面价值 
机器设备 69,827,917.56 
    
 
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
111 / 157 
 
 
项目 账面价值 
房屋及建筑物 22,860,894.54 
其中:米村矿房屋建筑物 2,224,799.95 
运输设备 99,826.31 
合计 22,960,720.85 
 
注: 未办妥产权证书的固定资产主要为告成矿、 米村矿、 设备管理中心、 东风电厂的
资产, 其中: 部分房屋和地面建筑物一直未办理产权证书、 部分资产未办理过户手续,
均属于历史遗留问题, 公司正在处理中, 其中米村矿属于资源枯竭矿井, 拟列入 2017
年关闭矿井名单,账面价值情况如上表。 
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
12 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准 备 账面价 值 
账面余 额 



备 
账面价 值 
告成矿 技
改 
602,053,810.92   602,053,810.92 486,239,675.38   486,239,675.38 
白坪矿 技
改 
238,501,476.79   238,501,476.79 202,437,935.33   202,437,935.33 
超化矿 技
改 
      99,870,017.07   99,870,017.07 
其他工 程 35,696,209.08 3,237,164.22 32,459,044.86 88,758,168.55   88,758,168.55 
合计 876,251,496.79 3,237,164.22 873,014,332.57 877,305,796.33   877,305,796.33 
 2016 年年度报告 
112 / 157 
 
 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名称 预算数 
期初 
余额 
本期增加金额 
本期转入固定资
产金额 
本期其他减少
金额 
期末 
余额 
工程累计
投入占预
算比例
(%) 
工程进度 
利息资本化累
计金额 
其中: 本期利息
资本化金额 
本期利息
资本化率
(%) 
资金来
源 
告成矿技改 8.29
亿 
486,239,675.38 119,328,558.99 3,514,423.45   602,053,810.92 73 73 19,722,328.31 9,903,189.36 5.35 自筹 
白坪矿技改 10.9
亿 
202,437,935.33 36,306,259.91 242,718.45   238,501,476.79 22 22 11,964,821.19 5,919,959.85 5.225 自筹 
超化矿技改 2.7 亿 99,870,017.07 49,352,703.03 147,907,645.91 1,315,074.19   60 100 8,687,319.58 4,512,291.83 5.35 自筹 
其他工程   88,758,168.55 61,048,822.81 94,014,882.54 23,333,063.96 32,459,044.86           自筹 
合计 
21.89
亿 
877,305,796.33 266,036,344.74 245,679,670.35 24,648,138.15 873,014,332.57 / / 40,374,469.08 20,335,441.04 / / 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他工程 3,237,164.22 高岭矿关闭,项目停工 
合计 3,237,164.22 / 2016 年年度报告 
113 / 157 
 
 
 
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
13 、 固定资产清理 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
电子及其他设备 2,871.06 1,565.41 
      
合计 
2,871.06 1,565.41 
 
14 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 土地使用权 采矿权 软件及其他 合计 
一、 账面原值     
    1.期 初余额 144,380,140.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,215,545,204.96 
2.本期增加
金额 
        
(1) 购置         
(2)内部
研发 
        
 
(3)企业
合并增加 
        
    3.本期减少
金额 
        
(1)处置         
   4.期末余额 144,380,140.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,215,545,204.96 
二、累计 摊销     
1.期 初余额 21,194,691.18 497,706,129.56 2,771,108.22 521,671,928.96 
2.本期增加
金额 
3,304,275.72 35,522,442.31 689,477.64 39,516,195.67 
(1) 计提 3,304,275.72 35,522,442.31 689,477.64 39,516,195.67 
3.本期减少
金额 
        
 (1)处置         
4.期末余额 24,498,966.90 533,228,571.87 3,460,585.86 561,188,124.63 
三、减值准备     
1.期 初余额         2016 年年度报告 
114 / 157 
 
 
2.本期增加
金额 
  61,832,311.00   61,832,311.00 
(1) 计提   61,832,311.00   61,832,311.00 
3.本期减少
金额 
        
(1)处置         
4.期末余额   61,832,311.00   61,832,311.00 
四、账面价值     
    1.期末账面
价值 
119,881,173.34 469,002,547.13 3,641,048.86 592,524,769.33 
    2.期初 账面
价值 
123,185,449.06 566,357,300.44 4,330,526.50 693,873,276.00 
注:本期计提减值准备主要是由于拟关闭矿井导致,详见 附注七 、11; 
 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √不适用  
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
15 、 长期待摊费用 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
污水处 理费 3,400,000.00   480,000.00   2,920,000.00 
装修费 3,069,167.00   1,169,996.00   1,899,171.00 
租赁资 产改 造
支出 
  21490773.93     21,490,773.93 
                        
合计 6,469,167.00 21,490,773.93 1,649,996.00   26,309,944.93 
 
 
16 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差
异 
递延所得税 
资产 
可抵扣暂时性差
异 
递延所得税 
资产 
资产减值        2016 年年度报告 
115 / 157 
 
 
准备 
内部交易
未实现利润 
        
可抵扣亏
损 
        
计提的坏账
准备 
114,513,371.56 28,628,342.90 77,834,364.74 19,458,591.19 
固定资产减
值准备 
12,819,230.60 3,204,807.65 13,988,718.44 3,497,179.61 
应付工资结
余 
57,310,823.66 14,327,705.91 62,615,730.26 15,653,932.57 
固定资产折
旧差异 
322,071,136.32 80,517,784.08 352,398,092.36 88,099,523.09 
合计 506,714,562.14 126,678,640.54 506,836,905.80 126,709,226.46 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
非同一控制企业
合并资产评估增
值 
        
可供出售金融资
产公允价值变动 
43,901,718.10 10,975,429.53 62,901,718.12 15,725,429.53 
合计 43,901,718.10 10,975,429.53 62,901,718.12 15,725,429.53 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √不适用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 1,187,684,989.70 326,584,085.93 
可抵扣亏损 1,061,245,978.51 1,327,892,060.18 
合计 2,248,930,968.21 1,654,476,146.11 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
116 / 157 
 
 
年份 期末金额 期初金额 备注 
2016 年度   18,405,291.22   
2017 年度 10,380,200.93 60,321,944.18   
2018 年度 244,080,378.12 299,415,324.52   
2019 年度 227,928,778.35 267,521,629.10   
2020 年度 571,628,326.71 682,227,871.16   
2021 年度 7,228,294.40     
合计 1,061,245,978.51 1,327,892,060.18 / 
 
 
其他说明: 
√ 适用 □不适用  
注: 递延所得税资产的说明: 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要为
本公司的资产减值准备、可抵扣亏损等。 
 
17 、 其他非流动资产 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
工程款   10,000,000.88 
合计   10,000,000.88 
 
18 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     
抵押借款     
保证借款 230,000,000.00 340,000,000.00 
信用借款 2,476,000,000.00 3,080,000,000.00 
合计 2,706,000,000.00 3,420,000,000.00 
短期借款分类的说明: 
期末保证借款23000 万元均为子公司郑新铁路借款,由本公司提供保证,明细如下: 
项  目 借款金额(元) 担保人 
中信银行经三路支行 10,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
中信银行经三路支行 20,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
光大银行郑州丰产路支行 200,000,000.00 郑州煤电股份有限公司 
合  计 230,000,000.00  
 2016 年年度报告 
117 / 157 
 
 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √不适用  
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
19 、 应付票据 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 期末余额 期初余额 
商业承兑汇票   100,000,000.00 
银行承兑汇票 1,541,000,000.00 322,700,000.00 
合计 1,541,000,000.00 422,700,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 
 
20 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 805,386,249.47 978,125,198.24 
合计 805,386,249.47 978,125,198.24 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或 结转的 原 因 
第一名 9,707,000.00 未到结算 期 
第二名 9,145,961.45 未到结算 期 
第三名 5,980,000.00 未到结算 期 
合计 24,832,961.45 / 
 
其他 说明 
□ 适用 √不适用  
 
21 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
118 / 157 
 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 154,239,332.78 113,173,439.67 
合计 154,239,332.78 113,173,439.67 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √不适用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
22 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 218,184,695.54 1,065,744,779.38 1,028,552,583.23 255,376,891.69 
二、 离 职后 福利- 设定 提存 计划 37,162,735.90 203,286,479.14 166,280,612.73 74,168,602.31 
三、辞 退福 利   685,944.00 685,944.00   
四、一 年内 到期 的其 他福 利         
合计 255,347,431.44 1,269,717,202.52 1,195,519,139.96 329,545,494.00 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 124,899,821.60 825,575,855.21 818,202,970.95 132,272,705.86 
二、职 工福 利费   52,477,613.98 52,477,613.98   
三、社 会保 险费 43,635,639.30 124,629,932.65 103,452,538.78 64,813,033.17 
其中: 医疗 保险 费 37,528,936.40 91,862,437.14 78,390,510.85 51,000,862.69 
工伤保 险费 5,768,764.36 30,511,044.37 23,150,235.84 13,129,572.89 
生育保 险费 337,938.54 2,256,451.14 1,911,792.09 682,597.59 
四、住 房公 积金 6,671,028.89 39,293,558.00 35,139,381.00 10,825,205.89 
五、工 会经 费和 职工 教育 经费 42,978,205.75 20,812,535.16 16,324,794.14 47,465,946.77 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
八、其 他   2,955,284.38 2,955,284.38   
合计 218,184,695.54 1,065,744,779.38 1,028,552,583.23 255,376,891.69 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
119 / 157 
 
 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 35,831,349.80 199,546,122.33 164,656,548.74 70,720,923.39 
2、失 业保 险费 1,072,931.30 3,740,356.81 1,392,249.11 3,421,039.00 
3、企 业年 金缴 费 258,454.80       231,814.88 26,639.92 
合计 37,162,735.90 203,286,479.14 166,280,612.73 74,168,602.31 
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
23 、 应交税费 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 
39,760,889.48 3,505,757.26 
消费税     
营业税   
692,562.03 
企业所得税 
49,058,214.00 3,572,802.16 
个人所得税 
1,612,340.81 1,440,309.41 
城市维护建设税 
2,686,342.76 1,130,484.28 
资源税 
6,630,996.60 3,713,583.87 
土地使用税 1,740,672.11 708,904.71 
房产税 
3,119,689.35 1,086,415.10 
教育费附加 
1,761,868.66 1,003,724.34 
地方教育附加 
1,174,579.02 669,149.53 
印花税 
221,139.88 266,047.17 
价格调节基金 
5,132,212.97 5,132,212.97 
河道维护费 
23.53 2,125.67 
合计 
112,898,969.17 22,924,078.50 
 
24 、 应付股利 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 173,562,000.00   
划分为权益工具的优先股
\永续债股利 
    
合计 173,562,000.00   
 
25 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
120 / 157 
 
 
项目 期末余额 期初余额 
单位往来 493,547,616.15 338,048,754.63 
应付押金 10,518,477.00 27,800,778.00 
地面塌陷补偿及搬迁费 55,371,481.70 32,745,974.36 
其他 106,232,239.18 102,394,730.64 
合计 665,669,814.03 500,990,237.63 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
郑州煤炭工业 (集团) 有限
责任公司 
148,795,783.39 国债材料设备款 
合计   / 
 
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
26 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1 年内到期的长期借款 60,000,000.00 412,200,000.00 
1 年内到期的应付债券     
1 年内到期的长期应付款   305,634,231.10 
合计 60,000,000.00 717,834,231.10 
其他说明: 
1、金额前五名的一年内到期的长期借款: 
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 
期末余 额 ( 元) 
兴业银行郑煤大
厦支行 
2016.1.22 2017.4.15 人民币 5.225 
30,000,000.00 
兴业银行郑煤大
厦支行 
2016.1.22 2017.7.15 人民币 5.225 
30,000,000.00 
合  计     
60,000,000.00 
2、期初一年内到期的长期应付款为即将到期的融资租赁款。 
 
27 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款     2016 年年度报告 
121 / 157 
 
 
抵押借款     
保证借款     
信用借款 210,000,000.00   
合计 210,000,000.00   
长期借款分类的说明: 
长期借款中没有属于逾期借款获得展期的款项。 
其他说明,包括利率区间: 
□ 适用 √不适用  
 
28 、 应付债券 
(1). 应付债券 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
非公开定向债务融资工具 207,833,850.29 207,509,580.26 
合计 207,833,850.29 207,509,580.26 
 
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
债券 
名称 
面值 
发行 
日期 

券 

限 
发行 
金额 
期初 
余额 

期 

行 
按面值计提利
息 
溢折价摊销 
本期 
偿还 
期末 
余额 
中市协注
〔2014 〕
PPN431 号 
200,000,000.00 2015.
5.15 
3
年 
200,000,000.
00 
207,509,580.2

  13,023,722.64 300,547.39 13,000,000.00 207,833,850.29 
合计 / / / 200,000,000.
00 
207,509,580.2

  13,023,722.64 300,547.39 13,000,000.00 207,833,850.29 
注:根据本公司于2013 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司申请注册发行
非公开定向债务融资工具的议案》,该事项已获中国银行间市场交易商协会(中市协
注〔2014〕PPN431 号 《接受注册通知书》 ) 核准, 注册额度自通知书发出之日起 2 年
内有效,在注册有效期内可分期发行。公司于 2015 年 5 月 14 日完成上述非公开
定向债务融资工具首期 2 亿元人民币的发行,票面利率 6.50%,期限 3 年,该债权
采取按年付息,到期还本的方式,将于 2018 年5 月14 日到期。 
 
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √不适用  
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
□ 适用 √不适用  
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 2016 年年度报告 
122 / 157 
 
 
□ 适用 √不适用  
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 
□ 适用 √不适用  
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
29 、 股本 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
 
期初余额 
本次变动增减(+、一) 
期末余额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总
数 
1,015,343,365.00 
          
1,015,343,365.00 
30 、 资本公积 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 494,641,128.86     494,641,128.86 
其他资 本公 积 8,500,000.00     8,500,000.00 
合计 503,141,128.86     503,141,128.86 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
无 
 2016 年年度报告 
123 / 157 
 
 
 
31 、 其他综合收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期初 
余额 
本期发生金额 
期末 
余额 
本期所得税前发
生额 
减:前期计入其他综
合收益当期转入损益 
减:所得税费用 税后归属于母公司 
税后归属于少数
股东 
一、 以后不能重分类进损益的
其他综合收益 
              
其中: 重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动 
              
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额 
              
                
                
二、 以后将重分类进损益的其
他综合收益 
47,176,288.57 -19,000,000.00   -4,750,000.00 -14,250,000.00   32,926,288.57 
其中: 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
              
  可供出售金融资产公允价
值变动损益 
47,176,288.57 -19,000,000.00   -4,750,000.00 -14,250,000.00   32,926,288.57 
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
              
  现金流量套期损益的有效
部分 
              
  外币财务报表折算差额               
                
                
其他综合收益合计 47,176,288.57 -19,000,000.00   -4,750,000.00 -14,250,000.00   32,926,288.57 2016 年年度报告 
124 / 157 
 
 
 
32 、 专项储备 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
安全生产费 135,909,349.14 376,506,256.40 358,450,192.68 153,965,412.86 
维简费 57,693,713.32 58,204,594.28 41,456,505.81 74,441,801.79 
矿山环境恢复
治理保证金 
251,934,894.35     251,934,894.35 
合计 445,537,956.81 434,710,850.68 399,906,698.49 480,342,109.00 
 
33 、 盈余公积 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 397,530,590.52     397,530,590.52 
任意盈余公积 29,445,155.02     29,445,155.02 
储备基金         
企业发展基金         
其他         
合计 426,975,745.54     426,975,745.54 
34 、 未分配利润 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 1,001,237,836.47 1,545,488,642.80 
调整期初未分配利润合计数(调
增+,调减-) 
    
调整后期初未分配利润 1,001,237,836.47 1,545,488,642.80 
加:本期归属于母公司所有者的
净利润 
-629,772,039.88 -544,250,806.33 
减:提取法定盈余公积     
提取任意盈余公积     
提取一般风险准备     
应付普通股股利     
转作股本的普通股股利     
期末未分配利润 371,465,796.59 1,001,237,836.47 
 
35 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
125 / 157 
 
 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 
9,354,286,818.73 8,023,963,476.17 11,834,296,698.34 11,503,454,169.77 
其他业务 
97,957,188.95 174,264,242.15 161,219,995.36 242,294,260.12 
合计 
9,452,244,007.68 8,198,227,718.32 11,995,516,693.70 11,745,748,429.89 
 
36 、 税金及附加 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
消费税     
营业税 2,770,071.50 24,009,804.05 
城市维护建设税 25,822,123.89 20,055,486.59 
教育费附加 13,880,453.16 10,879,613.18 
地方教育附加 9,245,635.31 7,253,075.53 
资源税 59,294,923.04 51,339,866.59 
房产税 8,015,679.44 1,954,353.11 
土地使用税 3,784,882.98   
车船使用税 835,249.97   
印花税 2,262,559.33   
河道维护费 7,675.30 10,644.62 
      
合计 125,919,253.92 115,502,843.67 
 
37 、 销售费用 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 46,918,945.01 58,057,238.69 
运输装卸费 13,787,324.28 14,304,943.19 
物料及修理费 9,047,392.32 10,299,870.88 
办公及差旅费 2,468,229.47 3,059,178.99 
业务招待费 5,631,706.45 4,473,644.73 
折旧费 3,966,336.60 3,931,665.04 
其他 2,700,203.78 2,182,580.24 
合计 84,520,137.91 96,309,121.76 
 
 
38 、 管理费用 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 2016 年年度报告 
126 / 157 
 
 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 225,117,939.11 292,976,179.15 
税金及价格调节基金 5,915,661.99 20,737,519.81 
无形资产摊销 39,179,162.80 56,732,826.89 
折旧费 44,639,987.87 49,761,820.91 
技术开发及矿产资源补偿费 66,185.50 7,050.00 
办公及差旅费 17,558,400.72 22,637,658.75 
物料消耗 11,308,846.19 19,914,575.25 
运输装卸费 6,679,360.83 9,171,089.48 
业务招待费 6,337,381.20 6,070,136.84 
修理费 5,400,559.63 6,304,629.71 
中介费 1,872,272.40 1,992,746.67 
排污费 11,635,022.43 7,912,400.57 
其他 13,829,093.67 13,759,969.61 
合计 389,539,874.34 507,978,603.64 
 
39 、 财务费用 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 232,097,039.12 234,530,900.56 
利息收入 -13,190,689.82 -14,275,831.58 
金融业务手续费 3,849,144.97 2,323,518.11 
其他财务费用 4,101,257.84 4,242,564.73 
合计 226,856,752.11 226,821,151.82 
40 、 资 产减值损失 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 83,721,995.16 56,575,768.73 
二、存货跌价损失   21,872,787.52 
三、可供出售金融资产减值损
失 
    
四、持有至到期投资减值损失     
五、长期股权投资减值损失     
六、投资性房地产减值损失     
七、固定资产减值损失 759,582,672.58   
八、工程物资减值损失     
九、在建工程减值损失 3,237,164.22   
十、生产性生物资产减值损失     
十一、油气资产减值损失     2016 年年度报告 
127 / 157 
 
 
十二、无形资产减值损失 61,832,311.00   
十三、商誉减值损失     
十四、其他     
合计 908,374,142.96 78,448,556.25 
 
41 、 投资收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收
益 
    
处置长期股权投资产生的投资
收益 
    
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益 
    
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得
的投资收益 
    
持有至到期投资在持有期间的
投资收益 
    
可供出售金融资产等取得的投
资收益 
855,000.00   
处置可供出售金融资产取得的
投资收益 
  296,071,650.40 
丧失控制权后,剩余股权按公
允价值重新计量产生的利得 
    
合计 855,000.00 296,071,650.40 
 
42 、 营业外收入 
营业外收入情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性
损益的金额 
非流动资产处置
利得合计 
5,289.76 1,760.00 5,289.76 
其中: 固定资产处
置利得 
5,289.76 1,760.00 5,289.76 
无形资产
处置利得 
      
债务重组利得       2016 年年度报告 
128 / 157 
 
 
非货币性资产交
换利得 
      
接受捐赠       
政府补助 5,973,191.44 1,540,000.00 5,973,191.44 
违约金罚款收入 1,497,800.71   1,497,800.71 
其他 2,093,200.55 1,391,417.96 2,093,200.55 
合计 9,569,482.46 2,933,177.96 9,569,482.46 
 
计入当 期 损益的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位:元  币种:人民币 
补助项目 本期发生 金额 上期发生金额 
与资产相关/与收益
相关 
奖励   1,000,000.00 与收益相关 
去产能结构调整专
项资金 
3,677,191.44   与收益相关 
税费返还 2,180,000.00 540,000.00 与收益相关 
其他 116,000.00   与收益相关 
合计 5,973,191.44 1,540,000.00 / 
 
其他说明: 
√ 适用 □不适用  
本公司收到郑州市环保局拨付的黄标车淘汰补助款 116,000.00 元 ,收到税费返
还2,180,000.00 元,收到去产能结构调整专项资金 3,677,191.44 元,公司将其归类
于与收益相关的政府补助,计入营业外收入 。 
 
43 、 营业外支出 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性
损益的金额 
非流动资产处置
损失合计 
2,487,695.45 1,659,219.21 2,487,695.45 
其中: 固定资产处
置损失 
2,487,695.45 1,659,219.21 2,487,695.45 
无形资产
处置损失 
      
债务重组损失       
非货币性资产交
换损失 
      2016 年年度报告 
129 / 157 
 
 
对外捐赠   900.00   
罚款及赔偿金 5,595,113.81 9,811,988.21 5,595,113.81 
其他 10,878,986.43 1,020,844.67 10,878,986.43 
合计 18,961,795.69 12,492,952.09 18,961,795.69 
 
44 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 66,300,889.42 87,019,772.62 
递延所得税费用 30,585.92 23,836,993.60 
合计 66,331,475.34 110,856,766.22 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 
利润总额 -489,731,185.11 
按法定/适用税率计算的所得税费用 -122,432,796.27 
子公司适用不同税率的影响   
调整以前期间所得税的影响   
非应税收入的影响 -213,750.00 
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,165,813.86 
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响 
-63,867,271.22 
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异或可抵扣亏损的影响 
217,082,299.55 
其他纳税调整减少影响 -402,820.58 
所得税费用 66,331,475.34 
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
45 、 其他综合收益 
√ 适用 □不适用  
详见 附注七、31 
 
 2016 年年度报告 
130 / 157 
 
 
46 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 13,190,689.82 14,275,831.58 
补贴收入 3,793,191.44 1,000,000.00 
合计 16,983,881.26 15,275,831.58 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
搬迁款 128,957,400.00 184,875,000.00 
办公费及差旅费 7,308,658.86   
业务招待费 8,227,824.05 10,543,781.57 
咨询费等中介机构费 1,896,554.43   
保险费 1,774,836.59 5,836,218.10 
排污费 10,582,160.00 6,906,982.00 
土地复垦费 2,976,700.00   
其他销售费用 25,311,139.41   
经营性 受限 制的 银行 存款 的增加 
3,070,680.00 19,699,190.00 
手续费及其 他 3,849,144.97 5,395,809.53 
合计 193,955,098.31 233,256,981.20 
 
(3). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的融资款 3,032,720,000.00 550,000,000.00 
      
合计 3,032,720,000.00 550,000,000.00 
 
(4). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的融资款 1,688,860,000.00 355,000,000.00 
融资租赁及手续费 582,243,350.26 182,686,718.14 
其他融资费用 3,605,000.00 2,300,455.86 
合计 2,274,708,350.26 539,987,174.00 2016 年年度报告 
131 / 157 
 
 
47 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将 净利润 调节 为经营 活动 现
金 流量 : 
  
净利润 -556,062,660.45 -599,636,903.28 
加:资产减值准备 908,374,142.96 78,448,556.25 
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧 
408,509,595.75 452,960,765.02 
无形资产摊销 39,516,195.67 56,790,091.85 
长期待摊费用摊销 1,649,996.00 1,420,833.00 
处置固定资产、 无形资产和其他
长期资产的损失 (收益以 “-”
号填列) 
2,482,405.69 1,657,459.21 
固定资产报废损失(收益以
“ -”号填列) 
    
公允价值变动损失(收益以
“ -”号填列) 
    
财务费用(收益以 “ -”号填
列) 
235,487,347.46 240,173,921.15 
投资损失(收益以 “ -”号填
列) 
-855,000.00 -296,071,650.40 
递延所得税资产减少(增加以
“ -”号填列) 
30,585.92 23,836,993.60 
递延所得税负债增加(减少以
“ -”号填列) 
    
存货的减少 (增加以 “-”号填
列) 
31,985,421.52 -18,820,868.09 
经营性应收项目的减少 (增加以
“ -”号填列) 
29,154,315.37 265,483,493.90 
经营性应付项目的增加 (减少以
“ -”号填列) 
-212,128,367.14 -503,688,519.37 
其他     
经营活动产生的现金流量净额 888,143,978.75 -297,445,827.16 
2 .不 涉及现 金收 支的重 大投 资
和 筹资 活动: 
  
债务转为资本     
一年内到期的可转换公司债券     
融资租入固定资产     
3 .现 金及现 金等 价物净 变动 情  2016 年年度报告 
132 / 157 
 
 
况: 
现金的期末余额 1,260,991,361.27 1,567,714,801.90 
减:现金的期初余额 1,567,714,801.90 1,182,416,603.13 
加:现金等价物的期末余额     
减:现金等价物的期初余额     
现金及现金等价物净增加额 -306,723,440.63 385,298,198.77 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √不适用  
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √不适用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 1,260,991,361.27 1,567,714,801.90 
其中:库存现金 192,518.83 176,789.54 
  可随时用于支付的银行存款 1,260,798,842.44 1,567,538,012.36 
  可随时用于支付的其他货币资
金 
    
  可用于支付的存放中央银行款
项 
    
  存放同业款项     
  拆放同业款项     
二、现金等价物     
其中:三个月内到期的债券投资     
三、期末现金及现金等价物余额 1,260,991,361.27 1,567,714,801.90 
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物 
    
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
48 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 
□ 适用 √不适用  
 2016 年年度报告 
133 / 157 
 
 
49 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □不适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 968,134,456.26 环境治理保证金及承兑保证金 
应收票据     
存货     
固定资产     
无形资产     
合计 968,134,456.26 / 
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √不适用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √不适用  
 
 
3、 反向购买 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
134 / 157 
 
 
4、 处置子公司 
是否存在单次处置 对子公司投资即丧失控制权的情形 
□ 适用√不适用  
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□适用 √不 适用  
 
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其他原因导致的合并范围变动 (如, 新设子公司、 清算子公司等) 及其相关情况: 
□ 适用 √不适用  
 
6、 其他 
□ 适用 √不适用 2016 年年度报告 
135 / 157 
 
 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □不适用  
子公司 
名称 
主要 
经营地 
注册地 
业务 
性质 
持股比例
(%) 
取得 
方式 
直接 间接 
北京裕华创新科技发展有限公司  北京 北京 技术服
务 
80  设立 
郑州煤电物资供销有限公司  河南 河南 物流 100  设立 
郑州郑煤岚新能源股份有限公司  河南 河南 新能源 60  设立 
河南郑新铁路有限责任公司  河南 河南 运输  51  设立 
郑州煤电永耀通信技术有限 公司 河南 河南 通信 100  设立 
河南省新郑煤电有限责任公司 河南 河南 煤炭 51  合并 
郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司 河南 河南 煤炭 100  合并 
郑煤集团(登封)教学二矿有限公司 河南 河南 煤炭 51  合并 
郑州博威物资招标有限公司  河南 河南 招标 20 60 设立 
郑州煤电宾馆有限公司  河南 河南 服务  100 设立 
河南惠泽物资供销有限公司  河南 河南 物流  100 设立 
上海郑煤贸易有限公司 上海 上海 物流  100 设立 
郑州煤电爆破工程有限公司 河南 河南 服务  100 设立 
 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
子公司名称 
少数股东持股 
比例 
本期归属于少数
股东的损益 
本期向少数股东
宣告分派的股利 
期末少数股东权
益余额 
河南省新郑煤电有
限责任公司 
49% 78,281,320.56 212,562,000.00 700,408,835.48 
郑煤集团(登封)教
学二矿有限公司 
49% -2,681,981.97 3,920,000.00 167,918,993.11 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
□ 适用 √不适用  
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □不适用  2016 年年度报告 
136 / 157 
 
 
单位:亿元  币种:人民币 
子公司 名称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
河南省 新郑 煤
电有限 责任 公
司 
7.25 15.54 22.79 8.50   8.50 7.26 16.56 23.82 7.19   7.19 
郑煤集 团( 登
封)教 学二 矿
有限公 司 
3.58 0.18 3.76 0.33   0.33 3.14 0.69 3.83 0.29   0.29 
 
子公司 名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活 动
现金流 量 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
河南省 新郑 煤电 有
限责任 公司 
10.86 1.60 1.60 6.02 8.38 -1.05 -1.05 -0.30 
郑煤集 团( 登封) 教
学二矿 有限 公司 
1.78 -0.05 -0.05 0.13 1.65 0.04 0.04 0.69 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √不适用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √不适用  
 
其他说明: 
□ 适用 √不适用  
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √不适用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □不适用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
□ 适用 √不适用  
 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √不适用  
 2016 年年度报告 
137 / 157 
 
 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √不适用  
 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业:     
投资账面价值合计     
下列各项按持股比例计算
的合计数 
    
-- 净利润     
-- 其他综合收益     
-- 综合收益总额     
联营企业:     
投资账面价值合计     
下列各项按持股比例计算
的合计数 
    
-- 净利润   -34,638.45 
-- 其他综合收益     
-- 综合收益总额   -34,638.45 
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
□ 适用 √不适用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用 √不适用  
 
 
(7). 与合营企业 投资 相关 的未 确认承诺 
□ 适用 √不适用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用 √不适用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √不适用  
 
 2016 年年度报告 
138 / 157 
 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
□ 适用 √不适用  
 
6、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □不适用  
本公司的主要金融工具包括应收账款、 应付账款等, 各项金融工具的详细情况说明见
本附注七相关项目。 
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、 流动风险及市场风险。 公司经营管理
层全面负责风险管理目标和政策的确定, 并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经
营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管
理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序, 并且
将有关发现汇报给审计委员会。 
1 、 信用风险 
信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司
主要面临赊 销导致的客户信用风险。 
在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估, 包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明 (当此信息可获取 时) 。 公司对每一客户 均设置了赊销限
额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。 
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。 在监控客户的信用风险时, 按照客户的信用特
征对其分组。 被评为 “高风险” 级别的客户会放在受限制客户名单里, 并且只有在额
外批准的前提下, 公司才可在未来期间内对其赊销, 否则必须要求其提前支付相应款
项。 
2 、 流动风险 
流动风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 流动性风险由本
公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、 可随时变现的有价证券以及
对未来12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的
资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1-2 年内到期。 
3 、 市场风险 
市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 
A、汇率风险 
汇率风险, 是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中, 因汇率变动而蒙受损失的可
能性。本公司无外出口业务,没有汇率风险。 
B、利率风险 
利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。 
因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。 2016 年年度报告 
139 / 157 
 
 
C、其他价格风险 
无。 
 
十一、 公允价值的披露公允 价值 的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允
价值计量 
第二层次公允
价值计量 
第三层次公允
价值计量 
合计 
一、 持续 的公允 价值 计
量 
74,000,000.01     74,000,000.01 
(一) 以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产 
        
1. 交易性金融资产         
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资         
(3)衍生金融资产         
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产 
        
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资         
(二) 可供出售金融资
产 
74,000,000.01     74,000,000.01 
(1)债务工具投资         
(2)权益工具投资 74,000,000.01     74,000,000.01 
(3)其他         
(三)投资性房地产         
1. 出租用的土地使用
权 
        
2. 出租的建筑物         
3. 持有并准备增值后
转让的土地使用权 
        
(四)生物资产         
1. 消耗性生物资产         
2. 生产性生物资产         
          
          
持 续以 公允价 值计 量
的 资产 总额 
74,000,000.01     74,000,000.01 2016 年年度报告 
140 / 157 
 
 
(五) 交易性金融负债         
其中: 发行的交易性债
券 
        
衍生金融负债         
其他         
(六) 指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债 
        
持 续以 公允价 值计 量
的 负债 总额 
        
二、 非持 续的公 允价 值
计量 
        
(一)持有待售资产         
非 持续 以公允 价值 计
量 的资 产总额 
      
 
  
非 持续 以公允 价值 计
量 的负 债总额 
        
 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
√ 适用 □不适用  
本公司持有的权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票投资。 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企
业的持股比例
(%) 
母公司对本企
业的表决权比
例(%) 
郑州煤炭工业 (集
团) 有限责任公司 
河南 有限责任 412,718.70 63.83 63.83 
            
本企业最终控制方是 河南省国资委 
2、 本企业的子公司情况 
本企业子公司的情况详见 附注九、1 
□ 适用 √不适用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业重要的合营或联营企业详见 附注九、3 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
141 / 157 
 
 
本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下 
□ 适用 √不适用  
其他说明 
□ 适用 √不适用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □不适用  
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
郑州煤炭工业 (集团) 新郑精煤有限
责任公司 
母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责
任公司 
母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有
限公司 
母公司的控股子公司 
河南锦源建设有限公司 母公司的控股子公司 
郑州祥隆地质工程有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业 (集团) 高瑞电力安装
有限公司 
母公司的控股子公司 
河南万合机械有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业 (集团) 崔庙煤矿有限
公司 
母公司的控股子公司 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商品/接受劳务情况表 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
技术、培训等服务 2,252.10 2,386.81 
河南万合机械有限公
司 
修理 1,606.39 3,580.38 
郑州煤炭工业(集团)
高瑞电力安装有限公
司 
工程施工 332 960 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
采购电力 12,726.03 14,676.50 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
购买材料 880.91 1,363.52 
河南万合机械有限公
司 
购买材料及设备 1,746.83 4,937.79 2016 年年度报告 
142 / 157 
 
 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
工程施工 2,257.25 1,417.70 
河南锦源建设有限公
司 
工程施工 7,902.44 11,716.71 
郑州祥隆地质工程有
限公司 
工程施工 625.78 1,635.81 
郑州煤炭工业(集团)
崔庙煤矿有限公司 
工程施工 3,622.99 3,177.54 
 
出售商品/提供劳务情况表 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
出售电力 10,709.20 13,622.69 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
出售材料及设备 8,859.16 21,678.91 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
提供通讯服务 882.2 1,101.63 
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司 
提供餐饮住宿服务
等 
217.87 162.99 
郑州煤炭工业( 集团) 新
郑精煤有限责任公司 
出售原煤、材料 2,646.41 9,095.26 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司受托管理/承包情况表: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
委托方/出
包方名称 
受托方/承
包方名称 
受托/承包
资产类型 
受托/承
包起始日 
受托/承包
终止日 
托管收益/
承包收益定
价依据 
本期确认的
托管收益/承
包收益 
郑州煤炭工业
(集团) 有限责
任公司 
郑州煤电股
份有限公司 
其他资产
托管 
2016.1.1 2016.12.31 市场价格 579,415.72 
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1659
台,2016 年度郑煤集团向本公司支付代管费 579,415.72 元。 
 
关联托管/承包情况说明 
□ 适用 √不适用  
 
本公司 委托管理/出包情况表: 
□ 适用 √不适用  
关联管理/出包情况说明 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
143 / 157 
 
 
 
(3).  关联租赁情况 
本公司作为出租方: 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
承租方名称 
租赁资产 
种类 
本期确认的 
租赁收入 
上期确认的 
租赁收入 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公
司及其关联方 
专项设备 1,774.84 3,461.32 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公
司及其关联方 
房屋 1,145.06 703.12 
 
本公司作为承租方: 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司及其关联
方 
专项设备 1,070.54 1,120.76 
 
关联租赁情况说明 
□ 适用 √不适用  
 
(4).  关联担保情况 
本公司作为担保方 
√ 适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经履行
完毕 
郑新铁路 1,000.00 2016-1-25 2017-1-25 否 
郑新铁路 2,000.00 2016-7-14 2017-1-28 否 
郑新铁路 10,000.00 2016-1-15 2017-1-14 否 
郑新铁路 10,000.00 2016-1-29 2017-1-28 否 
上述为公司实际发生的担保情况, 根据公司第六届董事会第十七次会议决议公告, 公
司拟按出资比例 (51% ) 为子公司新郑煤电 20000 万元银行贷款提供担保, 即 10200 
万元,担保期限为 3 年(详见公告:临 2015-032); 
根据公司第六届董事会第十八次会议决议公告,公司为郑新铁路申请授信 3.1 亿元
额度内的流动资金贷款提供连带责任担保, 担保期限 3 年 (详见公告: 临 2015-038) ; 
其他已审批尚未发生的担保情况详见公告信息。 
 
本公司作为被担保方 2016 年年度报告 
144 / 157 
 
 
□ 适用 √不适用  
关联担保情况说明 
□ 适用 √不适用  
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √不适用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √不适用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
关键管理人员报酬 739,270.79 1,378,344.86 
 
(8).  其他关联交易 
□ 适用 √不适用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业
(集团) 新郑 精煤
有限责 任公 司 
167,496,895.95 26,577,061.98 136,334,697.74 14,269,560.13 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集
团龙力 水泥 有限
责任公 司 
49,968,753.00 14,981,264.50 49,905,575.00 4,990,557.50 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集
团商丘 中亚 化工
有限公 司 
20,884,292.81 8,929,072.50 20,882,008.81 5,886,177.91 
 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 
河南锦 源建 设有 限公
司 
19,137,998.60 69,172,285.01 
应付账 款 
河南万 合机 械有 限公
司 
38,046,202.00 21,676,273.19 
应付账 款 
郑州煤 炭工 业 (集 团)
崔庙煤 矿有 限公 司 
10,864,265.29 15,393,962.22 2016 年年度报告 
145 / 157 
 
 
应付账 款 
郑州煤 炭工 业 (集 团)
高瑞电 力安 装有 限公
司 
2,542,000.00 2,427,000.00 
应付账 款 
郑州祥 隆地 质工 程有
限公司 
4,149,056.04 17,567,466.32 
其他应 付款 
郑州煤 炭工 业 (集 团)
有限责 任公 司 
163,903,809.75 172,665,715.03 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √不适用  
 
8 、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √不适用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √不适用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √不适用  
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √不适用  
 
5、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √不适用  
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □不适用  
资产负债表日存在的重要或有事项, 公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及
其财务影响: 
(1) 除为关联方提供担保情况:详见附注十、5 之外,无其他担保情况。 
(2) 为非关联方提供担保情况。 
无 
(3) 截至2016 年12 月31 日抵押情况: 2016 年年度报告 
146 / 157 
 
 
无 
(4) 其他或有负债 
期末已质押的银行承兑汇票 6,000,000.00 元,为本公司的子公司供销公司质押票据
给兴业银行股份有限公司郑州分行用以开具承兑票据。 
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 450,396,405.81 元。 
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √不适用  
 
3、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √不适用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √不适用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √不适用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √不适用  
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用√不适用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √不适用  
2、 债务重组 
□ 适用 √不适用  
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √不适用  
 
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √不适用  
 2016 年年度报告 
147 / 157 
 
 
4、 年金计划 
□ 适用 √不适用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √不适用  
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □不适用  
根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础, 本公司将经营业务划分为
5 个报告分部。 
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 
 
 
(2).  报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
项目 煤炭 电力 物资流 通 铁路运 输 其他 分部间 抵销 合计 
主营业 务
收入 
498,836.63 11,282.98 637,078.33 3,443.64  215,212.90 935,428.68 
主营业 务
成本 
374,848.39 12,879.22 628,546.67 1,594.17  215,472.10 802,396.35 
资产总 额 1,273,121.76 19,104.42 187,418.38 34,612.14 3,852.88 449,289.59 1,068,819.99 
负债总 额 786,048.76 3,677.60 143,616.30 32,032.90 2,348.73 270,013.18 697,711.11 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √不适用  
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
148 / 157 
 
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分 类披露: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款 
                    
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
1,326,323,479.78 
100.00 
102,142,095.50 
7.70 
1,224,181,384.28 672,931,565.79 
100.00 
51,551,955.55 
7.66 
621,379,610.24 
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款 
91,684.62 
      
91,684.62 29,677.22 
      
29,677.22 
合计 
1,326,415,164.40 

102,142,095.50 

1,224,273,068.90 672,961,243.01 

51,551,955.55 

621,409,287.46 
 
期末单项金额 重大并单项计提坏账准备 的应收账款: 
□ 适用 √不适用 2016 年年度报告 
149 / 157 
 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 
1,108,772,454.33 55,438,622.71 
5% 
其中:1 年以内分项    
1 年以内小计 
1,108,772,454.33 55,438,622.71 
5% 
1 至2 年 
121,942,340.20 12,194,234.02 
10% 
2 至3 年 
80,710,991.94 24,213,297.58 
30% 
3 年以上       
3 至4 年 
6,975,453.91 3,487,726.96 
50% 
4 至5 年 
2,228,050.36 1,114,025.19 
50% 
5 年以上 
5,694,189.04 5,694,189.04 
100% 
合计 
1,326,323,479.78 102,142,095.50 
7.70% 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 50,590,139.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 
 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□ 适用 √不适用  
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √不适用  
其中重要的应收账款核销情况 
□ 适用 √不适用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □不适用  
 
单位名 称 金  额 (元 ) 
占应收 账款 期末 余额
合计数 的比 例(%) 
坏账准 备 
第一名      296,147,409.69 22.33         14,807,370.48 
第二名      261,872,453.89 19.74         13,093,622.69 
第三名      105,286,374.14 7.94          6,924,101.68 2016 年年度报告 
150 / 157 
 
 
第四名       92,085,126.80 6.94          4,604,256.34 
第五名       77,699,113.38 5.86          3,884,955.67 
合  计      833,090,477.90 62.81         43,314,306.86 
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √不适用  
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √不适用  
 
其他 说明: 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
151 / 157 
 
 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款 分类披露 : 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比例
(%) 
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款 
582,932,476.49 
88.76     
582,932,476.49 521,956,476.49 
86.91     
521,956,476.49 
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款 
73,332,753.56 
11.17 
14,066,542.76 
19.18 
59,266,210.80 78,513,005.78 
13.07 
17,741,951.69 
22.60 
60,771,054.09 
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款 
455,002.97 
0.07     
455,002.97 103,939.36 
0.02     
103,939.36 
合计 
656,720,233.02 

14,066,542.76 

642,653,690.26 600,573,421.63 

17,741,951.69 

582,831,469.94 
 2016 年年度报告 
152 / 157 
 
 
期末单项金额 重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 : 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
其他应收款(按单位) 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 
应收子公司往来款 
582,932,476.49 
    
内部借款,不计提 
          
合计 
582,932,476.49 
  / / 
 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内 
49,948,262.97 2,497,413.14 
5% 
1 年以内小计 
49,948,262.97 2,497,413.14 
5% 
1 至2 年 
6,729,857.57 672,985.76 
10% 
2 至3 年 
7,425,953.28 2,227,785.99 
30% 
3 年以上       
3 至4 年 
773,511.88 386,755.94 
50% 
4 至5 年 
347,131.87 173,565.94 
50% 
5 年以上 
8,108,035.99 8,108,035.99 
100% 
合计 
73,332,753.56 14,066,542.76 
19.18% 
 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计提坏账准备金额 4,124,591.07 元; 本 期收回或转回坏账准备金额 7,800,000.00
元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
招银金融租赁有限公司 26,000,000.00 融资租赁到期保证金抵应
付融资租赁款 
合计 26,000,000.00 / 
 2016 年年度报告 
153 / 157 
 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √不适用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
单位往来 654,731,512.68 568,268,898.68 
保证金 598,389.86 30,443,643.56 
备用金及其他 1,390,330.48 1,860,879.39 
合计 656,720,233.02 600,573,421.63 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
第一名 内部单位借款 360,000,000.00 1 年以内 54.82  
第二名 内部单位借款 200,000,000.00 1 年以内 30.45  
第三名 内部单位借款 13,317,772.50 1 年以内 2.03  
第四名 内部单位借款 9,614,703.99 1 年以内 1.46  
第五名 工程款 1,003,547.35 5 年以上 0.15 1,003,547.35 
合计 / 583,936,023.84 / 88.91 1,003,547.35 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √不适用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √不适用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √不适用  
 
其他 说明: 
□ 适用 √不适用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □不适用  
 
 
 2016 年年度报告 
154 / 157 
 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 
减值
准备 
账面价值 
对子公司投资 
1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 
对联营、合营企业投资             
合计 
1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 1,687,859,911.92 
  
1,687,859,911.92 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准 备
期末余 额 
郑州煤 电物 资供 销有
限公司 
50,000,000.00     50,000,000.00     
郑州煤 电永 耀通 信技
术有限 公司 
20,000,000.00     20,000,000.00     
郑州郑 煤岚 新能 源股
份有限 公司 
3,000,000.00     3,000,000.00     
北京裕 华创 新科 技发
展有限 公司 
2,600,000.00     2,600,000.00     
河南郑 新铁 路有 限责
任公司 
51,000,000.00     51,000,000.00     
河南省 新郑 煤电 有限
责任公 司 
493,674,924.68     493,674,924.68     
郑煤集 团( 河南) 白坪
煤业有 限公 司 
857,471,869.64     857,471,869.64     
郑煤集 团( 登封) 教学
二矿有 限公 司 
209,913,117.60     209,913,117.60     
郑州博 威物 资招 标有
限公司 
200,000.00     200,000.00     
合计 1,687,859,911.92     1,687,859,911.92     
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期
末余额 
追加
投资 



资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、 合营企业            2016 年年度报告 
155 / 157 
 
 
                        
                        
小计                       
二、 联营企 业           727,729.08 
中社网盟信
息技术有限
公司 
                    727,729.08 
                        
小计                     727,729.08 
合计                     727,729.08 
 
 
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 3,285,641,138.96 2,785,938,545.56 2,653,244,918.32 2,673,220,497.08 
其他业务 252,440,459.20 169,506,635.18 274,844,432.89 209,422,065.02 
合计 3,538,081,598.16 2,955,445,180.74 2,928,089,351.21 2,882,642,562.10 
 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
成本法核算的长期股权投资收益 225,318,000.00 259,420,000.00 
权益法核算的长期股权投资收益     
处置长期股权投资产生的投资收益     
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益 
    
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益 
    
持有至到期投资在持有期间的投资收益     
可供出售金融资产在持有期间的投资收益     
处置可供出售金融资产取得的投资收益     
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得 
    
合计 225,318,000.00 259,420,000.00 
 
6、 其他 
□ 适用 √不适用  2016 年年度报告 
156 / 157 
 
 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 -2,482,405.69   
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免     
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
5,973,191.44   
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费     
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    
非货币性资产交换损益     
委托他人投资或管理资产的损益     
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备 
    
债务重组损益     
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等     
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益     
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益 
    
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益     
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 
    
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回     
对外委托贷款取得的损益     
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益 
    
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响 
-824,652,147.80   
受托经营取得的托管费收入     
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,883,098.98   
其他符合非经常性损益定义的损益项目     
所得税影响额 1,449,356.20   
少数股东权益影响额 24,930,641.26   
合计 -807,664,463.57   
 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定
义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 12016 年年度报告 
157 / 157 
 
 
号 ——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明
原因。 
□ 适用 √不适用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □不适用  
报告期利润 
加权平均净资
产收益率(%) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的
净利润 
-20.09 -0.6203 -0.6203 
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润 
5.67 0.1752 0.1752 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √不适用  
 
4、 其他 
□ 适用 √不适用  
 
 
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文件目录 
载有法定代表人、主 管 会计工作负责人、会 计 主管人员签名并盖
章的会计报表; 
备查文件目录 
载有会计师事务所盖 章 、注册会计师亲笔签 名 并盖章的审计报告
原件; 
备查文件目录 
报告期内在《中国证 券 报》、《上海证券报 》 和上交所网站 上公
开披露过的所有公司 文 件正本及公告原稿。 
董事长:郭矿生 
董事会批准报送日期:2017 年4 月14 日 
 
 
修 订信 息 
□ 适用 √不适用